广发证券(000776)延边公路2005年年度报告摘要

延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000776 证券简称：延边公路 公告编号：2006-004 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 北京中证国华会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 本公司董事长兼总经理郭仁堂先生、总会计师冯波女士声明：保证本年度报告 中财务报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 延边公路 股票代码 000776 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：吉林省延吉市河南街1号 1 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 办公地址：吉林省延吉市河南街1号 注册地址的邮政编码：133001 邮政编码 办公地址的邮政编码：133001 公司国际互联网网址 -- 电子信箱 ybgl000776@vip.163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张洪军 联系地址 吉林省延吉市河南街1号 电话 0433－2810612 传真 0433－2810612 电子信箱 ybgl000776@vip.163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 85,899,100.51 117,055,096.33 -26.62% 72,885,903.03 利润总额 19,858,308.84 39,411,050.29 -49.61% -33,447,601.85 净利润 15,600,008.73 27,592,060.55 -43.46% -34,506,970.88 扣除非经常性损益的 15,687,509.15 16,152,382.75 -2.88% -34,222,395.61 净利润 经营活动产生的现金 49,534,901.27 58,636,323.66 -15.52% 27,915,032.93 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 397,312,196.65 399,413,067.54 -0.53% 397,884,922.03 股东权益（不含少数 222,272,802.82 206,672,794.09 7.55% 165,515,747.74 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.08 0.15 -46.67% -0.197 每股收益（注） 0.08 - - - 净资产收益率 7.02% 13.35% -6.33% -20.85% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 7.06% 7.82% -0.76% 20.68% 净资产收益率 2 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 每股经营活动产生的 0.27 0.32 -15.62% 0.152 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.21 1.12 8.04% 0.90 调整后的每股净资产 1.21 1.12 8.04% 0.90 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非经常性收入 ： 302,712.29 处理固定资产净收益 296,497.29 其 他 6,215.00 减：非经常性支出： 437,895.14 处理固定资产净损失 100,000.00 罚款支出 155,195.14 赔偿金支出 182,700.00 小 计 -135,182.85 以上项目所得税影响 47,682.43 合计 -87,500.42 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 90,926,027 49.39% 0 90,926,027 49.39% 流通股份 1、发起人 90,388,428 49.09% 0 90,388,428 49.09% 股份 其中： 国家持有 0 0.00% 0 0 0.00% 股份 境内法 人持有股 90,388,428 49.09% 0 90,388,428 49.09% 份 3 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 537,599 0.29% 0 537,599 0.29% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 93,183,960 50.61% 0 93,183,960 50.61% 流通股份 1、人民币 93,183,960 50.61% 0 93,183,960 50.61% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 184,109,987 100.00% 0 184,109,987 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 40,507 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 吉林敖东药业集团股 其他 27.32% 50,302,654 50,302,654 0 份有限公司 深圳国际信托投资有 其他 18.83% 34,675,179 34,675,179 限责任公司 吉林省公路机械厂 其他 1.67% 3,080,977 3,080,977 吉林省公路勘测设计 其他 1.27% 2,329,597 2,329,597 院 建行延边州中心支行 其他 0.29% 537,598 537,598 城区办事处 王龙 其他 0.25% 465,000 程乃斌 其他 0.19% 