西部资源(600139)ST绵高新2004年年度报告

绵阳高新发展（集团）股份有限公司 600139 2004 年年度报告 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示-------------------------------------------------2 二、公司基本情况简介-----------------------------------------2 三、会计数据和业务数据摘要-----------------------------------3 四、股本变动及股东情况---------------------------------------4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------------5 六、公司治理结构---------------------------------------------7 七、股东大会情况简介-----------------------------------------8 八、董事会报告-----------------------------------------------9 九、监事会报告----------------------------------------------14 十、重要事项------------------------------------------------14 十一、财务会计报告------------------------------------------17 十二、备查文件目录------------------------------------------50 1 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、本报告经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司 7 名董事亲自出席会议，董事陈亚平 因事不能出席董事会，授权委托董事刘颖强出席会议，并行使表决权。 3、公司董事长兼总裁王勇先生，财务总监王强先生，财务部长段丽萍女士声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：绵阳高新发展（集团）股份有限公司 公司英文名称：Mianyang Gao Xin Industrial Development (Group) Inc. 2、公司法定代表人：王勇 3、公司董事会秘书：王祺 联系地址：四川省绵阳高新区火炬大厦 B 区 5 楼 电话：0816-2545906 传真：0816-2545906 E-mail：600139sh@sina.com 4、公司注册地址：四川省绵阳高新区火炬大厦 B 区 公司办公地址：四川省绵阳高新区火炬大厦 B 区 邮政编码：621000 公司国际互联网网址：http://www.mygx.com.cn 公司电子信箱：600139sh@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 绵高新 公司 A 股代码：600139 公司首次注册登记日期：1997 年 12 月 2 日 公司首次注册登记地点：四川省德阳市 公司变更注册登记日期：2004 年 4 月 2 日 公司变更注册登记地点：四川省绵阳市高新区火炬大厦 B 区 公司法人营业执照注册号：5107001890421 公司税务登记号码：510793759727846 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 2 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 13,956,038.50 净利润 11,890,478.15 扣除非经常性损益后的净利润 5,626,703.14 主营业务利润 21,723,400.41 其他业务利润 3,233,746.01 营业利润 11,759,984.46 投资收益 822,889.60 补贴收入 10,000,000.00 营业外收支净额 -8,626,835.57 经营活动产生的现金流量净额 28,785,177.23 现金及现金等价物净增加额 13,321,106.76 ＊扣除的非经常性损益项目和金额： 项目 金额 一、非经常性收益 1、处置长期股权投资 3,308,233.93 2、处置固定资产 692,803.95 3、处置无形资产 1,146,286.18 4、财政补贴收入 10,000,000.00 5、存货减值准备转回 1,739,638.58 6、扣除减值准备因素后的其他营业外收入 733,200.00 7、其他非经常性收益 90,973.55 非经常性收益小计 17,711,136.19 二、非经常性损失 1、处置固定资产 786,416.92 2、其他非经常性损失 10,503,682.41 非经常性损失小计 11,290,099.33 三、非经常性净收益 6,421,036.86 减:所得税影响 137,797.78 减:少数股东损益 19,464.07 四、净影响额 6,263,775.01 （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 159,512,206.89 133,048,923.78 404,511,103.51 利润总额 13,956,038.50 8,285,868.74 -46,704,022.58 净利润 11,890,478.15 8,169,816.92 -47,044,032.00 扣除非经常性损益的净利润 5,626,703.14 -41,184,903.93 -45,373,679.24 2004 年末 2003 年末 2002 年末 总资产 294,799,431.14 320,498,691.50 400,742,904.07 股东权益 111,626,331.78 97,590,473.65 77,237,115.30 经营活动产生的现金流量净额 28,785,177.23 52,109,274.86 -70,431,971.35 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.16 0.11 -0.62 净资产收益率（全面摊薄）（%） 10.65 8.37 -60.91 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%） 5.04 -50.63 -56.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 0.69 -0.93 2004 年末 2003 年末 2002 年末 每股净资产 1.47 1.29 1.02 调整后的每股净资产 1.28 1.28 0.83 3 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.41 20.98 0.29 0.29 营业利润 10.54 11.36 0.15 0.15 净利润 10.65 11.48 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.04 5.43 0.07 0.07 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 76,010,200 83,020,704.58 15,388,313.00 6,306,522.69 -83,135,266.62 97,590,473.65 本期增加 0 2,145,379.98 285,174.95 285,174.95 87,385,224.64 90,100,954.52 本期减少 0 60,106,433.49 15,388,313.00 0 570,349.90 76,065,096.39 期末数 76,010,200 25,059,651.07 285,174.95 6,591,697.64 3,679,608.12 111,626,331.78 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 46,610,200 46,610,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 46,610,200 46,610,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29,400,000 29,400,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 29,400,000 29,400,000 三、股份总数 76,010,200 76,010,200 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 截止报告期末前三年公司无股票及衍生证券发行行为。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构无变动。 （3）现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 4 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 8,710 户，其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 8,707 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 股份类别 股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%) 质押或冻结情况 股东性质 增减 股份类别 绵阳高新区投资（控股）集团有限 0 22,000,000 28.94 未流通 0 社会法人股东 责任公司 四川鼎天（集团）有限公司 0 17,690,200 23.27 未流通 冻结 17,690,200 社会法人股东 绵阳市华力达房地产开发有限公司 0 6,920,000 9.10 未流通 0 社会法人股东 李宏涛 0 367,340 0.48 已流通 未知 自然人股东 苏成美 0 247,100 0.33 已流通 未知 自然人股东 史红 0 227,599 0.30 已流通 未知 自然人股东 朱素凤 0 194,870 0.26 已流通 未知 自然人股东 周国君 0 178,500 0.24 已流通 未知 自然人股东 梅开碧 0 172,726 0.23 已流通 未知 自然人股东 梁荣富 0 163,361 0.21 已流通 未知 自然人股东 注：前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司上述股东中，法人股东之间不存在关联关系，法人股东与其余流通股股东之间以及流通股 股东之间是否存在关联关系、是否为一致行动人本公司未知。 四川鼎天集团有限公司持有的本公司 17,690,200 股法人股已全部被司法冻结（详见 2003 年 12 月 31 日《上海证券报》本公司公告），其他法人股东所持股份无质押、冻结或托管情况，流通股东 所持股份有无质押、冻结或托管情况未知。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司 法人代表：王勇 注册资本：150,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 8 月 10 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营、投资和市政管理等业务 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 绵阳高新国有资 100% 绵阳高新区投资控股 28.94% 绵阳高新发展（集 产管理委员会 （集团）有限责任公司 团）股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 四川鼎天（集团） 高科技产品、软件产品、电子 陈亚平 220,000,000 元 1997-03-18 有限公司 产品、多媒体通信网络产品等 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李宏涛 367,340 A股 苏成美 247,100 A股 史红 227,599 A股 朱素凤 194,870 A股 周国君 178,500 A股 梅开碧 172,726 A股 梁荣富 163,361 A股 王艳 155,500 A股 文超 147,100 A股 袁贵碧 143,400 A股 注：流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人本公司未知。 5 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 单位:股 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股数 持股数 增减数 原因 王勇 董事长、总裁 男 35 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 邓跃琼 董事 女 46 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 董事、常务副 蒋小平 男 33 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 总裁 董事、副总 王强 男 35 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 裁、财务总监 刘颖强 董事、副总裁 男 33 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 陈亚平 董事 男 49 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 周强 独立董事 男 40 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 何兴浩 独立董事 男 48 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 罗志强 监事 男 41 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 梁勇 监事 男 36 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 何静 职工监事 女 26 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 魏晓军 副总裁 男 33 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 王祺 董事会秘书 男 28 2004-12-27 2007-12-27 0 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员任职情况： 1、主要工作经历： (1)王勇，先后在中国人民大学财政金融学院博士后流动站、中国嘉陵集团博士后工作站、华中 科技大学博士后流动站和四川九州电器集团博士后工作站从事科研和经营管理工作。曾在银行、证 券、金融租赁公司、保险公司、典当拍卖公司工作和担任要职。现兼任本公司控股子公司绵阳高新资 产经营管理有限责任公司、绵阳高新建设开发有限公司董事。 (2)邓跃琼，曾任绵阳市供销技校讲师，绵阳市会计师事务所注册会计师，绵阳高新区管委会财 政局总会计、副局长，绵阳高新区技术产业投资有限公司董事长。现兼任本公司控股子公司绵阳高新 资产经营管理有限责任公司董事。 (3)蒋小平，曾在成都轴承集团公司从事经营管理工作，历任美国通联国际信托投资集团总经理 助理。 (4)王强，曾任绵阳绢纺厂主办会计，绵阳财贸校教师，绵阳绵咨会计师事务所、四川玉峰会计 师事务所注册会计师。曾任绵阳高新区财政局公务员、基建投资管理中心主任。现兼任本公司控股子 公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司董事。 (5)刘颖强，曾任四川航天总公司 7304 厂总经办计划员，成都晶华光学集团投资部副总经理，四 川省交大创新投资有限公司总经理助理,温州地质集团有限责任公司投资部经理。 (6)陈亚平，历任鼎天微电有限公司董事长兼总经理，四川省政协科技委副主任。 (7)周强，曾在四川成都市西城区税务局、成都市武侯区税务局、成都市高新区税务局、成都高 新区投资有限公司工作。 (8)何兴浩，曾在西藏军区服兵役，退役后曾在皇朝国际娱乐中心(中外合资企业)、蜀都大厦股 份有限公司工作。 (9)罗志强，曾参加中国人民解放军，退伍后先后在绵阳岭南联合贸易总公司、绵阳市房地产总 公司、绵阳高新区管委会等单位工作，曾任绵阳高新区管委会综合办副主任。现任现兼任本公司控股 子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司董事长兼总经理。 (10)梁勇，曾在核工业部二四公司、绵阳高新区开发建设总公司、绵阳恒源房地产开发公司、绵 阳高新区建安市政公司、绵阳高新区城建国土局、绵阳高新区城建环保局工作。现任本公司控股子公 司绵阳高新建设开发有限公司董事长兼总经理。 (11)何静，曾在四川省阆中市信用联社任会计。 (12)魏晓军，曾任中共绵阳高新区区直机关工委委员、高新区监察局副局长、高新投资控股集团 公司总支委员、本公司行政总监。现兼任本公司控股子公司绵阳高新建设开发有限公司董事。 6 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (13)王祺，曾任四川湖山电子股份有限公司技术员、总经理秘书、文秘室主任、董事会办公室副 主任、证券事务代表，本公司第四届董事会秘书。现兼任本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有 限责任公司、绵阳高新建设开发有限公司董事。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 绵阳高新区投资控股(集团)有限 2003-11- 王勇 董事长 2006-11-8 否 责任公司 8 绵阳高新区投资控股(集团)有限 邓跃琼 总经理 2003-11-8 2006-11-8 是 责任公司 陈亚平 四川鼎天(集团)有限公司 董事长 2003-8-20 2006-8-20 是 3、在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 周强 成都倍特发展集团股份有限公司 董事长 是 何兴浩 成都正光集团 董事长特别助理 是 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、未在公司担任行政职务的董事、监事不在公司领取报酬；在公司担任行政职务的董事、监事 和高级管理人员按行政职务确定年度报酬，其年度报酬根据公司相关人事、工资制度制定。并按《公 司章程》履行决策程序。 2、公司高级管理人员报酬实行年薪制，并参照同行业和当地收入制定年薪标准，按月发放，并 扣发年薪总额的 20%作为绩效考核保证金，年末根据公司效益和考核结果决定是否发放保证金。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况： 公司董事、监事、高管人员共 13 人，除以下 2 人外均在公司领取报酬： 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 邓跃琼、陈亚平 是 4、根据 2001 年 12 月 24 日公司“2001 年度第二次临时股东大会”审议通过的《关于公司独立 董事津贴标准的议案》。公司独立董事津贴为 3 万元/年，独立董事出席公司董事会和股东大会的差 旅费及按《公司章程》行使职权所需要的合理费用据实报销。 5、年度报酬总额为 444,000 元，金额最高的前三名董事报酬总额为 162,000 元，金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额为 162,000 元。报酬区间： 区间 10000－30000 元 30000－500000 50000－80000 元 人数 1 7 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱增裕 董事 工作变动 卫东 董事 工作变动 魏晓军 监事 工作变动 冯仕宴 监事 退休 刘家新 监事 工作变动 周友苏 独立董事 辞职 乔林 独立董事 任期届满 马宗桂 独立董事 任期届满 韩颖梅 独立董事 任期届满 公司第五届董事会第一次会议通过：聘任王勇为公司总裁、蒋小 聘任公司高级管理人员的情况 平为公司常务副总裁、王强为公司副总裁兼财务总监、刘颖强为 公司副总裁、聘任魏晓军为副总裁、王祺为公司董事会秘书 7 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 483 人。员工构成如下： 类别 人数 百分比（%） 离退休职工 0 0 生产人员 5 1.04 销售人员 5 1.04 财务人员 13 2.69 行政人员 56 11.59 服务人员 403 83.44 其他人员 1 0.20 员工教育程度构成如下： 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 3 硕士 2 本科 35 大专 36 中专 2 高中及以下 405 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照有关法律法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，建立、健全现代企业制度： 1、公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事。