S佳通(600182)佳通轮胎2005年年度报告摘要

佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事陈应毅先生未能出席会议，委托董事长李怀靖先生代为表决。董事林榕镇先生未能出 席会议，委托董事沈伟家先生代为表决。独立董事吕巍先生未能出席会议，委托独立董事吕秋萍女士 代为表决。 1.3、北京永拓会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人李怀靖，主管会计工作负责人黄文龙，会计机构负责人（会计主管人员）胡蓉 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 佳通轮胎 股票代码 600182 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 黑龙江省牡丹江市桦林镇 办公地址 上海市淮海中路 300 号香港新世界大厦 21 楼 邮政编码 200021 公司国际互联网网址 www.gititirecorp.com 电子信箱 giticorp@gititire.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴志文 联系地址 上海市淮海中路 300 号香港新世界大厦 21 楼 电话 021-51535400 传真 021-63353221 电子信箱 giticorp@gititire.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,889,542,616.51 1,690,298,166.05 11.79 157,685,975.32 利润总额 120,190,894.62 179,556,165.80 -33.06 -600,108,262.96 净利润 53,329,364.76 72,044,159.67 -25.98 -578,947,608.84 扣除非经常性损益的净利润 53,327,659.30 74,197,119.86 -28.13 -584,013,519.77 经营活动产生的现金流量净额 58,682,681.57 141,514,166.51 -58.53 17,037,591.59 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,267,474,530.05 3,418,541,090.08 -4.42 1,118,984,289.65 股东权益（不含少数股东权益） 355,561,580.79 301,151,274.75 18.07 225,106,766.11 第 1 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.157 0.212 -25.94 -1.703 净资产收益率（%） 15.00 23.92 -8.92 -257.19 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收 15.00 24.64 -9.64 -259.44 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.173 0.416 -58.41 0.050 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 1.046 0.886 18.06 0.662 调整后的每股净资产 0.799 0.673 18.72 0.640 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 1,835.63 其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -130.17 合计 1,705.46 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 152,070,000 44.73 152,070,000 44.73 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1,000,000 0.29 1,000,000 0.29 境外法人持有股份 151,070,000 44.43 151,070,000 44.43 其他 2、募集法人股份 17,930,000 5.27 17,930,000 5.27 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 170,000,000 50 170,000,000 50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,000,000 50 170,000,000 50 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,000,000 50 170,000,000 50 三、股份总数 340,000,000 100 340,000,000 100 第 2 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 35,078 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 份数量 佳通轮胎（中国）投资有限公司 外资股东 44.43 151,070,000 151,070,000 无 联合证券有限责任公司 其他 1.77 6,017,853 0 未知 黑龙江省国际信托投资公司 其他 1.53 5,200,000 5,200,000 未知 黑龙江省火电第一工程公司 其他 0.88 3,000,000 3,000,000 未知 牡丹江财政资产投资经营公司 其他 0.74 2,500,000 2,500,000 未知 国泰君安证券股份有限公司 其他 0.64 2,173,300 0 未知 中国信达资产管理公司 