宁波韵升(600366)G韵升2005年年度报告摘要

宁波韵升股份有限公司 NINGBO YUNSHENG CO.,LTD. 二 OO 五年年度报告摘要 二○○六年二月 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人竺韵德，主管会计工作负责人杨雨莳，会计机构负责人（会计主管人员）孙海 波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 宁波韵升 股票代码 600366 上市交易所 上海证券交易所 浙江省宁波市江东民安路 348 号 ； 浙江省宁波市江东民安路 348 注册地址和办公地址 号 邮政编码 315040 公司国际互联网网址 www.yunsheng.com 电子信箱 stock@ysweb.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 傅健杰 王萍 联系地址 浙江省宁波市江东民安路 348 号 浙江省宁波市江东民安路 348 号 电话 0574-87776804 0574-87776939 传真 0574-87776466 0574-87776466 电子信箱 fujj@ysweb.com wangp@ysweb.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 2,281,667,850.26 1,646,661,970.56 38.56 1,320,178,832.40 利润总额 99,220,011.24 86,300,210.35 14.97 77,262,609.96 净利润 61,411,036.47 58,672,152.85 4.67 51,197,844.97 扣除非经常性损益的净利润 54,532,189.74 39,410,683.11 38.37 42,785,562.20 经营活动产生的现金流量净额 197,599,866.42 225,459,161.29 -12.36 54,308,963.42 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,600,813,428.62 1,495,573,163.89 7.04 1,532,304,495.97 股东权益（不含少数股东权益） 679,287,567.37 679,523,248.30 -0.03 624,388,563.43 第 2 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.2147 0.2052 4.63 0.1790 最新每股收益 净资产收益率(%) 9.04 8.63 增加 0.41 个百分点 8.20 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%) 8.03 5.80 增加 2.32 个百分点 6.85 每股经营活动产生的现金流量净额 0.6910 0.7884 -12.35 0.1899 2004 本年末比上年末 2005 年末 2003 年末 年末 增减(%) 每股净资产 2.3753 2.3762 -0.04 2.1834 调整后的每股净资产 2.3571 2.3721 -0.63 2.1666 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 4,324,770.94 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 5,439,630.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 1,458.33 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,675,175.69 其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 137,444.07 所得税影响数 -2,766,998.15 少数股东损益 1,417,717.23 合计 6,878,846.73 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 10,900,035 3.81 -1,431,277 -1,431,277 9,468,758 3.31 3、其他内资持股 191,869,965 67.09 -25,194,323 -25,194,323 166,675,642 58.29 其中：境内法人持股 191,869,965 67.09 -25,194,323 -25,194,323 166,675,642 58.29 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 202,770,000 70.90 -26,625,600 -26,625,600 176,144,400 61.60 第 3 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 83,205,000 29.10 26,625,600 26,625,600 109,830,600 38.40 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 83,205,000 29.10 26,625,600 26,625,600 109,830,600 38.40 三、股份总数 285,975,000 100 285,975,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,206 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 份数量 股份数量 韵升控股集团有限公司 其他 52.14 149,084,656 149,084,656 无 宁波信达中建置业有限公司 其他 6.15 17,590,986 17,590,986 无 中国机电出口产品投资公司 国有股东 3.31 9,468,758 9,468,758 无 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证 其他 2.81 8,034,372 未知 券投资基金 东方证券－农行－东方红 1 号集合资产 其他 1.61 4,600,000 未知 管理计划 中国农业银行－交银施罗德精选股票证 其他 1.44 4,105,401 未知 券投资基金 东方证券股份有限公司 其他 1.32 3,784,124 未知 竺韵德 其他 0.62 1,764,180 无 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资 其他 0.50 1,443,512 未知 混合型证券投资基金 中国银行－同盛证券投资基金 其他 0.33 950,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 8,034,372 人民币普通股 东方证券－农行－东方红 1 号集合资产管理计划 4,600,000 人民币普通股 中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 4,105,401 人民币普通股 东方证券股份有限公司 3,784,124 人民币普通股 竺韵德 1,764,180 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投 1,443,512 人民币普通股 资基金 中国银行－同盛证券投资基金 950,000 人民币普通股 李本刚 616,800 人民币普通股 浙江景源贸易有限公司 555,000 人民币普通股 刘文琪 549,359 人民币普通股 上述股东关联关 前 10 名流通股股东中除竺韵德先生，其余均为社会公众股股东，本公司未知其持股数量的增 系或一致行动关 减变化和质押、冻结等情况，也不知其相互之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 4 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：韵升控股集团有限公司 