345,200 张玉胜 其他 0.14% 259,701 胡秋丰 其他 0.13% 240,000 高卓成 其他 0.12% 215,300 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王龙 465,000 人民币普通股 程乃斌 345,200 人民币普通股 4 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 张玉胜 259,701 人民币普通股 胡秋丰 240,000 人民币普通股 高卓成 215,300 人民币普通股 王几进 200,900 人民币普通股 刘如松 197,000 人民币普通股 陈元艳 188,000 人民币普通股 庞春艳 184,700 人民币普通股 张淑兰 182,234 人民币普通股 截止2005年12月31日，前十名股东中,法人股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 上述股东关联关系或一致行动的说 明 未知流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 法定代表人:李秀林 成立日期：1993年3月20日 注册资本：28,667.90万元 主要业务及产品经营范围：种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）；机械修理、仓储；本企业 生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商品除外） 进口；医药工业、医药商业、医药科研与开发（凭相关批准文件开展经营活动）*** 本公司控股股东吉林敖东药业集团股份有限公司的实际控制人为：敦化市金诚实业有限责任公司，持有吉 林敖东药业集团股份有限公司5700万股，占其总股本的16.26%。该公司成立于2000年5月18日，注册资本2.35 亿元，法定代表人刘增秀，注册地为敦化市翰章北大街21号。 敦化市金诚实业有限责任公司的第一大股东为敦化市江通创业投资有限责任公司，持有敦化市金诚实 业有限责任公司4688.5万股，占该公司总股本的53.28％，该公司成立于2002年8月28日，注册资本7500万 元，法定代表人为修刚。注册地为敦化市翰章北大街41号。经营范围为向敦化市金诚实业有限责任公司投 资。其权益构成为9名自然人组成，修刚持有1200万元，占25.59％，为第一大股东。该股东与其他8位股东 无关联关系。敦化市江通创业投资有限责任公司9位股东与敦化市金诚实业有限责任公司22位自然人股东无 关联关系。 5 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 7 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2004年5月1日 至 2006 郭仁堂 董事长 男 54 0 0 26.00 否 年6月30日 2003年6月1日 至 2006 李利平 董事 男 50 0 0 0.00 是 年6月30日 2003年6月1日 至 2006 金美花 董事 女 41 0 0 6.00 否 年6月30日 2004年5月1日 至 2006 汤殿贵 董事 男 48 0 0 5.40 否 年6月30日 2003年6月1日 至 2006 冯淑华 独立董事 女 56 0 0 3.00 否 年6月30日 2004年5月1日 至 2006 李明 独立董事 男 43 0 0 3.00 否 年6月30日 2004年5月1日 至 2006 高真茹 独立董事 女 36 0 0 3.00 否 年6月30日 董事会秘 2004年3月1日 至 2006 张洪军 男 39 0 0 5.40 否 书 年6月30日 2003年6月1日 至 2006 张卫忠 监事长 男 51 0 0 6.00 否 年6月30日 2005年3月1日 至 2006 张淑荣 监事 女 42 0 0 5.40 否 年6月30日 2004年4月1日 至 2006 金美兰 监事 女 42 0 0 3.70 否 年6月30日 2004年5月1日 至 2006 李忠国 副总经理 男 42 0 0 5.40 否 年6月30日 2004年5月1日 至 2006 冯 波 财务总监 女 41 0 0 5.40 否 年6月30日 合计 - - - - 0 0 - 77.70 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)公司经营情况的讨论和分析 8 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 1、公司主营业务的范围及其经营状况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，本公司属于交通运输辅助业，主营业务为公路、 桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。 报告期内，公司不断强化管理，确保应收尽收，实现车辆通行费收入74,325,450.00元，比去年同期减 收18.82%;实现公路工程收入11,573,650.51元，比去年同期下降54.62％；实现主营业务利润34,960,639.33 元，比去年同期下降12.07%;实现净利润15,600,008.73元,比去年同期下降43.46%。 报告期内，公司主营业务收入较前一报告期有较大程度的下降，主要原因在于，公司在2004年度进行 资产重组，将以收取公路车辆通行费为主的子公司—金华市坤泰公路建设有限公司于2004年8月予以转让； 于2004年7月根据吉林省政府文件精神将所属长岭子公路收费站予以撤销，导致车辆通行费收入比2004年同 期大幅下降。公路工程收入下降54.62％，系子公司延边悦达公路工程有限责任公司2004年度工程收入包含 了分包单位收入，2005年度的工程收入中将分包单位收入予以扣所致。 主营业务利润下降12.07％是由于主营业务收入减少所致。净利润比2004年同比下降43.46％，主要是 由于2004年度公司获取补贴收入1，920万元，2005年度没有补贴收入所致。 2、本公司控股子公司的经营情况及业绩 本公司2004年4月1日出资人民币293.05万元设立延边悦达公路工程有限责任公司，持有该公司53.37% 的股权。