攀钢钒钛(000629)新钢钒2002年年度报告

攀枝花新钢钒股份有限公司 Panzhihua New Steel & Vanadium Co., Ltd. 2002 年年度报告 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别及连带责任 黄容生董事 綦火斤董事 韩乐瑜董事 陈勇董事 余自更生董事 凤成斌董事由于工作原因未能出席会议 特分别委托洪及鄙董事 罗 泽中董事和王俊超董事参加会议并代为行使表决权 公司董事长洪及鄙先生 总经理孙仁孝先生 主管会计工作负责 人薛培华先生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 二 00 三年二月二十一日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 目 录 一 公司简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 6 五 公司治理结构 7 六 股东大会情况简介 8 七 董事会报告 9 八 监事会报告 15 九 重要事项 16 十 财务报告 20 十一 备查文件目录 58 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称: 攀枝花新钢钒股份有限公司 公司法定英文名称 PANZHIHUA NEW STEEL & VANADIUM COMPANY LIMITED 英文名称缩写 PSV 二 法定代表人姓名 洪及鄙 三 公司董事会秘书 吉广林 联系电话 0812-2236281 2226008 传真 0812-2226014 电子信箱 jgl@pzhsteel.com.cn 联系地址 四川省攀枝花市大渡口街 55 号 证券事务代表 武坚 联系电话 0812-2236281 2236282 传真 0812-2226014 电子信箱 wj0618@21cn.com 四 公司注册地址 四川省攀枝花市弄弄坪 公司办公地址 四川省攀枝花市大渡口街 55 号 邮政编码 617067 公司电子信箱 PSV-1@public.phpub.sc.cn 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 新 钢 钒 股票代码 000629 七 公司的其他有关资料 1 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 1993 年 3 月 27 日 攀钢集团板材股份有限公司 公司原名称 在四川省攀枝花市工商行政管 理局首次登记注册 1996 年 8 月 18 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管 理局按 公司法 进行规范登记 同时变更注册资本为 37,800 万元 原为 70,000 万元 1996 年 12 月 8 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为 40220 万元 1998 年 5 月 26 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更法定 代表人为洪及鄙 原为赵忠玉 1998 年 10 月 14 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花 市工商行政管理局变更注册资本为 1,023,300,145 元 变更后经营范围为 铁 钢 钒冶炼及加工 钢压延加工 氧气 氢气 氩气 氮气 蒸汽制造 冶金技术开发 咨询 服务 1998 年 10 月 29 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更名称为攀枝花新钢钒股份有 限公司 2 公司企业法人营业执照注册号码为 5104001800152 3 税务登记号码 510402204360956 4 公司聘请的会计师事务所 中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度实现利润及主要现金流量指标 单位 人民币元 利润总额 740,265,017 净利润 490,432,083 扣除非经常损益后的净利润 503,309,814 主营业务利润 1,300,717,352 其他业务利润 19,985,425 营业利润 731,093,380 投资收益 3,247,369 补贴收入 1,829,537 营业外收支净额 4,094,731 经营活动产生的现金流量净额 1,624,151,420 现金及现金等价物净增加额 59,186,877 注 非经常性损失 收益 包括 营业外收入 468,879 补贴收入 1,829,537 营业外支出 8,837,884 支付资金占用费 12,681,026 上述四项所得税影响 -6,342,763 合计 -12,877,731 本年度非经常性损益中营业外支出扣除了固定资产减值准备引起的变化 二 会计数据和主要财务指标 单位 人民币元 项 目 2002 年 2001 年 本年比上年增减 2000 年 主营业务收入 7,668,002,965 7,502,623,237 2.20 7,587,667,733 净利润 490,432,083 481,318,206 1.89 461,049,299 每股收益(摊薄) 0.48 0.47 2.13 0.45 每股收益(加权) 0.48 0.47 2.13 0.45 每股经营活动产生的现金流量净额 1.59 1.33 19.55 1.73 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减 