法人代表：杨齐 注册资本：420,000,000 元 成立日期：1992 年 9 月 18 日 主要经营业务或管理活动：项目投资；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定公司经营或 禁止进出口的货物和技术除外 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：竺韵德 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：总经理、董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内 东单 从公司领 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 持股数 持股数 其他 总额(万 关联 元) 单位 领取 2003-04-30～2006- 实施股权分 竺韵德 董事长 男 57 1,336,500 1,764,180 36 否 04-29 置改革方案 购入及实施 2003-04-30～2006- 杨 齐 副董事长 男 52 26,730 股 权 分 置 改 0 是 04-29 革方案 2003-04-30～2006- 郭峻峰 董事 男 37 0 是 04-29 董事、总 2004-04-29～2006- 曹国平 男 36 22 否 经理 04-29 2003-04-30～2006- 张维民 董事 男 39 0 是 04-29 2003-04-30～2006- 仝广利 董事 男 60 0 是 04-29 2003-04-30～2006- 聂秋华 独立董事 男 51 0 否 04-29 2003-04-30～2006- 钱伟琛 独立董事 男 33 3 否 04-29 2003-04-30～2006- 胡维朗 独立董事 男 42 3 否 04-29 监事会召 2003-04-30～2006- 柯德君 男 36 18 否 集人 04-29 2003-04-30～2006- 实施股权分 郭正仑 监事 男 51 40,500 53,460 6 否 04-29 置改革方案 2003-04-30～2006- 唐红路 监事 男 31 8 否 04-29 2003-04-30～2006- 万家渝 监事 女 40 0 是 04-29 2003-04-30～2006- 韩青树 监事 男 44 0 是 04-29 2003-04-30～2006- 实施股权分 屠世雄 副总经理 男 48 40,500 53,460 18 否 04-29 置改革方案 2004-11-16～2006- 董纪友 副总经理 男 42 18 否 04-29 2004-04-29～2006- 实施股权分 杨雨莳 财务总监 男 46 13,500 17,820 15 否 04-29 置改革方案 董事会秘 2004-06-15～2006- 傅健杰 男 33 8 否 书 04-29 合计 / / / / / 155 / 第 6 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，国家宏观调控力度进一步加大，人民币升值，出口退税政策调整，再加上原材料价格 日益上涨，削弱了各行业的利润增长空间，也给公司日常经营活动增添了诸多不利因素。作为以出口 为主的制造型企业，公司外部环境比较艰难。但在公司董事会的正确领导下，公司上下积极应对、努 力开拓，不断完善内部管理机制，加强技术改造，加快新产品研发，进一步调整产品结构，各项经济 经营指标基本保持平稳增长，实现了公司年初制订的经营目标。 1、报告期内公司经营情况的回顾 (1)报告期内总体经营情况 2005 年股份公司累计实现销售收入 228,166.79 万元，比去年同期增长 38.56%。其中生产科研类 企业的主营业务收入为 86,934.18 万元，比去年增长 29.53%；贸易类企业的主营业务收入为 141,232.61 万元，比去年增长 44.78%；利润水平稳中有升。 (2)报告期内公司主营业务及其经营状况： ①主营业务经营情况： 报告期内八音琴事业部新型机芯的销售实现 299.4 万台；钕铁硼销售收入 40,066.62 万元，比去 年同期增加 23.95%，瓦型磁钢一次成型已初步试制成功；粘结磁体机构、产品、生产资源也在进一 步的整合中，这将有利于整体效率的提高和成本的下降。汽车电机产销两旺，实现较大幅度增长；国 内 OEM 产品也正在进行小批量销售；国外大公司供货项目正在推进中。韵理公司按产品进行了流程再 造，环保热处理工艺已投入生产，大力矩发条实现批量生产，发展势头良好。由于宏观环境的变化， 进出口公司今年一波三折，经过调整，最终销售额、利润均有一定幅度的增长，贸易渠道建设也在试 行之中。德昌公司紧密纺装置进一步完善，订单形势喜人。工业自动化公司是实施“机-电-磁”一体 化发展方向的产物，已成功生产出品质稳定的工缝电机及其控制器，产品一次合格率也正在提高，装 备了韵升牌伺服电机的工业缝纫机已推向市场。 科研开发工作取得进展：各下属单位以“科技创新”为主导，纷纷加大产品技术研发力度，强化 产品结构升级。研究院成功开发工缝电机，并转入产业化，并已初步具备中、小型电机自主开发能 力；韵理、高科已具备环保热处理和环保镀铬的能力。八音琴自动剖片机已研制成功，即将投入生 产，这将大幅度改善员工的工作环境。 各公司降本增效工作取得一定成效：各子公司各工序量化考核进一步深化；通过工艺成型和模具 的改善，提高出材率；充分借助外部力量，利用外部资源，降低经营成本；完善采购价格体系，实现 采购成本和市场的接轨；调整产品结构，淘汰盈利贡献不大的产品；缩短生产流程，减少中转环节， 合理安排生产、积极消化降低存货资金占用。同时，在期货锁定成本、原材料采购多样化上，作了尝 试，走出一条新路。 合作与结盟上又有进展：与中科院宁波材料所签订了磁性材料领域合作框架；与美国西南风电公 司进行了初步合作谈判。 园区建设：公司二园生活区 A 区楼已基本建成，将在三月份投入使用。生活区的建成，充分体现 了公司对广大员工的关爱和以人为本的理念。 ②主营业务分行业构成情况： 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 分行业或分 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 产品 年增减（%） 率(%) 增减 增减 （％） （％） 行业 钕铁硼 400,666,267.42 306,258,290.36 23.56 23.95 18.06 增加 3.81 个百分点 八音琴 117,489,413.86 68,169,992.72 41.98 17.12 19.68 减少 1.24 个百分点 电 机 258,928,552.64 199,208,576.27 23.06 47.06 45.00 增加 1.09 个百分点 第 7 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 进出口贸易 1,412,326,080.61 1,357,367,452.42 3.89 44.78 44.80 减少 0.01 个百分点 纺织机械 39,654,967.52 22,813,978.90 42.47 28.92 81.88 减少 16.75 个百分点 其 他 52,602,568.21 39,701,810.97 24.53 28.97 50.85 减少 10.94 个百分点 抵消后合计 2,281,667,850.26 1,993,520,101.64 12.63 38.56 39.40 减少 0.52 个百分点 主营业务收入与主营业务成本较上年同期分别增长 38.56%和 39.40%，主营业务收入增长的主要 原因为： 2005 年度子公司宁波韵升进出口有限公司加大外贸进出口业务力度，本期业务收入较上年 同期增加 436,837,666.80 元；子公司宁波韵升电机有限公司积极开拓美国市场，精心组织生产，本 期业务收入较上年同期增加 79,376,199.56 元；子公司宁波韵升强磁材料有限公司、宁波韵升高科磁 业有限公司等钕铁硼生产企业业务收入较上年同期亦有大幅增长。主营业务成本增长的主要原因为： 随主营业务收入的增加，主营业务成本相应增长。 ③主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 723,145,712.26 129.38 国外 1,558,522,138.00 17.06 (3)报告期内公司 2005 年度财务状况 ①2005 年末公司总资产规模为 160,081.34 万元, 与上年同期相比增加了 10,524.03 万元，增幅 为 7.04%。资产合计增加的主要原因是：随着公司销售规模的扩大以及新增合并范围而相应增加的应 收款项、货币资金余额以及存货等。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 51.24%，与上年同期相比增加了 3.63 个百分 点。 ②2005 年末公司负债合计为 82,023.42 万元, 与上年同期相比增加了 10,826.15 万元，增幅为 15.21%。其中：2005 年末公司流动负债为 79,431.22 万元, 与上年同期相比增加了 27,533.10 万 元，增幅为 53.05%。流动负债增加的主要原因是：公司一年内到期的长期负债以及应付款项的增 加，其中一年内到期的长期负债增加了 11,000.00 万元；应付票据增加了 13,076.51 万元；应付、预 收账款增加了 3,046.23 万元。 ③2005 年末公司股东权益合计为 67,928.76 万元, 与上年同期相比减少了 23.57 万元，减幅为 0.03%。股东权益减少的原因为公司 2004 年度的利润分配以及列入合并报表范围的外商投资企业，提 取职工奖励及福利基金、储备基金以及企业发展基金的增加。变动情况详见下表： 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 28,597.50 18,352.75 10,213.29 3,029.08 10,788.78 67,952.32 本期增加 __ 81.93 2,623.61 474.24 6,141.10 8,846.64 本期减少 __ __ __ __ 8,865.54 8,865.54 未确认的 __ __ __ __ 4.66 4.66 投资损失 期未数 28,597.50 18,434.68 12,836.90 3,503.32 8,059.68 67,928.76 2005 年末公司股本为 28,597.50 万元, 与上年相比未发生变化。 2005 年末公司资本公积为 18,434.68 万元, 与上年同期相比增加了 81.93 万元。资本公积增加 的原因为宁波韵升高新技术研究院投入浙江韵升技术研究有限公司的股权投资准备。 第 8 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005 年末公司盈余公积为 12,836.90 万元, 与上年同期相比增加了 2,623.61 万元，其中：2005 年末公司法定公益金为 3,503.32 万元, 与上年同期相比增加了 474.24 万元。盈余公积增加的原因为 按照公司章程的规定提取的盈余公积。 2005 年末公司未分配利润为 8,059.68 万元, 与上年同期相比减少了 2,729.10 万元。未分配利 润的变动情况为：2005 年度年初未分配利润为 10,788.78 万元；2005 年度公司实现净利润 6,141.10 万元（未扣除未确认的投资损失 4.65 万元），相应增加本期的未分配利润；根据公司股东大会通过 的《2004 年度利润分配预案》，支付普通股股东股利 5,719.50 万元以及按照公司章程的规定提取盈 余公积、职工奖励及福利基金 3,146.04 万元，减少本期未分配利润 8,865.54 万元。 (4)、报告期内公司现金流量情况 (1)2005 年度公司经营活动产生的现金流入量为 271,860.14 万元，经营活动产生的现金流出量 为 252,100.15 万元，经营活动产生的现金流量净额为 19,759.99 万元。每股经营活动产生的现金流 量为 0.6910 元,比上年同期的 0.7884 元减少 12.35%。 (2)2005 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-309.90 万元。投资活动产生的现金流量净额 为负数的主要原因是公司对浙江韵升技术研究有限公司的增资投入。 (3)2005 年度公司筹资活动产生的现金流入量为 43,909.89 万元，筹资活动产生的现金流出量为 59,840.28 万元，筹资活动产生的现金流量净额为-15,930.39 万元。筹资活动产生的现金流量净额为 负数的主要原因是归还银行贷款大于银行贷款 7,990.13 万元以及公司 2004 年度分配现金股利 5,719.50 万元。 (4)2005 年度公司现金及现金等价物的净增加额为 3,519.70 万元，主要原因是经营活动产生的 现金流量净额大于投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额。 5、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析： 公司 业务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 名称 性质 烧结钕铁硼、粘结钕 宁 波 韵 升 强 磁 磁性材料 铁硼及铝镍钴产品的 238,538,400 307,088,485.18 10,935,843.23 材料有限公司 制造业 生产和销售 包 头 韵 升 强 磁 磁性材料 高档钕铁硼的生产 60,000,000 140,844,173.80 11,083,331.11 材料有限公司 制造业 宁波韵升电机 电机 汽车发电机、起动机 3,920,000 美元 158,618,278.37 40,554,436.07 有限公司 制造业 产品的生产和销售 宁波韵升进出 进出口 自营和代理各类商品 5,000,000 340,007,955.91 3,839,302.52 口有限公司 贸易 及技术的进出口业务 磁性材料 磁 性 材 料 、 金 属 材 宁波韵升高科 制造及 料、机械制造加工和 60,000,000 216,031,151.26 6,916,840.16 磁业有限公司 机械加工 销售 （二)对公司未来发展的展望： (1)国际、国内形势 面对全球经济一体化之大势，面对日趋激烈的国际竞争，贸易壁垒、技术壁垒、绿色壁垒不断升 级，能源更成为各国争夺的重点，特别是西方大国对中国的和平崛起掣肘不断。同时，印度、越南等 发展中国家与我国的竞争逐步地加剧。 在国内，由于重复建设，盲目投资，使得一些行业产能过剩的矛盾日益尖锐，低水平、同质化、 低价格的竞争越演越烈，原材料、能源价格上涨，土地、水资源短缺，劳动力成本不断上扬等等。 这一些都对公司的发展提出了严峻的挑战与考验。公司管理层清醒地认识到，如果不能做到头脑 清醒，目光远大，精神振奋，措施得力，公司的发展就难以迈出坚实有力的步伐。 (2)发展方向和奋斗目标 坚持机、电、磁为技术纽带相关多元化的发展战略。韵升通过十余年来的不断发展，已经基本形 成了机、电、磁相关联的产业结构群体。公司要充分地发挥机、电、磁为技术纽带的产业特色。具体 第 9 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 地说，就是要以机械加工为基础，磁性材料为特色，电子控制技术为核心，从而形成新产业、新产品 的合力。这种技术纽带所产生的合力比坚持所谓的“专业化”更具有竞争力、更能凸现企业的竞争优 势。公司将坚持以机、电、磁为技术纽带的相关多元化发展方向不动摇，通过若干年的不懈努力，韵 升一定会形成更为有力的企业竞争优势。 为了加快推进公司机、电、磁为技术纽带发展战略的进程.公司将进一步提高公司的机械设计和 制造水平，进一步优化磁性材料产业结构和加强对电子控制技术力量的培养与加强。 当今世界变化万千，发展还是硬道理。但发展假设没有一定的速度，公司就难以在激烈的市场竞 争中站稳脚跟，员工就难以在物质和精神上获得新的需求，股东就难以在公司的发展中获得更多的收 益，这一切都迫使着我们必须加大发展步伐、加快发展速度,努力实现三年翻一番。 从公司的实际情况来看，三年翻一番的目标是完全可能实现的。因为公司已经有了一个比较好的 发展基础，公司目前已建立了一套完善的管理体系，拥有一批研究开发的成果，同时还有一批优秀的 干部员工，这些都是公司实现高速增长的坚实基础。