漳泽电力(000767)G漳电2005年年度报告

证券代码：000767 证券简称：漳泽电力 山西漳泽电力股份有限公司 SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD. 2005 年年度报告正文 二○○六年二月二十三日 2005 年年度报告正文 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本公司董事长孟振平、总经理王清文、总会计师梁华军、财务 产权部经理俞红卫声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 3、公司年度报告经中瑞华恒信会计师事务所审计出具了标准无保 留意见的审计报告。 第 1 页 2005 年年度报告正文 目 录 一、公司基本情况介绍---------------------------------------------------3 二、会计数据和业务数据摘要----------------------------------------4 三、股本变动及股东情况------------------------------------------------6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------9 五、公司治理结构---------------------------------------------------------14 六、股东大会情况简介---------------------------------------------------17 七、董事会报告-----------------------------------------------------------20 八、监事会报告-----------------------------------------------------------31 九、重要事项-----------------------------------------------------------32 十、财务会计报告------------------------------------------------------36 十一、备查文件目录---------------------------------------------------91 第 2 页 2005 年年度报告正文 一、公司基本情况介绍 （一）公 司 中 文 名 称：山西漳泽电力股份有限公司 公 司 英 文 名 称：SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD. （二）公司法定代表人： 孟振平 （三）公司董事会秘书： 王一峰 授 权 代 表： 王 亮 联 系 地 址：山西省太原市五一路 197 号 电 话：0351—3115109 0351—3115120 传 真：0351—3115168 （四）公 司 注 册 地 址：山西省太原市五一路 197 号 公 司 办 公 地 址：山西省太原市五一路 197 号 邮 政 编 码：030001 公司国际互联网网址：http://www.zhangzepower.com 公 司 电 子 信 箱：info @ zhangzepower.com （五）公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》。 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称： 漳泽电力 股 票 代 码： 000767 （七）其 他 有 关 资 料： 公司首次注册登记日期：1992 年 2 月 8 日 公司变更注册登记日期：2005 年 8 月 30 日 公司变更注册登记地点：山西省太原市五一路 197 号 公司法人营业执照注册号：1400001001440 税 务 登 记 号 码：140116715930332 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：中瑞华恒信会计师事务所 办公地址：北京市西城区金融大街 35 号 第 3 页 2005 年年度报告正文 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要会计数据 金额单位：元 项 目 金 额 利润总额 3 9 1 ,0 9 1 ,8 0 4 .1 0 净利润 2 3 9 ,6 7 0 ,0 4 4 .6 1 扣除非经常性损益后的净利润 6 5 ,0 5 0 ,3 2 9 .4 9 主营业务利润 3 0 5 ,7 4 3 ,4 8 9 .5 4 其它业务利润 9 ,7 9 3 ,5 6 6 .5 0 营业利润 4 2 6 ,0 3 6 ,9 4 3 .0 2 投资收益 -5 4 ,0 2 4 ,6 7 0 .8 2 补贴收入 营业外收支净额 1 9 ,0 7 9 ,5 3 1 .9 0 经营活动产生的现金流量净额 3 5 5 ,0 0 4 ,7 5 4 .5 3 现金及现金等价物净增减额 -2 2 1 ,3 2 4 ,3 8 9 .0 7 （二）扣除的非经常性损益项目和金额 金额单位：元 扣除所得税后对净利 项 目 金 额 所得税 润影响 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 20,279,036.55 6,692,082.06 13,586,954.49 形资产、其他长期资产产生的损益 (二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 (三)各种形式的政府补贴 (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 (五)短期投资损益 1,372,524.19 452,932.98 919,591.21 (六)委托投资损益 (七)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 6,227,727.75 2,574,006.25 3,653,721.50 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 (八)因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,780,744.90 917,645.82 1,863,099.08 （十）债务重组损益 （十一）资产转换损益 （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 (十三)比较财务报表中会计政策变更对以前期间净 利润的追溯调整数 (十四)消化以前年度潜亏和挂帐 (十五)其它 230,740,819.17 76,144,470.33 154,596,348.84 合 计 261,400,852.56 86,781,137.44 174,619,715.12 第 4 页 2005 年年度报告正文 （三）报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 金额单位：元 本期比上期 2003 年 项 目 2005 年 2004 年 增减（%） 调整后 调整前 主营业务收入（元） 2,348,729,096.36 2,184,121,125.29 7.53 2,015,955,518.41 2,016,562,869.26 净利润（元） 239,670,044.61 209,271,557.95 14.53 210,348,080.83 210,348,080.83 总资产（元） 4,519,775,544.86 4,675,499,177.40 -3.33 4,662,287,722.65 4,655,459,684.92 股东权益（元） 1,925,305,774.89 1,834,079,480.28 4.97 1,771,537,922.33 1,771,537,922.33 每股净资产（元/股） 2.2697 2.1622 4.97 3.1327 3.1327 调整后的每股净资产（元/股） 2.2617 2.1501 5.19 3.1276 3.1276 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4185 0.6484 -35.46 1.255 1.255 每股收益（元/股） 0.2825 0.2467 14.51 0.3720 0.3720 净资产收益率（%） 12.45 11.41 升高 1.04 个百分点 11.87 11.87 扣除非经常性损益后的 0.0767 0.2757 -72.18 0.5250 0.5250 每股收益（元/股） 扣除非经常性损益后的 3.38 12.75 降低 9.37 个百分点 16.76 16.76 净资产收益率（%） （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号 的要求计算的净资产收益率及每股收益 金额单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.88 16.27 0.3604 0.3604 营业利润 22.13 22.67 0.5023 0.5023 净利润 12.45 12.75 0.2825 0.2825 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.46 0.0767 0.0767 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 金额单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 848,250,000.00 448,789,751.66 221,143,430.19 73,714,476.73 315,896,298.43 1,834,079,480.28 本期增加数 - - 35,950,506.69 11,983,502.23 239,670,044.61 239,670,044.61 本期减少数 - - - - - - 期末数 848,250,000.00 448,789,751.66 257,093,936.88 85,697,978.96 371,172,086.35 1,925,305,774.89 变动原因 提取法定盈余公积 提取法定公益金 实现净利润和利润分配 第 5 页 2005 年年度报告正文 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其它 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件的股份 614,268,657 72.42 - - - -74,874,030 -74,874,030 539,394,627 63.59 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 614,250,000 72.41 - - - -74,880,000 -74,880,000 539,370,000 63.59 3、其它内资持股中： - - - - - - - - - 其中：境内法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 18,657 0.01 - - - +5970 +5970 24,627 0.01 （高管股份） 境外法人持有股份 - - - - - - - - - 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 2、募集法人股份 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 233,981,343 27.58 - - - +74,874,030 +74,874,030 308,855,373 36.40 1、人民币普通股 233,981,343 27.58 - - - +74,874,030 +74,874,030 308,855,373 36.40 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其 它 - - - - - - - - - 三、股份总数 848,250,000 100 - - - - - 848,250,000 100 （二）股票发行及上市情况 1、本报告期及以前年度三年内公司未增发新股或实施配股。 2、2005 年 12 月 22 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《公司股权 分置改革方案》，2005 年 12 月 29 日，公司股权分置改革方案实施股份变更登记日 登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.2 股的 对价股份。本次股改方案实施前，公司非流通股股份为 614,250,000 股，占公司总 第 6 页 2005 年年度报告正文 股本的 72.41%；流通股股份为 234,000,000 股，占公司总股本的 27.59%。本次股 权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股。其中：无限售条件的流通股为 308,855,373 股，占公司总股本的 36.41%；有限售条件的流通股为 539,394,627 股， 占公司总股本的 63.59%。本次股权分置改革方案实施后,公司股份总数不变。 原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，可上 市交易的时间为 2008 年 12 月 30 日。公司高管股仍按照有关规定予以锁定，直至 其离职六个月后方可出售。 3、本报告期内公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、股东数量和持股情况 公司股东总数 48,493 公司前十名股东持股情况 持股 股东 持有限售条件 质押或冻结 股东名称 比例 持股总数 性质 股份数量 情况 （%） 中国电力投资集团公司 国有股东 36.24 307,440,900 307,440,900 未质押 山西国际电力集团有限公司 国有股东 27.34 231,929,100 231,929,100 未质押 宁波罗蒙制衣有限公司 流通股东 4.86 41,197,200 无 未知 工行—博时精选股票投资基金 流通股东 1.99 16,876,599 无 未知 山西永济兴达能源有限公司 流通股东 1.29 10,901,623 无 未知 银丰证券投资基金 流通股东 1.05 8,883,791 无 未知 东方证券股份有限公司 流通股东 0.74 6,319,393 无 未知 鞍山腾鳌特区东腾经济开发公司 流通股东 0.62 5,296,689 无 未知 胡盛赞 流通股东 0.58 4,854,167 无 未知 山西信托投资有限责任公司 流通股东 0.57 4,779,504 无 未知 公司前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 宁波罗蒙制衣有限公司 41,197,200 A股 工行—博时精选股票投资基金 16,876,599 A股 山西永济兴达能源有限公司 10,901,623 A股 银丰证券投资基金 8,883,791 A股 东方证券股份有限公司 6,319,393 A股 第 7 页 2005 年年度报告正文 鞍山腾鳌特区东腾经济开发公司 5,296,689 A股 胡盛赞 4,854,167 A股 山西信托投资有限责任公司 4,779,504 A股 上海科联投资管理有限公司 4,462,083 A股 裕隆证券投资基金 3,000,000 A股 注：本报告期内，公司实施完成了股权分置改革方案，公司两家非流通股股 东中国电力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司按比例以各自持有的部分 股权作为对流通股股东的对价安排，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股 东每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股份的对价安排。中国电力投资集团公司和山 西国际电力集团有限公司持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股， 持股数由 350,122,500 股和 264,127,500 股分别减至 307,440,900 股和 231,929,100 股。 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 新增可上 有限售条件 持有的有限售 序号 可上市交易时间 市交易股 限售条件 股东名称 条件股份数量 份数量 股份自获得上市流通权 中国电力投资 1 307,440,900 2008年12月30日 无 之日起，在36 个月内不 集团公司 通过交易所挂牌出售。 股份自获得上市流通权 山西国际电力 2 231,929,100 2008年12月30日 无 之日起，在36 个月内不 集团有限公司 通过交易所挂牌出售 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司前两名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系或是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东关联关系或一致行动的说明： 未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司控股股东为中国电力投资集团公司。中国电力投资集团公司是在国家电 第 8 页 2005 年年度报告正文 力体制改革过程中，经国务院批准成立，由国资委直接管理的五家大型发电企业 集团之一，是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试点单位。 中国电力投资集团公司成立于2002年12月29日，注册资本120亿元，注册地址为北 京市宣武区广内大街338号，法定代表人王炳华，经济性质为全民所有制，经营范 围为实业投资管理；电源的开发、投资、建设、经营及管理；组织电力（热力） 生产、销售；电能设备的成套、配套、监造、运行及检修；电能及配套设备的销 售；招投标代理；电力及相关技术的科技开发；电力及相关业务的咨询服务等。 截至2004年底，中国电力投资集团公司资产规模达1,050亿元，可控装机容量 为27,958.9MW，权益装机容量为22,257.2MW；其中火电机组18,723.3MW，占中 国电力投资集团公司可控装机容量的66.97％；水电机组7,884.8MW，占可控装机 容量的28.2％；核电机组1,350.8MW，占可控装机容量的4.83％。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 根据国家电力体制改革方案，本报告期内公司控股股东由山西省电力公司变 更为中国电力投资集团公司。 （3）公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国电力投资集团公司 36.24% 山西漳泽电力股份有限公司 4、其他持有公司 10%及以上的法人股东情况 山西国际电力集团有限公司由山西省地方电力公司于 2002 年 12 月改制设立， 是山西省政府批准成立的特大型国有独资公司，是山西省地方电力建设投资主体， 注册资本 60 亿元，法定代表人郭明。主要经营范围为：电、热的生产和销售等。 第 9 页 2005 年年度报告正文 四、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 在公司领取报 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 酬（万元） 孟振平 董事长 男 43 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 常小刚 副董事长 男 42 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 王清文 董事、总经理 男 54 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 24 原 钢 董事 男 47 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 张 然 董事 男 52 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 李光华 董事 男 40 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 郭秋平 董事、副总经理 男 48 2003-07-16 至 2006-07-15 1947 2570 623 21.6 王振京 董事 男 41 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 高宗泽 独立董事 男 66 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 4 骆新都 独立董事 女 55 2004-05-26 至 2006-07-15 0 0 0 4 胡俞越 独立董事 男 44 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 4 李端生 独立董事 男 48 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 4 白祚祥 监事会召集人 男 48 2003-07-16 至 2006-07-15 776 1024 248 0 杜兆南 监事 男 53 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 齐抗美 监事 男 53 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 0 贾 斌 监事、党委书记 男 49 2003-07-16 至 2006-07-15 0 0 0 24 郭守国 监事、纪委书记 男 48 2003-07-16 至 2006-07-15 6201 8185 1984 21.6 文生元 副总经理、总工程师 男 44 2003-07-16 至 2006-07-15 1945 2568 623 21.6 梁华军 总会计师 男 39 2005-02-28 至 2006-07-15 0 0 0 21.6 王一峰 董事会秘书 男 47 2003-07-16 至 2006-07-15 3894 5140 1246 9.2 注：① 公司董事、监事及高级管理人员持股变化的原因是公司实施股权分置 改革方案获付对价所致。 ② 公司总经理王清文先生，于 2006 年 2 月 13 日从二级市场买入公司股 票 30,000 股。 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： （1）孟振平，现任中国电力投资集团公司党组成员、副总经理，第十届全国 人大代表。曾任国家电力公司审计局副局长、国家电力公司财务与产权管理部副 第 10 页 2005 年年度报告正文 主任、国家电力公司综合计划与投融资部主任、河南省电力公司党组书记、总经 理。 （2）常小刚，现任山西国际电力集团有限公司董事、总经理。曾任山西省经 济建设投资公司副总经理、山西省地方电力公司副总经理兼山西通宝能源股份有 限公司总经理、董事长。 （3）王清文，现任公司总经理。曾任神头第一发电厂副厂长、总工程师、太 原第一热电厂厂长兼总工程师、太原第一热电厂厂长、山西省电力公司发输电部 主任。 （4）原 钢，现任中国电力投资集团公司市场营销部经理。曾任哈尔滨第三 发电厂副总工程师、富拉尔基发电总厂副厂长、厂长、黑龙江省电力公司副总工 程师、黑龙江省电力公司党组成员、副总经理。 （5）张 然，现任山西国际电力集团公司副总经理兼发电管理有限公司总经 理。曾任神头一电厂副总工程师、柳林电厂副厂长、柳林电力有限责任公司总经 理、河坡电力有限责任公司总经理、阳光发电公司总经理兼党委副书记。 （6）李光华，现任中国电力投资集团公司计划与发展部副经理。曾任国家电 力公司科技环保部技术发展处副处长、处长。 （7）郭秋平，现任公司副总经理。曾任娘子关电厂党委副书记、神头第二发 电厂党委副书记、大同第一发电厂厂长、阳泉第二发电厂筹建处主任、柳林电力 有限责任公司党委书记、霍州第二发电厂筹建处主任、兆光发电有限责任公司总 经理。 （8）王振京，现任中国电力投资集团公司财务与产权管理部高级主管。曾任 河南省电力工业局财务处副处长。 （9）高宗泽，现任公司独立董事。曾任中国法律服务（香港）有限公司副董 事长、总经理、董事长、中国法律律师事务所首席律师，中华律师协会会长。 （10）骆新都，现任公司独立董事。曾任南方证券公司副总裁，南方基金管 理公司监事会主席。 （11）胡俞越，现任公司独立董事，北京工商大学证券期货研究所所长，经 济学院贸易经济系主任。曾任中国商业史学会副会长、北京工商行政管理学会理 事、中国市场学会和中国期货业协会特聘专家。 第 11 页 2005 年年度报告正文 （12）李端生，现任公司独立董事，山西财经大学会计学院院长。