德展健康(000813)*ST天纺2005年年度报告

新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第一章 重要提示及目录 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事唐崙千先生因工作原因未能参会，委托董事张自强先生 代为表决。 公司法定代表人张自强先生、财务副总监刘新梅女士保证年度报 告中财务报告真实、完整。 天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 第二节 目录 第一章 重要提示及目录…………………………………1 第二章 公司基本情况介绍………………………………2 第三章 会计数据和业务数据摘要………………………4 第四章 股本变动及股东情况……………………………7 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………10 第六章 公司治理结构……………………………………13 第七章 股东大会情况简介………………………………15 1 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第八章 董事会报告………………………………………15 第九章 监事会报告………………………………………26 第十章 重要事项…………………………………………27 第十一章 财务报告………………………………………31 第十二章 备查文件目录…………………………………76 第二章 公司基本情况介绍 一、公司法定名称 中文名称：新疆天山毛纺织股份有限公司 英文名称：XINJIANG TIANSHAN WOOL TEX STOCK CO., LTD. 英文简称：TIANSHAN WOOLTEX 二、公司法定代表人：张自强 三、公司董事会秘书：刘冰 公司证券事务代表：李元 联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 新疆天山毛纺织股份有限公司证券投资部 联系电话：0991—4336068 4336069 联系传真：0991—4310472 4310456 电子邮箱：lb@chinatianshan.com liy@chinatianshan.com 四、公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 2 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 公司邮政编码：830054 公司国际互联网网址：www.chinatianshan.com 公司电子邮箱：tsjszx@xj.cninfo.net 五、公司选定的信息披露报纸为：《证券时报》 公司信息披露的国际互联网网址为：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点为：公司证券投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：*ST 天纺 公司股票代码：000813 七、公司首次注册登记日期：1981 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：乌鲁木齐市银川路 1 号 企业法人营业执照：企股新总字第 4000001 号 税务登记号：650101625554759 公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地址：乌鲁木齐市解放北路 30 号财联大厦 3 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第三章 会计数据和业务数据载要 第一节 会计数据 一、本报告期实现利润情况 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 5,588,065.62 净利润 9,895,757.18 扣除非经常性损益后的净利润 8,532,409.50 主营业务利润 68,247,467.84 其他业务利润 2,401,603.31 营业利润 5,670,745.38 投资收益 -100,719.99 补贴收入 881,260.00 营业外收支净额 -863,219.77 经营活动产生的现金流量净额 134,831,229.79 现金及现金等价物净增减额 -10,878,318.52 二、非经常性损益项目 （单位：人民币元） 项 目 金 额 1、处置长期股权投资产生的收益 0 2、处置固定资产产生的收益 29,283.30 4 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 3、处置固定资产产生的损失 -526,779.20 4、政府补贴 881,260.00 5、对非金融企业收取的资金占用费 0 6、短期投资损失 -15,835.00 7、委托投资收益 0 8、其他各项营业外收入 17,441.60 9、其他各项营业外支出 -469,799.19 10、以前年度计提各项减值准备的转回 1,447,776.17 合 计 1.363.347.68 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.03% 22.03% 0.1883 0.1883 营业利润 1.83% 1.83% 0.0156 0.0156 净利润 3.19% 3.19% 0.0272 0.0272 扣除非经常损 2.75% 2.75% 0.0235 0.0235 益后的净利润 5 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第二节 近三年主要会计数据和财务指标比较 （单位：人民币元） 项目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 358,075,854.25 338,626,811.34 379,160,066.07 净利润 9,895,757.18 -179,074,849.84 -204,374,591.04 总资产 597,312,859.00 727,813,131.14 1,055,475,087.97 股东权益（不包括少数股东 309,773,235.17 273,345,588.39 449,642,044.81 权益） 每股收益 0.027 -0.4927 -0.5621 每股净资产 0.852 0.752 1.237 调整后的每股净资产 0.848 0.732 1.188 每股经营活动产生的现金 0.37 0.123 -0.0159 净流量 净资产收益率 3.19% -65.51% -46.04% 净资产收益率（加权平均） 3.19% -65.51% -46.04% 第三节 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期 期末数 变动原因 减少 股本 363,456,000.00 － － 363,456,000.00 － 资本 非流通股东豁免公司 公积 383,435,795.59 26,593,709.68 － 411,651,753.47 历年挂账的应付股利 转入资本公积。 盈余 46,312,440.73 35,519.96 － 46,347,960.69 子公司盈利计提 公积 法定 15,640,949.01 17,759.98 － 15,658,708.99 子公司盈利计提 6 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 公益 金 未分 配 利 -520,486,761.04 9,860,237.22 － -510,626,523.82 报告期盈利 润 股东 273,345,588.39 36,427,646.78 － 309,773,235.17 上述原因使之增加 权益 第四章 股本变动及股东情况 第一节 股东变动情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、—） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 253,476,000 - - - - - - 253,476,000 其中：国家持有股份 153,885,240 - - - - - - 153,885,240 境内法人持有股份 99,590,760 - - - - - - 99,590,760 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计： 253,476,000 - - - - - - 253,476,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 109,976,150 - - - - - - 109,976,150 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 3,850 - - - - - - 3,850 已上市流通股份合计： 109,980,000 - - - - - - 109,980,000 三、股份总数 363,456,000 - - - - - - 363,456,000 7 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 2、报告期内，公司未有因股权分置改革、送股、转增股本、配 股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股 上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变化。 3、公司未存有内部职工股。 第二节 股东情况 一、报告期末股东总数及前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 54620 前 10 名股东持股情况 质押或 股东性 持有非流通 冻结的 股东名称 持股比例 持股总数 质 股数量 股份数 量 新疆维吾尔自治区国有资产投 发 起 人 33.87% 123,108,192 123,108,192 0 资经营有限责任公司 国有股 香港天山毛纺织有限公司 发 起 人 22.78% 境 内 法 82,810,620 82,810,620 0 人股 乌鲁木齐国有资产经营有限公 发 起 人 8.47% 30,777,048 30,777,048 0 司 国有股 香港国际棉业有限公司 发 起 人 2.45% 境 内 法 8,922,420 8,922,420 0 人股 新疆维吾尔自治区供销合作社 发 起 人 2.16% 联合社 境 内 法 7,857,720 7,857,720 0 人股 施两进 流通股 0.16% 575,000 0 0 河南省中原物资有限公司 流通股 0.12% 444,880 0 0 罗翠芳 流通股 0.1% 347,300 0 0 威海市双岛养殖场 流通股 0.1% 346,228 0 0 马建才 流通股 0.09% 315,181 0 0 8 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 前十名股东中，五名法人股东之间不存在关联关系，五名自然人 股东之间及与五名法人股东之间未知是否存在关联关系。 二、公司控股股东情况 本公司控股东报告期内未发生变动。控股股东名称为：新疆维吾 尔自治区国有资产投资经营有限公司；公司法人：谢亚涛；公司成立 于 1998 年 4 月 23 日；公司经营范围：经新疆维吾尔自治区人民政府 委托从事股份有限公司（上市公司）国家股的投资和国有资产的经营； 注册资本：1.47 亿元，系国有独资公司。 新疆维吾尔自治区财政厅 持有股权 100％ 新疆维吾尔自治区国有资产经营公司 持有股权 33.87％ 新疆天山毛纺织股份有限公司 三、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 公司第二大股东香港天山毛纺织股份有限公司，持有本公司股份占总 股本的 22.78％。法人代表：唐翔千；公司成立于 1980 年 3 月 25 日； 经营范围为：投资业务；注册资本 2000 万港元。 四、报告期末公司前十名流通股东 序号 股东名称 年末持有流通的数量 种类（A、B、H 股或其他） 1 施两进 575000 A股 2 河南省中原物资有限公司 444800 A股 3 罗翠芳 347300 A股 4 威海市双岛养殖场 346228 A股 9 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 5 马建才 315181 A股 6 梁林章 272800 A股 7 赵海峰 261800 A股 8 方平 256000 A股 9 翟克文 255700 A股 10 翟克文 249000 A股 11 章远萍 215,838 A股 公司前十名流通股股东之间及前十名流通股股东与前五名法人 股股东之间，未知是否存在关联关系。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员情况 一、基本情况 序 姓名 职务 性 年 任期起止日 年初 年末 号 别 龄 持股 持股 1 张自强 董事长兼总经理 男 57 2003/06/30-2006/06/30 0 0 2 唐崙千 董事 男 66 2003/06/30-2006/06/30 0 0 3 李建中 董事 男 43 2003/06/30-2006/06/30 0 0 4 刘世镛 董事 男 58 2005/05/22-2006/06/30 0 0 5 郑文 董事 男 50 2003/06/30-2006/06/30 0 0 6 任俊峰 董事 男 48 2003/06/30-2006/06/30 0 0 7 刘冰 董事兼董事会秘书 女 39 2003/06/30-2006/06/30 0 0 8 姜锡明 独立董事 男 43 2003/06/30-2006/06/30 0 0 9 郭伟 独立董事 男 48 2003/06/30-2006/06/30 0 0 10 杨有陆 独立董事 男 44 2003/06/30-2006/06/30 0 0 11 顾庆良 独立董事 男 57 2003/06/30-2006/06/30 0 0 12 吴剑濠 监事 男 68 2003/06/30-2006/06/30 0 0 13 肖功云 监事 男 41 2003/06/30-2006/06/30 0 0 14 刘建军 职工监事 男 35 2005/4/28-2006/06/30 0 0 15 牛苏纳 职工监事 男 56 2003/06/30-2006/06/30 2000 2000 16 王清 副总经理 男 50 2003/06/30-2006/06/30 0 0 17 杨跃华 副总经理 男 45 2003/06/30-2006/06/30 1850 1850 18 王广斌 副总经理 男 44 2003/06/30-2006/06/30 19 冯秀云 副总经理 女 45 2003/06/30-2006/06/30 0 0 20 单彤 党委副书记 女 40 2003/06/30-2006/06/30 0 0 21 李玉玲 总工程师 女 45 2003/06/30-2006/06/30 0 0 10 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 二、现任董事、监事、高级管理人员近 5 年的主要工作经历 序 姓名 近 5 年工作经历 号 1 张自强 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任董事长兼总经理 2 唐崙千 在香港宏侖 公司工作，任董事长 3 李建中 在乌鲁木齐国有资产经营公司工作，任副总经理 4 刘世镛 在香港刘世镛会计师行工作，任董事长 5 郑文 在新疆维吾尔自治区供销合作社联合社工作，任副主任 6 任俊峰 在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司工作，任总经理 7 刘冰 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任董事会秘书 8 姜锡明 在新疆财经学院工作，兼任新疆天山水泥股份有限公司独立董事 9 郭伟 在西安工程技术学院工作，兼任粤美雅公司独立董事 10 杨有陆 在新疆天阳律师事务所工作 11 顾庆良 在上海东华大学工作 12 吴剑濠 在香港毛纺织有限公司工作，任秘书 13 肖功云 在乌鲁木齐市科源创投有限公司工作，任副总经理 14 刘建军 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任针织二厂厂长 15 牛苏纳 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任审计部主任 16 王清 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 17 杨跃华 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 18 王广斌 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理 19 冯秀云 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理兼新天豪公司总经理 20 单彤 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任党委副书记 21 李玉玲 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任总工程师 三、年度报酬情况 公司独立董事津贴经公司 2002 年年度股东大会审议通过，公司 高级管理人员的报酬经公司第三届五次董事会审议通过。 序号 姓名 报告期内从公司获得的报酬总额 是否股东单位领薪 1 张自强 120000.00 否 2 唐崙千 0 否 3 李建中 0 有 4 刘世镛 0 否 5 郑文 0 有 6 任俊峰 0 有 7 刘冰 57000.00 否 8 姜锡明 30000.00 否 9 郭伟 30000.00 否 10 杨有陆 30000.00 否 11 顾庆良 30000.00 否 11 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 12 吴剑濠 0 有 13 肖功云 0 否 14 刘建军 48000.00 否 15 牛苏纳 34800.00 否 16 王清 84000.00 否 17 杨跃华 84000.00 否 18 王广斌 81000.00 否 19 冯秀云 84000.00 否 20 单彤 72000.00 否 21 李玉玲 84000.00 否 合计 868800.00 五、报告期内，董事、监事及高级管理人员的聘任及解聘情况 在本报告期内，由公司股东香港国际棉业有限公司推荐，公司聘 任刘世镛先生为公司第三届董事会董事；由公司总经理提名，聘任王 广斌先生为公司副总经理，同时辞去原担任的职工监事职务；经公司 职工代表大会选举，聘任刘建军先生为公司职工监事。 在本报告期内，公司原财务总监段智文先生因调离本公司，辞去 公司财务总监职务；公司原董事弯海川先生因工作原因，辞去公司董 事职务；公司原监事潘竞先生因工作原因，辞去公司监事职务。 第二节 员工情况 一、在职员工总数：1651 人。 二、专业构成： 生产人员 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 1399 75 124 23 30 三、受教育程度： 本科 专科 中专 其他 128 345 113 1065 12 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第六章 公司治理结构 第一节 公司治理现状 公司在完善治理结构方面，主要体现在：一、维护股东权利，通 过建立《股东大会议事规则》和增加网上投票条款确保股东特别是中、 小股东享有平等地位，享有知情权和参与权。二、通过建立累计投票 制度规范控股股东的行为，保证上市公司的独立性。三、董事与董事 会履行诚信勤勉义务，制定《董事会议事规则》确保董事会高效运作 和科学决策。聘用独立董事，制定《独立董事制度》，确保独立董事 有效行使职权。四、充分发挥监事与监事会的作用，制定《监事会议 事规则》 。五、制定《信息披露制度》和《投资者管理制度》，保证真 实、准确、完整和及时的披露信息。 第二节 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度 的意见》的要求，通过董事会和股东大会选举姜锡明先生、郭伟先生、 杨有陆先生和顾庆良先生为公司独立董事。上述独立董事均参加了我 公司董事会 2005 年召开的全部会议。对公司生产经营及风险控制提 出有益的建议，作为独立董事，切实维护了公司及广大中、小投资者 的利益。 独立董事姜锡明先生在公司第三届九次董事会上，对《总经理工 作报告》 、《董事会工作报告》、《2004 年度财务决算》、 《2004 年年度 报告及年度报告摘要》、 《关于计提资产减值准备的议案》、 《关于核销 资产的议案》六项议案投反对票，其意见：04 年亏损主要是由投资、 13 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 担保等管理决策失误和经营管理措施粗放造成，建议 05 年严格限制 对外投资，细致管理工作，加强执行力度。 第三节公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开 一、本公司与实际控制的大股东在业务上完全分开。本公司大股 东新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司的经营范围为： 受自治区政府委托从事股份公司国家股和国有资产的经营。与本公司 纺织服装的生产与销售没有任何关系。 二、人员机构独立。本公司组织机构设置、劳动、人事和工资管 理完全独立。公司高管人员未有在大股东方兼职的情况，大股东的高 管人员也未有在本公司经营班子中兼职的情况。 