栖霞建设(600533)G栖霞2005年年度报告

南京栖霞建设股份有限公司 NANJING CHIXIA DEVELOPMENT CO.，LTD. 二○○五年年度报告正文 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 6 六、公司治理结构 .......................................................... 10 七、股东大会情况简介 ...................................................... 12 八、董事会报告 ............................................................ 18 九、监事会报告 ............................................................ 20 十、重要事项 .............................................................. 20 十一、财务会计报告 ........................................................ 22 十二、备查文件目录 ........................................................ 69 1 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议，公司监事及高级管理人员列席了会议。 3、公司负责人陈兴汉女士，主管会计工作负责人干泳星女士，会计机构负责人（会计主管人员）袁 翠玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京栖霞建设股份有限公司 公司法定中文名称缩写：栖霞建设 公司英文名称：NANJING CHIXIA DEVELOPMENT CO., LTD. 公司英文名称缩写：CHIXIA DEVELOPMENT 2、公司法定代表人：陈兴汉女士 3、公司董事会秘书：王建优先生 联系地址：江苏省南京市龙蟠路 9 号兴隆大厦 21 楼证券投资部 电话：025-85600533 传真：025-85502482 E-mail：invest@chixia.com 公司证券事务代表：周文龙先生 联系地址：江苏省南京市龙蟠路 9 号兴隆大厦 21 楼证券投资部 电话：025-85600533 传真：025-85502482 E-mail：invest@chixia.com 4、公司注册地址：南京市和燕路 251 号 公司办公地址：南京市龙蟠路 9 号 邮政编码：210037 公司国际互联网网址：www.chixia.com 公司电子信箱：600533@chixia.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：栖霞建设 2006 年 1 月 23 日，公司股票简称改为"G 栖霞" 公司 A 股代码：600533 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 23 日 公司首次注册登记地点：南京市和燕路 251 号 公司变更注册登记日期：2005 年 7 月 29 日 公司变更注册登记地点：南京市和燕路 251 号 公司法人营业执照注册号：3201001012479 公司税务登记号码：20113721702184 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8 楼 1 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 232,962,036.60 净利润 148,661,635.00 扣除非经常性损益后的净利润 145,523,213.40 主营业务利润 317,282,081.55 其他业务利润 1,453,923.57 营业利润 230,567,090.33 投资收益 354,729.16 补贴收入 2,879,222.00 营业外收支净额 -839,004.89 经营活动产生的现金流量净额 -20,026,418.54 现金及现金等价物净增加额 32,780,604.18 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置固定资产损失 -13,465.20 其他营业外支出 -175,767.71 资产减值准备 0.00 其他 -486,006.96 委托投资收益 720,736.13 短期投资收益 120,000.00 其他临时性业务收益 158,378.43 各种形式的政府补贴 2,879,222.00 各项减值准备的转回 1,002,579.87 其他营业外收入 224,103.35 非经常性损益影响所得税额 -1,291,358.31 合计 3,138,421.60 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,325,123,807.01 974,803,338.88 35.94 480,544,718.86 利润总额 232,962,036.60 161,490,332.69 44.26 110,645,765.40 净利润 148,661,635.00 105,716,886.04 40.62 70,503,076.16 扣除非经常性损益的净利润 145,523,213.40 104,670,560.33 39.03 71,080,413.84 每股收益 0.708 0.755 -6.23 0.504 增加 4.24 个 净资产收益率（%） 21.36 17.12 12.58 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 3.96 个 20.91 16.95 12.68 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 4.99 个 22.76 17.77 12.96 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 -20,026,418.54 -609,847,201.11 96.71 -278,436,481.53 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.095 -4.356 97.82 -1.989 2 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 4,135,859,357.43 3,257,113,076.46 26.98 1,598,953,908.14 股东权益（不含少数股东权益） 696,094,059.40 617,432,424.40 12.74 560,629,677.82 每股净资产 3.315 4.410 -24.83 4.004 调整后的每股净资产 3.303 4.401 -24.95 3.995 注：报告期公司以 2004 年 12 月 31 日总股本 14000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股， 转增后公司总股本增至 21000 万股。表中报告期每股收益、每股净资产和调整后的每股净资产以 21000 万股为基数计算；上年同期每股收益、上年度末每股净资产、调整后的每股净资产以 14000 万 股为基数计算。如按同一口径（以上年度 14000 万股为基数）计算，公司每股净资产为 4.972 元，同 比增加 12.74%，每股收益为 1.062 元，同比增长 40.62%。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 140,000,000.00 332,385,848.67 43,300,406.67 14,433,468.89 101,746,169.06 617,432,424.40 数 本期 70,000,000.00 0.00 14,866,163.50 0.00 63,795,471.50 148,661,635.00 增加 本期 0.00 70,000,000.00 0.00 0.00 0.00 70,000,000.00 减少 期末 210,000,000.00 262,385,848.67 58,166,570.17 14,433,468.89 165,541,640.56 696,094,059.40 数 1、股本变动原因：根据 2005 年 3 月 8 日召开的 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度资本公 积金转增方案,向全体股东每 10 股转增 5 股,实施完毕后总股数增加到 210,000,000 股； 2、资本公积变动原因：报告期内,资本公积金转增股本； 3、盈余公积变动原因：净利润按 10%的比例提取所致； 4、未分配利润变动原因：实施 2004 年度分配方案及本年度实现的净利润在扣除提取的法定盈余 公积金等后转入未分配利润所致； 5、股东权益变动原因：2004 年年度分配方案实施及本年度净利润增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 71.43 50,000,000 50,000,000 150,000,000 71.43 其中： 国家持有股份 70,760,000 50.54 35,380,000 35,380,000 106,140,000 50.54 境内法人持有股份 29,240,000 20.89 14,620,000 14,620,000 43,860,000 20.89 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 71.43 50,000,000 50,000,000 150,000,000 71.43 3 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 28.57 20,000,000 20,000,000 60,000,000 28.57 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 28.57 20,000,000 20,000,000 60,000,000 28.57 三、股份总数 140,000,000 100.00 70,000,000 70,000,000 210,000,000 100.00 股份变动的批准情况： 根据 2005 年 3 月 8 日召开的 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度资本公积金转增方案,向全 体股东每 10 股转增 5 股,实施完毕后总股数增加到 210,000,000 股,股份结构未发生变化。 股份变动的过户情况： 公司于 2005 年 4 月 19 日公布了南京栖霞建设股份有限公司转增股本实施公告,并于 2005 年 4 月 26 日实施完毕。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响： 报告期公司以 2004 年 12 月 31 日总股本 14000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增 后公司总股本增至 21000 万股。报告期末每股收益、每股净资产等财务指标按转增后的股本进行了摊 薄。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容： 公司于 2005 年 12 月 8 日公布了股权分置改革初步方案，2005 年 12 月 17 日对方案进行了修改， 该方案经 2006 年 1 月 11 日股权分置改革相关股东大会审议通过。2006 年 1 月 18 日公布了股权分置改 革方案实施公告。2006 年 1 月 23 日，公司股票复牌,公司股票简称改为"G 栖霞"，股票代码保持不 变。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2002-03-14 8.3 40,000,000 2002-03-28 40,000,000 公司于 2002 年 3 月 14 日通过上交所交易系统，采用网上累计投标询价方式首次公开发行了 4,000 万股 A 股社会公众股，发行价为人民币 8.30 元，并于 2002 年 3 月 28 日在上交所正式挂牌交 易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 根据 2005 年 3 月 8 日召开的 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度资本公积金转增方案,向全 体股东每 10 股转增 5 股,实施完毕后总股数增加到 210,000,000 股,股份结构未发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,945 前十名股东持股情况 质押或 持股比 股份 持有非流通股 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 类别 数量 股份数 量 国有股 未流 南京栖霞建设集团有限公司 48.57 102,000,000 34,000,000 102,000,000 无 东 通 社会法 未流 南京新港高科技股份有限公司 20.89 43,860,000 14,620,000 43,860,000 无 人股东 通 流通股 已流 广发证券股份有限公司 2.38 4,999,965 4,999,965 未知 东 通 流通股 已流 招商证券股份有限公司 2.25 4,729,991 4,729,991 未知 东 通 流通股 已流 鸿阳证券投资基金 1.13 2,363,410 2,363,410 未知 东 通 中国建设银行－国泰金马稳健 流通股 已流 1.02 2,146,874 2,146,874 未知 回报证券投资基金 东 通 南京市栖霞区国有资产投资中 国有股 未流 0.71 1,500,000 500,000 1,500,000 无 心 东 通 国有股 未流 南京市园林实业总公司 0.71 1,500,000 500,000 1,500,000 无 东 通 流通股 已流 交通银行－久富证券投资基金 0.65 1,361,779 1,361,779 未知 东 通 上海浦东发展银行－广发小盘 流通股 已流 0.64 1,334,400 1,334,400 未知 成长股票型证券投资基金 东 通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 广发证券股份有限公司 4,999,965 人民币普通股 招商证券股份有限公司 4,729,991 人民币普通股 鸿阳证券投资基金 2,363,410 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 2,146,874 人民币普通股 交通银行－久富证券投资基金 1,361,779 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基 1,334,400 人民币普通股 金 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,187,808 人民币普通股 杨红 851,285 人民币普通股 久嘉证券投资基金 720,000 人民币普通股 景阳证券投资基金 630,000 人民币普通股 公司前十名股东中南京市栖霞区国有资产投资中心为南京栖霞建设集团有限公司的控 股股东，其他国有股和法人股东之间无任何关联关系。上海浦东发展银行－广发小盘成 上述股东关联 长股票型证券投资基金为广发基金管理有限公司管理的基金,而广发证券股份有限公司是 关系或一致行 动关系的说明 广发基金管理有限公司的控股股东。其他流通股股东本公司未知其关联关系。 除上述关联关系外,前十名流通股股东和前十名股东中的非流通股之间不存在关联关 系,其相互之间不属于《上市公司持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：南京栖霞建设集团有限公司 5 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 法人代表：陈兴汉 注册资本：189,625,000 元人民币 成立日期：1993 年 9 月 7 日 主要经营业务或管理活动：房地产项目开发、建设、销售、租赁及售后服务；工程建设管理；建 筑材料、装饰材料、照明灯具、金属材料、百货销售，室内装饰设计、实业投资。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：南京市栖霞区国有资产投资中心 法人代表：徐翠华 注册资本：60,000,000 元人民币 成立日期：1999 年 10 月 13 日 主要经营业务或管理活动：受区政府委托,负责管理、经营区属国有经营性资产；持有授权范围 内公司、企业的国有产权；决定授权范围内国有资产转让、兼并,向各类企业进行投资。参股、控股 等资本经营活动；收缴国有资产收益。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 高新技术产业投资、开发；市政基础设 施建设、投资及管理；火力、电力、蒸 南京新港高科技 汽供应；土地成片开发；建筑安装工 徐益民 344,145,888 1992-08-08 股份有限公司 程；商品住宅开发、销售；物业管理； 国内贸易；工程设计；咨询服务。污水 处理、环保项目建设、投资及管理。 6 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年末 报告期内从公司领 性 年初持 股份增 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 变动原因 取的税后报酬总额 别 股数 减数 数 (万元) 陈兴汉 董事长 女 59 2005-12-23 2008-12-22 — 江劲松 董事 男 37 2005-12-23 2008-12-22 — 干泳星 董事 女 49 2005-12-23 2008-12-22 — 资本公积金转 徐水炎 董事 男 42 2005-12-23 2008-12-22 2,000 3,000 1,000 增股本 — 徐益民 董事 男 44 2005-12-23 2008-12-22 — 何金耿 董事 男 37 2005-12-23 2008-12-22 — 刘志彪 独立董事 男 47 2005-12-23 2008-12-22 2.59 安同良 独立董事 男 40 2005-12-23 2008-12-22 2.59 王跃堂 独立董事 男 42 2005-12-23 2008-12-22 1.30 李爱群 独立董事 男 44 2003-12-23 2005-06-28 1.30 监事会主 李云 男 53 2005-12-23 2008-12-22 12.76 席 夏卫东 监事 男 58 2005-12-23 2008-12-22 12.11 孔军 监事 男 43 2005-12-23 2008-12-22 — 陈兴汉 总裁 女 59 2005-12-23 2008-12-22 37.06 常务副总 江劲松 裁兼营销 男 37 2005-12-23 2008-12-22 27.05 总监 副总裁兼 干泳星 女 49 2005-12-23 2008-12-22 20.46 总会计师 副总裁兼 范业铭 男 42 2005-12-23 2008-12-22 22.55 总工程师 副总裁兼 王建优 董事会秘 男 42 2005-12-23 2008-12-22 16.84 书 合计 / / / / / 2,000 3,000 1,000 / 156.61 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、陈兴汉，1999 年末至 2005 年末任公司董事长,2004 年 2 月兼任总经理。2005 年 12 月 23 日 起至今任公司董事长兼总裁。 2、江劲松，2000 年末至 2004 年 2 月任公司营销总监,2004 年 2 月至 2005 年末任公司副总经理 兼营销总监。2005 年 12 月 23 日起至今任公司董事、常务副总裁兼营销总监。 3、干泳星，2000 年末至 2005 年末任公司副总经理兼总会计师,2005 年 12 月 23 日起至今任公司 董事、副总裁兼总会计师。 4、徐水炎，2000 年末至 2004 年 7 月任南京栖霞建设(集团)公司财务总监,2004 年 8 月起任南京 栖霞建设集团有限公司副总裁兼财务总监。 5、徐益民，2000 年末至 2003 年 6 月任南京新港高科技股份有限公司财务部经理,2003 年 7 月至 今任南京新港高科技股份有限公司董事长兼总经理。 6、何金耿，2003 年 6 月至今任南京新港高科技股份有限公司董事会秘书。 7、刘志彪，2000 年末至今任南京大学商学院副院长、南京大学长江三角洲经济社会发展研究中 心执行主任、教授、博士生导师。 7 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 8、安同良，2000 年末至今任南京大学商学院经济学系副主任、教授、硕士生导师。 9、王跃堂，2000 年末至 2002 年 9 月任南京大学会计系教授,2002 年 9 月至今任南京大学会计系 书记、教授、博导。 10、李爱群，2000 年末至今任东南大学土木工程学院院长、教授、博士生导师，2005 年 6 月因 学校事务辞去独立董事职务。 11、李云，2000 年至 2003 年任南京栖霞建设(集团)公司人力资源部总经理,2002 年 12 月 23 日 至今任公司监事，2003 年至今任南京栖霞建设集团有限公司工会主席、党委副书记,2005 年 12 月 23 日任公司监事会主席。 12、夏卫东，2000 年末至 2005 年 12 月任公司监事会主席,2005 年 12 月 23 日任公司监事。 13、孔军，2000 年至今任南京新港高科技股份有限公司副总经理兼总会计师。 14、范业铭，2000 年末至 2004 年 2 月任公司总工程师,2004 年 2 月至 2005 年 12 月任公司副总 经理兼总工程师。2005 年 12 月 23 日起至今任公司副总裁兼总工程师。 15、王建优，2001 年 3 月至 2004 年 2 月任公司董事会秘书,2004 年 2 月至 2005 年 12 月任董事 会秘书兼总经理助理,2004 年 3 月至 2005 年 12 月任公司董事。2005 年 12 月 23 日起至今任副总裁兼 董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 南京栖霞建设集团有限 陈兴汉 董事长 2004-08-15 2007-08-14 否 公司 南京栖霞建设集团有限 徐水炎 副总经理兼财务总监 2004-08-15 2007-08-14 是 公司 南京新港高科技股份有 徐益民 董事长、总经理 2003-06-27 2006-06-26 是 限公司 南京新港高科技股份有 何金耿 董事会秘书 2003-06-27 2006-06-26 是 限公司 南京栖霞建设集团有限 监事会主席、工会联 李云 2004-08-15 2007-08-14 否 公司 合会主席 南京新港高科技股份有 董事、副总经理、总 孔军 2003-06-27 2006-06-26 是 限公司 会计师、、 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 南京万辰创业投资有 陈兴汉 董事长 2004-07-30 2007-07-29 否 限责任公司 南京兴隆房地产开发 陈兴汉 董事长 1992-07-21 否 有限公司 南京金港房地产开发 陈兴汉 董事长 1992-07-18 否 有限公司 南京万辰创业投资有 江劲松 董事 2004-07-30 2007-07-29 否 限责任公司 南京万辰创业投资有 干泳星 董事 2004-07-30 2007-07-29 否 限责任公司 南京星叶会所有限公 徐水炎 董事长 2004-09-10 2007-09-09 否 司 南京万辰创业投资有 徐水炎 董事 2004-07-30 2007-07-29 否 限责任公司 南京栖霞建设集团建 徐水炎 董事 2004-09-10 2007-09-09 否 筑设计有限公司 南京新港医药有限公 徐益民 董事长 司 8 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 南京新港联合制药有 徐益民 董事长 限公司 南京新港药业有限公 徐益民 董事长 司董事长 南京先河制药有限公 徐益民 董事长 司 南京臣功制药有限公 徐益民 董事长 司 南京高科工程设计研 徐益民 董事长 究院有限公司 江苏华诚新天投资管 徐益民 董事 理有限公司 南京华诚超市有限公 徐益民 董事 司 南京新港医药有限公 何金耿 董事兼董事会秘书 司 南京新港联合制药有 何金耿 监事 限公司 南京先河制药有限公 何金耿 总经理 司 刘志彪 南京大学商学院 副院长 是 广西北海银河高科技 刘志彪 独立董事 2005-03-27 2008-03-26 是 股份有限公司 南京中央商场股份有 刘志彪 独立董事 2005-05-31 2008-05-30 是 限公司 南京大学商学院经济 安同良 副系主任 是 系 江苏舜天股份有限公 安同良 独立监事 2002-11-28 2005-11-27 是 司 王跃堂 南京大学会计系 书记 是 江苏弘业股份有限公 王跃堂 独立董事 2005-06-26 2008-06-25 是 司 南京纺织品进出口股 王跃堂 独立董事 2005-05-10 2008-05-09 是 份有限公司 江苏扬农化工股份有 王跃堂 独立董事 2005-07-23 2008-07-22 是 限公司 扬州亚星客车股份有 王跃堂 独立董事 2005-06-19 2008-06-18 是 限公司 南京星叶广告有限公 李云 董事长兼总经理 2004-09-10 2007-09-09 否 司 南京万辰创业投资有 李云 监事会主席 2004-07-30 2007-07-29 否 限责任公司 江苏华诚新天投资管 孔军 董事长、总经理 理有限公司 南京华诚超市有限公 孔军 董事长、总经理 司 南京臣功制药有限公 孔军 董事 司 南京市商业银行股份 孔军 董事 有限公司 南京东方建设监理有 范业铭 董事长 2004-09-10 2007-09-09 否 限公司 南京栖霞建设集团物 范业铭 董事长 2004-09-10 2007-09-09 否 资供销有限公司 范业铭 南京万辰创业投资有 董事 2004-07-30 2007-07-29 否 9 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 限责任公司 南京万辰创业投资有 王建优 董事 2004-07-30 2007-07-29 否 限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司独立董事津贴由董事会拟定初步方案， 最终由股东大会决议确定；本公司高级管理人员报酬由董事会研究决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：独立董事报酬的确定依据是行业和上市公司的 平均水平以及其履行职责的工作量；职工代表监事报酬的确定依据其所担任的岗位重要性；高级管理 人员报酬的确定依据是二届二十次董事会通过的调整公司绩效考核与薪酬激励制度的议案所制定的考 核标准，由提名和薪酬委员会考核；其他外部董、监事均不在本公司领取报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐水炎 是 徐益民 是 何金耿 是 孔军 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李爱群 独立董事 学校工作事务较多,申请辞去公司独立董事职务。 王建优 董事 董事会换届 2005 年 12 月 23 日,公司 2005 年第四次临时股东大会审议通过了董事会换届选举的议案:选举陈 兴汉女士、江劲松先生、干泳星女士、徐水炎先生、徐益民先生、何金耿先生为公司第三届董事会董 事；选举刘志彪先生、安同良先生、王跃堂先生为公司第三届董事会独立董事。 2005 年 12 月 23 日,公司三届一次董事会审议通过了聘任高级管理人员的议案:聘任陈兴汉女士 为公司总裁,江劲松先生为常务副总裁兼营销总监,干泳星女士为副总裁兼总会计师,范业铭先生为副 总裁兼总工程师,王建优先生为副总裁兼董事会秘书。 2005 年 12 月 23 日,公司 2005 年第四次临时股东大会审议通过了监事会换届选举的议案:选举夏 卫东先生、孔军先生为公司第三届监事会监事,公司职工代表推举李云先生为公司职工代表监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 140 人（不包括子公司），需承担费用的离退休职工为 0 人。员 工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 47 工程技术人员 50 财务人员 10 营销人员 28 其他人员 5 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 1 硕士、研究生 22 10 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 本科 65 大专 39 中专 13 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家的有关法 律、法规的要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，具体情 况如下： 1、根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》（证监 发（证监发[2003]56 号文）的有关规定，公司对关联方资金往来及对外担保进行了自查工作。 