曾任中国 中青年财务研究会理事、山西省审计学会常务理事、山西省会计学会副会长、山 西省总会计师学会副会长。 （13）白祚祥，现任山西国际电力集团有限公司副总经理。曾任山西省物价 局副处长、处长、山西省地方电力公司副总经济师兼山西省地方电力发展总公司 副总经理、总经理。 （14）杜兆南，现任中国电力投资集团公司监察与审计部经理。曾任东北电 管局两锦电业局局长助理、副局长、电力部人教司机关处处长、国家电力公司监 察局办公室主任。 （15）齐抗美，现任中国电力投资集团公司党群工作部经理。曾任赤峰电业 局党委副书记、党委书记、局长、辽宁省电力工业局副局长、西藏电力工业厅副 厅长、中国电能成套设备总公司副总经理、中国电能成套设备有限公司副总经理。 （16）贾 斌，现任公司党委书记。曾任忻州地区电业局党委副书记、书记、 山西电力试验研究所党委书记、山西电力科学研究院党委书记。 （17）郭守国，现任公司纪委书记兼工会主席。曾任漳泽电厂团委书记、组 织部长，公司燃料公司经理、副总经济师、公司纪委书记、工会主席、公司企业 文化部经理。 （18）文生元，现任公司副总经理兼总工程师。曾任漳泽电厂检修部主任、 副总工程师、公司总工程师兼漳泽电厂厂长兼党委书记。 （19）梁华军，现任公司总会计师。曾任郑州供电局财务处处长、副总会计 师、总会计师、中国电力投资集团公司河南分公司财务产权部经理。 （20）王一峰，现任公司董事会秘书兼证券办公室主任。曾任漳泽发电厂财 务科科长、公司财务科科长、证券办公室主任、财务证券部经理、副总会计师。 3、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 单位职务 孟振平 中国电力投资集团公司 副总经理 常小刚 山西国际电力集团有限公司 总经理 原 钢 中国电力投资集团公司 市场营销部经理 张 然 山西国际电力集团有限公司 副总经理兼发电管理有限公司总经理 第 12 页 2005 年年度报告正文 李光华 中国电力投资集团公司 计划与发展部副经理 王振京 中国电力投资集团公司 财务与产权部高级主管 白祚祥 山西国际电力集团有限公司 副总经理 杜兆南 中国电力投资集团公司 监察与审计部经理 齐抗美 中国电力投资集团公司 党群工作部经理 王清文 中国电力投资集团公司 华北分公司总经理、党组副书记 贾 斌 中国电力投资集团公司 华北分公司党组书记、副总经理 郭秋平 中国电力投资集团公司 华北分公司党组成员、副总经理 文生元 中国电力投资集团公司 华北分公司党组成员、副总经理兼总工程师 郭守国 中国电力投资集团公司 华北分公司党组成员、纪检组长、工委主任 梁华军 中国电力投资集团公司 华北分公司财务总监 注：公司王清文、贾斌、郭秋平、文生元、郭守国、梁华军 6 位先生从 2005 年 2 月起在控股股东方兼任了领导职务。 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬 中电投霍林河煤电集团有限责任公司 董事长 否 孟振平 中电投财务有限公司 董事长 否 山西通宝能源股份有限公司 董事长 否 常小刚 山西阳城国际发电有限公司 副董事长 否 山西华能榆社发电有限公司 副董事长 否 山西阳光发电有限公司 董事 否 张 然 山西柳林发电有限公司 董事 否 山西河坡发电有限公司 董事 否 山西通宝能源股份有限公司 董事 否 白祚祥 山西阳光发电有限公司 监事 否 山西河坡发电有限公司 监事 否 杜兆南 中国电能成套有限公司 监事会召集人 否 齐抗美 上海电力股份有限公司 监事 否 北京万方数据股份有限公司 副董事长 否 郭秋平 天弘基金管理有限公司 监事长 否 山西华泽铝电有限公司 副董事长 否 第 13 页 2005 年年度报告正文 北京赛迪网信息技术有限公司 监事 否 郭守国 山西华泽铝电有限公司 监事 否 梁华军 北京万方数据股份有限公司 董事 否 王一峰 北京万方数据股份有限公司 监事 否 （三）公司高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：采取年度目标责任考核制度。 2、独立董事在任职期间，公司每年支付津贴 4 万元（含税），因工作需要发 生的交通、住宿、调研、考察及会议等相关费用由公司承担。 3、不在公司领取报酬及津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬及津贴的董事有：孟振平、常小刚、原刚、张然、李光华、 王振京；不在公司领取报酬及津贴的监事有：白祚祥、杜兆南、齐抗美。 4、高管人员年度报酬中 2005 年度三项目标责任考核尚未兑现。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事人员无变化。 公司原总会计师张荣华先生因年龄原因，不再担任公司总会计师（财务负责 人）。公司四届九次董事会聘任梁华军先生为公司总会计师（财务负责人），聘 期从 2005 年 2 月至 2006 年 7 月。 因年龄原因，公司四届十三次董事会解聘张德存先生公司副总经理职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工 3397 人，需承担费用的离退休职工为 501 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成类别 人 数 管理人员 363 生产人员 1952 辅助生产人员 1020 党群工作人员 62 2、教育程度情况 第 14 页 2005 年年度报告正文 教育程度类别 人 数 硕士研究生及以上学历 10 大学本科学历 420 大学专科学历 1008 中专及以下学历 1959 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独立董事制度指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律法 规要求，不断修订和完善公司各项内控制度，继续完善法人治理结构，按照现代 企业制度要求规范运作，真正形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的 有效制衡关系，确保公司持续获利能力，实现股东价值最大化。 报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会工作细则》、《独立董事制度》。 1、股东与股东大会：公司修订完善了《股东大会议事规则》，并严格遵照执 行。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司股东大会的召 开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、 会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等均符合法律、法规的要求；公司关 联交易公平合理，没有损害公司及股东的利益。 2、公司的独立性：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股 东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机 构和业务方面做到“五分开”，独立运作；在资产方面，公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统及配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥 有；在机构方面，公司拥有独立的决策管理体系、制度体系和职能体系；在财务 方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并在银行独立开户。公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东严格 按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权 力。 3、董事与董事会：公司修订完善了《董事会议事规则》，并严格遵照执行。 第 15 页 2005 年年度报告正文 公司董事会按法定程序召集、召开；董事选聘程序规范，董事会的构成符合法律 法规的要求，职责清晰，制度健全，保证了董事会依法运作与决策。 4、监事和监事会：公司修订完善了《监事会工作细则》，并严格遵照执行。 公司监事会按法定程序召集、召开；监事选聘程序规范，监事会的构成符合法律 法规的要求，职责清晰，制度健全，监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、 经理以及其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司按照国家有关政策法规要求，制定了适合 公司基础工资加绩效工资、工薪收入与绩效挂钩的绩效评价体系和激励约束机制。 6、相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商等利 益相关者的合法权利，并与之积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与投资者关系管理：公司制定了《信息披露管理办法》和《投资 者关系管理工作制度》，并严格遵照执行；公司指定董事会秘书负责信息披露工作， 认真接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 应参加会议 亲自出席 委托出席 缺席 姓 名 （次） （次） （次） （次） 高宗泽 5 3 2 0 骆新都 5 4 1 0 胡俞越 5 5 0 0 李端生 5 5 0 0 报告期内4名独立董事认真履行职责，倾注了充分的时间和精力确保董事会决 策的公平、公正、公开和有效，对公司的对外投资担保、关联交易事项、高管人 员的聘用等重大决策发表了独立意见，切实维护了全体股东，特别是中、小股东 的利益，促进了公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 第 16 页 2005 年年度报告正文 情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东严格按 照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权利。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总 经理及其他高级管理人员均在本单位领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬；为 促进公司在华北地区的发展，公司总经理、副总经理等高级管理人员在股东单位 ——中国电力投资集团公司华北分公司担任了领导职务（详见本报告第四章董事、 监事在股东单位任职情况）。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，工业产 权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理体系、制度体系和职能体系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，并在银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考核 制度。根据董事会制订的年度经营目标，将高级管理人员的奖惩、岗位业绩同公 司的经营业绩、安全生产、勤政廉政等考核指标挂钩，形成公司高级管理人员的 绩效评价及激励约束机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开股东大会 2 次。会议有关情况如下： （一）2004 年度股东大会情况 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 6 月 28 日在本公司 10 楼会议室召开。会 议由孟振平董事长主持，出席会议的股东（代理人）15 人、代表股份 63,6464,661 股、占公司有表决权总股份 75.03％。 大会审议并以记名方式一致通过了以下决议： 1、审议通过了 2004 年度董事会工作报告； 2、审议通过了 2004 年度监事会工作报告； 3、审议通过了 2004 年度财务决算报告； 第 17 页 2005 年年度报告正文 4、审议通过了 2004 年度利润分配议案及资本公积金转赠股本的议案； 经中瑞华恒信会计师事务所审计，公司 2004 年年度实现利润 307,043.92 千元， 缴纳所得税 96,215.48 千元，完成净利润 209,271.58 千元。提取 10%法定盈余公积 金 20,927.16 千元，提取 5%公益金 10,463.58 千元，加年初未分配利润 285,045.47 千元，累计可供股东分配的利润为 494,317.03 千元。 公司以 2004 年末总股本 84,825 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 股利 1.75 元（含税）分配 2004 年度利润。本次股利派现 148,443.75 千元，占当 年净利润的 70.93%。 按照财政部、国家税务总局 2005 年 6 月 13 日发布的《关于股息红利个人所 得税有关政策的通知》（财税[2005]102 号）的有关规定，对社会公众股东的现金股 利代扣代缴 10%个人所得税。扣缴 10%个人所得税 0.0175 元/股后，社会公众股 东实得现金股利 0.1575 元/股。 2004 年度公司不进行资本公积金转增股本。 5、审议通过了 2004 年度利润预分配政策的议案； 2005 年公司拟采取现金方式分配一次。拟按当年实现净利润的 30%－60%比 例分配。年初未分配利润用于 2005 年度的分配比例为 30%－60%。 6、审议通过了续聘中瑞华恒信会计师事务所的议案； 7、关于《修改公司章程》的议案。 本次股东大会未有被否决的决议，公司 2004 年度股东大会决议已于 2005 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。 （二）2005 年相关股东会议情况 1、会议召开的情况 （1）本次股东会议召开时间 现场会议召开时间：2005 年 12 月 22 日 网络投票时间：2005 年 12 月 20 日～2005 年 12 月 22 日，其中：通过证券交 易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2005 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 22 日每交易日上午 9:30－11:30，下午 13:00－15:00；通过证券交易所互联网投票 系统投票的具体时间为：2005 年 12 月 20 日 9:30 至 2005 年 12 月 22 日 15:00。 （2）现场会议召开地点：太原市五一路 197 号本公司十楼会议室 第 18 页 2005 年年度报告正文 （3）会议召集人：公司董事会 （4）会议方式：本次股东会议采取现场投票、征集投票与网络投票相结合的 方式 （5）现场会议主持人：董事长孟振平先生 （6）本次相关股东会议的召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见 （2000 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订）》、《上市公司股 权分置改革管理办法》及公司章程等法律、法规和规范性文件的规定。 2、会议出席情况 参加本次相关股东会议的股东及股东代理人共计代表股份 723,867,376 股，占 公司总股本的 85.34%。 （1）出席现场会议情况 出席现场会议的非流通股股东代理人 2 人，代表股份 614,250,000 股，占公司 非流通股股份的 100%，占公司总股本的 72.41%；出席现场相关股东会议的流通股 股东及股东代理人共计 181 人，代表股份 5,099,733 股，占公司流通股股份总数的 2.18%（其中：委托董事会投票的流通股股东 177 人，代表股份 1,368,880 股，占 公司流通股股份总数的 0.58%）。 （2）网络投票情况 通过网络投票的流通股股东 1,634 人，代表股份 104,599,621 股，占公司流通 股股份总数的 44.70%，占公司总股本的 12.33%。 3、议案的审议和表决情况 （1）本次相关股东会议审议通过了《山西漳泽电力股份有限公司股权分置改 革方案》（以下简称《股权分置改革方案》）。《股权分置改革方案》详见《山西漳 泽电力股份有限公司股权分置改革说明书》，主要内容如下： 公司两家非流通股股东中国电力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司 按比例以各自持有的部分股权作为对流通股股东的对价安排，即方案实施股权登 记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股份的对价安排。股 权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得 上市流通权。 非流通股股东承诺事项：全体非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定， 第 19 页 2005 年年度报告正文 履行法定承诺义务。 全体非流通股股东特别承诺： A、中国电力投资集团公司、山西国际电力集团有限公司承诺其持有的非流通 股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所挂牌出售。 B、自非流通股股份获得流通权之日起三年，中国电力投资集团公司、山西国 际电力集团有限公司在漳泽电力每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出 分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票，分红不少于漳泽电力当 年实现的可供投资者分配利润的 65%。 （2）《股权分置改革方案》的投票表决结果 全体股东表决情况：赞成票 716,502,400 股，占参加本次相关股东会议有效表 决权股份总数的 98.98%； 流通股股东表决情况：赞成票 102,252,400 股，占参加本次相关股东会议流通 股有效表决权股份总数的 93.28%。 本次相关股东会议表决结果已于 2005 年 12 月 23 日刊登于《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况讨论与分析 2005 年，国民经济继续保持较快增长态势，发电机组容量有较大幅度增长， 电力供应紧张的状况有所缓解，但国内资源约束矛盾仍然十分突出，燃煤价格持 续上涨。面对严峻的经营形势，公司以“深化改革、强化管理、面向市场、科学 发展”为主线，狠抓安全生产管理，加大电力营销力度，强化燃料管理，积极争 取电价政策，大力开展“质量效益年”活动，不断加强业绩评估、增收节支、市 场化运营、制度建设等工作，努力克服煤价上涨带来的经营压力，全公司的各项 工作实现了预期目标。 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年，公司完成发电量 132.70 亿千瓦时。其中：公司自有发电机组发电量 121.97 亿千瓦时，销售电量 112.69 亿千瓦时，分别比上年同期下降 6.64%和 7.12%， 自有发电机组利用小时平均达 7010 小时，继续保持较高水平；公司受托经营山西 第 20 页 2005 年年度报告正文 华泽铝电有限公司发电机组完成发电量 10.73 亿千瓦时，销售电量 9.78 亿千瓦时。 2005 年，公司主营业务收入实现 2,348,729.10 千元，比上年同期增长 7.53%， 主营业务成本完成 2,022,814.70 千元，比上年同期增长 19.44%，主营业务利润实 现 305,743.49 千元，比上年同期下降 34.9%。公司主营业务成本上升、主营业务利 润下降的主要原因是煤价上涨引起的燃料成本上升。 2005 年，公司投资收益实现-54,024.67 千元，比上年同期减少 60,769.91 千元。 主要是本报告期公司参股的山西华泽铝电有限公司经营亏损影响所致。山西华泽 铝电有限公司因投产后开办费一次性摊销进入当期损益、投产初期生产不稳定等 原因，2005 年亏损 141,032.28 千元，影响公司净利润减少 56,412.91 千元、每股收 益下降 0.0665 元/股。 2005 年，日元汇率出现较大幅度下跌，人民币兑日元汇率由年初 100 日元兑 人民币 7.9701 元下降到年末 100 日元兑人民币 6.8716 元，本报告期公司实现日元 外债汇兑收益 228,205.54 千元。 2005 年，公司实现净利润 239,670.04 千元，较上年同期增长 14.53%。 2、公司主营业务经营情况 报告期内，公司主营业务及其结构与上年同期相比未发生较大变化，受燃料 价格持续上升影响，公司主营业务盈利能力与上年同期比较有一定幅度的下降。 报告期内，根据国家煤电联动政策，从 2005 年 5 月 1 日起公司所属两个发电 公司的上网电价均有不同程度上调。其中：漳泽发电分公司上网电价由 204.65 元/ 千千瓦时调整为 223.35 元/千千瓦时；河津发电分公司上网电价由 235.00 元/千千 瓦时调整为 245.00 元/千千瓦时。按照山西省物价局的规定，公司所属发电公司全 部售电量均执行批复上网电价，不再执行超发电量电价。公司上网电价的调增， 部分缓解了公司煤价上涨形成的成本压力。 报告期内，公司受托管理山西华泽铝电有限公司两台发电机组的运营工作， 双方签定了《山西华泽铝电有限公司 2×300MW 发电机组 2005 年委托管理合同》。 公司负责两台受托管理发电机组的燃料费、水费、材料费、工资及福利费、一般 修理费、其他费用、管理费用等项成本费用，两台受托管理发电机组的发电量， 由公司按 170 元/千千瓦时（不含税）的电价与山西华泽铝电有限公司结算售电收 入。报告期内，公司向山西华泽铝电有限公司销售电量 9.78 亿千瓦时，销售收入 第 21 页 2005 年年度报告正文 166,339.27 千元。 报告期内公司向山西省电力公司销售电量 107.40 亿千瓦时，销售收入 2,082,485.13 千元，占山西省全省网控发电量的 13.55%。 公司主营业务分行业情况列表如下： 金额单位：千元 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务 主营业务利 主营业务收入比 主营业务成本比主营业务利润率 行业 收入 成本 润率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 比上年增减（％） 电力 2,348,729.10 2,022,814.70 13.88 7.53 19.44 -8.59 3、报告期内公司资产负债变动情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 4,519,775.54 千元，较上年同期 4,682,985.81 千元减少了 163,210.26 千元。与上年同期相比影响资产变动的主要项 目有：（1）货币资金减少 221,324.39 千元；（2）应收帐款增加 45,004.59 千元；（3） 存货增加 71,434.89 千元；（4）长期投资增加 136,329.50 千元；（5）固定资产折旧 增加 265,399.99 千元；（6）固定资产原值增加 33,799.96 千元。 2005 年 12 月 31 日止，公司负债总额 2,587,956.19 千元，比上年同期 2,842,602.48 千 元减少了 254,646.29 千元。变化的原因主要是：（1）公司借入 600,000 千元低息短 期借款提前偿还了人民币长期借款 656,000 千元。 （2）本报告期内公司根据合同约 定偿还日元外币借款 217,770.00 万日元。 （3）日元外债汇兑收益减少负债 215,298.31 千元。 2005 年 12 月 31 日止，公司股东权益为 1,925,305.77 千元，与上年同期 1,834,079.48 千元相比增加了 91,226.29 千元。增加的原因为：（1）本报告期实现 净利润 239,670.04 千元；（2）本报告期公司分配股利减少股东权益 148,443.75 千 元。 4、公司现金流量情况 2005 年度公司现金及现金等价物净增加-221,324.39 千元。经营活动产生的现 金流量净额 355,004.75 千元，比上年同期减少 195,018.88 千元，主要是本年度主 营业务成本上升、支出增加影响所致；投资活动的现金流出净额为 205,425.76 千 元，比上年同期减少了 277,082.16 千元，主要是本年度投资额比上年减少所致； 筹资活动的现金流出净额为 370,903.38 千元，比上年同期增加 31,153.06 千元，为 第 22 页 2005 年年度报告正文 归还长期借款的现金流出。 5、主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司经营情况及业绩 河津电厂供水有限责任公司（公司持股比例 67.38%） 业务性质：工业企业； 主要产品及服务：电厂生产用水供应； 注册资本：17,605.00 千元； 本年度实现主营业务收入 12,700.53 千元，利润总额 6,807.58 千元，净利润 4,215.58 千元。 （2）公司参股子公司经营情况及业绩 ① 山西华泽铝电有限公司（公司持股比例 40%） 业务性质：工业企业； 主营范围：电解铝、阳级炭素、电力的生产和销售； 注册资本：1,500,000 千元； 本年度实现主营业务收入 276,746.25 千元，利润总额-141,032.28 千元，净利 润-141,032.28 千元。 ② 北京万方数据股份有限公司（公司持股比例 33.5%） 截止 2005 年 12 月 31 日，北京万方数据股份有限公司资产总额 163,349.87 千 元； 本年度实现主营业务收入 128,111.23 千元，利润总额 22,376.72 千元，净利润 15,083.08 千元。 ③天弘基金管理有限公司（公司持股比例为 26%） 截止 2005 年 12 月 31 日，天弘基金管理有限公司资产总额 81,219.82 千元； 本年度实现营业收入 3,011.84 千元，利润总额-15,437.17 千元，净利润 -15,437.17 千元。 （二）公司未来发展展望 1、2006 年公司面临的市场竞争格局分析 2005 年以来，随着全国新增装机容量不断投产发电和国家宏观调控措施取得 成效，全国用电紧张局面得到缓解，2006 年，华北区域电力供需将基本保持平衡。 第 23 页 2005 年年度报告正文 2006 年煤炭供需将保持总量基本平衡，短期内不会再度出现全面的供应紧张，但 也难形成供大于求的局面，电煤价格将在高位运行。 2006 年，虽然全国用电紧张局面得以缓解，负荷率呈下降趋势，但公司所属 发电机组健康状况良好，具备增发电量的基础条件；公司所属发电企业上网电价 在山西省内相对偏低，具有增发电量的竞争优势，预计公司所属发电机组发电利 用小时仍将高于山西省网平均水平。2006 年，公司将继续强化安全生产管理，提 升发电设备经济运行水平，积极与政府有关部门和省网协调，做好电力营销工作， 争取煤电联动电价政策，积极做好电量电价管理工作。 山西省是全国重要的煤炭生产基地，2006 年，公司将抓住煤炭供需逐渐趋于 平衡的时机，跟踪市场动向、寻找市场机会、把握供需节奏、拓展采购渠道，设 法采购质优价廉的发电用煤，控制燃料采购价格，降低公司燃料成本。 2、公司 2006 年度经营计划 2006 年，公司将继续全面贯彻落实党的十六届五中全会精神，以安全生产为 基础，以经济效益为中心，以“深化企业改革，完善管控体系，实施精细化管理， 调整产业结构，加快发展步伐，加速人才开发”为主线，努力开拓各项工作的新 局面，营造和谐发展的内外部环境，不断提升企业的市场竞争能力、发展创新能 力和盈利能力。公司 2006 年经营目标如下： 公司自有发电机组发电量完成 113 亿千瓦时；供电煤耗完成 347 克/千瓦时； 综合厂用电率完成 7.85%； 公司自有发电机组实现营业收入 2,066,527.3 千元； 公司自有发电机组费用成本计划：努力控制公司自有机组发电成本费用不超 过上年同期水平。 公司受托管理山西华泽铝电有限公司发电机组各项经营指标，根据公司与山 西华泽铝电公司签定的 2006 年委托管理合同确定。 为确保公司全面完成 2006 年目标任务，公司董事会及管理层将着力做好以下 工作： （1）强化安全生产管理。提升发电设备经济运行水平，努力增发电量； （2）实施精细化管理。强化全面预算管理，严格内部财务管理，细化成本管 理，确保各项经营目标的实现； 第 24 页 2005 年年度报告正文 （3）加大结构调整力度，增强企业的可持续发展能力； （4）继续深化改革，完善内部竞争激励机制。完善燃料管理体制，改革物资 管理体制，继续推进三项制度改革； （5）加强对外协调和投资者关系管理，树立良好的企业形象； （6）建立和完善监督考核体系，确保企业安全健康发展。 3、公司中长期战略规划 2006 年是国家实施“十一五”规划的开局之年，面对国民经济快速、持续、 稳定的发展形势，根据国家能源产业政策，公司对“十一五”期间的发展战略作 了认真的分析研究，制定了公司中长期发展战略规划，公司发展战略的指导思想 是：以提升在山西省电力市场的地位为基础，立足山西、面向华北、做强做大， 以发电为核心产业，不断培育核心竞争优势，积极发展新能源，稳步发展电力相 关产业，优化产业结构和布局，提升公司在华北区域电力市场的核心竞争能力。 公司“十一五”期间的工作重点：（1）发展优势火电项目，推进“煤电联营” 基地建设。（2）积极发展新能源。开发风力发电等新能源项目。（3）稳步发展电 力相关产业。积极向煤炭、电解铝等电力上下游产业延伸。 为促进公司战略规划的实施，公司将着重加强“五项举措”： （1）优化产业布 局，加快发展步伐。（2）实现管理创新，增强发展能力。（3）实施资本运作，推 进扩张战略。（4）优化人力资源，提供人才保障。（5）创新企业文化，形成理念 支撑。 （三）公司投资情况 2005 年，公司增加形成长期股权投资 195,000 千元，包括：向山西华泽铝电 有限公司注入资本金 160,000 千元，公司持有该公司 40%的股权；参股投资中电投 财务有限公司，注入资本金 32,000.00 千元，公司持有该公司 8%的股权；参股投 资山西蒲光发电有限责任公司，注入资本金 3,000.00 千元，公司持有该公司 5%的 股权。 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，以前年度募集资金未延续到本年使用。 2、重大非募集资金项目情况 报告期内公司非募集资金的投资主要有：对山西华泽铝电有限公司投资 第 25 页 2005 年年度报告正文 160,000.00 千元（累计投资 600,000.00 千元）；对中电投财务有限公司投资 32,000.00 千元；对山西蒲光发电有限责任公司投资 3,000 千元。 （1）对山西华泽铝电有限公司投资情况 报告期内公司对山西华泽铝电有限公司出资 160,000.00 千元。山西华泽铝电 有限公司是由公司（持股比例 40%）和中国铝业股份有限公司（持股比例 60%） 共同出资设立的铝电联营公司。该铝电联营项目是经国家发改委批准以发改投资 [2004]308 号文件开工建设的国家重点工程，总投资约 6,120,000.00 千元人民币， 注册资本金 1,500,000.00 千元。该公司配套建设 28 万吨电解铝、16 万吨阳极炭素 生产设施及两台 300MW 燃煤发电机组。报告期内，山西华泽铝电有限公司发电机 组全部投产，电解铝设备已经投产形成了生产能力。报告期内公司按照山西华泽 铝电有限公司建设项目进度和我公司的出资比例，注入资本金 160,000.00 千元， 公司累计向该公司投入资本金 600,000.00 千元。 报告期内，山西华泽铝电有限公司实现利润-141,032.28 千元。经营亏损的主 要原因是，投产后开办费一次性摊销进入当期损益及投产初期生产不稳定等因素 影响形成的经营亏损。 （2）对中电投财务有限公司投资情况 报告期内，公司对中电投财务有限公司出资 32,000.00 千元，公司持有该公司 8%的股权。 （3）对山西蒲光发电有限责任公司投资情况 报告期内，公司对山西蒲光发电有限责任公司出资 3,000 千元，公司持有该公 司 5%的股权。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）公司四届九次董事会，于 2005 年 2 月 28 日以通讯表决方式召开。应参 加表决的董事 12 人，实参加表决的董事 12 人，会议审议并一致通过以下决议： ① 审议通过了《关于开展娘子关第二发电厂 2×600MW 机组前期工作的议案》 ② 审议通过了《关于聘任公司总会计师的议案》 公司四届九次董事会决议公告，于 3 月 30 日刊登在《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网站上。 第 26 页 2005 年年度报告正文 （2）公司四届十次董事会，于 2005 年 3 月 28 日在本公司 10 楼会议室召开。 应到董事 12 人，实到董事 10 人，委托董事 2 人，其中：董事常小刚、独立董事 高宗泽先生因公出差分别委托董事张然、独立董事胡俞越先生代为出席并行使表 决。公司 3 名监事和高管人员列席了会议，会议由孟振平董事长主持。会议审议 并一致通过以下决议： ① 审议通过了《2004 年度董事会工作报告》； ② 审议通过了《2004 年度总经理工作报告》； ③ 审议通过了《2004 年度财务决算报告》； ④ 审议通过了《2004 年度报告及年度报告摘要》； ⑤ 审议通过了《2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 经中瑞华恒信会计师事务所审计，公司 2004 年年度实现利润 307,043.92 千元， 缴纳所得税 96,215.48 千元，完成净利润 209,271.56 千元。提取 10%法定盈余公积 金 20,927.16 千元，提取 5%公益金 10,463.58 千元，加年初未分配利润 285,045.47 千元，累计可供股东分配的利润为 494,317.03 千元。 公司以 2004 年末总股本 84,825 万股为基数，向全体股东拟按每 10 股派发现 金股利 1.75 元（含税）分配 2004 年度利润。本次股利分配派现 148,443.75 千元， 占当年净利润的 70.93%，未分配利润结余 315,896.30 千元结转以后使用。分配股 利时，公司将依据税法，对社会公众股东的现金股利代扣代缴 20%个人所得税。 扣缴 20%个人所得税 0.35 元/股后，社会公众股东实得现金股利 1.4 元/股。 2004 年度公司不进行资本公积金转增股本。 ⑥ 审议通过了《2005 度利润预分配政策的预案》 ； 分配次数：2005 年度利润拟分配一次。 分配比例：按 2005 年度实现净利润的 30%－60%比例分配；年初未分配利润 用于 2005 年度的分配比例为 30%－60%。 分配形式：采取现金形式分配。 ⑦ 审议通过了《关于续聘中瑞华恒信会计师事务所的预案》； ⑧ 审议通过了《关于调整公司组织机构的议案》； ⑨ 审议通过了《关于召开 2004 年度股东大会通知公告的议案》。 ①、③、⑤、⑥、⑦及《2004 年度监事会工作报告》尚需提交股东大会批准。 第 27 页 2005 年年度报告正文 公司四届十次董事会决议公告，于 3 月 30 日刊登在《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网站上。 （3）公司四届十一次董事会，于 2005 年 4 月 25 日在本公司 10 楼会议室召 开。应到董事 12 人，实到董事 12 人。公司 5 名监事和高管人员列席了会议，会 议由孟振平董事长主持，会议审议并一致通过以下决议： ① 审议通过了《2005 年第一季度报告》； ② 审议通过了《关于修改公司章程的预案》； ③ 审议通过了《关于召开 2004 年度股东大会的公告》。 定于 2005 年 6 月 28 日上午 9∶00 在公司十楼会议室（太原市五一路 197 号） 召开 2004 年度股东大会。会议主要议程： a、审议 2004 年度董事会工作报告； b、审议 2004 年度监事会工作报告； c、审议 2004 年度财务决算报告； d、审议 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本议案； e、审议 2005 年度利润预分配政策的议案； f、审议关于续聘中瑞华恒信会计师事务所的议案； g、审议修改《公司章程》的议案。 公司四届十一次董事会决议公告，于 4 月 26 日刊登在《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网站上。 （4）公司四届十二次董事会，于 2005 年 8 月 3 日在本公司 10 楼会议室召开。 应到董事 12 人，实到董事 7 人，委托董事 5 人。其中：骆新都董事委托孟振平董 事、高宗泽董事委托胡俞越董事、张然董事、郭秋平董事分别委托常小刚董事、 原刚董事委托李光华董事参加会议，公司监事和高管人员列席了会议，会议由孟 振平董事长主持，会议审议并一致通过以下决议： ① 审议通过了《2005 年上半年总经理工作报告》； ② 审议通过了《2005 年半年度报告》； ③ 审议通过了《关于修改股东大会议事规则的预案》； ④ 审议通过了《关于修改公司董事会议事规则的预案》； ⑤ 审议通过了《关于修改独立董事制度的预案》； 第 28 页 2005 年年度报告正文 ⑥ 审议通过了《股东大会累积投票实施细则》； ⑦ 审议通过了《股东大会网络投票实施细则》； ⑧ 审议通过了《公司重大信息内部报告制度》； ⑨ 审议通过了《关于对国内长期借款进行债务置换的议案》。 以上③、④、⑤、⑥、⑦尚需提交股东大会批准。 公司四届十二次董事会决议公告，于 8 月 5 日刊登在《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网站上。 （5）公司四届十三次董事会，于 2005 年 10 月 24 日以通讯表决方式召开。 应参加表决董事 12 人，实参加表决的董事 12 人，会议审议并一致通过以下决议： ① 审议通过了《关于解聘张德存先生公司副总经理的议案》； 公司原副总经理张德存先生已至退休年龄，根据《公司章程》的规定，董事 会解聘张德存先生公司副总经理职务。 ② 审议通过了《公司 2005 年第三季度报告》。 公司四届十三次董事会决议公告，于 10 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网站上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2004 年度利润分配的执行情况 ① 公司 2004 年度利润分配方案经 2005 年 6 月 28 日召开的 2004 年度股东大 会审议通过。股东大会决议公告刊登于 2005 年 6 月 29 日公司指定的报刊和网络 上。 ② 公司 2004 年度利润分配方案及转增股本方案 经中瑞华恒信会计师事务所审计，公司 2004 年年度实现利润 307,043.92 千元， 缴纳所得税 96,215.48 千元，完成净利润 209,271.56 千元。提取 10%法定盈余公积 金 20,927.16 千元，提取 5%公益金 10,463.58 千元，加年初未分配利润 285,045.47 千元，累计可供股东分配的利润为 494,317.03 千元。 公司 2004 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 84,825 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1.75 元（含税，扣税后社会公众股中的个人股东、投 资基金实际每 10 股派发现金红利 1.575 元）。 2004 年度公司不进行资本公积金转增股本。 第 29 页 2005 年年度报告正文 ③ 股权登记日、除权除息日、现金红利发放日 股权登记日：2005 年 8 月 18 日 除息日：2005 年 8 月 19 日 现金红利发放日：2005 年 8 月 19 日 ④ 分红派息对象 截至 2005 年 8 月 18 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。 该项决议已于 2005 年 8 月 20 日实施完毕。 （2）利润分配或资本金转增预案 经中瑞华恒信会计师事务所审计，公司 2004 年年度实现利润 307,043.92 千元， 缴纳所得税 96,215.48 千元，完成净利润 209,271.56 千元。提取 10%法定盈余公积 金 20,927.16 千元，提取 5%公益金 10,463.58 千元，加年初未分配利润 285,045.47 千元，累计可供股东分配的利润为 494,317.03 千元。 公司以 2004 年末总股本 84,825 万股为基数，向全体股东拟按每 10 股派发现 金股利 1.75 元（含税）分配 2004 年度利润。2004 年度公司不进行资本公积金转 增股本。 该预案尚需股东大会批准后实施。 （3）其他披露事项 ① 信息披露报刊： 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》 ，报告期内公司未变 更信息披露报刊。 ② 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 公司控股股东及关联方无占用公司资金情况。 ③ 会计师事务所对担保事项的专项说明： 2003 年 12 月 5 日，中瑞华恒信会计师事务所对公司向山西华泽铝电有限公司 贷款担保事宜出具了《担保风险控制说明》： 山西华泽铝电有限公司是由山西漳泽电力股份有限公司（40%）和中国铝业股 份有限公司（60%）共同出资设立的公司。截至 2002 年末，漳泽电力总资产 46.25 亿元，净资产 16.51 亿元，发电装机容量 1,740MW。公司资产优质，设备先进， 第 30 页 2005 年年度报告正文 是华北电网的主力发电企业，具有较强的经济实力和市场竞争能力。该公司财务 内控制度健全，在对外投资管理方面具有符合公司实际的风险防范措施。 ① 在《公司章程》中已有针对性的风险控制条款。该《公司章程》第 128 条 规定： “公司董事会应当确定其运用公司资产所作出的风险投资权限，建立严格的 审查和决策程序；重大投资项目应当组织专家、专业人员进行评审，并报股东大 会批准””。 “为防范投资风险，投资运用资金占公司净资产比例不超过 50%”。 ② 华泽铝电项目为国家批准的重点建设项目，设计年产 28 万吨电解铝、16 万吨阳极碳素，同时建设 2×300MW 燃煤发电机组。方案的项目建议书、可研报告 已获国家发改委计产业[2002]125 号、计产业[2002]1003 号文批复。就合资建设的 有关事宜，漳泽电力分别于 2004 年 12 月 24 日和 2003 年 1 月 24 日召开董事会和 临时股东大会，并及时实施了信息披露（详见《中国证券报》和《证券时报》 ）。 ③ 加大投资风险意识管理，充分发挥股东方的作用。漳泽电力虽然只拥有山 西华泽铝电有限公司 40%的权益，但两大股东方形成了对华泽公司的共同控制。 该公司董事会、监事会由股东双方共同组成，其中：该公司的副董事长、总经理、 三名副总经理之一、主要部门经理由漳泽电力选派，漳泽电力对华泽公司重大决 策与另一投资方共同具有控制权和否决权。 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会召开年度监事会 1 次，列席参加董事会 5 次，股东大 会 2 次。 四届十次监事会会议于 2005 年 3 月 28 日在本公司 10 楼会议室召开。应到监 事 5 人，实到监事 3 人，委托监事 2 人，监事齐抗美、郭守国先生因公出差分别 委托监事杜兆南、贾斌先生代为出席并行使表决权。会议由监事会召集人白祚祥 先生主持， 会议审议并一致通过以下决议： 1、审议通过了《2004 年度监事会工作报告》； 2、审议通过了《2004 年度财务决算报告》； 3、审议通过了《2004 年度报告及年度报告摘要》； 第 31 页 2005 年年度报告正文 4、审议通过了《2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 5、审议通过了《2005 年度利润预分配政策的预案》。 公司监事会决议报告于 3 月 30 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 网站上。 （二）公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，对公司 的决策程序、内部控制制度和公司董事、总经理及公司其他高级管理人员执行公 司职务的行为等进行了监督与检查，并列席了公司各次董事会和股东大会。监事 会认为：公司决策程序合法，建立了良好的内部控制制度，有效地防范了管理、 经营和财务风险；公司董事、总经理及其他高级管理人员执行职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司及全体股东利益的行为。 （三）检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务状况和财务结构进行 了监督和检查。监事会认为：公司2005年度财务决算报告真实、准确、全面地反 映了公司2005年度的财务状况，财务结构合理，财务状况良好，符合公司的发展 需求，切实维护了全体股东的利益。 （四）募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致，以前年度募集资金未 延续到本报告期使用。 （五）收购出售资产交易情况 报告期内，公司没有收购出售资产交易的情况。 （六）关联交易情况 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司报告期内的各项重大关联交 易进行了监督和检查。监事会认为：公司2005年度生产经营活动中涉及的关联交 易事项公平合理，决策程序符合有关法规和公司章程的规定，不存在内幕交易和 损害股东利益的行为，关联交易的实现有利于公司长远发展以及主营业务和利润 的增长。 九、重要事项 第 32 页 2005 年年度报告正文 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 本年度公司无重大资产出售及吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）本报告期，公司受托经营山西华泽铝电有限公司两台发电机组的生产运 行，双方签定了《山西华泽铝电有限公司 2×300MW 发电机组 2005 年委托管理合 同》。公司负责两台受托管理发电机组的燃料费、水费、材料费、工资及福利费、 一般修理费、其它费用、管理费用等成本费用（不含受托经营资产的折旧），并按 170 元/千千瓦时（不含税）的协议电价与山西华泽铝电有限公司结算售电收入。 （2）本报告期，山西华泽铝电有限公司 2×300MW 发电机组试运行期间的生 产物资（包括煤、燃油、蒸汽等）全部由本公司提供，销售价格按照市场价格和 双方协商约定的价格制订。本年实现销售收入 47,507.82 千元。 关联交易具体内容列表如下： 单位：千元 币种：人民币 关联交 关联交易 占同类交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 结算方式 易价格 金额 额的比重% 公司受托管理其所属发电机组运 以受受托管理发电 170 元 / 山西华泽铝电 营工作并根据核定价格与其结算 机组成本加受托管 千千瓦 166,339.27 77.78 按交易电量月结 有限公司 发电收入 理费核定售电价格 时 山 西 华 泽 铝 电 有 限 公 司 山西华泽铝电 市场价格和双方协 2×300MW 发电机组试运行期间 47,507.82 22.22 按交易额月结 有限公司 商约定的价格制订 的生产物资 2、其它关联交易事项 （1）本报告期内，公司参股投资中电投财务有限公司 32,000.00 千元，投资 比例 8%。中电投财务有限公司是公司控股股东中国电力投资集团公司的控股子公 司。 （2）本公司 2005 年 9 月 14 日与中电投财务公司签订短期借款合同，借款金 额为 150.000 千元人民币，借款期限为自 2005 年 9 月 15 日至 2006 年 3 月 14 日， 借款年利率为 4.698%，按季结息。 （3）本公司 2005 年与山西国际电力集团有限公司和中国建设银行股份有限 公司山西省分行共同签订人民币资金委托贷款合同，取得委托借款金额为 200.000 第 33 页 2005 年年度报告正文 千元，借款期限自 2005 年 9 月 7 日至 2006 年 9 月 6 日，借款年利率 4.698%，按 季结息。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司公司受托经营山西华泽铝电有限公司两台发电机组的生产运 行，双方签定了《山西华泽铝电有限公司 2×300MW 发电机组 2005 年委托管理合 同》。公司严格按要求履行了合同约定的各项义务。 （五）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东在指定报纸和网站上没有披露承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期，公司继续聘任中瑞华恒信会计师事务所承担我公司 2005 年度财务 报告审计工作。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没 有被采取司法强制措施的情况。 （八）其他重大事项 1、2005 年度，公司上网电价进行了调整。从 2005 年 5 月 1 日起，公司所属 漳泽发电分公司上网电价由 204.65 元/千千瓦时（含税，下同）调增至 223.35 元/ 千千瓦时；河津发电分公司上网电价由 235.00 元/千千瓦时调增至 245.00 元/千千 瓦时。按照山西省物价局的规定，公司所属发电公司全部售电量均以批复上网电 价执行，不再执行超发电量电价。 2、根据《国家计委关于国家电力公司资产重组划分方案的批复》（计基础 [2004]2704 号）、《财政部关于电力企业重组工作中有关资产财务划分问题的通知》 （财企[2003]92 号）和《关于重庆九龙电力股份有限公司和山西漳泽电力股份有限 公司部分国有股权划转有关问题的批复》（国资产权函[2003]116 号）等文件批准， 本公司原第一大股东山西省电力公司持有的本公司股份 350,122,500 股（占公司总 股本的 41.27%）无偿转让给中国电力投资集团公司。