为实现这样一个具有挑战性的目标，韵升的员工 将充满信心、振奋精神、全力以赴去奋力拼搏，在实现公司发展目标的过程中实现自己的人生价值。 在努力加快发展速度的同时，公司充分注重发展的质量，不断优化产业结构，不断转变增长方式，不 断提升企业的竞争优势，不断提高企业的管理水平。 （三)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已采取的对策和 措施： 公司未来面临的主要风险因素有： 1、经营风险 (1)原材料供应及价格变动风险 八音琴音板制作所需的钢材、钕铁硼产品的主要原材料金属钕、镝，其价格的变动可能对公司盈 利造成一定的影响。 (2)外汇风险 公司产品主要销往国外，同时八音琴和钕铁硼中的某些原材料也需从国外采购，若汇率发生变化 会对公司进口原材料和出口产品的价格产生影响，从而影响公司的经营业绩。 2、行业风险 (1)高科技行业的特殊风险 公司所处的高科技行业具有高投入、高风险、高回报的特点。公司如果在投资决策、技术创新 与应用、人才政策等方面的运作不当，将会给公司的收益带来不利的影响。 (2)对自然资源的依赖风险 钕铁硼的主要原材料为稀土。虽然全世界 80%的稀土矿藏在中国，资源十分丰富，但稀土属不可 再生资源，如果国家对稀土资源开采的调控政策发生改变，可能会对公司的生产经营造成一定影响。 (3)行业内部竞争风险 钕铁硼按性能的差异可划分为低档、中档和高档,高档钕铁硼产品市场几乎被国外厂商所垄断。 近年来，随着钕铁硼产品应用范围不断扩大，市场需求激增，国内钕铁硼生产企业纷纷扩产，造成国 际市场中低档钕铁硼价格较大幅度的下降。本公司钕铁硼产品的生产规模、产品档次、生产成本和价 格在国内具有较强的竞争优势，但如何保持和扩大与现有竞争对手之间的差距和高档产品市场份额， 还存在着一定的风险。 3、政策性风险 (1)宏观经济政策变化的风险 我国宏观经济政策的变化—主要是财政、货币、产业政策等的变化，将对公司的经营环境产生影 响。 (2)税收政策变化的风险 公司享受着增值税、所得税方面的税收优惠政策。若今后国家税收政策有变化，将对本公司包括 下属子公司的经营业绩产生影响。 二、主要风险对策 针对以上风险和影响，股份公司将积极采取以下措施，将风险和影响因素降低到最低程度。 1、针对经营风险的对策 （1)原材料外购风险的对策 第 10 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 对主要原材料的多渠道采购可以避免对某家供应商的依赖、保证供货，同时可以通过低价择优的 方法，对原材料成本加以控制。选用国内的替代产品，减少进口环节，可以降低采购成本、提高采购 效率。公司对此采取了相应的对策： 八音琴音板生产所用的钢材主要从德国、日本、韩国进口，并与国外的供应商建立了长期友好的 供需关系。公司目前还开始试用国内有关钢厂的产品，以考虑逐步用国产材料替代进口材料。 (2)针对主要原材料供应及价格变动风险的对策 针对钕铁硼产品主要稀土原料供应及价格变动风险，公司在与供应商建立稳固合作关系的同时， 还多渠道地发展自身的原材料供应基地，以此来保证主要原材料的供应。 (3)针对外汇风险的对策 面对可能出现的汇率风险，公司将选择恰当的结算货币和结算方式，尽量减少外汇风险。 2、针对行业风险的对策 (1)针对高科技行业特殊风险的对策 面对高科技行业高投入带来的投资风险，公司将加强和完善现代企业制度的建设，健全科学的决 策机制，避免投资决策不当； 高科技行业的技术发展快，公司一直高度关注、研究相关技术和产品的发展动态，力图准确把握 未来的发展趋势； 拥有强有力的技术科研力量是企业在高科技行业中保持快速发展的关键，公司将继续大力加强科 研队伍的建设和对外的技术交流与合作，做好技术储备和更新工作。 (2)针对自然资源依赖风险的对策 钕铁硼是国家鼓励发展的产业，本公司将充分利用国家的产业鼓励政策，加快高档钕铁硼产品的 开发速度，并较准确地把握稀土资源的政策变化，调整公司的产品结构。 (3)针对行业内部竞争风险的对策 A、公司将充分发挥现有钕铁硼产品在生产规模、质量、价格等方面的优势，并在原有科研优势 的基础上，加大技改力度,提升产品质量与档次； B、公司将在继续保持八音琴产品原有优势的基础上，加大技术开发和技术改造的力度，以保持 八音琴产品的技术在行业内的领先水平；同时，在市场营销上进一步开拓欧美主流市场，继续扩大八 音琴产品的国际市场份额； 3、针对政策性风险的对策 (1)针对宏观经济政策变化风险的对策 公司将通过加强对中高级管理人员、技术人员的培训，提高管理层整体素质，力争及时准确地把 握宏观经济政策的变化，采取应对措施，并借宏观政策调整的契机创造公司新的发展机遇。 (2)针对税收政策变化风险的对策 针对国家调整税收优惠政策带来的公司利润下降的风险，公司已明确将进一步拓宽销售渠道、扩大生 产规模、提高销售收入，同时降低生产成本，并积极争取其它优惠政策，将税收政策调整对公司利润 的影响减至最低。 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 1、承诺项目情况 承 诺 投 资 项 目 项目进度 实 际 投 资 项 目 进度异同 增资控股子公司宁波韵升强磁 增资控股子公司宁波韵升强磁材 材料公司形成 1000 吨烧结钕 完成 100% 料公司形成 1000 吨烧结钕铁硼技 按计划完成 铁硼技改项目 改项目 增资控股子公司宁波韵升强磁 增资控股子公司宁波韵升强磁材 材料公司建设 300 吨粘结磁体 完成 100% 料公司建设 300 吨粘结磁体项目 按计划完成 项目 建设年产 2500 万台直流无刷 建设年产 2500 万台直流无刷微电 完成 82% 正在进行 微电机项目 机项目 第 11 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 甬港合资生产计算机高容量软 已变更投资 变 更 资 金 投 向 变更资金投向 驱项目 硬盘驱动器磁头支架项目 已变更投资 变 更 资 金 投 向 变更资金投向 2、 变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 承 诺 投 资 项 目 实 际 投 资 项 目 进度 计 划 投 实际投资 项目进度 异同 资额 额 增资控股子公司宁波韵升 增资控股子公司宁波韵升 完 成 按计划 强磁材料公司形成 1000 吨 强磁材料公司形成 1000 100% 完成 烧结钕铁硼技改项目 吨烧结钕铁硼技改项目 10201 10201 增资控股子公司宁波韵升 增资控股子公司宁波韵升 完 成 按计划 强磁材料公司建设 300 吨 强磁材料公司建设 300 吨 100% 完成 粘结磁体项目 粘结磁体项目 建设年产 2500 万台直流无 建设年产 2500 万台直流 正在进 完成 82% 2980 2443 刷微电机项目 无刷微电机项目 行 包头高性能钕铁硼磁体生 完 成 建设年产 600 吨烧结钕铁 按计划 产线项目 100% 硼项目 完成 4800 4800 引进国外成套设备生产高 完 成 建设年产 400 吨烧结钕铁 按计划 性能钕铁硼生产线项目 100% 硼项目 完成 宁波韵升强磁材料有限公 完 成 新增年产 572 吨烧结钕铁 按计划 司钕铁硼技改扩产项目 100% 硼项目 完成 7639 7639 引进国外关键设备技改项 完 成 新增年产 428 吨烧结钕铁 按计划 目 100% 硼项目 完成 新建铝镍钴磁性材料生产 完 成 形成年产 1000 吨铝镍钴 按计划 3977 3977 基地技改项目 100% 的生产能力 完成 3、资金变更项目情况 甬港合资生产计算机高容量软盘驱动器和硬盘驱动器磁头支架二个项目在公司申请发行股票至上 网发行的二年多时间里，由于 IT 产业日新月异的发展及新的存储技术的出现，如实施这两个项目会 给公司带来较大的风险。另一方面公司通过钕铁硼产业多年的经营，目前已具备迅速发展该产业的基 础。2001 年 3 月 5 日公司获得了日本住友特殊金属有限责任公司钕铁硼群体专利的许可，为公司大 规模地生产钕铁硼产品并全面进入欧美等主流市场创造了非常有利的条件。经公司第三届董事会第八 次会议讨论，并经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过，决定停止对甬港合资生产计算机高 容量软盘驱动器项目和硬盘驱动器磁头支架项目的实施，募集资金投向变更为： ①增资控股子公司宁波韵升强磁材料有限公司，形成年产 2000 吨烧结钕铁硼技改项目和建设年 产 1000 吨铝镍钴磁性材料项目。 