其他 0.59 2,000,000 2,000,000 未知 桦林集团实业公司 其他 0.33 1,130,000 1,130,000 未知 黑龙江龙桦联营经销公司 其他 0.29 1,000,000 1,000,000 未知 沈华烈 其他 0.22 740,000 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 联合证券有限责任公司 6,017,853 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 2,173,300 人民币普通股 沈华烈 740,000 人民币普通股 程文水 730,008 人民币普通股 芦鹏 679,000 人民币普通股 陈苏仔 570,871 人民币普通股 张显维 446,581 人民币普通股 王莉 410,000 人民币普通股 余兵国 385,600 人民币普通股 刘春平 385,500 人民币普通股 上述股东关联关 公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动，公司未知其他股东之间是否存在关联 系或一致行动关 关系或一致行动的情况。 系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：佳通轮胎（中国）投资有限公司 法人代表：林美金 注册资本：20,202 万美元 成立日期：2003 年 6 月 23 日 主要经营业务或管理活动：在国家允许的范围内投资轮胎及相关产业，向被投资企业提供服务， 从事新产品、新技术研发并提供技术服务，为投资者和关联企业提供咨询等。截止 2005 年底，除本 公司和福建佳通轮胎有限公司外，佳通轮胎（中国）投资有限公司在中国境内以独资或合资方式还控 制了 5 家轮胎生产企业，2 家轮胎上游产品生产企业，1 家轮胎模具生产企业及几十家轮胎销售分公 司。据中国橡胶工业协会轮胎分会的统计资料显示，佳通集团在中国的轮胎业务已连续 5 年蝉联中国 产销第一。在 2005 年度全球轮胎生产企业的排名中，佳通轮胎集团位居第 12 名。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：林美凤、林美金 林美凤、林美金系姐妹关系 第 3 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 报酬总额 其他关联 (万元)(税前) 单位领取 吴庆荣 董事长 男 50 2003-07-28～2006-04-17 0 0 0 是 李怀靖 副董事长 男 41 2003-07-28～2006-07-28 0 0 0 是 沈伟家 董事 男 53 2005-05-18～2006-07-28 0 0 0 是 陈应毅 董事 男 38 2003-07-28～2006-07-28 0 0 0 是 林榕镇 董事 男 56 2003-07-28～2006-07-28 0 0 0 是 王见智 董事 男 62 2005-05-18～2006-07-28 1,100 1,100 0 是 吕巍 独立董事 男 43 2003-07-28～2006-07-28 0 0 6 是 吕秋萍 独立董事 女 47 2003-07-28～2006-07-28 0 0 6 是 黄显瑶 独立董事 男 76 2003-07-28～2006-07-28 0 0 6 是 监事会主 管增龄 男 62 2003-07-28～2006-07-28 0 0 0 是 席 寿惠多 监事 女 43 2003-07-28～2006-07-28 0 0 0 是 徐传斌 监事 男 47 2005-03-03～2006-07-28 0 0 11.3 否 总经理、 黄文龙 男 42 2003-07-28～2006-07-28 0 0 20 否 财务总监 钟应才 副总经理 男 54 2004-08-16～2006-07-28 0 0 16.7 否 董事会秘 吴志文 女 29 2005-02-18～2006-07-28 0 0 5.4 否 书 合计 / / / / 1,100 1,100 / 71.4 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况概述 2005 年，轮胎行业继续受到原材料价格上涨、汽车行业发展速度放缓等因素的影响。为降低经 营成本、提高企业效益，公司管理层积极调整产品结构，提高产品售价、加强产品技术改造，有效控 制了原材料涨价对生产的影响。公司全年实现销售收入 18.9 亿元，实现主营业务利润 3.17 亿元。 在 2004 年资产置换成功、主营业务全面改善的基础上，2005 年公司股票被批准撤销特别处理， 企业也完成了更名的审批程序，公司名称已由“桦林轮胎股份有限公司”变更为“佳通轮胎股份有限 公司”。 第 4 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、占主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 轮胎 1,889,542,616.51 1,568,701,738.85 16.76 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 550,295,796.60 占采购总额比重 35.82％ 前五名销售客户销售金额合计 1,561,921,254.68 占销售总额比重 82.66％ 4、公司资产构成情况及发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 同比增减 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 ％ 应收帐款 678,544,764.94 20.77% 768,453,022.03 22.48% -1.84% 存货 408,977,323.89 12.52% 308,099,075.88 10.48% 2.06% 长期股权投资 199,714,492.74 6.11% 204,935,786.70 5.99% 0.13% 固定资产 1,441,749,114.64 44.12% 1,328,361,272.57 38.86% 5.32% 在建工程 73,757,093.78 2.26% 232,085,610.23 6.79% -4.53% 短期借款 484,772,200 14.84% 503,903,250 14.74% 0.12% 长期借款 671,000,000 20.54% 645,000,000 18.87% 1.69% 报告期内在建工程减少和固定资产增加，主要是因为部分子午胎生产设备安装调试完毕并投入使 用所致。 