从 2002 起，公司实际控制人 转为中国电力投资集团公司。2005 年 12 月 14 日，相关转让手续已办理完毕。 3、本报告期内，公司实施完成了股权分置改革方案，公司两家非流通股股东 第 34 页 2005 年年度报告正文 中国电力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司按比例以各自持有的部分股 权作为对流通股股东的对价安排，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东 每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股份的对价安排。中国电力投资集团公司和山西 国际电力集团有限公司持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，持 股数由 350,122,500 股和 264,127,500 股分别减至 307,440,900 股和 231,929,100 股。 两大股东中国电力投资集团公司、山西国际电力集团有限公司将遵守法律、 法规和规章的规定，履行法定承诺义务。同时作出如下特别承诺： A、中国电力投资集团公司、山西国际电力集团有限公司承诺其持有的非流通 股股份自获得上市流动权之日起，在 36 个月内不通过交易所挂牌出售。 B、自非流通股股份获得流通权之日起三年，中国电力投资集团公司、山西国 际电力集团有限公司在漳泽电力每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出 分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票，分红不少于漳泽电力当 年实现的可供投资者分配利润的 65%。 十、财务会计报告 第 35 页 2005 年年度报告正文 （一）审计报告 审 计 报 告 中瑞华恒信审字 [2006]第 10352 号 山西漳泽电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西漳泽电力股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2005 年度的利润及利润分配表、合并 利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及合并 财务状况以及 2005 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞华恒信会计师事务所 中国注册会计师：李秀卿 有限公司 中国注册会计师：邵 华 中国·北京 2006 年 2 月 16 日 （二）会计报表 第 36 页 2005 年年度报告正文 资产负债表（一） 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 199,087,244.03 193,166,300.39 420,411,633.10 411,496,136.94 短期投资 五、2 - - 4,010,854.43 4,010,854.43 应收票据 五、3 74,759,200.00 74,759,200.00 19,800,000.00 19,800,000.00 应收股利 五、4 1,943,000.00 1,943,000.00 - - 应收账款 五、5 262,526,786.62 262,525,456.11 217,522,191.95 217,522,191.95 其他应收款 五、6 59,973,228.19 59,272,906.19 58,150,856.64 57,562,518.64 应收补贴款 - - - - 预付账款 五、7 65,128,226.84 65,128,226.84 102,673,675.60 102,673,675.60 存货 五、8 169,296,982.37 169,296,982.37 97,862,090.74 97,862,090.74 待摊费用 五、9 1,582,713.78 1,579,838.38 1,607,576.76 1,604,804.76 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 834,297,381.83 827,671,910.28 922,038,879.22 912,532,273.06 长期投资： 长期股权投资 五、10 632,727,111.80 650,894,390.07 496,397,611.73 514,139,050.23 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 632,727,111.80 650,894,390.07 496,397,611.73 514,139,050.23 固定资产: 固定资产原值 五、11 5,656,295,841.19 5,632,603,536.13 5,622,495,884.60 5,601,379,985.48 减：累计折旧 五、11 2,687,701,194.90 2,680,962,600.32 2,422,301,206.12 2,416,901,977.42 固定资产净值 五、11 2,968,594,646.29 2,951,640,935.81 3,200,194,678.48 3,184,478,008.06 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 五、11 2,968,594,646.29 2,951,640,935.81 3,200,194,678.48 3,184,478,008.06 工程物资 五、12 791,176.76 791,176.76 701,535.13 701,535.13 在建工程 五、13 34,185,783.95 34,185,783.95 8,009,605.14 8,009,605.14 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 3,003,571,607.00 2,986,617,896.52 3,208,905,818.75 3,193,189,148.33 无形资产及其他资产： 无形资产 五、14 43,954,547.32 43,952,255.61 47,079,883.47 47,075,091.80 长期待摊费用 五、15 5,224,896.91 5,224,896.91 8,563,613.98 8,563,613.98 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 49,179,444.23 49,177,152.52 55,643,497.45 55,638,705.78 递延税项： 递延税项借项 - - - - 资产总计 4,519,775,544.86 4,514,361,349.39 4,682,985,807.15 4,675,499,177.40 公司负责人：王清文 总会计师： 梁华军 会计机构负责人：俞红卫 第 37 页 2005 年年度报告正文 资产负债表（二） 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 位：人民币元 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、16 600,000,000.00 600,000,000.00 - - 应付票据 - - - - 应付账款 五、17 214,562,563.23 212,859,945.73 145,920,476.70 145,529,890.20 预收账款 五、18 - - 550,000.00 550,000.00 应付工资 五、19 17,901,829.75 17,901,829.75 17,901,829.75 17,901,829.75 应付福利费 19,588,744.35 19,279,502.68 17,377,019.07 17,143,670.27 应付股利 五、20 111,074,609.86 111,074,609.86 61,089,261.30 61,089,261.30 应交税金 五、21 71,672,471.56 71,003,578.90 7,482,449.70 6,941,930.69 其他应交款 五、22 1,602,439.61 1,601,178.35 645,319.32 638,971.09 其他应付款 五、23 160,965,938.98 164,747,340.78 159,491,312.35 159,479,327.35 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五、24 149,700,931.74 149,700,931.74 328,825,515.56 328,825,515.56 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,347,069,529.08 1,348,168,917.79 739,283,183.75 738,100,396.21 长期负债： 长期借款 五、25 1,197,607,453.91 1,197,607,453.91 2,064,461,640.11 2,064,461,640.11 应付债券 - - - - 长期应付款 五、26 28,279,202.80 28,279,202.80 31,857,660.80 31,857,660.80 专项应付款 五、27 15,000,000.00 15,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,240,886,656.71 1,240,886,656.71 2,103,319,300.91 2,103,319,300.91 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,587,956,185.79 2,589,055,574.50 2,842,602,484.66 2,841,419,697.12 少数股东权益 6,513,584.18 - 6,303,842.21 - 股东权益： 股本 五、28 848,250,000.00 848,250,000.00 848,250,000.00 848,250,000.00 资本公积 五、29 448,789,751.66 448,789,751.66 448,789,751.66 448,789,751.66 盈余公积 五、30 257,093,936.88 257,093,936.88 221,143,430.19 221,143,430.19 其中:法定公益金 五、30 85,697,978.96 85,697,978.96 73,714,476.73 73,714,476.73 未分配利润 五、31 371,172,086.35 371,172,086.35 315,896,298.43 315,896,298.43 其中：现金股利 135,720,000.00 135,720,000.00 148,443,750.00 148,443,750.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,925,305,774.89 1,925,305,774.89 1,834,079,480.28 1,834,079,480.28 负债及股东权益合计 4,519,775,544.86 4,514,361,349.39 4,682,985,807.15 4,675,499,177.40 公司负责人：王清文 总会计师： 梁华军 会计机构负责人：俞红卫 第 38 页 2005 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2005 年 单位：人民币元 2005 年 2004 年 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、32 2,348,729,096.36 2,349,530,778.55 2,184,121,125.29 2,184,843,286.41 减：主营业务成本 五、32 2,022,814,704.18 2,030,718,753.19 1,693,573,937.18 1,701,885,126.62 主营业务税金及附加 五、33 20,170,902.64 20,062,365.52 20,913,748.38 20,806,469.96 二、主营业务利润 305,743,489.54 298,749,659.84 469,633,439.73 462,151,689.83 加：其他业务利润 五、34 9,793,566.50 9,793,566.50 2,597,161.75 2,593,224.14 减：营业费用 - - - - 管理费用 64,130,900.97 63,892,024.63 62,775,914.83 62,643,214.51 财务费用 五、35 -174,630,787.95 -174,572,656.52 122,498,247.94 122,540,966.49 三、营业利润 426,036,943.02 419,223,858.23 286,956,438.71 279,560,732.97 加：投资收益 五、36 -54,024,670.82 -51,200,231.05 6,745,243.13 9,906,184.96 补贴收入 - - - - 营业外收入 五、37 23,504,026.98 23,504,026.98 17,768,851.67 17,768,851.67 减：营业外支出 五、38 4,424,495.08 4,418,995.08 4,426,611.89 4,426,611.89 四、利润总额 391,091,804.10 387,108,659.08 307,043,921.62 302,809,157.71 减：所得税 150,030,617.52 147,438,614.47 96,215,481.88 93,537,599.76 少数股东权益 1,391,141.97 - 1,556,881.79 - 五、净利润 239,670,044.61 239,670,044.61 209,271,557.95 209,271,557.95 加：年初未分配利润 315,896,298.43 315,896,298.43 285,045,474.18 285,045,474.18 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 555,566,343.04 555,566,343.04 494,317,032.13 494,317,032.13 减：提取法定盈余公积 23,967,004.46 23,967,004.46 20,927,155.80 20,927,155.80 提取法定公益金 11,983,502.23 11,983,502.23 10,463,577.90 10,463,577.90 提取职工奖励及福 - - - - 利基金 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资者 - - - - 七、可供股东分配的利润 519,615,836.35 519,615,836.35 462,926,298.43 462,926,298.43 减：应付人优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股利 148,443,750.00 148,443,750.00 147,030,000.00 147,030,000.00 转作股本的普通股 - - - - 利 八、未分配利润 371,172,086.35 371,172,086.35 315,896,298.43 315,896,298.43 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 - - - - 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减 - - - - 少）利润总额 第 39 页 2005 年年度报告正文 4、会计估计变更增加（或减 - - - - 少）利润总额 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 公司负责人：王清文 总会计师：梁华军 会计机构负责人：俞红卫 第 40 页 2005 年年度报告正文 现金流量表 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2005 年 单位：人民币元 2005 年 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,706,294,043.18 2,706,436,899.04 收到的税费返还 2,548,969.00 2,548,969.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五、39 18,851,722.70 18,793,591.27 现金流入小计 2,727,694,734.88 2,727,779,459.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,733,349,120.07 1,740,523,730.89 支付给职工以及为职工支付的现金 187,992,150.87 186,559,191.04 支付的各项税费 347,788,119.10 343,857,353.06 支付的其他与经营活动有关的现金 五、40 103,560,590.31 103,109,431.21 现金流出小计 2,372,689,980.35 2,374,049,706.20 经营活动产生的现金流量净额 355,004,754.53 353,729,753.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 5,746,872.76 5,746,872.76 取得投资收益收到的现金 984,160.78 3,382,760.78 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 49,066,923.70 49,066,923.70 收到的其他与投资活动有关的现金 1,944,185.00 1,944,185.00 现金流入小计 57,742,142.24 60,140,742.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,150,554.17 66,481,000.23 投资所支付的现金 195,017,350.00 195,017,350.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 263,167,904.17 261,498,350.23 投资活动产生的现金流量净额 -205,425,761.93 -201,357,607.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 600,000,000.00 600,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 600,000,000.00 600,000,000.00 偿还债务所支付的现金 817,289,172.80 817,289,172.80 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 153,614,208.87 153,412,808.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 970,903,381.67 970,701,981.67 筹资活动产生的现金流量净额 -370,903,381.67 -370,701,981.67 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -221,324,389.07 -218,329,836.55 第 41 页 2005 年年度报告正文 现金流量表（续） 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2005 年 单位：人民币元 2005 年 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 239,670,044.61 239,670,044.61 少数股东损益 1,391,141.97 - 加：计提的资产减值准备 -2,767,056.67 -2,767,056.67 固定资产折旧 290,832,272.84 289,492,906.96 无形资产摊销 3,498,996.15 3,496,496.19 长期待摊费用摊销 8,267,087.44 8,267,087.44 待摊费用减少（减：增加） 24,862.98 24,966.38 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -22,479,036.55 -22,479,036.55 固定资产报废损失 - - 财务费用 -174,641,824.28 -174,641,824.28 投资损失（减：收益） 54,480,625.74 51,656,185.97 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -69,110,101.65 -69,110,101.65 经营性应收项目的减少（减：增加） -75,560,920.00 -70,670,635.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 101,398,661.95 100,790,720.16 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 355,004,754.53 353,729,753.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 199,087,244.03 193,166,300.39 减：现金的期初余额 420,411,633.10 411,496,136.94 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -221,324,389.07 -218,329,836.55 公司负责人：王清文 总会计师： 梁华军 会计机构负责人：俞红卫 第 42 页 2005 年年度报告正文 合并资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 单位：人民币元 本期转回（减少）数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 价值回 其他原因转出 合计 升转回 一、坏账准备合计 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87 其中：应收账款 - - - - - - 其他应收款 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87 二、短期投资跌价准备 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 其中：股票投资 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89 其中：备品备件 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备 19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00 其中：长期股权投资 19,866,480.00 - - - 19,866,480.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合 计 33,606,082.43 13,688.23 - 2,780,744.90 2,780,744.90 30,839,025.76 公司负责人：王清文 总会计师： 梁华军 会计机构负责人：俞红卫 第 43 页 2005 年年度报告正文 母公司资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 单位：人民币元 本期转回（减少）数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 价值回 其他原因转出 合计 升转回 一、坏账准备合计 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87 其中：应收账款 - - - - - - 其他应收款 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87 二、短期投资跌价准备 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 其中：股票投资 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89 其中：备品备件 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备 19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00 其中：长期股权投资 19,866,480.00 - - - 19,866,480.