2000 年 12 月 31 日 总资产 8,033,117,456 7,240,816,792 10.94 7,074,791,478 股东权益 不含少数股东权益 4,733,414,795 4,406,598,023 7.42 4,129,939,846 每股净资产 4.63 4.31 7.43 4.04 调整后的每股净资产 4.28 3.90 9.74 3.70 净资产收益率(摊薄) 10.36% 10.92% -5.13 11.16% 净资产收益率(加权) 10.54% 11.01% -4.27 11.23% 扣除非经常性损益的净利润为基础 10.63% 12.91% -17.66 11.03% 计算的净资产收益率(摊薄) 三 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 1,023,300,145 1,023,300,145 资本公积 2,723,375,340 112,712 2,723,488,052 法定公益金 104,741,398 24,523,101 129,264,499 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 盈余公积 209,482,797 49,046,201 258,528,998 未分配利润 345,698,343 416,862,781 163,728,023 598,833,101 股东权益合计 4,406,598,023 490,554,795 163,728,023 4,733,414,795 变动原因 1 资本公积本期增加 112,712 元 系本年度子公司股东权益增加所致 2 盈余公积金本期增加 49,046,201 元 系按本年度实现净利润的 10%提取所致 3 法定公益金本期增加 24,523,101 元 系按本年度实现净利润的 5%提取所致 4 未分配利润本期增加 416,862,781 元系本年度实现并计提盈余公积金及法定公益金后的净利润 未分配利润本期减少 163,728,023 元 系本期利润分配数 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 (1)股份变动情况表 ( 单位 股) 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 723,500,145 723,500,145 其中 国家持有股份 723,500,145 723,500,145 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 723,500,145 723,500,145 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 299,800,000 299,800,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 299,800,000 299,800,000 三 股份总数 1,023,300,145 1,023,300,145 (2)股票发行与上市情况 2000 年度 2001 年度 2002 年度公司总股本及股本结构未发生变化 2 股东情况介绍 1 截止报告期末 本公司股东总户数 156,498 户,其中国有法人股股东 2 户 社会公众股股 东 156,496 户 2 公司前十名股东名单 名 次 股 东 名 称 本期末持股数 持股占总股 股份性质 股 本比例(%) 1 攀枝花钢铁有限责任公司 683,000,145 66.75 国有法人股 2 中国第十九冶金建设公司 40,500,000 3.96 国有法人股 3 华安创新证券投资基金 3,855,300 0.38 社会公众股 4 国元证券有限责任公司 2,920,000 0.29 社会公众股 5 富国动态平衡证券投资基金 1,858,778 0.18 社会公众股 6 华宝信托投资有限责任公司 921,624 0.09 社会公众股 7 普丰证券投资基金 891,889 0.09 社会公众股 8 赵建国 776,716 0.08 社会公众股 9 许桂芬 620,700 0.06 社会公众股 10 曹丽军 491,800 0.05 社会公众股 3 十大股东持股相关情况说明: PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 持股 5%以上法人股东报告期末其所持股份没有发生质押和冻结的情况 前十大股东中攀枝花钢 铁有限责任公司与其它股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理 办法 规定的一致行动人 未知其它股东之间是否存在关联关系 也未知其它股东是否属于 上市 公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 本公司第一大股东是攀枝花钢铁有限责任公司 以下简称 攀钢公司 攀钢公司成立于 2000 年 12 月 22 日 法人代表 洪及鄙 注册资本 95.3058 亿元 住所 四川省攀枝花市东区向阳村 经营范围是 钢 铁 钒 钛 焦冶炼 钢压延加工 金属制品 机电设备 船舶制造修理等 攀钢公司的控股股东是攀枝花钢铁(集团)公司 以下简称 集团公司 该公司成立于 1993 年 6 月 28 日 法人代表 洪及鄙 注册资本 33.1107 亿元, 住所 四川省攀枝花市东区向阳村 经营范围 钢 铁 钒 钛 焦冶炼 金属制品 机电设备 船舶制造修理 建筑材料 炸药及化 工产品 煤化工产品及副产品 工业气体 无机盐制造 金属非金属矿采选 水电气生产供应 土 木工程 线路 