报告期内顺利实现董事会换届选举，成立 了第五届董事会。并组建了新的经营班子。 2、报告期内公司董事会制定了《董事会专门委员会工作细则》，董事会下设的提名、审计、战 略、薪酬和考核四个专门委员会，依照各自的工作实施细则，开展工作。 3、存在的差异及改进措施：由于公司第四届董事会推选的一名独立董事候选人独立性存在一定 问题，遂取消了该独立董事候选人的提名，致使第五届董事会独立董事构成差额一名，不符合中国证 监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中关于“上市公司董事会成员中应当至少包括 三分之一独立董事”的规定。由于独立董事候选人的选择、考查需要一定时间，公司董事会将尽快按 相关规定推选合适的独立董事候选人。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 乔林 9 6 3 0 韩颖梅 11 9 2 0 马宗桂 11 10 1 0 周强 1 0 1 0 何兴浩 1 1 0 0 周友苏 2 0 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司第四届二十六次董事会会议上，独立董事韩颖梅对第一项议案“关于设立董事会 经费的议案”投弃权票、独立董事马宗桂对同一议案投反对票，理由均为议案中涉及的部分经费项目 不应纳入“董事会经费”项目。其他独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司独立开展经营业务，拥有完全独立的产供销系统，公司产供销均不依赖于控 股股东和其他关联企业。 8 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2、人员方面：公司拥有独立的劳动人事及工资管理制度，除公司董事长兼总裁王勇兼任控股股 东董事长外，公司其他高级管理人员均未在控股股东单位任除董事以外的其他职务，也未在控股股东 单位领取薪酬和津贴。 3、资产方面：公司的资产划分明确，资产独立完整，权属明晰。 4、机构方面：公司拥有独立完善的组织机构和办公场所。 5、财务方面：公司拥有独立的财务管理机构、独立的会计核算体系、财务管理制度和独立的银 行帐号，依法独立纳税。 七、股东大会情况简介 （一）2003 年度股东大会： 1、通知、召集、召开情况： 2004 年 1 月 30 日，公司第四届第二十三次董事会议定于 2004 年 3 月 5 日召开“2003 年度股东 大会”，并将《关于召开 2003 年度股东大会的通知》刊登于 2004 年 2 月 3 日的《上海证券报》。会 议于 2004 年 3 月 5 日在成都倍特休闲广场会议室召开，由董事长王勇先生主持，出席会议的股东及 授权代表共 3 名，代表股份 46,610,200 股，占公司有表决权股份总数的 61.32%。 2、通过的决议及披露情况： （1）审议通过《2003 年度报告》；（2）审议通过《2003 年度董事会报告》；（3）审议通过 《2003 年度监事会报告》；（4）审议通过《2003 年度财务决算报告》；（5）审议通过《2003 年度 利润分配方案》；（6）审议通过《关于弥补公司亏损的议案》；（7）审议通过《关于部分独立董事 变更的议案》；（8）审议通过《关于变更公司注册地的议案》；（9）审议通过《关于变更公司注册 名称的议案》；（10）审议通过《关于修改公司章程的议案》；（11）审议通过《关于续聘会计师事 务所的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2004 年 3 月 6 日的《上海证券报》。 3、选举更换公司董事、监事情况： 选举乔林为公司独立董事；同意周友苏辞去独立董事职务。 （二）临时股东大会情况 1、2004 年度第一次临时股东大会： （1）通知、召集、召开情况： 2004 年 1 月 30 日，公司第四届第二十次董事会议定于 2004 年 1 月 30 日召开“2004 年度第一次 临时股东大会”，并将《关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知》刊登于 2003 年 12 月 16 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。会议于 2004 年 1 月 30 日在绵阳高新区火炬大 厦 B 区二楼会议室召开，由董事长陈亚平先生主持，出席会议的股东及授权代表共 4 名，代表股份 46,637,400 股，占公司有表决权股份总数的 61.36%。 （2）通过的决议及披露情况： 1）审议通过《关于董事会部分成员变动的议案》；2）审议通过《关于调整监事会成员的议 案》；3）审议通过《关于收购股权的关联交易议案》。本次股东大会决议公告刊登于 2004 年 1 月 31 日《上海证券报》。 （3）选举更换公司董事、监事情况： 选举王勇、邓跃琼为公司董事；同意朱增裕、卫东由于工作变动辞去董事职务；选举梁勇、罗志 强为公司监事；同意魏晓军、刘家新由于工作变动辞去监事职务，同意冯仕宴因退休辞去监事职务。 2、2004 年度第二次临时股东大会： （1）通知、召集、召开情况： 2004 年 11 月 26 日，公司第四届第三十一次董事会议定于 2004 年 12 月 27 日召开“2004 年度第 二次临时股东大会”，并将《关于召开 2004 年度第二次临时股东大会的通知》刊登于 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》。会议于 2004 年 12 月 27 日在绵阳高新区火炬大厦召开，由董事长王勇先生主 持，出席会议的股东及授权代表共 3 名，代表股份 46,610,200 股，占公司有表决权股份总数的 61.32%。 （2）通过的决议及披露情况： 1）审议通过《关于选举第五届董事会董事的议案》；2）审议通过《关于选举第五届监事会监事 的议案》；3）审议通过《关于第五届董事会董事津贴的议案》；4）审议通过《关于设立董事会经费 制度的议案》；5）审议通过《关于第五届董事会独立董事津贴的议案》；6）审议通过《关于第五届 监事会监事津贴的议案》；7）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》；8）审议通过《关于对外 9 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 投资的议案》；9）审议通过《关于同意债权转让的议案（关联交易）》。本次股东大会决议公告刊 登于 2004 年 12 月 28 日《上海证券报》。 （3）选举更换公司董事、监事情况： 选举王勇、蒋小平、王强、邓跃琼、刘颖强、陈亚平第五届董事会董事；选举周强、何兴浩为第 五届董事会独立董事；选举罗志强、梁勇为第五届监事会监事，选举何静为第五届监事会职工监事。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 前一报告期，公司实现扭亏为盈，消除了退市风险。本报告期内，在地方政府、大股东等相关各 方的积极支持下，公司董事会继续推进重组工作： 1、继续向控股股东绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司收购优质资产，至报告期末，公 司主业实现成功转型，变更为以具有稳定业务来源的基础设施建设和房地产开发为主的开发投资类上 市公司。 2、继续不良资产和负债的剥离，解除了金额达 4000 万元的违规担保，并继续督促原第一大股东 现第二大股东鼎天集团归还所占用的本公司资金，使占用额下降至 3605.90 万元。 3、积极配合德阳、绵阳高新区两地政府解决原东方电工遗留下来的人员问题。至报告期末，原 东方电工遗留下来的人员问题得到圆满的解决，2000 余名员工和 1000 余名由公司负担费用的退休人 员彻底与上市公司解除关系，极大的减轻了公司负担。 报告期内公司完成主营业务收入 159,512,206.89 元，同比增长 19.89%，主营业务利润和净利润 同比分别增长 384.82%和 45.54%。公司主营构成较上年同期发生重大变化，新置入的基础设施建设、 房地产开发和市政维护等业务所产生的营业收入和主营业务利润，已分别达公司总收入和主营业务利 润的 50%和 73.03%。显示了新置入资产良好的业绩和成长性，并逐渐成为公司支柱性业务，公司主营 业务的运营已恢复正常。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 1）本公司主要从事：基础设施建设投资、房地产开发投资；资产管理；管理咨询服务；各类实 业投资，及法律法规允许经营的其他项目。 2）报告期内，公司对主营业务及其结构进行优化调整，将控股子公司绵阳高新资产经营管理有 限责任公司及其子公司绵阳高新建设开发有限公司纳入报表合并范围，公司通过对外转让，将对子公 司龙泉大通邮电工贸有限公司的投资额由 51.46%降低至 48.54%，不再将其纳入报表合并范围，由此 主营业务及其结构与上年同期相比发生重大变化。 （2）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电工机械 26,815,887.43 16.81 4,603,578.88 17.93 手机贸易 47,933,666.83 30.05 -483,375.71 -1.88 工程收入 54,672,921.04 34.28 10,817,713.23 42.14 房地产销售 20,308,241.00 12.73 6,268,634.08 24.42 市政维护 4,775,810.50 2.99 1,660,485.59 6.47 其他 5,005,680.09 3.14 2,803,646.02 10.92 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 159,512,206.89 / 25,670,682.09 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 159,512,206.89 100 25,670,682.09 100 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要业务 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电工机械 26,815,887.43 22,212,308.55 17.17 手机贸易 47,933,666.83 48,417,042.54 -.00 工程收入 54,672,921.04 43,855,207.81 19.79 房地产销售 20,308,241.00 14,039,606.92 30.87 其他 5,005,680.09 2,202,034.07 56.00 10 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （4）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本报告期内，公司对主营业务及其结构进行优化调整，将主要从事阳高新资产经营管理有限责任 公司及其子公司绵阳高新建设开发有限公司纳入报表合并范围，由于对龙泉大通的持股比例由 51.46%降低为 48.54%，不再将其纳入报表合并范围，并出售了主要从事电工机械加工的东方电工四 家子公司股权予以出售，因此主营业务及其结构与上年同期相比发生重大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 绵阳高新资产经营 资 产 管 理 、 租 赁 、 20,000,000 130,076,056.95 12,737,303.95 管理有限责任公司 市政维护等 鼎天电子产业有限 多 媒 体 网 络 、 数 200,000,000 458,607,065.29 -6,280,057.69 公司 字、软件产品等 德阳高新瑞元电工 电工机械 1,000,000 55,078,312.86 -3,125.93 设备有限公司 龙泉大通邮电工贸 手机贸易 2,060,000 70,289,716.41 -2,612,885.65 有限公司 3、主要客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 63,853,017.80 占销售总额比重 47.99 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司重组工作取得了重大进展，但仍有部分历史遗留问题未得到彻底解决，如原大股东 鼎天集团及其关联方对公司的资金占余额仍达 50,780,465.64 元，公司因担保涉诉金额达 1600 万 元，因借款涉诉金额达 2460 余万元。公司董事会将在地方政府和控股股东的支持下继续推进各项重 组工作，与相关各方积极协商解决历史遗留问题，并督促鼎天集团及关联方尽快归还剩余欠款。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1）设立四川民泰保险代理有限公司 公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司和绵阳高新建设开发有限公司分别出资 50 万元、40 万元与其他方共同设立该公司，该公司注册资本 150 万元。公司设立及工商登记已完成。 详情请见 2004 年 5 月 15 日《上海证券报》。 2）设立德阳高新瑞元电工设备有限公司 公司出资 30 万元人民币投资该项目，设立及工商登记已完成。详情请见 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 30 日《上海证券报》。 3）设立四川美高园林有限责任公司 2004 年 7 月 15 日，公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司以实物资产 41 万元及 货币资金 10 万元与自然人聂铭共同出资设立四川美高园林有限责任公司，该公司注册资本 100 万 元，本公司出资占注册资本的 51%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 294,799,431.14 320,498,691.50 -25,699,260.36 -8.02 主营业务利润 21,723,400.41 4,480,757.05 17,242,643.36 384.82 净利润 11,890,478.15 8,169,816.92 3,720,661.23 45.54 现金及现金等价物净增加额 29,387,392.15 12,724,656.88 16,662,735.27 130.95 股东权益 111,626,331.78 97,590,473.65 14,035,858.13 14.38 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了 12 次董事会会议。 （1）第四届董事会第二十二次会议于 2004 年 1 月 14 日在绵阳高新区火炬大厦 B 区二楼会议室 召开，会议审议通过：《2003 年度报告》及《2003 年度报告摘要》、《2003 年度董事会工作报 告》、《2003 年度利润分配预案》、《2003 年度财务决算报告》、《关于续聘四川君和会计师事务 所的议案》。决议公告刊登于 2004 年 1 月 16 日《上海证券报》。 11 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （2）第四届董事会第二十三次会议于 2004 年 1 月 30 日在绵阳高新区火炬大厦 B 区二楼会议室 召开，会议审议通过：《关于同意陈亚平辞去董事长的议案》、《关于推选王勇为董事长的议案》、 《聘任高管人员的议案》、《关于部分独立董事变更的议案》、《关于变更公司注册地的议案》、 《关于变更公司注册名称的议案》、《关于弥补公司亏损的议案》、《关于修改“公司章程”的议 案》、《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。决议公告刊登于 2004 年 2 月 3 日《上海证券报》。 （3）第四届董事会第二十四次会议于 2004 年 3 月 5 日成都倍特休闲广场会议室召开，会议审议 通过：《关于审议董事会专门委员会工作细则的议案》、《关于调整董事会专门委员会成员的议 案》、《关于提取 2003 年度资产减值准备的议案》。决议公告刊登于 2004 年 3 月 6 日《上海证券 报》。 （4）第四届董事会第二十五次会议于 2004 年 4 月 28 日在绵阳高新区火炬大厦 B 区二楼会议室 召开，会议审议通过：《关联交易议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于授权公司经营 班子办理贷款的议案》、《2004 年一季度报告》、《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于设立 德阳东方实业有限公司的议案》、《关于召开 2004 年度第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊 登于 2004 年 4 月 29 日《上海证券报》。 （5）第四届董事会第二十六次会议于 2004 年 5 月 14 日以通讯方式召开，会议审议通过：《关 于设立董事会经费制度的议案》、《关于同意子公司对外投资的议案》、《关于召开 2004 年度第三 次临时股东大会的议案》、《关于“2004 年度第二次临时股东大会”延期召开的议案》。决议公告 刊登于 2004 年 5 月 15 日《上海证券报》。 （6）第四届董事会第二十七次会议于 2004 年 7 月 16 日以通讯方式召开，会议审议通过：《关 于审议〈关于资金占用和对外担保的自查报告〉的议案》。决议公告刊登于 2004 年 8 月 21 日《上海 证券报》。 （7）第四届董事会第二十八次会议于 2004 年 7 月 26 日在绵阳高新区火炬大厦 B 区 2 楼会议室 召开。会议审议通过了：《2004 年半年度报告》及《2004 年半年度报告摘要》。报告内容刊登于 2004 年 7 月 28 日《上海证券报》。 （8）第四届董事第二十九次会议于 2004 年 8 月 12 日以通讯方式召开，会议审议通过了：《关 于为控股子公司担保的议案》。决议公告刊登于 2004 年 8 月 14 日《上海证券报》。 （9）第四届董事会第三十次会议于 2004 年 10 月 22 日在公司会议室召开，会议审议通过了： 《2004 年第三季度报告》、《关于对外投资的议案》。决议公告刊登于 2004 年 10 月 26 日《上海证 券报》。 （10）第四届董事会第三十一次会议于 2004 年 11 月 26 日以通讯方式召开，审议通过了：《关 于第五届董事会董事候选人的议案》、《关于第五届董事会董事津贴的议案》、《关于第五届董事会 独立董事津贴的议案》、《关于对外投资的议案》、《关于债权转让的议案》。决议公告刊登于 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》。 （11）第四届董事会第三十二次会议于 2004 年 12 月 16 日以通讯方式召开，审议通过：《关于 取消独立董事候选人提名的议案》。决议公告刊登于 2004 年 12 月 17 日《上海证券报》。 （12）第五届董事会第一次会议于 2004 年 12 月 27 日在公司会议室召开，审议通过：《关于推 选第五届董事会董事长的议案》、《聘任高管人员的议案》、《关于调整董事会专门委员会成员的议 案》、《关于处置部分资产的议案》。决议公告刊登于 2004 年 12 月 28 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了的股东大会交办的各项工作。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期实现净利润 11,890,478.15 元，由于报告期初未分配利润为-83,135,266.62 元， 根据《公司章程》规定应先行弥补以前年度的亏损，并分别提取 10%法定公积金和 10%法定公益金， 经弥补亏损和提取公积金、公益金后剩余可分配利润 3,679,608.12 元。根据公司第五届董事第二次 会议决议，为搞好公司重组的后续工作并支持公司发展，2004 年度拟暂不进行利润分配，也不进行 公积金转增股本。剩余未分配利润 3,679,608.12 元计划用于补充公司流动资金。 （七）公司对外担保及关联方占用资金的专项说明： 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号]《关于上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保 情况的通知》规定以及中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发（2003）56 号]《关于 规范上市公司对外担保问题的通知》要求，我们在对绵阳高新发展（集团）股份有限公司（以下简称 绵阳高新）2004 年度会计报表进行审计时，就其大股东及关联方资金占用情况进行了专项审计，现 就审计情况报告如下： 12 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （1）大股东及其他重要关联方基本情况： 名称 与上市公司关系 绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司（简称“投资控股公司”） 现第一大股东 四川鼎天（集团）有限公司（简称“鼎天集团”） 原第一大股东、现第二大股东 德阳砂马东方电缆有限责任公司（简称“砂马东方”） 原控股子公司 绵阳高新区普金投资有限公司（简称“普金投资”） 同一母公司 东方卓越电工设备有限公司（简称“卓越电工”） 同一母公司 德阳高新瑞元电工设备有限公司（简称“瑞元电工”） 参股公司 鼎天软件有限公司（简称“鼎天软件”） 原同一母公司 （2）大股东及其他关联方占用上市公司资金的原因、时点金额及累计占用金额、资金占用方式 年初资金 年末资金 2004 年 资金占用方 占用方式 占用原因 占用余额 占用余额 累计占用额 鼎天集团 54,963,968.28 36,058,968.28 -18,905,000 非经营性占用 借款 鼎天软件 14,721,497.36 14,721,497.36 0 非经营性占用 借款 投资控股公司 13,851,400.00 8,001,900.00 -5,850,500.00 经营性占用 质保金及往来款 砂马东方 3,250,000.00 0 0 经营性占用 货款 普金投资 0 7,000,000.00 7,000,000.00 非经营性占用 往来款 卓越电工 0 2,053,444.95 5,000,000.00 非经营性占用 债务转移 瑞元电工 0 434,239.28 434,239.28 非经营性占用 往来款 （3）大股东及关联方本期新增资金占用情况: 大股东及其他关联方名称 新增金额 占用方式 占用原因 普金投资 7,000,000.00 非经营性占用 往来款 卓越电工 2,053,444.95 非经营性占用 债务转移 瑞元电工 434,239.28 非经营性占用 往来款 （4）大股东及关联方偿还占用资金情况:包括以现金和非现金资产方式偿还的具体情况: 大股东及其他关联方名称 偿还金额 偿还方式的具体情况 鼎天集团 16,095,000.00 以现金偿还 509 万元及债权转移 1100.5 万元 投资控股公司 13,851,400.00 收购预付款转为收购款 砂马东方 3,250,000.00 以现金、存货、固定资产及抵预收款 鼎天集团上年末占用公司资金 54,963,968.28 元，本年度主要通过以下方式偿还： 1）2004 年 1 月 31 日以委托转款方式偿还 150 万元； 2）2004 年 12 月 30 日通过银行转帐的形式转入绵阳高新货币资金 440 万元； 3) 2004 年 11 月以投资方式转移债权 11,005,000.00 元。 另外，由于年度合并报表范围发生变化，合并报表中应收鼎天集团款减少 200 万元。 （5）除上述情况外，未发现贵公司以有偿或无偿地拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机 构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务等方式将 资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。 四川君和会计师事务所有限责任公司 2005 年 2 月 1 日 2、关于担保情况的自查报告： 通过自查，本公司 2004 年度担保事项如下： 担保金额 被担保单位 与上市公司关系 担保形式 担保现状 （万元） 鼎天电子产业有限公司 参股单位 800 连带责任保证 已判决 德阳东方电工机械有限责任公司 原子公司 800 连带责任保证 已判决 德阳东方电工机械有限责任公司 原子公司 1213 土地、房产抵押担保 未到期 东方光盘制造有限公司 4000 连带责任保证 已解除担保责任 绵阳高新资产经营管理有限责任公司 控股子公司 1000 连带责任保证 已解除担保责任 合计 7813 3、独立董事周强、何兴浩对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独 立意见： 13 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 通过审查公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的要求，提交的《自查报告》及相关资料，作为该公司独立董事，对有关事项发表如下独立意见： （1）至报告期末，公司累计担保额为 7813 万元，当期对外担保余额为 2813 万元。其中，为鼎 天电子产业有限公司 800 万元借款提供连带责任担保；为原控股子公司德阳东方电工机械有限责任公 司 800 万元借款提供连带责任担保；为德阳东方电工机械有限责任公司承担工行 1213 万元债务提供 的土地作抵押担保；为东方光盘制造有限公司 4000 万元借款提供连带责任担保已解除；为绵阳高新 资产经营管理有限责任公司 1000 万元借款提供的担保因借款提前归还而解除担保责任。截止报告期 末，担保余额为 2813 万元，占 2004 年末公司经审计净资产的 25.20%。 （2）报告期末，本公司对原控股股东四川鼎天（集团）有限公司的其他应收款余额为 36,058,968.28 元，较上一报告期减少 16,095,000.00 元，减少比例为 29.28%。 （3）报告期末，本公司关联公司鼎天软件占用本公司资金余额为 14,721,497.36 元，该占用已 形成多年，由于该公司经营困难，暂不能归还该笔占用资金。 （4）报告期末，本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司完成了对第一大股东绵 阳高新区投资控股（集团）有限责任公司持有的绵阳高新建设开发有限公司股权的收购，股权预付款 13,851,400.00 元转为股权收购款，从而抵消其对本公司的资金占用额，剩余占用额 8,001,900.00 元，系绵阳高新建设开发有限公司由于承接德绵路改造工程，向第一大股东绵阳高新区投资控股（集 团）有限责任公司支付的质保金余额及往来款余额，系经营性占用。 （5）原子公司德阳砂马东方电缆有限责任公司占用本公司 1,325,000.00 元资金，报告期内通过 是现金、资产抵帐等方式全部归还。 作为公司独立董事，我们认为由于在历史原因公司曾存在较多违规担保，但在绵阳高新区投资控 股（集团）有限责任公司成为控股股东后，对公司进行了实质性重组，一方面按照“证监发（2003） 56 号”等相关规定要求，防范风险，严格控制新生担保；另一方面主动与相关各方协商，争取消除 已经发生的违规担保风险。报告期内，公司新发生担保 1000 万元，系为控股子公司绵阳高新资产经 营管理有限责任公司 1000 万元流动借款提供的担保，履行了法定程序，现由于该公司提前还款，本 公司担保责任解除。报告期内公司为东方光盘 4000 万元违规担保也得到解除。公司当前担保总额已 降低至 2004 年末净资产的 50%以下，符合“证监发（2003）56 号”文相关规定。我们将继续督促公 司董事会、经营班子对历史遗留的担保进行清理，最大限度降低公司担保风险。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内监事会共召开次 5 次会议： 1、第四届监事会第十三次会议于 2004 年 1 月 14 日在绵阳高新火炬大厦 B 区会议室召开，会议 审议通过了《2003 年度报告》、《2003 年度报告摘要》。详见 2004 年 1 月 16 日《上海证券报》。 2、第四届监事会第十四次会议于 2004 年 1 月 30 日在绵阳高新火炬大厦 B 区会议室召开，会议 审议通过了《推选监事会召集人的议案》。决议公告刊登于 2004 年 2 月 3 日《上海证券报》。 3、第四届监事会第十五次会议于 2004 年 3 月 5 日在成都高新区倍特休闲广场会议室召开，会议 审议通过了《关于提取 2003 年度资产减值准备的议案》。决议公告刊登于 2004 年 3 月 6 日《上海证 券报》。 4、第四届监事会第十六次会议于 2004 年 10 月 22 日在公司会议室召开，会议审议通过了《2004 年度三季度报告》。相关公告刊登于 2004 年 10 月 26 日《上海证券报》。 5、第四届监事会第十七次会议于 2004 年 11 月 26 日在本公司会议室召开，会议审议通过了《关 于提名第五届监事会监事候选人的议案》、《关于第五届监事会监事津贴的议案》。决议公告刊登于 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》。 6、第五届监事会第一次会议于 2004 年 12 月 27 日在公司会议室召开，会议审议通过了《关于推 选第五届监事会召集人的议案》。决议公告刊登于 2004 年 12 月 28 日《上海证券报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司按照相关法律法规建立了完善的内部控制制度，决策程序合法，2004 年 1 月 5 日，公司原董事长陈亚平因违规担保和信息披露问题受到上海证券交易所公开谴责。除此之外公司其 他董事、经理、高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司的财务报告已经四川君和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的《2004 年度审计报 告》，监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 14 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为公司收购、出售资产价格合理，未发现内幕交易行为，没有损害公司和股东的利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，公司的关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、本公司为东方光盘制造有限公司 4000 万元借款提供担保而涉及的诉讼事项，因在执行过程 中，中信实业银行成都分行和东方光盘制造有限公司达成书面执行和解协议，并已全部履行完毕。四 川省巴中市中级人民法院依据相关法律规定裁定最高人民法院作出的"（2003）民二终字第 174 号"民 事判决书和四川省高级人民法院作出的"（2003）川民初字第 28 号"民事判决书终结执行, 根据本公 司法律顾问为本公司出具的法律意见书，本公司对以上 4000 万元借款的担保责任已解除。详见 2004 年 8 月 2 日《上海证券报》。 2、2004 年 6 月 10 日，公司收到德阳市中级人民法院“（2004）德阳法执字第 4 号”民事裁定 书，载明：对中国银行德阳分行营业部因 460 万元借款和 17.75 万元利息起诉本公司一案，因本公司 重组，债务尚未确定义务承受人，裁定对原“［2003］德民初字第 84 号民事判决书”的判决中止执 行。详见 2004 年 1 月 16 日《上海证券报》，本公司《2003 年度报告》和 2004 年 6 月 11 日《上海 证券报》。 3、2004 年 6 月 22 日，公司收到成都市中级人民法院编号“（2004）成民初字第 328 号”民事 判决书，该判决书内容为中国光大银行成都分行诉本公司参股公司鼎天电子产业有限公司本金 800 万 元及约 100 万元利息借款纠纷及本公司为该笔借款担保纠纷，裁定本公司对上述债务承担连带保证责 任。详见 2004 年 4 月 17 日及 2004 年 6 月 25 日《上海证券报》。本公司为该项担保预计了 800 万元 的损失。 4、2004 年 11 月 25 日，公司收到德阳市中级人民法院编号“（2003）德民初字第 99 号”民事 判决书，该判决书内容为德阳市商业银行以德阳东方电工机械有限公司出现经营亏损为由，要求其提 前偿还借款本金 800 万元及利息，本公司为该笔借款担保纠纷，裁定本公司对上述债务承担连带保证 责任。详见 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》。本公司为该项担保预计了 680 万元的损失。 5、2004 年 12 月 13 日，公司收到绵阳市中级人民法院编号“（2004）绵法执字第 164 号”民事 裁定书，载明：将本公司持有的鼎天电子产业有限公司的 6700 万股权作价 58,190,300.02 元抵偿给 德阳东工资产经营管理有限公司，以清偿所欠债务，该案执行终结。2004 年 12 月 31 日，公司收到 德阳市工商局送达的“企业非登记事项备案表”，显示本公司持有的鼎天电子产业有限公司股权由 8000 万股(占总股本 40%)，降低至 1300 万股(占总股本 6.5%)。详见 2004 年 12 月 15 日和 2005 年 1 月 4 日《上海证券报》。 6、公司《2003 年度报告》披露的本公司因欠德阳市商业银行 2000 万元借款本金和和 127.91 万 元利息，被其起诉一案，至报告期末仍无新的进展。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 详见“重大关联交易”。 2、出售资产情况 （1）本公司 2003 年度第二次临时股东大会通过了出售所持“砂马东方”全部股权的议案，报告 期内，该股权出售议案所涉及的股权过户手续办理完毕，出售产生的 320.51 万元损益在报告期内得 到确认。（详见 2003 年 11 月 29 日、12 月 15 日《上海证券报》）。 （2）2004 年月日，本公司与自然人任晓锋签订股权转让协议，向其转让本公司持有的龙泉大通 邮电工贸有限公司 6 万元投资额，转让价格 6 万元。转让完成后，本公司占龙泉大通邮电工贸有限公 司的投资额由 51.46%降低至 48.54%。股权变更登记手续于 2004 年 12 月日办理完毕。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 （1）2004 年 1 月 15 日，本公司控股子公司绵阳高新资产经营有限责任公司向公司控股股东绵阳 高新区投资控股(集团)有限责任公司购买绵阳高新建设开发有限公司股权(占该公司总股本的 95%)， 评估价值为 1,541.52 万元人民币，实际购买金额为 1,464.45 万元人民币，本次收购价格的确定依据 15 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 是评估定价，该事项刊登于 2004 年 1 月 16 日《上海证券报》。本次股权转让已经本公司 2004 年度 第一次临时股东大会批准实施，股权变更登记于 2004 年 2 月 26 日办理完毕。 （2）2004 年 4 月 27 日，本公司控股子公司绵阳高新资产经营有限责任公司向公司控股股东绵 阳高新区投资控股(集团)有限责任公司购买绵阳高新技术产业开发区供水有限公司股权(占该公司总 股本的 22.47%)，该部分股权评估价值为 521.89 万元人民币，实际购买金额为 400.00 万元人民币， 本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项刊登于 2004 年 4 月 29 日《上海证券报》。后因实际情 况发生变化，双方经协商终止了本次股权转让，股权收购终止协议于 2004 年 12 月 14 日签订，并刊 登于 2004 年 12 月 28 日《上海证券报》。 2、其他重大关联交易 截止 2004 年 7 月 30 日，德阳东方电工机械有限责任公司欠本公司 2654 万元，本公司同意东方 电工将该部分债务中的 500 万元转移给德阳东方卓越电工设备有限公司(以下简称“卓越电工”)，从 而形成本公司应收卓越电工 500 万元。由于卓越电工是本公司第一大股东绵阳高新区投资控股（集 团）有限责任公司的控股子公司，因此本次债权转让构成关联交易，交易三方于 2004 年 8 月 1 日签 署了相关协议。详情见 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本公司于 2004 年 1 月 8 日与德阳东方电工机械有限责任公司签订租赁合同，将本公司位于德阳 的房产和土地出租给乙方使用，租赁期间为 2004 年 1 月至 2005 年 12 月，年租金为 552 万元。 4、担保情况 （1）2004 年 8 月 12 日，本公司第四届第二十九次董事会议审议通过“关于为控股子公司提供 担保的议案”，决定为公司控股子公司“绵阳高新资产经营管理有限责任公司”在德阳市商业银行 1000 万元流动资金借款提供担保。2004 年 10 月 15 日，绵阳高新资产经营管理有限责任公司提前归 还该笔借款，本公司的担保责任解除。 （2）由于债务重组，2003 年本公司原子公司德阳东方电工机械有限责任公司承接了本公司在工 商银行德阳市分行旌阳支行的 1213 万元债务，本公司为该部分债务提供资产抵押担保。目前该担保 尚未解除。 （3）其他已进入诉讼程序的担保事项请见“（一）重大诉讼仲裁事项”。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本公司第四届第二十五次董事会议审议通过“关于授权经营班子办理贷款的议案“，授权经营班 子在 2004 年度内办理不超过 3000 万元的流动资金和项目贷款。2004 年 8 月，本公司控股子公司绵 阳高新资产经营管理有限责任公司向德阳市商业银行贷款 1000 万元，现已提前归还。2004 年 12 月 22 日，本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司向中国农业银行绵阳分行贷款 1500 万 元，并以其自有资产作抵押，该贷款期限为 2004 年 12 月 22 日至 2005 年 12 月 21 日，利率为 7.254%。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 本公司原第一大股东四川鼎天（集团）有限公司（以下简称鼎天集团）上年末占用本公司资金 5496 万元。本年度通过清欠，原大股东占用资金按原承诺的计划减少占用 1690 万元，其中现金偿还 440 万元。通过上述债务清偿后，鼎天集团期末仍占用上市公司资金 3606 万元。本公司将进一步加 大催讨力度，力争在 2005 年彻底解决此项资金占用问题。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机 构，公司现聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 25 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12 年审计服务。 2004 年 3 月 5 日公司 2003 年年度股东大会通过了续聘四川君和会计师事务所的议案，该决议公 告刊登于 2004 年 3 月 6 日《上海证券报》。 16 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司原任董事长、现任董事陈亚平因违规担保和违规信息披露受到上海证券交易所公 开谴责。详见 2004 年 1 月 6 日《上海证券报》。 （八）其它重大事项 （1）由于本公司 2003 年度净利润为 8,169,816.92 元，上海证券交易所同意撤消对本公司股票 的“退市风险警示处理”，但对本公司股票仍然实行“特别处理”。股票简称由“*ST 鼎天”变更为 “ST 鼎天”，股票代码仍为 600139，交易日涨跌幅限制仍为 5%。详见 2004 年 1 月 16 日《上海证券 报》。 （2）德阳市社会保险事业管理局送达的“社会保险费催缴通知书”（编号：德社险[2004]催缴 04 号）和德阳市劳动和社会保障局送达的“行政处罚决定书”（编号：德劳社监理字［2004］1 号），要求公司核对并缴清所欠社会保险费本金、利息及滞纳金。详见 2003 年年度报告、2004 年 2 月 20 日《上海证券报》。 （3）公司 2003 年度股东大会通过了“关于变更公司注册地的议案”、“关于变更公司注册名称 的议案”、“关于修改公司章程的议案”，并于 2004 年 4 月 2 日完成了相关工商变更登记，领取了 由绵阳市工商行政管理局核发的营业执照，变更内容如下： ①公司注册名称：绵阳高新发展（集 团）股份有限公司；②公司英文全称：Mianyang Gao Xin Industrial Development (Group) Inc.； ③公司注册地址：四川绵阳高新区火炬大厦 B 区；④公司法定代表人：王勇。经公司申请，上海证券 交易所核准，公司股票简称变更为“ST 绵高新”证券代码不变。详见 2004 年 3 月 6 日、2004 年 4 月 2 日《上海证券报》。 （4）本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司和间接控股子公司绵阳高新建设开 发有限公司分别获得四川省地方税务局、四川省国家税务局批准，同意两公司 2004 年度企业所得税 减按 15%税率征收。详见 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》本公司公告。 （5）2004 年 12 月 31 日，本公司收到德阳市财政局下发的德市财企[2004]38 号文，载明：为支 持我公司改制重组工作，经德阳市政府研究决定，由德阳市财政给予我公司一次性财政补贴 1000 万 元。本公司于当日办理了财政补贴的入帐手续。详见 2005 年 1 月 4 日《上海证券报》本公司公告。