2、为了进一步保护社会公众股股东权益，完善公司法人治理结构，公司根据中国证监会《关于 加强社会公众股东权益保护的若干规定》、《关于督促上市公司修改章程的通知》及《上海证券交易 所股票上市规则（2004 年修订）》有关规定，对公司章程进行了相应的修改。 3、依照《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理结构完善。 （1）关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范召集、召开和议事程序，能够确 保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够行使自己的 权益。 （2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，行使和履行作为董事的 权利、义务和责任。 （3）关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事， 各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司高级 管理人员履行职责的合法和合规性进行监督。 （4）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券投资部负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询，指定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律 法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （5）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社 会、客户等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》及 《公司章程》等有关法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，进一步提高公司的盈利水平，努力 实现股东利益最大化，切实维护广大投资者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 因出差未参加二届二十七、 刘志彪 17 15 0 2 三十次董事会 安同良 17 17 0 0 王跃堂 11 11 0 0 李爱群 6 6 0 0 报告期内,公司独立董事勤勉尽责,认真履行了独立董事的职责，并对公司聘任高管人员、关联交 易、对外担保等事项发表了独立董事意见。公司独立董事还深入考察公司的经营管理情况,获取各方 面市场信息,为公司的重大决策提出建议,使公司的决策更加合理、科学。 11 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：在业务方面，公司拥有独立的产、供、销体系，生产经营自主决策。控股股东已 按承诺避免同业竞争； 2、人员方面：在人员方面，公司除董事长兼总裁陈兴汉女士兼任控股股东董事长外，其余高级 管理人员未在控股股东兼职，其他人员独立于控股股东； 3、资产方面：在资产方面，公司的资产独立完整、权属清晰，控股股东未占用、支配公司的资 产或干预公司对资产的经营管理； 4、机构方面：在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其下 属机构未以任何形式影响公司经营管理的独立性； 5、财务方面：在财务方面，公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算。控股股东从未干 预公司的财务、会计活动； （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会按照公司新的薪酬体系和激励机制方案，依据高级管理人员每个人的岗位职责 和年度工作计划要求由董事会下设的提名和薪酬委员会对他们进行考评，依据其德、勤、能、绩四个 方面的表现进行奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 3 月 8 日 召开 2004 年度股东大会 ，决议公告刊登于 2005 年 3 月 9 日 的《中国 证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 5 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登于 2005 年 1 月 6 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 5 月 23 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登于 2005 年 5 月 24 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、第三次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 6 月 28 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登于 2005 年 6 月 29 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、第四次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 23 日召开 2005 年第四次临时股东大会，决议公告刊登于 2005 年 12 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 12 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内，为切实稳定住房价格，促进房地产业健康发展，国务院及八个部委按照“积极稳 妥、把握力度，突出重点、区别对待，因地制宜、分类指导，强化法制、加强监管”的原则，从完善 住房供应、控制不合理需求两方面入手，综合运用财税、金融、法律、行政等多种手段，实行政策引 导，规范市场秩序，遏制投机性炒房，控制投资性购房，鼓励普通商品住房和经济适用住房建设，合 理引导住房消费，努力实现住房总量基本平衡、结构基本合理、价格基本稳定，促进房地产业健康发 展。江苏省尤其南京、苏州、无锡三市由于 2003 年以来就已经采取“房价申报、物价审批”等措施 稳定房价、打击炒房、规范市场行为，因此本轮宏观调控，对其房地产市场的负面影响很小。以南京 为例，报告期内，全市房价同比增长 5％，销售面积同比增长 10％，预计 2006 年，全市销售面积将 实现 20％的增长。（数据来源：南京市房产管理局） 管理层认为，宏观调控对公司的正面影响多于负面影响。正面影响主要表现在，国家房地产宏 观调控政策的施行，规范了房地产开发和交易行为，优化了房地产供应结构，抑制了部分地区房价上 涨过快和房地产开发投资过热的势头，这不仅有利于加速形成优胜劣汰的竞争机制，有利于广大规范 的专业房地产企业在竞争中占据优势地位，同时也促使了房地产行业的持续健康发展，由于宏观调 控，主要建材价格下降幅度较大，相对土地拍卖价格也有所回落，这给公司带来了很好的发展机遇。 2006 年，建设部等行业行政主管部门将继续贯彻落实加强房地产市场调控的政策措施，控制房地产 投资规模，切实稳定住房价格，预计不会出台新的房地产调控政策。随着宏观调控措施的逐步到位， 城市化率和人们收入水平的不断提高，以及中央经济工作会议对房地产行业“重要支柱产业”地位的 确立，全国和江苏房地产市场正迎来一个以生产方式加速转型、行业资源加速整合、购房者行为日益 理性为特征的新的发展阶段。 报告期内，公司管理层在董事会的正确领导下，积极响应政府号召稳定房价、调整产品结构， 紧紧抓住宏观调控带来的有利机遇，针对新的市场环境，不断优化设计、产品创新，进一步加强项目 的开发成本控制，提升产品品质和项目策划水平，完善客户关系管理体系，有力地推动了公司各项工 作的全面协调发展，全面超额完成了年初确定的各项经营计划。 2005 年，公司蝉联了“江苏省房地产业综合实力五十强”评比第一名，又被授予南京市“有功 单位”、“江苏省重合同守信用企业”、“南京市老百姓满意房地产企业”，中国建设银行总行“房 地产守信与稳健企业”，并当选“南京市地税 2005 年度纳税排名第四”以及“十佳最具成长性上市 公司”和“十佳最重分红回报上市公司”， 星叶商标被江苏省工商局评为“江苏省著名商标”。公 司被评为“全国建设系统企业文化建设先进单位”。报告期内，公司两项工程项目获“扬子杯”奖、 四项工程项目获“金陵杯”奖，苏州 IALa 国际项目现场管理被评为“江苏省样板”。 2005 年，公司经营情况良好，实现主营业务收入 1,325,123,807.01 元，比上年同期增长 35.94%；实现主营业务利润 317,282,081.55 元，比上年同期增长 51.67%；实现净利润 148,661,635.00 元，比上年同期增长 40.62%；每股收益 0.708 元（全面摊薄），净资产收益率 21.36 %（全面摊薄）。公司及控股子公司的销售面积及销售收入已连续六年在南京市住宅市场排名 第一。 公司以及控股子公司开发建设的天悦花园、天泓山庄、云锦美地、汇林绿洲、苏州枫情水岸、苏 州 IALa 国际、东方天郡、上城风景等项目销售情况况良好，其中，公司开发建设的天泓山庄、云锦 美地和汇林绿洲等三大主力楼盘全部进行南京市住宅市场销售收入排行榜十强。无锡瑜憬湾、仙林新 市区 NO.2005G28 号地块等项目的前期准备工作进展顺利。 13 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：住宅小区综合开发建设；商品房销售、租赁、售后服务、物业管理。 报告期内，公司主营业务收入全部来自于商品房开发、销售、物业管理。2005 年，公司开发销 售的商品房面积较大幅度增长，实现主营业务收入 1,325,123,807.01 元，比上年同期增长 35.94%； 实现主营业务利润 317,282,081.55 元，比上年同期增长 51.67%；实现净利润 148,661,635.00 元， 比上年同期增长 40.62%；每股收益 0.708 元（全面摊薄），净资产收益率 21.36 %（全面摊薄）。公 司及控股子公司的销售面积及销售收入已连续六年在南京市住宅市场排名第一。 （1） 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务 主营业务 销售结转面 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 2 年增减 年增减 上年增减（%） 积（万 m ） (%) （％） （％） 行业 房地产开发与经营 1,313,894,560.70 911,554,832.19 24.21 34.79 19.06 增加 2.75 个百分点 28.37 产品 汇林绿洲 224,272,424.06 148,374,054.41 27.24 93.37 81.21 增加 4.17 个百分点 3.01 云锦美地 349,083,093.08 203,899,893.31 35.04 -17.29 -26.67 增加 7.25 个百分点 5.29 天泓山庄 228,801,508.00 137,792,362.58 33.23 125.66 134.06 减少 2.38 个百分点 3.00 经济适用房 216,115,877.43 198,846,274.45 2.22 1.75 0.03 增加 1.32 个百分点 10.98 枫情水岸 189,590,900.00 149,196,719.95 14.86 -- -- -- 3.65 东方天郡 59,212,075.50 45,871,886.96 15.98 -- -- -- 1.01 注：报告期内，公司房地产主营业务的平均毛利率为 30.62%，比上年同期上升约 3 个百分点。如果 扣除马群经济适用房的影响，则公司房地产主营业务的平均毛利率为 35.08%。 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 南京 1,137,805,569.78 16.72 苏州 189,590,900.00 -- 公司房地产业务主要分布于南京、苏州、无锡三地，由于报告期内苏州枫情水岸项目少部分开始 结算，无锡瑜景湾项目尚处于前期开发阶段，故今年收入主要来自南京地区。 （2）报告期内，公司主营业务结构、主营业务盈利能力未发生较大变化。 （3）生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司及控股子公司的产品主要为商品房住宅小区，公司的销售收入在南京市住宅市场的占有率为 7%。 （4）公司主要供应商、客户情况 报告期内，本公司前五名供应商合计的采购额 14,891.19 万元，占全年采购总额的 67.78%。 报告期内，本公司前五名客户合计的销售额 1,316.69 万元，占全年销售总额的 0.99%。 14 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 3、报告期内公司资产构成同比发生变动的说明 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 期末比期初占总 占总资产 占总资产 资产的比重的增 金额 金额 减数 的比重% 的比重% 总资产 4,135,859,357.43 3,257,113,076.46 其他应收款 减少 0.57 个百分 3,853,084.83 0.09 21,451,005.56 0.66 点 存货 增加 0.02 个百分 3,287,688,347.91 79.49 2,588,307,600.34 79.47 点 预收账款 增加 11.5 个百分 755,457,644.75 18.27 220,626,723.60 6.77 点 一年内到期 520,000,000.00 12.57 0.00 0.00 的长期负债 长期借款 减少 0.89 个百分 503,995,000.00 12.19% 426,000,000.00 13.08 点 （1）总资产变化的原因：存货和预付工程款增加； （2）其他应收款变化的原因：收回金坛建筑安装工程公司往来款和垫付的征地补偿费； （3）存货变化的原因：开发成本、开发产品增加； （4）预收账款变化的原因：汇林绿洲三期、枫情水岸和 AILA 国际、东方天郡项目销售情况良好，但 2005 年末尚未达到销售收入确认条件； （5）一年内到期的长期负债变化的原因：长期借款转入增加； （6）长期借款变化的原因：房地产项目借款增加。 4、报告期内主要财务数据同比发生变化的说明 项目 2005 年 2004 年 变化原因 竣工决算规模扩大，开发产品随 财务费用 8,642,068.68 2,248,733.40 之增加；贷款利息增加，导致未 能资本化利息增加 销售规模扩大，项目推广、广告 营业费用 36,381,551.46 19,776,733.57 宣传费和销售代理费增加 经营规模扩大，公司经费、折旧 管理费用 43,145,294.65 25,468,901.09 费用增加 所得税 79,601,238.67 56,835,224.11 利润总额增加 5、报告期内公司现金流量表同比发生变动的情况说明 项目 2005 年 2004 年 变化原因 经营活动产生的现 -20,026,418.54 -609,847,201.11 房地产项目销售规模增加 金流量净额 投资活动产生的现 收回南京赛世实业发展有 金流量净额 -1,120,381.25 -24,851,870.98 限公司投资，购买固定资 产支出减少 筹资活动产生的现 53,946,642.59 797,699,104.66 银行借款减少 金流量净额 15 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 6、控股子公司的经营情况及业绩分析 主要产 业务性 公司名称 品或服 注册资本 资产规模 净利润 质 务 南京东方房地产开发 房地产 商品房 2,520,000 美元 183,372,077.01 -703,819.60 有限公司 开发 南京栖霞建设集团物 物业管 物业管 5,000,000 元人民币 23,749,048.15 1,167,451.61 业有限公司 理 理 无锡栖霞建设有限公 房地产 商品房 100,000,000 元人民币 444,889,167.15 -5,602,063.92 司 开发 苏州栖霞建设有限责 房地产 商品房 351,000,000 元人民币 1,168,501,152.51 8,747,556.47 任公司 开发 南京栖霞建设仙林有 房地产 商品房 200,000,000 元人民币 644,531,810.23 3,730,260.08 限公司 开发 截止报告期末，本公司控股子公司南京东方房地产开发有限公司开发的上城风景刚开始销售， 但本期内未结转。 报告期内，公司控股子公司南京栖霞建设集团物业有限公司经营情况良好，有力地提升了公司 房地产主业的品牌附加值。 截止报告期末，本公司控股子公司无锡栖霞建设有限公司开发的瑜憬湾项目一期前期准备工作 正在加快推进，预计 2006 年内开工建设并销售。 截止报告期末，本公司控股子苏州栖霞建设有限责任公司开始进入收益期，本期结算部分销售 收入 18,959 万元，枫情水岸项目已经在苏州市场取得了良好的市场形象，销售形势良好。报告期 内，该公司的另一项目 IALA 国际项目已经开始销售。 截止报告期末，本公司控股子南京栖霞建设仙林有限公司开发建设的东方天郡项目开始结转收 入，本期结算销售收入 5,921 万元，报告期内，公司紧紧依托仙林新市区科技人文教育资源的优势， 主打“引领教育地产新时代”这个卖点，推出系列“阳光小户型”住宅，深受广大客户好评，目前销 售形势良好。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 随着宏观调控政策的逐步到位，行业规则日益完善，企业投资行为和消费者购房行为更加理性， 投机行为退出市场，房地产投资规模和增幅得到了有效遏制，商品房供销总量趋于平衡，住房供应结 构不断优化，市场成交量向中档住房集中，住房价格涨幅趋于稳定。与此同时，市场竞争更加激烈， 政府和企业对住宅产业化工作更加重视。江苏省房地产市场在经过宏观调控初期的震荡之后正呈现出 更加健康的发展态势。 江苏房地产市场竞争格局：本省优秀企业迅速成长，全国性企业纷纷进入，弱势企业面临淘汰； 供求关系不断改善，自住型需求成需求主体，市场成交量向中档住房集中；企业竞争转向以产品定位 能力、项目运作能力、内部管理效率、融资能力、品牌建设能力为主要内容的企业综合实力竞争；以 全装修房建设和节能、节水、节地、节材、智能住宅建设为重点，住宅产业化工作在政府和企业共同 努力下，全面推进。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和年度业务发展计划。 管理层认为，与同区域企业相比，公司具备产品标准化、技术、品牌、人力资源、融资能力、治 理结构、成本控制、政府支持等多方面竞争优势。未来十年江苏省要在全国范围内实现两个率先，经 16 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 济发达将带来房地产稳定发展。根据江苏省房地产发展“十一五”规划，未来五年平均每年住宅需求 量为 4760 万平方米，房地产要以每年 20%的增幅发展。与此同时，2006 年，项目所在城市的发展， 也为公司提供了较大的机遇。如：南京市重点工程拆迁及“拆违拆破”专项整治启动（2006 年，全 市计划拆迁房屋 300 万平方米，计划“拆违”320 万平方米），长江四桥、二环路等重点项目付诸实 施，仙林大学城中心区和地铁 2 号线开工建设，将大大提高项目的市场形象，促使房地产市场需求增 加；苏州工业园区 CBD 逐渐形成，苏州公司座落于此的两项目市场竞争力提升；无锡项目所在地区已 设立首家国家级工业设计园，高薪收入人群的增加引起住宅需求的相应增加。 公司当前面临的主要困难有：规模偏小导致公司的品牌和管理资源不能充分发挥作用，规模效益 不能充分体现；负债率较高，资金链偏紧；部分项目的目标客户仍存有持币观望心理，影响了项目的 销售进度；外地企业的进入，使市场竞争更加激烈。尽管如此，管理层认为，机遇大于挑战，因此对 企业未来发展充满信心。 公司未来的发展思路是：以科学发展观为指导，以市场需求为导向，以企业管理现代化、住宅产 业现代化、资本营运现代化为依托，以实现社会效益、环境效益和经济效益的共同增长为目标，走标 准化、专业化、集约化发展之路。 公司的发展战略是：以自身品牌延伸和竞争优势为基础，立足江苏省，步步为营，拓展全国，发 展成为长三角地区的房地产龙头企业，并最终建成一个产业化程度较高、融资渠道广阔、管理水平国 际化、在全国房地行业名列前茅的大型现代化住宅产业集团。 公司 2006 年度的业务发展计划是： （1）认真贯彻执行 2006 度公司财务经营计划，确保主营业务收入不低于 15 亿元，主营业务利 润率不低于 2005 年度的水平，营业费用和管理费用占主营业务收入的比例不高于 2005 年度的水平， 2006 年度实现的净利润比 2005 年度增长率不低于 30％。 （2）公司将根据经营发展战略和 2006 度的财务经营计划和现金流量计划，在对房地产市场及潜 在的房地产项目进行充分调查研究的基础上，充分利用公司的各种资源和条件，力争落实更多新的开 发项目，增加新的土地储备项目，以实现公司经营效益的持续稳定增长。 （3）加强落实前次募集资金项目云锦美地和天泓山庄的经营计划，确保云锦美地项目在 2006 年 度内全面竣工，天泓山庄项目在本年度绝大部分竣工，并取得良好的经济效益。 （4）采取有力措施确保在建的汇林绿洲三期、枫情水岸一、二、三组团在 2006 年上半年竣工， 东方天郡一期和上城风景一期已开工多层住宅在 2006 年度全面竣工，并确保其他在建项目按计划实 施。 （5）落实 2006 年度开工计划，确保二季度开工无锡瑜憬湾项目一期、东方天郡二期工程，三季 度开工仙林 G28 土地项目，四季度开工枫情水岸四组团、Iala 国际二期。 （6）在充分调查研究房地产行业发展规律的基础上，深入分析公司自身的开发经营能力，研究 制定出公司确实可行的“十一五”发展战略和规划，提升企业的文化和品牌价值，创造良好的经济效 益，给广大股东以更好的回报。 3、公司未来的资金需求、使用计划及资金来源 随着公司主营业务和经营规模的快速扩张，公司在未来几年内对资金的需求将大幅增加。2006 年度，公司计划房地产投资总额约 16 亿元人民币，主要投资项目有天泓山庄、东方天郡、枫情水 岸、Iala 国际、瑜憬湾、仙林 G28 土地项目等，为此，公司将： （1）坚持一贯稳健的财务方针政策，加快销售进度和销售资金的回笼，2006 年度计划销售楼盘 的回笼资金约 18 亿元人民币，扣除税费后约 14.5 亿元人民币。 （2）根据发展战略和财务状况充分利用国内资本市场的融资功能，进行直接融资约 6 亿元。 （3）如果公司 2006 年度再融资获得成功，公司将首先确保上述在建项目（包括本次募集资金项 目）投资计划得到顺利实施，并根据土地市场的供求状况，用部分回笼资金约 4.5 亿元，适时增加土 地储备。 （4）如果公司 2006 年度未能实现直接融资 6 亿元，公司将利用银行和非银行金融结构的融资功 能，弥补项目开发资金缺口。 （5）公司将采取确实有力措施，落实公司的发展战略规划及财务预算，使公司的开发经营计划 和公司的现金流量计划更加协调一致，确保开发经营计划实施到位，在提高资金使用效率的同时保证 17 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动资金的需求。同时提高公司资产的流动性，保持合理的资产负债比例，并使债务结构更加合 理化。 4、公司未来面临的主要风险及对策 （1）主要风险有：一是宏观政策风险。2006 年是宏观调控持续加强并逐步显现效应的一年，而 房地产业是受宏观调控政策影响较大的行业，因此，公司面临一定的宏观政策风险。二是市场经营风 险。宏观调控易使购房者的心理预期产生变化，虽然随着国家宏观调控预期目标的逐步实现和房地产 销售市场的回暖，持币观望气氛已逐步消退，但消费者的购买行为变得更加理性，同时，商品房的供 应量充足，同质化产品增多，竞争更加激烈，这使房地产公司的市场经营风险加大。三是财务风险。 公司已经较充分地利用了财务杠杆，如果未来销售回款速度放慢，公司将面临一定的财务风险。四是 技术风险。在项目开发中，为满足客户不断追求高品质楼盘的需求，公司不仅要解决一般性的工程技 术难题，还要加大新技术、新工艺、新设备、新材料的应用，这不仅会增加项目的开发成本，还会引 致一定的技术风险。 （2）公司拟采取的对策和措施。针对以上可能存在的风险因素，公司将采取如下对策和措施： 一是实行稳健的发展战略，与国家宏观调控的方向相适应,继续坚持以中低档到中高档住宅为主的产 品开发策略，紧跟市场的需求；二是根据公司的资金周转和销售资金回笼的预测情况进行项目的整体 规划和开发；三是努力缩短项目开发周期，保持较高的销售资金回笼速度，提高存货周转率；四是严 格执行《技术质量管理程序》，加强成本控制和项目监管的力度；五是加强土地储备的市场调研，根 据公司的发展规划稳步做好土地储备工作。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 10,200 万元人民币，比上年增加 2,812.09 万元人民币，增加的比例为 38.06％。 占被 投资 被投资 公司 的公司 主要经营活动 备注 权益 名称 的比 例(%) 根据 2005 年第一次、第二次临时股东大会决议,报告期内, 南京栖 房地产开发、经 对南京栖霞建设仙林有限公司进行了二次增资,增资后该公 霞建设 营、销售、租赁及 51 司注册资本变更为 2 亿元，本公司与南京新港高科技股份有 仙林有 相关配套服务等； 限公司分别持有其 51％、49％的股权。截止报告期末,该公 限公司 实业投资。 司营业执照已经变更完毕。 根据二届三十七次董事会决议,报告期内,对苏州栖霞建设有 苏州栖 苏州工业园区及周 限责任公司进行了增资,增资后该公司注册资本将变更为 霞建设 边地区房地产开发 50 3.6 亿元,股东持股比例不变,截止报告期末,公司与南京高 有限责 经营、销售、租赁 科已足额进行了增资，江苏雨润食品产业集团有限公司已于 任公司 和相关配套服务等 2006 年 2 月 15 日足额进行了增资。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1)天悦花园 公司出资 30,470 万元人民币投资该项目，截止报告期末天悦花园 54-57 幢已经全部竣工并已交 付使用,累计竣工比例为 100%，报告期实现销售收入 41,570,079.29 元。 （2)东方城 公司出资 29,800 万元人民币投资该项目，截止上一报告期末累计竣工比例为 100%，报告期实现 销售收入 2,810,317.34 元。 18 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 （3）汇林绿洲 公司出资 88,636 万元人民币投资该项目，截止报告期末汇林绿洲一期和二期已全部竣工,并绝大 部分已销售,三期预计在 2006 年上半年竣工,汇林绿洲累计竣工比例为 49.49%，报告期实现销售收入 224,272,424.06 元。 （4)马群经济适用房 公司出资 40,848 万元人民币投资该项目，截止报告期末,经济适用房已经全部竣工并已交付使用, 累计竣工比例为 100%，报告期实现销售收入 216,115,877.43 元。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1)公司于 2005 年 2 月 2 日召开二届二十二次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 2 月 4 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （2)公司于 2005 年 2 月 25 日召开二届二十三次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 2 月 27 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （3)公司于 2005 年 4 月 18 日召开二届二十四次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 4 月 20 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （4)公司于 2005 年 5 月 23 日召开二届二十五次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 5 月 25 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （5)公司于 2005 年 6 月 20 日召开二届二十六次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 6 月 21 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （6)公司于 2005 年 6 月 28 日召开二届二十七次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 6 月 29 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （7)公司于 2005 年 7 月 12 日召开二届二十八次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 7 月 14 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （8)公司于 2005 年 7 月 18 日召开二届二十九次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 7 月 19 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （9)公司于 2005 年 8 月 15 日召开二届三十次董事会会议，会议审议并通过了《2005 年半年度报告 及其摘要》,本次董事会根据上交所规定免于披露。 （10)公司于 2005 年 8 月 22 日召开二届三十一次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 8 月 24 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （11)公司于 2005 年 8 月 30 日召开二届三十二次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 9 月 1 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （12)公司于 2005 年 10 月 24 日召开二届三十三次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 10 月 26 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （13)公司于 2005 年 11 月 1 日召开二届三十四次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 11 月 4 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （14)公司于 2005 年 11 月 21 日召开二届三十五次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 11 月 23 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （15）公司于 2005 年 12 月 5 日召开二届三十六次董事会会议，会议审议并通过了受托进行股权分置 改革和征集投票权的议案，相应的决议公告刊登于 2005 年 12 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （16)公司于 2005 年 12 月 15 日召开二届三十七次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 12 月 17 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （17)公司于 2005 年 12 月 23 日召开三届一次董事会会议，决议公告刊登于 2005 年 12 月 24 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定，认真执行股东大会的各项决 议。 19 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 4 月，根据 2004 年度股东大会决议，董事会实施了 2004 年度利润分配方案：以 2004 年 末股份总数 1.4 亿股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.5 元（含税），转增 0.5 股，每 10 股 派发现金红利 5 元（含税），转增 5 股，共计派发现金 70,000,000.00 元。本次分红派息公告刊登于 2005 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 根据本公司 2006 年 2 月 21 日召开的第三届董事会第四次会议决议，公司 2005 年实现净利润 148,661,635.00 元，提取 10%的法定公积金 14,866,163.50 元，加上年初未分配利润 101,746,169.06 元，减去分配的 2004 年度利润 70,000,000.00 元，年末实际可供股东分配的利润 165,541,640.56 元。决定以 2005 年末股份总数 2.1 亿股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元（含税），共计派发现金 105,000,000.00 元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议,具体情况如下: 1、二届五次监事会于 2005 年 2 月 2 日在南京市龙蟠路 9 号兴隆大厦召开，全部 3 名监事出席了 会议，会议审议并通过了以下议案： （1）2004 年度监事会工作报告 （2）2004 年度财务决算报告 （3）2004 年年度报告及年度报告摘要 2、二届六次监事会于 2005 年 8 月 15 日在南京市龙蟠路 9 号兴隆大厦召开，全部 3 名监事出席 了会议，会议审议并通过了《2005 年半年度报告及其摘要》。 3、二届七次监事会于 2005 年 11 月 21 日在南京市龙蟠路 9 号兴隆大厦召开，全部 3 名监事出席 了会议，会议审议并通过了《监事会换届选举的议案》。 4、三届一次监事会于 2005 年 12 月 23 日在南京市龙蟠路 9 号兴隆大厦召开，全部 3 名监事出席 了会议，会议审议并通过了《选举监事会主席的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员出席了公司股东大会，并列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况 进行了监督；职工代表监事亲自参与公司各种内部制度的建设。监事会认为，公司有完善的法人治理 结构和内部控制制度，经营运作规范，决策程序合法，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能 够尽心尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程、股东大会决议或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会列席了审议公司为子公司提供担保等事项的董事会会议；审核了董事会提交的 年度报告及其他文件。监事会认为，公司 2005 年财务状况良好，公司财务报告及南京永华会计师事 务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成 果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2002 年 3 月公开发行 4,000 万 A 股股票，募集资金 31,682.8 万元。监事会认为，公司募 集资金实际投入项目和招股说明书承诺投入项目一致，未涉及投资项目变更事项；董事会关于募集资 金使用情况的说明是客观、真实、完整、准确的。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内无收购出售资产情况。 20 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，公司与关联方的关联交易均能遵循公开、公平、公正的原则，按市场价格进行交 易，因此关联交易未损害公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、共同对外投资的重大关联交易 （1)根据 2005 年第一次临时股东大会决议，本公司出资 3,300 万元人民币与公司第二大股东南 京新港高科技股份有限公司共同增资南京栖霞建设仙林有限公司，该企业的主营业务是房地产开发， 增资后注册资本为 12,600 万元人民币，该事项已于 2005 年 1 月 6 日刊登于《中国证券报》、《上海 证券报》。 （2)根据 2005 年第二次临时股东大会决议，本公司出资 3,900 万元人民币与公司第二大股东南京 新港高科技股份有限公司共同增资南京栖霞建设仙林有限公司，该企业的主营业务是房地产开发，增 资后注册资本为 20,000 万元人民币，该事项已于 2005 年 5 月 24 日刊登于《中国证券报》、《上海 证券报》。截止报告期末，上述二次增资事项工商变更已经完成。 （3)本公司出资 3,000 万元人民币与公司第二大股东南京新港高科技股份有限公司共同增资苏州 栖霞建设有限责任公司，该企业的主营业务是苏州工业园区及周边地区房地产开发经营、销售、租赁 和相关配套服务等。增资后注册资本为 36,000 万元人民币，该事项已于 2005 年 12 月 17 日刊登于 《中国证券报》、《上海证券报》。截止本定期报告披露日，该增资事项已完成。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 28,900 报告期末对控股子公司担保余额合计 28,900 21 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 28,900 担保总额占公司净资产的比例(%) 41.52 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）重大合同 截止报告期末，无锡栖霞建设有限公司支付中标的"锡国土 2004-23"地块出让金已支付 28875 万 元,尚余 9625 万元未支付。（根据补充协议） 2005 年 7 月 22 日，公司与南京市土地资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，公司受让南 京 NO.2005G28 号挂牌出让地块, 该地块位于南京市仙林新市区，用地总面积 288,991.6 平方米，实 际出让面积 225,359 平方米，为二类居住用地。截止报告期末，上述地块土地出让金已支付 23870 万 元,尚余 10230 万元未支付。预计在 2006 年上半年支付完毕。 （十）承诺事项履行情况 公司控股股东南京栖霞建设集团有限公司[更名前为南京栖霞建设（集团）公司]分别于 1999 年 12 月、2001 年 9 月向本公司出具《不竞争承诺函》，承诺：该公司以及该公司现有或将来成立的全 资子公司、控股公司和其它受该公司控制的公司将不直接和间接从事与股份公司有竞争的业务；如该 公司的参股公司或该公司附属公司的参股公司从事的业务与股份公司有竞争，则该公司或该公司的附 属公司将对此事实施否决权；该公司在房地产开发和经营市场中，除承接委建项目和原有办公楼的租 赁及销售业务外，将不再从事任何房地产开发和经营业务。 公司股东南京新港高科技股份有限公司于 1999 年 12 月向本公司出具《承诺函》，承诺：该公司 除在南京新港经济技术开发区内进行基础设施和标准厂房开发建设，将不再从事其它商品住宅建设， 与股份公司不进行直接或间接的同业竞争。 报告期内，上述股东均严格履行其承诺，未发现有违反承诺的行为。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任南京永华会计师事务所为公司的境内审计机 构。截止本报告期末，该会计事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。本公司拟支付其 2005 年年度 审计工作的酬金为 30 万人民币。本次审计报告的签字注册会计师束哲民、诸旭敏分别从 2004 年、 2005 年为本公司提供审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 2005 年 1 月 12 日,本公司的控股子公司苏州栖霞建设有限责任公司与江苏省国际信托投资有限 责任公司签订合作协议书，合作推出“苏州栖霞建设房地产贷款集合资金信托计划”，实际信托借款 规模 21050.5 万元人民币，期限为两年。该项信托计划所筹资金用于苏州枫情水岸房地产项目的建 设、营运。 22 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 宁永会审字（2006）第 0050 号 南京栖霞建设股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京栖霞建设股份有限公司（以下简称栖霞建设）二○○五年十二月三十一日 的资产负债表及合并资产负债表、二○○五年度的利润表及合并利润表、二○○五年度的利润分配表 及合并利润分配表和二○○五年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是栖霞建设 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了栖霞建设二○○五年十二月三十一日的财务状况以及二○○五年度的经营成果和现金 流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 中国 南京 中国注册会计师 束哲民 二○○六年二月二十一日 （二）财务报表 23 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:南京栖霞建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 482,097,135.49 449,316,531.31 240,647,159.06 174,951,323.96 短期投资 2 0.00 2,000,000.00 100,000,000.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 3 8,396.71 9,592.81 4,600.00 4,700.00 其他应收款 4 3,853,084.83 21,451,005.56 67,308,693.31 181,611,338.26 预付账款 5 283,187,189.96 143,336,423.94 194,263,988.32 109,922,643.94 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 3,287,688,347.91 2,588,307,600.34 1,210,319,387.86 1,053,065,566.44 待摊费用 1,472,067.23 1,254,506.11 933,204.87 882,183.99 一年内到期的长期 0.00 0.00 0.00 0.00 债权投资 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 4,058,306,222.13 3,205,675,660.07 1,813,477,033.42 1,520,437,756.59 长期投资： 长期股权投资 7 2,317,328.85 8,803,335.80 396,621,809.09 298,467,594.35 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 2,317,328.85 8,803,335.80 396,621,809.09 298,467,594.35 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 2,317,328.85 2,803,335.80 0.00 0.00 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 2,317,328.85 2,803,335.80 0.00 0.00 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 8 48,536,135.82 38,991,808.44 40,193,421.16 34,120,927.16 减：累计折旧 8 9,057,595.07 5,399,833.48 6,867,281.71 4,241,488.80 固定资产净值 8 39,478,540.75 33,591,974.96 33,326,139.45 29,879,438.36 减：固定资产减值 0.00 0.00 0.00 0.00 准备 固定资产净额 39,478,540.75 33,591,974.96 33,326,139.45 29,879,438.36 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 24 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 39,478,540.75 33,591,974.96 33,326,139.45 29,879,438.36 无形资产及其他 资产： 无形资产 150,203.29 131,183.33 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资 150,203.29 131,183.33 0.00 0.00 产合计 递延税项： 递延税款借项 9 35,607,062.41 8,910,922.30 21,695,600.66 8,910,922.30 资产总计 4,135,859,357.43 3,257,113,076.46 2,265,120,582.62 1,857,695,711.60 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 10 1,120,000,000.00 1,249,000,000.00 870,000,000.00 890,000,000.00 应付票据 11 34,870,813.96 49,402,025.87 34,870,813.96 49,402,025.87 应付账款 12 126,166,974.59 117,295,783.68 107,614,104.63 97,376,344.60 预收账款 13 755,457,644.75 220,626,723.60 463,882,628.93 180,028,833.15 应付工资 785,576.42 785,576.42 785,576.42 785,576.42 应付福利费 1,359,237.08 1,108,529.60 91,290.33 480,228.96 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 14 28,022,483.44 25,515,971.13 30,879,827.40 18,847,186.56 其他应交款 15 -870,109.52 -118,504.94 -457,389.18 -98,862.80 其他应付款 16 22,379,586.61 318,438,111.76 9,857,108.23 2,106,491.94 预提费用 17 5,053,373.19 2,895,601.01 1,502,562.50 1,335,462.50 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期 520,000,000.00 0.00 0.00 0.00 负债 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 2,613,225,580.52 1,984,949,818.13 1,519,026,523.22 1,240,263,287.20 长期负债： 长期借款 18 503,995,000.00 426,000,000.00 50,000,000.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 19 5,720,673.21 5,605,952.58 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 20 3,462,300.00 3,462,300.00 0.00 0.00 长期负债合计 513,177,973.21 435,068,252.58 50,000,000.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 3,126,403,553.73 2,420,018,070.71 1,569,026,523.22 1,240,263,287.20 25 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 少数股东权益(合 313,361,744.30 219,662,581.35 0.00 0.00 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 21 210,000,000.00 140,000,000.00 210,000,000.00 140,000,000.00 本） 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股 21 210,000,000.00 140,000,000.00 210,000,000.00 140,000,000.00 本）净额 资本公积 21 262,385,848.67 332,385,848.67 262,385,848.67 332,385,848.67 盈余公积 21 58,166,570.17 43,300,406.67 58,166,570.17 43,300,406.67 其中：法定公益金 21 14,433,468.89 14,433,468.89 14,433,468.89 14,433,468.89 未分配利润 21 165,541,640.56 101,746,169.06 165,541,640.56 101,746,169.06 拟分配现金股利 21 105,000,000.00 70,000,000.00 105,000,000.00 70,000,000.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 (合并报表填列) 减：未确认投资损 0.00 0.00 0.00 0.00 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 696,094,059.40 617,432,424.40 696,094,059.40 617,432,424.40 东权益）合计 负债和所有者权益 4,135,859,357.4 （或股东权益）总 3,257,113,076.46 2,265,120,582.62 1,857,695,711.60 3 计 公司法定代表人:陈兴汉 主管会计工作负责人:干泳星 会计机构负责人:袁翠玲 26 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:南京栖霞建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 22 1,325,123,807.01 974,803,338.88 1,060,591,267.86 908,270,280.51 减：主营业务成本 22 922,869,987.99 705,476,169.88 714,348,066.39 668,860,966.82 主营业务税金及附加 23 84,971,737.47 60,136,849.53 67,809,308.33 55,998,758.16 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 317,282,081.55 209,190,319.47 278,433,893.14 183,410,555.53 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 1,453,923.57 1,257,937.95 3,419,050.01 662,849.60 列） 减: 营业费用 36,381,551.46 19,776,733.57 21,689,806.94 12,567,506.07 管理费用 43,145,294.65 25,468,901.09 32,194,748.40 21,221,847.38 财务费用 24 8,642,068.68 2,248,733.40 8,163,174.77 1,863,254.58 三、营业利润（亏损 230,567,090.33 162,953,889.36 219,805,213.04 148,420,797.10 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 25 354,729.16 -486,006.96 2,246,445.16 6,901,952.79 以“-”号填列） 补贴收入 2,879,222.00 62,760.86 0.00 0.00 营业外收入 230,603.35 19,300.00 2,175.30 12,000.00 减：营业外支出 1,069,608.24 1,059,610.57 852,703.25 755,506.07 四、利润总额（亏损 232,962,036.60 161,490,332.69 221,201,130.25 154,579,243.82 总额以“-”号填列） 减：所得税 26 79,601,238.67 56,835,224.11 72,539,495.25 48,862,357.78 减：少数股东损益 4,699,162.93 -1,061,777.46 0.00 0.00 加：未确认投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 148,661,635.00 105,716,886.04 148,661,635.00 105,716,886.04 “-”号填列） 加：年初未分配利润 101,746,169.06 60,886,815.92 101,746,169.06 60,886,815.92 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 250,407,804.06 166,603,701.96 250,407,804.06 166,603,701.96 减：提取法定盈余公 14,866,163.50 10,571,688.60 14,866,163.50 10,571,688.60 积 提取法定公益金 0.00 5,285,844.30 0.00 5,285,844.30 提取职工奖励及福利 0.00 0.00 0.00 0.00 基金(合并报表填列) 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分配的 235,541,640.56 150,746,169.06 235,541,640.56 150,746,169.06 利润 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 27 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 70,000,000.00 49,000,000.00 70,000,000.00 49,000,000.00 转作股本的普通股股 0.00 0.00 0.00 0.00 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 165,541,640.56 101,746,169.06 165,541,640.56 101,746,169.06 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 0.00 0.00 0.00 0.00 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 0.00 0.00 0.00 0.00 失 3.会计政策变更增加 0.00 0.00 0.00 0.00 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 0.00 0.00 0.00 0.00 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人:陈兴汉 主管会计工作负责人:干泳星 会计机构负责人:袁翠玲 28 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:南京栖霞建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,871,302,968.44 1,356,502,915.78 收到的税费返还 378,651.70 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 29,869,090.55 300,374,394.20 经营活动现金流入小计 1,901,550,710.69 1,656,877,309.98 购买商品、接受劳务支付的现金 1,639,638,608.15 926,710,573.07 支付给职工以及为职工支付的现金 32,721,564.99 17,439,349.08 支付的各项税费 192,373,907.78 142,963,075.46 支付的其他与经营活动有关的现金 27 56,843,048.31 218,597,439.94 经营活动现金流出小计 1,921,577,129.23 1,305,710,437.55 经营活动现金流量净额 -20,026,418.54 351,166,872.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,000,000.00 6,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 840,736.13 92,230.