管道 设备的设计 勘察 建筑 房地产开发 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 持股数量 股 年度内 年度报酬 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初 年末 股份增减 总额 元 洪及鄙 董事长 男 62 2001.5.13-2004.5.13 10670 10670 0 72396 黄容生 副董事长 男 57 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 67044 罗泽中 董事 男 56 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 67140 王俊超 董事 男 59 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 62128 凤成斌 董事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 3620 3620 0 60892 徐 锷 董事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 29295 29295 0 60544 周家琮 董事 男 54 2001.5.13-2004.5.13 3780 3780 0 62356 韩乐瑜 董事 男 59 2001.5.13-2004.5.13 8160 8160 0 61732 陈 勇 董事 男 40 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 58300 余自更生 董事 男 47 2001.6.29-2004.5.13 270 270 0 55396 綦 火斤 董事 男 60 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 61012 孙仁孝 董事 总经理 男 53 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 58768 张 涛 董事 男 52 2001.6.29-2004.5.13 1890 1890 0 未在本公司领薪 赵德武 独立董事 男 39 2002.4.25-2004.5.13 0 0 0 50000 李公才 独立董事 男 61 2002.4.25-2004.5.13 0 0 0 50000 刘新会 监事会主席 男 50 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 59632 尚洪德 监事 男 41 2002.4.25-2004.5.13 0 0 0 56524 田 野 监事 男 40 2002.4.25-2004.5.13 270 270 0 未在本公司领薪 侯卫民 监事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 2430 2430 0 35731 李映保 监事 男 54 2001.5.13-2004.5.13 810 810 0 53728 苏 钢 副总经理 男 43 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 34876 张大德 副总经理 男 41 2002.8.27-2004.5.13 0 0 0 64433 孙建坤 副总经理 男 40 2002.8.27-2004.5.13 0 0 0 53251 薛培华 财务总监 男 55 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 35749 吉广林 董事会秘书 男 37 2002.6.25-2004.5.13 0 0 0 29974 1 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 洪及鄙 攀枝花钢铁有限责任公司 董事长 2001 年 1 月至今 黄容生 攀枝花钢铁有限责任公司 副董事长 党委书记 2001 年 1 月至今 罗泽中 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 总经理 2001 年 1 月至今 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 王俊超 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 2001 年 1 月至今 徐 锷 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 总会计师 2001 年 1 月至今 周家琮 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 副总经理 2001 年 1 月至今 韩乐瑜 攀枝花钢铁有限责任公司 董事 副总经理 2001 年 1 月至今 陈 勇 攀枝花钢铁有限责任公司 副总经理 2001 年 9 月至今 余自更生 攀枝花钢铁有限责任公司 副总经理 2001 年 9 月至今 綦 火斤 攀枝花钢铁有限责任公司 副总工程师 2001 年 12 月至今 凤成斌 攀枝花钢铁有限责任公司 监事 纪委书记 2001 年 1 月至今 刘新会 攀枝花钢铁有限责任公司 监事会主席 党委副书记 2001 年 1 月至今 尚洪德 攀枝花钢铁有限责任公司 副总会计师 2001 年 12 月至今 张 涛 中国第十九冶金建设公司 副总经理 常务副书记 1998 年 3 月至今 田 野 中国第十九冶金建设公司 