5、主要财务数据及重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 同比增减％ 营业费用 57,309,596.54 31,899,976.17 79.65% 管理费用 35,785,282.82 29,839,481.04 19.82% 财务费用 115,047,076.33 42,178,506.42 172.76% 所得税 9,305,291.71 15,986,419.07 -41.79% 营业费用的上升主要是因为销售收入的增加和运输费用的上升。 财务费用上升的主要原因是汇率波动带来的外币资产损失，以及因银行基准利率上浮导致的利息 费用的增加所致。 所得税费用下降的主要原因是子公司福建佳通本年度利润下降所致。 6、现金流量的构成情况及重大变化原因分析 经营活动产生的现金流量净额为 5,868 万元，比 2004 年度减少 8,283 万元，主要是公司本年度 的利润下降所致。 投资活动产生的净现金支出为 4,463 万元，主要原因是由于原材料价格大幅上涨，导致市场需求 量发生波动，公司延缓了投资的速度。 筹资活动产生的现金流量净额为-7,342 万元，主要原因是公司延缓了投资速度的同时，对银行 的筹资也有所下降。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析（单位：万元 币种：人民币） 业务 主要产品 股权 资产 主营业务 主营业务 公司名称 注册资本 净利润 性质 或服务 比例 规模 收入 利润 福建佳通轮 化工 轮胎 10,670 万美元 51％ 306,630 188,954 31,666 11,758 胎有限公司 第 5 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005 年度福建佳通实现销售收入 18.9 亿元，比 2004 年度减少 2.6％，实现净利润 1.18 亿元， 比 2004 年度下降 44.5％。 福建佳通销售收入比 2004 年度下降的主要原因是由于原材料价格大幅增长，福建佳通停止生产 盈利较低的斜交胎产品。与此同时，公司逐步提高子午线轮胎的生产和销售，但由于在 2005 年第三 季度，公司部分密炼设备出现机械故障的影响，子午线轮胎的产量提升受到了一定限制。最终福建佳 通全年销售收入比 2004 年度略有所下降。 受原材料涨价、运费增长、汇率变动、利息支出增加等因素的影响，福建佳通 2005 年度盈利出 现一定幅度的下降。 8、对公司未来发展的展望 （1）公司所处的行业发展趋势及面临的市场竞争格局 在中国宏观经济高速增长的背景下，国内轮胎产业近年来也得到了快速发展。未来中国轮胎行业 可能会呈现以下发展趋势： （a）子午线轮胎是轮胎产业的发展方向。目前世界发达国家均已接近 100％的子午化率，而中国的 子午化率还处于较低水平。随着中国高速公路和公路交通运输行业的快速发展，中国轮胎的子午化率 会不断提升。 （b）行业竞争日趋激烈。由于中国良好的投资环境和经济发展前景，包括佳通轮胎在内的世界主要 轮胎生产商均已进入中国市场。未来，中国将成为世界最大的轮胎生产基地之一，轮胎在中国市场的 竞争将日趋激烈，国内轮胎行业将继续面对优胜劣汰的产业整合。 （2）公司未来发展机遇和面临的挑战 “十一五”期间，中国经济有望继续保持快速稳定发展。《国民经济和社会发展第十一个五年规 划纲要》指出，未来五年间，中国将继续优先发展交通运输业，进一步完善公路网络，重点建设高速 公路网，基本形成国家高速公路网骨架，继续完善国道、省道干线公路网络。到 2010 年，全国公路 总里程将达到 230 万公里，比 2005 年末增长约 20％，其中高速公路总里程将达到 6.5 万公里，比 2005 年末增长近 60％。 在《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》中，中国政府还提出要加强社会主义新农村建 设，要加强农村基础设施建设。“十一五”期间，中国将新建和改造农村公路 120 万公里，基本实现 全国所有乡镇通油（水泥）路。因此，未来五年，中国的农村交通事业将面临极大的发展，同时，伴 随着中央制订的“万村千乡市场工程”事业的推广，农村物流产业也将提到快速提升。 公路建设和物流产业的快速发展，将会迅速提升中国轮胎的子午化率，同时也给公司轮胎业务的 发展带来巨大机遇： （a）福建佳通目前已具备日产 30,000 条半钢子午胎和 1,800 全钢子午胎的生产能力。2005 年，福 建佳通半钢子午线轮胎产量已占到中国橡胶工业协会轮胎分会统计的 43 家重点会员单位半钢子午线 轮胎总产量约 12％，已成为中国半钢胎市场的主要竞争者之一。随着中国轮胎子午化率的不断提 升，公司产品的市场潜在需求将不断上升。 （b）中国政府一年多以来在限制超载等方面的管制措施取得了良好的成绩，国内营运汽车的超载比 例与两年前相比，已有明显下降。这为公司全钢载重子午线轮胎产品的健康发展提供了良好的市场环 境。 （c）依托佳通集团雄厚的技术实力和强大的营销网络，公司将不断推出高品质的子午线轮胎，满足 市场多层次需求。 （d）凭借福建佳通的沿海港口优势，发展其海外业务，分享更大的全球轮胎市场份额。 （3）公司新年度经营计划和资金使用计划 2006 年，公司将根据市场变化，在现有基础上适当扩大产能。预计 2006 年公司将在厂房扩建、 设备投入、模具添置等方面投入超过 1 亿元，该部分资金将来源于公司自有资金和银行贷款。 （4）公司未来经营可能面临的风险因素及公司对策 （a）原材料涨价的经营风险：近年来，世界天然橡胶供求不平衡，造成天然胶价格不断上涨，合成 胶、帘子布、碳黑、钢丝等其他重要原材料，受到石油、煤炭、铁矿石价格的影响，也出现较大幅度 的波动。预计 2006 年，这些主要原材料价格仍将是影响公司经营业绩的重要因素之一。 对此，公司计划：①通过技术创新和工艺改造，在保证品质的同时，降低生产成本，提高效率； ②通过集中采购和适当的利用期货市场，降低原材料采购成本；③加大新产品研发和市场推广力度， 第 6 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 推出更多的高附加值产品，提高企业效益；④在合适的市场机会下，公司将继续适当调整产品价格， 以增强企业产品的盈利能力。 （b）汇率风险：随着人民币汇率政策的调整，汇率波动将更为明显，增加了公司外销业务的风险。 对此，公司计划：①加强外销市场客户管理，通过价格调整或加速资金回笼，降低汇率变动对公 司效益的影响；②利用关联方在海外设立的销售公司所收集的各类市场信息，加强对国际轮胎市场价 格和供求信息的研究和趋势分析，增强企业盈利能力；③加强对汇率走势的分析研究，在合适的市场 机会下，公司可能会通过远期外汇交易等手段锁定汇率风险。 （c）贸易壁垒：近年来中国轮胎行业连续遭遇反倾销调查，部分国家利用技术壁垒、限制进口等方 式保护本国产业。 对此，佳通集团会加强对此方面的信息研究和资源共享。福建佳通可通过与佳通轮胎（中国）的 交流与合作，克服企业可能面临的贸易壁垒问题，确保企业出口业务的正常发展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或分产 收入比上 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 利润率 品 年增减 年增减 上年增减 (%) （％） （％） （%） 行业 轮胎制造业 1,889,542,616.51 1,568,701,738.85 16.76 11.79 14.09 -0.29 产品 轮胎制造业 1,889,542,616.51 1,568,701,738.85 16.76 11.79 14.09 -0.29 2005 年，公司主营业务受到原材料涨价的影响，产品毛利率有所下降。公司根据市场变化，灵 活调整产品组合、提高产品售价、调整产品配方和结构，降低了原材料涨价对公司的影响。 2005 年，公司停止生产斜交轮胎，并将主要发展力量转移到子午线产品的品质提升、新品开发 和市场拓展上。2005 年，公司生产子午线轮胎超出 900 万条，目前已拥有 11 大花纹系列的 40 余个 规格的全钢子午胎产品和 43 个花纹系列的 450 个规格的半钢子午胎产品。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 740,014,382.66 -18.51 国外 1,149,528,233.85 46.98 2005 年 4 月起，福建佳通停止生产斜交胎，导致国内市场的销售收入有所下降。公司通过提高 子午胎产量，尤其是增加外销规格产品的生产和销售，外销业务收入有较大幅度的增长。 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 第 7 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京永拓会计师事务所有限公司审计，本公司（母公司）2005 年度实现净利润 53,211,785.47 元，弥补以前年度亏损后，公司可供分配利润为 3,009,051.79 元。按《公司法》（2005 年修订）、 财政部 2006 年 3 月 15 日颁布的《关于施行后有关企业财务处理问题的通知》和公司《章程》的有关 规定，公司按可供分配利润 10％的比例提取法定盈余公积 300,905.18 元后，可供股东分配的利润为 2,708,146.61 元。 鉴于可供股东分配的利润数额不多，本年度暂不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本年度可供股东分配利润 2,708,146.61 元结转以后年度分配。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 可供股东分配的利润数额不多 结转至以后年度再行分配 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 见 7.4.2 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例(%) 的比例(%) 佳通轮胎（中国）投资有限公司 131,804,544.71 6.86 324,036,433.84 19.06 安徽佳通轮胎有限公司 464,886,992.94 24.20 21,168,950.07 1.24 桦林佳通轮胎有限公司 847,834.68 0.04 GITI TIRE GLOBAL TRADING PTE LTD 496,626,479.83 25.85 GITI TIRE (USA) LTD 94,984,938.63 4.94 福建佳通第一塑料有限公司 3,527,385.53 0.18 6,296,578.85 0.37 银川佳通轮胎有限公司 3,357,585.00 0.20 安徽佳元工业纤维有限公司 14,323,111.10 0.84 上海精元机械有限公司 51,481,073.50 3.03 上海精和模具有限公司 2,435,897.44 0.14 合计 1,192,678,176.32 62.07 423,099,629.80 24.88 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 597,539,372.33 元。 