A)宁波韵升强磁材料有限公司钕铁硼扩产技改项目。该项目将新增烧结钕铁硼 572 吨的年生产能 力，项目总投资为 4666 万元，其中固定资产总投资 3972 万元；该项目拟购买土地使用权 14438 平方 米和地上生产用房 8627 平方米；新建变电所、扩建循环水池及购置工艺设备。 B)引进国外关键设备技改项目。该项目将新增烧结钕铁硼 428 吨的年生产能力，项目总投资为 2973 万元。该项目拟引进国外氢爆炉等关键先进设备，旨在提高钕铁硼产品的品质。 C)新建铝镍钴磁性材料生产基地技改项目。公司拟投资铝镍钴磁性材料，形成年产 1000 吨铝镍 钴的生产能力。该项目总投资为 3977 万元，其中固定资产 2682 万元，项目内容：征地 40 亩，新建 8600 平方米生产用房，新建扩容配电房，购置生产设备。 以上 3 个项目总投资 11616 万元，公司用募集资金投入 11035.2 万元。 ②设立控股子公司包头韵升强磁材料有限公司，建设高性能钕铁硼磁体年生产能力 1000 吨项 目。 第 12 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 A)新建高性能钕铁硼磁体生产线项目。鉴于包头原材料供应、气候、人才、能源等优势，公司拟 在包头稀土高新技术开发区新建高性能钕铁硼磁体生产线，规模为年产高性能烧结钕铁硼磁体 600 吨。项目总投资为 5578 万元，其中，固定资产投资 4993 万元。 B)引进国外成套设备生产高性能钕铁硼生产线项目。该项目拟在包头新建高性能钕铁硼磁体生产 线的基础上，引进国外的成套设备，以大力提高钕铁硼产品的质量与能积，生产高附加值的产品，提 高企业的经济效益。该项目建设规模为年产烧结钕铁硼磁体 400 吨，项目总投资为 4882 万元，其中 固定资产投资为 3581 万元。 以上 2 个项目总投资 10460 万元，2001 年第一期投入 6000 万元作为包头韵升强磁材料有限公司 的注册资本，公司控股 80%，用募集资金 4800 万元投入。包头韵升强磁材料有限公司于 2001 年 5 月 投资设立，现已进行批量化生产，目前已达到年产 1000 吨高档钕铁硼的生产能力。 关于募集资金变更披露情况：公司第三届董事会第八次会议决议已于 2001 年 6 月 28 日在《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上披露。公司 2001 年度第一次临时股东大会决议已于 2001 年 7 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上披露。 (3)项目资金投入情况、项目的进度及预计收益： 增资控股子公司宁波韵升强磁材料公司形成 1000 吨烧结钕铁硼技改项目和建设 300 吨粘结磁体 项目，计划投资 10201 万元，实际投资 10201 万元，已完成全部投资及达到生产能力，并已体现较好 的经济效益。 建设年产 2500 万台直流无刷微电机项目由公司控股的合资经营企业实施。该公司注册资本为 6000 万元人民币，公司出资 4500 万元，占注册资本的 75%，港方以设备及现金投入 1500 万元，占注 册资本的 25%。截止报告期，该公司已累计投入固定资产 2443.29 万元，现该项目正在进行实施。 变更后的项目投入情况：增资控股子公司宁波韵升强磁材料有限公司形成 2000 吨烧结钕铁硼生 产能力，计划共投资 7639 万元，实际投资 7639 万元，目前已完成全部投资，已达到新增 1000 吨烧 结钕铁硼的生产能力，报告期内已产生较好的经济效益。 新建铝镍钴磁性材料生产基地技改项目。计划总投资 3977 万元，现已形成年产 1000 吨铝镍钴磁 性材料的生产能力,目前该项目投入已按计划完成。 设立控股子公司包头韵升强磁材料有限公司，建设高性能钕铁硼磁体年生产能力 1000 吨项目。 该项目总投资 10460 万元，2001 年第一期投入 6000 万元作为包头韵升强磁材料有限公司的注册资 本，股份公司控股 80%，用募集资金投入 4800 万元。包头韵升强磁材料公司于 2001 年 5 月设立， 2002 年用自筹资金追加了资金投入，完成 1000 吨高档钕铁硼的生产能力，目前已达年产 1000 吨高 档钕铁硼的生产能力。 报告期内,包头强磁材料有限公司完成主营业务收入 8379.58 万元，实现利润总额 1300.69 万 元；增资控股子公司宁波韵升强磁材料公司形成 1000 吨烧结钕铁硼技改项目和建设 300 吨粘结磁体 项目、宁波韵升强磁材料有限公司钕铁硼扩产技改项目、引进国外关键设备技改项目、新建铝镍钴磁 性材料生产基地技改项目均由宁波韵升强磁材料有限公司实施，报告期内完成主营业务收入 27841.74 万元，实现利润总额 1488.82 万元。 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 科技园区三期 10,402 基本完成投资 开始投入运营 科技园二园生活区 1,772 基本完成投资 具备入住条件 高科高性能钕铁硼项目 6,446 完成投资 产生一定效益 包头强磁制气项目 824 完成投资 试运行阶段 浙江韵升技术研究有限公司 1,712 完成投资 筹建阶段 宁波韵升工业自动化有限公司 671 完成投资 产生一定效益 宁波保税区韵升国际贸易有限公司 100 完成投资 产生一定效益 合计 / / 第 13 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 一、2005 年度利润分配预案 1、税后净利润 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，2005 年度公司（母公司，下同）实现利润总额 54,471,071.99 元，减去所得税费用 1,094,186.37 元，净利润为 53,376,885.62 元。 2、提取盈余公积 根据《宁波韵升股份有限公司章程》第 148 条规定，公司应按实现的净利润，提取法定盈余公积 金 10%、法定公益金 5%。据此，2005 年度应提取法定盈余公积金 5,337,688.56 元、提取法定公益金 2,668,844.28 元，二项合计提取 8,006,532.84 元。 3、可供股东分配的利润 2005 年度公司实现净利润 53,376,885.62 元，减去提取的盈余公积 8,006,532.84 元，加上 2005 年年初未分配利润 137,468,028.41 元，减去公司 2004 年度的利润分配 57,195,000.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润为 125,643,381.19 元，按总股本 28,597.50 万股计 算，每股可供分配的利润为 0.4394 元。 4、利润分配预案 从既要进一步增强公司的发展后劲，又要兼顾投资者既得利益的考虑，提议公司董事会对 2005 年度的利润分配（按母公司实现的净利润进行分配），以总股本 28,597.50 万股为基数，每 10 股派 发现金股利 1.00 元（含税），拟分配股东股利 28,597,500.00 元。 5、未分配利润。 实施上述利润分配预案后，公司未分配利润为 97,045,881.19 元，转入以后年度分配。 二、2005 年度资本公积金转增预案 公司 2005 年度资本公积金年初余额为 184,346,805.40 元，每股资本公积金为 0.6446 元。 为促进公司持续快速地发展，以良好的业绩回报广大股东，拟以 2005 年年末股份总数 28,597.50 万股为基数，每 10 股转增 3 股，共转增股本 8,579.25 万股，使股本总数达到 371,767,500 股，同时相应减少资本公积金 85,792,500.00 元。 转增后，公司资本公积金余额为 98,554,305.40 元，每股资本公积金为 0.2651 元。