副总经理 1999 年 4 月至今 2 年度报酬情况 本公司对董事 监事及高级管理人员的报酬实行岗位工资制和绩效挂钩的考核制度 其年度报 酬总额为 1,271,606 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 206,580 元 金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 153,433 元 其中年度报酬在 7 万元以上的有 1 人 6 万 7 万元的有 9 人 5 万 6 万元的有 9 人 2.5 万 5 万元的有 4 人 独立董事的津贴为 50,000 元/人 张涛先生 田 野先生未在本公司领取报酬 其报酬在中国第十九冶金建设公司支取 2 在报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年度股东大会通过了 关于提名独立董事候选人的提案 选举 赵德武先生 李公才先生为公司董事会独立董事 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年度股东大会通过了 关于更换监事的提案 因王克忠先生退 休 不再担任公司监事会监事 由尚洪德先生担任公司监事会监事 因人事变动 李世杰先生不再 担任监事会监事 由田野先生担任公司监事会监事 2002 年 6 月 25 日召开的第三届董事会第八次会议通过了 关于更换公司董事会秘书的议案 由于工作变动 李其明先生不再担任公司董事会秘书职务 由吉广林先生担任公司董事会秘书职务 2002 年 8 月 27 日召开的第三届董事会第十次会议通过了 关于聘任公司副总经理的议案 聘 任张大德先生 孙建坤先生为公司副总经理 3 员工情况 报告期末公司员工总数20,462人 其中 生产人员16,697人 销售人员273人 技术人员1213 人 财务人员144人 行政人员2135人 教育程度 研究生75人 本科1525人 大专3246人 中专 2877人 高中4967人 初中及以下学历7772人 公司需承担费用的离退休职工人数2426人 五 公司治理结构 1 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关法律法规的 要求 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 同时根据自身的特点和需要 制定了 董事会 议事规则 监事会议事规则 经理工作细则 等制度 按照 上市公司治理准则 的要求 聘 任了两位独立董事 选聘了两位副总经理 进一步充实了经理层 加强了经理层管理力量 尽管公 司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了大量工作 但与 上市公司治理准 则 的要求还有一定的差距 公司下一步计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善 一是对 照 上市公司治理准则 进一步规范与控股股东的关系 二是公司独立董事尚未达到董事总数的 三分之一 公司董事会正积极着手此项工作 保证在2003 年6 月30日以前 使公司独立董事人数 达到董事会成员的三分之一 三是积极推进和完善经营层人员的绩效评价 激励与约束机制 四是 在条件成熟的情况下 逐步设立董事会的专门委员会 2 独立董事履行职责情况 本公司按照中国证监会颁布的 关于在上市公司建立董事制度的指导意见 已在 公司章程 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 中完善了独立董事制度 并于2002年4月25日召开的2001年度股东大会上选举产生了二名独立董事 独立董事自觉履行其职责 积极了解公司的各项运作情况 对公司经营决策 关联交易等发表独立 意见 对董事会的科学决策 公司发展都起到了积极作用 3 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务方面已分开 并具有独立完整的业务及 自主经营能力 4 公司根据有关经营指标和管理标准对董事 监事及高级管理人员的业绩和绩效进行考评 并将进一步完善激励机制 适时推行年薪制 六 股东大会情况简介 一 报告期内 公司召开了两次股东大会 情况如下 1 公司董事会于 2002 年 3 月 12 日通过 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 发出 召开 2001 年度股东大会有关事项的通知 并按期于 2002 年 4 月 25 日在四川省攀枝花市攀钢南山 宾馆举行 出席会议的股东 44 人 代表股份 723,603,160 股 占公司股份总数的 70.71% 本公司 董事 监事及高管人员共 15 人出席了会议 会议审议并以普通决议逐项通过如下议案 1 公司二 一年度董事会报告 2 公司二 一年度监事会报告 3 公司二 一年度总经理业务报告 4 公司二 一年度财务决算报告 5 公司二 一年度利润分配预案 6 公司二 二年度预计利润分配政策 7 公司二 二年度投资方案 8 关于提名独立董事候选人的提案 9 关于更换监事的提案 10 关于独立董事津贴的预案 11 关于续聘安达信• 华强会计师事务所的议案 12 关于审议关联交易承诺书的议案 会议审议并以特别决议通过了 修改 攀枝花新钢钒股份有限公司章程 的提案 本次股东大会决议已于 2002 年 4 月 26 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 公告 2 公司董事会于 2002 年 11 月 7 日通过 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 