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 41,210.00 41,210.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 8,881,946.13 6,133,440.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 10,002,327.38 6,414,094.00 支付的现金 投资所支付的现金 0.00 202,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 10,002,327.38 208,414,094.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,120,381.25 -202,280,653.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 89,000,000.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 89,000,000.00 0.00 的现金 借款所收到的现金 2,107,995,000.00 1,145,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 2,196,995,000.00 1,145,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,937,500,000.00 1,115,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 205,548,357.41 113,190,383.75 其中：支付少数股东的股利 20,000,000.00 20,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 0.00 0.00 金 29 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 2,143,048,357.41 1,228,190,383.75 筹资活动产生的现金流量净额 53,946,642.59 -83,190,383.75 四、汇率变动对现金的影响 -19,238.62 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 32,780,604.18 65,695,835.10 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 148,661,635.00 148,661,635.00 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,699,162.93 0.00 减：未确认的投资损失 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 -971,872.75 -103,758.93 固定资产折旧 3,944,686.39 2,912,717.71 无形资产摊销 22,380.04 0.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） -217,561.12 -51,020.88 预提费用增加（减：减少） 719,212.49 0.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 13,465.20 13,465.20 损失(减:收益) 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 11,491,536.66 9,607,331.45 投资损失（减：收益） -354,729.16 -2,246,445.16 递延税款贷项（减：借项） -17,526,236.50 -12,784,678.36 存货的减少（减：增加） -583,481,372.26 -123,503,669.12 经营性应收项目的减少(减：增加) 552,939,930.07 398,260,299.66 经营性应付项目的增加(减：减少) -139,966,655.53 -69,599,004.14 其他(预计负债的增加) 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -20,026,418.54 351,166,872.43 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 482,097,135.49 240,647,159.06 减：现金的期初余额 449,316,531.31 174,951,323.96 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 32,780,604.18 65,695,835.10 公司法定代表人:陈兴汉 主管会计工作负责人:干泳星 会计机构负责人:袁翠玲 30 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:南京栖霞建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 1,442,890.68 96.10 / / 971,968.85 471,017.93 其中：应收账款 2 612.31 96.10 / / 0.00 708.41 其他应收款 3 1,442,278.37 0.00 / / 971,968.85 470,309.52 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备合计 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备合计 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、总 计 21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人:陈兴汉 主管会计工作负责人:干泳星 会计机构负责人:袁翠玲 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:南京栖霞建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 434,437.28 300.00 / / 103,858.93 330,878.35 其中：应收账款 2 300.00 300.00 / / 0.00 600.00 其他应收款 3 434,137.28 0.00 / / 103,858.93 330,278.35 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备合计 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备合计 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、总 计 21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人:陈兴汉 主管会计工作负责人:干泳星 会计机构负责人:袁翠玲 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.58 49.63 1.511 1.511 营业利润 33.12 36.07 1.098 1.098 净利润 21.36 23.26 0.708 0.708 扣除非经常性损益后的净利润 20.91 22.76 0.693 0.693 32 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 会 计 报 表 注 释 二○○五年度 编制单位：南京栖霞建设股份有限公司 单位：人民币元 注释一、公司简介 南京栖霞建设股份有限公司（以下简称本公司）是根据有关法律、法规的规定，经南京市人民政 府宁政复【1999】82 号文批准，由南京栖霞建设集团有限公司作为主要发起人，联合南京新港高科 技股份有限公司、南京市栖霞区国有资产投资中心、南京市园林实业总公司、东南大学建筑设计研究 院、南京栖霞建设集团物资供销有限公司等六家股东，共同发起设立组建的股份有限公司。 本公司公开发行股票前总股本为人民币 10,000 万元，其中：南京栖霞建设集团有限公司持有 6,800 万股、南京新港高科技股份有限公司持有 2,924 万股、南京市栖霞区国有资产投资中心持有 100 万股、南京市园林实业总公司持有 100 万股、东南大学建筑设计研究院持有 38 万股、南京栖霞 建设集团物资供销有限公司持有 38 万股。本公司于 2002 年 1 月 15 日经中国证监会证监发行字 [2002]7 号文核准，向社会公开发行人民币普通股股票 4,000 万股，每股面值 1 元，2002 年 3 月 28 日在上海证券交易所上市。股票简称：栖霞建设，股票代码：600533。 本公司发行股票后的注册资本为人民币 14,000 万元。根据本公司第二届董事会第二十二次会议 及 2004 年度股东大会决议的规定，2005 年以资本公积转增资本 7,000 万元，本次变更后的注册资 本为 21,000 万元。 本公司于 1999 年 12 月 23 日在南京市工商行政管理局注册登记，注册号 3201001012479。本 公司主要经营范围为：住宅小区综合开发建设；商品房销售、租赁、售后服务；新型住宅构配件、建 筑材料、装璜材料生产、加工、销售；国内贸易（专项审批项目等领取许可证后方可经营）；投资兴 办实业；教育产业投资等。 注释二、不符合会计核算前提的说明 本公司无不符合会计核算前提的情况。 注释三、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 l、 公司执行的会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有关的账户采 用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率折合人 民币记账 ，期末，各种外币账户的外币期末余额，按照期末中国人民银行公布的基准汇率折合人民 币进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益， 计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 33 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 7、短期投资的计价方法及短期投资跌价准备的核算方法 短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股 票投资、债券投资、基金投资等。 短期投资计价及收益确认方法： A、短期投资在取得时按实际成本计价，以实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值加 上相关税费，扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息，作为短期投资成 本。 B、短期投资持有期间实际收到的股利、利息等收益，冲减短期投资账面成本；处置短期投资 时，按取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息后的差额，确认 为当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末，短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按类别计提短期投资跌价准 备，如果某项短期投资占全部短期投资 10%及以上，按单项投资计提短期投资跌价准备。 委托贷款作为短期投资进行核算，按期计提利息；按期计提的利息到付息期不能收回的，应当停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末时，委托贷款按资产减值的要求，计提相应的减值准备。 8、坏账准备的核算方法 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死 亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期未能履行清偿义 务，而且具有明显特征表明无法收回，经董事会批准的应收款项确认为坏账损失。 本公司的坏账核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法结合个 别认定法计提坏账准备。本公司对应收款项可收回性作出分析后，有证据表明不存在收回风险的，不 计提坏账准备；当有证据表明应收款项不能收回或收回的可能性很小时，则对其全额计提坏账准备。 账龄分析法计提的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 6% 一年至两年 8% 两年至三年 10% 三年以上 20% 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分类为：原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。 存货的盘存制度为永续盘存制，各类存货按取得时的实际成本计价；存货发出的成本，按个别认 定法计算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部 或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌 价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，可变现净值是指在正常生产经 营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金 额。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以以原计提的金额 为限）调整存货跌价准备。 出租开发产品的成本摊销方法：按实际成本计价，采用直线法摊销，预计残值率为 5%，预计摊 销年限为 20 年，预计年摊销率为 4.75%。 开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实 际支付的价款作为实际成本，在该项土地开发前，作为无形资产核算，在该项土地开发时将其账面价 值转入存货—开发成本核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政 公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货—开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的 开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚 未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 34 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 10、长期投资及其减值准备的核算方法 长期投资是指本公司投出的期限在一年以上（不含一年）不能变现或不准备随时变现的各种性质 的投资，包括购入的股票、债券和其他股权投资等。 （1） 长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： A．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款及相关税费，扣除已宣告但尚未领取的 现金股利，作为初始投资成本。 B、以债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定确 认； C、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货币性交 易》的规定确定； D、原采用成本法核算的长期股权投资改按权益法核算时，按追溯调整后确定的投资账面价值加 上追加投资成本等作为初始投资成本。 本公司持有被投资单位有表决权资本总额低于 20%，或虽占 20%或 20%以上，但不具有控制、共同 控制或重大影响时，采用成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不 足 20%，但具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算；对持有被投资单位表决权资本总 额 50%以上的股权投资，或持有表决权资本总额低于 50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投 资，根据重要性原则编制合并会计报表。 收益确认方法：采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当期投资收 益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被 投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价 值；采用权益法核算，在每个会计期末按当期应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认当期投资损益，并调 整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 股权投资差额：对采用权益法核算的长期股权投资，若取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者 权益中所占份额之间有差额，以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，按追溯调整后的长 期股权投资账面价值（不含股权投资差额）加上追加的投资成本后与在被投资单位所有者权益中所占 份额之间的差额，作为股权投资差额核算。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，作为股权投资差额，分期摊销计入损益，合同规定投资期限的，按规定的投资期限摊销；没有规 定投资期限的，按不超过十年的期限摊销；摊销额初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额，作为股权投资成本并增加资本公积—股权投资准备。 （2）长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款加上相关税费减去已到付息期但尚未领 取的债权利息，作为初始投资成本。 初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于 确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 B、以债务重组取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—债务重组》规定确 认； C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货币性交 易》的规定确定。 收益确认方法：在债券持有期间按票面价值与票面利率按期计算应收的利息收入，经调整债券溢价或 折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； 处置长期债权投资时，按取得的价款与长期债权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 期末，长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，本公司对长期投资逐项进行检查，如果由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，以单项投资 35 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 为基础计算并提取长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的损失又得以恢复时，在原确认的投资 损失范围内转回。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产的确认标准：使用年限一年以上的房屋、建筑物和其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上，并且使用期限两年以上的资 产。 固定资产的分类：房屋建筑物、固定资产装修、机器设备、运输工具、电子设备、其他。 固定资产的计价方法：购置和自行建造的固定资产按照实际成本计价；投资者投入的固定资产， 按投资各方确认的价值作为入账价值；通过非货币性和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按 《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定；融资租入的固定资 产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确认。 固定资产装修费用和固定资产改良支出计入固定资产价值进行核算，采用合理方法单独计提折 旧。 固定资产折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，固定资产使用年限、净残值率、年折旧率如 下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30 5% 4.75-3.17% 固定资产装修及改良支出 5 0% 20.00% 运输设备 5-12 5% 19.00-7.92% 电子设备 5 5% 19.00% 其他设备 5 5% 19.00% 固定资产减值准备计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 12、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各种费用。 长期待摊费用按实际支出入账，采用直线法摊销，有明确受益期的在受益期内平均摊销，无明确 受益期的按 5 年平均摊销。 13、借款费用的会计处理方法 本公司为开发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完 工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。季末，借款费用按各项目的月平均资 金占用额进行分摊。 14、预计负债的确认原则和计量 预计负债的确认原则：若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： A、该义务是企业承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在 一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数按如下方法确定： A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认负债的账面价值。 15、收入确认原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并不再保留与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能 够可靠计量，即确认营业收入的实现。 36 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 房地产销售收入确认的具体条件：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了 合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 经营租赁收入确认原则：取得的经营租赁收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 物业管理收入确认原则：本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务有关的经济利益能够流入企 业，与物业管理有关成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 提供劳务收入的确认：劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济 利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一会计年度内开 始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务 交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金 额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间 和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 16、维修基金、质量保证金的核算方法 维修基金的核算方法：根据宁政发[2000]8 号文规定，2000 年 1 月之后，维修基金由购买方承 担。 质量保证金的核算方法：按施工单位工程造价的 3-5％预留，计入“应付账款”，待工程验收合 格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 （1）根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财 会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司对持有被投资 单位表决权资本总额 50%以上的股权投资，或持有表决权资本总额低于 50%但对被投资单位具有实 质性控制的，纳入合并会计报表的合并范围。根据重要性原则编制合并会计报表，合并会计报表以本 公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。 （2）本公司控股的子公司均纳入合并会计报表范围，在本报告期内合并报表范围未发生变动情况。 （3）合并方法 合并时，对将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、资产购销和其他重大内部交易及未实 现损益等全部抵销后逐项合并，计算并单独列示少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益为本公司所属的子公司所有者权益中由母公司和合并范围子公司以外的其他投资者 所拥有的权益；少数股东收益为母公司和合并范围子公司以外的其他投资者应分得的利润（或应承担 的亏损）。 注释四、税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种及税率如下： 1、营业税：房地产销售适用营业税，税率为 5％。 2、城市维护建设税及教育费附加：按应计营业税额计征 7％城市维护建设税，3％教育费附加和 1％ 地方教育附加费；子公司南京东方房地产开发有限公司享受外商投资企业税收优惠政策，免征城市维 护建设税和教育费附加；子公司苏州栖霞建设有限公司享受苏州工业园区税收优惠政策，按 5％计征 城市维护建设税。 3、企业所得税：本公司及子公司企业所得税税率均为 33％。 本公司及子公司根据国家税务总局 2003 年 7 月 9 日发布的国税发〔2003〕83 号文“关于房地 产开发有关企业所得税问题的通知”和相关规定，房地产开发企业采取预售方式销售开发产品的，其 当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计应税所得额，预缴企业所得税，普通住宅规定的利 润率为 15%，经济适用房规定的利润率为 3%。子公司南京东方房地产开发有限公司根据国税发 〔1995〕153 号文“关于外商投资企业从事房地产开发经营征收所得税有关问题的通知”和相关规 定，预缴企业所得税，普通住宅规定的利润率为 5%。 37 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 4、土地增值税：根据财政部和国家税务总局财法字[1995]7 号文、财税字[1999]293 号文以及苏地税 发〔2004〕58 号文的规定，本公司实行预缴土地增值税，截止本报告期末，本公司房地产开发项目 均在江苏省内。 注释五、控股子公司 本公司 本公司 是否纳入 公司名称 主营业务 经济类型 注册资本 持股比例 实际投资额 合并范围 南京东方房地产 中外合资 开发建设商品房；租赁、 开发有限公司 有限责任 252 万美元 75% 1,880 万元 是 销售及售后配套服务。 （简称东方公司） 公司 无锡栖霞建设有 房地产开发经营、销售； 有限责任 限公司 1 亿元 70% 7,000 万元 是 自有房屋出租 。 公司 （简称无锡公司） 南京栖霞建设集 物业管理；房屋租赁、维 有限责任 团物业有限公司 500 万元 70% 388 万元 是 修服务。 公司 （简称物业公司） 南京栖霞建设仙 房地产开发、经营、销 有限责任 林有限公司 （简售、租赁及相关配套服务 2 亿元 51% 1.02 亿元 是 公司 称仙林公司） 等；实业投资。 