该公司注册资本为549.05万元，法定代表人：王世君，主营业务：道路、桥梁施工、公路养护、 筑路材料、水泥制品、监理咨询。2005年公司实现主营业务收入11,573,650.51元，实现净利润673,149.99 元。 3、客户情况 本公司是提供交通基础设施服务的公司，主要为通行本公司收费站点的各类车辆提供服务，经过这些 收费站点的车主即为本公司客户。 (二)公司主营业务业绩及构成情况 1、主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比未发生重大变化。 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构发生重大变化情况： 报告期内利润构成主要为主营业务利润；2004年度利润构成中包含1,920万元的补贴收入。 3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％（含10％）以上的情况。 （三）报告期内公司资产构成同比变化情况及产生变动的主要原因 单位：元 项 目 2005 年 12 月 31 占总资产比重 2004 年 12 月 31 日 同比增减 应收账款 21,408,739.93 5.39 5,061,517.26 322.97 存货 16,381,988.44 4.12 16,355,689.36 0.16 长期股权投资 固定资产 237,262,274.09 59.72 239,185,728.99 -0.80 在建工程 5,019,668.59 1.26 23,770,745.00 -78.88 短期借款 15,000,000.00 3.78 15,000,000.00 0 9 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 短期借款 15,000,000.00 3.78 15,000,000.00 0 长期借款 40,000,000.00 10.07 40,000,000.00 0 总资产 397,312,196.64 399,413,067.54 -0.53 变动原因说明： 1、应收账款增加322.97％，系子公司延边悦达公路工程有限责任公司于2005年新开工的安图—延吉 公路项目应收工程款项大量增加所致。 2、在建工程减少78.88％，系在建工程完工转成固定资产所致。 （四）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况及产生的主要原因。 单位：元 项 目 2005 年 1－12 月 2004 年 1－12 月 同比增减（%） 营业费用 管理费用 10,338,797.05 11,566,195.02 -10.61 财务费用 4,628,350.59 10,009,331.33 -53.76 所得税 3,940,938.92 12,710,953.89 -68.99 变动原因说明： 1、管理费用比2004年度下降-10.61％，系公司加强管理、降低费用所致； 2、财务费用比2004年度下降53.76％，系2005年度将一年内到期的长期借款全部还清，借款额减少所 致。 3、所得税比2004年度减少68.99％，主要系一是本期非经常性损益大幅减少；二是2004年度经延边州 地税局稽查分局检查认定本公司1997年—2002年少计的所得税费用8,321，270.05元计入上期所致。 （五）报告期内公司现金流量主要项目同比变化及原因 单位 元 项 目 2005 年度 2004 年度 增减比例％ 经营活动产生的现金流量净额 58,636,323.66 -15.52 49,534,901.27 销售商品、提供劳务收到的现金 78,296,853.29 112,444,971.82 -30.37 收到的税费返还 － － － 收到的其他与经营活动有关的现金 27,190,146.51 7,605,263.99 257.52 购买商品、接受劳务支付的现金 22,235,737.23 37,454,666.64 -40.63 支付给职工以及为职工支付的现金 6,632,017.55 9,668,830.73 -31.41 支付的各项税费 5,452,948.68 6,480,013.68 -15.85 支付的其他与经营活动有关的现金 21,631,395.07 7,810，401.10 176.96 投资活动产生的现金流量净额 -17,104,455.77 -3,578,845.19 377.93 处置固定资产、无形资产和其他 160,000.00 1,201,646.04 -86.68 长期资产所收回的现金净额 购建固定资产、无形资产和其他长 17,264,455.77 5,336,668.75 223.51 期资产所支付的现金 10 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 -34,624,232.78 -68,972,113.10 -49.80 偿还债务所支付的现金 31,500,000.00 75,671,894.88 -58.37 分配股利、利润和偿付利息所支付 4,638,387.06 98,314,75.87 -52.82 的现金 变动情况： 1、经营活动产生的现金流量净额比2004年同期下降15.52％，系主要是将公司原子公司金华市坤泰公 路建设有限公司转让出去及子公司延边悦达公路工程公司现金流量下降所致； 2、销售商品、提供劳务收到的现金比2004年同期下降30.37％，主要系一是将子公司金华市坤泰公路 建设有限公司转让出去；二是公司所属长岭子公路收费站撤销；三是子公司延边悦达公路工程有限责任公 司现金流量有较大幅度的下降所致； 3、收到的其他与经营活动有关的现金比2004年同期增加257.52％，系子公司延边悦达公路工程公司收 到分包工程款及往来款所致； 4、购买商品、接受劳务支付的现金比2004年同期下降40.63％，系公司压缩成本、控制费用所致； 5、支付给职工以及为职工支付的现金比2004年同期下降31.41％，系子公司压缩人工费用所致； 6、支付的各项税费比2004年同期下降15.85%,主要系子公司主营业务收入减少所致。 7、支付的其他与经营活动有关的现金比2004年同期增加176.96％，主要系子公司支付分包单位工程款 及往来款所致； 8、投资活动产生的现金流量净额比2004年同期增加377.93％，主要系购建固定资产所致。 