发出 召开 2002 年第一次临时股东大会有关事项的通知 并按期于 2002 年 12 月 7 日在四川省攀枝花市 攀钢南山宾馆举行 出席会议的股东 77 人 代表股份 723,600,192 股 占公司股份总数的 70.71% 本公司董事 监事及高管人员共 17 人出席了会议 会议审议并以特别决议通过了 关于对可转换 公司债券发行方案部分条款进行修改的议案 以普通决议通过了 关于变更公司会计师事务所的 议案 本次股东大会决议已于 2002 年 12 月 10 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上公告 二 选举 更换公司董事 监事情况 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年度股东大会通过了 关于提名独立董事候选人的提案 选举 赵德武先生 李公才先生为独立董事 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年度股东大会通过了 关于更换监事的提案 因王克忠先生退 休 不再担任公司监事会监事 由尚洪德先生担任公司监事会监事 因人事变动 李世杰先生不再 担任监事会监事 由田野先生担任监事会监事 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司所处的行业以及公司在本行业中的地位 公司作为国内十大钢铁联合企业中唯一位于西南地区的生产商 以坚实的产业背景和实力占据 着其行业和区域范畴内绝对或相对优势的位置 新钢钒是中国最大的钒 铁路用钢和西部最大的 热轧板生产科研基地 公司主导产品热轧板 铁路用钢材 型材等因含钒而品质独特 具有不可 替代性 在国内市场占有绝对或相对优势 尤其是重轨产品,优势突出 占据了三分之一强的国内 市场和西南的几乎全部市场 热轧板在西南地区的市场占有率达 60%以上 公司作为中国第一 世 界排名第三的产钒企业 其钒制品国内市场占有率高达 80 国际市场 15 新钢钒是国内唯一 拥有生产在线余热淬火钢轨技术工艺的生产商 也是高钒铁的唯一生产商和出口供应商 新钢钒正 以不断的技术创新来保证产品的市场竞争力 2 公司主营业务经营状况 公司主营业务范围 铁 钢 钒的冶炼 加工 钢压延加工 氧气 氢气 氮气 氩气 蒸汽 的生产 销售 冶金技术开发 咨询 服务 2002 年 面临复杂多变的市场环境 公司坚持以经济效益为中心 以市场为导向 坚持规模效 益和品种质量并重 强化市场营销 使生产经营保持了持续发展的良好势头 ----公司根据市场需求大力调整品种结构 严格按合同组织生产 在铁 钢总产量与上年相比基本 持平的情况下 主要依靠结构调整 确保了经济效益的稳定增长 2002 年 公司 14 项主要产品产 量指标有 9 项好于上年 5 项创历史最好水平 全年铁 钢产量分别达到 400.37 万吨 370.64 万 吨 突出抓好市场急需和高附加值产品生产 连铸坯 热轧板卷分别达到 205 万吨 180.24 万吨 与上年比增幅分别达到 4.97% 11.65% 均创历史最好水平 重轨等专项产品生产销售形势良好 全年生产重轨 48.90 万吨 其中高速铁路重轨 1 万吨 淬火轨 11 万吨 经济效益良好 钒渣 五 氧化二钒 三氧化二钒 FeV80 FeV50 的产量分别达到 11.54 万吨 3559 吨 2950 吨 983 吨 2009 吨 全年实现主营业务收入 766,800 万元 利润总额 74,027 万元 净利润 49,043 万元 热 轧产品 型线产品的销售收入分别占主营业务收入的 48.06%和 42.89% 表1 主营业务按产品分情况表 单位 元 项 目 主营业务收入 主营业务利润 钢材及钢材制品 7,227,621,840 1,339,762,444 钒制品 309,418,405 -25,489,116 来料加工 130,962,720 -13,556,176 合计 7,668,002,965 1,300,717,352 表2 占主营业务利润 10%以上的产品情况表 单位 元 2002 年度 2002 年度 2002 年度 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 产品 上年增减 上年增减 年增减 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 型线产品 3,289,017,123 2,655,500,844 18.66 -0.16 5.24 -4.10 热轧产品 3,685,026,248 2,951,714,622 19.30 9.39 8.33 0.83 其中 关联交易 1,624,873,104 1,359,607,902 15.74 -9.21 -8.09 -0.98 供冷轧原料 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 表3 主营业务分地区情况 单位 元 地区 主营业务收入 主营业务收入比去年增减 % 安徽省 6,180,241 - 北京市 75,414,718 34.14% 福建省 4,443,047 -77.10% 广东省 536,153,064 100.24% 广西自治区 174,740,640 128.02% 贵州省 142,462,301 182.44% 海南省 40,228,382 131.59% 河北省 204,864 51.16% 河南省 7,010,245 20.72% 湖北省 9,154,806 -94.28% 湖南省 146,335,898 99.72% 江苏省 8,402,931 -37.31% 江西省 