苏州栖霞建设有 苏州工业园区及周边地区 有限责任 限责任公司 （简房地产开发经营、销售、 3.6 亿元 50% 1.80 亿元 是 公司 称苏州公司） 租赁和相关配套服务等。 注：本公司于 2003 年投资苏州公司，本公司持股比例为 50%，为苏州公司第一大股东，苏州公司的 主要管理人员由本公司派出，纳入合并报表范围。 本期投资变化情况的说明： （1）本年度苏州公司申请增加注册资本 6,000 万元人民币，变更后注册资本为人民币 3.6 亿元。其 中：本公司增资 3,000 万元人民币，江苏雨润食品产业集团有限公司增资 1,800 万元人民币，南京 新港高科技股份有限公司增资 1,200 万元人民币。变更后的注册资本为 36,000 万元人民币。截至 2005 年 12 月 31 日，各股东缴付的新增注册资本共计 5,100 万元，江苏雨润食品产业集团有限公司 欠缴的注册资本 900 万元已于 2006 年 2 月 15 日缴付。 （2）本年度仙林公司增加注册资本 1.40 亿元，变更后注册资本为人民币 2 亿元。本公司增加出资 7,200 万元，占注册资本比例由原 50％增至为 51%，累计出资 10,200 万元。 （3）本年度本公司转让拥有的参股公司南京赛世实业发展有限公司的全部股权，持股比例为 6%， 转让价款为人民币 600 万元，未产生投资转让损益。 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2005.12.31 2004.12.31 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 人民币 32,581.59 43,794.27 银行存款 美元 79,298.32 8.0702 639,953.30 79,060.77 8.2765 654,346.47 38 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 港元 124,586.77 1.0403 129,607.62 124,243.70 1.0637 132,157.93 人民币 449,233,558.71 427,530,076.06 小 计 450,003,119.63 428,316,580.46 其他货币资金 人民币 32,061,434.27 20,956,156.58 合 计 482,097,135.49 449,316,531.31 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 短期投资 短期投资 金 额 金 额 跌价准备 跌价准备 信托投资 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 合 计 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 物业公司 2003 年 12 月购买江苏省国际信托投资有限责任公司的资金信托，期限为 2003.12.29－ 2004.12.28，预期收益率为 6%，2005 年 1 月物业公司已收回该项投资及收益合计 212 万元。 3、应收账款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 坏账准备比 项 目 例 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 6% 1,000.00 10.98% 60.00 10,205.12 100.00% 612.31 一至两年 8% 8,105.12 89.02% 648.41 0.00 0.00% 0.00 两至三年 10% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 三年以上 20% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 9,105.12 100.00% 708.41 10,205.12 100.00% 612.31 (2) 2005 年 12 月 31 日应收账款余额较小，故欠款前五名单位合计金额及占应收账款总金额的比例未 予列示。 (3) 2005 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 (1) 账龄分析 坏账准 2005.12.31 2004.12.31 项 目 备比例 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 6% 1,578,011.63 36.50% 94,680.70 20,787,177.88 90.80% 1,234,240.67 一至两年 8% 952,996.25 22.04% 61,839.70 774,729.09 3.39% 61,978.33 两至三年 10% 545,761.67 12.62% 54,576.16 1,301,040.16 5.68% 130,104.01 三年以上 20% 1,246,624.80 28.84% 259,212.96 30,336.80 0.13% 15,955.36 合 计 4,323,394.35 100.00% 470,309.52 22,893,283.93 100.00% 1,442,278.37 (2) 欠款金额前五名单位欠款金额合计为 2,359,178.09 元，占其他应收款总额的比例为 54.57%。 (3) 其他应收款 2005 年 12 月 31 日期末余额比 2004 年 12 月 31 日期末余额减少 18,569,889.58 元。 主要原因为本公司收回为南京市栖霞区拆迁办垫付的征地补偿费 4,113,600 元，物业公司收回金坛 建筑安装公司的借款 1,500 万元。 39 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 (4) 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额一至两年中的公司融资中介费用 180,000 元，未计提坏账准 备。 (5) 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额中三年以上的金额为 1,246,624.80 元，主要为南京市人防办 公室人防设施押金等，其中东方公司 12,360.00 元为复建房安置户欠款，本公司认为收回的可能性 很小，全额计提坏账准备。 (6) 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位欠款。 5、预付账款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 242,355,828.09 85.58% 134,023,999.87 93.50% 一至两年 36,036,825.77 12.73% 7,536,326.25 5.26% 两至三年 3,893,594.86 1.37% 1,776,097.82 1.24% 三年以上 900,941.24 0.32% 0.00 0.00% 合 计 283,187,189.96 100.00% 143,336,423.94 100.00% (2) 2005 年 12 月 31 日预付账款余额中无持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位欠款。 (3) 账龄超过一年的预付账款主要欠款单位欠款情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 南通第四建筑工程公司 13,600,000.00 1-2 年 预付工程款，尚未完工结算 江苏顺通建设工程有限公司 13,000,000.00 1-2 年 预付工程款，尚未完工结算 南京同力道桥工程有限公司 6,166,886.91 1-4 年 预付工程款，尚未完工结算 蓝光管道液化气有限公司 2,000,000.00 1-3 年 预付工程款，尚未完工结算 南京嘉朗都市环境工程有限公司 1,292,378.83 1-2 年 预付工程款，尚未完工结算 南京市政工程总公司 600,980.41 3-4 年 预付工程款，尚未完工结算 注：2005 年 12 月 31 日主要欠款单位预付账款期末余额账龄在 1 年以上的总计为 36,660,246.15 元，主要原因为工程尚未完工结算。 (4)各工程项目预付款情况如下： 工程项目 2005.12.31 2004.12.31 天悦花园 0.00 6,583,176.65 天泓山庄三组团多层 0.00 6,985,687.93 天泓山庄三组团小高层 12,729,085.22 0.00 天泓山庄四组团 0.00 5,318,361.80 天泓山庄五组团 34,644,036.53 0.00 天泓山庄六组团 72,705,339.08 0.00 云锦美地 309、310 幢 6,326,380.63 0.00 云锦美地六组团 0.00 25,778,618.00 汇林绿洲二期 1-4 幢 0.00 17,177,697.80 汇林绿洲三期 63,872,662.55 30,158,890.00 经济适用房三、六组团 0.00 15,999,436.50 尧化门上城风景 13,367,471.70 0.00 仙林东方天郡 51,929,406.94 30,819,070.00 枫情水岸一组团 102、104、106 幢 3,014,258.48 0.00 枫情水岸二组团 202-204、206 幢 4,726,839.14 2,054,710.00 枫情水岸三组团 301-324 幢 2,150,065.38 0.00 IAIa 国际公共成本 12,681,760.00 0.00 其他工程款项 5,039,884.31 2,460,775.26 合 计 283,187,189.96 143,336,423.94 40 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 6、存货及存货跌价准备 (1)分类明细 2005.12.31 2004.12.31 顶 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 185,078.55 0.00 186,019.14 0.00 低值易耗品 9,477.30 0.00 8,755.50 0.00 开发成本 2,839,174,638.19 0.00 2,257,905,562.71 0.00 开发产品 436,142,437.54 0.00 328,701,184.24 0.00 出租开发产品 12,176,716.33 0.00 1,506,078.75 0.00 合 计 3,287,688,347.91 0.00 2,588,307,600.34 0.00 (2)房地产项目情况 A． 开发成本 预计 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 总投资 2005.12.31 2004.12.31 天悦花园 54-57 幢 2005.07 2005.12 2,092 万 0.00 9,414,444.99 天泓山庄三组团-多层 2004.09 2005.12 10,233 万 0.00 30,018,575.15 天泓山庄三组团-小高层 2004.09 2006.09 2,540 万 13,114,952.60 7,673,378.74 天泓山庄四组团 2004.09 2005.06 10,547 万 0.00 30,380,173.20 天泓山庄五组团 2004.12 2006.09 15,390 万 49,770,078.90 30,569,573.75 天泓山庄六组团 2004.12 2007.06 45,020 万 186,436,763.50 99,719,790.82 云锦美地 309、310 幢 2003.09 2006.09 5,470 万 8,056,166.15 4,699,326.39 云锦美地 106 幢 2003.09 2005.06 1,662 万 0.00 15,096,817.68 云锦美地六组团 2002.12 2005.09 17,237 万 0.00 67,001,882.43 汇林绿洲二期 1-4 幢 2002.06 2005.06 16,199 万 0.00 110,570,352.95 汇林绿洲三期 2003.09 2006.06 48,210 万 368,040,137.52 288,605,134.97 经济适用房 B 区三、六组团 2004.01 2005.02 14,880 万 0.00 44,711,220.81 仙林 G28 土地开发费 2005.06 2006.03 34,134 万 246,919,484.03 0.00 尧化门上城风景一期 2005.07 2007.09 26,540 万 139,076,049.19 102,264,883.70 枫情水岸一组团 101,103,105幢 2004.11 2005.12 9,800 万 0.00 41,013,992.27 枫情水岸一组团 102,104,106幢 2004.12 2006.06 11,300 万 64,449,446.29 48,770,425.07 枫情水岸二组团 201、205幢 2004.02 2005.03 12,230 万 0.00 62,281,585.84 枫情水岸二组团 202-204、206 幢 2004.07 2006.06 23,820 万 135,898,172.53 115,175,213.45 枫情水岸三组团 301-324 幢 2004.05 2006.05 15,660 万 133,179,015.18 112,080,813.33 枫情水岸四组团 2006.11 2008.12 42,300 万 143,170,504.34 143,170,504.34 IAIa 国际 101、104、107 幢 2005.03 2007.06 19,990 万 113,372,836.94 88,964,567.34 IAIa 国际 102-103、105-106幢 2005.03 2007.06 26,750 万 152,234,441.62 113,006,067.33 IAIa 国际二期 2006.12 2009.06 48,150 万 244,035,063.09 137,953,485.92 无锡蠡园土地开发费 2004.05 2006.09 60,996 万 398,301,246.57 152,075,900.00 东方天郡 A1、B1-B7 幢 2004.11 2006.12 26,870 万 172,788,217.65 137,080,601.40 东方天郡二期 2006.06 2008.12 90,640 万 270,332,062.09 265,606,850.84 合 计 2,839,174,638.19 2,257,905,562.71 41 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 B． 开发产品 项目名称 竣工时间 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 天悦花园 13、14 幢，小商店 2003.12 3,648,535.88 0.00 327,192.63 3,321,343.25 天悦花园 45-53 幢 2004.03 26,493,333.59 0.00 18,496,911.85 7,996,421.74 天悦花园 54-57 幢 2005.12 0.00 20,915,795.91 8,077,240.71 12,838,555.20 天泓山庄一、二组团 2003.12 17,156,876.72 0.00 6,073,785.58 11,083,091.14 天泓山庄三组团多层 2005.12 0.00 102,331,371.62 59,302,402.12 43,028,969.50 天泓山庄四组团 2005.06 0.00 105,468,660.43 72,416,174.88 33,052,485.55 经济适用房 A 区.、B区 1,2,4,5 组 2004.12 93,098,762.00 0.00 77,804,170.07 15,294,591.93 团 经济适用房 B 区 3、6 组团 2005.02 0.00 148,799,379.64 121,042,104.38 27,757,275.26 云锦美地一组团 2003.12 6,503,554.86 0.00 912,529.02 5,591,025.84 云锦美地 106 幢 2005.06 0.00 16,617,741.52 8,390,492.11 8,227,249.41 云锦美地二组团 2002.09 8,754,139.72 0.00 620,655.05 8,133,484.67 云锦美地三组团 2004.09 23,973,823.23 0.00 13,432,921.94 10,540,901.29 云锦美地四组团 2004.12 62,578,738.31 0.00 21,436,990.88 41,141,747.43 云锦美地五组团 2004.09 58,294,801.05 0.00 33,505,929.98 24,788,871.07 云锦美地六组团 2005.09 0.00 172,373,662.88 125,600,374.33 46,773,288.55 汇林绿洲一期 2002.12 6,552,410.09 0.00 540,372.56 6,012,037.53 汇林绿洲二期 1-4 幢 2005.06 0.00 161,986,016.58 141,351,769.09 20,634,247.49 汇林绿洲二期 5-8 幢 2004.06 6,481,912.76 0.00 6,481,912.76 0.00 东方天郡 A2-A7 幢 2005.12 0.00 71,775,698.49 45,871,886.96 25,903,811.53 枫情水岸一组团 101、103、106 2005.12 0.00 97,979,726.00 89,923,226.17 8,056,499.83 幢 枫情水岸二组团 201. 205 幢 2005.03 0.00 122,213,895.97 59,273,493.78 62,940,402.19 东方花园 1993.10 4,884,344.74 0.00 1,047,608.64 3,836,736.10 东方城 2004.03 10,279,951.29 0.00 1,090,550.25 9,189,401.04 合 计 328,701,184.24 1,020,461,949.04 913,020,695.74 436,142,437.54 C． 出租开发产品 项目名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 出租产品 1,706,375.15 10,924,627.28 0.00 12,631,002.43 减：出租产品摊销 200,296.40 253,989.70 0.00 454,286.10 出租产品净值 1,506,078.75 10,670,637.58 0.00 12,176,716.33 注：本年度太阳城小商店门面房、天悦花园 1A 幢门面房、云锦美地五组团门面房转入出租开发产 品。 出租开发产品明细如下： 项目名称 建筑面积 原始成本 账面净值 红山山庄门面房 496.87 平方米 1,075,882.55 905,534.55 东方城初阳园门面房 314.76 平方米 630,492.60 600,544.20 太阳城小商店门面房 200 平方米 327,192.63 311,650.95 天悦花园 1A 幢门面房 550 平方米 1,138,670.92 1,093,598.52 42 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 云锦美地五组团门面房 1859.63 平方米 9,458,763.73 9,346,440.91 合 计 12,631,002.43 12,176,716.33 (3) 存货跌价准备 本公司及子公司的各存货项目的账面成本均低于可变现净值，故对存货项目未计提存货跌价准 备。 (4) 计入各项开发成本和开发产品的借款利息情况： A、 计入开发成本利息情况 项目名称 2005.12.31 2004.12.31 天悦花园 54-57 幢 0.00 17,130.99 天泓山庄三组团-多层 0.00 1,767,230.99 天泓山庄三组团-小高层 835,373.59 451,741.38 天泓山庄四组团 0.00 1,754,052.43 天泓山庄五组团 5,053,970.42 2,561,415.70 天泓山庄六组团 15,350,601.31 8,323,032.92 云锦美地 309、310 幢 2,578,416.82 2,250,492.87 云锦美地六组团 0.00 5,192,874.66 汇林绿洲二期 1-4 幢 0.00 3,492,026.08 汇林绿洲三期 23,195,921.08 8,973,340.42 经济适用房 B 区三、六组团 0.00 1,896,647.68 仙林 G28 土地开发费 2,602,782.13 0.00 尧化门上城风景一期 4,925,282.59 2,199,119.44 枫情水岸一组团 101、103、105 幢 0.00 2,975,016.49 枫情水岸一组团 102、104、106 幢 7,417,647.30 3,537,641.93 枫情水岸二组团 201、205 幢 0.00 3,727,496.00 枫情水岸二组团 202-204、206 幢 17,295,867.15 7,460,273.26 枫情水岸三组团 301-324 幢 5,816,220.97 2,798,259.83 枫情水岸四组团 9,978,154.57 7,215,413.91 IAIa 国际 101、104、107 幢 9,532,069.86 3,973,410.46 IAIa 国际 102-103、105-106 幢 12,388,897.53 5,166,720.06 IAIa 国际二期 9,947,284.41 4,233,277.07 无锡蠡园土地开发费 17,046,144.44 1,103,400.00 东方天郡 A1、B1-B7 幢 11,450,358.41 4,218,836.75 东方天郡二期 25,181,230.90 14,207,050.50 合 计 180,596,223.48 99,495,901.82 B． 计入开发产品利息情况 项目名称 2005.12.31 2004.12.31 天悦花园 13、14 幢，小商店 31,796.79 34,480.65 天悦花园 45-53 幢 291,402.38 925,079.08 天悦花园 54-57 幢 173,621.93 0.00 天泓山庄一、二组团 121,737.24 206,549.52 天泓山庄三组团多层 1,200,844.14 0.00 天泓山庄四组团 738,316.51 0.00 经济适用房 A 区、B区 1、2、4、5 组团 386,194.55 1,647,955.80 43 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 经济适用房 B 区 3、6 组团 333,098.26 0.00 云锦美地一组团 52,273.84 59,330.86 云锦美地 106幢 348,291.41 0.00 云锦美地二组团 51,158.66 55,062.51 云锦美地三组团 287,976.79 630,789.70 云锦美地四组团 1,274,439.80 1,944,901.63 云锦美地五组团 739,721.77 1,739,568.25 云锦美地六组团 1,997,888.54 0.00 汇林绿洲一期 131,640.70 181,512.00 汇林绿洲二期 1-4 幢 582,494.52 0.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 0.00 95,665.91 东方天郡 A2-A7 幢 2,219,552.88 0.00 枫情水岸一组团 101、103、106 幢 189,714.63 0.00 枫情水岸二组团 201. 205 幢 1,422,983.45 0.00 东方城 18,527.51 23,086.40 合 计 12,593,676.30 7,543,982.31 7、长期股权投资 （1） 项目分类 减值 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 准备 长期股权投资 其中：其他股权投资 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00 股权投资差额 2,803,335.81 0.00 486,006.96 2,317,328.85 0.00 合计 8,803,355.81 0.00 6,486,006.96 2,317,328.85 0.00 （2）长期股权投资－其他股权投资（成本法） 投资 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资金额 期初余额 期末余额 年限 注册资本比例 准备 南京赛世实业发展有限公司 20 6.00% 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 本年度本公司转让拥有的参股公司南京赛世实业发展有限公司的全部股权，持股比例为 6%， 转让价款为人民币 600 万元，未产生投资转让损益。 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 南京东方房地产开发有限公司 2,803,335.81 0.00 486,006.96 2,317,328.85 合计 2,803,335.81 0.00 486,006.96 2,317,328.85 股权投资差额说明： a. 1999 年 12 月本公司设立时，南京栖霞建设集团有限公司将其持有的东方公司的 50%股权经评 估确认后投入本公司，评估值与南京栖霞建设（集团）公司在该公司账面的所有者权益中所占份额 之间的差额为 1,530,572.90 元，作为股权投资差额入帐，从 2000 年 1 月起按十年摊销。 b. 本公司于 2000 年 12 月 29 日接受东方公司的外方股东转让其所持有的该公司 25％股权，本公 44 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 司 持 有 该 公 司 股 权 的 比 例 由 50 ％增 至 75 ％ ， 接 受 转 让 的 25 ％ 股权 形 成 的 股 权 投 资 差 额 为 2,925,994.82 元，从 2001 年 1 月起按十年摊销。 c. 2002 年度东方公司开始执行《企业会计制度》，因会计政策调整形成股权投资差额 403,502.94 元，从 2002 年 1 月起按十年摊销。 本公司 2005 年度摊销股权投资差额 486,006.96 元。 （4）长期投资减值准备 本公司长期股权投资的账面价值均低于其可收回金额，故未计提长期投资减值准备。 （5）本公司的对外投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 8、固定资产及累计折旧 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值 房屋建筑物 24,612,184.70 6,981,514.61 0.00 31,593,699.31 办公楼装修费 4,763,606.19 91,000.00 0.00 4,854,606.19 电子设备 2,912,908.54 965,656.57 75,000.00 3,803,565.11 运输设备 5,940,022.01 1,657,240.00 341,600.00 7,255,662.01 其他设备 763,087.00 265,516.20 0.00 1,028,603.20 416,600.0 小 计 38,991,808.44 9,960,927.38 48,536,135.82 0 累计折旧 房屋建筑物 2,033,623.49 0.00 3,334,901.07 1,301,277.58 办公楼装修费 946,437.00 1,027,053.58 0.00 1,973,490.58 电子设备 830,826.93 596,163.16 0.00 1,426,990.09 286,924.8 运输设备 1,350,385.44 857,683.36 1,921,144.00 0 其他设备 238,560.62 162,508.71 0.00 401,069.33 286,924.8 小 计 5,399,833.48 3,944,686.39 9,057,595.07 0 固定资产净值 33,591,974.96 39,478,540.75 本期增减变动说明：本年度本公司向南京兴隆房地产开发有限公司购买兴隆大厦 16 层，建筑面 积 945.84 ㎡， 单 价 5,500 元 / ㎡, 合 同 金 额 5,202,120 元 ， 相 关 税 费 364,147.80 元 ， 共 计 5,566,267.80 元。 本公司固定资产的账面价值均低于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。 9、递延税款借项 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预缴普通住宅所得税 35,290,415.04 8,910,796.07 预缴经济适用房所得税 310,224.69 126.23 预缴复建房所得税 6,422.68 0.00 合计 35,607,062.41 8,910,922.30 本公司及子公司根据国家税务总局 2003 年 7 月 9 日发布的国税发〔2003〕83 号文“关于房地 产开发有关企业所得税问题的通知”和相关规定，房地产开发企业采取预售方式销售开发产品的， 其当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计应税所得额，预缴企业所得税，普通住宅规定 的利润率为 15%，经济适用房规定的利润率为 3%。