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 14 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出 是否为关联 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及被出售资 售日该出售资 出售产生的 交易（如 出售日 出售价格 产产权是否 权债务是否 产 产为上市公司 损益 是，说明定 已全部过户 已全部转移 贡献的净利润 价原则） 周丽君和宁波前程进 出口有限公司 , 宁 2004- 3,235.20 432 万元 否 是 是 波前程房地产有限公 11-26 司的 40%的股权 江东区东郊街道惊驾 股份经济合作社和宁 波市江东鲜活水产有 2005- 5,300 70 万元 否 是 是 限 公 司 , 宁波 市 周 04-21 宿渡路 33 号及周宿渡 路 18 号地块 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对象名 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 中国进出口 2005- 5,000 反担保 2005-06-30 ～ 2006-06-29 否 否 银行 06-30 报告期内担保发生额合计 5,000 报告期末担保余额合计 5,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,918.73 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,918.73 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 12,918.73 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.01 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 第 15 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 韵升控股集团有限公司 121.50 YUN SHENG (U.S.A) INC. 7.38 宁波韵升光通信有限公司 202.01 合计 330.89 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 330.89 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、2000 年 6 月，公司与韵升控股集团有限公司签订了《专利实施许可合同》，许可公司在制造 八音琴时使用其所有的 ZL92102458.4、ZL93235669.9、ZL9430790.X、ZL93235673.7 号中国专利和 US5,543,577 号美国专利，韵升控股集团有限公司不再使用上述专利，且不向第三方许可实施专利， 同时韵升控股集团有限公司同意不向公司收取专利实施许可费用，直至专利失效。 2003 年 8 月公司与韵升控股集团有限公司签订了《专利实施许可协议》，许可公司自合同签订之日 起，在制造八音琴时使用其所有的 ZL94204726.1、ZL94116299.0、ZL93235670.2、ZL93235671.0、 ZL93235672.9、ZL9301873.4、ZL94212352.2、ZL94214901.7、ZL94214900.9、ZL4219109.9、 HK1003584、2286711 号专利，直至专利失效。韵升控股集团有限公司不再使用上述专利,且双方约定 均不向第三方许可实施上述专利，同时韵升控股集团有限公司同意不向公司收取专利实施许可费用， 直至专利失效。如在本合同签署前，公司已实施上述专利的，韵升控股集团有限公司承诺也不向公司 收取任何费用并主张其他任何权利。 2、在公司的股改分置改革方案中，公司的非流通股股东做出以下承诺： （1）根据相关法律、法规和规章的规定，公司全体非流通股股东做出了法定最低承诺。 除法定最低承诺外，宁波韵升控股股东韵升控股集团有限公司还做出了如下特别承诺： 宁波韵升控股股东韵升控股集团有限公司承诺，自改革方案实施之日起的三十六个月内，通过上海证 券交易所挂牌出售宁波韵升股份的价格不低于人民币 7 元。（在宁波韵升因利润分配、资本公积金转 增股份、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益变化时，上述设定的价格将相应进行复权计 算。） （2）承诺事项的违约责任 本公司控股股东韵升控股集团有限公司承诺：如果违反其在股权分置改革方案中的相关承诺，将 出售股票所得金额的 100%作为违约金支付给宁波韵升。 第 16 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司非流通股股东宁波信达中建置业有限公司、中国机电出口产品投资公司分别承诺：由于本公 司不能履行股权分置改革承诺事项而对流通股股东造成的损失，本公司愿意承担相关赔偿责任。 截止报告期末，公司的控股股东未发生违背上述承诺之事件。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 17 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:宁波韵升股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 161,994,942.77 96,985,988.59 108,875,169.56 60,920,524.81 短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00 应收票据 4,073,793.04 8,234,905.79 应收股利 应收利息 应收账款 275,636,331.76 239,924,369.27 15,585,694.61 6,659,983.38 其他应收款 28,876,574.66 30,564,300.52 87,137,236.25 136,700,566.90 预付账款 110,948,093.09 36,488,529.99 332,131.18 74,913.85 应收补贴款 34,648,653.56 21,007,538.37 存货 150,419,343.24 139,930,353.42 7,916,015.82 6,882,793.07 待摊费用 575,147.91 561,457.47 96,171.63 50,909.18 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 768,172,880.03 573,697,443.42 220,942,419.05 211,289,691.19 长期投资： 长期股权投资 63,370,776.19 90,317,203.11 666,078,244.62 655,949,740.27 长期债权投资 长期投资合计 63,370,776.19 90,317,203.11 666,078,244.62 655,949,740.27 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 763,158,856.90 823,302,206.34 288,492,537.34 295,123,244.68 减：累计折旧 155,943,018.73 142,135,431.69 58,427,528.41 55,210,281.73 固定资产净值 607,215,838.17 681,166,774.65 230,065,008.93 239,912,962.95 减：固定资产减值准备 782,366.28 782,366.28 固定资产净额 606,433,471.89 680,384,408.37 230,065,008.93 239,912,962.95 工程物资 在建工程 43,146,037.64 16,479,819.82 27,868,874.43 7,223,268.57 固定资产清理 固定资产合计 649,579,509.53 696,864,228.19 257,933,883.36 247,136,231.52 无形资产及其他资产： 无形资产 117,041,033.11 124,677,194.26 69,846,151.79 94,409,886.14 长期待摊费用 2,649,229.76 10,017,094.91 67,867.00 266,745.63 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 119,690,262.87 134,694,289.17 69,914,018.79 94,676,631.