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 君和审(2005)第 2003 号 绵阳高新发展（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的绵阳高新发展（集团）股份有限公司（以下简称“绵阳高新”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并利润表和 2004 年度的现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表的编制是绵阳高新管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了绵阳高新 2004 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2004 年度的经营成果及 合并经营成果和 2004 年度的现金流量及合并现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何勇 中国·成都市 中国注册会计师：赵书阳 报告日期：2005 年 2 月 1 日 17 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （二）会计报表附注： 绵阳高新发展（集团）股份有限公司会计报表附注 2004 年 1 月 1 日～2004 年 12 月 31 日 一、公司的基本情况 绵阳高新发展（集团）股份有限公司(以下简称“本公司”)系由原鼎天科技股份有限公司于 2004 年 4 月 2 日更名而来。鼎天科技股份有限公司前身东方电工机械股份有限公司是根据国家体改 委体改（1993）240 号文、四川省体改委川体改（1994）159 号文及德阳市人民政府函（1988）42 号 文批准成立。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）10 号文批准，公司可流通股 2,100 万股 于 1998 年 2 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。1998 年 5 月 21 日公司向全体股东每 10 股送红股 1 股，同时每 10 股转增 3 股，红股和转增股份于 1998 年 5 月 22 日上市交易。公司现有总股本 7,601.02 万元，其中已流通人民币普通股 2,940 万股。 本公司原第一大股东为德阳市国有资产经营有限公司，持有国家股 4,661.02 万股，占总股本的 61.32%。经中国证券监督管理委员会证监函（1998）211 号文和财政部财管字（1998）56 号文以及四 川省人民政府川府函（1998）500 号文批准，德阳市国有资产经营有限公司于 1998 年 7 月将所持本 公司国家股 4,661.02 万股转让给四川鼎天（集团）有限公司，转让后四川鼎天（集团）有限公司成 为本公司第一大股东。2002 年 11 月四川鼎天（集团）有限公司将其持有的本公司社会法人股 2200 万股（占总股份的 28.94%）转让给成都达义实业（集团）有限责任公司；成都达义实业（集团）有 限责任公司在 2003 年 4 月将其持有本公司的社会法人股 2200 万股转让给四川奇峰集团投资有限公 司；四川奇峰集团投资有限公司在 2003 年 8 月将其持有的本公司社会法人股 2200 万股转让给绵阳高 新区投资控股（集团）有限责任公司；2003 年 11 月四川鼎天（集团）有限公司将其持有的本公司社 会法人股 692 万股（占总股份的 9.1%）转让给绵阳市华力达房地产开发有限公司。至此，绵阳高新 区投资控股（集团）有限责任公司成为本公司第一大股东，持有本公司 2200 万股社会法人股（占总 股份的 28.94%）；本公司第二大股东为四川鼎天（集团）有限公司，持有本公司 1769.02 万股社会 法人股（占总股份的 23.27%）；本公司第三大股东为绵阳市华力达房地产开发有限公司, 持有本公 司 692 万股社会法人股（占总股份的 9.1%）。 本公司所属行业为:信息及电工机械。主营范围为:移动通讯、宽带通讯、信息网络安全产品的研 究、生产、销售，多媒体高速信息网络集成、多媒体数字产品研究生产、销售，多媒体软件出版发 行，电工专用设备、金属制品普通机械及器材、拖拉机配件、汽车配件加工销售、黑色金属、有色金 属冶炼及压延加工销售，技术转让、技术服务。经营本企业生产、科研所需的原材料、机械设备、仪 表仪器、备品备件、零配件及技术的进出口业务。 由于 2003 年及 2004 年本公司进行资产置换，本公司主营范围变更为：资产管理、资产租赁、物 业管理、市政工程建设、市政维护、环境卫生管理、公共绿地的建设与管理、餐饮娱乐服务；房屋建 设工程、建筑材料销售，装饰装修、房地产开发。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司的会计核算以权责发生制为记账原则，各项资产取得时以实际成本计价。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，以业务发生时我国外汇市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外 币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。 6、编制现金流量表时现金等价物的确认标准 本公司现金等价物的确认标准为：企业持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 18 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 7、短期投资计价及核算方法 (1)本公司将购入的能随时变现并且持有时间不准备超过 1 年的投资，包括股票、债券、基金 等，作为短期投资核算。短期投资按取得时的投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息 等收益，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，作为冲减投资成本处理。 (2)短期投资的期末计价：本公司短期投资在期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的计 提短期投资跌价准备。 (3)短期投资跌价准备：期末，对短期投资进行全面检查，分别按单项投资（该投资占短期投资 整体 10%及以上）或投资类别，比较短期投资的成本与市价，按市价低于成本的差额计提短期投资跌 价准备。 8、应收款项的坏账核算方法 (1)、坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项，经批准，列作坏账损失。 (2)、坏账核算方法采用备抵法。期末，对应收款项进行全面检查，分析各项应收款项的可收回 性，并预计可能产生的损失。对预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备。具体比例 如下： 1 年以内 2% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则公司视情况加大坏账准备的计提比 例，直至全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 (1)、本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、开发成本、开发产品、产成品 等。原材料采用实际成本核算；低值易耗品采用实际成本法核算于领用时一次摊销；开发成本中的开 发用土地采用个别计价法核算；产品成本采用实际成本法核算，其中电工专用设备采用个别计价法。 (2)、存货的期末计价：本公司的存货在期末按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于 存货成本的差额，计提存货跌价准备。 (3)、存货跌价准备：本公司在每个会计年度的中期和期末对存货进行全面清查，按单个存货或 分类存货项目将存货的成本与可变现净值进行比较，可变现净值低于存货成本的部分计提存货跌价准 备。 当本公司存货存在下列情况之一时，计提减值准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回 升的希望；②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；③企业因产品更新换代， 原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因企业所提供的 商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证 明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当本公司存货存在下列情况之一时，将存货的账面价值全部转入当期损益：①已霉烂变质的存 货；②已过期且无转让价值的存货；③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 10、长期投资核算方法 (1)、本公司将短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过 1 年的各种股权性质的投资、不能 变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资等，作为长期投资核算。 (2)、长期股权投资的核算：长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，并根据不同情况分别 采用成本法或权益法进行核算。 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽达到或超过 20%但不具有重大影响的，采 用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或以上，或虽不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的采用权益法核算， 并合并被投资企业的会计报表。 (3)、长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有 被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资 企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益 份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年期限摊销。 19 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (4)、长期债权投资的核算：长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本入账。初始投资 成本包括实际支付的价款（包括税金、手续费等各项附加费用）减去已到期但尚未领取的债券利息。 券面有利率的，按利率计算当年投资收益；券面无利率的，在兑付时按实际收取的利息数计算投资收 益；债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 (5)、长期投资减值准备：由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低 于其账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资 账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产及其折旧 (1)、固定资产标准为使用期限超过１年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，并 且使用年限超过 2 年的亦作为固定资产核算。 (2)、固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账；期末按账面价值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 (3)、固定资产折旧：固定资产原值扣除 3%残值后在预计可使用年限内按直线法计提。固定资产 分类年折旧率为： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率(％) 房屋及建筑物 30～40 3.23～2.43 通用设备 10～28 9.7～3.46 运输设备 6～12 16.17～8.08 专用设备 8～12 12.13～8.08 (4)、固定资产减值准备：本公司按单项固定资产计提减值准备。在期末，对由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金 额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程包括基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，按实际发生的支出核算。在 建项目达到预定可使用状态并交付使用时转入固定资产。 在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，按可收回金额 低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，如①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在 建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时满足以 下三个条件时记入所购建的固定资产成本：A、资产支出已经发生，B、借款费用已经发生，C、为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 14、无形资产计价和摊销方法 本公司的无形资产系土地使用权,以取得时的评估价值入账，按 50 年期限平均摊销。 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，当存在下列一项 或若干项情况时，计提减值准备：某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的 能力受到重大不利影响；无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；已超过 法律保护期限，但仍然具备部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 对已被其他新技术等所替代且已无使用价值和转让价值的无形资产、已超过法律保护期限并已不 能为企业带来经济利益的无形资产、以及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产将其账 面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，在预计受益期内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券 溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 17、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认收入实现。 20 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 工程收入：在交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认营业收入。 他人使用本公司资产：在同时满足①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可 靠地计量的条件时，利息收入按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同 或协议规定的收费时间和方法确定。 18、所得税的会计处理 本公司的企业所得税采用应付税款法进行核算。 19、合并报表的编制方法： (1)、本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料 为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成，子公司主要的会计政策和会计处理方法 与母公司一致，公司间的重大内部交易及资金往来在合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确 定，少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算 确定。 (2)、企业合并采用的会计处理方法为购买法。 三、税项 本公司及子公司应纳税项列示如下： 1、增值税：按销售收入的 17％税率计算，抵减允许扣除的进项税后缴纳。 2、营业税：房地产销售业务按房地产销售收入的 5％计缴，建筑安装业务按建筑安装业务收入 的 3％计缴。 3、城市维护建设税：以应缴增值税、营业税的 7％计缴。 4、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 3％计缴 5、地方教育费附加：按应缴营业税的 1％计缴。 6、企业所得税：本公司按 33%比例计缴企业所得税。 根据四川省地方税务局川地税函[2004]538 号《省地方税务局关于绵阳高新资产经营管理有限责 任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，本公司子公司绵阳高新资产经营管理有限责任 公司 2004 年度企业所得税减按 15%的税率征收。 同时，本公司间接控制子公司绵阳高新建设开发有限公司获得四川省国家税务局所得税优惠批 复，同意该公司 2004 年享受西部大开发所得税优惠政策，执行 15%的所得税优惠税率。 四、控股子公司及合营企业 1、控制的子公司： 注册资本 投资额（万 权益比 企业名称 经营范围 是否合并报表 （万元） 元） 例 绵阳高新资产经营管理有限责任 资产管理、资产租赁、物业管理、 2000 1950 97.5% 是 公司 市政工程建设、市政维护等。 1000 房屋建设工程、市政工程、房地产 绵阳高新建设开发有限公司 950 95% 是 开发等 绵阳高新区火炬广告装饰有限公 广告制作、广告发布、环境艺术设 50 30 60% 是 司 计，建筑装饰材料的销售 高新区火炬餐饮中心有限公司 30 提供餐饮服务，日用百货的销售 30 100% 是 园林绿化、设计、施工；市政工程 四川美高园林有限责任公司 100 51 51% 是 维护、管理等 代理销售保险产品，代理收取保险 四川民泰保险代理有限公司 150 费；根据保险公司的委托，代理相 90 60% 是 关业务的损失勘察和理赔。 绵阳高新物业管理有限责任公司 50 物业管理、房屋租赁 49 98% 是 只合并 1－11 龙泉大通邮电工贸有限公司 206 手机贸易 100 48.54% 月的利润表 21 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2、本期出售、收购子公司及合并报表范围变化情况： 本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限公司以评估价格 1464.45 万元购买绵阳高新区投资 控股（集团）有限公司持有的绵阳高新建设开发有限公司 950 万股权(占高新建设开发有限公司总股 本的 95%)。收购日为 2004 年 2 月 26 日。 本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限公司以货币资金出资 49 万元与绵阳高新区投资控 股（集团）有限责任公司共同设立绵阳高新物业管理有限责任公司，本公司出资占绵阳高新物业管理 有限责任公司总股本的 98%。公司成立日为 2004 年 6 月 7 日。 本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限公司以实物资产 41 万元及货币资金 10 万元与自然 人股东聂铭共同设立四川美高园林有限责任公司，本公司出资占其总股本的 51％。公司成立日为 2004 年 7 月 15 日。 本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限责任公司及其子公司绵阳高新建设开发有限公司， 与第三方成都普金投资管理有限公司共同出资设立四川民泰保险代理有限公司，该公司注册资本 150 万元。其中绵阳高新资产经营公司出资 50 万元占其总股本的 33.3％，绵阳高新建设出资 40 万元， 占其总股本的 26.7%，公司成立日为 2004 年 6 月 24 日。 本年度本公司将所持有子公司龙泉大通邮电工贸有限公司 2.91%的股份计 6 万元的股权出售给了 自然人任晓锋，出售后本公司仍持有该公司 48.54%计 100 万元的股权。出售后本公司不再对该公司 实施控制，该公司股权出售基准日为 2004 年 12 月 3 日。 因收购、新设和出售子公司，本年度会计报表的合并范围发生如下变化：①将收购的绵阳高新建 设开发有限公司收购日至报告期末止的利润表、现金流量表纳入合并报表范围；增加合并了绵阳高新 建设开发有限公司年末的资产负债表。②将新设成立的绵阳高新物业管理有限责任公司、四川美高园 林有限责任公司、四川民泰保险代理有限公司设立日至报告期末止的利润表、现金流量表纳入合并合 并报表范围；增加合并了该三家公司年末的资产负债表。