东方公司根据国税发〔1995〕153 号文“关于 外商投资企业从事房地产开发经营征收所得税有关问题的通知”和相关规定，预缴企业所得税，普 通住宅规定的利润率为 5%。 45 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 10、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 870,000,000.00 890,000,000.00 保证借款 0.00 79,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 180,000,000.00 抵押、担保借款 40,000,000.00 0.00 委托借款 100,000,000.00 100,000,000.00 信托借款 60,000,000.00 0.00 合 计 1,120,000,000.00 1,249,000,000.00 A、 信用借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国建设银行南京市中山支行 50,000,000.00 2005.05.31-2006.05.30 6.1380% 信用 中国建设银行南京市中山支行 40,000,000.00 2005.05.31-2006.05.30 6.1380% 信用 中国建设银行南京市中山支行 50,000,000.00 2005.10.26-2006.10.25 6.1380% 信用 中国建设银行南京市中山支行 50,000,000.00 2005.10.26-2006.09.25 6.1380% 信用 中国建设银行南京市中山支行 40,000,000.00 2005.10.28-2006.10.27 6.1380% 信用 中国建设银行南京市中山支行 50,000,000.00 2005.11.18-2006.11.17 6.1380% 信用 交通银行南京市中央门支行 50,000,000.00 2005.08.24-2006.02.11 6.2640% 信用 交通银行南京市中央门支行 40,000,000.00 2005.08.23-2006.02.21 6.2640% 信用 中信银行南京市北京西路支行 60,000,000.00 2005.08.18-2006.08.18 5.5800% 信用 中信银行南京市北京西路支行 40,000,000.00 2005.08.12-2006.08.12 5.5800% 信用 招商银行南京市城西支行 50,000,000.00 2005.10.31-2006.08.20 5.5800% 信用 招商银行南京市城西支行 50,000,000.00 2005.11.07-2006.09.07 5.5800% 信用 中国民生银行南京市长江路支行 20,000,000.00 2005.03.28-2006.03.27 5.5800% 信用 中国民生银行南京市长江路支行 40,000,000.00 2005.10.11-2006.10.11 5.5800% 信用 兴业银行南京市北京东路支行 40,000,000.00 2005.03.30-2006.03.29 5.5800% 信用 兴业银行南京市北京东路支行 30,000,000.00 2005.04.15-2006.04.14 5.5800% 信用 兴业银行南京市北京东路支行 30,000,000.00 2005.04.26-2006.04.25 5.5800% 信用 南京市区农联社马群信用社 30,000,000.00 2005.09.22-2006.09.10 6.1380% 信用 南京市区农联社马群信用社 45,000,000.00 2005.09.27-2006.09.21 6.1380% 信用 深圳发展银行南京市城北支行 25,000,000.00 2005.05.21-2006.05.24 5.8590% 信用 深圳发展银行南京市城北支行 40,000,000.00 2005.07.13-2006.05.24 5.5800% 信用 合 计 870,000,000.00 B、抵押借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国农业银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2005.11.25-006.07.25 6.0390% 抵押 合计 50,000,000.00 注：上述抵押借款的抵押物均为国有土地使用权，详见注释九。 C、抵押、担保借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 46 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 中国银行苏州分行 40,000,000.00 2005.10.21-2006.10.20 6.3360% 抵押、保证 合 计 40,000,000.00 注：苏州公司向中国银行苏州分行贷款 4,000 万元，抵押物为苏州工业园土招（2004）0081 号地块 国有土地使用权，详见注释九；同时由本公司为此项贷款提供担保，南京栖霞建设集团有限公司为本 公司的此项贷款的担保提供反担保。 D、委托借款 贷款单位 委托单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国建设银行 无锡市国联发展 50,000,000.00 2005.12.19-2006.12.18 5.8590% 信用 无锡崇宁支行 （集团）有限公司 中国交通银行 南京栖霞区国有 20,000,000.00 2005.07.04-2006.06.30 5.5800% 信用 南京分行 资产投资中心 中信银行 南京新港开发总 30,000,000.00 2005.10.28-2006.10.28 5.3100% 信用 南京分行 公司 合 计 100,000,000.00 E、信托借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 国联信托投资有限责任公司 30,000,000.00 2005.01.28-2006.01.27 5.58% 信用 国联信托投资有限责任公司 30,000,000.00 2005.01.28-2006.01.27 5.58% 信用 合 计 60,000,000.00 注：本年度国联信托投资有限责任公司向无锡公司发放信托贷款 6,000 万元，该项信托贷款已于 2006 年 1 月 27 日归还；国联信托投资有限责任公司于 2006 年 1 月 28 日向无锡公司发放信托贷款 6,000 万元，贷款期限 2006.01.28 -2007.01.27，年利率 5.58%。 11、应付票据 类 别 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 34,870,813.96 18,072,312.13 商业承兑汇票 0.00 31,329,713.74 合 计 34,870,813.96 49,402,025.87 12、应付账款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 85,158,320.31 67.50% 103,524,711.10 88.26% 一至两年 37,941,828.67 30.07% 13,285,893.37 11.33% 两至三年 2,581,646.40 2.05% 200,000.00 0.17% 三年以上 485,179.21 0.38% 285,179.21 0.24% 合 计 126,166,974.59 100.00% 117,295,783.68 100.00% (2) 2005 年 12 月 31 日应付账款余额中无欠付持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位款项。 47 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 2005 年 12 月 31 日应付账款余额中账龄在 3 年以上的应付款项，主要为应付的工程尾款及维修 保证金。 13、预收账款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 747,441,889.81 98.94% 220,234,723.60 99.82% 一至两年 7,983,754.94 1.06% 360,000.00 0.17% 两至三年 0.00 0.00% 2,000.00 0.00% 三年以上 32,000.00 0.00% 30,000.00 0.01% 合 计 755,457,644.75 100.00% 220,626,723.60 100.00% (2) 2005 年 12 月 31 日预收账款余额中无预收持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位款项。 (3) 2005 年 12 月 31 日预收账款余额中账龄在 1 年以上的款项，主要为客户交纳的购房定金。 (4)2005 年 12 月 31 日预收账款余额中，房地产项目预收账款为 754,007,117.64 元，预收物业管理 费为 1,450,527.11 元。其中房地产项目预收账款情况如下： 项目名称 2005.12.31 2004.12.31 预计完工时间 预售比例 天悦花园 45-53 幢 598,086.00 0.00 已完工 88.78% 天悦花园 54-57 幢 648,755.14 3,481,313.15 已完工 42.78% 天泓山庄一、二组团 0.00 490,000.00 已完工 89.42% 天泓山庄三组团 301-306 幢 3,271,905.50 0.00 已完工 75.64% 天泓山庄三组团 311-316 幢 3,551,600.00 0.00 已完工 60.73% 天泓山庄三组团 307-310 幢 17,038,495.00 0.00 2006.09 34.12% 天泓山庄四组团 401-411 幢 9,579,036.00 0.00 已完工 83.31% 天泓山庄五组团 505-508、518-519 幢 7,877,231.00 0.00 2006.09 6.91% 云锦美地一组团 1,074,150.00 3,003,141.00 已完工 89.95% 云锦美地二组团 30,000.00 50,000.00 已完工 90.66% 云锦美地三组团 35,000.00 386,380.00 已完工 92.53% 云锦美地四组团 4,133,141.00 3,508,214.00 已完工 79.26% 云锦美地五组团 4,115,122.00 3,777,134.00 已完工 83.55% 云锦美地六组团 3,336,915.00 16,987,945.00 已完工 78.41% 云锦美地 309、310 幢 10,243,616.00 0.00 2006.09 15.66% 汇林绿洲一期 1.5.7.8.9 幢 608,401.82 20,000.00 已完工 96.19% 汇林绿洲二期 1-4 幢 1,845,900.00 143,826,521.00 已完工 89.30% 汇林绿洲二期 5-8 幢 0.00 4,285,434.00 已完工 100.00% 汇林绿洲三期 364,559,447.00 200,000.00 2006.06 49.40% 百水芊城 A 区一组团 6,540,184.82 0.00 已完工 98.51% 百水芊城 B 区一组团 1,231,417.58 0.00 已完工 99.32% 百水芊城 B 区二组团 4,923,469.12 0.00 已完工 98.20% 百水芊城 B 区三组团 2,554,344.16 0.00 已完工 95.19% 百水芊城 B 区四、五组团 8,231,151.14 0.00 已完工 96.53% 百水芊城 B 区六组团 7,855,260.65 12,751.00 已完工 96.76% 东方城 250,900.00 42,000.00 已完工 96.70% 尧化门上城风景一期 13,355,386.01 0.00 2007.09 17.94% 东方天郡东区 A2-A7 幢 3,428,519.00 0.00 已完工 69.64% 东方天郡东区 A1、B1-B7 幢 87,839,105.70 0.00 2006.12 41.59% 48 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 枫情水岸一组团 101、103、105 幢 894,000.00 17,095,792.00 已完工 93.42% 枫情水岸一组团 102、104、106 幢 62,721,099.00 236,900.00 2006.06 42.39% 枫情水岸二组团 201、205幢 1,915,200.00 15,390,428.00 已完工 54.05% 枫情水岸二组团 202-204、206 幢 36,673,116.00 6,794,224.00 2006.06 13.97% 枫情水岸三组团 301-324 幢 8,975,000.00 50,000.00 2006.05 6.49% IALA国际一组团 101-107 幢 74,072,163.00 0.00 2007.06 16.05% 合计 754,007,117.64 219,638,177.15 14、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 营业税 -21,850,544.82 -2,712,280.17 企业所得税 54,789,370.99 29,161,924.97 城市维护建设税 -1,368,646.16 -194,477.38 土地增值税 -3,664,090.98 -988,675.14 房产税 -145,443.28 0.00 土地使用税 18,702.20 0.00 个人所得税 243,135.49 249,478.85 合 计 28,022,483.44 25,515,971.13 15、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 -870,109.52 -118,504.94 16、其他应付款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 17,630,422.67 78.78% 315,788,832.99 99.17% 一至两年 2,180,993.90 9.75% 2,465,160.40 0.77% 两至三年 2,384,051.67 10.65% 67,018.10 0.02% 三年以上 184,118.37 0.82% 117,100.27 0.04% 合 计 22,379,586.61 100.00% 318,438,111.76 100.00% (2) 2005 年 12 月 31 日其他应付款余额比 2004 年 12 月 31 日减少了 296,058,525.15 元，主要原 因为：本年度仙林公司偿还南京新尧新城开发建设有限公司的借款及利息 175,002,477.50 元；苏州 公司偿还向南京市栖霞区国有资产投资中心、中储发展合作有限公司等四家单位的借款 133,000,000 元。 (3) 三年以上其他应付款项主要为应付有线电视初装费、电力增容费等。 (4) 2005 年 12 月 31 日其他应付款余额中无应付持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位款项。 17、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预提贷款利息 3,957,213.19 2,518,653.50 49 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 预提垃圾费 676,000.00 215,000.00 预提服装费 400,000.00 0.00 预提机电维修费 20,160.00 65,280.00 预提物业管理费 0.00 66,667.51 预提绿化费 0.00 30,000.00 合 计 5,053,373.19 2,895,601.01 注：2005 年 12 月 31 日预提费用余额比上期增加了 2,157,772.18 元，主要原因为本期末借款预提的 利息等增加。 18、一年内到期的长期负债 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 抵押借款 320,000,000.00 0.00 抵押、担保借款 90,000,000.00 0.00 担保借款 110,000,000.00 0.00 合 计 520,000,000.00 0.00 A、抵押借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国工商银行南京市城东支行 2004.12.20-2006.12.15 6.0480% 抵押 50,000,000.00 中国工商银行南京市城东支行 2004.12.22-2006.12.15 6.0480% 抵押 80,000,000.00 中国工商银行南京市城东支行 2004.12.24-2006.12.15 6.0480% 抵押 20,000,000.00 中国工商银行苏州工业园区支行 2004.07.01-2006.06.28 5.7645% 抵押 20,000,000.00 中国工商银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2004.07.30-2006.06.28 5.7645% 抵押 中国工商银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2004.12.16-2006.06.16 5.7645% 抵押 中国工商银行苏州工业园区支行 26,000,000.00 2004.12.31-2006.06.16 5.7600% 抵押 中国工商银行苏州工业园区支行 24,000,000.00 2005.01.12-2006.06.16 5.7600% 抵押 合 计 320,000,000.00 注：上述抵押借款的抵押物均为国有土地使用权，详见注释九。 B、担保借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国农业银行南京市城东支行 50,000,000.00 2004.12.31-2006.12.28 5.760% 保证 中国农业银行南京市城东支行 40,000,000.00 2005.03.20-2006.12.28 5.760% 保证 中国农业银行南京市城东支行 40,000,000.00 2005.06.21-2006.12.28 5.760% 保证 中国农业银行南京市城东支行 20,000,000.00 2005.07.05-2006.12.28 5.760% 保证 中国农业银行南京市城东支行 50,000,000.00 2005.08.30-2006.12.28 5.760% 保证 合 计 200,000,000.00 50 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 注：（1）仙林公司于 2004 年 12 月 31 日、2005 年 3 月 20 日和 2005 年 8 月 30 日向中国农业银行 南京市城东支行合计贷款 14,000 万元，并由本公司提供担保，同时南京栖霞建设集团有限公司为此 项贷款担保提供反担保。 （2）仙林公司 2005 年 6 月 21 日和 2005 年 7 月 5 日向中国农业银行南京市城东支行合计贷款 6,000 万元，由本公司提供担保，同时南京新港开发总公司为此项贷款担保提供反担保。 19、长期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 50,000,000.00 0.00 抵押、保证借款 259,515,000.00 0.00 抵押借款 194,480,000.00 426,000,000.00 合 计 503,995,000.00 426,000,000.00 A、 信用借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国农业银行南京市城东支行 50,000,000.00 2005.07.14-2007.07.13 5.7600% 信用 合 计 50,000,000.00 B、 抵押、担保借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 中国建设银行南京市中山支行 49,000,000.00 2005.07.04-2007.07.03 6.9100%抵押、担保 江苏省国际信托投资有限责任公司 210,515,000.00 2005.01.25-2007.01.24 6.7000% 抵押、担保 合 计 259,515,000.00 注：（1）东方公司向中国建设银行南京市中山支行贷款 4900 万元，抵押物为尧化门街 179 号上城风 景 05-11 幢部分在建房，详见注释九，并由本公司为此项贷款提供担保。 （2）苏州公司 2005 年 1 月 25 日向江苏省国际信托投资有限责任公司抵押贷款 21,051.50 万元，贷 款期限为两年，抵押物为苏州工业园区内苏园土招（2003）01 号地块国有土地使用权，详见注释 九，同时由南京栖霞建设集团有限公司、江苏雨润食品产业集团有限公司、南京新港开发总公司共同 提供担保。 C、抵押借款 贷款单位 2005.12.31 贷款期限 年利率 借款条件 国联信托投资有限责任公司 74,480,000.00 2005.09.27-2007.09.26 8.0000% 抵押 中国工商银行苏州工业园区支行 70,000,000.00 2005.06.30-2007.06.29 5.7600% 抵押 中国建设银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2005.01.27-2007.01.26 5.7600% 抵押 合 计 194,480,000.00 注：上述抵押借款的抵押物均为国有土地使用权，详见注释九。 20、长期应付款 项目 2005.12.31 2004.12.31 公共维修基金 5,720,673.21 5,605,952.58 51 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 21、其他长期负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 待转销汇兑收益 3,462,300.00 3,462,300.00 东方公司在 1994 年汇率并轨时形成的待转销汇兑收益，该公司决定作为清算损益处理，不分期 摊销。 22、股东权益 项 目 2005.12.31 2004.12.31 股本 210,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 262,385.848.67 332,385,848.67 盈余公积 58,166,570.17 43,300,406.67 未分配利润 165,541,640.56 101,746,169.06 其中：应付现金股利 105,000,000.00 70,000,000.00 合 计 696,094,059.40 617,432,424.40 股东权益主要项目说明： （1）股本 投 资 主 体 持股比例 2005.12.31 2004.12.31 南京栖霞建设集团有限公司 48.571% 102,000,000.00 67,998,625.00 南京新港高科技股份有限公司 20.886% 43,860,000.00 29,244,077.00 南京市栖霞区国有资产投资中心 0.714% 1,500,000.00 1,002,654.00 南京市园林实业总公司 0.714% 1,500,000.00 1,002,654.00 东南大学建筑设计研究院 0.272% 570,000.00 375,995.00 南京栖霞建设物资供销有限公司 0.272% 570,000.00 375,995,00 社会公众股 28.571% 60,000,000.00 40,000,000.00 合 计 100.000% 210,000,000.00 140,000,000.00 本公司于 2002 年 1 月 15 日经中国证监会证监发行字[2002]7 号文核准，向社会公开发行人民币 普通股股票 4,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，以上股本已经南京永华会计师事务所宁永会一验 字（2002）011 号验资报告验证。根据本公司第二届董事会第二十二次会议及 2004 年度股东大会决 议 的 规 定 ， 以 资 本 公 积 转 增 资 本 ， 金 额 70,000,000.00 元 ， 本 次 变 更 后 的 注 册 资 本 为 210,000,000.00 元。以上股本已经南京永华会计师事务所宁永会验字(2005)第 0029 号验资报告验 证。 本年度股份变动情况： （单位：万股） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 项目 数量 比例 公积金转股 数量 比例 一、尚未流通股份 10,000.00 71.43% 5,000.00 15,000.00 71.43% ⒈发起人股份 10,000.00 71.43% 5,000.00 15,000.00 71.43% 其中： 国家拥有股份 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 境内法人持有股份 10,000.00 71.43% 5,000.00 15,000.00 71.43% 其他 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% ⒉募集法人股份 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 二、已流通股份 4,000.00 28.57% 2,000.00 6,000.00 28.57% 人民币普通股 4,000.00 28.57% 2,000.00 6,000.00 28.57% 三、股份总数 14,000.00 100.00% 7,000.00 21,000.00 100.00% 52 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 （2）资本公积说明： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 70,000,000.0 股本溢价 320,446,829.67 0.00 250,446,829.67 0 股权投资准备 170,777.93 0.00 0.00 170.777.93 其他资本公积 11,768,241.07 0.00 0.00 11,768,241.07 70,000,000.0 合 计 332,385,848.67 0.00 262,385.848.67 0 资本公积说明： a. 股本溢价为本公司设立时各发起人的投资额折股产生的股本溢价和本公司公开发行普通股股票 形成股本溢价。 b. 其他资本公积为本公司公开发行普通股股票申购股票款的利息形成。 c. 根据本公司第二届董事会第二十二次会议及 2004 年度股东大会决议的规定，2005 年以资本公 积转增资本，金额 70,000,000.00 元。 (3) 盈余公积说明： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 28,866,937.78 14,866,163.50 0.00 43,733,101.28 法定公益金 14,433,468.89 0.00 0.00 14,433,468.89 合 计 43,300,406.67 14,866,163.50 0.00 58,166,570.17 本公司各期增加的盈余公积系各期利润分配产生。 (4) 利润分配说明： 2005 年 2 月 2 日本公司召开的第二届董事会第二十二次会议，审议通过了本公司 2004 年度利 润分配预案，决定以 2004 年年末股份总数 14,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），共计应派发现金股利为 70,000,000 元。2005 年 3 月 8 日本公司召开的 2004 年度 股东大会同意第二届董事会第二十二次会议 2004 年度利润分配预案的决议，并于 2005 年 4 月 29 日 派发现金股利 70,000,000 元。 (5) 本年度利润分配预案： 根据本公司 2006 年 2 月 21 日召开的第三届董事会第四次会议决议，本公司 2005 年度实现净利 润 148,661,635.00 元 ， 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 14,866,163.50 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 101,746,169.06 元，扣除本期派发现金股利为 70,000,000 元，年末实际可供股东分配的净利润为 165,541,640.56 元。决定以 2005 年年末股份总数 21,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 5.00 元（含税），共计应派发现金股利为 105,000,000.00 元。 