三、本公司资产完整。本公司与大股东产权关系明晰，资产完整 并独立运营。本公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统、工业产权 等资产，不存在大股东侵占公司资产的行为。 四、本公司财务独立。本公司设立独立的财务会计部门，有独立 的会计核算体系和财务管理制度，在银行开设独立账户，独立纳税。 不存在大股东干预公司财务与资金运用的情况。 第四节 公司高级管理人员的考核及激励制度情况 公司在第三届五次董事会通过了公司高级管理人员的考核和激 励制度，由于报告期公司经营目标完成，按照考核和激励制度的规定， 领取年薪。 14 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第七章 股东大会情况简介 公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 5 月 12 日召开，会议审议 通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《2004 年财务决算 及 05 年财务预算》、《利润分配方案》、《关于聘请会计师事务所的议 案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于修改公司股东大会议事规则 的议案》 、《关于修改公司董事会议事规则的议案》、 《关于聘任董事的 议案》、 《关于核销资产的议案》 。会议决议刊登于 2005 年 5 月 13 日 《证券时报》 。 第八章 董事会报告 第一节 讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 面对国家出口政策调整，人民币升值，融资渠道不畅，资金缺 口大，原材料价格上涨，消化库存压力增大的不利因素，公司以确保 盈利为目标，狠抓主营业务，坚持管理和技术创新。为适应集中管理 要求，梳理和完善了各项管理流程，强化制度执行的监督考核和效果 评价，增强了公司决策的执行力。从扩大本部生产能力入手，合理安 排计划，发展外协加工，提高生产能力。在产品设计上，实施市场引 领式设计与应季补充设计相结合的方式，提高了产品适应市场的能 力，新产品适销率达 85%。国内营销工作实行了片区代理经销和自营 店加盟经销制，进一步降低了库存积压风险，加快资金周转。公司加 大自主接单的力度，下大力气开拓好自营客户，充分发挥各类客户的 优势，建立良性的外销运营方式。实施以预算控制为主线的目标控制 体系，明确了各部门财务控制的重点，全年各项经营活动均控制在预 算范围内。强化采购管理，实行集中招标采购，降低了采购成本。加 15 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 大货款回收力度，精打细算，控制支出，在保证了正常生产的资金需 求的情况下，归还银行贷款 14389 万元，减少财务费用，降低资产负 债率，改善了公司财务状况。为了进一步摆脱还贷压力，公司进行了 债务重组的准备工作，为 06 年顺利完成债务重组打下了基础。本报 告期，公司实现收入 35807.59 万元，实现净利润 989.58 万元，每股 收益 0.027 元，每股经营活动产生的现金净额 0.37 元。负债同比下降 37.43%，存货同比下降 17.81%，所有者权益增加 12.99%。 （二）主营业务及其经营情况 公司分属纺织行业，主营羊绒纱、羊绒衫、羊毛衫及混纺衫的生 产和销售。出口产品主要是羊绒衫、羊绒纱，主要销往美国、欧洲、 日本等地区。国内市场主要在西北、东北、华北、华东地区。 报告期内，主营业务收入 35807.59 万元， 其中外销收入 21952.67 万元，内销收入 13854.92 万元，净利润 989.58 万元。 1、分地区销售情况 (单位：人民币元) 主营业务收入 主营业务成本 类 别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 国内销售 138,549,202.57 188,288,204.94 113,238,103.03 141,571,366.40 国外销售 219,526,651.68 150,338,606.40 176,389,453.45 132,806,248.27 合计 358,075,854.25 338,626,811.34 289,627,556.58 274,377,614.67 2、主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率 (单位：人民币元) 毛利率 收入比上年 成本比上年 毛利率比上年同期 行业 主营业务收入 主营业务成本 ％ 同期增减％ 同期增减％ 增减 纺织 358,075,854.25 289,627,556.58 19.12% 5.74% 5.56% 增加 0.15 个百分点 分产品 - - - - - - 羊绒衫 167,677,908.80 128,820,793.57 23.17％ 32.02％ 25.04％ 增加 4.29 个百分点 羊毛衫 25,057,188.07 21,633,078.97 13.67％ -7.68％ -2.2％ 减少 4.84 个百分点 羊绒纱 83,707,074.93 64,843,040.36 22.54％ 7.31％ -2.82％ 增加 8.08 个百分点 3、主要供应商及客户情况 16 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 公司前五位供应商，合计采购金额 4563.82 万元，占年度采购总 额的 15.76%；前五位客户销售额 191,858,196.47 万元，占销售总额 的 53.48%。 （三）资产结构及费用变化情况 占本期 占上期 相对增减 项目 本期数 总资产 上期数 总资产 绝对增减额 百分点 比重 比重 应收账款 58,718,933.86 9.83% 95,612,856.80 13.14% -36,893,922.94 -3.29 存货 221,033,556.53 37% 268,940,930.48 36.95% -47,907,373.95 -0.05 短期借款 183,021,252.72 30.64% 304,908,103.10 41.89% -121,886,850.38 -11.25 长期借款 0.00 － 15,000,000.00 2.06% -15,000,000.00 100 占本期 占上期 相对增减 项目 本期数 收入比 上期数 收入比 绝对增减额 百分点 重 重 营业费用 23,177,957.47 6.47% 27,327,651.59 8.07% -4,149,694.12 -1.6 管理费用 24,708,577.62 6.9% 74,325,166.66 21.95% -49,616,589.04 -15.05 财务费用 17,091,790.68 4.77% 22,457,789.59 6.63% -5,365,998.91 -1.86 应收账款减少，第一、由于公司加大货款清收力度，清收大量长 期账款；第二、内销由代销改为经销，新账款减少。 存货减少，第一、内销由代销改经销，以销定产，新产品适销率 较高，新产品库存少；第二、加大了库存产品的销售力度，产品库存 下降。 短期借款减少，公司依靠自有资金归还银行贷款。 长期贷款减少，控股子公司木垒天农畜牧科技发展有限公司用自 有资金归还到期银行贷款。 营业费用减少，主要是内销的广告费、租赁费、促销费及销售佣 金减少。 17 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 管理费用减少，主要是因为公司资产优化，计提减值减少。公司 非经营性费用减少。 财务费用减少，主要是因为贷款降低所致。 （四）现金流量情况 项目 本期数 上期数 增减额 经营活动产生的 134,831,229.79 44,727,392.44 90,103,837.35 现金净额 投资活动产生的 -420,637.32 72,474,591.95 -72,895,229.27 现金净额 筹资活动产生的 -145,288,910.99 -112,156,870.70 -33,132,040.29 现金净额 经营活动产生的现金净额增加主要是今年加大货款回收力度，控 制费用支出。与净利润相差 12,493.55,元，主要是第一、消化库存， 存货减少 4955.40 万元；第二、加大账款回收力度，经营性应收减少 5640.27 万元；第三、合理安排支出，经营性应付减少 488.02 万元。 投资活动产生的现金净额减少主要是 2004 年通过转让投资收回 资金，05 年未有类似业务发生。 筹资活动产生的现金净额减少主要是 05 年归还 12100 万元银行 贷款。 （五）控股子公司及参股公司情况 1、报告期内，公司共有 8 个控股公司，其经营业绩分述如下： （1）深圳新天豪针织品有限公司，主营业务：羊毛衫、羊绒衫的 生产和销售。注册资本 1500 万元。2005 年总资产 2009.75 万元。本 报告期实现收入 360.76 万元。 （2）新疆天山毛纺织香港有限公司，主营业务：羊绒衫羊绒纱的 18 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 销售，进口物资的采购。注册资本 5 万港币。2005 年总资产 3167.90 万元，本报告期实现收入 4257.79 万元，净利润 44.23 万元。 （3）新疆天农畜牧科技发展有限公司，主营畜牧饲养培育改良； 销售畜产品；原料收购；来料加工；优质牧草改良加工销售。注册资 本 4000 万元。2005 年末总资产 4341.74 万元，本报告期实现收入 1055.76 万元，净利润 17.98 万元。 （4）上海天毛纺织股份有限公司，主营业务：服装研制开发制造 加工及销售。纺织原料（除棉花）服装辅料的销售（以上涉及许可证 经营的凭许可证经营） 。注册资本人民币 3802 万元。 2005 年末总资 产 3927.53 万元，本报告期实现收入 4013.07 万元，利润-531.61 万 元。 （5）新疆天源纺织有限责任公司，主营业务：纺织服装的生产销 售；批发零售纺织原材料，纺织化工料，农副土畜产品（粮食棉花除 外）机械电子设备，轻工产品等（国家有专项规定和禁止经营的除外）。 注册资本人民币 1000 万元。2005 年末总资产 1,072.57 万元，本报 告期实现营业收入 837.63 万元，利润 15.22 万元。 （6）木垒草原雪羊绒制品有限公司，主营山羊绒加工，羊毛（绒） 纱、衫销售，白绒山羊繁育培育，特种养殖，食用菌种植，畜产品收 购。注册资本人民币 472.45 万元。截止 2005 年末，总资产 231.63 万元，由于长期无法自主经营，致使累计亏损-328.59 万元。目前该 公司正在办理公司解散的相关事宜，工商、税务注销手续及注销申明 已在办理。 19 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 （7）新疆库车天兹畜牧发展有限公司，主营业务：纺织原料， 农副产品，土畜产品的收购销售，牲畜草料的养种植。注册资本人民 币 500 万元。 截止 2005 年末，总资产 323.06 万元，由于外部环境 变化，长期未开展正常的经营业务，致使累计亏损 101.7 万元。目前 该公司正在办理公司解散的相关事宜，工商、税务注销手续及注销申 明，尚待办理。 （8）新疆天力祥商贸有限责任公司成立于 2003 年 5 月 28 日，主 要经营农副产品收购、金属材料、化工产品、工艺美术品、土产日杂、 五金交电、水产禽蛋、干鲜果品、副食品、现代化办公用品、纺织品、 糖茶烟酒销售，房屋租赁。 注册资本 400 万元。 2005 年末总资产 403.79 万元，本报告期实现营业收入 678.06 万元，利润 3.42 万元。 2、公司主要参股公司情况 （1） 新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,因其违规 操作严重,目前经营陷入困境,故公司第三届七次董事会决议对其全 额计提减值准备 65,000,000.00 元。 （2） 新疆证券有限责任公司 2004 年度审计报告（五洲会字 【2005】8-225）显示其巨额亏损,故公司第三届九次董事会决议对其 全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 （3）新疆高能科技有限公司，注册资本 4000 万元，公司投资 250 万元。该公司 2005 年实现利润 3 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业环境及趋势 20 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 我国纺织行业出口受到美欧贸易摩擦的干扰、人民币升值等不利 因素的影响，纺织服装出口价格连续下降，能源与原材料价格持续上 涨，劳动力价格上升，配额和出口关税的不确定性，及国内市场品牌 繁多，同质化竞争激烈，企业对社会责任的更多承担等，使得企业面 临的市场风险和盈利压力越来越大。但由于该行业是较成熟的制造 业，具有较强的抗风险能力，通过逐渐规范的市场行为，该行业仍然 有较好的发展前景。公司不良资产经过前 5 年已基本消化完毕，只要 公司主营业务稳定，公司仍然会有好的发展前景。 （二）公司发展战略 公司计划在今后四年，首先，加强内部管理，提高资产质量。其 次，加大国内、外的销售力度，主要是在国内加大对现有品牌的宣传 和推广，提升品牌知名度， 扩大市场占有率；在国外通过注册自主 品牌，拓宽市场销售渠道，改变单一的加工出口外销方式。使公司的 盈利水平、市场份额及综合实力均跻身同行业前列，并保持良好的发 展势头。 公司 2006 年计划，母公司全年主营业务收入达到 34008 万元， 管理费用控制在 2300 万元以内，经营费用率控制在 4.4％，财务费 用率控制在 3％。 （三）资金需求及使用计划 公司 2006 年需要原料收购资金 10000 万元，主要是通过银行贷 款来解决。 （四）不利因素及措施 21 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 公司面临的不利因素：一是管理粗放的问题仍未解决。生产和经 营成本仍然高于行业平均水平；二是均衡生产压力太大，技术、工艺 创新能力不强；三是国际市场技术性贸易壁垒、非关税壁垒、劳工条 件、环保和人权等条件提高，加大经营成本。针对以上不利因素，首 先，应认识到公司作为劳动密集型企业，经过多年的成长发展积累了 很多经验，在技术、工艺、做工、质量方面具有同行业不能匹敌的绝 对优势，形成了自己的核心竞争力，这也正是公司走出低谷所应凭借 的实力。其次，加强企业内部的规范化管理，提高决策的执行力。形 成责任到人、负责到底、精干高效的工作作风，改变企业员工的精神 面貌，增强凝聚力。最后，要控制经营风险，提高公司的应变能力。 吸取以往担保、投资失误的经验教训，谨慎对外投资，灵活筹资，科 学融资，规避一切资金风险。坚决实行以销定产，降低内销库存风险 和营销风险。加大货款的催收力度，减少应收账款比例，缩短销售账 期，减少汇率变动影响。资金使用方式要有所改变，灵活把握筹资尺 度，最大限度缓解公司资金压力。 第二节 报告期投资情况 本报告期内，公司未发生投资 一、募集资金使用情况 承诺投资名 承诺投资金额 变更项目 变更计划投入 实际投资 实际已付款 余额 称 名称 天山针织一 41,240,000.00 建 立 上 海 18,000,000.00 投 资 上 海 18,000,000.00 0 厂异地重建 天毛 天毛公司 技改 建立昌吉 9,500,000.00 投 资 昌 吉 9,500,000.00 0 天源 天源公司 内销销售 13,740,000.00 内 销 销 售 9,101,484.75 4,638,515.25 网络 网络 22 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 补充流动资 24,197,300.00 未变 24,197,300.00 补 充 流 动 24,197,300.00 0 金 资金 天山毛纺厂 39,400,000.00 毛 纺 厂 技 20,900,000.00 毛 纺 厂 技 5,141,327.78 15,758,672.22 引进技术设 改 术改造 备 分梳车间 12,000,000.00 分 梳 车 间 8,034,115.63 3,965,884.37 改造 改造 ERP系统工 6,500,000.00 计 算 机 网 2,365,925.50 4,134,074.50 程 络工程 建木垒绒基 44,000,000.00 未变 39,500,000.00 建 木 垒 天 39,500,000.00 0 地 农公司 建托里绒基 47,780,000.00 建 库 车 羊 29,500,000.00 建 天 兹 畜 4,500,000.00 25,000,000.00 地 绒基地 牧发展公 司 补充流动 22,780,000.00 补 充 流 动 22,780,000.00 0 资金 资金 合计 196,617,300.00 196,617,300.00 143,120,153.66 53,497,146.34 注： 1、尚未使用的募集资金中，有 5348.82 万元暂时归还银行贷款， 其余 8952.81 元存于中国银行乌鲁木齐分行募集资金专户中。 2、未变更募集资金投资项目。 （1）2001 年 6 月 6 日，在木垒县成立新疆天农畜牧科技发展有 限公司。公司投入资金 3950 万元。本报告期盈利 17.98 万元。 （2）补充流动资金 2419.73 万元，已投入 2419.73 万元。 3、已变更募集资金投资项目的情况 （1）公司原公告募集资金的使用方案之一：毛纺厂引进设备技 术改造项目，主要是进口 4 台梳毛机、4 台走锭机和并捻筒设备。因 为市场需求发生变化，取消梳毛机和走锭机的整台进口，改为部分自 行改造。此项目只需资金 2090 万元，剩余资金变更为毛纺厂分梳车 间改造和 ERP 系统工程。 A 毛纺厂技术改造项目，计划投入 2090 万元，截止本报告期末， 已投入 514.13 万元。工程项目采取边改造试点边生产的办法，对原 纺织设备的关键部位关键点，采用数控技术、计算机技术进行改造。 23 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 目前在试点成功的基础上，推广实施。此试点项目实现年收益比改造 前增加 300 万元。 B 分梳车间技术改造项目，计划投入 1200 万元，截止本报告期 末，已投入 803.41 万元。工程项目分两期进行。本项目第二期工程 已完工，技改正在审定中。此项目由于提高得绒率，年增效益 350 万 元。 C ERP 系统工程，计划投入 650 万元，截止本报告期末，已投 入 236.59 万元。本项目已完成网络布线工程和硬件设施的部分配备、 营销系统的软件开发应用和财务系统的应用，目前正在进行推行物流 系统的应用。 （2）公司原公告募集资金的使用方案之一：天山针织一厂异地 重建及引进设备的技术改造项目，考虑到搬迁成本及目前公司的技术 设备状况，对此项目整体搬迁改为分散组合。在新疆昌吉市设立天源 纺织有限公司，在上海设立上海天毛纺织有限公司，将主要设备能力 及人员分散于以上两公司外。剩余资金 1374 万元用于国内销售网络 建设。 A 昌吉天源纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与 昌吉国有资产经营管理中心投资创建。注册资本人民币 1000 万元， 其中天山纺织投资人民币 950 万元，昌吉国有资产管理中心投资人民 币 50 万元。主营纺织服装及辅料的生产与销售。年生产能力各类衫 30 万件。本报告期盈利 15.22 万元。 B 上海天毛纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与 新疆天农畜牧科技发展有限公司投资创建。注册资本人民币 2000 万 元。其中，新疆天山毛纺织股份有限公司投资人民币 1800 万元，新 疆天农畜牧科技发展有限公司投资 200 万元，主营服装的开发制造加 工及销售，纺织原料，服装辅料的销售。该公司于 2002 年 9 月增资 改制，现注册资本 3802 万元。年产各类衫 10 万件。本报告期亏损 24 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 531.61 万元，主要原因为计提存货减值准备。 C 内销销售网络建设，计划投入 1374 万元。截止本报告期末， 已投资 910.15 万元，在沈阳市、兰州市购置商铺、在全国主要首府 城市的繁华路段承租商铺，以扩大自营销售力度。 （3）原募集资金方案之一建托里山羊绒基地项目，由于当地基 础设施差及政策落实不到位，故经公司 2002 年度股东大会审议通过， 同意在新疆库车县建立天兹畜牧发展有限公司。 新疆库车天兹畜牧发展有限公司成立于 2002 年 10 月，注册资本 500 万元，本公司投资 450 万元，主要经营纺织原料收购、加工、销 售等。由于外部环境变化，长期未开展正常的经营业务，累计亏损 101.7 万元。目前该公司正在办理公司解散的相关事宜，工商、税务 注销手续及注销申明，尚待办理。 （4）变更募集资金使用项目后，形成无项目计划的 2278 万元的 募集资金，经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，将其全部 补充公司流动资金，现已全部投入。 二、非募集资金投资情况 本报告期内，未有非募集资金投资发生。 第三节 董事会日常工作情况 一、董事会会议情况 本报告期内，公司董事会召开会议四次。 1、2005 年 4 月 6 日召开公司第三届九次董事会会议，会议决议 于 2005 年 4 月 11 日在《证券时报》披露；2、2005 年 4 月 21 日以 通讯方式召开公司第三届十次董事会会议，会议决议于 2005 年 4 月 22 日在《证券时报》披露；3、2005 年 8 月 16 日召开公司第三届十 一次董事会会议，会议决议于 2005 年 8 月 19 日在《证券时报》披露； 4、2005 年 10 月 27 日以通讯方式召开公司第三届十二次董事会会议， 25 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 会议决议于 2005 年 10 月 28 日在《证券时报》披露。 