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,600,813,428.62 1,495,573,163.89 1,214,868,565.82 1,209,052,294.75 第 18 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 120,208,106.09 140,000,000.00 110,000,000.00 140,000,000.00 应付票据 170,155,505.34 39,390,400.00 1,240,775.10 应付账款 281,626,954.54 256,258,021.72 19,540,720.52 36,196,443.20 预收账款 48,375,220.83 43,281,876.09 302,680.09 应付工资 10,453,931.24 2,517,028.37 2,910,000.00 应付福利费 17,973,145.69 11,329,251.79 1,270,355.20 1,003,445.50 应付股利 2,459,509.83 应交税金 3,116,309.64 2,408,392.06 1,188,122.84 2,572,163.09 其他应交款 600,562.37 377,224.48 41,138.03 486.84 其他应付款 12,823,158.45 12,563,813.67 283,900,045.50 174,052,796.78 预提费用 18,979,333.20 8,395,730.48 146,206.67 159,138.75 预计负债 一年内到期的长期负债 110,000,000.00 110,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 794,312,227.39 518,981,248.49 530,540,043.95 353,984,474.16 长期负债： 长期借款 20,181,985.00 190,291,432.50 20,181,985.00 190,291,432.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,740,000.00 2,700,000.00 2,369,000.00 其他长期负债 长期负债合计 25,921,985.00 192,991,432.50 22,550,985.00 190,291,432.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 820,234,212.39 711,972,680.99 553,091,028.95 544,275,906.66 少数股东权益(合并报表填列) 101,291,648.86 104,077,234.60 所有者权益(或股东权益): 实收资本（或股本） 285,975,000.00 285,975,000.00 285,975,000.00 285,975,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 285,975,000.00 285,975,000.00 285,975,000.00 285,975,000.00 资本公积 184,346,805.40 183,527,542.24 184,346,805.40 183,527,542.24 盈余公积 128,368,980.66 102,132,905.64 65,812,350.28 57,805,817.44 其中：法定公益金 35,033,221.10 30,290,779.81 19,516,912.59 16,848,068.31 未分配利润 80,643,353.06 107,887,800.42 125,643,381.19 137,468,028.41 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 46,571.75 填列) 所有者权益(或股东权益)合计 679,287,567.37 679,523,248.30 661,777,536.87 664,776,388.09 负债和所有者权益（或股东权 1,600,813,428.62 1,495,573,163.89 1,214,868,565.82 1,209,052,294.75 益）总计 公司法定代表人: 竺韵德 主管会计工作负责人: 杨雨莳 会计机构负责人: 孙海波 第 19 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁波韵升股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 2,281,667,850.26 1,646,661,970.56 100,216,274.92 86,980,786.36 减：主营业务成本 1,993,520,101.64 1,430,049,930.17 60,148,129.09 51,795,358.80 主营业务税金及附加 2,597,770.72 2,580,274.03 894,298.30 862,254.33 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 285,549,977.90 214,031,766.36 39,173,847.53 34,323,173.23 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,425,074.29 5,525,426.80 7,636,162.99 9,884,893.58 减: 营业费用 86,002,575.35 57,826,038.09 4,984,429.60 3,953,407.00 管理费用 93,645,126.33 75,874,887.56 32,123,313.58 27,574,649.84 财务费用 22,448,594.73 19,830,807.62 13,644,591.32 16,839,159.95 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 91,878,755.78 66,025,459.89 -3,942,323.98 -4,159,149.98 加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,289,357.08 8,000,361.80 59,966,520.77 51,549,285.16 补贴收入 4,589,630.00 15,025,039.24 2,544,000.00 营业外收入 2,721,794.83 2,556,239.81 1,485,864.18 2,202,520.20 减：营业外支出 4,259,526.45 5,306,890.39 3,038,988.98 418,279.68 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 99,220,011.24 86,300,210.35 54,471,071.99 51,718,375.70 减：所得税 21,243,736.58 15,917,010.26 1,094,186.37 2,354,936.47 减：少数股东损益 16,611,809.94 11,711,047.24 加：未确认投资损失(合并报表填列) 46,571.75 五、净利润（亏损以“-”号填列） 61,411,036.47 58,672,152.85 53,376,885.62 49,363,439.23 加：年初未分配利润 107,887,800.42 67,635,079.18 137,468,028.41 95,509,105.06 其他转入 六、可供分配的利润 169,298,836.89 126,307,232.03 190,844,914.03 144,872,544.29 减：提取法定盈余公积 9,484,882.55 6,225,048.37 5,337,688.56 4,936,343.92 提取法定公益金 4,742,441.29 3,112,524.18 2,668,844.28 2,468,171.96 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 5,224,408.81 3,632,743.62 提取储备基金 8,370,321.33 2,724,557.72 提取企业发展基金 3,638,429.85 2,724,557.72 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 137,838,353.06 107,887,800.42 182,838,381.19 137,468,028.