23、主营业务收入和主营业务成本 (1)收入项目 收入类别 2005 年度 2004 年度 房地产开发经营收入 1,313,894,560.70 974,803,338.88 物业管理收入 11,229,246.31 0.00 合 计 1,325,123,807.01 974,803,338.88 房地产开发经营收入列示如下： 53 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005 年度 2004 年度 天悦花园 6-14 幢 0.00 1,939,125.00 天悦花园 29-44 幢 0.00 25,450,014.00 天悦花园 45-53 幢 32,212,228.17 29,068,788.710 天悦花园 54-57 幢 9,357,851.12 0.00 天泓山庄一、二组团 12,198,324.00 101,392,015.00 天泓山庄三组团 301-306 幢 73,274,656.00 0.00 天泓山庄三组团 311-316 幢 26,970,191.00 0.00 天泓山庄四组团 401-411 幢 116,862,359.00 0.00 云锦美地一组团 19,717,289.57 9,234,309.92 云锦美地二组团 1,924,315.67 1,569,673.14 云锦美地三组团 27,530,451.00 158,888,702.00 云锦美地四组团 36,211,754.14 162,031,864.40 云锦美地五组团 58,944,526.3 90,310,550.08 云锦美地六组团 204,754,756.40 0.00 汇林绿洲一期 613,309.00 41,170,115.57 汇林绿洲二期 1-4 幢 215,334,555.64 50,502.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 8,324,559.42 74,760,638.00 百水芊城 216,115,877.43 212,404,282.69 其他 244,264.00 0.00 东方花园 1,690,000.00 8,003,950.00 东方城 2,810,317.34 58,529,108.37 东方天郡东区 A2 - A7 幢 59,212,075.50 0.00 枫情水岸一组团 101、103、105 幢 112,774,105.00 0.00 枫情水岸二组团 201、205 幢 76,816,795.00 0.00 总 计 1,313,894,560.70 974,803,638.88 注：以上收入均在江苏省取得。 本年度单个销售客户的最大销售金额不足主营业务收入的 1%，故未予列示销售收入前五名客户 的情况。 (2)成本项目 成本类别 2005 年度 2004 年度 房地产项目 911,554,832.19 705,476,169.88 物业管理 11,315,155.80 0.00 合计 922,869,987.99 705,476,169.88 房地产项目成本列示如下： 项 目 2005 年度 2004 年度 天悦花园 6-14 幢 0.00 665,708.71 天悦花园 29-44 幢 0.00 16,306,446.90 天悦花园 45-53 幢 17,358,240.94 34,295,264.71 天悦花园 54-57 幢 8,077,240.70 0.00 天泓山庄一、二组团 6,073,785.58 58,870,207.67 天泓山庄三组团 301-306 幢 45,966,564.80 0.00 天泓山庄三组团 311-316 幢 13,335,837.32 0.00 54 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 天泓山庄四组团 401-411 幢 72,416,174.88 0.00 云锦美地一组团 9,303,021.13 6,400,642.38 云锦美地二组团 620,655.05 998,365.36 云锦美地三组团 13,432,921.94 106,795,502.17 云锦美地四组团 21,436,990.88 106,713,961.79 云锦美地五组团 33,505,929.98 57,152,022.94 云锦美地六组团 125,600,374.33 0.00 汇林绿洲一期 540,372.56 24,049,898.91 汇林绿洲二期 1-4 幢 141,351,769.09 0.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 6,481,912.76 57,829,585.93 百水芊城 198,846,274.45 198,783,359.35 东方花园 1,047,608.64 4,994,317.50 东方城 1,090,550.25 31,620,885.56 东方天郡东区 A2 - A7 幢 45,871,886.96 0.00 枫情水岸一组团 101、103、105 幢 89,923,226.17 0.00 枫情水岸二组团 201、205 幢 59,273,493.78 0.00 总 计 911,554,832.19 705,476,169.88 (3)毛利项目 毛利类别 2005 年度 2004 年度 房地产项目 402,339,728.51 269,327,169.00 物业管理 -85,909.49 0.00 合计 402,253,819.02 269,327,169.00 房地产项目毛利列示如下： 项 目 2005 年度 2004 年度 天悦花园 6-14 幢 0.00 1,273,416.29 天悦花园 29-44 幢 0.00 9,143,567.10 天悦花园 45-53 幢 14,853,987.23 -5,226,476.00 天悦花园 54-57 幢 1,280,610.42 0.00 天泓山庄一、二组团 6,124,538.42 42,521,807.33 天泓山庄三组团 301-306 幢 24,351,793.20 0.00 天泓山庄三组团 311-316 幢 16,590,651.68 0.00 天泓山庄四组团 401-411 幢 44,446,184.12 0.00 云锦美地一组团 10,414,268.44 2,833,667.54 云锦美地二组团 1,303,660.62 571,307.78 云锦美地三组团 14,097,529.06 52,093,199.83 云锦美地四组团 14,774,763.26 55,317,902.61 云锦美地五组团 25,438,596.32 33,158,527.14 云锦美地六组团 79,154,382.07 0.00 汇林绿洲一期 72,936.44 17,119,916.66 汇林绿洲二期 1-4 幢 73,982,786.55 50,502.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 1,842,646.66 16,931,052.07 百水芊城 17,269,602.98 13,620,923.34 其他 244,264.00 0.00 55 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 东方花园 642,391.36 3,009,632.50 东方城 1,719,767.09 26,908,222.81 东方天郡东区 A2 - A7 幢 13,340,188.54 0.00 枫情水岸一组团 101、103、105 幢 22,850,878.83 0.00 枫情水岸二组团 201、205 幢 17,543,301.22 0.00 总 计 402,339,728.51 269,327,169 24、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 66,369,823.48 48,740,166.94 城市维护建设税 4,440,545.63 3,178,945.98 教育费附加 2,648,042.46 1,849,807.11 土地增值税 11,513,325.90 6,367,929.50 合 计 84,971,737.47 60,136,849.53 注：东方公司享受外商投资企业税收优惠政策，免征城市维护建设税；苏州栖霞建设有限公司享受 苏州工业园区税收优惠政策，按 5％计征城市维护建设税。 25、其他业务利润 收入项目 2005 年度 2004 年度 出租开发产品租金收入 1,610,356.60 678,000.00 其他 1,596,774.46 736,279.88 合 计 3,207,131.06 1,414,279.88 成本项目 出租开发产品成本摊销及税金 536,664.49 118,269.80 其他 1,216,543.00 38,072.13 合 计 1,753,207.49 156,341.93 毛利项目 出租开发产品租金毛利 1,073,692.11 559,730.20 其他 380,231.46 698,207.75 合 计 1,453,923.57 1,257,937.95 26、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 11,472,298.04 3,276,993.54 减：利息收入 3,632,208.65 1,818,167.78 汇兑净损益 333,700.84 7,681.64 其他 468,278.45 782,226.00 合 计 8,642,068.68 2,248,733.40 27、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 摊销股权投资差额 -486,006.96 -486,006.96 短期投资收益 120,000.00 0.00 委托贷款利息收入 720,736.13 0.00 合 计 354,729.17 -486,006.96 56 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 28、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 财政补贴 2,700,000.00 62,760.86 劳动局再就业岗位补贴 56,550.00 0.00 再就业财政社保返还款 122,722.00 0.00 合 计 2,879,222.00 62,760.86 29、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 13,465.20 6,141.59 防洪保安基金等 862,534.58 749,361.48 其他 193,608.46 304,107.50 合 计 1,069,608.24 1,059,610.57 30、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 应纳税所得额 241,215,874.76 172,227,951.87 所得税税率 33% 33% 所得税 79,601,238.67 56,835,224.11 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 投标保证金 2,216,925.78 拆迁保证金 1,500,000.00 利息收入 3,632,208.65 财政补贴等 2,879,222.00 收回金坛建筑安装公司借款 15,000,000.00 收回垫付栖霞区拆迁办征地补偿费 4,113,600.00 其他 527,134.12 合 计 29,869,090.55 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公经费 4,347,356.23 差旅费 1,908,440.51 业务招待费 2,874,031.43 广告宣传费 23,898,842.01 销售代理费 5,103,495.95 产权交易费 1,194,629.70 售楼处费用 2,900,699.01 工程建设服务费 1,755,855.20 工程水电费 2,617,895.83 物业管理及维护费 187,612.98 咨询中介费 5,433,889.00 各项基金等 1,025,281.32 57 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 银行手续费 782,740.77 其他费用 2,110,472.89 押金 228,497.00 备用金 473,308.48 合 计 56,843,048.31 32、非经常性损益项目 项 目 2005 年度 2004 年度 净利润 148,661,635.00 105,716,886.04 加：非经常性损失 1.处置固定资产损失 13,465.20 6,141.59 2.其他营业外支出 175,767.71 212,052.25 3.资产减值准备 0.00 0.00 4.其他 486,006.96 486,006.96 小计 675,239.87 704,200.80 减：非经常性收益 1.委托投资收益 720,736.13 0.00 2.短期投资收益 120,000.00 0.00 3.其他临时性业务收益 158,378.43 493,704.55 4.各种形式的政府补贴 2,879,222.00 31,380.43 5.各项减值准备转回 1,002,579.87 1,374,647.31 6.其他营业外收入 224,103.35 15,650.00 小计 5,105,019.78 1,915,382.29 加：非经常性损益影响所得税额 1,291,358.31 164,855.78 年度非经常性（净）损益 -3,138,421.60 -1,046,325.71 扣除非经常性损益后的净利润 145,523,213.40 104,670,560.33 注释七、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 坏账准备 项 目 比例 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 6% 0.00 0.00% 0.00 5,000.00 100.00% 300.00 一至两年 8% 5,000.00 100.00% 400.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 5,000.00 100.00% 400.00 5,000.00 100.00% 300.00 (2) 2005 年 12 月 31 日应收账款余额较小，故欠款前五名单位合计金额及占应收账款总金额的比例未 予列示。 (3) 2005 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位欠款。 58 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、 其他应收款 (1) 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 项 目 坏账准 备比例 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 6% 65,773,962.28 97.24% 46,437.74 35,167,698.74 19.32% 299,261.92 一至两年 8% 481,900.00 0.71% 24,152.00 145,664,000.00 80.02% 13,120.00 两至三年 10% 169,332.58 0.25% 16,933.26 1,210,000.00 0.66% 121,000.00 三年以上 20% 1,213,776.80 1.80% 242,755.35 3,776.80 0.00% 755.36 合 计 67,638,971.66 100.00% 330,278.35 182,045,475.54 100.00% 434,137.28 (2) 欠款金额前五名单位欠款金额合计为 66,664,985.00 元，占其他应收款总额的比例为 98.56%，主 要欠款单位欠款情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 无锡栖霞建设有限公司 65,000,000.00 1 年以内 用于蠡园项目开发建设借款 南京市人民防空办公室 910,000.00 3 年以上 云锦美地人防押金 建邺区基础设施配套办公室 300,000.00 3 年以上 云锦美地配套设施保证金 栖霞供电公司 244,695.00 1-2 年 临时用电押金 南京市自来水公司 210,290.00 1-2 年 水表押金 (3) 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额中无锡公司借款 6,500 万元，公司融资中介费用 180,000 元， 未计提坏账准备。 (4) 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东单位欠款。 (5) 三年以上的其他应收款主要是各种押金，本公司认为可以收回。 3、 长期投资： （1）项目分类 减值 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 准备 长期股权投资 0.00 其中：其他股权投资 295,664,258.54 104,640,221.70 6,000,000.00 394,304,480.24 0.00 股权投资差额 2,803,335.81 0.00 486,006.96 2,317,328.85 0.00 合计 298,467,594.35 104,640,221.70 6,486,006.96 396,621,809.09 0.00 （2）长期股权投资－其他股权投资 （a）权益法 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 注册资本比例 投资金额 减值准备 备注 南京东方房地产开发有限公司 20 年 75% 44,181,206.29 0.00 按权益法核算 无锡栖霞建设有限责任公司 无期限 70% 65,159,509.53 0.00 按权益法核算 南京栖霞建设集团物业有限公司 12 年 70% 4,782,164.47 0.00 按权益法核算 南京栖霞建设仙林有限公司 10 年 51% 103,703,743.56 0.00 按权益法核算 苏州栖霞建设有限责任公司 20 年 50% 178,795,185.24 0.00 按权益法核算 合计 396,621,809.09 59 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 Ⅰ.南京东方房地产开发有限公司 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 投资成本 14,341,560.18 0.00 0.00 14,341,560.18 损益调整 27,965,264.57 0.00 527,864.70 27,437,399.87 股权投资准备 84,917.39 0.00 0.00 84,917.39 股权投资差额 2,803,335.81 0.00 486,006.96 2,317,328.85 合计 45,195,077.95 0.00 1,013,871.66 44,181,206.29 本期增减变动说明： a.东方公司本年度实现净利润-703,819.60 元，按 75%的持股比例计算，损益调整减少 527,864.70 元。 b.本年度摊销股权投资差额 486,006.96 元。 Ⅱ. 无锡栖霞建设有限公司 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 投资成本 70,000,000.00 0.00 0.00 70,000,000.00 损益调整 -919,045.73 0.00 3,921,444.74 -4,840,490.47 合计 69,080,954.27 0.00 3,921,444.74 65,159,509.53 本期增减变动说明：无锡公司本年度实现净利润-5,602,063.92 元，按 70%的持股比例计算，损益调 整减少 3,921,444.74 元。 Ⅲ.南京栖霞建设集团物业有限公司 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 投资成本 3,964,948.34 0.00 0.00 3,964,948.34 损益调整 0.00 817,216.13 0.00 817,216.13 合计 3,964,948.34 817,216.13 0.00 4,782,164.47 本期增减变动说明：物业公司本年度实现净利润 1,167,451.61 元，按 70%的持 股比例计算，损益调 整增加 817,216.13 元。 IV.南京栖霞建设仙林有限公司 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 投资成本 30,000,000.00 72,000,000.00 0.00 102,000,000.00 损益调整 -194,793.22 1,898,536.78 0.00 1,703,743.56 合计 29,805,206.78 73,898,536.78 0.00 103,703,743.56 本期增减变动说明：本公司 2005 年 1 月追加投资款 3,300 万元，2005 年 6 月追加投资款 3,900 万，截至 2005 年 12 月 31 日共投资 10,200 万元，持股比例由 50%增加到 51%。仙林公司全年实 现净利润 3,730,260.08 元，损益调整增加 1,898,536.78 元。 V.苏州栖霞建设有限责任公司 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 投资成本 150,000,000.00 30,000,000.00 0.00 180,000,000.00 损益调整 -5,578,592.99 4,373,778.23 0.00 -1,204,814.76 合计 144,421,407.01 34,373,778.24 0.00 178,795,185.24 60 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 本期增减变动说明：本公司 2005 年 12 月追加投资款 3,000 万元，截至 2005 年 12 月 31 日共投资 18,000 万元，持股比例为 50%。苏州公司全年实现净利润 8,747,556.47 元，损益调整增加 4,373,778.24 元。 （b）成本法 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 注册资本比例 投资金额 期初余额 期末余额 减值准备 南京赛世实业发展 20 6.00% 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 有限公司 本年度本公司转让拥有的参股公司南京赛世实业发展有限公司的全部股权，持股比例为 6%， 转让价款为人民币 600 万元，未产生投资转让损益。 （3）长期股权投资差额详见注释五、7.（3） （4）长期投资减值准备 本公司长期股权投资的账面价值均低于其可收回金额，故未计提长期投资减值准备。 （5）本公司的对外投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、 固定资产及累计折旧： 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值 房屋建筑物 24,612,184.70 5,566,267.80 0.00 30,178,452.50 房屋装修费 4,528,406.19 0.00 0.00 4,528,406.19 电子设备 1,697,628.96 581,214.00 0.00 2,278,842.96 运输设备 2,962,821.31 153,000.00 341,600.00 2,774,221.31 其他设备 319,886.00 113,612.20 0.00 433,498.20 小 计 34,120,927.16 6,414,094.00 341,600.00 40,193,421.16 累计折旧 房屋建筑物 2,033,623.49 1,301,277.59 0.00 3,334,901.08 房屋装修费 913,770.33 905,681.28 0.00 1,819,451.61 电子设备 560,085.99 380,939.55 0.00 941,025.54 运输设备 697,210.72 260,265.77 286,924.80 670,551.69 其他设备 36,798.27 64,553.52 0.00 101,351.79 小 计 4,241,488.80 2,912,717.71 286,924.80 6,867,281.71 固定资产净值 29,879,438.36 33,326,139.45 本公司固定资产的账面价值均低于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。 5、 主营业务收入和主营业务成本 (1)收入项目 2005 年度 2004 年度 天悦花园 6-14 幢 0.00 1,939,125.00 天悦花园 29-44 幢 0.00 25,450,014.00 天悦花园 45-53 幢 32,212,228.17 29,068,788.710 天悦花园 54-57 幢 9,357,851.12 0.00 天泓山庄一、二组团 12,198,324.00 101,392,015.00 天泓山庄三组团 301-306 幢 73,274,656.00 0.00 天泓山庄三组团 311-316 幢 26,970,191.00 0.00 天泓山庄四组团 401-411 幢 116,862,359.00 0.00 云锦美地一组团 19,717,289.57 9,234,309.92 61 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 云锦美地二组团 1,924,315.67 1,569,673.14 云锦美地三组团 27,530,451.00 158,888,702.00 云锦美地四组团 36,211,754.14 162,031,864.40 云锦美地五组团 58,944,526.30 90,310,550.08 云锦美地六组团 204,754,756.40 0.00 汇林绿洲一期 613,309.00 41,169,815.57 汇林绿洲二期 1-4 幢 215,334,555.64 50,502.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 8,324,559.42 74,760,638.00 百水芊城 216,115,877.43 212,404,282.69 其他 244,264.00 0.00 总 计 1,060,591,267.86 908,270,280.51 注：以上收入均在南京市取得。 本年度单个销售客户的最大销售金额不足主营业务收入的 1%，故未予列示销售收入前五名客户 的情况。 (2)成本项目 2005 年度 2004 年度 天悦花园 6-14 幢 0.00 665,708.71 天悦花园 29-44 幢 0.00 16,306,446.90 天悦花园 45-53 幢 17,358,240.94 34,295,264.71 天悦花园 54-57 幢 8,077,240.70 0.00 天泓山庄一、二组团 6,073,785.58 58,870,207.67 天泓山庄三组团 301-306 幢 45,966,564.80 0.00 天泓山庄三组团 311-316 幢 13,335,837.32 0.00 天泓山庄四组团 401-411 幢 72,416,174.88 0.00 云锦美地一组团 9,303,021.13 6,400,642.38 云锦美地二组团 620,655.05 998,365.36 云锦美地三组团 13,432,921.94 106,795,502.17 云锦美地四组团 21,436,990.88 106,713,961.79 云锦美地五组团 33,505,929.98 57,152,022.94 云锦美地六组团 125,600,374.33 0.00 汇林绿洲一期 540,372.56 24,049,898.91 汇林绿洲二期 1-4 幢 141,351,769.09 0.