二、对股东大会决议的执行情况 董事会全面执行了股东大会决议的有关事项。 第四节 利润分配预案 2005 年净利润全额弥补以前年度亏损。2006 年不使用资本公积 转增股本。 第五节 其他事项 公司 2005 年在《证券时报》及 www.cninfo.com.cn刊登公司的 信息公告和定期报告。 第六节 关于关联方往来与对外担保的意见 一、注册会计师对公司关联方占用资金情况的专项说明 五洲会字[2006]8-069 号 关于新疆天山毛纺织股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称 “天山纺织”)2005 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表表、2005 年度现金 流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字[2006]8-038 号）。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文的规定，现将我们在审计 26 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 过程中注意到的 2005 年度天山纺织控股股东及其他关联方与天山纺 织资金往来情况报告如下： 单位金额：人民币元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 年初余额 借方发生额 贷方发生额 年末余额 金新信托投资股份有限公司 合营公司 借款 其他应收款 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 公司股东 欠款 其他应付款 738,367.89 0.00 0.00 738,367.89 香港天山毛纺织有限公司 公司股东 欠款 其他应付款 213,811.15 0.00 0.00 213,811.15 香港国际棉业有限公司 公司股东 欠款 其他应付款 111,287.17 0.00 0.00 111,287.17 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 公司股东 欠款 其他应付款 56,327.54 0.00 0.00 56,327.54 上海天毛纺织股份有限公司 子公司 货款 应收账款 16,588,430.34 10,929,588.07 17,312,493.31 10,205,525.10 上海天毛纺织股份有限公司 子公司 货款 应付账款 0.00 344,620.00 363,273.60 18,653.60 上海天毛纺织股份有限公司 子公司 货款 预收帐款 0.00 153,822.00 153,822.00 0.00 深圳新天豪针织品有限公司 子公司 货款 应付账款 6,073,769.79 10,059,475.22 8,264,738.57 4,279,033.14 新疆天源纺织有限责任公司 子公司 货款 应收账款 378,346.90 8,769,479.63 8,846,474.96 301,351.57 新疆天力祥商贸有限责任公司 子公司 欠款 其他应收款 2,500,000.00 146,494.82 1,600,000.00 1,046,494.82 新疆天山毛纺织 子公司 货款 应付账款 2,465,492.96 57,320.42 244,270.63 2,652,443.17 香港有限公司 新疆天农畜牧科技 子公司 货款 应付账款 15,701,791.96 20,982,844.06 14,059,689.23 8,778,637.13 发展有限责任公司 新疆天农畜牧科技 子公司 货款 预收帐款 1,704,492.74 1,704,492.74 0.00 0.00 发展有限责任公司 新疆库车天兹 子公司 货款 应付账款 723,900.39 0.00 0.00 723,900.39 畜牧发展公司 新疆高能科技 参股 货款 应付帐款 41,158.40 41,158.40 0.00 0.00 有限责任公司 公司 五洲联合合伙会计师事务所 二、公司独立董事对公司对外担保情况的独立意见 （一）、 公司截至 2005 年 12 月 31 日承担对外担保责任的金额 为人民币 13100 万元。逾期担保 13100 万元，其中涉及诉讼担保 1100 万元，已获得反担保的担保为 2000 万元。以上担保无为大股东及其 关联方的违规担保。 27 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 （二）、截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保责任的金额为人 民币 13100 万元，占 2005 年 12 月 31 日净资产的 42.29％。担保金 额较上年同期减少 11500 万元，担保金额同期降低 46.75％。 （三） 、公司为新疆天彩科技股份有限公司的担保 2000 万元，已 取得第三方的反担保承诺。 （四）、公司管理当局在执行已签定和将签订的担保合同时，应 遵守《合同法》、 《担保法》和证监会【2003】56 号文及【2005】120 号的有关法律条文和规范性文件的规定。公司管理层应积极采取措施 各种措施，尽快解除担保责任，以减少公司的担保损失。 第九章 监事会报告 第一节 报告期内监事会工作情况 本报告期内，公司监事会共召开两次会议，会议通知、程序、决 议、记录均符合有关规定。 一、公司第三届六次监事会于 2005 年 4 月 6 日在公司总部召开， 会议审议通过《监事会工作报告》、 《2004 年年度报告及摘要》、 《2004 年财务决算及 2005 年财务预算》、 《关于计提资产减值准备的议案》、 《关于核销资产的议案》。 二、 公司第三届七次监事会于 2005 年 8 月 16 日在公司总部召开， 会议审议通过《2005 年半年度报告及摘要》、《关于计提资产减值准 备的议案》、《关于更换监事的议案》 。 第二节 监事会独立意见 28 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司遵循《公司法》 《证券法》 《公司章程》等法律法规的规 定。不断完善公司的治理结构，制定了《股东大会议事规则及决策程 序》； 《董事会议事规则》； 《监事会议事规则》 ；《内部信息披露制度》； 《担保内控制度》 ；《独立董事制度》 ；《关联交易管理制度》； 《内部会 计制度》；《内部审计制度》;《专业委员会议事规则》；《投资者关系 管理制度》、《投资者关系管理实施细则》。没有发现公司董事、经理 在执行职务时有违反法律法规公司章程或损坏公司利益的行为。 二、监事会充分肯定公司为实现盈利所做的工作和取得的成绩。 监事会认为天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报告，真实、 客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 三、公司报告期募集资金的实际投入项目与已合法变更的投入项 目相符。 四、报告期内，公司的关联交易均体现公平、公正的原则，无损 害上市公司的利益。 第十章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 一、公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保，被裁定承担连 带保证责任 11,585,837.44 元，已被执行划款 3,535,366.19 元，经 第三届四次董事会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由经贸局组成的资 产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理 调查报告》，显示该公司财务状况陷入困境，无力支付到期债务，故 29 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 计提预计负债 8,050,471.25 元。 二、本公司与河南金洋贸易发展有限公司购销合同纠纷一案,于 2004 年 4 月 23 日提起诉讼, 诉河南金洋贸易发展有限公司欠本公司 货款 3,755,422.59 元。经新疆高院[2005]新民二终字第 42 号民事判 决河南金洋贸易发展有限公司及其担保方河南省副食品公司支付上 述欠款及利息，本报告期内，该案款项已由法院强制执行返还。 三、2005 年 9 月 8 日，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发 展有限责任公司，就债务人乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付 货款，向昌吉州中级人民法院提起诉讼，请求判令被告乌鲁木齐牧 羊人羊绒制品有限公司支付拖欠的货款 2,660,331.44 元及利息 156,427.49 元，共计 2,816,758.93 元。该案尚在审理当中。该笔 应收账款已计提坏账准备 118,677.51 元。 四、2003 年 11 月,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对 广州科技信托投资有限公司（以下简称“广科投” ）投资 1200 万元, 2004 年 6 月根据《中国银行业监督管理委员会广东监管局粤银监复 ［2004］ 35 号》 “关于对广州科技信托投资有限公司股东变更的批复”， 本公司退出对“广科投”的投资，同年 8 月 16 日，收到“广科投” 退回投资款 900 万元。 2005 年 8 月 25 日，公司收到广州市越秀区人民法院传票，要求 上海天毛就“广科投”诉“原八家股东应返还原被告垫支的开办费用 并 承 担 相 应 责 任 ” 事 项 参 加 应 诉 。“ 广 科 投 ” 开 办 费 总 金 额 8,995,747.25 元，按投资比例 1200 万／3 亿，上海天毛应分摊 30 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 359,829.89 元，原定开庭时间 2005 年 8 月 25 日，后因故推延。 第二节 收购或出售资产情况 本报告期内，公司未有收购或出售资产的情况发生。 第三节 重大关联交易情况 本报告期内，公司无重大关联交易。 本公司未有控股股东及其关联方占用本公司资金的情况。 第四节 重大合同及其履行情况 一、本报告期公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁我公司资产的事项。 二、重大担保 本公司截至报告期末，对外担保余额为 13100 万元，占本报告期 末净资产的 42.29%。本报告期末的担保余额较上年同期余额下降 11500 万元。以上担保中，与其他公司互保为 12000 万元，其中逾期 担保 12000 万元，未引起诉讼，公司 2003 年已计提预计负债 400 万 元；为其他公司担保 1100 万元，该担保已引发诉讼，公司 2003 年已 计提预计负债. 担保余额 担保 被担保借款人名称 担保期限 (万元) 种类 新疆天山水泥股份有限公司 5000 贷款 2003.6.26-2005.6.25 新疆天山水泥股份有限公司 5000 贷款 2003.7.21-2005.7.20 新疆天彩科技股份有限公司 2000 贷款 2002.9.02-2003.9.01 伊犁天河毛纺织有限责任公司 1100 贷款 1994.5.07-1997.5.07 合 计 13100 31 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 三、委托理财 公 司 与 新 疆 证 券 公 司 签 订 《 受 托 投 资 管 理 协 议 》， 投 资 30,000,000.00 元购买多品种有价证券,截止 2004 年已收回本金 15,000,000.00 元及收益 2,920,068.49 元。因新疆证券有限责任公 司 2004 年 度 被 会 计 师 出 具 非 标 意 见 审 计 报 告 ( 五 洲 会 字 [2005]8-225), 故公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全额计 提减值准备 12,079,931.51 元。目前公司已拟向司法机关提起诉讼。 第五节 承诺事项 公司在征得大股东同意后，确定在 2006 年 4 月启动公司股权分 置改革，目前公司已在与保荐机构沟通，初步方案将在 2006 年 4 月 确定。 公司五位发起人股东为改善公司财务状况及经营环境，承诺放弃 公司以前年度积累的应付股利 2647.41 万元，公司已于报告期内转入 资本公积。 第六节 聘请会计师事务所情况 本年度公司聘请天津五洲联合合伙会计师事务所对公司财务状 况进行审计。支付审计费 30 万元。该事务所已为公司提供审计服务 13 年。依据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规 定》 ，公司本报告期的注册会计师更换为宋岩、张燕。 第七节 被处罚情况 本报告期内，公司、公司董事会及董事，未受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 32 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第十一章 财务报告 第一节 审计意见 五洲会字[2006]8-038 号 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表以及 2005 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和 2005 年度的现金流量。 注册会计师：宋岩 注册会计师：张燕 2006 年 2 月 16 日 33 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第二节 财务报表 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 96,568,298.33 83,387,746.79 107,446,616.85 70,808,289.18 短期投资 2 150,000.00 - 199,056.00 49,056.00 应收帐款 3 58,718,933.86 61,018,410.21 95,612,856.80 95,815,724.63 其他应收款 3 14,855,245.30 10,540,312.42 30,233,718.18 23,860,001.49 预付帐款 4 368,382.54 1,780,287.00 2,857,190.92 743,715.57 存货 5 221,033,556.53 186,628,113.85 268,940,930.48 235,841,673.82 待摊费用 6 213,500.43 190,789.19 569,059.83 543,198.81 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 391,907,916.99 343,545,659.46 505,859,429.06 427,661,659.50 长期投资： 长期股权投资 7 2,502,555.78 80,962,170.39 2,587,440.77 88,611,501.80 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 2,502,555.78 80,962,170.39 2,587,440.77 88,611,501.80 其中: 合并价差 -132,416.24 - -152,278.67 - 固定资产： 固定资产原价 8 485,482,597.30 417,170,510.86 488,944,097.19 418,825,040.30 减：累计折旧 8 263,002,735.12 237,240,715.21 250,111,770.15 224,479,881.09 固定资产净值 222,479,862.18 179,929,795.65 238,832,327.04 194,345,159.21 减：固定资产减值准备 8 26,157,911.04 26,154,348.54 26,154,348.54 26,154,348.54 固定资产净额 196,321,951.14 153,775,447.11 212,677,978.50 168,190,810.67 在建工程 9 570,505.21 570,505.21 339,467.50 339,467.50 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 196,892,456.35 154,345,952.32 213,017,446.00 168,530,278.17 无形资产及其他资产： 无形资产 10 4,996,271.83 4,305,098.44 5,168,828.86 4,463,777.70 长期待摊费用 11 1,013,658.05 557,350.93 1,179,986.45 609,602.65 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 6,009,929.88 4,862,449.37 6,348,815.31 5,073,380.35 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 597,312,859.00 583,716,231.54 727,813,131.14 689,876,819.82 公司法定代表人：张自强 主管会计工作负责人：刘新梅 会计机构负责人：刘新梅 34 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 资 产 负 债 表 （ 续 ） 会企 01 续表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 负债和所有者权益 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 12 183,021,252.72 177,250,000.00 304,908,103.10 280,250,000.00 应付票据 13 - - 550,000.00 550,000.00 应付帐款 14 17,036,791.76 35,523,107.02 15,245,797.60 40,323,484.50 预收帐款 14 7,651,640.93 4,537,712.93 7,324,280.58 12,077,382.46 应付工资 15 610,662.30 - 155,172.11 - 应付福利费 15 3,059,244.39 1,178,315.36 3,456,056.89 1,696,629.26 应付股利 16 - - 26,474,133.27 26,474,133.27 应交税金 17 5,948,933.00 5,059,338.30 2,674,658.96 949,172.67 其他应交款 18 -14,137.09 -26,403.63 -66,940.60 -84,981.73 其他应付款 14 21,644,293.14 18,649,668.76 27,776,388.55 24,676,896.96 预提费用 19 19,083,530.59 18,770,074.15 8,926,175.41 8,604,956.04 预计负债 20 12,050,471.25 12,050,471.25 12,050,471.25 12,050,471.25 一年内到期的长期负债 21 - - 7,000,000.00 7,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 270,092,682.99 272,992,284.14 416,474,297.12 414,568,144.68 长期负债： 长期借款 22 - - 15,000,000.00 - 专项应付款 23 - - 210,000.00 - 长期负债合计 - - 15,210,000.00 - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 270,092,682.99 272,992,284.14 431,684,297.12 414,568,144.68 少数股东权益 24 17,446,940.84 - 22,783,245.62 - 所有者权益： 股本 25 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 股本净额 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 资本公积 26 411,651,753.47 411,651,753.47 385,058,043.79 385,058,043.79 盈余公积 27 46,347,960.69 45,446,721.42 46,312,440.73 45,446,721.42 其中：法定公益金 15,658,708.99 15,244,324.96 15,640,949.01 15,244,324.96 未分配利润 28 -510,626,523.82 -509,830,527.49 -520,486,761.04 -518,652,090.07 外币报表折算差额 -1,055,955.17 - -994,135.08 - - - - - 所有者权益合计 309,773,235.17 310,723,947.40 273,345,588.40 