7.4.2 资产、股权转让的重大关联交易 √适用□不适用 报告期内，公司控股的福建佳通轮胎有限公司向关联方桦林佳通轮胎有限公司、银川佳通轮胎有 限公司、银川佳通长城轮胎有限公司、安徽佳通轮胎有限公司和上海精元机械有限公司转让闲置的斜 第 8 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 交胎设备和模具等，交易金额累计 7,873.95 万元。该部分资产截至 2005 年 121 月 30 日的帐面原值 9,974.97 万元，帐面净值为 7,748.69 万元，评估值为 7,113.04 万元。 7.4.3 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新加坡佳通轮胎私人有限公司 0 0 0 490,937,918.18 合计 0 0 0 490,937,918.18 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元 ， 余额 0 元。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有需履行的承诺事项。 经向公司控股股东佳通轮胎（中国）投资有限公司询问，公司股权分置改革事宜还在研究中，目 前尚无具体计划和方案。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司注册会计师张万宝、周民审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 9 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 172,820,517.47 240,415,232.11 296,213.06 4,935,546.48 短期投资 应收票据 25,090,376.00 39,120,807.02 应收股利 应收利息 应收账款 678,544,764.94 768,453,022.03 其他应收款 62,263,989.82 18,758,688.24 1,911,783.93 预付账款 60,136,164.37 72,867,832.31 应收补贴款 存货 408,977,323.89 358,099,075.88 待摊费用 72,582.04 194,756.78 23,958.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,407,905,718.53 1,497,909,414.37 2,231,955.39 4,935,546.48 长期投资： 长期股权投资 199,714,492.74 204,935,786.70 817,535,894.17 761,653,195.20 长期债权投资 长期投资合计 199,714,492.74 204,935,786.70 817,535,894.17 761,653,195.20 固定资产： 固定资产原价 1,905,409,771.88 1,712,304,741.29 15,000.00 15,000.00 减：累计折旧 463,660,657.24 383,943,468.72 2,700.00 固定资产净值 1,441,749,114.64 1,328,361,272.57 12,300.00 15,000.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,441,749,114.64 1,328,361,272.57 12,300.00 15,000.00 工程物资 44,976,271.41 66,907,959.66 在建工程 73,757,093.78 232,085,610.23 固定资产清理 20,958.18 固定资产合计 1,560,503,438.01 1,627,354,842.46 12,300.00 15,000.00 无形资产及其他资产： 无形资产 16,046,102.16 16,425,211.66 长期待摊费用 83,304,778.61 71,915,834.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 99,350,880.77 88,341,046.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,267,474,530.05 3,418,541,090.08 819,780,149.56 766,603,741.68 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 484,772,200.00 503,903,250.00 应付票据 208,229,119.27 319,706,817.67 应付账款 142,387,684.31 279,132,857.18 预收账款 4,157,027.57 2,114,376.85 应付工资 13,445,073.61 11,359,319.12 应付福利费 511,609.57 394,030.28 第 10 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 应付股利 797,366.12 697,366.12 797,366.12 697,366.12 应交税金 -12,154,742.03 3,351,987.88 -182,635.86 -296,743.77 其他应交款 -1,704.84 16,696.81 其他应付款 42,518,269.66 41,334,149.91 5,484,570.30 5,052,440.45 预提费用 20,858,530.72 30,194,206.12 319,864.08 2,200,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 284,000,000.00 287,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,189,520,433.96 