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 6,481,912.76 57,829,585.93 百水芊城 198,846,274.45 198,783,359.35 总 计 714,348,066.39 668,860,966.82 (3)毛利项目 2005 年度 2004 年度 天悦花园 6-14 幢 0.00 1,273,416.29 天悦花园 29-44 幢 0.00 9,143,567.10 天悦花园 45-53 幢 14,853,987.23 -5,226,476.00 天悦花园 54-57 幢 1,280,610.42 0.00 天泓山庄一、二组团 6,124,538.42 42,521,807.33 天泓山庄三组团 301-306 幢 24,351,793.20 0.00 天泓山庄三组团 311-316 幢 16,590,651.68 0.00 天泓山庄四组团 401-411 幢 44,446,184.12 0.00 云锦美地一组团 10,414,268.44 2,833,667.54 62 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 云锦美地二组团 1,303,660.62 571,307.78 云锦美地三组团 14,097,529.06 52,093,199.83 云锦美地四组团 14,774,763.26 55,317,902.61 云锦美地五组团 25,438,596.32 33,158,527.14 云锦美地六组团 79,154,382.07 0.00 汇林绿洲一期 72,936.44 17,119,916.66 汇林绿洲二期 1-4 幢 73,982,786.55 50,502.00 汇林绿洲二期 5-8 幢 1,842,646.66 16,931,052.07 百水芊城 17,269,602.98 13,620,923.34 其他 244,264.00 0.00 总 计 346,243,201.47 239,409,313.69 6、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 调整被投资单位净损益的净增减 2,640,221.70 7,387,959.75 委托贷款收益 92,230.42 0.00 摊销股权投资差额 -486,006.96 -486,006.96 合 计 2,246,445.16 6,901,952.79 7、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 应纳税所得额 219,816,652.27 148,067,750.85 所得税税率 33% 33% 所得税 72,539,495.25 48,862,357.78 8、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 1,758,618.90 收回东方公司项目开发临时周转资金 29,000,000.00 收回苏州公司按投资比例投入项目开发临时周转资金 20,000,000.00 收回仙林公司垫付中标的土地出让金 145,500,000.00 收回无锡公司按投资比例投入蠡园项目开发资金 100,000,000.00 收回垫付栖霞区拆迁办征地补偿费 4,113,600.00 其他 2,175.30 合 计 300,374,394.20 9、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公经费 2,232,875.02 差旅费 1,546,164.27 业务招待费 2,218,446.49 广告宣传费 12,476,680.21 63 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 销售代理费 5,103,495.95 产权交易费 1,194,629.70 售楼处费用 981,326.63 工程建设服务费 329,198.30 物业管理及维护费 2,159,358.04 咨询中介费 3,805,530.00 各项基金 839,117.32 银行手续费 314,462.22 其他费用 808,762.31 押金 114,085.00 备用金 473,308.48 借款给东方公司项目开发临时周转资金 29,000,000.00 借款给苏州公司按投资比例投入项目开发临时周转资金 20,000,000.00 借款给无锡公司按投资比例投入蠡园项目开发资金 135,000,000.00 合 计 218,597,439.94 10、非经常性损益项目 项 目 2005 年度 2004 年度 净利润 148,661,635.00 105,716,886.04 加：非经常性损失 1.处置固定资产损失 13,465.20 6,141.59 2.其他营业外支出 8,120.73 0.00 3.其他 486,006.96 486,006.96 小计 507,592.89 492,148.55 减：非经常性收益 1.委托投资收益 92,230.42 0.00 2.短期投资收益 0.00 0.00 3.其他临时性业务收益 2,371,639.50 168,121.00 4.各种形式的政府补贴 0.00 0.00 5.各项减值准备转回 103,858.93 0.00 6.其他营业外收入 2,175.30 12,000.00 小计 2,569,904.15 180,121.00 加：非经常性损益影响所得税额 806,671.57 57,413.21 年度非经常性（净）损益 -1,255,639.69 -369,440.76 扣除非经常性损益后的净利润 147,405,995.31 106,086,326.80 64 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 注释八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、 与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 存在控制关系的关联方 法定 经济性质 与本 企业名称 注册地址 代表人 或类型 企业关系 主 营 业 务 房屋综合开发、建设（住宅除外）、销售、租 南京栖霞建设集 南京市栖霞 有限责 本公司 陈兴汉 赁、物业管理；工程管理（工程监理除外）； 室 团有限公司 区和燕路 任公司 控股股东 外装饰设计、施工；照明灯具、金属材料等。 开发建设外汇商品房；建设施工、装璜；租 南京东方房地产 南京市栖霞 中外合资 本公司 陈兴汉 赁、销售自建房及建房所需建材、售后配套服 开发有限公司 区和燕路 有限公司 控股子公司 务。 无锡栖霞建设有 无锡蠡园开 有限责 本公司 房地产开发经营、销售；自有房屋出租；市 陈兴汉 限公司 发区 任公司 控股子公司 政基础设施及公用配套设施开发、建设。 南京栖霞建设集 南京市栖霞 有限责 本公司 物业管理；房屋租赁、维修服务；搬家服 江劲松 团物业有限公司 区和燕路 任公司 控股子公司 务。 苏州栖霞建设有 苏州工业园 有限责 本公司 苏州工业园区及周边地区房地产开发经营、 陈兴汉 限责任公司 区胜浦镇 任公司 控股子公司 销售、租赁和相关配套服务等。 南京栖霞建设仙 南京市栖霞 有限责 本公司 房地产开发、经营、销售、租赁及相关配套 陈兴汉 林有限公司 区和燕路 任公司 控股子公司 服务等；实业投资。 1. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2005.1.1 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 南京栖霞建设集团有限公司 18,962.50 万元 0.00 0.00 18,962.50 万元 南京东方房地产开发有限公司 252 万美元 0.00 0.00 252 万美元 无锡栖霞建设有限公司 10,000 万元 0.00 0.00 10,000 万元 南京栖霞建设集团物业有限公 500 万元 0.00 0.00 500 万元 司 苏州栖霞建设有限责任公司 30,000 万元 5,100 万元 0.00 35,100 万元 南京栖霞建设仙林有限公司 6,000 万元 14,000 万元 0.00 20,000 万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2005.1.1 本期增（减）数 2005.12.31 企业名称 金额 比例 金 额 比例% 金额 比例 南京栖霞建设集团有限公司 6,800 万元 48.57% 3,400 万元 0.00% 10,200 万元 48.57% 南京东方房地产开发有限公司 189 万美元 75.00% 0.00 0.00% 189 万美元 75.00% 无锡栖霞建设有限公司 7,000 万元 70.00% 0.00 0.00% 7,000 万元 70.00% 南京栖霞建设集团物业有限公司 350 万元 70.00% 0.00 0.00% 350 万元 70.00% 苏州栖霞建设有限责任公司 15,000 万元 50.00% 3,000 万元 0.00% 18,000 万元 50.00% 南京栖霞建设仙林有限公司 3,000 万元 50.00% 7,200 万元 1.00% 10,200 万元 51.00% 65 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司关系 南京新港高科技股份有限公司 本公司的股东 南京市栖霞区国有资产投资中心 本公司的股东 南京兴隆房地产开发有限公司 本公司控股股东的子公司 国联信托投资有限责任公司 本公司控股子公司的股东 南京金港房地产开发有限公司 受本公司控股股东控制 南京栖霞建设集团建筑设计有限公司 受本公司控股股东控制 南京栖霞建设集团物资供销有限公司 受本公司控股股东控制 南京星叶房地产营销有限公司 受本公司控股股东控制 南京东方建设监理有限公司 受本公司控股股东控制 南京星叶广告有限公司 受本公司控股股东控制 南京住宅产业产品展销中心 受本公司控股股东控制 （二）关联交易 1、采购货物 （1）本年度本公司及东方公司以市价向南京栖霞建设集团物资供销有限公司购买塑钢窗、铝合金门 窗，各期交易金额及占年度购货比例如下： 2005 年度 2004 年度 项 目 采购方 占各公司年度 占各公司年度 金 额 购货比例 金 额 购货比例 本公司 22,045,931.54 10.48% 18,371,873.60 7.49% 东方公司 560,000.00 11.99% 463,586.83 0.19% 购买塑钢窗、 铝合金门窗等 苏州公司 1,304,070.35 1.38% 0.00 0.00% 仙林公司 0.09% 0.00 0.00% 58,150.22 合计 23,968,152.11 18,835,460.43 （2）本年度本公司及东方公司以市价向南京住宅产业展销产品中心购买建筑材料，各期交易金额及 占年度购货比例如下： 2005 年度 2004 年度 项 目 采购方 占各公司年度 占各公司年度 金 额 购货比例 金 额 购货比例 本公司 4,561,499.27 10.48% 4,983,556.95 2.03% 购买建筑材料 东方公司 0.00 0.00% 89,569.00 0.04% 等 苏州公司 634,947.00 0.67% 0.00 0.00% 仙林公司 145,091.86 0.21% 0.00 0.00% 合计 5,341,538.13 5,073,125.95 2、购置固定资产 本年度本公司以市价向南京兴隆房地产开发有限公司购买了南京兴隆大厦 16 办公楼层，建筑面 积 945.84 平方米，单价 5500 元/平方米，支付房款共计 5,202,120 元。 66 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 3、提供劳务 （1）南京星叶广告有限公司为本公司及子公司提供广告服务，本年度支付广告服务费合计 750,000 元，其中：本公司支付 230,000 元，仙林公司支付 300,000 元，东方公司支付 220,000 元。 （2）南京东方建设监理有限公司为本公司及子公司提供工程监理服务，本年度支付工程监理费合计 3,597,095 元，其中：本公司支付 2,738,137 元，仙林公司支付 858,958 元。 （3）南京栖霞建设集团建筑设计有限公司为本公司及子公司提供规划设计服务，本年度支付规划设计 服务费合计 1,855,550 元，其中：本公司支付 1,054,680 元，仙林公司支付 800,870 元。 （4）南京星叶房地产营销有限公司为本公司及子公司提供商品房营销委托服务，本年度支付商品房营 销委托服务费合计 2,000,000 元，其中：本公司支付 1,500,000 元，仙林公司支付 500,000 元。 （5）本年度物业公司为为南京栖霞建设集团公司及下属子公司的办公楼及开发的小区提供物业管理 服务及其他服务，按市价收取物业管理等费用，明细如下： 收取的 占年度物业管 关联公司名称 物业管理费 理费收入比例 南京栖霞建设集团有限公司 261,591.85 1.94% 南京兴隆房地产开发有限公司 451,662.90 3.35% 南京金港房地产开发有限公司 234,698.97 1.74% 南京栖霞建设集团建筑设计有限公司 169.31 0.00% 南京栖霞建设集团物资供销有限公司 99,757.24 0.74% 南京星叶房地产营销有限公司 55,012.99 0.41% 南京东方监理有限公司 84,788.92 0.63% 南京星叶广告有限公司 14,034.99 0.10% 南京星叶中心会所有限公司 358,895.99 2.66% 合 计 1,560,613.16 11.57% （6）无锡公司本年度向其股东国联信托投资有限公司支付财务咨询费 2,725,400.00 元。 4、租赁 物业公司租赁南京兴隆房地产开发有限公司兴隆大厦七、八层部分房屋，面积 196 平方米，按市 价支付租金 58,800 元/年。 5、提供借款和贷款 （1）本年度国联信托投资有限责任公司向无锡公司发放信托贷款 6,000 万元，抵押贷款 7,448 万 元，合计贷款 13,448 万元，其中信托贷款 6,000 万元已于 2006 年 1 月 27 日归还；国联信托投资有 限责任公司于 2006 年 1 月 28 日向无锡公司发放信托贷款 6,000 万元，贷款期限 2006.01.28 - 2007.01.27，年利率 5.58%。 （2）苏州公司 2004 年 12 月 24 日向南京市栖霞区国有资产投资中心借入 8,000 万元，此款已于 2005 年 1 月 26 日归还，并支付利息 394,600.00 元。 （3）2005 年 7 月 4 日，南京市栖霞区国有资产投资中心委托中国交通银行南京市迈皋桥支行向东方 公司发放委托贷款 2,000 万元。贷款期限 2005 年 7 月 4 日－2006 年 6 月 30 日。 6、担保事项 （1）2004 年无锡市国联发展（集团）有限公司委托中国银行无锡市北塘支行向无锡公司发放委托贷 款 10,000 万元，该项借款由南京栖霞建设集团有限公司提供担保，该笔借款已于 2005 年 12 月 8 日 归还。 （2）仙林公司于 2004 年 12 月 31 日、2005 年 3 月 20 日和 2005 年 8 月 30 日向中国农业银行南京 市城东支行合计贷款 14,000 万元，并由本公司提供担保，同时南京栖霞建设集团有限公司为此项贷 款担保提供反担保。 （3）苏州公司 2004 年以国有土地使用权作为抵押物，向中国银行苏州分行贷款 5,000 万元，2005 年 10 月 20 日还款 1,000 万元，根据 2005 年 10 月 18 日签订的展期协议，剩余贷款 4,000 万元展期 67 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 至 2006 年 10 月 20 日，本公司为此项贷款提供担保。同时，南京栖霞建设集团有限公司为此项贷款 的担保提供反担保。 （4）苏州公司 2004 年度向中信银行南京市北京西路支行贷款 3,000 万元，由南京栖霞建设集团有 限公司为此项贷款提供担保，此项贷款已于 2005 年 4 月 26 日归还。 （5）苏州公司 2005 年 1 月 25 日向江苏省国际信托投资有限责任公司抵押贷款 21,051.50 万元，贷 款期限为两年，抵押物为苏州工业园区内苏园土招（2003）01 号地块国有土地使用权，同时由南京 栖霞建设集团有限公司、江苏雨润食品产业集团有限公司、南京新港开发总公司共同提供担保。 （6）东方公司向中国建设银行南京市城中支行贷款共计 4,900 万元，该款项由本公司提供担保，同 时南京栖霞建设集团有限公司提供反担保，上述贷款已分别于 2005 年 6 月 30 日和 2005 年 7 月 4 日 归还。 （7）东方公司 2005 年 7 月 4 日向中国建设银行南京市中山支行贷款 4,900 万元，抵押物为尧化门街 179 号上城风景 05-11 幢部分在建房，抵押面积为 21.054.08 平方米，并由本公司为此项贷款提供担 保，同时，南京栖霞建设集团有限公司为此项贷款的担保提供反担保。 7、其他事项 （1）仙林公司本年度增加注册资本 14,000 万元，变更后注册资本为人民币 2 亿元。本公司增加出 资 7,200 万元，南京新港高科技股份有限公司增加出资 6,800 万元，增资后，本公司累计出资 10,200 万元，出资比例由 50%增至 51%。 （三）关联方往来余款 项目 关联方单位 2005.12.31 2004.12.31 预付账款 南京栖霞建设集团建筑设计有限公司 0.00 500,000.00 南京住宅产业产品展销中心 1,209,600.00 0.00 南京栖霞建设集团物资供销有限公司 4,072,000.00 2,950,000.00 其他应付款 南京栖霞建设集团有限公司 0.00 100,000.00 南京市栖霞区国有资产投资中心 0.00 80,000,000.00 南京兴隆房地产开发有限公司 117,113.68 0.00 注释九、抵押资产情况 （1）本年度东方公司 2005 年 7 月 4 日向中国建设银行南京市中山支行贷款 4900 万元，抵押物为尧 化门街 179 号上城风景 05-11 幢部分在建房，抵押面积为 21.054.08 平方米。 （2）本年度苏州公司以拥有的下述国有土地使用权作为以下银行借款的抵押物： a、苏州工业园区内苏工园国用（2003）字第 070 号地块国有土地使用权，面积 76,050.12 ㎡，评 估价值 34,000 万元，作为以下银行借款的抵押物： 贷款单位 2005.12.31 抵押期限 中国农业银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2005.11.25-2006.07.25 中国工商银行苏州工业园区支行 20,000,000.00 2004.07.01-2006.06.28 中国工商银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2004.07.30-2006.06.28 中国工商银行苏州工业园区支行 70,000,000.00 2005.06.30-2007.06.29 b、苏州工业园区内苏工园国用（2004）字第 0081 号地块国有土地使用权，面积 79,087.22 ㎡， 作为以下银行借款的抵押物： 贷款单位 2005.12.31 抵押期限 中国银行苏州分行 40,000,000.00 2005.10.21-2006.10.20 中国工商银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2004.12.16-2006.06.16 中国工商银行苏州工业园区支行 26,000,000.00 2004.12.31-2006.06.16 中国工商银行苏州工业园区支行 24,000,000.00 2005.01.12-2006.06.16 68 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 c、苏州工业园区内苏工园国用（2003）字第 069 号地块国有土地使用权，面积 76,725.85 ㎡，评 估价值 36,525 万元，作为以下银行借款的抵押物： 贷款单位 2005.12.31 抵押期限 中国建设银行苏州工业园区支行 50,000,000.00 2005.01.27-2007.01.26 江苏省国际信托投资有限责任公司 210,515,000.00 2005.01.25-2007.01.24 （3）本年度仙林公司向中国工商银行南京市城东支行抵押贷款人民币合计 15,000 万元，抵押物为宁 栖国用（2004）第 08009 号地块国有土地使用权，其占地面积为 93,831.90m2； （4）无锡公司向国联信托投资有限责任公司抵押贷款 7,448 万元，抵押物为锡滨国用（2005）字第 130 号地块国有土地使用权，该地块面积为 73,768.40 ㎡。 注释十、或有事项 1、本公司及子公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人取 得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司及子公司提供担保的按揭贷 款总额为 61,143.16 万元。 2、仙林公司 2004 年 12 月 31 日、2005 年 3 月 20 日和 2005 年 8 月 30 日向中国农业银行南京市城 东支行合计贷款 14,000 万元，由本公司提供担保，同时南京栖霞建设集团有限公司为本公司的此项 贷款担保提供反担保。 3、仙林公司 2005 年 6 月 21 日和 2005 年 7 月 5 日向中国农业银行南京市城东支行合计贷款 6,000 万元，由本公司提供担保，同时南京新港开发总公司为此项贷款担保提供反担保。 4、苏州公司 2004 年以国有土地使用权作为抵押物，向中国银行苏州分行贷款 5,000 万元，2005 年 10 月 20 日还款 1,000 万元，根据 2005 年 10 月 18 日签订的展期协议，剩余贷款 4,000 万元展期至 2006 年 10 月 20 日，本公司为此项贷款提供担保。同时，南京栖霞建设集团有限公司为此项贷款的 担保提供反担保。 5、东方公司 2005 年 7 月 4 日向中国建设银行南京市中山支行贷款 4,900 万元，抵押物为尧化门街 179 号上城风景 05-11 幢部分在建房，抵押面积为 21.054.08 平方米，并由本公司为此项贷款提供担 保。同时，南京栖霞建设集团有限公司为此项贷款的担保提供反担保。 截止 2005 年 12 月 31 日，除上述事项外本公司无需说明的其他重大或有事项。 注释十一、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需说明的重大承诺事项。 注释十二、资产负债表日后事项 1、本公司于 2006 年 1 月 11 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《南京栖霞建设股份有限 公司股权分置改革方案》，主要内容为：公司非流通股股东以持有的 1680 万股作为对价，支付给流 通股股东，以换取公司的非流通股份获得上市流通权，流通股股东每持有 10 股将获得 2.8 股对价， 同时非流通股股东在净利润复合增长率、限售期及期内限制价格及利润分配议案等方面作出承诺，股 权登记日为 2006 年 1 月 19 日。 公司非流通股股东对价执行情况如下： 执行对价前 执行对价后 占总股本 本次执行对价股 占总股本 非流通股股东 持股数（万股） 比例 份数（万股） 持股数（万股） 比例 南京栖霞建设集 10,200.00 万股 48.571% 1,148.784 万股 9,051.216 万股 43.101% 团有限公司 南京新港高科技 4,386.00 万股 20.886% 491,232 万股 3,894.768 万股 18.547% 股份有限公司 69 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 南京市栖霞区国 150.00 万股 0.714% 16.800 万股 133.200 万股 0.634% 有资产投资中心 南京市园林实业 150.00 万股 0.714% 16.800 万股 133.200 万股 0.634% 总公司 东南大学建筑设 57.00 万股 0.272% 0.000 万股 57.000 万股 0.271% 计研究院 南京栖霞建设物 57.00 万股 0.272% 6.384 万股 50.616 万股 0.241% 资供销有限公司 15,000.00 万 13,320.000 万 合计 71.429% 1,680.000 万股 63.428% 股 股 2、根据 2005 年 12 月 6 日苏州公司第四次股东大会决议的规定，苏州公司申请增加注册资本 6,000 万元人民币，其中：本公司增资 3,000 万元人民币，江苏雨润食品产业集团有限公司增资 1,800 万元 人民币，南京新港高科技股份有限公司增资 1,200 万元人民币。变更后的注册资本为 36,000 万元人 民币。截至 2005 年 12 月 31 日，各股东缴付的新增注册资本共计 5,100 万元，江苏雨润食品产业集 团有限公司欠缴的注册资本 900 万元已于 2006 年 2 月 15 日缴付。 截止 2005 年 12 月 31 日，除上述事项外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 注释十三、其他重要事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需说明的其他重要事项。 注释十四、主要财务指标 1、 有关主要财务指标如下： 财务指标 2005 年度 2004 年度 2003 年度 流动比率 1.55 1.61 1.36 速动比率 0.29 0.31 0.45 资产负债率(%) 69.27% 66.76% 63.42% 应收账款周转率（次/年） 137,245.71 118,121.33 38,389.97 存货周转率（次/年） 0.31 0.40 0.42 每股经营活动的现金流量 -0.10 -4.36 -1.99 每股净现金流量 0.16 1.16 0.16 主要财务指标说明 上述主要财务指标，除资产负债率是以母公司的数据为基础计算的之外，其他均以合并财务报表 的数据为基础计算。 2、 根据中国证监会关于《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知，本公司按全面摊薄法 和加权平均法计算净资产收益率和每股收益。 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2005 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.58% 49.63% 1.511 1.511 营业利润 33.12% 36.07% 1.098 1.098 净利润 21.36% 23.26% 0.708 0.708 扣除非经常性损益后的净利润 20.91% 22.76% 0.693 0.693 2004 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 70 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 33.88% 35.52% 1.494 1.494 营业利润 26.39% 27.67% 1.164 1.164 净利润 17.12% 17.95% 0.755 0.755 扣除非经常性损益后的净利润 16.95% 17.77% 0.748 0.748 2003 年 主营业务利润 24.45% 24.98% 0.979 0.979 营业利润 20.06% 20.50% 0.803 0.803 净利润 12.58% 12.85% 0.504 0.504 扣除非经常性损益后的净利润 12.68% 12.96% 0.508 0.508 十二、备查文件目录 （一）公司董事长、总会计师和财务部负责人签名的会计报表； （二）南京永华会计师事务所有限公司审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 南京栖霞建设股份有限公司 董事长：陈兴汉 71 南京栖霞建设股份有限公司 2005 年年度报告 南京栖霞建设股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）等有关规定的要求，作为南京栖霞建设股份有限公司 的董事、高级管理人员，我们在编制和审核公司 2005 年年度报告及其摘要后，认为： 公司严格按照各项法律、法规、规章的要求规范运作，公司 2005 年年度报告及其摘 要真实地反映了公司本年度的经营情况。经南京永华会计师事务所有限公司审计的公司 2005 年度财务报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中 不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别和连带的法律责任。 签名： 姓名 职务 签名 陈兴汉 董事长、总裁 陈兴汉 江劲松 董事、常务副总裁、营销总监 江劲松 干泳星 董事、副总裁、总会计师 干泳星 徐水炎 董事 徐水炎 徐益民 董事 徐益民 何金耿 董事 何金耿 刘志彪 独立董事 刘志彪 安同良 独立董事 安同良 王跃堂 独立董事 王跃堂 范业铭 副总裁、总工程师 范业铭 王建优 副总裁、董事会秘书 王建优 2006 年 2 月 21 日 72 南京栖霞建设股份有限公司独立董事 关于对外担保事项的专项说明和独立意见 我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定和要求，就公司 2005 年当期和累计对外 担保情况、执行 56 号文有关规定的情况发表专项说明和独立意见如下： 一、2005 年，公司为控股子公司南京栖霞建设仙林有限公司、南京东方房 地产开发有限公司、苏州栖霞建设有限责任公司分别提供了 20,000 万元、4900 万元、4000 万元贷款担保。截止 2005 年末，公司累计对外担保余额为 28,900 万元，其中为控股子公司南京栖霞建设仙林有限公司、南京东方房地产开发有限 公司、苏州栖霞建设有限责任公司分别提供 20,000 万元、4900 万元、4000 万元 贷款担保。除此之外，公司及控股子公司、参股子公司没有其他对外担保。 二、公司未为控股股东及其关联方提供担保；公司未直接或间接为资产负债 率超过 70%的被担保对象提供担保；公司对外担保总额未超过最近一个会计年度 合并会计报表净资产的 50%。 三、公司对外担保均已要求对方提供反担保，反担保的提供方具有实际承担 能力。 四、公司已经严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》等有关规定， 执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务，如实提供公 司全部对外担保事项。 五、公司董事会已根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）的有关要求对《公司章程》进行了修订，并提交公司股 东大会审议。 独立董事签名： 刘志彪 安同良 王跃堂 南京栖霞建设股份有限公司 2006 年 2 月 21 日