9、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额比2004年同期减少86.68％，主要系2004 年度处置固定资产所致； 10、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比2004年同期增加223.51％，主要系购建 固定资产所致； 11、筹资活动产生的现金流量净额比2004年同期减少49.80％，主要系偿还贷款本金，利息支出减少所 致； 12、偿还债务所支付的现金比2004年同期减少58.37％，主要系2004年偿还大额借款所致； 13、分配股利、利润和偿付利息所支付的现金比2004年同期减少52.82％，主要系偿还借款本金后所支 付的利息相应减少所致。 (六)公司未来发展战略与展望 1.未来发展的战略与举措 针对公司目前存在的主营业务遭受新建高速公路冲击的情况，本公司正积极寻找对策，在保证公路收费这 一主业保持稳步增长的情况下，一是寻求新的投资项目，创造新的利润增长点，实现主营业务逐步转型； 二是压缩收费及管理人员，降低收费成本，提高经济效益；三是改善收费软环境建设，逐步全部取消免费 证；四是进一步加强管理，压缩各项费用支出。 2.新年度经营计划 11 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 （1）合理组织生产，强化基础管理工作，推动公司内控体系建设，确保公路收费的应收尽收； （2）公路通行费收入力争比2005年度有进一步的增长； （3）努力使成本费用进一步降低。 3.实现经营计划的资金需要和资金来源： 公司新年度生产资金主要以自有资金为主，如有需要会适当增加短期银行借款，暂无其他融资计划。 （七）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素： 本公司经营的公路、桥梁、隧道的等级多为二级和一级，目前本公司经营区域内，有些高速公路已经建成 并通车，有些将在近几年内建成，区域内高速公路的建成将造成公司所属收费站收费收入出现较大幅度的 下降。同时，由于经济的飞速发展，原本地处郊区的收费站渐近市区，可能存在迁、撤站的政策性风险。 （八）报告期内的投资情况 1.报告期内公司无募集资金使用情况。 2.报告期内公司投资情况： 在继2004年完成对延边国际货运站主体工程建设后，2005年完成其配套工程，完成工程总量的96.9%， 并已完成迁居新楼工作。公司2005年完成物流项目基础设施建设3,700平方米，投资额为530万元。 (九)公司生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化情况 依据吉政明电［2004］17号《吉林省关于调整全省普通收费公路车辆通行收费标准的通知》文件指示精神， 公司所属乌金屯站、五虎岭站、仁坪站、龙延四个收费站，自2005年1月1日起执行普通收费公路车辆通行 费调整后（一类）收费标准，密江收费站收费标准不变。新标准主要对各种车型及规格车辆收费标准进行 调整，重型载货车和月票收费标准下调较大，根据2005年度运行情况看，新标准的执行并未造成公司收费 收入的下降。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 其他行业 8,589.91 4,659.74 40.70% -26.62% -35.70% 19.81% 主营业务分产品情况 车辆通行费收 7,432.55 3,894.63 42.67% -18.82% -20.14% 2.92% 入 公路工程收入 1,157.37 765.12 28.02% 54.62% -67.72% 296.88% 6.3 主营业务分地区情况 12 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 8,589.91 -11.66% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 延边国际货运站工程项 3,000.00 完成96.90％ 尚无收益 目 合计 3,000.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经北京中证国华会计师事务有限公司按中国企业会计准则对本公司2005年度财务状况和利润状况的审 核，2005年度本公司实现净利润为 15,600,008.73元，加上2004年度滚存的可供分配的利-197,714,003.12 元，累计可供分配的利润为-182,113,994.39元，根据公司章程等有关规定，本年度利润分配预案为：不分 配不转增。 本预案需提交股东大会审议通过后执行。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司未提出现金分配预案，主要因为公司以前年 本年度未分配利润主要用于弥补以前年度亏损。 度出现亏损，尚未弥补完毕。 §7 重要事项 13 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林省交通投资开发公司 0.00 0.00 0.00 4,132.88 延边交通贸易总公司 0.00 105.65 0.00 0.00 延边兴亚食品批发商行 0.00 79.26 52.11 0.00 延边国有资产经营总公司 0.00 550.00 0.00 0.00 合计 0.00 734.91 52.11 4,132.88 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 本公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002年4月、2002年6月、2002年12月分三笔共向本公司借 款550万元，该项借款系非经营性借款。期间，公司对该项借款进行多次催讨，现已与该公司达成还款框架 性协议，即在2006年年底前，以40％的现金和60％的资产的方式全部偿还上述款项。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 14 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 预计股改日期：2006年6月 本公司自2005年9月即着手开展股权分置改革工作，聘请了相关劵商、律师等中介机构，制定了股 改方案，但由于公司具有一定的特殊性，因此，该项工作未能深入进行。