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 57,195,000.00 57,195,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80,643,353.06 107,887,800.42 125,643,381.19 137,468,028.41 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 竺韵德 主管会计工作负责人: 杨雨莳 会计机构负责人: 孙海波 第 20 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁波韵升股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,530,747,274.90 147,548,564.42 收到的税费返还 152,925,315.54 收到的其他与经营活动有关的现金 34,928,825.40 154,222,162.58 经营活动现金流入小计 2,718,601,415.84 301,770,727.00 购买商品、接受劳务支付的现金 2,273,728,499.58 97,878,911.47 支付给职工以及为职工支付的现金 86,636,404.44 18,720,170.93 支付的各项税费 67,150,681.94 14,856,805.25 支付的其他与经营活动有关的现金 93,485,963.46 9,744,331.46 经营活动现金流出小计 2,521,001,549.42 141,200,219.11 经营活动现金流量净额 197,599,866.42 160,570,507.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,000,000.00 18,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 61,458.33 36,965,279.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 49,719,868.29 45,939,546.19 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 67,781,326.62 100,904,825.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,580,304.05 29,767,691.83 投资所支付的现金 19,300,000.00 17,478,700.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 70,880,304.05 47,246,391.83 投资活动产生的现金流量净额 -3,098,977.43 53,658,433.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,640,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 434,458,906.09 400,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 439,098,906.09 400,000,000.00 偿还债务所支付的现金 514,360,247.50 490,109,447.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,042,545.97 76,289,849.58 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 598,402,793.47 566,399,297.08 筹资活动产生的现金流量净额 -159,303,887.38 -166,399,297.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 35,197,001.61 47,829,644.75 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 61,411,036.47 53,376,885.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 16,611,809.94 第 21 页 共 22 页 宁波韵升股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,743,930.62 -1,926,596.92 固定资产折旧 48,486,544.73 14,141,167.59 无形资产摊销 5,593,152.16 839,474.29 长期待摊费用摊销 1,751,704.18 351,488.84 待摊费用减少（减：增加） -13,690.44 -45,262.45 预提费用增加（减：减少） 10,596,534.80 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,741,019.50 1,691,879.29 固定资产报废损失 财务费用 17,113,612.99 19,081,917.50 投资损失（减：收益） -4,289,357.08 -59,966,520.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -10,675,600.82 -1,033,222.75 经营性应收项目的减少(减：增加) -127,801,074.36 35,586,950.33 经营性应付项目的增加(减：减少) 174,330,243.73 98,472,347.32 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 197,599,866.42 160,570,507.89 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 132,182,990.20 108,750,169.56 减：现金的期初余额 96,985,988.59 60,920,524.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,197,001.61 47,829,644.75 公司法定代表人: 竺韵德 主管会计工作负责人: 杨雨莳 会计机构负责人: 孙海波 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 （1）报告期内，因新增投资宁波韵升工业自动化有限公司和宁波保税区韵升国际贸易有限公 司，增加会计报表合并范围。（2）宁波韵升磁体工程研究所、宁波韵升光电工程研究所系公司子公 司宁波韵升高新技术研究院投资设立的全资子公司，2004 年 12 月 31 日已清理并办理工商登记注销 手续，因而减少会计报表合并范围。 宁波韵升股份有限公司 董事长：竺韵德 2006 年 2 月 21 日 第 22 页 共 22 页