④将龙泉大通邮电工贸有限公司公司自报告 期期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表及合并现金流量表； 不再合并龙泉大通 邮电工贸有限公司公司年末的资产负债表。 3、本期出售、收购参股子公司情况： 2003 年 12 月，本公司以评估价值向德阳东方电工机械有限责任公司转让本公司持有的德阳砂马 东方电缆有限公司股权 525 万股，占砂马公司总股本 23.7%，该项股权的账面价值为 159.92 万元， 转让总价款为 480.43 万元人民币。2004 年 6 月完成股东变更备案登记，确认出售股权投资收益 325.35 万元。 本公司本期向德阳东工资产经营管理有限公司转移债务共计 5,819 万元。2004 年 12 月本公司与 德阳东工资产经营管理有限公司达成以物抵债协议，本公司以所持鼎天电子产业有限公司 6,700 万股 权作价 5,819 万元清偿其全部债务。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额项目的单位均为人民币元） 5-1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 744,899.36 172,170.65 银行存款 19,694,483.64 18,546,105.59 其他货币资金 11,600,000.00 合计 32,039,383.00 18,718,276.24 本项目年末数较年初数增加 71.17%，主要原因为收到财政补贴款及银行借款增加。其他货币资 金为银行汇票。 5-2、应收账款 （1）应收账款账龄列示如下 年 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 56,335,721.90 90.46 1,126,714.43 8,996,874.04 68.83 179,937.48 1～2 年 1,874,373.94 3.01 93,718.70 25,913.80 0.20 1,295.69 22 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2～3 年 22,415.20 0.04 2,241.52 3,849,599.91 29.45 384,959.99 3 年以上 4,045,240.82 6.49 927,276.87. 198,440.91 1.52 39,688.18 合计 62,277,751.86 100.00 2,149,951.52 13,070,828.66 100.00 605,881.34 （2）应收账款年末数中有 147,785.88 元，因账龄超过三年，无法收回，全额计提了坏账准备。 （3）本项目中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款； （4）应收账款中前 5 名欠款单位金额合计为 48,961,145.69 元，占应收账款总额的比例为 78.62%，明细如下 债务人名称 欠款金额 账龄 性质 绵阳市高新区财政局 34,029,265.78 1 年以内 应收工程款 温州商贸广场经营有限公司 10,500,000.00 1 年以内 应收售房款 东方电工机械有限责任公司 2,070,000.00 1 年以内 应收原材料款 北京中邮鸿科 1,608,000.00 3 年以上 应收货款 中邮普泰通信设备有限公司 753,879.91 3 年以上 应收货款 合计 48,961,145.69 （5）本项目年末数比年初数增加 49,206,923.20 元，主要原因为应收绵阳市高新区财政局市政 工程款增加和应收商品房销售款增加。 5-3、其他应收款 （1）其他应收款账龄列示如下 年 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 54,815,690.21 45.73 1,096,313.81 36,542,718.67 32.44 1,755,433.45 1～2 年 18,308,423.08 15.33 1,254,964.61 61,038,930.07 54.18 3,051,946.50 2～3 年 31,804,769.35 26.56 3,180,476.94 13,986,922.65 12.42 1,398,692.27 3 年以上 14,830,729.11 12.38 3,287,172.03 1,081,489.60 0.96 875,129.60 合计 119,759,611.75 100.00 8,818,927.40 112,650,060.99 100.00 7,081,201.82 （2）其他应收款年末数中有 401,282.77 元，因账龄超过三年以上，无法收回，已全额计提了坏 账准备；有账龄一至二年的款项 450,000.00 元，，收回难度较大，按 80％计提了坏账准备。 （3）年末余额中应收持有本公司 5%以上股份的股东单位――四川鼎天(集团)有限公司往来款 36,058,968.28 元、应收本公司第一大股东--绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司 12,125,000.00 元。 （4）其他应收款中前 5 名欠款单位金额合计为 101,638,459.77 元，占其他应收款总额的比例为 84.86%，明细项目如下: 债务人名称 欠款金额 账龄 性质 四川鼎天(集团)有限公司 36,058,968.28 1-3 年 往来款 东方电工机械有限责任公司 23,575,563.09 1－2 年 往来款 德阳东工资产经营管理有限公司 15,157,431.04 1 年以内 往来款 鼎天软件有限公司 14,721,497.36 2－4 年 往来款 绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司 12,125,000.00 1 年以内 往来款 合计 101,638,459.77 23 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （5）本项目年末数比年初数增加 7,109,550.76 元，主要原因为与德阳东工资产经营管理有限公 司的往来款增加所致。 5-4、预付账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,028,246.28 97.89 3,191,436.00 100.00 1-2 年 130,000.00 2.11 合计 6,158,246.28 100.00 3,191,436.00 100.00 （2）预付账款中无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款。 5-5、存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 252,121.97 437,098.26 产成品 1,100.00 低值易耗品 43,672.50 17,930.43 发出商品 801,699.19 150,227.41 3,562,653.56 150,227.41 库存商品 1,760,529.52 开发成本 14,937,076.95 合计 16,034,570.61 150,227.41 5,779,311.77 150,227.41 本项目年末数比年初数增加 10,255,258.84，主要原因为本年度合并会计报表范围增加。 开发成本为房地产开发用土地。 5-6、长期投资 （1）、概况： 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、长期股权投资 87,574,827.28 -384,824.43 68,364,747.71 18,825,255.14 其中 对子公司投资 4,192,892.21 632,036.36 471,958.04 4,352,970.53 对合营企业投资 - 对联营企业投资 83,381,935.07 1,016,860.79 67,892,789.67 14,472,284.61 其他股权投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 合计 87,574,827.28 -384,824.43 68,364,747.71 18,825,255.14 本项目对子公司投资本年增加数为：①增加绵阳高新建设开发有限公司股权投资差额 632,032.36 元。 本项目对子公司投资本年减少为数：①绵阳高新资产经营管理有限责任公司股权投资差额摊销 419,289.24 元；②绵阳高新建设开发有限公司股权投资差额摊销 52,668.80 元。 本项目对联营企业投资本年增加数为：①本期以部份资产、负债净值 300,000.00 元对德阳高新 24 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 瑞元电工设备有限公司投资；（详细情况见本附注第十一项、重组事项）②德阳砂马东方电缆有限公 司损益调整-48,481.27 元；③鼎天电子产业有限公司损益调整-1,278,722.06 元④龙泉大通邮电工贸 有限公司因股份减持由子公司变为联营企业转入长期投资帐面余额 172,375.70 元 ⑤龙泉大通邮电工贸 有限公司 12 月损益调整-162,033.16 元。 本项目对联营企业投资本年减少数为①出售龙泉大通 6 万股股权而减少长期股权投资帐面余额 10,342.54 元(其中:长期股权投资成本 60,000.00 元；长期股权投资损益调整－49,657.46 元)。②鼎 天电子产业有限公司股权投资差额摊销 122,524.82 元；③以所持鼎天电子产业有限公司股权 6700 万 股抵销所欠德阳东工资产经营有限公司欠款而减少长期股权投资帐面余额 65,479,169.13 元(其中:长 期股权投资成本 67,000,000.00 元；长期股权投资损益调整－2,201,818.32 元；长期股权投资差额 680,987.45 元 。 ④ 出 售 所 持 德 阳 砂 马 东 方 电 缆 有 限 公 司 股 权 而 减 少 长 期 股 权 投 资 成 本 1,550,753.18(其中:股权投资成本 5,250,000.00 元；损益调整-285,420.06 元；股权投资差额－ 3,413,826.76 元)；⑤因本公司子公司龙泉大通邮电工贸有限公司出售所持贵州中通电讯有限公司股 权而减少长期股权投资余额 490,000.00 元。⑥因本公司年末合并报表范围变化而减记对成都中邮普 泰移动通信设备有限公司的长期股权投资帐面余额 240,000.00 元。 （2）、长期股权投资 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 止期限 投资余额 注册资本 减值准备 绵阳高新区普金投资有限公司 1,000,000.00 7.00% 德阳高新瑞元电工设备有限公司 300,000.00 30% 东方电工机械有限责任公司 467,371.20 0.80% 467,371.20 鼎天电子产业有限公司 12,704,913.41 6.5% 1,749,755.96 龙泉大通邮电工贸有限公司 48.54% 绵阳高新资产经营公司－投资差额 3,773,602.97 绵阳高新建设开发有限公司-投资差额 579,367. 56 合计 18,825,255.14 2,217,127.16 本年度依据联营企业东方电工机械有限责任公司经营状况，计提了长期投资减值准备 467,371.20 元；因抵债转让了本公司对鼎天电子产业有限公司投资的 6700 万股权，相应冲减了的长 期股权投资减值准备 9,017,973.04 元。 （3）、采用权益法核算的长期股权投资情况如下: 投资额 被投资单位权益 被投资单位名称 原始投资 追加投资 累计投资额 增减额 德阳高新瑞元电工设备有限公司 300,000.00 300,000.00 龙泉大通邮电工贸有限公司 1,060,000.00 -60,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 合计 1,360,000.00 -60,000.00 1,300,000.00 -1,000,000.00 （4）、股权投资差额： 被投资单位名称 初始原值 期初数 本期增加 本期摊销(转) 摊余价值 绵阳高新资产经营公司 4,192,892.21 4,192,892.21 419,289.24 3,773,602.97 绵阳高新建设开发公司 632,036.36 632,036.36 52,668.80 579,367.56 鼎天电子产业有限公司 1,336,634.48 935,644.16 935,644.16 德阳砂马东方电缆公司 –3,657,671.53 -3,413,826.76 -3,413,826.76 合计 2,503,891.52 1,714,709.61 632,036.36 -2,006,224.56 4,352,970.53 25 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5-7、固定资产及累计折旧 原值 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 一、固定资产 房屋建筑物 76,901,742.35 36,890,912.93 40,010,829.42 通用设备 3,711,019.56 30,820.00 3,741,839.56 专用设备 903,648.55 4,583,490.60 526,346.34 4,960,792.81 运输设备 2,561,498.01 1,062,542.30 427,000.00 3,197,040.31 其他 198,228.00 238,300.34 26,636.18 409,892.16 合计 84,276,136.47 5,915,153.24 37,870,895.45 52,320,394.26 二、累计折旧 房屋建筑物 20,980,329.24 2,056,552.58 15,089,881.13 7,947,000.69 通用设备 1,747,617.29 176,880.15 1,924,497.44 记专用设备 492,546.10 394,008.17 106,553.17 780,001.10 运输设备 1,007,954.93 316,421.11 40,756.38 1,283,619.66 其他 135,238.54 47,986.05 2,124.02 181,100.57 合计 24,363,686.10 2,991,848.06 15,239,314.70 12,116,219.46 三、固定资产净值 房屋建筑物 55,921,413.11 -2,056,552.58 21,801,031.80 32,063,828.73 通用设备 1,963,402.27 -146,060.15 1,817,342.12 专用设备 411,102.45 4,189,482.43 419,793.17 4,180,791.71 运输设备 1,553,543.08 746,121.19 386,243.62 1,913,420.65 其他 62,989.46 190,314.29 24,512.16 228,791.59 合计 59,912,450.37 2,923,305.18 22,631,580.75 40,204,174.80 四、固定资产减值准 房屋建筑物 84,991.07 84,991.07 通用设备 12,467.41 12,467.41 专用设备 运输设备 其他 合计 97,458.48 97,458.48 本项目本期增加固定资产原值中有 2,946,555.05 元为德阳东方卓越电工设备公司以机械设备账 面净值抵债而增加,另有 1,540,760.00 系合并范围增加而增加。 本期减少中有 28,464,384.93 元系对德阳高新瑞元电工设备有限公司投资转出；另有 6,870,118.00 元为出售转出。 房屋建筑物中 797.86 万元已用于为东方电工机械有限责任公司在工商银行德阳旌阳支行贷款提 供担保抵押；另有房屋屋建筑物 2413.50 万元用于为绵阳高新资产经营管理有限公司在中国农业银行 绵阳市分行进行短期贷款所提供担保抵押。 5-8、在建工程 26 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （1）概况 工程名称 年初余额 本期增加 本期转固 其他减少 年末余额 零星工程 107,436.38 107,436.38 合计 107,436.38 107,436.38 本期减少系对德阳高新瑞元电工设备有限公司投资转出。 （2）在建工程减值准备： 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 零星工程 97,236.38 97,236.38 合计 97,236.38 97,236.38 本期减少系对德阳高新瑞元电工设备有限公司投资转出。 5-9、无形资产 取得 种类 方式 原值 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 年末余额 剩余年限 土地使用权 出让 3,865,018.00 3,865,018.00 85,889.00 3,779,129.00 44.00 土地使用权 出让 40,070,303.70 36,636,664.28 27,368,636.67 708,695.62 8,559,331.99 44.67 土地使用权 出让 1,990,417.30 1,592,333.96 1,103,745.82 22,342.32 466,245.82 39.00 用友软件 购买 5,000.00 5,000.00 162.00 4,838.00 4.83 合计 45,930,793.00 38,228,998.24 3,870,018.00 28,472,382.49 817,088.94 12,809,544.81 本期无形资产转出数中有土地使用权摊余价值 27,368,636.67 元作为对德阳瑞元电工有限公司的 投资，详细情况见本会计报告附注第十项。另有土地使用权摊余价值 1,103,745.82 元为出售转出。 土地使用权中的 1206.31 万元已用于为东方电工机械有限责任公司在工商银行德阳旌阳支行贷款 提供担保抵押；另有 386.50 万元的土地使用权已用于为绵阳高新资产经营管理有限公司在中国农业 银行绵阳市分行短期贷款提供担保抵押。 5-10、短期借款 借款条件 年末数 年初数 信用借款 3,441,000.00 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 36,080,000.00 40,680,000.00 合计 51,080,000.00 44,121,000.00 其中逾期借款 36,080,000.00 元，占年末总借款额的 70.63%，明细项目如下： 贷款金额 贷款利率（月 贷款资金 预计还 贷款单位 （元） 利率） 用途 未偿还原因 款期 德阳商行万达支行 20,000,000.00 6.3375‰ 周转贷款 资金困难 德阳市工行旌阳支行 16,080,000.00 5.321‰ 周转贷款 资金困难 短期借款本期增减变动包括:①中国银行德阳市分行将本公司 460 万元逾期贷款划转到中国信达 资产管理公司成都分公司, 本公司将该余额转入其他应付款列示；②经债权人同意，，本公司将德阳 市财政局委托德阳市商业银行对本公司的 344.1 万元贷款转移给德阳东工资产经营管理有限公司，本 公司将该余额转入其他应付款列示；③本期新增短期借款 1500 万元。 5-11、应付账款 本项目年末余额为 49,118,338.27 元，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 本项目年末数比年初数增加 24,188,672.45 元，其主要原因是合并范围的变化所致。 本项目年末前五名余额合计 应付账款中包含账龄为三年以上的应付账款 13,004,904.58 元。 5-12、预收账款 本项目年末余额为 24,324,174.75 元，无预收持有本公司 5%以上股份股东单位款项。 27 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 预收账款中包含账龄为三年以上的预收款项 10,534,226.44 元。 5-13、应付工资 年末数 129,207.98 元，系已计提未发放的工资结余。 5-14、应付股利 股东单位 年初数 本期增加 本期减少 年末余额 四川鼎天（集团）有限公司 社会公众股东 其他法人股东 25,702.38 25,702.38 合计 25,702.38 25,702.38 5-15、应交税金 项目 年末数 年初数 增值税 3,415,609.42 38,116,154.03 营业税 2,760,816.86 315,385.45 企业所得税 1,913,001.55 3,946,216.93 城建税 398,175.35 2,306,997.88 房产税 423,716.34 1,874,118.67 土地使用税 334,027.50 1,907,893.08 代扣个人所得税 40,244.92 1,381,918.81 印花税 16,292.60 89,932.07 契税 700,000.00 1,067,046.02 土地增值税 406,404.85 合计 10,408,289.39 51,005,662.94 本项目年末数较年初数减少 79.59%，主要原因为经批准同意，将所欠税款 47,986,984.88 元随 投资资产转移至被投资单位----德阳高新瑞元电工设备有限公司。 