现经征询本公司大股东吉林敖 东药业集团股份有限公司的意见，大股东承诺力争于2006年6月底前使本公司进入股权分置改革程序， 披露股权分置改革说明书。 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 (一)报告期内监事会的工作情况及会议情况 2005年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法规的规定，本着对全体股东负 责的精神，认真履行监事会职责，行使监督职能，维护了公司及股东的合法权益。 1、报告期内，为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会成员列席了2005年度的董事会会议。 2、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动，对公司的经营管理工作程序行使了监督职责。 3、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司在财务内部控制制度上是得力的。 4、报告期内监事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开2次监事会议。 （1）2005年1月23日召开第四届监事会第八次会议。会议审议并通过如下议案： A.《2004年度财务决算和2005年度财务预算的报告》； B.《关于2004年度利润分配预案的议案》； C.《关于审议2004年度报告（正文及摘要）的议案》； D.《关于续聘北京中证国华会计师事务有限公司的议案》； 15 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 E.《关于建设延边国际货运站暨出资设立延边国际货运站有限公司的议案》； F.《关于本期列支1997—2002年少提所得税费用的议案》； G. 《关于公司2004年度会计政策、会计估计、合并范围变化调整情况的议案》； H．《关于同意许青石先生辞去公司监事职务的议案》； I.《关于提名张淑荣女士为监事会监事候选人的议案》； J.《关于撤销公司股票特别处理的议案》； K.《关于召开2004年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登于2005年1月26日《证券时报》上。 （2）第四届监事会第九次会议于2005年4月11日在本公司五楼会议室召开。应到监事3人，实到3人。 会议由张卫忠先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议审议并通过如下议案： A.《本公司2005年第一季报》； B.《关于修改公司章程的议案》； C.《关于修改股东大会议事规则的议案》； D.《关于提请审议本公司独立董事制度的议案》； E.《关于提请审议本公司信息披露规则的议案》； F.《关于修改董事会议事规则的议案》； G.《关于修改监事会议事规则的议案》。 会议决议公告刊登于2005年4月12日《证券时报》上。 (二)监事会对公司2005年度有关事项的独立意见 根据公司章程等有关规定，监事会对公司2005年度有关事项发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况： 2005年，公司监事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，对股东大 会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情 况进行了监督和检查，认为公司决策程序基本合法，股东大会决议能够得到较好落实,公司董事会、董事、 经理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务检查情况：2005年度公司财务报告由北京中证国华会计师事务有限公司出具的标准无保留 意见的审计报告基本能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金使用情况。 4、报告期内公司不存在关联交易的情况。 5、报告期内公司无收购出售资产、吸收合并事项。 §9 财务报告 16 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 3,132,508.07 1,219,768.53 5,326,295.35 3,144,816.95 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 21,408,739.93 441,759.56 5,061,517.26 446,856.94 其他应收款 16,613,094.10 29,361,212.41 24,268,518.28 30,948,954.00 预付账款 396,441.17 331,648.84 39,351.00 应收补贴款 存货 16,381,988.44 16,231,639.85 16,355,689.36 16,231,639.85 待摊费用 164,954.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 57,932,771.71 47,254,380.35 51,508,623.09 50,811,618.74 长期投资： 长期股权投资 3,063,233.16 2,699,941.38 长期债权投资 长期投资合计 3,063,233.16 2,699,941.38 合并价差 固定资产： 固定资产原价 356,508,621.12 344,509,951.24 340,886,592.77 329,616,608.17 减：累计折旧 118,089,425.97 114,302,834.61 100,253,039.48 98,792,122.36 固定资产净值 238,419,195.15 230,207,116.63 240,633,553.29 230,824,485.81 减：固定资产减 1,156,921.06 