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合 计 33,606,082.43 13,688.23 - 2,780,744.90 2,780,744.90 30,839,025.76 公司负责人：王清文 总会计师： 梁华军 会计机构负责人：俞红卫 第 44 页 2005 年年度报告正文 山西漳泽电力股份有限公司 会计报表附注 2005 年 12 月 31 日 （单位：人民币元） 一、公司基本情况 本公司前身山西省漳泽发电厂，筹建于 1976 年 7 月，1985 年 3 月建成，由山 西省电力公司和山西省地方电力公司共同投资兴建，是一座大型现代化坑口火力 发电企业。1992 年电厂改制为股份制企业，1997 年 6 月上市，2000 年 1 月 14 日， 本公司用配股募集资金整体收购山西河津发电有限责任公司，山西河津发电有限 责任公司遂成为本公司的分公司。2005 年本公司受托经营山西华泽铝电有限公司 （以下简称“华泽铝电”）两台 300MW 发电机组，现本公司自有发电机组总装机容 量为 1,740MW，受托经营机组装机容量为 600WM，主营电力生产。 本公司股本历史沿革如下： 1993 年 2 月 8 日，本公司成立；1997 年 5 月，本公司向社会公开发行了 1,500 万股 A 股股票，1997 年 6 月 9 日连同 2,500 万股内部职工股共计 4,000 万股 A 股 股票在深圳证券交易所上市交易，上市当天本公司总股本为 14,500 万股；股票代 码为 000767。1997 年 10 月本公司实施了“10 送 2 转 8”方案，股本增至 29,000 万股；1998 年 8 月实施了“10 送 2”方案，股本增加到 34,800 万股。经中国证监 会证监公司字[1999]136 号文核准，本公司于 1999 年 12 月 20 日至 2000 年 1 月 10 日间，以 1997 年 12 月 31 日总股本（29,000 万股）为基数，按 10:3 的比例及 每股 8.30 元的价格向全体股东配售新股，共计配售 8,700 万股。配售后本公司总 股本增至 43,500 万股。2003 年本公司以 2002 年年末总股本为基数，用资本公积 按 10:3 的比例转增股本，转增后公司股本增至 56,550 万股。2004 年 7 月 8 日本 公司以 2003 年年末总股本为基数，用资本公积按 10：5 的比例转增股本，转增后 公司股本增至 84,825 万股。其中：国有法人股 61,425 万股，社会公众股 23,400 万股。2005 年 12 月本公司进行股权分置改革，公司股权分置改革方案实施后，公 司总股本仍为 84,825 万股，其中有限售条件股共计 539,394,627.00 股，无限售 第 45 页 2005 年年度报告正文 条件股共计 308,855,373.00 股。 本公司注册地址：太原市五一路 197 号； 法定代表人：孟振平； 注册资本：84,825 万元人民币。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务的核算方法 本公司对涉及外币的经济业务，采用业务发生日中国人民银行公布的市场汇 价（中间价）折合为人民币记账，期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价（中 间价）进行调整，按期末市场汇价（中间价）折合的人民币金额与账面人民币金 额之间的差额，作为汇兑损益处理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇 兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，属于筹建期间的汇兑损益，计入 长期待摊费用，除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及投资收益确认方法： ①短期投资按取得时的初始投资成本计价；购入的短期投资按实际支付的价 款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息后确定 为入账成本； ②短期投资的现金股利或利息，在实际收到时，冲减短期投资账面价值， 但 第 46 页 2005 年年度报告正文 已记入应收项目的现金股利或利息除外。在处置时，按所收到的处置收入与短期 投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： ①本公司期末短期投资按成本与市价孰低计价； ②本公司按短期投资单项投资计算的市价低于按单项投资计算的成本时，则 按其差额提取短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备。 （3）坏账准备的确认标准： 根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其 他相关信息合理估计。除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能 性不大外，下列各种情况不能全额计提坏账准备： ①当年发生的应收款项； ②计划对应收款项进行重组； ③与关联方发生的应收款项； ④其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 （4） 坏账准备的计提方法： 坏账准备计提方法：按账龄分析与个别认定相结合的方法计提坏账准备。坏 账准备具体计提方法为：按照各级账龄的应收款项期末余额和相应的比例计提。 计提比例如下： 第 47 页 2005 年年度报告正文 账 龄 计提比例 1年以内(含1年,下同) 一般不计提 1-2年 5.00% 2-3年 20.00% 3-4年 40.00% 4-5年 60.00% 5年以上 100.00% 注：一年以内的应收款项绝大部分为向山西省电力公司销售上网电量的应收 款，由于债务方信誉良好，且本公司与债务方存在连续往来关系，回收风险极低， 因此一年以内款项不计提坏账准备。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类： 本公司的存货主要包括燃料、材料、事故备品、低值易耗品等。 （2） 存货取得和发出的计价方法： 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价； 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （3） 存货的盘存制度为永续盘存制。 （4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司存货由于遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的， 按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资的计价及投资收益确认方法： ①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本按以 下原则确定： ·现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金 股利后确定为初始投资成本。 ·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初 始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始 第 48 页 2005 年年度报告正文 投资成本。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 ·以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的长期股权投 资的初始投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应 支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 ·通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值确定为初 始投资成本。 ②长期股权投资的核算方法 本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%(含 20%)以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占 被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上，或虽占被投资单位有表决权资本 不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算。 （2） 股权投资差额的摊销方法： 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分十年平均摊销计入各 摊销期的损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 记入“资本公积—股权投资准备”科目。 （3） 长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 本公司期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，按单项投 资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、 固定资产核算方法 （1） 固定资产的标准： 本公司固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年 限超过一年且单位价值较高（一般指 2,000 元以上）的有形资产。 （2） 固定资产的计价方法： 第 49 页 2005 年年度报告正文 固定资产按取得时的实际成本入账。 ①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上 支付的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入 账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出, 作为入账价值。 ③投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者, 作为入账价值。 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产账面价值，加 上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩 建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 ⑥企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收 债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账 价值。涉及补价的，按下述规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的， 按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值。支付补 价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价 值。 ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定换入的固定资产的入账价 值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为入账价值。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑧接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加 上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序 确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。同类或类似固定资 产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为 入账价值。受赠旧固定资产，按上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程 第 50 页 2005 年年度报告正文 度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、 安装费等相关费用，作为入账价值。 （3） 固定资产分类及折旧方法： 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率（3%）确定的折旧年限和年 折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 电力专用设备 6—30 3.23%—16.17% 通用设备 4—18 5.39%—24.25% 房屋、建筑物 8—35 2.77%—12.13% 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净 额和剩余折旧年限，计提各期折旧。 （4） 固定资产减值准备确认标准和计提方法： 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按照单项固 定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 12、 在建工程核算方法 （1） 本公司在建工程按实际成本计价。 （2） 在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到 预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定 实际价值后，再进行调整。 （3） 在建工程减值准备确认标准和计提方法： 本公司期末对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，按 单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 第 51 页 2005 年年度报告正文 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 借款费用核算方法 （1） 借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，公司为购建固定资产所借入的专门借款，发生 的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费 用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当 期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化期间： 公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借 款费用，应当于发生当期确认为费用。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： ①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。 ②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款 费用继续资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间借款费用资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积数。 资本化率确定的原则： 第 52 页 2005 年年度报告正文 ①公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率 与折价或溢价摊销率之和。 ②公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加 权平均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。 ③在每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借 款实际发生的利息和折价或溢价摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 无形资产按取得时的实际成本入账。 实际成本按以下原则确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；但是公司 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，以该无形资产在投资方的账面价 值作为实际成本。 ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本。涉及补价的，按下述规定确定受让的无形资产的实际成本：收到补价的，按 应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本。支付补价 的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为实际成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的无形资产的实际成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去 补价后的余额，作为实际成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费和补价，作为实际成本。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序 确定其实际成本：同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本。同类或类似无形资产 不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际 第 53 页 2005 年年度报告正文 成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 （2） 无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，计入损益。摊销年限按以 下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规 定的收益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规 定有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3） 无形资产减值准备确认标准和计提方法 本公司期末逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对 预计可回收金额低于其账面价值的，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价 值的差额，提取无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的，将该 项无形资产全部转入当期损益。 15、 长期待摊费用核算 长期待摊费用按实际支出入账。公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产 以外），先在长期待摊费用中归集，在公司开始生产经营当月一次计入损益。其他 费用项目在其预计受益期内分期平均摊销。 16、 收入确认方法 （1） 销售商品 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在公司已将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入公司，并且相关 第 54 页 2005 年年度报告正文 的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额 为合同或协议总金额; ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经 发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发 生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入,并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿, 则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。 （3） 让渡资产使用权 让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收 费方法计算确定，并应同时满足以下条件： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 17、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税。 18、 主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司本年度无会计政策、会计估计变更。 19、 重大会计差错更正的说明 本公司本年度无重大会计差错更正。 20、 合并会计报表编制方法 （1） 合并范围的确定原则 根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字（1995）11 号]的规定，凡母公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和其 他被母公司控制的被投资企业纳入合并范围。 （2） 合并会计报表编制方法 根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字（1995）11 第 55 页 2005 年年度报告正文 号]等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料 为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与 子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务等进行了抵销。 三、税项 公司主要应纳税税种及法定税率列示如下： 1、 增值税 本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣 的进项税额后的余额，增值税的销项税率为 17%。 2、 营业税 按应税收入的 5%计缴。 3、 城市维护建设税 以应纳增值税额和营业税额为计税基数，按生产所在地分不同税率计缴，其 中漳泽发电分公司税率为 7%，河津发电分公司税率为 5%； 4、 教育费附加 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3％计缴。 5、 企业所得税 按应纳税所得额的 33%计缴。 6、 土地使用税 以应税土地面积为计税基数，按生产所在地分不同税率计缴，其中漳泽发电 分公司税率为 2 元/m2，河津发电分公司税率为 0.5 元/m2。 四、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司和合营企业明细情况及合并会计报表范围 本公司实际投 本公司 注册资本 是否 公司名称 业务性质 经营范围 资金额（万 所占权 （万元） 合并 元） 益比例 河津电厂供水有限 有限责任 17,605,000.00 供水 11,795,350.00 67.00% 是 责任公司 公司 2、 未纳入合并会计报表范围的子公司明细情况 本公司无未纳入合并会计报表范围的子公司。 第 56 页 2005 年年度报告正文 3、 合并会计报表范围变动的情况说明 本公司本年度合并会计报表范围未发生变动。 五、合并会计报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指 2004 年 12 月 31 日 ，期末指 2005 年 12 月 31 日，上年指 2004 年度，本年指 2005 年 度。 