5-16、其他应交款 项目 年末数 年初数 教育附加费 213,735.29 1,262,031.96 交通建设费附加 21,961.38 2,384,438.72 其他 2,293.99 969,553.08 合计 237,990.66 4,616,023.76 本项目年末数较年初数减少 94.84%，主要原因为经批准同意，将所欠其他应交款 4,561,730.83 元随投资资产转移至被投资单位----德阳高新瑞元电工设备有限公司。 5-17、其他应付款 本项目年末余额为 24,608,323.69 元，应付持有本公司 5%以上股份的股东--绵阳高新区投资控 股（集团）有限责任公司 4,123,100.00 元。 本项目年末数较年初数减少 29,299,483.72 元，主要原因为本年本公司以持有的鼎天电子产业有 限公司 6700 万股权(截止 2003 年 12 月 31 日经审计的净值为 5841.83 万元)作价 5819.03 万元，抵偿 欠德阳东工资产经营管理有限公司债务(详见会计报表附注十一第 11-3 项)。 本项目中无账龄超过 3 年的大额应付款。 28 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5-18、预提费用 类别 年末数 年初数 结存原因 借款利息 4,703,387.69 2,543,240.70 资金紧张尚未支付 其他 合计 4,703,387.69 2,543,240.70 5-19、预计负债 本项目年末余额 15,292,500.00 元,为对外担保预计损失。详见附注八对或有事项的说明。 5-20、股本 项目 本次变动增减（+、-） 本次变动后 本次变动 送 公积金 其 前 配股 小 计 股 转股 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 46,610,200 46,610,200 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 46,610,200 46,610,200 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 46,610,200 46,610,200 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 29,400,000 29,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 29,400,000 29,400,000 三、股份总额 76,010,200 76,010,200 5-21、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 44,654,962.88 44,654,962.88 债务重组收益 2,162,389.26 1,729,103.93 3,891,493.19 股权投资准备 20,751,881.83 416,276.05 21,168,157.88 其他资本公积 15,451,470.61 15,451,470.61 合计 83,020,704.58 2,145,379.98 60,106,433.49 25,059,651.07 资本公积本期增加数为债务重组收益和对外投资形成的股权投资准备，减少数系经股东大会批准 以资本公积弥补以前年度累计亏损。 5-22、盈余公积金 年初数 本期增加 本期减少 年末数 项目 11,374,198.79 285,174.95 11,374,198.79 法定盈余公积 285,174.95 6,306,522.69 285,174.95 6,591,697.64 公益金 4,014,114.21 4,014,114.21 0 任意盈余公积 21,694,835.69 570,349.90 15,388,313.00 6,876,872.59 合计 盈余公积金本期减少系用于弥补亏损。 29 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5-23、未分配利润 项 目 金 额 （1）本年净利润 11,890,478.15 加：年初未分配利润 -83,135,266.62 盈余公积转入 15,388,313.00 资本公积转入 60,106,433.49 减：提取法定盈余公积 285,174.95 提取法定公益金 285,174.95 提取任意盈余公积 转作股本的普通股股利 (2)期末未分配利润 3,679,608.12 5-24、主营业务收入、主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电工机械 26,815,887.43 43,619,660.12 22,212,308.55 42,114,016.75 4,603,578.88 1,505,643.37 手机贸易 47,933,666.83 89,429,263.66 48,417,042.54 86,138,232.13 -483,375.71 3,291,031.53 工程收入 54,672,921.04 43,855,207.81 10,817,713.23 房地产销售收入 20,308,241.00 14,039,606.92 6,268,634.08 市政维护收入 4,775,810.50 3,115,324.91 1,660,485.59 其他收入 5,005,680.09 2,202,034.07 2,803,646.02 小计 159,512,206.89 133,048,923.78 133,841,524.30 128,252,248.88 25,670,682.09 4,796,674.90 公司向前 5 名客户销售的收入总额为 63,853,017.80 元，占公司全部销售收入的比例为 47.99%。 房地产销售成本中包括应付联合开发房地产合作开发方利润 2,832,401.32 元。 5-25、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 2,963,853.75 8,515.20 城市维护建设税 369,744.12 215,181.86 教育费附加 151,510.53 92,220.79 地方教育费附加 51,027.04 文化事业建设费 3,295.90 土地增值税 406,404.85 印花税 1,440.00 其他 6.00 合计 3,947,282.19 315,917.85 5-26、其他业务利润: 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房屋及设备租赁 6,965,000.00 3,717,977.89 3,247,022.11 其他 2,530.00 15,806.10 -13,276.10 合计 6,967,530.00 3,733,783.99 3,233,746.01 其他业务利润主要为对东方电工机械有限责任公司的房屋及设备租赁业务利润。 5-27、营业费用: 本年度发生额 1,461,288.97 元,比上年同期下降 59.85%，主要原因是合并报表范围变化所致。 5-28、管理费用： 本年度发生额 8,012,038.95 元,比上年同期减少下降 45.72.49%，主要原因是合并报表范围变化 所致。 5-29、财务费用 30 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 项目 本年数 上年数 利息支出 3,767,245.96 8,953,432.20 减：利息收入 49,765.48 6,637.31 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 6,353.55 4,240.65 合计 3,7233,834.03 8,951,035.54 5-30、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -1,456,860.69 -3,460,274.74 其中:鼎天电子产业有限公司 -1,278,722.06 -3,527,918.76 - 德阳砂马东方电缆公司 48,481.27 0 龙泉大通邮电工贸有限公司 -129,657.36 - 计提长期股权投资减值准备 467,371.20 -6,285,614.80 股权投资差价摊销 -594,482.79 -133,663.44 非控股公司分来利润 38,400.00 0 股权转让收益 3,303,204.28 15,799,076.55 转回未确认投资损失 6,018,702.16 其他 -1,046,350.00 合计 822,889.60 10,891,875.73 股权投资收益比上年减少，主要原因是本年出售子公司股权获得的收益同比减少。 5-31、补贴收入 根据德阳市财政局德市财企[2004]38 号《德阳市财政局关于给予绵阳高新发展（集团）股份有 限公司财政补贴的通知》，为支持本公司改制重组工作,经市政府研究决定，由市财政拨付给本公司 一次性财政补贴 10,000,000.00 元。该补贴款已于 2003 年 12 月 31 日收讫。 5-32、营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 692,803.95 4,978,801.04 无形资产转让收益 1,146,286.18 赔款收入 731,300.00 其他收入 5,627.29 4,018.60 合计 2,576,017.42 4,982,819.64 5-33、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产清理损失 797,387.10 98,943.20 对外担保损失 10,200,000.00 4,600,000.00 其他支出 205,465.89 21,566.91 合计 11,202,852.99 4,720,510.11 31 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5-34、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收到财政补贴款 10,000,000.00 其他 4,251,529.92 合计 14,251,529.92 5-35 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 审计咨询诉讼 2,331,453.60 业务招待 1,513,267.14 交通运输 508,785.20 差旅 474,400.29 修理 389,187.70 房租水电 265,000.00 办公费 229,689.00 财产保险 214,202.87 通讯 175,413.55 会务 117,372.61 销售业务费承包费 112,608.11 宣传 36,136.00 其他 4,194,759.60 合计 10,562,275.67 5-36、收到的其他与投资活动有关的现金 本期发生额 634,638.23 元，系本期合并范围增加所增加的现金。 5－37 支付的其他与投资活动有关的现金 本期发生额 19,573,243.94 元，系本期部分处置子公司股权导致合并范围减少而减少的现金。 5-38 收到的其他与筹资活动有关的现金 本期发生额 23,595,250.23 元，系收到的单位往来款项。 5-39 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期发生额 46,491,214.93 元，系支付的单位往来款项。 非经常性项目列示 项 目 金额（元） 一、非经常性收益 1、处置长期股权投资 3,308,233.93 2、处置固定资产 692,803.95 3、处置无形资产 1,146,286.18 4、财政补贴收入 10,000,000.00 5、存货减值准备转回 1,739,638.58 6、扣除减值准备因素后的其他营业外收入 733,200.00 7、其他非经常性收益 90,973.55 32 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 非经常性收益小计 17,711,136.19 二、非经常性损失 1、处置固定资产 786,416.92 2、其他非经常性损失 10,503,682.41 非经常性损失小计 11,290,099.33 三、非经常性净收益 6,421,036.86 减:所得税影响 137,797.78 减:少数股东损益 19,464.07 四、净影响额 6,263,775.01 六、母公司财务报表主要项目附注（以下金额项目的单位均为人民币元） 6-1、应收账款、其他应收款 （1）应收账款账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 7,317,085.00 56.33 146,341.70 5,553,361.40 57.68 111,067.23 1-2 年 1,604,373.94 12.35 80,218.70 25,913.80 0.27 1,295.69 2-3 年 22,415.20 0.17 2,241.52 3,849,599.91 39.99 384,959.99 3 年以上 4.045,240.82 31.15 927,276.87 198,440.91 2.06 39,688.18 合计 12,989,114.96 100.00 1,156,078.79 9,627,316.02 100.00 537,011.09 （2）应收账款年末数中有 147,785.88 元，账龄已三年以上，因无法收回，全额计提了坏账准 备。 （3）期末余额中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款； （4）应收账款中前 5 名欠款单位金额合计为 5,921,879.91 元 ，占应收账款总额的比例为 45.59%； 债务人名称 欠款金额 账龄 性质 东方电工机械公司有限责任公司 2,070,000.00 1 年以内 应收材料款 北京中邮鸿科 1,608,000.00 3 年以上 应收货款 中邮普泰通信设备公司 753,879.91 3 年以上 应收货款 广州宁通铜业公司 750,000.00 1-2 年 应收货款 中邮器材 740,000.00 3 年以上 应收货款 合计 5,921,879.9 1 （4）其他应收款账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 金额 % 坏账准备 金额 % 坏账准备 1 年以内 41,508,167.10 31.22 830,163.34 55,481,528.37 42.81 2,134,209.64 1～2 年 44,789,812.32 33.69 2,579,034.07 59,038,930.07 45.56 2,951,746.51 2～3 年 31,804,769.35 23.93 3,180,476.94 13,986,922.65 10.79 1,398,892.27 33 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 3 年以上 14,830,729.11 11.16 3,287172.04 1,081,489.60 0.84 875,129.60 合计 132,933,477.88 100.00 9,876,846.39 129,588,870.69 100.00 7,359,978.02 其他应收款年末数中有 401,282.77 元，账龄在三年以上，因无法收回，已全额计提坏账准备； 有 450,000.00 元，账龄为一至二年，收回难度较大，按 80％计提了坏账准备。 （5）期末余额中应收持有本公司 5%以上股份的股东单位――四川鼎天(集团)有限公司往来款 36,058,968.28 元； （6）其他应收款中前 5 名金额合计为 111,642,796.68 元，占其他应收款总额的比例为 83.98%, 明细项目如下: 债务人名称 欠款金额 账龄 性质 四川鼎天(集团)有限公司 36,058,968.28 1-3 年 往来款 绵阳高新资产经营管理有限公司 27,660,600.00 1-2 年以 往来款 东方电工机械有限公司 19,574,300.00 1-2 年 往来款 鼎天软件有限公司 14,721,497.36 2-3 年 往来款 德阳东工资产经营公司 13,627,431.04 1 年以内 往来款 合计 111,642,796.68 6-2、长期股权投资 （1）、概况： 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 长期股权投资： 其中：对子公司投资 24,749,648.24 11,837,146.13 429,631.78 36,157,162.59 对合营企业投资 对联营企业投资 81,651,935.07 -1,027,203.33 67,152,447.13 14,472,284.61 其他股权投资 合 计 106,401,583.31 10,809,942.80 67,882,078.91 49,629,447.20 本项目对子公司投资本年增加数为：①绵阳高新资产经营管理有限责任公司股权投资损益调整 12,826,925.24 元； ②绵阳高新资产经营管理有限责任公司股权投资准备 50,126.59 元； ③龙泉大 通邮电工贸有限公司损益调整-1,039,905.70 元。 本项目对子公司投资本年减少为数：①绵阳高新资产经营管理有限责任公司股权投资差额摊销 419,289.24 元；②出售龙泉大通 6 万股股权而减少长期股权投资帐面余额 10,342.54 元。 本项目对联营企业投资本年增加数为：①本期以部份资产、负债净值 300,000.00 元对德阳高新 瑞元电工设备有限公司投资；②德阳砂马东方电缆有限公司损益调整-48,481.27 元；③鼎天电子产 业有限公司损益调整-1,278,722.06 元； 本项目对联营企业投资本年减少数为①鼎天电子产业有限公司股权投资差额摊销 122,524.82 元；③以所持鼎天电子产业有限公司股权 6700 万股抵销所欠德阳东工资产经营有限公司欠款而减少 长期股权投资帐面余额 65,479,169.13 元；④出售所持德阳砂马东方电缆有限公司股权而减少长期股 权投资成本 1,550,753.18 元。 （2）、长期股权投资 投资起 占被投资单位注 被投资单位名称 投资余额 减值准备 止期限 册资本（％） 德阳高新瑞元电工设备有限公司 300,000.00 30.00 鼎天电子产业有限公司 12,704,913.41 6.5 1,749,755.96 东方电工机械有限责任公司 467,371.20 0.80 467,371.20 绵阳高新资产经营有限公司 36,157,162.59 97.50 龙泉大通邮电工贸有限公司 48.54 合计 49,629,447.20 2,217,127.16 （3）、采用权益法核算的长期股权投资情况如下: 34 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 投资额 被投资单位权益 原始投资 追加投资 累计投资额 增减额 德阳高新瑞元电工设备有限公司 300,000.00 300,000.00 龙泉大通邮电工贸有限公司 1,060,000.00 -60,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 绵阳高新资产经营管理公司 23,699,400.00 23,699,400.00 12,457,762.59 合计 25,059,400.00 -60,000.00 24,999,400.00 11,457,762.59 （4）、股权投资差额： 被投资单位名称 初始原值 期初数 本期增加 本期摊（转）销摊余价值 绵阳高新资产经营 公司 4,192,892.21 4,192,892.21 419,289.24 3,773,602.97 鼎天电子产业有限 1,336,634.48 935,644.16 935,644.16 公司 - 德阳砂马东方电缆 - -3,657,671.53 3,413,826.7 公司 3,413,826.76 6 合计 4,192,892.21 1,714,709.61 449,289.24 3,773,602.97 6-3、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 电工 26,815,887.43 13,034,450.49 22,212,308.55 12,760,247.67 4,603,578.88 274,202.82 机械 合计 26,815,887.43 13,034,450.49 22,212,308.55 12,760,247.67 4,603,578.88 274,202.82 6-4、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 10,459,816.21 -14,965,837.74 其中:鼎天电子产业有限公司 -1,278,722.06 -3,527,918.76 德阳砂马东方电缆公司 -48,481.27 东方电工机械有限责任公司 -6,683,295.49 东工钢绳有限公司 -2,196,794.89 东工电磁线有限公司 -181,197.18 绵阳高新资产经营有限公司 12,826,924.24 东工资产经营有限公司 -2,359,281.95 龙泉大通邮电工贸有限公司 -1,039,,905.70 -17,349.47 计提长期股权投资减值准备 -467,371.20 -6,285,614.80 股权投资差价摊销 -541,814.06 -133,663.44 非控股公司分来利润 股权转让收益 3,303,204.28 15,799,076.55 其他 -1,046,350.00 合计 12,753,835.23 -6,632,389.43 35 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 7-1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表 关系 或类型 人 绵阳高新区投资 绵阳高新区 国有资产经营、投 第一大股 国有独资 王勇 控股（集团）有 火炬北路 23 资、市政管理。 