1,479,705,057.94 6,419,164.64 7,653,062.80 长期负债： 长期借款 671,000,000.00 645,000,000.00 应付债券 长期应付款 457,799,404.13 457,799,404.13 457,799,404.13 457,799,404.13 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,128,799,404.13 1,102,799,404.13 457,799,404.13 457,799,404.13 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,318,319,838.09 2,582,504,462.07 464,218,568.77 465,452,466.93 少数股东权益(合并报表填列) 593,593,111.17 534,885,353.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 1,198,520.57 831,352,590.42 1,198,520.57 831,352,590.42 盈余公积 27,352,218.51 43,607,367.56 11,654,913.61 34,062,025.30 其中：法定公益金 11,354,008.43 11,354,008.43 11,354,008.43 11,354,008.43 未分配利润 -12,989,158.29 -913,808,683.23 2,708,146.61 -904,263,340.97 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 355,561,580.79 301,151,274.75 355,561,580.79 301,151,274.75 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,267,474,530.05 3,418,541,090.08 819,780,149.56 766,603,741.68 公司法定代表人: 李怀靖 主管会计工作负责人: 黄文龙 会计机构负责人: 胡蓉 第 11 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,889,542,616.51 1,690,298,166.05 116,391,133.51 减：主营业务成本 1,568,701,738.85 1,374,967,448.34 115,383,279.90 主营业务税金及附加 4,179,684.68 27,170,089.31 5,120,961.81 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 316,661,192.98 288,160,628.40 -4,113,108.20 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 16,889,448.10 9,116,734.26 1,769,338.79 1,135,274.22 减: 营业费用 57,309,596.54 31,899,976.17 4,372,773.93 管理费用 35,785,282.82 29,839,481.04 3,282,376.29 5,257,855.84 财务费用 115,047,076.33 42,178,506.42 -40,544.57 6,721,090.49 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 125,408,685.39 193,359,399.03 -1,472,492.93 -19,329,554.24 加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,221,293.96 -3,915,970.46 54,684,178.40 91,186,650.34 补贴收入 营业外收入 201,150.00 185,925.50 100.00 减：营业外支出 197,646.81 10,073,188.27 100.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 120,190,894.62 179,556,165.80 53,211,785.47 71,856,996.10 减：所得税 9,305,291.71 15,986,419.07 减：少数股东损益 57,556,238.15 91,525,587.06 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 53,329,364.76 72,044,159.67 53,211,785.47 71,856,996.10 加：年初未分配利润 -913,808,683.23 -976,120,337.07 -904,263,340.97 -976,120,337.07 其他转入 854,060,607.29 854,060,607.29 六、可供分配的利润 -6,418,711.18 -904,076,177.40 3,009,051.79 -904,263,340.97 减：提取法定盈余公积 300,905.18 300,905.18 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 117,579.29 187,163.57 提取储备基金 5,996,543.78 9,545,342.26 提取企业发展基金 155,418.86 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -12,989,158.29 -913,808,683.23 2,708,146.61 -904,263,340.