275,308,675.14 负债和所有者权益总计 597,312,859.00 583,716,231.54 727,813,131.14 689,876,819.82 公司法定代表人：张自强 主管会计工作负责人：刘新梅 会计机构负责人：刘新梅 35 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 29 358,075,854.25 333,298,239.14 338,626,811.34 260,606,796.24 减：主营业务成本 29 289,627,556.58 267,555,933.92 274,377,614.67 217,112,634.14 主营业务税金及附加 30 200,829.83 1,871.30 170,751.67 2,361.98 二、主营业务利润 68,247,467.84 65,740,433.92 64,078,445.00 43,491,800.12 加：其他业务利润 31 2,401,603.31 1,099,825.28 321,327.79 1,039,246.81 减：营业费用 32 23,177,957.47 16,893,511.83 27,327,651.59 19,438,815.47 管理费用 33 24,708,577.62 17,078,504.36 74,325,166.66 50,672,243.42 财务费用 34 17,091,790.68 16,144,884.28 22,457,789.59 20,977,144.33 三、营业利润 5,670,745.38 16,723,358.73 -59,710,835.05 -46,557,156.29 加：投资收益 35 -100,719.99 -7,784,742.82 -123,581,243.71 -125,946,208.74 补贴收入 36 881,260.00 676,420.00 1,357,032.00 1,292,432.00 营业外收入 37 133,358.62 11,561.00 9,977,836.32 9,953,309.32 减：营业外支出 38 996,578.39 805,034.33 12,239,224.09 11,852,281.35 四、利润总额 5,588,065.62 8,821,562.58 -184,196,434.53 -173,109,905.06 减：所得税 39 1,084,139.07 - 689,805.24 - 少数股东损益 40 -5,391,830.63 - -5,811,389.94 - 未确认的投资损失 - - - - 五、净利润 9,895,757.18 8,821,562.58 -179,074,849.83 -173,109,905.06 加：年初未分配利润 -520,486,761.04 -518,652,090.07 -341,277,348.43 -345,542,185.01 其他转入 -0.00 -0.00 - - 六、可供分配的利润 -510,591,003.86 -509,830,527.49 -520,352,198.26 -518,652,090.07 减：提取法定盈余公积 17,759.98 - 67,281.39 - 提取法定公益金 17,759.98 - 67,281.39 - 七、可供投资者分配的利润 -510,626,523.82 -509,830,527.49 -520,486,761.04 -518,652,090.07 八、未分配利润 -510,626,523.82 -509,830,527.49 -520,486,761.04 -518,652,090.07 补充资料: 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 公司法定代表人：张自强 主管会计工作负责人：刘新梅 会计机构负责人：刘新梅 36 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 441,248,797.74 389,912,767.07 418,462,854.71 344,761,440.21 收到的税费返还 13,587,577.87 8,916,899.90 5,332,115.43 468,901.48 收到的其他与经营活动有关的现金 41 11,179,626.26 16,344,206.63 18,264,735.49 16,901,739.72 现金流入小计 466,016,001.87 415,173,873.60 442,059,705.63 362,132,081.41 购买商品、接受劳务支付的现金 230,534,020.13 214,043,661.13 250,614,595.71 181,349,789.33 支付给职工以及为职工支付的现金 47,813,869.46 35,870,723.44 54,077,673.19 40,849,938.24 支付的各项税费 20,406,692.15 16,158,309.86 23,886,946.24 20,196,986.55 支付的其他与经营活动有关的现金 41 32,430,190.34 22,143,185.48 68,753,098.05 70,047,270.00 现金流出小计 331,184,772.08 288,215,879.91 397,332,313.19 312,443,984.12 经营活动产生的现金流量净额 134,831,229.79 126,957,993.69 44,727,392.44 49,688,097.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 33,221.00 33,221.00 87,486,590.16 60,528,736.82 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 498,380.70 445,850.09 1,991,992.03 992,124.68 额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 531,601.70 479,071.09 89,478,582.19 61,520,861.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 952,239.02 588,034.14 13,239,418.04 11,098,548.78 投资所支付的现金 - - 3,764,572.20 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 952,239.02 588,034.14 17,003,990.24 12,098,548.78 投资活动产生的现金流量净额 -420,637.32 -108,963.05 72,474,591.95 49,422,312.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - -1,119,793.75 -0.00 借款所收到的现金 1,113,149.62 - 113,000,000.00 93,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,710,979.50 - 1,523,504.23 936,386.14 现金流入小计 3,824,129.12 - 113,403,710.48 93,936,386.14 偿还债务所支付的现金 145,000,000.00 110,000,000.00 208,264,023.76 164,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 4,113,040.11 4,269,573.03 17,296,557.42 15,316,044.45 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 149,113,040.11 114,269,573.03 225,560,581.18 179,316,044.45 筹资活动产生的现金流量净额 -145,288,910.99 -114,269,573.03 -112,156,870.70 -85,379,658.31 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -10,878,318.52 12,579,457.61 5,045,113.69 13,730,751.70 公司法定代表人：张自强 主管会计工作负责人：刘新梅 会计机构负责人：刘新梅 37 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 附 表 会企 03 附表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 2005 年度 2004 年度 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,895,757.18 8,821,562.58 -179,074,849.83 -173,109,905.06 加: 计提的资产减值准备 -3,230,648.73 -4,579,788.26 48,010,429.17 32,807,611.64 固定资产折旧 16,541,267.98 13,624,894.48 17,611,464.51 14,597,012.94 无形资产摊销 172,557.03 158,679.26 164,616.86 156,873.26 长期待摊费用摊销 166,328.40 52,251.72 375,897.74 237,251.72 待摊费用减少（减：增加） 355,559.40 352,409.62 776,122.72 711,470.87 预提费用增加（减：减少） -706,904.82 -699,141.89 -3,198,286.60 -3,009,786.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 715,113.59 552,966.10 2,078,457.68 1,713,582.17 固定资产报废损失 - - - - 财务费用 14,977,300.11 17,844,812.53 22,269,525.05 20,865,830.18 投资损失（减：收益） 260,306.43 7,944,329.26 110,824,613.17 113,189,578.20 递延税款贷项（减：借项） - - - - 存货的减少（减：增加） 49,553,974.21 53,204,390.12 51,686,433.80 23,476,398.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 56,402,661.88 47,715,368.17 28,673,260.75 34,848,074.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,880,212.24 -18,034,740.00 -49,658,902.64 -16,795,894.76 其他 -5,391,830.63 - -5,811,389.94 - 经营活动产生的现金流量净额 134,831,229.79 126,957,993.69 44,727,392.44 49,688,097.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 96,568,298.33 83,387,746.79 107,446,616.85 70,808,289.18 减：现金的期初余额 107,446,616.85 70,808,289.18 102,401,503.16 57,077,537.48 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -10,878,318.52 12,579,457.61 5,045,113.69 13,730,751.70 公司法定代表人：张自强 主管会计工作负责人：刘新梅 会计机构负责人：刘新梅 38 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2005 年度 会企 01 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：元 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 因 资 产 价 值 其他原因转出 期末余额 次 合计 回升转回数 数 一、坏帐准备合计 19,513,964.71 -1,338,818.79 - 756.00 756.00 18,174,389.92 其中：应收帐款 2,163,524.03 -806,246.72 756.00 756.00 1,356,521.31 其他应收款 17,350,440.68 -532,572.07 - - 16,817,868.61 二、短期投资跌价准备合计 12,222,648.71 -0.00 - 142,717.20 142,717.20 12,079,931.51 其中：股票投资 - - - - - - 其他债券投资 12,222,648.71 -0.00 - 142,717.20 142,717.20 12,079,931.51 三、存货跌价准备合计 45,064,190.13 26,003,747.01 1,430,906.93 26,308,646.08 27,739,553.01 43,328,384.13 其中：库存商品 37,495,332.57 18,885,309.68 338,737.00 22,596,187.06 22,934,924.06 33,445,718.19 原材料 6,587,703.90 6,823,312.10 1,092,169.93 3,296,671.92 4,388,841.85 9,022,174.15 自制半成品 565,366.56 -128,989.53 - - - 436,377.03 委托加工物资 415,787.10 424,114.76 - 415,787.10 415,787.10 424,114.76 四、长期投资减值准备合计 119,951,572.52 - 16,869.24 - 16,869.24 119,934,703.28 其中：长期股权投资 119,951,572.52 - 16,869.24 - 16,869.24 119,934,703.28 五、固定资产减值准备合计 26,154,348.54 3,562.50 - - - 26,157,911.04 其中：房屋建筑物 9,286,637.84 - - - - 9,286,637.84 机器设备 16,867,710.70 - - - - 16,867,710.70 电子设备 - 3,562.50 - - - 3,562.50 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - 九、合 计 222,906,724.61 24,668,490.72 1,447,776.17 26,452,119.28 27,899,895.45 219,675,319.88 注：其他原因转出数是指：1、出售该项资产；2、非货币性交易；3、债务重组；4、清理报废等一切形式的资产减少。 公司法定代表人：张自强 主管会计工作负责人：刘新梅 会计机构负责人：刘新梅 39 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 第三节 会计报表附注 一 一、、公 公司司简 简介介  新疆天山毛纺织品有限公司是 1980 年 6 月 23 日经中华人民共和国外资管 理委员会外资审字[1980]第 5 号文批准成立的有限责任公司，并于 1994 年经新 疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准（新体改[1994]024 号）和外经贸 部[1994]外经贸资二函字第 576 号文批准，改制为新疆天山毛纺织股份有限公 司，注册资本为 25300 万元。1996 年经自治区证券管理委员会新证委[1996]023 号文和外经贸部[1997]外经贸资二函字第 37 号文批准，公司注册资本调整为 14082 万元。1998 年 3 月 29 日经中国证券监督管理委员会批准（证监发字 [1998]37号），向社会公开发行人民币普通股 4700 万股，并于 1998 年 5 月 19 日在深交所上市。至此注册资本由 14082 万元变更为 18782 万元，业经新疆会计 师事务所验证并出具新会所验字[1998]059 号验资报告，并于 1999 年 4 月 22 日 换取了企股新总副字第 4000001 号营业执照。本公司 1998 年年度股东大会审议 通过了 1998 年年度利润分配和资本公积转增股本方案，以 1998 年年末总股本 18782 万股为基数，以 1998 年可供分配利润向全体股东每 10 股送 5 股，以资本 公积金每 10 股转增 3 股，变更后股本总额为 33807.6 万元，变更后的注册资本 已经新疆华西会计师事务所验证并出具华会验字[1999]042 号验资报告。 本公司 1999 年度股东大会决议，以 1999 年 12 月 31 日公司总股本 33807.6 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，其中国家股股东和法 人股股东已放弃本次配股权并不予转让，截止 2001 年 2 月 27 日，社会公众股配 股资金已到位，并由五洲联合会计师事务所出具五洲会字[2001]8-121 号验资报 告。本公司变更后的股本为 36345.6 万元人民币。 公司主营：纺织、服装的生产和销售。 二 二、、公 公司司主 主要要会 会计计政 政策策、 、会会计 计估估计 计和和合 合并并会 会计计报 报表表的 的编编制 制方方法 法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计期间  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整的会计年度。 40 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则  会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本法作为计价原则，各项资产 除按规定以评估价值计价外，均以实际成本计价。 5.外币业务核算方法 外币业务发生时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位 币记账，外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末 汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为当期损 益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生 的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6．外币会计报表的折算方法 根据财政部《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》（财会字[1995]11 号），所有资产、负债类均按照合并会计报表决算日的市场基准汇价折算为人民 币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场基准汇价 折算为人民币， “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示， 折算差额在资产负债表中单独列示，损益表所有项目和利润分配表中有关反映发 生额的项目按照合并会计报表期间的平均基准汇价折算成人民币。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司以持有时间短（一般是指从购买之日起三 个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资， 包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相 关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 41 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成 本。 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 （4）短期投资跌价准备原则:期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低 于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 9、坏账损失的核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后 仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明 无法收回的应收款项。 (2)计提坏帐准备的范围:公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计 提坏帐准备。 (3)坏账损失的核算方法为备抵法。 (4)坏账准备的计提方法和计提比例:根据本公司一届八次董事会决议,本公司 的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自一九九九年度起按账龄分析法计提 坏账准备,并计入当年损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 60 五年以上 85 根据本公司三届七次董事会决议,如果某项应收款项的可收回性与其他各项 应收款项存在明显的差别，导致该应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法 计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,对该项应收款项采用个别认 定法计提坏账准备。 42 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 10、存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制 半成品、库存商品、在途物资、幼畜及育肥畜、农业生产成本。 (2)按实际成本核算。原材料、委托加工材料、自制半成品、库存商品的领 用或发出采用加权平均法；低值易耗品的领用采用一次摊销法；购入的幼畜及育 肥畜按实际购入价格计价，自繁的幼畜及育肥畜按实际成本计价。 (3)存货跌价准备的计提原则：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和 销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变 现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制，于期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏结果，在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作 相应处理。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手 续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取 的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作 为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本 法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 43 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销， 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但 尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券 面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入 时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备原则:根据本公司一届八次董事会的决议,自一九九九 年度起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投 资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 12、固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、 使用年限超过一年、单位价值较高的有实物形态的资产。  (2)固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以重估价值计价的除外。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残 值率为 10%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物 20-35 2.57-4.50 机器设备 10-20 4.50-9.00 运输设备 8 11.25 其他设备 5 18.00 幼畜及育肥畜 5 18.00 (4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原 44 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 先的估计，计入固定资产帐面价值。 (5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (6)固定资产减值准备原则:公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (7)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完 毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 13.在建工程核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预 算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计 入工程成本，之后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备原则：期末对有证据表明在建工程已经发生的减值, 如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 14．借款费用核算方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包 括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产 达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资 本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本 化率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率 相乘计算。 15.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期限内分期平 45 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 均摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用 项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目 时，将土地使用权账面价值全部转入在建工程成本 (3)无形资产减值准备原则：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 16.开办费、长期待摊费用摊销方法 (1) 长期待摊费用按形成时的实际成本计价，在受益期内平均摊销。 (2) 开办费按实际成本计价，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当期的损益。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生 的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在 同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时 间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能 够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 18.所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上或虽不足 50% 以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围。 46 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 (2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司会计政策进行调整。 (3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵 销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公 司所拥有的份额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实 现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三 三、、税 税项项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，内销适用税 率 17%,外销适用税率 0%。 2.营业税: 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》, 适用税率 5％。 3.城市维护建设税：按应缴增值税、营业税税额的 7％、5％、1％计缴。 4.教育费附加：按应缴增值税、营业税税额的 3％计缴。 5.房产税：房屋租赁按租赁收入的 12％计缴，自有房产按原值减征 30％后的 1.2 ％计缴。 6.所得税： 本公司所得税的计缴执行《外商投资企业和外国企业所得税法》和国家 税务总局《关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉 外税收政策问题的通知》 （国税发字[1992]218 号）适用税率 24%。另据《外商投 资企业和外国企业所得税法实施细则》规定，外商投资举办的产品出口企业，在 依照税法规定免征、减征企业所得税期满后，凡当年出口产值达到当年企业产品 产值的 70%以上的，可以依照税法规定的税率减半征收企业所得税。 根据《外商投资企业和外国企业所得税法》第十一条中规定： “外商投资 企业和外国企业在中国境内设立的从事生产经营的机构场所发生年度亏损的，可 以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年连续 弥补，但是延续弥补期最长不得超过 5 年”。 四 四、、控 控股股子 子公公司 司 1、控股子公司基本情况 47 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 会计报 本公司 权益比 子公司名称 注册资本 主要经营范围 表是否 备注 投资额 例 合并 深圳新天豪针织品有限公司 1500万元人民币 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 1497.1677万元 70% 已合并 营业中 新疆天山毛纺织香港有限公司 5万元港币 销售羊绒衫、羊绒纱等 5万港币 100% 已合并 营业中 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 4000万元人民币 畜产品收购.加工.销售等 3950万人民币 98.75% 已合并 营业中 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 472.45万元人民币 羊绒分梳.纺纱.生产.销售等 313.5万人民币 66.36% 已合并 清算中 上海天毛纺织股份有限公司 3802万元人民币 服装的研发.制造.销售等 1139.08万人民币 29.96% 已合并 营业中 新疆天源纺织有限责任公司 1000万元人民币 纺织.服装的生产.销售等 950万人民币 95% 已合并 营业中 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 500万元人民币 纺织原料收购.加工.销售等 450万人民币 90% 已合并 清算中 新疆天力祥商贸有限责任公司 400万元人民币 烟酒零售、农副产品收购等 360万人民币 90% 已合并 营业中 2、合并范围说明情况 上海天山毛纺织股份有限公司注册资本 3802.020792 万元，其中：本公司投 资 1139.085492 万元，占注册资本的 29.96%，本公司控股子公司投资 759.6437 万元，占注册资本的 19.98%，且本公司对其具有实际控制权。 五 五、、合 合并并会 会计计报 报表表主 主要要项 项目目注 注释释 附注 1 货币资金 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金-人民币 80,763.11 21,857.68 -美元 0.00 8.0702 0.00 1.00 8.2765 8.27 -港币 2,039.28 1.0403 2,121.46 1,075.04 1.0637 1,143.52 银行存款-人民币 96,036,180.51 82,956,649.50 -美元 3,943.06 8.0702 31,821.28 142,697.75 8.2765 1,181,037.93 -港币 236,028.88 1.0403 245,540.84 124,231.29 1.0637 132,144.82 -日元 47,516.00 0.068716 3,265.11 4,447,514.00 0.0797 354,466.87 -法朗 19,479.35 6.1375 119,554.51 19,466.69 7.3021 142,147.72 -欧元 5,120.36 9.5797 49,051.51 34,668.40 11.2627 390,459.79 48 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 其他货币资金 0.00 22,266,700.75 合 计 96,568,298.33 107,446,616.85 注：其中其他货币资金减少 22,266,700.00 元，是其控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限 责任转回解除质押的定期存款所致。 附注 2 短期投资 (一) 投资类别 项目 2004 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2005 年12 月31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 191,773.20 142,717.20 0.00 0.00 191,773.20 142,717.20 0.00 0.00 委托理财投资 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 0.00 0.00 12,079,931.51 12,079,931.51 基金投资 150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 合计 12,421,704.71 12,222,648.71 0.00 0.00 191,773.20 142,717.20 12,229,931.51 12,079,931.51 (二) 期末市值明细如下: 名称 股数 金额 期末收盘价 1.基金投资 宝盈基金 111,700.99 0.8600 96,062.85 银河收益基金 53,523.10 1.0382 55,567.68 小 计 165,224.09 151,630.53 注:公司与新疆证券公司签定《受托投资管理协议》，投资 30,000,000.00 元购 买 多 品 种 有 价 证 券 , 截 止 2004 年 已 收 回 本 金 15,000,000.00 元 及 收 益 2,920,068.49 元。因新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审 计报告(五洲会字[2005]8-225), 故公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全 额计提减值准备 12,079,931.51 元。 附注 3 应收款项 1、应收账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 49 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 一年以内 46,125,660.76 76.78 461,256.61 87,589,295.67 89.58 875,892.96 一至二年 13,701,244.53 22.81 685,062.23 6,752,577.22 6.91 337,628.86 二至三年 19,199.18 0.03 1,919.92 1,606,514.79 1.64 160,651.48 三至四年 2,237.90 0.00 671.37 1,129,757.31 1.16 338,927.19 四至五年 1,531.00 0.00 918.60 572,307.69 0.59 343,384.61 五年以上 125,928.15 0.21 107,038.93 125,928.15 0.13 107,038.93 个人认定 99,653.65 0.17 99,653.65 合 计 60,075,455.17 100.00 1,356,521.31 97,776,380.83 100.00 2,163,524.03 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 36,064,821.43 元,占年末余额的 60.03%。 (3)本账户年末余额较上年减少 37,700,925.66 元，减少 38.56%，主要系收 回货款所致。 (4)香港豪商公司系本公司的常年客户，截止 2005 年 12 月 31 日应收香港豪 商公司货款 20,556,200.25 元。 (5)本账户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 6,882,106.55 21.73 68,821.07 26,226,854.31 55.12 262,268.55 一至二年 6,464,909.76 20.41 323,245.49 1,544,277.57 3.25 77,213.88 二至三年 521,712.46 1.65 52,171.25 1,563,351.22 3.29 156,335.12 三至四年 757,287.63 2.39 227,186.29 466,138.44 0.98 139,841.53 四至五年 0.00 0.00 0.00 204,900.47 0.43 122,940.28 五年以上 6,004,353.33 18.96 5,103,700.33 6,578,636.85 13.82 5,591,841.32 个别认定 11,042,744.18 34.86 11,042,744.18 11,000,000.00 23.11 11,000,000.00 合 计 31,673,113.91 100.00 16,817,868.61 47,584,158.86 100.00 17,350,440.68 (2) 欠款前五位主要客户金额合计为 19,502,205.79 元，占期末余额的 61.57%。 (3) 本账户年末余额较上年减少 15,911,044.95 元，减少 33.44%，主要系 50 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 收回借款所致。 (4) 公司应收家庭农场款期末余额 6,563,329.31 元，核算应收、暂付家庭 农场的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。 (5) 公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司应收新疆金新信托投资股 份 有 限 公 司 欠 款 8,000,000.00 元 ， 广 州 科 技 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 欠 款 3,000,000.00 元，账龄为 2-3 年。这两家企业属德隆系公司,因其违规操作严重, 公司管理层判定其可收回性为零。2004 年公司第三届七次董事会决议按个别认 定法计提全额坏帐准备 11,000,000.00 元。 (6) 本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 附注 4 预付账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 334,733.47 90.87 2,621,209.22 91.74 一至二年 30,580.00 8.30 235,981.70 8.26 二至三年 3,069.07 0.83 0,00 0.00 合 计 368,382.54 100.00 2,857,190.92 100.00 (2)预付帐款较上年减少 2,488,808.38 元,下降比例 87.11%,主要系所购货物 入库所致。 (3)本账户期末余额中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 附注 5 存 货 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 107,150,899.62 9,022,174.15 100,457,916.09 8,348,142.51 材料成本差异 -155,970.49 0.00 -801,618.22 0.00 库存商品 100,019,842.20 35,122,234.91 140,547,572.24 35,732,793.97 库存商品差异 -1,676,516.72 -1,676,516.72 -5,339,066.87 0.00 在 产 品 7,450,860.39 0.00 9,015,044.96 0.00 51 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 委托加工材料 11,012,922.76 424,114.76 9,976,452.70 417,887.09 自制半成品 40,508,491.46 436,377.03 60,112,612.06 565,366.56 在途物资 10,708.22 0.00 10,121.66 0.00 包装物 40,703.22 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 0.00 0.00 26,085.99 0.00 合 计 264,361,940.66 43,328,384.13 314,005,120.61 45,064,190.13 注:存货跌价准备的确定方法：原材料、委托加工物资及自制半成品存货跌价准 备的计算，是按各工序织成率折算成衫的单位投料成本加上平均加工费用再与预 计可变现净值比较计算确定；库存商品存货跌价准备的计算，是按账面单位成本 与预计可变现净值比较计算确定。可变现净值是根据公司出厂价格、近期实际销 售价格趋势及预计市场价格综合分析并减去平均销售费用后确定。公司计提的存 货跌价准备已经经理办公会议通过，并经第三届十三次董事会专门决议。 附注 6 待摊费用 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 保 险 费 196,960.43 142,816.85 房租及装修费 16,540.00 359,254.94 广告费 0.00 0.00 其它 0.00 66,988.04 合 计 213,500.43 569,059.83 附注 7 长期投资 1、长期股权投资 (1)其他股权投资 名 称 初始投资额 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 6.59% 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 6.25% 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 8.78% 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 52 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 上海天奥投资管理有限公司 4,000,000.00 40% 422,870.23 0.00 121,616.66 301,253.57 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 35% 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 128,893,421.73 122,691,291.96 0.00 121,616.66 122,569,675.30 (2)长期股权投资减值准备 项目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆高能科技有限公司 183,150.79 0.00 16,869.24 166,281.55 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 合 计 119,951,572.52 0.00 16,869.24 119,934,703.28 注: A.根据新疆高能科技有限公司 2005 年 12 月 31 日会计报表，新疆高能科技 有限公司净资产低于投资者出资额，故公司按其应享有权益低于出资额的部分计 提长期投资减值准备 166,281.55 元。 B. 因新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,因其违规操作严重,故 公司 2004 年第三届七次董事会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 C．因新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五 洲会字[2005]8-225),故公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 D.伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债，按权益法核算长期投资减 至为零。 2、合并价差 期末金额 期初金额 合并价差 -132,416.24 -152,278.67 附注 8 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 房屋建筑物 175,720,353.56 867,088.57 696,637.42 175,890,804.71 机器设备 289,202,678.81 602,575.58 248,856.89 289,556,397.50 运输设备及其他 19,260,422.85 370,557.92 4,259,494.96 15,371,485.81 53 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 电子设备 4,561,296.30 276,746.28 263,053.81 4,574,988.77 产役畜 199,345.67 88,920.51 199,345.67 88,920.51 合 计 488,944,097.19 2,205,888.86 5,667,388.75 485,482,597.30 2、累计折旧 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 房屋建筑物 56,665,987.36 4,449,882.99 128,082.15 60,987,788.20 机器设备 180,486,058.38 10,180,427.34 129,351.17 190,537,134.55 运输设备及其他 11,187,837.59 1,852,306.15 3,546,196.06 9,493,947.68 电子设备 1,708,517.95 457,744.10 197,958.45 1,968,303.60 产役畜 63,368.87 34,268.34 82,076.12 15,561.09 合 计 250,111,770.15 16,974,628.92 4,083,663.95 263,002,735.12 3、固定资产净值 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 114,903,016.51 119,054,366.20 机器设备 99,019,262.95 108,716,620.43 运输设备及其他 5,877,538.13 8,072,585.26 电子设备 2,606,685.17 2,852,778.35 产役畜 73,359.42 135,976.80 合 计 222,479,862.18 238,832,327.04 4、 固定资产减值准备 项目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 房屋建筑物 9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84 电子设备 0.00 3,562.50 0.00 3,562.50 机器设备 16,867,710.70 0.00 0.00 16,867,710.70 合 计 26,154,348.54 3562.50 0.00 26,157,911.04 注：（1） 公司全资子公司香港分公司以房产 9,130,773.50 元设定抵押，在中 国银行香港分行取得 600 万元港币的贷款额度。 （2） 固定资产中有价值 3,386,046.66 元的房屋建筑物产权手续尚在办理 之中。 54 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 附注 9 在建工程 工程名称 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期转固 其他减少 2005 年 12 月 31 日 工程进度 备注 食堂改造 0．00 106,600.00 0．00 0.00 106,600.00 自筹 8号梳毛机改造 339,467.50 124,437.71 0.00 0.00 463,905.21 自筹 合计 339,467.50 124,437.71 0.00 0.00 570,505.21 注：（1）在建工程期初余额、本期发生数中均无资本化利息。 （2）期末在建工程未出现公司主要会计政策“13”所述计提减值准备的情形， 故未计提在建工程减值准备。 附注 10 无形资产 类 别 原始发生额 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2005 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 土地使用权 5,480,490.45 4,418,638.70 0.00 137,012.26 4,281,626.44 31 年零 3 个月 防火墙软件 65,000.00 45,139.00 0.00 21,667.00 23,472.00 1 年零 1 个月 土地使用权 387,181.96 363,951.16 0.00 7,743.60 356,207.56 48 年 土地使用权 221,100.00 221,100.00 0.00 4,419.97 216,680.03 49 年 土地使用权 120,000.00 120,000.00 0.00 1,714.20 118,285.80 69 年 合 计 6,273,772.41 5,168,828.86 0.00 172,557.03 4,996,271.83 注：期末无形资产未出现公司主要会计政策“15”所述计提减值准备的情形，故 未计提无形资产减值准备。 附注 11 长期待摊费用 类 别 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2005 年 12 月 31 日 土地使用权租赁 570,383.80 0.00 114,076.68 456,307.12 广州东方商厦租赁费 609,602.65 0.00 52,251.72 557,350.93 合 计 1,179,986.45 0.00 166,328.40 1,013,658.05 附注 12 短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 担保借款 177,000,000.00 207,000,000.00 55 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 信用借款 250,000.00 250,000.00 质押借款 0.00 55,000,000.00 抵押借款 5,771,252.72 42,658,103.10 合 计 183,021,252.72 304,908,103.10 截止 2005 年 12 月 31 日借款明细如下: 单 位 期末余额 借款期限 利率% 借款用途 担保单位 27,000,000.00 2003.8.19-2004.8.18 5.31 流动资金 金新信托投资股份有限公司 20,000,000.00 2003.8.05_2004.8.04 5.31 原绒收购 新疆农资(集团)股份有限公司 中国信达资产管理公司 50,000,000.00 2003.6.09_2004.6.08 5.31 原绒收购 新疆天山水泥股份有限公司 乌鲁木齐办事处 30,000,000.00 2003.6.16_2004.6.15 5.31 原绒收购 新疆农资(集团)股份有限公司 20,000,000.00 2003.7.31_2004.7.30 5.31 原绒收购 新疆农资(集团)股份有限公司 30,000,000.00 2003.6.25_2004.6.24 5.31 原绒收购 新疆农资(集团)股份有限公司 工商银行市信托公司 250,000.00 信用 中国银行香港分行 5,771,252.72 房产抵押 合计 183,021,252.72 注:（1）截止期末逾期借款为 177,000,000.00 元。 （2）2004 年 11 月 23 日中国银行新疆分行与中国信达资产管理公司乌鲁木 齐 办 事 处 签 订 《 资 产 转 让 协 议 》， 将 其 与 公 司 签 订 的 六 份 借 款 合 同 计 177,000,000.00 元项下的全部权利依法转让中国信达资产管理公司乌鲁木齐办 事处,原合同内容不变。 (3) 短期借款较上年减少 121,886,850.38 元,下降比例 39.97%,系公司本年 内偿还了到期的担保借款 3000 万元、质押借款 5500 万元、抵押借款 3800 万元、 增加了新疆天山毛纺织香港有限公司借款 1,113,149.62 元所致。 附注 13 应付票据 种类 期末余额 到期日 期初余额 到期日 银行承兑汇票 0.00 550,000.00 2005.2.18 合 计 0.00 550,000.00 注:应付票据比上年减少 550,000.00 元,减少比例 100%, 主要系银行承兑汇票兑 付所致。 56 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 附注 14 应付款项 1、 应付账款 账 龄 2005 年 12 月 31 日 比例% 2004 年 12 月 31 日 比例% 一年以内 11,295,189.44 66.30 10,169,933.72 66.71 一至二年 5,286,798.38 31.03 4,933,132.61 32.36 二至三年 454,803.94 1.89 0.00 0.00 三至四年 0.00 0.78 200.00 0.00 四至五年 0.00 0.00 142,531.27 0.93 合 计 17,036,791.76 100.00 15,245,797.60 100.00 注: (2)本账户余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 2、预收账款 账 龄 2005 年 12 月 31 日 比例% 2004 年 12 月 31 日 比例% 一年以内 7,377,802.36 94.61 7,003,105.40 96.52 一至二年 108,358.57 2.13 321,175.18 4.39 二至三年 165,480.00 3.26 0.00 0.00 合 计 7,651,640.93 100.00 7,324,280.58 100.00 注： (2) 本账户余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 3、其他应付款 账 龄 2005 年 12 月 31 日 比例% 2004 年 12 月 31 日 比例% 一年以内 10,081,902.70 46.57 13,076,977.66 49.06 一至二年 7,882,400.77 36.42 2,365,824.78 8.88 二至三年 735,939.23 3.40 15,108.76 0.06 57 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 三至四年 3,600.00 0.02 47,520.00 0.18 四至五年 0.00 0.00 5,287.30 0.02 五年以上 2,940,450.44 13.59 11,145,876.30 40.80 合 计 21,644,293.14 100.00 26,656,594.80 100.00 注：本账户中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 附注 15 应付工资、应付福利费 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 性质 应付工资 610,662.30 155,172.11 尚未支付 应付福利费 3,059,244.39 3,456,056.89 尚未支用 附注 16 应付股利 投 资 单 位 期末余额 期初余额 股利欠付原因 乌鲁木齐国有资产投资经营公司 0.00 4,291,105.38 历年欠付 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 0.00 3,264,297.07 历年欠付 香港天山毛纺织有限公司 0.00 2,973,445.89 历年欠付 香港国际棉业有限公司 0.00 1,951,794.42 历年欠付 自治区国有资产投资经营公司 0.00 13,993,490.51 历年欠付 合 计 0.00 26,474,133.27 注：(1)根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2005]116 号《关于新疆天山 毛纺织股份有限公司应付国有股股利有关问题的批复》 ，新疆维吾尔自治区国有 资产投资经营有限公司同意豁免公司历年挂账的应付股利 13,993,490.51 元，转 入资本公积。 (2) 根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2005]116 号《关于新疆天山毛 纺织股份有限公司应付国有股股利有关问题的批复》，乌鲁木齐国有资产经营有 限公司，同意豁免公司历年挂账的应付股利 4,291,105.38 元，转入资本公积。 (3)根据自治区供销社 2005 年 9 月 15 日的《承诺》 ，同意豁免公司历年挂账 的应付股利 3,264,297.07 元，转入资本公积。 (4)根据香港天山毛纺织有限公司 2005 年 9 月 15 日的《承诺》，同意豁免公 司历年挂账的应付股利 2,973,445.89 元，转入资本公积。 58 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 (5) 根据香港国际棉业有限公司 2005 年 9 月 15 日的承诺，同意放弃公司历年 挂账的应付股利 1,951,794.42 元，转入资本公积。 附注 17 应交税金 税 种 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增 值 税 3,674,701.91 485,990.65 城 建 税 16,028.37 34,731.86 所 得 税 1,982,196.96 1,938,852.21 房 产 税 196,179.46 95,361.82 土地使用税 79.41 0.00 营 业 税 50,031.49 64,252.61 其 他 29,715.40 55,469.81 合 计 5,948,933.00 2,674,658.96 注:应交税金较上年增加 3,274,274.04 元,增加比例 1.22 倍,主要系应付增值税 增加所致。 附注 18 其它应交款 税 种 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 教育费附加 12,493.91 18,781.40 住房公积金 -26,631.00 -85,722.00 合计 -14,137.09 -66,940.60 附注 19 预提费用 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 备注 加 工 费 1,236,351.87 1,125,684.82 尚未支付 水 电 费 104,324.23 229,606.78 尚未支付 利 息 17,451,370.00 6,587,110.00 尚未支付 运 费 5,393.25 725,601.94 尚未支付 装 修 费 0.00 57,551.18 原绒收购费 0.00 91,796.72 59 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 销售提成 0.00 59,843.77 其它 286,091.24 48,980.20 尚未支付 合 计 19,083,530.59 8,926,175.41 注:预提费用较上年增加 10,157,355.18,元,增长比例 1.14 倍,主要系预提利息 增加所致 附注 20 预计负债 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 担保损失 12,050,471.25 12,050,471.25 注:(1)公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保，被裁定承担连带保证责任 11,585,837.44 元，已被执行划款 3,391,366.19 元，经 2004 年第三届四次董事 会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由经贸局组成的资产人员清理调查小组对其出 具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理调查报告》，显示该公司财务状况陷入 困境，无力支付到期债务，故计提预计负债 8,194,471.25 元，2004 年伊犁州法 院已扣划 144,000.00 元，预计负债余额为 8,050,471.25 元。 (2)本公司为新疆天彩科技股份有限公司提供贷款担保 2000 万元，截止 2003 年 9 月已逾期，经第三届五次董事会专门决议,按其担保额的 20％计提预计 负债 4,000,000.00 元。 