东 公司 限责任公司 号 绵阳高新资产经 绵阳高新区 资产管理、资产租 子公司 有限责任 罗志强 营管理有限责任 火炬大厦 B 赁、物业管理、市 公司 公司 区 政维护 四搂 龙泉大通邮电工 成都市龙泉 通讯设备及器材、 子公司 有限责任 李国芳 贸有限公司 区大面镇 移动电话的销售 1-11 月 公司 绵阳高新建设 绵阳高新区 房屋建设工程、市 子公司 有限责任 梁勇 开发有限公司 绵兴路西段 政工程，建筑材料 公司 40 号 销售，装饰装修、 房地产开发 绵阳高新区火炬 绵阳高新区 广告制作、广告发 子公司 有限责任 罗志强 广告装饰有限公 火炬大厦 B 布、环境艺术设 公司 司 区 计，建筑装饰材料 的销售 高新区火炬餐饮 绵 阳 高 新 区 提供餐饮服务，日 子公司 有限责任 罗志强 中心有限公司 火炬大厦 用百货的销售 公司 四川美高园林有 绵阳高新区 园林绿化、设计、 子公司 有限责任 罗志强 限责任公司 火炬西街 128 施工及相关技术服 公司 号 务 四川民泰保险代 绵阳高新区 代理销售保险产 子公司 有限责任 陈江 理有限公司 火炬大厦 B 品，代理收取保险 公司 区 费 绵阳高新物业管 绵 阳 高 新 区 物业管理、房屋租 子公司 有限责任 罗志强 理有限责任公司 火炬大厦 B 赁 公司 区 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 绵阳高新区投资控 15000 万元 15000 万元 股（集团）有限公司 绵阳高新资产经营 2000 万元 2000 万元 管理有限公司 绵阳高新建设开发有限公司 1000 万元 1000 万元 绵阳高新区火炬广告装饰公司 50 万元 50 万元 高新区火炬餐饮中心有限公司 30 万元 30 万元 四川美高园林有限责任公司 100 万元 100 万元 四川民泰保险代理有限公司 150 万元 150 万元 绵阳高新物业管理有限责任公司 50 万元 50 万元 龙泉大通邮电工贸有限公司 106 万元 6 万元 100 万元 （3）存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 36 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金 额 % 金 额 % 金额 % 金额 % 绵阳高新区投资控股 2200 万元 28.94 2200 万元 28.94 （集团）有限责任公 司 绵阳高新资产经营管 1950 万元 97.50 1950 万元 97.50 理有限责任公司 绵阳高新建设开发有 950 万元 95 950 万元 95 限公司 绵阳高新区火炬广告 30 万元 60 30 万元 60 装饰公司 高新区火炬餐饮中心 28 万元 93.33 2 万元 6.67 30 万元 100 有限公司 四川美高园林有限责 51 万元 51 51 万元 51 任公司 四川民泰保险代理有 90 万元 60 90 万元 60 限公司 绵阳高新物业管理有 49 万元 98 49 万元 98 限责任公司 龙泉大通邮电工贸有 106 万元 51.46 6 万元 2.92 100 万元 48.54 限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 四川鼎天（集团）有限公司 本公司第二大股东) 鼎天软件有限公司 本公司第二大股东的子公司 东方卓越电工有限设备公司 本公司第一大股东的控股子公司 德阳高新瑞元电工设备有限公司 联营企业 绵阳高新区普金投资有限公司 本公司第一大股东的控股子公司 鼎天电子产业有限公司 联营企业 7-2、关联方交易 本年度本公司与关联方之间的交易披露如下： （1）收购股权 2003 年 12 月 31 日本公司控股子公司绵阳高新资产经营管理有限公司与绵阳高新区投资控股 （集团）有限公司签订了《股权转让协议》。双方协商约定，绵阳高新资产经营管理有限公司购买绵 阳高新区投资控股（集团）有限公司持有的绵阳高新建设开发有限公司 950 万股权占高新建设开发有 限公司总股本的 95%。转让价格为：以北京中企华资产评估有限责任公司出具的“中企华评报字 （2004）013 号”评估报告的评估值 1464.45 万元为转让价格。该项交易业经本公司第一次临时股东 大会批准,收购款项的支付及工商变更备案登记已在 2004 年 2 月 26 日前完成。 （2）债权转移 2004 年 8 月 1 日本公司与德阳东方电工机械有限责任公司（以下简称“东方电工”），德阳东方 卓越电工设备有限公司（以下简称“卓越电工”）签署了债权转让协议。 东方电工原为本公司全资子公司，由于往来频繁，形成大量债权、债务，截止 2004 年 7 月 30 日，东方电工欠本公司 2654 万元，因本公司已全部出让东方电工股权，不再为其股东，为保证债权的 安全，特与卓越电工达成本次债权转让协议，本公司同意东方电工将该部分债务中的 500 万元转移给 卓越电工，从而形成本公司应收卓越电工 500 万元。卓越电工同意在 2005 年 7 月 30 日前以现金偿还 本公司 500 万元债务。由于卓越电工是本公司第一大股东绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司 37 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 的控股子公司，因此，债权转让构成关联交易，该项债权转让已经获得本公司第二次临时股东大会的 批准。 （3）、关联方应收应付款项余额 项目 年末数 年初数 一、其他应收款 四川鼎天(集团)有限公司 36,058,968.28 54,963,968.28 鼎天软件有限公司 14,721,497.36 14,721,497.36 绵阳高新区投资控股（集团）有 限责任公司 12,125,000.00 13,851,400.00 绵阳高新区普金投资有限公司 7,000,000.00 东方卓越电工设备有限公司 2,053,444.95 德阳高新瑞元电工设备有限公司 434,239.28 二、其他应付款 绵阳高新区投资控股（集团）有 限责任公司 4,123,100.00 三、预收账款 四川鼎天软件有限公司北京分公司 80,000.01 80,000.01 八、或有事项 1、本公司为鼎天电子产业有限公司 1000 万元贷款提供了担保，该公司 2002 年度已还款 200 万 元，剩余 800 万元贷款展期至 2003 年 6 月 5 日。至展期截日止，由于鼎天电子资金周转困难，借款 末归还。2004 年 5 月 28 日四川省成都市中级人民法院民事判决书（2004）成民初字第 328 号判决： 因鼎天电子不按期归还借款的行为已构成违约，应依法承担归还逾期本金及利息的违约责任，本公司 应在承诺的保证范围内承担连带保证责任。本公司为该项担保预计了 800 万元的损失。 2、2003 年 6 月，本公司为德阳东方电工机械有限责任公司（以下简称东方电工）向德阳市商业 银行贷款 800 万元提供连带责任保证，因德阳市商业银行提前收回贷款，东方电工无法偿还。 2003 年 10 月 20 日，德阳市商业银行向德阳市中级人民法院起诉，要求本公司及东方电工立即偿还借款。 2004 年 11 月 10 日四川省德阳市中级人民法院民事判决书（2003）德民初字第 99 号判决：东方电工 于判决生效之日起十日内偿还借款本金及利息，本公司及鼎天电子在承诺范围内承担连带清偿责任。 本公司为此项担保预计了 680 万元的损失。 3、2003 年 9 月 10 日本公司接四川省高级人民法院（2003）川民初字第 28 号民事判决书，判 决本公司应对东方光盘制造有限公司所欠中信实业银行 4000 万元本金及利息在中信实业银行实现抵 押权后的差额部分承担连带保证责任。东方光盘因不服判决提起上诉，本公司在进行了抵押物估值并 征询律师意见后，为此项担保预计了 300 万元的损失。2004 年 1 月 15 日，最高人民法院下达了 （2003）民二终字第 174 号民事判决书，将一审判决确认的有效抵押物变更为已经办理了抵押物登记 的土地和厂房。二审判决送达后，中信实业银行申请执行，四川省高级人民法院指定四川巴中市中级 人民法院办理该案执行事务。执行期间，东方光盘与中信实业银行达成执行和解协议，巴中市中级人 民法院（2004）巴市法执字第 482 号民事裁定书，裁定因在执行过程中，中信实业银行成都分行和东 方光盘制造有限公司达成书面执行和解协议，并已经全部履行完毕。最高人民法院作出的（2003）川 民初第 28 号民事判决书终结执行。因本公司为该案而承担的所有担保责任全部依法解除，在征询律 师意见后，本公司冲回了上年计提的 300 万元预计损失。 4、2003 年 12 月，本公司与德阳东方电工机械有限责任公司（本公司原控股子公司，已于 2003 年 10 月 21 日签订协议转让给了德阳市国有资产经营有限公司）、中国工商银行德阳市旌阳支行签订 了《债务转让协议》，将原贷款中的 1213 万元，无偿转移给了德阳东方电工机械有限责任公司；同 时，本公司承诺用本公司位于德阳市的土地及房屋资产为德阳东方电工机械有限责任公司在中国工商 银行德阳市旌阳支行的等额贷款 1213 万元提供抵押担保；相关贷款合同、担保合同的签订及贷款款 项的划转已在 2003 年 12 月 19 日至 24 日间完成，抵押登记已办理。 5、本公司于 2004 年 2 月 17 日收到德阳市社会保险事业管理局送达的“社会保险费催缴通知 书”(编号：德社险〖2004〗催缴字 04 号)和德阳市劳动和社会保障局送达的“行政处罚决定书”(编 38 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 号：德劳社监理字〖2004〗1 号),要求公司于 2004 年 2 月 20 日前,与德阳市社会保险事业管理局核 对历年欠缴的社会保险费,并缴清所欠社会保险费本金、利息及滞纳金。截止 2003 年 12 月 31 日,本 公司欠缴社保局、就业局各项保险费本金 2055.75 万元， 其中包含本公司上年出售四家子公司（东 方电工机械有限责任公司、德阳东工资产经营管理有限公司、德阳东工钢绳有限公司公、德阳东工电 磁线有限公司）社保欠款本金 1,198.75 万元。上述欠费是多年累积形成,由于诸多因素未能及时缴清 (公司在 2003 年度报告已有披露)。2004 年 11 月，本公司对德阳市社会保险事业管理局的欠款已转 移至德阳东工资产经营管理有限公司(已获债权人同意)。 九、承诺事项 本公司原第一大股东四川鼎天（集团）有限公司（以下简称鼎天集团）上年末占用本公司资金 5496 万元。本年度通过清欠，原大股东占用资金按原承诺的计划减少占用 1690 万元，其中现金偿还 440 万元。通过上述债务清偿后，鼎天集团期末仍占用上市公司资金 3606 万元。本公司将进一步加 大催讨力度，力争在 2005 年彻底解决此项资金占用问题。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 11-1、购买子公司对本公司的财务状况及经营业绩的影响： 2004 年 2 月本公司下属子公司绵阳高新资产经营管理有限公司收购了本公司第一大股东绵阳高新 区投资控股（集团）有限责任公司的下属公司绵阳高新建设开发有限公司 95%的股份。绵阳高新建设 开发有限公司的营业范围是房屋建设工程、市政工程、建筑材料的销售、装饰装修、房地产开发，具 有房屋建筑工程施工总承包三级资质。 绵阳高新建设开发有限公司上年度末及出售日的资产负债情况： 项目 2003 年 12 月 31 日 2004 年 2 月 29 日 备注 流动资产 18,023,428.00 25,807,186.52 长期股权投资 3,246,212.26 3,246,212.26 固定资产原值 1,562,160.00 1,562,160.00 固定资产净值 1,536,288.72 1,486,240.32 固定资产净额 1,536,288.72 1,486,240.32 无形资产 其他资产 资产总额 22,805,928.53 30,539,639.10 流动负债 6,151,349.97 15,789,677.27 长期负债 6,151,349.97 负债总额 6,151,349.97 15,789,677.27 绵阳高新建设开发有限公司上年度末及出售日的经营成果： 项目 2003 年 9－12 月 2004 年 1-2 月 备注 主营业务收入 4,231,136.99 主营业务利润 640,570.62 利润总额 489,856.81 -1,904,571.73 所得税费用 161,652.75 净利润 328,204.06 -1,904,571.73 上述事项已经本公司 2004 年度第一次临时股东大会批准,股权变更登记已于 2004 年 2 月 26 日办 理完毕。 11-2、对外投资对本公司财务状况的影响： 2004 年 11 月经本公司第 4 届 31 次董事会审议并经本公司第二次临时股东大会批准，本公司以 部分资产、负债与四川新大洲科技发展有限公司共同设立德阳高新瑞元电工设备有限公司。该公司注 册资本为 100 万元人民币，经双方协商四川新大洲科技发展有限公司以货币出资人民币 70 万元，占 注册资本的 70%；本公司以资产、负债相抵后的账面净资产出资，协议作价 30 万元，占注册资本的 30%。经北京中企华资产评估有限公司对该部分资产及负债评估的结果为资产价值 6705.66 万元，负 39 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 债价值为 5254.87 万元，净资产为 1450.79 万元。此项投资在获得债权人同意后转出短期债务 5254.87 万元。投资的完成缓解了本公司偿还债务的压力，优化了本公司的资产、负债结构，极大改 善了本公司的财务状况，为本公司进一步发展作奠定了良好的基础。 设立德阳高新瑞元电工设备有限公司所涉及的工商注册手续已于 2004 年 12 月办理完毕。 11-3、债务重组对本公司财务状况的影响： 2004 年 12 月 13 日,本公司收到截明日期为 2004 年 12 月 10 日的民事裁定书(编号：(2004)绵法 执字第 164 号)。基本情况如下 截 止 2004 年 10 月 19 日 , 本 公 司 尚 欠 申 请 执 行 人 -- 德 阳 东 工 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 6,390,328.09 元。另外，申请执行人代本公司支付的职工集资款 9,409,084.34 元,职工福利费 5,252,850.23 元,职工教育经费 1,371,868.00 元,加之本公司其他债权人转移给申请执行人的债权 35,766,169.36 元，本公司共欠其款项合计 5819.03 万元。2004 年 11 月 9 日,双方签订了执行和解协 议,本公司同意以持有的鼎天电子产业有限公司 6700 万股权(截止 2003 年 12 月 31 日经审计的净值为 5841.83 万元)作价 5819.03 万元,抵偿欠其全部债务。该执行和解协议书经绵阳市公证处公证。现申 请执行人向绵阳市中级人民法院申请强制执行。 裁定结果：将本公司持有的鼎天电子产业有限公司的 6700 万股权抵偿给德阳东工资产经营管理 有限公司(申请执行人)。本案执行终结。 2004 年 12 月 31 日,公司收到德阳市工商局送达的“企业非登记事项备案表”,显示德阳市工商 局已依照“(2004)绵法执字第 164 号”民事裁定书的要求,办理了股东变更登记备案手续。此次股东 变更后,本公司持有的鼎天电子产业有限公司股权由 8000 万股(占总股本 40%),降低至 1300 万股(占 总股本 6.5%)。 11-4、2003 年 12 月 29 日，本公司收到通知：2003 年 12 月 26 日，四川鼎天（集团）有限公司 持有的本公司 1609.02 万股社会法人股（占公司总股本的 21.03%）因与光大银行成都分行借款纠 纷，被成都市中级人民法院司法冻结。 11-5、2003 年 10 月 20 日，德阳市商业银行向德阳市中级人民法院起诉要求本公司立即偿还其 到期借款 2000 万元及利息 127.9 万元，此案德阳市中院已受理,尚未最终判决。 11-6、2003 年 7 月 6 日，中行德阳分行营业部向德阳市中级人民法院起诉，要求本公司偿还其 到期借款 460 万元本金及利息，2003 年 9 月 7 日，德阳市中级人民法院民事判决书（2003）德民初 字第 84 号判决本公司在判决书生效十日内偿还中行借款本金及利息。 本公司于 2004 年 6 月 10 日收到德阳市中级人民法院“(2004)德阳法执字第 4 号”民事裁定书， 裁定内容为：中国银行德阳分行营业部因 460 万元借款和 17.75 万元利息起诉本公司一案(详情见 2004 年 1 月 16 日《上海证券报》本公司《2003 年度报告摘要》),在执行过程中因本公司改制重组, 债务尚未确定义务承受人,使案件无法执行。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第 234 条第一款之 规定,裁定对该案中止执行。 40 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 合并数 母公司数 资 产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 5-1 32,039,383.00 18,718,276.24 12,288,767.91 1,101,541.71 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5-2 60,127,800.34 12,464,947.32 11,833,036.17 9,090,304.93 其他应收款 5-3 110,940,684.35 105,568,859.17 123,056,631.49 122,228,892.67 预付帐款 5-4 6,158,246.28 3,191,436.00 1,692,787.28 800,727.97 应收补贴款 存 货 5-5 15,884,343.20 5,629,084.36 827,051.75 3,736,243.60 待摊费用 32,420.86 19,745.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 225,182,878.03 145,572,603.09 149,718,019.96 136,957,710.88 长期投资: 长期股权投资 5-6 16,608,127.98 76,807,098.28 47,412,320.04 95,633,854.31 长期债权投资 长期投资合计 16,608,127.98 76,807,098.28 47,412,320.04 95,633,854.31 其中：合并价差 4,352,970.53 4,192,892.21 其中：股权投资差额 4,352,970.53 4,192,892.21 固定资产: 固定资产原价 5-7 52,320,394.26 84,276,136.47 28,252,877.88 54,941,148.51 减：累计折旧 5-7 12,116,219.46 24,363,686.10 10,680,331.74 23,968,043.48 固定资产净值 5-7 40,204,174.80 59,912,450.37 17,572,546.14 30,973,105.03 减：固定资产减值准备 5-7 97,458.48 97,458.48 97,458.48 97,458.48 固定资产净额 5-7 40,106,716.32 59,814,991.89 17,475,087.66 30,875,646.55 工程物资 在建工程 5-8 10,200.00 5,200.00 固定资产清理 固定资产合计 40,106,716.32 59,825,191.89 17,475,087.66 30,880,846.55 无形资产及其他资产: 无形资产 5-9 12,809,544.81 38,228,998.24 9,025,577.81 38,228,998.24 长期待摊费用 92,164.00 64,800.00 56,700.00 64,800.