1,248,024 -96.58% 辽宁省 10,369,444 95.36% 内蒙古自治区 4,035,369 - 山东省 44,615,644 7.44% 山西省 2,333,330 -37.88% 陕西省 155,712,954 -6.00% 上海市 12,883,242 538.05% 四川省 4,903,220,900 -10.79% 云南省 489,344,216 38.42% 浙江省 56,075,267 156.68% 重庆市 501,016,263 99.60% 新疆自治区 -100.00% 甘肃省 -100.00% 出口 336,417,175 -12.00% 合计 7,668,002,965 2.20% ----公司在面对入世后市场竞争异常激烈的情况下 根据对市场形势的准确判断 作出了一系列正 确的营销决策和价格决策 取得了显著效果 确保了公司产运销平稳衔接 同时 公司继续加强营 销管理 进一步健全营销网络 深入开展对重点用户的 星级 服务 全面提高服务水平和质量 公司全年产销率达到 100% ----公司大力开展管理创新 企业经营管理质量和管理水平进一步提高 公司稳步推进 ERP 系统建 设的各项前期工作 为企业信息化建设创造条件 继续加强目标成本管理 对照国际和国内先进水 平 深入开展对标挖潜活动 19 项主要技术经济指标有 14 项好于上年 12 项创历史最好水平 突 出财务 资金管理在企业管理中的中心地位 实施全面预算管理 努力实现资金运作效益最大化 现金流量平衡 2002 年 货款回笼率大于 100 % 流动资金周转天数为 85 天 存货资金占用下降 3596 万元 2002 年 可比产品成本降低额 11093 万元 降低率达到 2.06% ----公司加快科技创新步伐 新产品开发效益显著 公司按照市场和用户需求认真抓好新产品开发 开发出系列硬质板 耐候板 车轮钢 厚规格汽车大梁板 焊瓶钢等产品 钢铁新产品试制总量达 342,188 吨 其中高速铁路重轨 1 万多吨 淬火轨约 11 万吨 经济效益良好 开发生产 25 号轻型 工字钢 一次试轧成功并直接进行批量生产 进行了 50kg/mPD3 60kg/mU71Mn 余热淬火轨的开发 并一次投入批量生产 进行了连铸坯轧制重轨 310 乙字钢 方钢的试验 积极研制开发出超细晶 粒钢等新产品 同时 公司工艺技术研究取得新突破 炼钢溅渣护炉技术日趋完善 300 吨/年钒氮 合金产业化生产线建成投产 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 ----公司积极做好前期准备工作 并召开临时股东大会 修订可转债发行条款 为可转债成功发行 创造了条件 3 全资与控股子公司的经营情况及业绩 单位 元 公司名称 主营范围 注册资本 资产规模 净利润 攀宏钒制品有限公司 制造及销售钒产品 88,000,000 322,862,115 -41,296,528 北海特种铁合金公司 含钒系列合金及其他特殊合金冶炼 66,000,000 91,597,446 -4,381,340 工科建设监理有限责任公司 建筑安装工程监理 1,180,000 1,295,835 35,176 4 主要供应商 客户情况 报告期内 本公司向前五名供应商采购的合计金额是 288,940 万元 占年度采购总额的 64.45% 本公司向前五名客户销售的合计金额是 460 830 万元 占公司销售总额的 60.09% 5 在经营中出现的问题及解决方案 2002 年公司的品种结构 设备结构正处于调整期 面对入世后更加激烈的市场竞争 公司科学 决策 加快结构调整速度 加快科技创新和管理创新步伐 确保了经济效益的稳定增长 ( 二) 公司工程投资情况 1 募集资金使用情况 报告期内 公司没有募集资金 并且也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2 非募集资金投资情况 1 工程投资完成情况 报告期内 公司共完成工程投资 113135 万元 与 2001 年相比增加 50173 万元 同比增长 79.69% 2 重点项目进展情况 1450mm 热轧技术改造 2002 年完成投资 20057 万元 累计完成投资 30230 万元 新 2 号加热炉 2001 年 1 月开工 已 于 2002 年 3 月全部完工 4 月初投入运行 地下卷取机现主机基础已完成 AWC 设备 更新热卷箱 和液压 AGC 层流冷却 L1 L2 两级自动化改造设备已全部到货 钢卷运输链系统改造不需停产实 施的设备已安装完并开始调试 精整上料装置改造已完成机械和液压设备的详细设计审查 预计 2003 年 9 月完成设备安装 投运 增设平整分卷机组已完成设备详细设计审查 正在进行设备制造 预计 2003 年 9 月完成设备安装 开始调试工作 新建 1#加热炉已完成土建施工 已开始设备安装 预计 2003 年 9 月点火烘炉 10 月投入生产 淘汰模铸增配方 板坯连铸机工程 2002 年完成投资 30231 万元 累计完成投资 40776 万元 方坯主厂房施工完工 吊车安装基本 完工 主机基础开工 主线设备开始安装 水处理 RH LF 炉土建继续施工 板坯 吊车投用 4 台 北延厂房基本完工 南延厂房 水处理 LF 炉正在施工 1#机维修区投用 2#主机基础开挖 预计 2003 年 7 月方坯连铸机竣工投产 9 月板坯连铸机竣工投产 炼钢厂铸锭二跨吊车更新 2002 年完成投资 1242 万元 动力厂坪二变电所改造 2002 年完成投资 4091 万元 炼铁厂 1#高炉三电系统改造 2002 年完成投资 4975 万元 炼铁厂 1#高炉新增一座热风炉 2002 年完成投资 2255 万元 轨梁厂技术改造工程 2002 年完成投资 6762 万元 三 