附注 21 一年内到期的长期负债 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 抵押借款 0.00 7,000,000.00 合计 0.00 7,000,000.00 附注 22 长期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 担保借款 0.00 15,000,000.00 合 计 0.00 15,000,000.00 60 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 附注 23 专项应付款 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 简易建筑费 0.00 30,000.00 白绒山羊种羊研究中心建设项目 0.00 180,000.00 合 计 0.00 210,000.00 附注 24 少数股东权益 单 位 名 称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 502,389.16 861,390.22 新疆天源纺织有限责任公司 487,246.65 479,636.17 新疆天力祥商贸有限责任公司 -8,054.51 -8,225.48 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 -2,284.88 -3,954.00 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 11,350.24 10,593.98 深圳新天豪针织品有限公司 4,882,918.70 6,987,737.19 上海天毛纺织股份有限公司 11,573,375.48 14,456,067.54 合 计 17,446,940.84 22,783,245.62 附注 25 股本 数量单位:万股 本 次 变 动 增 减 (+,-) 公 积 股 东 期初余额 期末余额 配股 送股 金 转 其他 小计 股 一.尚未流通股份 1.发起人股份 25,347.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,347.60 其中: 61 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 国家持有股份 15,388.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,388.52 4 4 境内法人持有股份 785.772 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 785.772 外资法人持有股份 9,173.304 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,173.304 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.优先股及其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 25,347.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,347.60 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 10,997.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,997.61 5 5 2.境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.其 他(高管股) 0.385 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.385 已流通股份合计 10,998.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,998.00 股份总计 36,345.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,345.60 股本结构: 股东名称 持股比例% 期末余额 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司 33.87 123,108,192.00 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 8.47 30,777,048.00 香港天山纺织有限公司 22.78 82,810,620.00 香港国际棉业有限公司 2.45 8,922,420.00 新疆维吾尔自治区供销合作社联合社 2.16 7,857,720.00 流通股 30.27 109,980,000.00 合 计 100.00 363,456,000.00 注:上述股本已经五洲联合会计师事务所五洲验字[2001]8-121 号验资报告验 证。 62 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 附注 26 资本公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 资产评估增值准备（折股差额） 78,756.53 0.00 0.00 78,756.53 股本溢价 380,552,501.54 0.00 0.00 380,552,501.54 接受非现金资产捐赠准备 398,081.43 0.00 0.00 398,081.43 投资准备 3,085,481.26 119,576.41 0.00 3,205,057.67 其他资本公积—豁免债务 0.00 26,474,133.27 0.00 26,474,133.27 —无法支付的款项 943,223.03 0.00 0.00 943,223.03 合 计 385,058,043.79 26,593,709.68 0.00 411,651,753.47 注：资本公积本年增加主要为： (1)根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2005]116 号《关于新疆天山毛 纺织股份有限公司应付国有股股利有关问题的批复》，同意豁免公司历年挂账的 应付股利 13,993,490.51 元，转入资本公积。 (2)根据乌鲁木齐国有资产经营有限公司 2005 年 9 月 15 日的《承诺》，同意 豁免公司历年挂账的应付股利 4,291,105.38 元，转入资本公积。 (3)根据自治区供销社 2005 年 9 月 15 日的《承诺》，同意豁免公司历年挂账 的应付股利 3,264,297.07 元，转入资本公积。 (4)根据香港天山毛纺织有限公司 2005 年 9 月 15 日的《承诺》，同意豁免公 司历年挂账的应付股利 2,973,445.89 元，转入资本公积。 (5) 根据香港国际棉业有限公司 2005 年 9 月 15 日的承诺，同意放弃公司历 年挂账的应付股利 1,951,794.42 元，转入资本公积。 附注 27 盈余公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 15,713,420.22 17,759.98 0.00 15,731,180.20 63 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 法定公益金 15,640,949.01 17,759.98 0.00 15,658,708.99 1994 年结余储备基金和企业发展基金 14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50 合 计 46,312,440.73 35,519.96 0.00 46,347,960.69 附注 28 未分配利润 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 期初未分配利润 -520,486,761.04 -341,277,348.43 加:本年净利润 9,895,757.18 -179,074,849.83 减:提取法定盈余公积 17,759.98 67,281.39 提取法定公益金 17,759.98 67,281.39 已分配普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -510,626,523.82 -520,486,761.04 附注 29 主营业务收入、主营业务成本 一、按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 国内销售 138,549,202.57 188,288,204.94 113,238,103.03 141,571,366.40 国外销售 219,526,651.68 150,338,606.40 176,389,453.45 132,806,248.27 合计 358,075,854.25 338,626,811.34 289,627,556.58 274,377,614.67 2005 年度 2004 年度 二、公司内各业务分部间相互抵消数 89,250,366.36 186,133,840.81 2005 年度 2004 年度 三、前五名客户销售收入总额 191,858,196.47 164,020,439.95 占公司全部销售收入的比例 53.58% 48.44% 64 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 附注 30 主营业务税金及附加 类 别 2005 年度 2004 年度 城 建 税 139,522.92 120,413.04 教育费附加 60,898.86 50,338.63 营 业 税 408.05 0.00 合 计 200,829.83 170,751.67 附注 31 其他业务收入、其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 类 别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 材 料 1,262,242.25 1,479,232.82 1,444,927.96 4,154,875.67 租 金 2,398,418.23 1,787,479.34 384,216.79 315,132.59 佣 金 0.00 91,334.76 0.00 32,643.45 供 汽 收 入 0.00 663,349.57 0.00 0.00 下脚料销售 356,935.74 299,386.83 0.00 41,022.07 棉花代理收入 0.00 0.00 0.00 9,409.00 家庭农场上交利润 369,998.00 626,433.40 203,991.00 277,151.00 其 他 49,371.75 219,130.39 2,226.91 14,785.54 合计 4,436,965.97 5,166,347.11 2,035,362.66 4,845,019.32 附注 32 营业费用 项 目 2005 年度 2004 年度 营业费用 23,177,957.47 27,327,651.59 主要项目: 工资及附加 6,380,546.90 6,194,671.94 折旧 956,659.79 504,202.18 物料消耗 352,299.17 389,245.86 广告费 687,958.99 1,839,639.70 促销费 1,230,068.64 2,256,702.63 差旅费 912,638.25 1,123,625.49 运输费 4,194,352.80 1,831,580.57 租赁费 2,714,844.00 4,091,217.54 装修费 0.00 433,815.11 65 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 销售佣金 1,366,243.96 3,329,498.68 附注 33 管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 管理费用 24,708,577.62 74,325,166.66 其中主要项目: 工资及附加 8,750,600.04 4,800,204.22 养老金 4,324,647.35 6,230,936.00 住房公积金 1,686,852.20 2,356,466.02 劳动保险费 2,149,625.59 1,520,515.45 折旧 3,097,262.80 2,734,994.43 物料消耗 121,215.60 217,112.14 业务招待费 481,662.30 1,403,846.88 资产摊销 332,751.26 396,484.67 坏帐准备 -1,338,818.79 23,096,744.02 税金 1,441,520.12 617,419.14 存货跌价准备 -1,735,806.00 2,321,119.04 差旅费 854,896.38 975,441.94 装修费 50,870.21 919,395.25 水电暖费 339,589.72 1,213,524.92 存货盘点盈亏及折损 -541,213.66 14,587,341.93 注: 根据公司第三届十三次董事会决议，期末存货按账面成本与可变现净值孰低 计量，计提存货跌价准备 26,003,747.01 元，因出售及处理积压存货对应转出存 货跌价准备 26,308,646.08 元，因资产价值回升转回存货跌价准备 1,430,906.93 元,上述因素影响当期损益-1,735,806.00 元。 附注 34 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 15,323,249.67 23,782,729.29 减：利息收入 1,320,097.02 1,633,726.79 66 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 汇兑损失(减:收益) 2,886,540.88 120,522.55 手续费及其它 202,097.15 188,264.54 合 计 17,091,790.68 22,457,789.59 附注 35 投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 -15,835.00 -1,495,917.60 基金投资收益 0.00 157,744.36 债券投资收益 0.00 11,700.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -121,616.66 -1,863,874.53 处置长期投资收益 0.00 10,029,918.08 股权投资差额摊销 19,862.43 19,862.43 短期投资跌价准备 0.00 -10,782,800.58 长期投资跌价准备 16,869.24 -119,657,875.87 合 计 -100,719.99 -123,581,243.71 附注 36 补贴收入 类 别 2005 年度 2004 年度 再就业中心补贴款 24,840.00 0.00 外经贸发展扶持资金 676,420.00 1,292,432.00 浦东新区经贸委补助 0.00 64,600.00 白绒山羊繁育补助 180,000.00 0.00 合计 881,260.00 1,357,032.00 注：(1)根据乌鲁木齐市贸易发展局、乌鲁木齐市财政局乌贸发外贸[2005]231 号文《关于下达 2005 年乌鲁木齐市外经贸发展扶持资金的通知》，由新市区财政 局拨付出口奖励资金 676,420.00 元。 (2) 根据昌吉回族自治州财农[2004]84 号文，公司控股子公司新疆天农畜 牧科技发展有限责任公司收到白绒山羊种羊研究中心建设项目补助资金 180,000.00 元。 67 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 附注 37 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 29,283.30 104,157.58 罚款收入 17,441.60 175.00 预计负债实际支付差额 0.00 9,506,348.00 其他 86,633.72 367,155.74 合 计 133,358.62 9,977,836.32 附注 38 营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 526,779.20 2,182,615.26 罚款支出 203,565.29 13,721.08 捐赠支出 1,197.99 6,785.00 固定资产减值准备 3,562.50 9,867,117.74 固定资产盘亏 217,617.69 0.00 其他 43,855.72 168,985.01 合 计 996,578.39 12,239,224.09 附注 39 所得税 项目 2005 年度 2004 年度 所得税 1,084,139.07 689,805.24 附注 40 少数股东损益 单 位 名 称 2005 年度 2004 年度 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 -369,093.06 -706,906.14 新疆天源纺织有限责任公司 7,610.48 -3,952.35 新疆天力祥商贸有限责任公司 170.96 -2,216.02 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 -1,130.89 -2,046.48 68 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 756.26 -33.45 深圳新天豪针织品有限公司 -2,134,327.42 916,702.52 上海天毛纺织股份有限公司 -2,895,816.96 -6,012,938.02 合 计 -5,391,830.63 -5,811,389.94 附注 41 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 2004 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 32,664,832.20 68,353,098.05 其中金额较大的项目： 物料消耗 473,514.77 606,350.00 业务招待费 481,662.30 1,392,523.67 差旅费 1,776,534.63 2,099,067.43 装修费 50,870.21 1,353,210.36 广告费 687,958.99 1,839,639.70 促销费 1,464,710.50 2,256,702.63 运输费 4,194,352.80 1,831,580.57 租赁费 2,811,650.75 4,091,217.54 销售佣金 1,366,243.96 3,329,498.68 支付的其他与经营活动有关的应收应付款项 19,357,333.29 49,553,289.47 二、收到的其他与经营活动有关的现金 11,179,626.26 18,264,735.49 六 六、、母 母公公司 司会会计 计报报表 表主主要 要项项目 目注注释 释 (一)应收账款及其他应收款 1、应收帐款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 51,790,712.41 83.33 517,907.12 92,927,281.58 95.73 929,272.82 69 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 一至二年 10,238,725.18 16.47 511,936.26 3,558,811.08 3.67 177,940.55 二至三年 0.00 0.00 0.00 464,477.04 0.48 46,447.70 三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五年以上 125,440.00 0.20 106,624.00 125,440.00 0.02 106,624.00 合 计 62,154,877.59 100.00 1,136,467.38 97,076,009.70 100.00 1,260,285.07 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 34,798,096.40 元, 占期末余额 55.99%。 (3)应收帐款较上年减少 34,921,132.11 元,下降比例 35.97%，主要系货款回收 所致。 (4)香港豪商公司系本公司的常年客户，截止 2005 年 12 月 31 日应收香港豪商公 司货款 20,556,200.25 元。 (5)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 7,342,286.63 44.79 73,422.87 20,762,497.23 69.37 207,624.97 一至二年 2,209,645.63 13.48 110,482.28 2,223,473.55 7.43 111,173.68 二至三年 5,000.00 0.03 500.00 57,200.00 0.19 5,720.00 三至四年 258,926.95 1.58 77,678.09 105,848.06 0.35 31,754.42 四至五年 0.00 0.00 0.00 201,150.47 0.67 120,690.28 五年以上 6,576,909.64 40.12 5,590,373.19 6,578,636.85 21.99 5,591,841.32 合 计 16,392,768.85 100.00 5,852,456.43 29,928,806.16 100.00 6,068,804.67 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 8,057,825.42 元,占期末余额的 49.15%。 (3)其他应收款较上年减少 13,536,037.31 元，减少 45.23%，主要系借款回收所 致。 (4)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）长期投资 70 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 1、长期股权投资 (1)其他股权投资 名 称 初始投资额 投资比例 期初余 额 本期增加 本期减少 期末余额 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 6.59% 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 8.78% 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 6.25% 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 3,135,000.00 66.36% 1,699,222.81 0.00 708,184.01 991,038.80 深圳新天豪针织品有限公司 14,971,677.00 70% 16,304,720.11 0.00 4,911,243.15 11,393,476.96 新疆天山毛纺织香港有限公司 23,950.00 100% 2,770,392.88 0.00 305,049.47 2,465,343．41 上海天毛纺织股份有限公司 18,000,000.00 29.96% 8,683,993.36 0.00 1,936,196.79 6,747,796.57 上海天毛纺织股份有限公司股权投资差额 0.00 -152,278.67 0.00 -19,862.43 -132,416.24 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 39,500,000.00 98.75% 41,967,821.38 177,599.84 0.00 42,145,421.22 新疆天源纺织有限责任公司 9,500,000.00 95% 9,113,087.17 144,599.20 0.00 9,257,686.37 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 4,500,000.00 90% 3,788,280.02 0.00 178,360.30 3,609,919.72 新疆天力祥商贸有限责任公司 3,600,000.00 90% 2,119,413.53 30,771.60 0.00 2,150,185.13 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 35% 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 248,124,048.73 208,563,074.32 352,970.64 8,019,171.29 200,896,873.67 (2)长期股权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 新疆高能科技有限公司 183,150.79 0.00 16,869.24 166,281.55 合 计 119,951,572.52 0.00 16,869.24 119,934,703.28 注：A.根据新疆高能科技有限公司 2004 年 12 月 31 日未审会计报表，新疆高能 科技有限公司净资产低于投资者出资额，故公司按其应享有权益低于出资额的部 分计提长期投资减值准备 166,281.55 元。 B.因新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业，公司 2004 年第三届七 次董事会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 C．因新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五 71 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 洲会字[2005]8-225),故公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 D.伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债，按权益法核算长期投资减 至为零。 （三）主营业务收入及主营业务成本 一、按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 国内销售 149,879,007.15 113,094,132.29 122,010,798.81 88,888,646.12 国外销售 183,419,231.99 147,512,663.95 146,490,299.52 128,223,988.02 合计 333,298,239.14 260,606,796.24 268,501,098.33 217,112,634.14 2005 年度 2004 年度 二、公司内各业务分部间相互抵消数 4,060,877.78 11,077,031.15 2005 年度 2004 年度 三、前五名客户销售收入总额 175,289,446.30 146,561,143.10 占公司全部销售收入的比例 52.59% 56.24% （四）投资收益 类别 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 -15,835.00 -1,691,546.05 基金投资收益 0.00 157,744.36 债券投资收益 0.00 11,700.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -7,805,639.49 -3,750,927.20 处置长期投资收益 0.00 10,029,918.08 股权投资差额摊销 19,862.43 19,862.43 72 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 短期投资跌价准备 0.00 -11,065,084.49 长期投资跌价准备 16,869.24 -119,657,875.87 合 计 -7,784,742.82 -125,946,208.74 七 七、、关 关联联方 方关关系 系及及其 其交交易 易事事项 项：： (一)关联方关系 1）存在控制关系的关联方 与本公司 法定 公司名称 注册地点 成立日 经济性质 经营范围 关系 代表人 深圳新天豪针织品有限公司 深圳 1993年 子公司 有限公司（中外合资） 王清 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 新疆天山毛纺织香港有限公司 香港 1984年 子公司 有限公司 张自强 销售羊绒衫、羊绒纱等 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 新疆木垒县 2001年 子公司 有限责任公司 刘冰 牲畜饲养、培育改良、畜产品收购、加工、销售等 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 新疆木垒县 2000年 子公司 有限责任公司 王广斌 山羊绒分梳、纺纱、加工、生产、销售 新疆天源纺织有限责任公司 新疆昌吉市 2001年 子公司 有限责任公司 王清 纺织、服装的生产和销售 上海天毛纺织股份有限公司 上海 2001年 子公司 股份有限公司 张自强 服装的研制开发、制造、加工及销售 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 新疆库车 2002年 子公司 有限责任公司 王为民 纺织原料收购.加工.销售 新疆天力祥商贸有限责任公司 乌鲁木齐 2003年 子公司 有限责任公司 陈永林 农副产品收购、烟酒零售等 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 深圳新天豪针织品有限公司 1500 万元人民币 0.00 0.00 1500 万元人民币 新疆天山毛纺织香港有限公司 5 万元港币 0.00 0.00 5 万元港币 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 472.45 万元人民币 0.00 0.00 472.45 万元人民币 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 4000 万元人民币 0.00 0.00 4000 万元人民币 新疆天源纺织有限责任公司 1000 万元人民币 0.00 0.00 1000 万元人民币 上海天毛纺织股份有限公司 3802 万元人民币 0.00 0.00 3802 万元人民币 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 500 万元人民币 0.00 0.00 500 万元人民币 新疆天力祥商贸有限责任公司 400 万元人民币 0.00 0.00 400 万元人民币 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 73 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 深圳新天豪针织品有限公司 1497.17万元人民币 70.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1497.17万元人民币 70.00 新疆天山毛纺织香港有限公司 5万元港币 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5万元港币 100.00 木垒草原雪羊绒制品有限责任公司 313.50万元人民币 66.36 0.00 0.00 0.00 0.00 313.50万元人民币 66.36 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 3950万元人民币 98.75 0.00 0.00 0.00 0.00 3950万元人民币 98.75 新疆天源纺织有限责任公司 950万元人民币 95.00 0.00 0.00 0.00 0.00 950万元人民币 95.00 上海天毛纺织股份有限公司 1139．08万元人民币 29.96 0.00 0.00 0.00 0.00 1139．08万元人民币 90.00 新疆库车天兹畜牧发展有限公司 450万元人民币 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 450万元人民币 90.00 新疆天力祥商贸有限责任公司 360元人民币 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 360万元 90.00 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 自治区国有资产经营有限公司 股东之一 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 股东之一 香港天山毛纺织有限公司 股东之一 香港国际棉业有限公司 股东之一 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 股东之一 伊犁天河毛纺织有限公司 参股公司 新疆证券有限责任公司 参股公司 新疆金新信托投资股份有限公司 参股公司 上海天奥投资管理有限公司 参股公司 新疆高能科技有限公司 参股公司 木垒国资营运中心 控股子公司之股东 昌吉州国有资产管理中心 控股子公司之股东 新疆金新信托投资股份有限公司 控股子公司之股东 上海金新投资管理中心 控股子公司之股东 王新林 控股子公司之股东 (二)关联方交易 1、接受担保 74 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 关联方名称 行 名 金 额 期限 年利率 金新信托投资股份有限公司 中国信达资产管理公司 27,000,000.00 2003.08.19-2004.08.18 5.31% (三)关联方应收应付款项余额 企业名称 科 目 性 质 本年数 上年数 新疆金新信托投资股份有限公司 其他应收款 借款 8,000,000.00 8,000,000.00 乌鲁木齐广播电视网络传输有限公司 其他应收款 欠款 0.00 12,000,000.00 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 其他应付款 738,367.89 欠款 738,367.89 香港天山毛纺织有限公司 其他应付款 欠款 213,811.15 213,811.15 香港国际棉业有限公司 其他应付款 欠款 111,287.17 111,287.17 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 其他应付款 欠款 56,327.54 56,327.54 八 八..或 或有有事 事项项 ((一 一)) 诉 诉讼讼事 事项项 1、2005 年 9 月 8 日，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任 公司，就债务人乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付货款，向昌吉州中级人 民法院提起诉讼，请求判令被告乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司支付拖欠的 货款 2,660,331.44 元及利息 156,427.49 元，共计 2,816,758.93 元。该案尚在 审理当中。该笔应收账款已计提坏账准备 118,677.51 元。 2、 2003 年 11 月,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对广州科技信托 投资有限公司投资 1200 万元, 2004 年 6 月根据《中国银行业监督管理委员会广 东监管局粤银监复［2004］35 号》 “关于对广州科技信托投资有限公司股东变更 的批复”本公司退出对广州科技信托投资有限公司的投资，同年 8 月 16 日，收 到广州科技信托有限公司退回款项 900 万元。 截至审计日，收到广州市越秀区人民法院传票，传本公司于 2005 年 8 月 25 日下午 2 时 15 分就：广州科技信托投资有限公司诉“原八家股东应返还原被告 垫支的开办费用并承担相应责任”事项参加应诉。开办费总金额 8,995,747.25 元， 按投资占比 1200 万／3 亿，应分摊 359,829.89 元，原定开庭时间 2005 年 8 月 25 75 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 日因故推延。 (二)对外担保事项 被担保借款人名称 担保余额(万元) 担保种类 担保期限 新疆天山水泥股份有限公司 5000 贷款 2003.6.26-2005.6.25 新疆天山水泥股份有限公司 5000 贷款 2003.7.21-2005.7.20 新疆天彩科技股份有限公司 2000 贷款 2002.9.02-2003.9.01 伊犁天河毛纺织有限责任公司 6 贷款 1994.5.07-1997.5.07 伊犁天河毛纺织有限责任公司 100 贷款 1994.6.28-1997.6.28 伊犁天河毛纺织有限责任公司 50 贷款 1994.11.29-1997.11.29 伊犁天河毛纺织有限责任公司 200 贷款 1998.12.24-1999.8.15 伊犁天河毛纺织有限责任公司 200 贷款 1998.12.24-1999.10.5 合 计 12556 注：(1)公司与新疆天山水泥股份有限公司于 2004 年 4 月 20 日签订《贷款互保 协议》，互保最高额度 10000 万元。 (2)公司与新疆天彩科技股份有限公司于 2002 年 4 月 29 日签订《贷款互保 协议》，互保最高额度 5000 万元。截止 2003 年 9 月公司对新疆天彩科技股份有 限公司的担保金额为 2000 万元,已逾期,尚未诉讼,经公司第三届五次董事会专 门决议，按担保额的 20%计提预计负债。2005 年 9 月 26 日新疆绿洲国际旅游（集 团）有限责任公司出具的《承诺函》承诺： “新疆天山毛纺织股份有限公司为新 疆中国彩棉（集团）股份有限公司 2000 万元贷款提供的担保，若造成利益损失， 本公司愿为其承担责任。” (3)公司为伊犁天河公司毛纺织有限责任公司提供贷款担保 1100 万元，担 保余额为 556 万元，已涉诉判决，见后“十一、其他重要事项（4）”。 九 九、、承 承诺诺事 事项项 公司与新疆屯河聚酯有限公司于 2004 年 3 月 2 日签订《贷款互保协议》， 互保最高额度 5000 万元。因贷款银行未予放款，借款合同未能实施，故互保协 议失效。 76 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 十 十、、期 期后后事 事项项 公司报告期内无重大须披露的资产负债表日后非调整事项。 十 十一一、 、其其他 他重重要 要事事项 项 1、已取得公司股东新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司、香港天山 纺织有限公司出具的《启动股权分置改革时间确认函》，“确定在 2006 年 4 月 启动公司股权分置改革方案。” 2、2005 年 11 月 28 日本公司与新疆信达商标代理有限责任事务所签订《商 标注册合同书》约定，委托其“代理注册《GTS》商标壹类（第 25 类）在美国、 德国、瑞士、韩国四国的申请事宜，在意大利单独申请《SS》商标注册第 25 类”的申请事宜。 3、本公司与河南金洋贸易发展有限公司购销合同纠纷一案,于 2004 年 4 月 23 日提起诉讼, 诉河南金洋贸易发展有限公司欠本公司货款 3,755,422.59 元。 经[2004]乌中民二初字第 50 号民事判决如下:冻结被告河南金洋贸易发展有限 公司、河南省副食品公司的银行帐户存款 4,611,027.94 元。本期经新疆维吾尔 自治区高级人民法院《民事判决书》 （2005）新民二终字第 42 号裁定河南省副食 品公司承担连带清偿责任给付货款 3,847,326.51 元,该款已于本期收回。 4、本公司为伊犁天河公司提供贷款担保 1100 万元，伊犁天河公司未能如 期清偿，经伊犁州中级人民法院判决伊犁天河公司偿还借款本息 11,585,837.44 元，本公司承担连带清偿责任。本公司向自治区高院伊犁州分院提起上诉。经 [(2001)伊州经终字第 16 号]民事判决为:驳回上诉,维持原判。并已执行划款 3,391,366.19 元。经公司第三届四次董事会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由 经贸局组成的资产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资 产清理调查报告》，显示该公司财务状况陷入困境，无力支付到期债务，已计提 预计负债 8,194,471.25 元，2004 年伊犁州法院已划拨 144,000.00 元。本期中国 工商银行伊犁洲分行已将该贷款转至中国长城资产管理公司乌鲁木齐办事处。 5、根据控股子公司木垒草原雪羊绒制品有限责任公司股东会决议，决定以 2005 年 11 月 15 日为清算基准日，终止营业,同时成立清算组对公司资产进行清算。 该公司于 2005 年 11 月 21 日在《昌吉日报》公告该事项。 77 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 6、根据控股子公司新疆库车天兹畜牧发展有限公司 2005 年第一次临时股 东大会决议，通过了《关于公司终止营业及解散的议案》，决定以 2005 年 12 月 31 日为清算基准日,解散公司终止营业，并成立了清算组。 十 十二二、 、非非经 经常常性 性损损益 益事事项 项 项 目 2005 年度 2004 年度 1、处置长期股权投资产生的收益 0.00 10,029,918.08 2、处置固定资产产生的收益 29,283.30 104,157.58 3、处置固定资产产生的损失 -526,779.20 -2,182,615.26 4、政府补贴 881,260.00 1,357,032.00 5、对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 6、短期投资损失 15,835.00 -1,338,173.24 7、委托投资收益 0.00 11,700.00 8、其他各项营业外收入 17,441.60 9,873,678.74 9、其他各项营业外支出 -469,799.19 189,491.09 10、以前年度计提各项减值准备的转回 1,447,776.17 1,950,622.62 第十二章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人张自强先生、财务副总监刘新梅女士签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在《证券时报》上公开披露国的所有公司文件正本 及公告的原稿。 78 新疆天山毛纺织股份有限公司 2005 年年度报告 四、在巨潮网及本公司网页上公告的定期报告正本。 公司证券投资部均备置上述文件原件，依据法规及公司章程，及 时向中国证监会、深圳证券交易所及公司股东提供。 董事长：张自强 新疆天山毛纺织股份有限公司 董事会 2006 年 2 月 19 日 79