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,901,708.81 38,293,798.24 9,082,277.81 38,293,798.24 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 294,799,431.14 320,498,691.50 223,687,705.47 301,766,209.98 单位负责人：王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人：段丽萍 41 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 会企 01 表 编制单位：绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 合并数 母公司数 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 5-10 51,080,000.00 44,121,000.00 36,080,000.00 44,121,000.00 应付票据 应付帐款 5-11 49,118,338.27 24,929,665.82 17,343,337.61 15,967,028.98 预收帐款 5-12 24,324,174.75 29,040,195.43 18,899,607.87 26,728,629.34 应付工资 5-13 129,207.98 76,932.74 128,201.98 68,932.74 应付福利费 151,564.98 5,736,941.75 10,720.44 5,264,050.60 应付股利 5-14 25,702.38 25,702.38 25,702.38 25,702.38 应交税金 5-15 10,408,289.39 51,005,662.94 4,642,614.02 49,168,039.90 其他应交款 5-16 237,990.66 4,616,023.76 142,376.59 4,609,922.11 其他应付款 5-17 24,608,323.69 53,907,807.41 16,091,133.59 51,305,061.53 预提费用 5-18 4,703,387.69 2,543,240.70 4,703,387.69 2,418,080.75 预计负债 5-19 15,292,500.00 5,092,500.00 15,292,500.00 5,092,500.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 180,079,479.79 221,095,672.93 113,359,582.17 204,768,948.33 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 180,179,479.79 221,195,672.93 113,459,582.17 204,868,948.33 少数股东权益 2,993,619.57 1,712,544.92 股东权益: 股本 5-20 76,010,200.00 76,010,200.00 76,010,200.00 76,010,200.00 减：已归还投资 股本净额 76,010,200.00 76,010,200.00 76,010,200.00 76,010,200.00 资本公积 5-21 25,059,651.07 83,020,704.58 25,059,651.07 83,020,704.58 盈余公积 5-22 6,876,872.59 21,694,835.69 6,876,872.59 21,694,835.69 其中:法定公益金 6,591,697.64 6,306,522.69 6,591,697.64 6,306,522.69 未分配利润 5-23 3,679,608.12 -83,135,266.62 2,281,399.64 -83,828,478.62 股东权益合计 111,626,331.78 97,590,473.65 110,228,123.30 96,897,261.65 负债和股东权益总计 294,799,431.14 320,498,691.50 223,687,705.47 301,766,209.98 单位负责人：王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人：段丽萍 42 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 合并数 母公司数 项 目 附注 本年累计 上年累计 本年累计 上年累计 一、主营业务收入 5-24 159,512,206.89 133,048,923.78 26,815,887.43 13,034,450.49 减:主营业务成本 5-25 133,841,524.30 128,252,248.88 22,212,308.55 12,760,247.67 主营业务税金及附加 5-25 3,947,282.19 315,917.85 109,457.48 184,123.35 二、主营业务利润 21,723,400.40 4,480,757.05 4,494,121.40 90,079.47 加：其他业务利润 5-26 3,233,746.01 401,870.37 3,247,022.11 -41,054.93 减：营业费用 5-27 1,461,288.97 3,639,274.80 231,147.86 214,333.80 管理费用 5-28 8,012,038.95 14,760,633.60 6,182,868.74 -3,207,677.98 财务费用 5-29 3,723,834.03 8,951,035.54 3,142,744.19 7,851,780.16 三、营业利润 11,759,984.46 -22,468,316.52 -1,815,617.28 -4,809,411.44 加：投资收益 5-30 822,889.60 10,891,875.73 12,753,835.23 -6,632,389.43 补贴收入 5-31 10,000,000.00 19,600,000.00 10,000,000.00 19,600,000.00 营业外收入 5-32 2,576,017.42 4,982,819.64 1,739,488.93 4,979,321.04 减：营业外支出 5-33 11,202,852.99 4,720,510.11 11,267,005.00 4,706,103.20 四、利润总额 13,956,038.49 8,285,868.74 11,410,701.88 8,431,416.97 减：所得税 2,428,833.69 196,117.75 225,220.21 少数股东损益 -363,273.35 -80,065.93 未确认投资损失 五、净利润 11,890,478.15 8,169,816.92 11,185,481.67 8,431,416.97 补充资料： 合并数 母公司数 项 目 本年累计 上年累计 本年累计 上年累计 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,308,233.93 15,799,076.55 3,308,233.93 15,799,076.55 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2,955,541.08 20,118,465.73 472,483.93 20,118,465.73 单位负责人：王勇 财务负责人： 王强 会计机构负责人： 段丽萍 43 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 合并数 母公司数 项 目 附注 本年累计 上年累计 本年累计 上年累计 一、净利润 11,890,478.15 8,169,816.92 11,185,481.67 8,431,416.97 加：年初未分配利润 -83,135,266.62 -91,305,083.54 -83,828,478.62 -92,259,895.59 其他转入 75,494,746.49 75,494,746.49 二、可供分配的利润 4,249,958.02 -83,135,266.62 2,851,749.54 -83,828,478.62 减：提取法定盈余公积 285,174.95 285,174.95 提取法定公益金 285,174.95 285,174.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 3,679,608.12 -83,135,266.62 2,281,399.64 -83,828,478.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 3,679,608.12 -83,135,266.62 2,281,399.64 -83,828,478.62 利润表附表 净资产收益率 每股收益率 报告期利润 附注 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.46% 20.98% 0.2858 0.2858 营业利润 10.54% 11.36% 0.1547 0.1547 净利润 10.65% 11.48% 0.1564 0.1564 扣除非经常性损益后的净利润 5.04% 5.43% 0.0740 0.0740 单位负责人：王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人：段丽萍 44 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位:绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,268,065.10 20,068,159.81 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5-34 14,251,529.92 10,826,280.94 现金流入小计 124,519,595.02 30,894,440.75 购买商品、接受劳务支付的现金 78,647,912.19 19,140,000.59 支付给职工以及为职工支付的现金 4,214,421.04 804,549.39 支付的各项税费 2,309,808.89 3,267.26 支付的其他与经营活动有关的现金 5-35 10,562,275.67 4,601,666.06 现金流出小计 95,734,417.79 24,549,483.30 经营活动产生的现金流量净额 28,785,177.23 6,344,957.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 60,000.00 60,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 60,000.00 60,000.00 取得投资收益所收到的现金 38,400.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 625,000.00 625,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5-36 634,638.23 - 现金流入小计 1,358,038.23 685,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 252,900.16 85,811.00 投资所支付的现金 - - 其中：购买子公司所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 5-37 19,573,243.94 - 现金流出小计 19,826,144.10 85,811.00 投资活动产生的现金流量净额 -18,468,105.87 599,189.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,100,000.00 - 借款所收到的现金 25,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 5-38 23,595,250.33 15,133,981.36 现金流入小计 49,695,250.33 15,133,981.36 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 846,011.98 846,011.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 5-39 35,845,202.95 10,044,889.63 现金流出小计 46,691,214.93 10,890,901.61 筹资活动产生的现金流量净额 3,004,035.40 4,243,079.75 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 13,321,106.76 11,187,226.20 单位负责人：王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人：段丽萍 45 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表补充资料： 项 目 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11,890,478.15 11,185,481.67 加：少数股东损益 -363,273.35 计提的资产减值准备 4,471,820.63 3,023,856.69 固定资产折旧 2,981,776.29 1,564,799.62 无形资产摊销 816,926.94 731,031.94 长期待摊费用的摊销 27,364.00 8,100.00 待摊费用的减少(减:增加) -32,420.86 -19,745.36 预提费用的增加(减:减少) 2,160,146.99 2,285,306.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -1,041,703.03 -948,572.01 固定资产报废损失 财务费用 3,723,834.03 3,142,744.19 投资损失（减:收益） -822,889.60 -12,753,835.23 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 5,629,084.36 2,909,191.85 经营性应收项目的减少（减:增加） -75,629,663.30 -4,462,529.37 经营性应付项目的增加（减:减少） 64,773,695.98 -10,520,873.48 其他 10,200,000.00 10,200,000.00 经营活动产生的现金流量净额 28,785,177.23 6,344,957.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 32,039,383.00 12,288,767.91 减：现金的期初余额 18,718,276.24 1,101,541.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,321,106.76 11,187,226.20 单位负责人: 王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人： 段丽萍 46 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升 因其他原因转出 一、坏帐准备合计 7,687,083.16 4,004,449.43 722,653.67 10,968,878.92 其中：应收帐款 605,881.34 2,143,051.40 598,981.22 2,149,951.52 其他应收款 7,081,201.82 1,861,398.03 123,672.45 8,818,927.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 150,227.41 1,739,638.50 1,739,638.50 150,227.41 其中：发出收入 150,227.41 150,227.41 原材料 其他 1,739,638.50 1,739,638.50 四、长期投资减值准备合计 10,767,729.00 467,371.20 9,017,973.04 2,217,127.16 其中：长期股权投资 10,767,729.00 467,371.20 9,017,973.04 2,217,127.16 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 97,458.48 97,458.48 其中：房屋、建筑物 机器设备 97,458.48 97,458.48 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 97,236.38 97,236.38 八、委托贷款减值准备 合 计 18,799,734.43 6,211,459.13 11,577,501.59 13,433,691.97 单位负责人：王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人：段丽萍 47 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 会企 01 表附表 2 编制单位:绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 76,010,200.00 76,010,200.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 76,010,200.00 76,010,200.00 二、资本公积： 年初余额 83,020,704.58 70,837,163.15 本年增加数 2,145,379.98 12,183,541.43 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 416,276.05 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,729,103.93 12,183,541.43 本年减少数 60,106,433.49 其中：弥补亏损 60,106,433.49 年末余额 25,059,651.07 83,020,704.58 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 15,388,313.00 15,388,313.00 本年增加数 其中：从净利润中提取数 285,174.95 其中：法定盈余公积 285,174.95 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 15,388,313.00 其中：弥补亏损 15,388,313.00 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 285,174.95 15,388,313.00 其中：法定盈余公积 11,374,198.79 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 6,306,522.69 6,306,522.69 本年增加数 285,174.95 其中：从净利润中提取数 285,174.95 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 6,591,697.64 6,306,522.69 五、未分配利润： 年初未分配利润 -83,135,266.62 -91,305,083.54 本年净利润 11,890,478.15 8,169,816.92 本年利润分配 -74,924,396.59 年末未分配利润 3,679,608.12 -83,135,266.62 单位负责人： 王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人：段丽萍 48 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 应 交 增 值 税 明 细 表 会企 01 表附表 3 编制单位:绵阳高新发展(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 单位:元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以"-"号反映) 2、销项税额 12,740,493.30 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 其他未抵扣数转出 4,287,697.18 3、进项税额 14,737,852.77 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 2,290,337.71 4、期末未抵扣数(以"-"号反映) 二、未交增值税： 1、年初未交数 38,116,154.03 2、本期转入数 2,290,337.71 3、本期已交数 234,587.29 4、本期其他转出数 36,756,295.03 4、期末未交数 3,415,609.42 单位负责人：王勇 财务负责人：王强 会计机构负责人:段丽萍 49 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长、财务总监、财务部长签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）上述备查文件备置地点：绵阳高新区火炬大厦 B 区 5 楼公司董事会办公室。 绵阳高新发展（集团）股份有限公司 董事长签署：王勇 2005 年 2 月 1 日 50