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -12,989,158.29 -913,808,683.23 2,708,146.61 -904,263,340.97 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 33,132,196.14 16,880,522.61 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李怀靖 主管会计工作负责人: 黄文龙 会计机构负责人: 胡蓉 第 12 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,698,497,731.70 收到的税费返还 26,157,334.53 收到的其他与经营活动有关的现金 32,946,877.38 5,101,289.30 经营活动现金流入小计 1,757,601,943.61 5,101,289.30 购买商品、接受劳务支付的现金 1,422,643,340.84 支付给职工以及为职工支付的现金 71,032,371.11 1,279,738.36 支付的各项税费 45,090,693.97 167,979.56 支付的其他与经营活动有关的现金 160,152,856.12 8,292,901.37 经营活动现金流出小计 1,698,919,262.04 9,740,619.29 经营活动现金流量净额 58,682,681.57 -4,639,329.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,629,669.87 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 44,629,669.87 投资活动产生的现金流量净额 -44,629,669.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 809,803,740.74 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 809,803,740.74 偿还债务所支付的现金 804,313,716.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,907,478.94 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 883,221,194.96 筹资活动产生的现金流量净额 -73,417,454.22 四、汇率变动对现金的影响 -8,230,272.12 -3.43 五、现金及现金等价物净增加额 -67,594,714.64 -4,639,333.42 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,329,364.76 53,211,785.47 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 57,556,238.15 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,807,273.14 9,606.95 固定资产折旧 102,229,356.52 2,700.00 无形资产摊销 379,109.50 长期待摊费用摊销 25,743,809.93 第 13 页 共 14 页 佳通轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 待摊费用减少（减：增加） 122,174.74 -23,958.40 预提费用增加（减：减少） -9,675,877.21 -1,880,135.92 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 28,646.18 固定资产报废损失 财务费用 116,394,135.74 3.43 投资损失（减：收益） 5,221,293.96 -54,684,178.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -52,098,645.67 经营性应收项目的减少(减：增加) 92,122,935.60 -1,921,390.88 经营性应付项目的增加(减：减少) -334,477,133.77 646,237.76 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 58,682,681.57 -4,639,329.99 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 172,820,517.47 296,213.06 减：现金的期初余额 240,415,232.11 4,935,546.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -67,594,714.64 -4,639,333.42 公司法定代表人: 李怀靖 主管会计工作负责人: 黄文龙 会计机构负责人: 胡蓉 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 报告期内，公司控股的福建佳通轮胎有限公司决定，从 2005 年 1 月 1 日起调整固定资产的折旧 年限和残值率，以使调整后的固定资产折旧政策更符合企业实际情况。因此项会计估计的变更，增加 公司合并报表本期净利润 1,688 万元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：李怀靖 佳通轮胎股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 第 14 页 共 14 页