1、 货币资金 期末数 期初数 项 目 折算 折算 原币金额 折合人民币金额 原币金额 折合人民币金额 汇率 汇率 现金-人民币 27,915.98 1.00 27,915.98 52,994.60 1.00 52,994.60 现金小计 1.00 27,915.98 1.00 52,994.60 银行存款-人民币 193,316,382.53 1.00 193,316,382.53 385,008,952.97 1.00 385,008,952.97 银行存款小计 1.00 193,316,382.53 1.00 385,008,952.97 其他货币资金-人民币 5,742,945.52 1.00 5,742,945.52 35,349,685.53 1.00 35,349,685.53 其他货币资金小计 1.00 5,742,945.52 1.00 35,349,685.53 合 计 1.00 199,087,244.03 1.00 420,411,633.10 注：货币资金期末数比期初数减少 221,324,389.07 元，减少了 52.64%。主要 原因是由于本期支付对华泽铝电的长期投资 160,000,000.00 元，归还长期借款 866,854,186.20 元，归还一年内到期的长期负债 328,825,515.56 元。 2、 短期投资 （1） 短期投资明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 期末市值 股权投资合计 4,466,809.35 17,350.00 4,484,159.35 - - 其中：股票投资 4,466,809.35 17,350.00 4,484,159.35 - - 基金投资 - - - - - 合 计 4,466,809.35 17,350.00 4,484,159.35 - - 注：本公司短期投资全部为股票投资，期末无余额，全部售出。 （2） 短期投资跌价准备： 第 57 页 2005 年年度报告正文 本期 本期减少数 期末 项 目 期初数 增加 因资产价值 其他原因转 数 数 合计 回升转回数 回数 股权投资合计 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 其中：股票投资 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 基金投资 - - - - - - 合 计 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 - 3、 应收票据 （1）应收票据明细情况： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 74,759,200.00 19,800,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 74,759,200.00 19,800,000.00 （2）本公司无质押的商业承兑汇票。 4、 应收股利 单位名称 性质 期末数 期初数 北京万方数据股份有限公司 2005年分配股利 1,943,000.00 - 合 计 1,943,000.00 - 5、 应收账款 （1） 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准 坏账准 坏账准 坏账 金 额 比例 备计提 金 额 比例 备计提 备 准备 比例 比例 1年 以 内 262,526,786.62 100.00% - - 217,522,191.95 100.00% - - 合 计 262,526,786.62 100.00% - 217,522,191.95 100.00% - （2） 期末欠款前五名情况如下： 第 58 页 2005 年年度报告正文 债务人名称 金额 比例 款项性质 山西省电力公司 152,712,712.88 58.17% 电费 山西华泽铝电有限公司 62,648,436.39 23.86% 电费 长治工业园 45,815,066.05 17.45% 电费 阳城国际发电有限公司 519,115.89 0.20% 销售款 三河发电有限责任公司 277,798.00 0.11% 工程款 合 计 261,973,129.21 99.79% （3） 应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （4） 期末应收账款余额主要为应收山西省电力公司电费款及其他用电公司 一年以内的正常电费结算款项，无回收障碍，坏账风险极低，并且账龄均在 1 年 以内，按照本公司坏账计提政策没有计提坏账准备。 6、 其他应收款 （1） 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准 坏账准 金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备 比例 比例 1年 以 内 12,262,417.12 18.79% - 52,023,111.90 82.04% - 不提 不提 1至 2年 47,283,362.59 72.47% 644.45 2,850,740.62 4.50% - 5% 5% 2至 3年 400,716.46 0.61% - 3,223,694.89 5.08% - 20% 20% 3至 4年 - 0.00% - 68,441.17 0.11% 27,376.47 40% 40% 4至 5年 68,441.17 0.10% 41,064.70 30,611.32 0.05% 18,366.79 60% 60% 5年 以 上 5,233,543.72 8.02% 5,233,543.72 5,215,821.38 8.23% 5,215,821.38 100% 100% 合 计 65,248,481.06 100.00% 5,275,252.87 63,412,421.28 100.00% 5,261,564.64 （2） 期末欠款前五名情况如下： 其他应收款中年末欠款余额前五名的金额合计为 56,313,242.46 元，占其他 应收款总额的比例为 86.31%。 （3） 其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位 欠款。 （4） 本年年末余额中主要为内部应收款，其中账龄为 1-2 年共计 47,270,473.59 元，账龄为 2-3 年共计 400,716.46 元，按个别认定法确定收回可 能性极大，未计提坏账准备；其他款项按照账龄分析法的坏账计提标准计算年末 应计提的坏账准备。 7、 预付账款 第 59 页 2005 年年度报告正文 （1） 账龄分析 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 65,128,226.84 100.00% 95,473,675.60 92.99% 1至2年 - 0.00% 2,000,000.00 1.95% 2至3年 - 0.00% 5,200,000.00 5.06% 3年以上 - 0.00% - 0.00% 合计 65,128,226.84 100.00% 102,673,675.60 100.00% 注：截至 2005 年 12 月 31 日止，预付账款期末数比期初数减少了 37,545,448.76 元，减少 36.57%，其主要原因是由于期末预付煤款大量减少。 （2） 无账龄一年以上的预付账款。 （3） 预付账款期末数中无预付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单 位的款项。 8、 存货 （1）存货分类明细情况： 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 燃 料 124,584,804.64 - 53,397,911.57 - 材 料 8,441,839.51 - 9,543,732.52 - 事故备品 41,699,891.07 5,697,292.89 42,852,165.84 8,022,082.87 低值易耗品 267,740.04 - 90,363.68 - 合 计 174,994,275.26 5,697,292.89 105,884,173.61 8,022,082.87 （2）存货跌价准备： 本期减少数 本期增 因资产价 项 目 期初数 其他原因转回 期末数 加数 值回升转 合计 数 回数 事故备品 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89 合 计 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89 注：事故备品为以前年度采购的生产设备的备件，本年生产中使用了部分事 第 60 页 2005 年年度报告正文 故备品，结转成本时转出将跌价准备相应转回。 9、 待摊费用 其他 期末结存原 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 转出 因 养路费 273,226.00 432,958.00 282,496.00 - 423,688.00 受益期未满 保险费 952,179.90 1,657,442.49 1,717,835.92 - 891,786.47 受益期未满 报刊杂志费 165,750.24 202,841.58 174,685.84 - 193,905.98 受益期未满 劳保 151,334.60 - 151,334.60 - - 卫生费 36,146.07 - 36,146.07 - - 办公用品 28,939.95 - 28,939.95 - - 科技服务费 - 80,000.00 6,666.67 - 73,333.33 受益期未满 合 计 1,607,576.76 2,373,242.07 2,398,105.05 - 1,582,713.78 10、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类明细情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 - - - - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 496,397,611.73 164,573,427.69 63,243,927.62 597,727,111.80 其他股权投资 19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00 股权投资差额 - - - - 合并价差 - - - - 减：长期投资减值准备 19,866,480.00 - - 19,866,480.00 合 计 496,397,611.73 199,573,427.69 63,243,927.62 632,727,111.80 （2） 权益法核算的长期股权投资： 第 61 页 2005 年年度报告正文 占被投资 投资 本期追加投资 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期初数 期限 额 资本比例 山西华泽铝电有限责任公司 40.00% 长期 600,000,000.00 440,000,000.00 160,000,000.00 北京万方数据股份有限公司 33.50% 长期 29,892,308.00 31,933,147.13 - 天弘投资基金 26.00% 长期 26,000,000.00 24,464,464.60 - 合 计 655,892,308.00 496,397,611.73 160,000,000.00 （续上表） 本期分得现金 累计权益增减 被投资单位名称 本期权益增减数 期末数 红利 数 山西华泽铝电有限责任公司 -56,412,913.70 -56,412,913.70 543,587,086.30 北京万方数据股份有限公司 4,573,427.69 2,817,350.00 3,796,916.82 33,689,224.82 天弘投资基金 -4,013,663.92 -5,549,199.32 20,450,800.68 合 计 -55,853,149.93 2,817,350.00 -58,165,196.20 597,727,111.80 注：被投资单位会计政策与公司会计政策无重大差异，本公司投资变现及投 资收益汇回无重大限制。 （3）成本法核算的长期股权投资： 占被投资 投资 本期 被投资单位名称 单位注册 期初数 本期增加 期末数 期限 减少 资本比例 山西蒲光发电有 5.00% 长期 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 限责任公司 中电投财务有限 8.00% 长期 - 32,000,000.00 - 32,000,000.00 公司 赛迪网信息技术 12.00% 长期 19,866,480.00 - - 19,866,480.00 有限公司 合 计 19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00 注：①本年度本公司用自有资金 3,200 万元人民币，受让中国电力投资集团 公司（以下简称中电投公司）持有的中电投财务有限公司 8%的股份，该事项已经 本公司四届八次董事会会议审议通过，关联董事在表决时进行了回避。 ②本年度本公司用自有资金与中电投公司共同出资建设山西蒲光发电有限责 第 62 页 2005 年年度报告正文 任公司，合同约定本公司共出资 2,850 万元人民币，拥有其 5%的股份，本年支付 首次投资款 300 万元。 （4）长期投资减值准备（股权）： 本期 本期减少数 被投资单位名称 期初数 增加 期末数 因资产价值 其他原因 数 合计 回升转回数 转回数 赛迪网信息技术有限公司 19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00 合 计 19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00 注：截至 2005 年 12 月 31 日，赛迪网信息技术有限公司的净资产仍为负数， 对该公司的长期投资全额计提减值准备。 11、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧明细情况： 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 固定资产原值 电力专用设备 3,900,298,197.65 31,744,981.43 4,458,321.73 3,927,584,857.35 房屋建筑物 1,319,085,952.33 20,106,308.94 15,307,582.61 1,323,884,678.66 通用设备 403,111,734.62 8,844,018.56 7,129,448.00 404,826,305.18 合 计 5,622,495,884.60 60,695,308.93 26,895,352.34 5,656,295,841.19 累计折旧 电力专用设备 1,788,932,635.17 182,348,796.45 3,372,531.51 1,967,908,900.11 房屋建筑物 446,944,677.60 66,067,557.33 8,735,671.12 504,276,563.81 通用设备 186,423,893.35 42,703,511.58 13,611,673.95 215,515,730.98 合 计 2,422,301,206.12 291,119,865.36 25,719,876.58 2,687,701,194.90 固定资产净值 3,200,194,678.48 2,968,594,646.29 注：本年新增固定资产中由在建工程转入共计 47,808,246.73 元，直接购入 共计 12,887,062.20 元。本年减少固定资产全部由本公司所属漳泽发电分公司形 成，其中已提足折旧资产清理报废共计减少 21,968,290.29 元，转让二期输煤系 统共计减少 4,542,284.05 元，其他零星资产处置共计减少 384,778.00 元。 （2）经营租赁租出的固定资产： 第 63 页 2005 年年度报告正文 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电力专用设备 62,301.00 43,789.81 - 18,511.19 房屋建筑物 16,559,543.17 3,619,180.37 - 12,940,362.80 通用设备 3,316,124.96 2,263,407.75 - 1,052,717.21 合 计 19,937,969.13 5,926,377.93 - 14,011,591.20 （3）固定资产减值准备： 本公司年末对固定资产逐项进行检查，已经提足折旧或者已被毁损、长期闲 置等可变现价值低于账面价值的资产均在年内及时清理，清理收益或损失直接计 入当期损益。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司固定资产无账面价值高于可回收 金额的情况。 12、 工程物资 项 目 期末数 期初数 未安装设备 791,176.76 701,535.13 合 计 791,176.76 701,535.13 13、 在建工程 （1）在建工程明细情况： 本期转入固定 工程名称 预算数 期初数 本期增加 资产数 漳泽锅炉技术改造 8,077,000.00 - 7,927,089.62 7,927,089.62 漳泽淤灰造地工程 12,530,000.00 500,000.00 9,745,948.37 - 漳泽5、6号机组锅炉烟气脱硫工程 153,500,000.00 1,232,379.14 27,314,845.31 3,774,705.72 漳泽其他设备改造 15,000,000.00 6,228,029.31 5,849,374.00 11,221,716.09 漳泽发电设备改造 14,900,000.00 - 13,658,470.99 13,658,470.99 河津1＃2＃炉加固工程 - 226,000.00 226,000.00 河津输煤系统技改工程 1,000,000.00 - 997,058.93 997,058.93 河津发电设备技改工程 5,247,000.00 48,262.50 4,593,087.06 4,641,349.56 河津零星技改工程 3,300,800.00 934.19 3,299,128.63 2,991,662.82 供水公司供水管井工程G114工业井 - 790,063.00 790,063.00 供水公司供水管井工程G115工业井 - 790,067.00 790,067.00 供水公司供水管井工程G116工业井 - 790,063.00 790,063.00 合计 213,554,800.00 8,009,605.14 75,981,195.91 47,808,246.73 （续表） 第 64 页 2005 年年度报告正文 资金来 工程投入占 工程名称 其他减少数 期末数 源 预算的比例 漳泽锅炉技术改造 - 自有 100.00% 漳泽淤灰造地工程 1,408,370.37 8,837,578.00 自有 81.77% 漳泽5号、6号机组锅炉烟气脱硫工程 24,772,518.73 自有 18.60% 漳泽其他改造工程 280,000.00 575,687.22 自有 漳泽发电设备改造 - 自有 100.00% 河津1＃2＃炉加固工程 - 自有 100.00% 河津输煤系统技改工程 - - 自有 100.00% 河津发电设备技改工程 自有 100.00% 河津零星技改工程 308,400.00 自有 100.00% 供水公司供水管井工程G114工业井 - - 自有 供水公司供水管井工程G115工业井 - - 自有 供水公司供水管井工程G116工业井 自有 合计 1,996,770.37 34,185,783.95 注：在建工程期末数比期初数增加 26,176,178.81 元，增长了 326.81%，主要 原因是由于漳泽发电分公司 5 号、6 号机组锅炉烟气脱硫工程本年施工投入达 27,314,845.31 元，且截止到期末主体工程仍处于建设阶段。该项工程 2004 年、 2005 年均取得山西省财政厅拨付的财政专项资金补贴。 （2）在建工程减值准备： 本公司在建工程各项目的工期基本保证在 2 年以内，达到预定可使用状态后 能及时结转，无长期停建的工程，无证据表明在建工程已经发生了减值，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司在建工程无账面价值高于可回收金额的情况。 14、 无形资产 （1）无形资产明细情况： 第 65 页 2005 年年度报告正文 取得 本期 本期 项 目 原始成本 期初数 方式 增加数 转出数 土地使用权(漳电) 购入 39,519,430.82 23,670,224.82 - - 土地使用权(河电) 购入 26,626,417.79 22,011,408.33 - - 汽轮机设备维护管理系统软件 购入 295,000.00 135,204.00 - - MIS系统计算机软件 购入 291,400.00 204,621.65 - - 操作票、工作票自动生成系统软件 购入 192,000.00 184,000.00 - - 土地使用权(防城港) 换入 187,666.00 159,586.00 - - 一期输煤系统监控软件 购入 187,200.00 163,800.00 - - 电力技术竞争情报系统软件 购入 180,000.00 75,000.01 - - 职工技能鉴定软件 购入 169,800.00 4,083.38 160,000.00 - 用友软件及接口系统 购入 165,600.00 165,600.00 - - 办公自动化 购入 148,400.00 148,400.00 - 其他软件 464,034.00 306,355.28 65,260.00 - 合计 68,426,948.61 47,079,883.47 373,660.00 - （续表） 本期 累计 剩余摊销 项 目 期末数 摊销数 摊销数 年限 土地使用权(漳电) 1,600,000.00 17,449,206.00 22,070,224.82 14年 土地使用权(河电) 1,065,056.76 5,680,066.22 20,946,351.57 19年8个月 汽轮机设备维护管理系统软件 135,204.00 295,000.00 - - MIS系统计算机软件 129,033.39 215,811.74 75,588.26 7-12个月 操作票、工作票自动生成系统软件 96,000.00 104,000.00 88,000.00 11个月 土地使用权(防城港) 9,360.00 37,440.00 150,226.00 16年 一期输煤系统监控软件 93,600.00 117,000.00 70,200.00 9个月 电力技术竞争情报系统软件 75,000.01 180,000.00 - - 职工技能鉴定软件 10,750.05 16,466.67 153,333.33 1年11个月 用友软件及接口系统 82,800.00 82,800.00 82,800.00 1年 办公自动化 6,183.33 6,183.33 142,216.67 1年11个月 其他软件合计 196,008.61 288,427.33 175,606.67 7-23个月 合计 3,498,996.15 24,472,401.29 43,954,547.32 注：本公司所有无形资产全部为购买形成，无按照评估价值入账的无形资产。 （2）无形资产减值准备： 本公司所持有各项土地所有权预计可收回金额高于账面价值，其他各种软件 均在为本公司生产、管理正常运作。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无形资产无 账面价值高于可回收金额的情况。 15、 长期待摊费用 第 66 页 2005 年年度报告正文 本期 本期 项 目 原始发生额 期初数 增加数 转出数 造地淤灰 5,520,000.00 620,000.00 3,520,000.00 - 灰坝 12,073,791.36 7,110,280.66 1,408,370.37 - 排水费 1,000,000.00 833,333.32 - - 合 计 18,593,791.36 8,563,613.98 4,928,370.37 - （续表） 本期 累计 剩余摊销 项 目 期末数 摊销数 摊销数 年限 造地淤灰 2,760,000.00 4,140,000.00 1,380,000.00 6个月 灰坝 5,382,087.44 8,937,227.77 3,136,563.59 4个月 排水费 125,000.00 291,666.68 708,333.32 5年8个月 合 计 8,267,087.44 13,368,894.45 5,224,896.91 16、 短期借款 （1）短期借款明细情况： 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 600,000,000.00 - 抵押借款 人民币 - - 保证借款 人民币 - - 质押借款 - - 合 计 600,000,000.00 - 注：①信用借款中包括 2 亿元的委托借款，是本公司 2005 年与山西国际电力 集团有限公司和中国建设银行股份有限公司山西省分行共同签订人民币资金委托贷 款合同取得，借款期限自 2005 年 9 月 7 日至 2006 年 9 月 6 日，借款年利率 4.698%， 按季结息。 ②信用借款中包括 1.5 亿元的由中电投财务公司提供的短期借款，借款期限 为自 2005 年 9 月 15 日至 2006 年 3 月 14 日，借款年利率为 4.698%，按季结息。 （2）逾期短期借款： 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无逾期短期借款。 17、 应付账款 （1）截至 2005 年 12 月 31 日止，应付账款期末数为 214,562,563.23 元， 第 67 页 2005 年年度报告正文 比期初数 145,920,476.70 元，增加了 68,642,086.53 元，增长 47.04%，其主要原 因是本公司 2005 年受托经营华泽铝电 2*300MW 电机组，生产经营用燃料、材料等数 量大幅增加，期末存货账面价值较期初增加的 71,434,891.63 元中较大部分仍未付 款所致。 （2）应付账款期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位款项。 （3）账龄超过 3 年的大额应付账款： 报表日后是否 债权人名称 金额 未还款原因 归还 修理质保金 1,520,452.27 连续业务的质保金 到期后偿还 应付工程设备款 562,368.08 设备质量问题未解决 尽快处理 合 计 2,082,820.35 18、 预收账款 （1）截至 2005 年 12 月 31 日止，预收账款期末数为 0 元， 比期初数 550,000.00 元，减少了 100.00%，其主要原因是本公司本年度的售电收入均不采用预收款项的 形式。 （2）预收账款期末数中无预收持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股 东单位款项。 19、 应付工资 截至 2005 年 12 月 31 日，应付工资期末数为 17,901,829.75 元，全部为以前 年度按照工效挂钩的工资额度计提尚未发放的工资结余。 20、 应付股利 投资者名称 未付原因 期末数 期初数 山西国际电力集团公司 尚未支付 46,222,312.50 - 中国电力投资集团公司 尚未支付 61,271,437.50 60,687,900.00 社会公众股 尚未支付 3,580,859.86 401,361.30 合计 111,074,609.86 61,089,261.30 注：应付股利期末比期初增加了 49,985,348.56 元，增长 81.82%，其主要原 因是本公司 2005 年进行 2004 年利润分配，应支付给本公司第二大股东—山西国 际电力集团公司的现金股利尚未支付。 第 68 页 2005 年年度报告正文 21、 应交税金 税 种 税 率 期末数 期初数 增值税 17% 26,102,580.29 21,982,123.25 营业税 5% 2,480,106.03 505,661.88 城市维护建设税 5%、7% 3,050,713.49 1,681,752.93 企业所得税 33% 36,401,732.08 -20,772,935.53 房产税 1.2%、 12% 1,865,524.82 1,923,532.61 土地使用税 2元/m2、0.5元/m2 412,296.86 1,588,672.23 其他 1,359,517.99 573,642.33 合 计 71,672,471.56 7,482,449.70 2 注：①漳泽发电分公司的城市维护建设税为 7%，土地使用税为 2 元/m ；河津 发电分公司的城市维护建设税为 5%，土地使用税为 0.5 元/m2。 ②应交税金期末比期初增加 64,190,021.86 元，增长 857.87%。主要是由于河 津电厂在 2004 年预缴大量所得税税款，造成 2005 年期初应交所得税为负数，导 致本年应交税金期末较期初增长较大。 ③根据 2003 年 11 月 19 日山西省国税局晋财预[2003]87 号《关于山西漳泽电 力股份有限公司所属漳泽发电厂、检修公司、河津发电厂企业所得税问题的通知》 以及山西省国税局晋国税[2004]241 号 《关于山西漳泽电力股份有限公司企业所 得税问题的批复》认定，自 2004 年 1 月 1 日起，漳泽电厂、河津电厂在当地申报 交纳所得税，税率 33%。 22、 其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3% 1 ,6 0 1 ,5 4 4 .3 8 6 4 5 ,3 1 9 .3 2 价格调控基金 营 业 税 的 1 .5 % 6 3 7 .2 3 - 河道管理费 核定 2 5 8 .0 0 - 合 计 1 ,6 0 2 ,4 3 9 .6 1 6 4 5 ,3 1 9 .3 2 注：其他应交款期末比期初增加了 957,120.29 元，增长 148.32%。主要原因 是年末尚未交纳的教育费附加较大。 23、 其他应付款 （1）截至 2005 年 12 月 31 日止，其他应付款期末数为 160,965,938.98 元。 （2）其他应付款期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的 股东单位款项。 第 69 页 2005 年年度报告正文 （3）账龄超过 3 年的大额其他应付款： 报表日后是否 债 权 人名 称 金额 未偿还原因 归还 山 西 省财 政 厅 71,297,554.89 能源基金 尽快处理 住 房 维修 金 7,472,231.48 未成立物业公司 尽快处理 工 程 质保 金 1,725,575.03 连续业务质保金 到期偿还 合 计 80,495,361.40 注：由于山西省电力公司体制改革，本公司计提的能源基金暂在其他应付款 挂账，待明确上交单位后尽快处理。 （4）大额其他应付款： 债权人名称 金额 性质 报表日后是否归还 山西省财政厅 71,297,554.89 能源基金 尽快处理 房屋、土地转让暂收款 25,000,000.00 资产转让款 手续尚未办理 住房维修金 7,472,231.48 未成立物业公司 尽快处理 长治市环保局 3,300,000.00 废气排污费 06年 1月 份 支 付 山西省电力公司电力科学研究院 1,663,389.00 发电机组监测费 06年 1月 份 支 付 合 计 108,733,175.37 注：本年收到房屋建筑物及土地的转让暂收款 2,500 万元，由于土地的资产 交接手续及产权转让手续尚未办理，收到的款项在其他应付款暂时挂账。 24、 一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期负债明细情况： 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 149,700,931.74 328,825,515.56 一年内到期的应付债券 - - 一年内到期的长期应付款 - - 合 计 149,700,931.74 328,825,515.56 （2）一年内到期的长期借款： 第 70 页 2005 年年度报告正文 借款 贷款单位 币种 年利率 借款起止日期 期末数 期初数 条件 工行运城支行 人民币 担保 5.76% 1999.09.13-2005.09.30 20,000,000.00 工行运城支行 人民币 担保 5.76% 1999.11.19-2005.09.30 - 25,000,000.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2005.06.30 - 50,088,000.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2005.11.30 - 60,105,600.00 工行太原分行 日元 担保 注② 2004.4.28-2006.4.15 74,850,465.87 - 工行太原分行 日元 担保 注② 2004.4.28-2006.10.15 74,850,465.87 - 工行太原分行 日元 担保 注② 2004.04.28-2005.04.15 - 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注② 2004.04.28-2005.10.15 - 86,815,957.78 合计 149,700,931.74 328,825,515.56 注：①国家开发银行和工行运城支行的借款由山西省国际电力集团有限公司 （本公司第二大股东）提供担保，工行太原分行的日元借款由中国电力投资集团 公司（本公司第一大股东）提供担保。 ②截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司尚拥有由中国电力投资集团公司担保从 工行太原分行取得的日元贷款，本金共计 1,959,930.00 万日元，贷款利率为 6 个 月的 LIBOR+1.2%的利差组合的浮动利率，上述明细为 1,959,930.00 万日元贷款中 2006 年 4 月 15 日和 10 月 15 日需偿还的本金及截至期末已计提尚未支付的借款利 息。 ③截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无已到期未偿还的借款。 25、 长期借款 第 71 页 2005 年年度报告正文 借款 年利 贷款单位 币种 借款起止日期 期末数 期初数 条件 率 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2007.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2007.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2008.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2008.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2009.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2009.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2010.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2010.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2011.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2011.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2012.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2012.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2013.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2013.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2014.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2014.10.15 74,850,465.86 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2006.04.15 - 86,815,957.78 工行太原分行 日元 担保 注③ 2004.04.28-2006.10.15 - 86,815,957.85 人民币 担保 5.76% 1999.11.19-2006.09.30 - 5,000,000.00 工行运城分行 人民币 担保 5.76% 1999.12.17-2006.09.30 - 30,000,000.00 工行运城分行 工行运城分行 人民币 担保 5.76% 1999.12.17-2007.09.30 - 26,000,000.00 （续表） 借款 年利 贷款单位 币种 借款起止日期 期末数 期初数 条件 率 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2006.06.30 - 50,088,000.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2006.11.30 - 60,105,600.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2007.06.30 - 50,088,000.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2007.11.30 - 60,105,600.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2008.06.30 - 50,088,000.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2008.11.30 - 60,105,600.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2009.06.30 - 50,088,000.00 国家开发银行 人民币 担保 5.76% 1997.12.24-2009.12.24 - 60,105,600.00 合计 1,197,607,453.91 2,064,461,640.11 第 72 页 2005 年年度报告正文 注：①国家开发银行和工行运城支行的借款由山西省国际电力集团有限公司 提供担保，工行太原分行的日元借款由中国电力投资集团公司提供担保。 ②本年提前偿还工行运城支行及国家开发银行的未到期人民币长期借款，共 计 500,800,00.00 元，期末长期借款余额全部为下述日元贷款。 ③截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司尚拥有由中国电力投资集团公司担保从 工行太原分行取得的日元贷款，本金共计 1,959,930.00 万日元，贷款利率为 6 个 月的 LIBOR+1.2%的利差组合的浮动利率，上述明细为 1,959,930.00 万日元贷款中 2007 年以后（包括 2007 年）需偿还的本金及截至期末已计提尚未支付的借款利息。 ④截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无已到期未偿还的长期借款。 26、 长期应付款 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 长治郊区土地局土地出让金 20年 37,083,000.00 - 23,676,878.00 河津市土地局土地出让金 7年 26,626,417.79 - 4,602,324.80 合 计 - 28,279,202.80 27、 专项应付款 项 目 拨款单位 款项用途 期末数 期初数 5#、6#（1*210MW）燃 建设石灰石—石膏湿 山西省财政厅 15,000,000.00 7,000,000.00 煤机组烟气脱硫 法脱硫装置 合 计 15,000,000.00 7,000,000.00 注：专项应付款期末比期初增加 8,000,000.00 元，全部为山西省财政厅拨付 给本公司所属漳泽电力分公司进行烟气脱硫工程的财政专项资金。 28、 股本 第 73 页 2005 年年度报告正文 期初数 本期增减变动(+、-) 期末数 项 目 公积金 金额 比例 发行新股 送股 其他 小计 金额 比例 转股 一、有限售条件股份 1.国家持股 - - - - 2.国有法人持股 614,250,000.00 72.41% - -74,880,000.00 - - -74,880,000.00 539,370,000.00 63.59% 3.其他内资持股 18,657.00 0.0022% - 5,970.00 - - 5,970.00 24,627.00 - 其中：境内法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 18,657.00 0.0022% 5,970.00 - 5,970.00 24,627.00 0.0029% 4.外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 614,268,657.00 72.42% - -74,874,030.00 - - -74,874,030.00 539,394,627.00 63.59% 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 233,981,343.00 27.58% - 74,874,030.00 - - 74,874,030.00 308,855,373.00 36.41% 2.境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 233,981,343.00 27.58% - 74,874,030.00 - - 74,874,030.00 308,855,373.00 36.41% 三、股份总数 848,250,000.00 100.00% - - - - - 848,250,000.00 100.00% 注：①2005 年本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的国有法 人股股权变更登记手续已全部完成，将原山西省电力公司持有本公司 350,122,500 股股份（占公司总股份的 41.27%）过户至中国电力投资集团公司。 ②本公司 2005 年 12 月进行股权分置改革，本公司两家非流通股股东中国电 力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司按比例以各自持有的部分股权作为 对流通股股东的对价安排，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得 3.2 股股份的对价安排。改革执行后本公司总股本未发生变化。 中国电力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司持有的非流通股股份性质变 更为有限售条件的流通股，持股数由 350,122,500 股和 264,127,500 股分别减至 307,440,900 股和 231,929,100 股。 29、 资本公积 第 74 页 2005 年年度报告正文 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 446,601,192.53 - - 446,601,192.53 接受捐赠非现金资产准备 1,346,909.13 - - 1,346,909.13 股权投资准备 - - - - 拨款转入 841,650.00 - - 841,650.00 外币资本折算差额 - - - - 资产评估增值准备 - - - - 关联交易差价 - - - - 其他资本公积 - - - - 合 计 448,789,751.66 - - 448,789,751.66 30、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 147,428,953.46 23,967,004.46 - 171,395,957.92 任意盈余公积 - - - - 法定公益金 73,714,476.73 11,983,502.23 - 85,697,978.96 储备基金 - - - 企业发展基金 - - - 合 计 221,143,430.19 35,950,506.69 - 257,093,936.88 注：本年新增法定盈余公积全部为年末按照净利润 10%提取，新增法定公益金 全部为年末按照净利润 5%提取。 31、 未分配利润 （1）利润分配顺序及比例： 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： ①弥补以前年度亏损； ②提取 10%的法定盈余公积金； ③提取 5%的法定公益金； ④分配股东股利。 （2）未分配利润增减变动： 第 75 页 2005 年年度报告正文 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 315,896,298.43 调整年初未分配利润 - 调整后年初未分配利润 315,896,298.43 加:本年合并净利润 239,670,044.61 盈余公积转入 - 其他转入 - 减:提取法定盈余公积 23,967,004.46 提取公益金 11,983,502.23 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 148,443,750.00 转作股本的普通股股利 - 年末未分配利润 371,172,086.35 注：2005 年 6 月 28 日公司召开的 2004 年度股东大会审议通过了公司 2004 年 度 利 润 分 配 方 案 ， 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.75 元（含 税）， 共 计 派 发 股 利 148,443,750.00 元。公司于 2005 年 8 月 11 日刊登 2004 年度分红派息实施公告， 派发股息的股权登记日为 2005 年 8 月 18 日，除息日、现金红利发放日为 2005 年 8 月 19 日。 32、 主营业务收入和主营业务成本 （1） 各业务分部主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 售电收入 2,348,729,096.36 2,018,018,227.99 2,184,121,125.29 1,689,431,781.10 供水收入 - 4,796,476.19 - 4,142,156.08 小 计 2,348,729,096.36 2,022,814,704.18 2,184,121,125.29 1,693,573,937.18 注：主营业务收入本年比上年增加 164,607,971.07 元，增长了 7.54%，主要 原因是由于本年受托经营华泽铝电的 2*300MW 发电机组，这两台发电机组本年的 售电收入为 166,339,267.43 元。 主营业务成本本年比上年增加 329,240,767.00 元，增长了 19.44%，主要原 因是由于本年度漳泽发电分公司的平均煤炭使用价格比上年上涨了 32.55%，河津 发电分公司的平均煤炭使用价格比上年上涨了 23.37%；另外本公司本年度受托经 营 华 泽 铝 电 的 2*300MW 发 电 机 组 ， 这 两 台 机 组 本 年 的 主 营 业 务 成 本 为 第 76 页 2005 年年度报告正文 158,832,724.53 元。 （2）本公司前五名客户销售的收入总额为 2,348,355,995.96 元，占公司全 部销售收入的 99.98%。 33、 主营业务税金及附加 本年数 上年数 项 目 计提比例 金额 计提比例 金额 城建税 5%、7% 13,368,303.96 5%、7% 13,893,682.75 教育费附加 3% 6,652,598.68 3% 6,870,065.63 河道管理费 核定税率 150,000.00 核定税率 150,000.00 合 计 20,170,902.64 20,913,748.38 注：河道工程维护管理费仅河津发电分公司缴纳，由河津市地方税务局核定 2005 年应交该项税款 15 万。 34、 其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售发电物资 47,507,819.12 39,256,895.52 8,250,923.60 - - - 受托生产准备 18,326,331.54 17,026,707.31 1,299,624.23 - - - 检修工程 10,621,605.86 10,495,852.99 125,752.87 4,520,100.83 4,435,667.69 84,433.14 承包业务 4,526,549.94 4,795,821.53 -269,271.59 4,017,328.10 1,824,895.50 2,192,432.60 出租房屋 1,112,154.08 823,635.72 288,518.36 1,021,570.45 935,455.17 86,115.28 材料销售 110,086.13 12,067.10 98,019.03 254,988.71 20,807.98 234,180.73 合 计 82,204,546.67 72,410,980.17 9,793,566.50 9,813,988.09 7,216,826.34 2,597,161.75 注：其他业务利润本年比上年增加 7,196,404.75 元，增长了 277.09%，主 要原因是本年发生对关联方华泽铝电销售发电物资和受托组织生产准备的交易， 销售发电物资的详细交易描述见七、（二）、1 第②项，受托生产准备的详细交易描 述见七、（二）、2。 