1,156,921.06 1,447,824.30 1,447,824.30 值准备 固定资产净额 237,262,274.09 229,050,195.57 239,185,728.99 229,376,661.51 工程物资 在建工程 5,019,668.59 5,019,668.59 23,770,745.00 23,770,745.00 固定资产清理 固定资产合计 242,281,942.68 234,069,864.16 262,956,473.99 253,147,406.51 无形资产及其他资 产： 无形资产 66,356,963.00 66,356,963.00 54,207,451.20 54,207,451.20 长期待摊费用 其他长期资产 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26 17 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 无形资产及其他资 97,097,482.26 97,097,482.26 84,947,970.46 84,947,970.46 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 397,312,196.65 381,484,959.93 399,413,067.54 391,606,937.09 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付票据 应付账款 9,803,004.92 750,301.54 4,130,152.01 795,702.54 预收账款 应付工资 55,701.76 应付福利费 551,166.31 194,676.29 408,464.20 110,787.14 应付股利 5,186.40 5,186.40 5,186.40 5,186.40 应交税金 9,743,060.33 7,655,373.97 6,561,939.52 6,363,533.50 其他应交款 643,868.41 609,083.72 424,812.12 424,812.12 其他应付款 77,577,188.07 77,462,174.99 74,755,459.24 74,025,611.11 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 30,000,000.00 30,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 113,323,474.44 101,676,796.91 131,341,715.25 126,725,632.81 长期负债： 长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 172,363,474.44 160,716,796.91 190,381,715.25 185,765,632.81 少数股东权益 2,675,919.39 2,358,558.20 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 净额 资本公积 170,950,298.97 170,950,298.97 170,950,298.97 170,950,298.97 盈余公积 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 其中：法定公益 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 金 未分配利润 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 222,272,802.82 220,768,163.02 206,672,794.09 205,841,304.28 东权益）合计 负债和所有者权益 397,312,196.65 381,484,959.93 399,413,067.54 391,606,937.09 18 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 （或股东权益）合计 法定代表人：郭仁堂 主管会计机构负责人：冯波 会计机构负责人：冯波 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 85,899,100.51 74,325,450.00 117,055,096.33 71,730,150.00 减：主营业务成本 46,597,437.10 38,946,262.55 72,471,029.08 33,741,881.26 主营业务税金 4,341,024.08 3,661,423.15 4,826,247.18 3,735,533.65 及附加 二、主营业务利润（亏 34,960,639.33 31,717,764.30 39,757,820.07 34,252,735.09 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 254,257.50 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 管理费用 10,338,797.05 9,348,879.57 11,566,195.02 9,059,583.71 财务费用 4,628,350.59 4,630,932.78 10,009,331.33 6,810,691.47 三、营业利润（亏损 19,993,491.69 17,737,951.95 18,436,551.22 18,382,459.91 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 363,291.78 -68,638.45 -230,558.62 损以“-”号填列） 补贴收入 19,200,000.00 19,200,000.00 营业外收入 302,712.29 290,903.24 2,068,845.44 2,066,330.44 减：营业外支出 437,895.14 182,895.14 225,707.92 145,113.12 