公司财务状况及经营成果分析 单位 元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本年比上年增减 总资产 8,033,117,456 7,240,816,792 10.94 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 股东权益 4,733,414,795 4,406,598,023 7.42 增减原因: 总资产增加是由于本报告期加大技术改造投资力度 借入银行借款及实现本年度经营成果所致 股东权益增加是由于本年度利润增加所致 单位 元 项目 2002 年 2001 年 本年比上年增减 主营业务利润 1,300,717,352 1,407,460,092 -7.58 净利润 490,432,083 481,318,206 1.89 每股经营活动产生 1.59 1.33 19.55 的现金流量净额 增减原因: 主营业务利润较上一报告期下降是由于品种结构变动所致 净利润较上一报告期上升是由于上一报告期计提了初轧系统等固定资产减值准备 11362 万元 而 本报告期没有计提 每股经营活动产生的现金流量净额较上一报告期上升是由于本报告期购买商品 支付劳务减少所 致 四 经营环境及宏观政策 法规对公司的影响 2003 年 公司面临的生产经营形势既有机遇 也有挑战 世界经济缓慢复苏 党的十六大胜利 召开 国家继续实施积极的财政政策和西部大开发政策 国家对热轧等 5 类进口钢铁产品实行为期 3 年的最终保障措施等 公司将面临较为有利的生产经营环境 同时 由于入世冲击的滞后效应将 逐步体现出来 国内钢铁产品产能增长过快 市场供大于求的矛盾加剧 公司面临一些挑战和不确 定因素 但是 从总体上来看 2003 年公司面临的生产经营形势仍然是机遇大于挑战 有利因素大 于不利因素 五 公司 2003 年度的经营计划 公司新年度业务发展计划的指导方针 以市场为导向 以经济效益为中心 大力实施科技创新 和技术改造 不断调整和优化产品结构 工艺结构 强化公司核心竞争力 创造良好业绩 力争给 股东较好的回报 奋斗目标 钢 380 万吨 可比产品成本降低率 2% 产销率 100%以上 1 以市场为导向 优化资源配置 按效益最大化均衡稳定组织生产 要按照市场和用户需求 重点抓好附加值高 市场效益好的产品 如热轧板 淬火轨 高速重轨的生产 全年钢铁系统将按 照铁410万吨 钢380万吨 连铸坯225万吨 初轧坯132万吨 轨梁材96万吨 热轧板180万吨 线 材24万吨组织生产 钒系统将按照钒渣12万吨 V2O53000吨 V2O33500吨 高钒铁1160吨 中钒铁2000 吨 钒氮合金300吨组织生产 2 突出以市场和顾客需求为导向 实现资源效益最大化 巩固和拓展市场 一是加强市场研 究 加强对重点行业 重点品种 重点用户 重点区域市场需求情况的动态跟踪和研究 突出抓好 重轨 热板 钒制品等产品的销售 实现品种效益最大化 二是加强营销信息系统建设 强化信息 采集 信息分析的及时性和准确性 提高对市场变化的反应速度 三是大力推行品牌营销战略 对 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 公司的优势产品加大宣传力度 树立公司产品良好的品牌形象 3 坚持企业管理以财务管理为中心 财务管理以资金管理为重点 推行全面预算管理 提高 经济效益 把全面预算管理指标与经济责任制挂钩 加强预算编制 执行 分析和考核 严格限制 无预算资金支出 完善目标成本指标考核体系 深化 对标挖潜 加大标准成本管理的推广应用 力度 加强费用管理 严格控制生产性费用和非生产性费用支出 4 加强关键技术创新 为产业结构调整和产品升级换代提供技术支撑 重点开展全连铸 热 轧相关工序与设备的达产达效研究和轨梁新上万能轧机生产线工艺 设备的前期研究 确保项目按 期建成并尽快达产达效 继续搞好高炉 炼钢系统 轧钢系统等进行无公害生产 提高生产效率 降低能耗和生产成本等方面的技术开发和应用 加大新产品开发力度 开发市场好 附加值高 有 资源特色的新产品 加强钒资源综合利用科技攻关 重点是 300 吨 年钒氮合金试验生产线的工艺 装备优化和产业化研究 全钒液流电池及其关键材料产业化研发 5 加强和改进企业管理 提高企业信息化水平和管理效益 一是稳步推进信息化建设 以信 息化促进管理科学化 二是进一步完善公司绩效考核体系 形成有效的激励和约束机制 三是以贯 彻质量管理体系 职业安全卫生健康管理体系等为重点 抓好公司标准化体系的建设 整合和完善 四是抓好质量管理 设备管理 安全管理等专项管理 确保设备安全稳定经济运行 为公司创造良 好的安全生产环境 6 搞好重大技改实施 确保全连铸改造 热轧三期技改 轨梁精整线改造等项目年内建成投 产 并初步发挥投资效益 加大施工管理和考核力度 对工程进行全过程监控 处理好生产 技改 检修之间的关系 实现生产 建设两不误 7 人力资源开发 要建立科学的人力资源考核评价体系 创造有利于人才脱颖而出的环境 要 制定操作性强 考评规则细化 能全面准确评价人力资源的评价体系 要抓好各级干部的管理培训 搞好工程技术人员继续教育 主要技术工种和关键岗位工人的技能培训 六 报告期内董事会会议情况及决议 1 2002 年 1 月 13 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第五次会议 会议审 议并通过了 关于降低关联公司债权债务的议案 关于设立攀枝花新钢钒股份有限公司工程部的 议案 本次会议决议于 2002 年 1 月 15 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公 告 2 2002 年 3 月 8 