35、 财务费用 第 77 页 2005 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 利息支出 56,121,996.77 72,535,172.87 减：利息收入 2,623,953.67 4,266,991.95 汇兑损失 - 53,091,615.59 减：汇兑收入 228,205,538.40 - 手续费 37,275.95 - 其他 39,431.40 1,138,451.43 合 计 -174,630,787.95 122,498,247.94 注：财务费用本年比上年减少 297,129,035.89 元，减少 242.56%，其主要原 因是：①本年度长期借款减少，利息支出比上年减少 16,413,176.10 元，②人民 币兑日元的汇率由期初 6.8716 增长为期末的 7.9701，日元长期借款形成大额汇兑 收益，仅汇兑收益一项致使本年财务费用减少 281,297,153.99 元。 36、 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 1,828,479.11 2,783,407.89 债权投资收益 - - 其他股权投资收益(成本法) - - 联营或合营公司分来的利润 - - 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -55,853,149.93 3,961,835.24 股权投资差额摊销 - - 股权转让收益 - - 其他 - - 减:计提的长期股权投资减值准备 - - 合 计 -54,024,670.82 6,745,243.13 注：①本公司投资收益汇回不存在重大限制。 ②本公司投资的山西华泽铝电有限公司在本年正式投产，因投产后开办费一次 性摊销进入当期损益、投产初期生产不稳定等原因，2005 年亏损金额较大，本年 度按照权益法核算确认的对该公司的投资收益共计-56,412,913.70 元。 37、 营业外收入 第 78 页 2005 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 漳泽电厂一期输煤系统补偿 - 9,450,000.00 处置固定资产净收益 20,279,036.55 332,839.15 固定资产盘盈 - 51,315.49 教育费附加返还 2,548,969.00 6,839,611.00 太长高速土地拆迁补偿费 - 1,033,731.80 其 他 676,021.43 61,354.23 合计 23,504,026.98 17,768,851.67 注：①营业外收入本年比上年增加 5,735,175.31 元，增长 32.28%，主要原因 是当期处置固定资产净收益比上年有较大幅度增长。 ②教育费附加返还款是根据山西省地方税务局制定的教育费附加征收规定的 条款，对办有职工子弟学校，并缴纳教育费附加的单位，按照上年实缴金额的一 定比例返还。本公司 2005 年的返还比例为 50%。 38、 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 - 1,043,117.74 子弟学校经费 2,945,798.30 2,653,829.70 兵役优待费 86,740.52 95,825.00 赔偿金 59,475.56 35,961.37 其他 1,332,480.70 597,878.08 合 计 4,424,495.08 4,426,611.89 39、 收到的其他与经营活动有关的现金 公司本年度“收到的其他与经营活动有关的现金”18,851,722.70 元, 其中价 值较大的项目列示如下： 第 79 页 2005 年年度报告正文 项 目 金 额 收山西省财政厅脱硫项目专项资金 8,000,000.00 收山西华泽铝电有限责任公司绿化赔款 1,500,000.00 收山西省财政厅款 1,140,000.00 收中电投公司科学进步奖 1,079,680.00 收工程投标保证金 883,280.00 收山西省财政厅多发多供款 720,000.00 收山西太长高速公路有限责任公司拆迁费 267,252.27 收山西华泽铝电有限责任公司专项奖励 50,000.00 收山西华泽铝电有限责任公司工程奖励款 50,000.00 收个人项目奖 40,000.00 合 计 13,730,212.27 40、 支付的其他与经营活动有关的现金 公司本年度“支付的其他与经营活动有关的现金”103,560,590.31 元, 其中 价值较大的项目列示如下： 项 目 金 额 漳泽发电分公司支付排污费 17,222,495.00 河津发电分公司支付排污费 17,240,987.00 办公、差旅等管理费用 23,203,613.50 还山西省电力公司以前年度往来款 10,800,000.00 项目部借款 8,194,904.12 预付房租款 4,950,411.96 支付财产保险费 1,018,640.02 漳泽发电分公司支付排灰费 1,044,660.00 河津发电分公司税务咨询费 60,000.00 合 计 83,735,711.60 六、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 第 80 页 2005 年年度报告正文 期末数 期 初 数 坏账准 坏账准 账 龄 坏账 坏账 金 额 比例 备计提 金 额 比例 备计提 准备 准备 比例 比例 1年以内 262,525,456.11 100.00% - - 217,522,191.95 100.00% - - 合 计 262,525,456.11 100.00% - 217,522,191.95 100.00% - （2） 期末欠款前五名情况如下： 债务人名称 金额 比例 款项性质 山西省电力公司 152,712,712.88 58.17% 电费 山西华泽铝电有限公司 62,648,436.39 23.86% 电费 长治工业园 45,815,066.05 17.45% 电费 阳城国际发电有限公司 519,115.89 0.20% 工程款 三河发电有限责任公司 277,798.00 0.11% 工程款 合 计 261,973,129.21 99.79% （3） 应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （4） 期末应收账款余额主要为应收山西省电力公司电费款及其他用电公司 一年以内的正常电费结算款项，无回收障碍，坏账风险极低，并且账龄均在 1 年 以内，按照本公司坏账计提政策没有计提坏账准备。 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准 坏账准 金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备 比例 比例 1年 以 内 11,562,095.12 17.91% - 51,434,773.90 81.87% - 不提 不提 1至 2年 47,283,362.59 73.25% 644.45 2,850,740.62 4.54% - 5% 5% 2至 3年 400,716.46 0.62% - 3,223,694.89 5.13% - 20% 20% 3至 4年 - 0.00% - 68,441.17 0.11% 27,376.47 40% 40% 4至 5年 68,441.17 0.11% 41,064.70 30,611.32 0.05% 18,366.79 60% 60% 5年 以 上 5,233,543.72 8.11% 5,233,543.72 5,215,821.38 8.30% 5,215,821.38 100% 100% 合 计 64,548,159.06 100.00% 5,275,252.87 62,824,083.28 100.00% 5,261,564.64 （2） 期末欠款前五名情况如下： 其他应收款中年末欠款余额前五名的金额合计为 56,313,242.46 元，占其他 第 81 页 2005 年年度报告正文 应收款总额的比例为 87.24%。 （3） 其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位 欠款。 （4） 本年年末余额中主要为内部应收款，其中账龄为 1-2 年共计 47,270,473.59 元，账龄为 2-3 年共计 400,716.46 元，按个别认定法确定收回可 能性极大，未计提坏账准备；其他款项按照账龄分析法的坏账计提标准计算年末 应计提的坏账准备。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类明细情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 17,741,438.50 2,824,439.77 2,398,600.00 18,167,278.27 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 496,397,611.73 164,573,427.69 63,243,927.62 597,727,111.80 其他股权投资 19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00 股权投资差额 - - - - 减：长期投资减值准备 19,866,480.00 - - 19,866,480.00 合 计 514,139,050.23 202,397,867.46 65,642,527.62 650,894,390.07 （2） 权益法核算的长期股权投资： 占被投资 投资 本期追加投资 被投资单位名称 单位注册资 初始投资成本 期初数 期限 额 本比例 山西华泽铝电有限责任公司 40.00% 长期 600,000,000.00 440,000,000.00 160,000,000.00 河津电厂供水有限责任公司 67.00% 长期 11,795,350.00 17,741,438.50 - 北京万方数据股份有限公司 33.50% 长期 29,892,308.00 31,933,147.13 - 天弘投资基金 26.00% 长期 26,000,000.00 24,464,464.60 - 合 计 667,687,658.00 514,139,050.23 160,000,000.00 （续表） 第 82 页 2005 年年度报告正文 本期分得现金 累计权益增减 被投资单位名称 本期权益增减数 期末数 红利 数 山西华泽铝电有限责任公司 -56,412,913.70 - -56,412,913.70 543,587,086.30 河津电厂供水有限责任公司 2,824,439.77 2,398,600.00 6,371,928.27 18,167,278.27 北京万方数据股份有限公司 4,573,427.69 2,817,350.00 3,796,916.82 33,689,224.82 天弘投资基金 -4,013,663.92 - -5,549,199.32 20,450,800.68 合 计 -53,028,710.16 5,215,950.00 -51,793,267.93 615,894,390.07 注：被投资单位会计政策与公司会计政策无重大差异，本公司投资变现及投 资收益汇回无重大限制。 （3） 成本法核算的长期股权投资： 占被投资 投资 本期 被投资单位名称 单位注册资 期初数 本期增加 期末数 期限 减少 本比例 山西蒲光发电有 5.00% 长期 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 限责任公司 中电投财务公司 8.00% 长期 - 32,000,000.00 - 32,000,000.00 赛迪网信息技术 12.00% 长期 19,866,480.00 - - 19,866,480.00 有限公司 合 计 19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00 （4） 长期投资减值准备（股权）： 本期减少数 本期增 被投资单位名称 期初数 因资产价值 其他原因 期末数 加数 合计 回升转回数 转回数 赛迪网信息技术有 19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00 限公司 合 计 19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00 4、 主营业务收入和主营业务成本 （1）各业务分部主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 售电收入 2,349,530,778.55 2,030,718,753.19 2,184,843,286.41 1,701,885,126.62 合 计 2,349,530,778.55 2,030,718,753.19 2,184,843,286.41 1,701,885,126.62 （2）本公司前五名客户销售的收入总额为 2,349,090,385.75 元，占本公司 全部销售收入的 99.98%。 第 83 页 2005 年年度报告正文 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 1,828,479.11 2,783,407.89 债权投资收益 - - 其他股权投资收益(成本法) - - 联营或合营公司分来的利润 - - 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -53,028,710.16 7,122,777.07 股权投资差额摊销 - - 股权转让收益 - - 其他 - - 减:计提的长期股权投资减值准备 - - 合 计 -51,200,231.05 9,906,184.96 注：①本年度按照权益法核算确认的对华泽铝电的投资收益共计 -56,412,913.70 元。 ②本公司投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 人 中国电力投资集团 电力、热力生产 北京市 母公司 国有企业 王炳华 公司 供应 河津电厂供水有限 山西省河 供水 子公司 有限责任公司 田钧 责任公司 津市 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 第 84 页 2005 年年度报告正文 企业 名 称 期初数 本 期 增加 数 本期减少数 期 末数 中 国 电力 投 资 集 团 12,000,000,000.00 - 12,000,000,000.00 公司 河 津 电厂 供 水 有 限 17,605,000.00 - 17,605,000.00 责任 公 司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 中国电力投资 350,122,500.00 41.27% - - 42,681,600.00 5.11% 307,440,900.00 36.16% 集团公司 河津电厂供水 11,750,000.00 67.00% - - - - 11,750,000.00 67.00% 有限责任公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 山西华泽铝电有限公司 本公司联营公司 山西国际电力集团有限公司 股东 中电投财务公司 同一母公司 （二）定价政策 1、销售货物 ①销售电力产品 2005 年本公司与华泽铝电签订《2*300MW 发电机组 2005 年委托管理合同》 ， 本公司受托经营华泽铝电 2 台发电机组的生产运行，2 台发电机组生产的所有电力 产品全部销售给华泽铝电。合同在预计发生的燃料费、水费、材料费、工资及福 利费、一般修理费、其它费用以及受托经营管理费（不包括受托经营资产的折旧 费）的基础上，约定 2005 年的售电价格为 170 元/千千瓦时（不含税）。上述两台 机组本年共售电 978,466.28 千千瓦时，实现售电收入 166,339,267.43 元。 ②销售生产物资 华泽铝电的 2*300MW 发电机组试运行期间的生产物资（包括煤、燃油、蒸汽 等）全部由本公司提供，销售价格按照市场价格和双方协商约定的价格制订。本 年实现销售收入 47,507,819.12 元。 第 85 页 2005 年年度报告正文 2、提供劳务 华泽铝电与本公司签订《山西华泽铝电有限公司 2*300MW 发电机组委托生产 准备管理合同》，本公司负责华泽铝电 2 台发电机组试运行结束后 30 日前的生产 准备全部工作，承包总额为 20,384,400.00 元，若为生产准备购置了固定资产， 以扣除固定资产价值后的金额结算，合同实际结算价格为 18,326,331.54 元。 （三）关联方交易 1、 销售货物 本年度 上年度 关联方名称 金额 金额 销售电力产品 山西华泽铝电有限公司 166,339,267.43 - 销售生产物资 山西华泽铝电有限公司 47,507,819.12 - 合计 213,847,086.55 - 2、 提供劳务 本年度 上年度 关联方名称 金额 金额 山西华泽铝电有限公司 18,326,331.54 - 合计 18,326,331.54 - 3、 其他重大关联交易事项 ①受让中电投公司持有的中电投财务公司 8%的股权 本公司四届八次董事会会议审议通过，使用自有资金 3,200 万元人民币，受 让中电投公司持有的中电投财务有限公司 8%的股份。经与投资各方协商约定，本 次受让采取平价方式进行，即每认缴 1 元则实际出资额为 1 元。本公司将按每股 人民币 1 元出资，出资比例 8%，出资金额人民币 3,200 万元。 ②从中电投财务公司取得 1.5 亿短期贷款 本公司 2005 年 9 月与中电投财务公司签订短期借款合同，借款金额为 1.5 亿 人民币，借款期限为自 2005 年 9 月 15 日至 2006 年 3 月 14 日，借款年利率为 4.698%， 按季结息。 ③从山西国际电力集团有限公司取得委托借款 本公司 2005 年 9 月与山西国际电力集团有限公司和中国建设银行股份有限公 第 86 页 2005 年年度报告正文 司山西省分行共同签订人民币资金委托贷款合同，取得委托借款 2 亿元整，借款 期限自 2005 年 9 月 7 日至 2006 年 9 月 6 日，借款年利率 4.698%，按季结息。 ④中电投公司为本公司的日元贷款提供担保 2004 年 4 月本公司从中国工商银行太原府西街分理处取得的 217.77 亿日元 长期借款，由本公司第一大股东中电投公司提供担保，本年度已经偿还 21.777 亿 日元，剩余的 195.993 亿日元仍由中电投公司担保。 4、 关联方应收应付款项余额 期末数 占应收款余额的比例 项 目 05.12.31 04.12.31 05.12.31 04.12.31 应收账款 山西华泽铝电有限公司 62,648,436.39 - 23.86% - 合 计 62,648,436.39 - 23.86% - 5、 关键管理人员报酬 ①高级管理人员采取年度目标责任考核制度，本年担任董事、监事的高级管理 人员共 4 人，年报酬在 21 万到 24 万元之间，其他高级管理人员共 2 人，年报酬 在 9 万到 22 万之间。 ②不在公司担任高级管理职务的董事和监事不从本公司领取报酬，共计 8 人。 ③独立董事共计 4 人，年报酬 4 万元（含税），因工作需要发生的交通、住宿、 调研、考察及会议等相关费用由公司承担。 6、 重要的关联合同与协议 无其他重要的关联合同与协议。 八、或有事项 本公司于 2003 年 10 月 21 日召开第四届二次董事会，审议通过了《关于为华 泽公司基建贷款进行担保的议案》。依照《合资合同》和《华泽公司章程》规定， 根据工程进度和该公司资金需求，本公司为其向中国工商银行山西省分行河津市 支行贷款 78000 万元人民币授信额度提供连带责任担保，保证期限自 2004 年 8 月 19 日至 2010 年 7 月 18 日。华泽铝电以其实物资产为本公司提供了反担保。担保 金额占公司 2005 年会计报表净资产的 40.51%，华泽铝电是本公司和中国铝业公司 出资共同设立的公司，其中：中国铝业占 60%；本公司占 40%。 第 87 页 2005 年年度报告正文 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保对象名 发生日期(协议 是否履行完 是否为关联 担保金额 担保类型 担保期 称 签署日) 毕 方担保 2004年8月19 山西华泽铝 78,000万元 2004-8-19 连带责任 日至2010年7 否 是 电有限公司 月18日 报告期内担保发生额合计 78,000万元 报告期末担保余额合计 78,000万元 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关联 - 方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 否 对象提供的债务担保金额 担保金额是否超过净资产的50%(是或否) 否 违规担保总额 - 九、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司于 2006 年 2 月 21 日召开董事会，通过了 2005 年利润分配的议案：每 10 股派发现金股利 1.60 元（含税），共拟发放现金股利 135,720,000.00 元；以 2005 年年末总股本为基数，用资本公积按 10：3 的比例转增股本。该议案尚需公 司股东大会批准后实施。 十一、其他重要事项说明 1、股权分置 2005 年 12 月 22 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《公司股权分 置改革方案》，2005 年 12 月 29 日，公司股权分置改革方案实施股份变更登记日登 记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.2 股的对 价股份。本次股改方案实施前，公司非流通股股份为 614,250,000 股，占公司总 股本的 72.417%；流通股股份为 234,000,000 股，占公司总股本的 27.59%。本次 股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股。其中，无限售条件的流通股为 第 88 页 2005 年年度报告正文 308,855,373 股，占公司总股本的 36.41%；有限售条件的流通股为 539,394,627 股，占公司总股本的 63.59%。本次股权分置改革方案实施后，公司股份总数不变。 原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，可上 市交易的时间为 2008 年 12 月 30 日。公司高管股仍按照有关规定予以锁定，直至 其离职六个月后方可出售。 2、2005 年度会计报表及其附注于 2006 年 2 月 21 日已经公司董事会批准。 第 89 页 2005 年年度报告正文 补 充 资 料 一、相关财务指标表 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 备注 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.88% 16.27% 0.36 0.36 计算净资产 收益率和每 营业利润 22.13% 22.67% 0.50 0.50 股收益的数 据均取自合 净利润 12.45% 12.75% 0.28 0.28 并会计报表 中的相关项 扣除非经常性损益后的净利润 3.38% 3.46% 0.08 0.08 目 二、非经常性损益明细表 项 目 2005年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 13,586,954.49 产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 各种形式的政府补贴 - 计入当期损益对非金融企业收取的资金占用费 - 短期投资损益（但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机 919,591.21 构获得的短期投资损益除外） 委托投资损益 - 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 3,653,721.50 各项营业外收入、支出 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 - 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,863,099.08 债务重组损益 - 资产置换损益 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 日元借款汇兑收益 152,897,710.73 其他非经常性损益项目 1,698,638.11 合 计 174,619,715.12 注：1、上述非经常损益已扣除所得税的影响数。 2、"+"表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 第 90 页 2005 年年度报告正文 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董 事 长： 二○○六年二月二十一日 第 91 页