四、利润总额（亏损 19,858,308.84 18,209,251.83 39,411,050.29 39,273,118.61 以“-”号填列） 减：所得税 3,940,938.92 3,282,393.09 12,710,953.89 12,512,547.87 少数股东损益 317,361.19 -331,497.11 加：未确认的投资 560,467.04 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 15,600,008.73 14,926,858.74 27,592,060.55 26,760,570.74 “-”号填列） 加：年初未分配利 -197,714,003.12 -198,545,492.93 -225,306,063.67 -225,306,063.67 润 其他转入 六、可供分配的利润 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93 的利润 19 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：郭仁堂 主管会计机构负责人：冯波 会计机构负责人：冯波 9.2.3 现金流量表 编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 78,296,853.29 74,330,815.67 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 27,190,146.51 6,571,932.05 现金流入小计 105,486,999.80 80,902,747.72 购买商品、接受劳务支付的现金 22,235,737.23 16,678,970.59 支付给职工以及为职工支付的现金 6,632,017.55 5,821,603.54 支付的各项税费 5,452,948.68 4,930,587.32 支付的其他与经营活动有关的现金 21,631,395.07 3,449,713.80 现金流出小计 55,952,098.53 30,880,875.25 经营活动产生的现金流量净额 49,534,901.27 50,021,872.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 160,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 160,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 17,264,455.77 17,322,688.11 产所支付的现金 20 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,264,455.77 17,322,688.11 投资活动产生的现金流量净额 -17,104,455.77 -17,322,688.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,154.28 14,154.28 现金流入小计 1,514,154.28 1,514,154.28 偿还债务所支付的现金 31,500,000.00 31,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 4,638,387.06 4,638,387.06 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 36,138,387.06 36,138,387.06 筹资活动产生的现金流量净额 -34,624,232.78 -34,624,232.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,193,787.28 -1,925,048.42 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,600,008.73 14,926,858.74 加：计提的资产减值准备 317,361.19 固定资产折旧 2,102,259.35 2,724,752.35 无形资产摊销 18,339,498.09 15,962,355.20 长期待摊费用摊销 5,850,488.20 5,850,488.20 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 164,954.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 -202,712.29 -290,903.24 财务费用 投资损失（减：收益） 4,628,350.59 4,630,932.78 递延税款贷项（减：借项） -363,291.78 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增 26,299.08 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -7,292,149.67 2,292,208.52 少） 其他 10,000,544.00 4,288,471.70 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 49,534,901.27 50,021,872.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,132,508.07 1,219,768.53 减：现金的期初余额 5,326,295.35 3,144,816.95 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,193,787.28 -1,925,048.42 21 延边公路建设股份有限公司2005年年度报告摘要 法定代表人：郭仁堂 主管会计机构负责人：冯波 会计机构负责人：冯波 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 延边公路建设股份有限公司董事会 2006年2月20日 22