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第六次会议 审议并通 过了以下议案 公司 2001 年度董事会报告 公司 2001 年度总经理业务报告 公司 2001 年度 财务决算报告 公司 2001 年度利润分配预案 公司 2002 年度预计利润分配政策 公司 2002 年度投资方案 修改 攀枝花新钢钒股份有限公司章程 的提案 关于设立贵阳 长沙 柳州 和华南销售分公司的议案 关于提名独立董事候选人的提案 关于独立董事津贴的预案 关于在公司可转换公司债券发行方案中增加附加回售条款的议案 公司董事会议事规则 公司 2001 年年度报告和年度报告摘要 关于续聘安达信 华强会计师事务所的议案 关于 召开公司 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议于 2002 年 3 月 12 日在 证券时报 上海证 券报 和 中国证券报 上公告 3 2002 年 3 月 26 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第一次临时董事会 审 议并通过了 关于修改 攀枝花新钢钒股份有限公司可转换公司债券发行方案 中部分条款的议案 本次会议决议于 2002 年 3 月 27 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 4 2002 年 4 月 24 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第七次会议 审议并通 过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2002 年第一季度报告 本次会议决议于 2002 年 4 月 26 日在 证 券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 5 2002 年 6 月 25 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第八次会议 审议并通 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 过了 关于审议 上市公司建立现代企业制度自查报告 的议案 关于变更公司会计师事务所的 议案 关于更换公司董事会秘书的议案 关于组建新钢钒股份有限公司废钢厂的议案 本次 会议决议于 2002 年 6 月 27 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 6 2002 年 7 月 23 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第九次会议 审议并通 过了 公司 2002 年半年度报告及摘要 本次会议决议于 2002 年 7 月 26 日在 证券时报 上海 证券报 和 中国证券报 上公告 7 2002 年 8 月 27 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十次会议 审议并通 过了 关于确定攀枝花新钢钒股份有限公司可转换公司债券的初始转股价格上浮比例的议案 关 于聘任公司副总经理的议案 本次会议决议于 2002 年 8 月 29 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 8 2002 年 10 月 21 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十一次会议 审议 并通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2002 年第三季度报告 本次会议决议于 2002 年 10 月 23 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 9 2002 年 11 月 6 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十二次会议 审议并 通过了 关于对可转换公司债券发行方案部分条款进行修改的议案 关于召开公司 2002 年第一 次临时股东大会的议案 本次会议决议于 2002 年 11 月 7 日在 证券时报 上海证券报 和 中 国证券报 上公告 10 2002 年 11 月 11 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第十三次会议 审议并 通过了 关于对 关于对可转换公司债券发行方案部分条款进行修改的议案 进行修改的议案 本 次会议决议于 2002 年 11 月 14 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 七 报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司召开了 2002 年度股东大会 2002 年第一次临时股东大会共两次股东大会 董 事会按照 公司法 公司章程 等有关规定 充分履行法律赋予董事会的职责 认真执行股东大 会决议 圆满完成了各项工作 2002 年 4 月 25 日 公司召开 2001 年度股东大会 决定向全体股东每股派发现金 0.20 元 含 税 公司于 2002 年 6 月 6 日在 证券时报 上海证券报 中国证券报 上刊登了派息公告 派息股权登记日为 2002 年 6 月 12 日 除息日为 2002 年 6 月 13 日 红利发放日为 2002 年 6 月 13 日 2002 年 12 月 7 日 公司召开第一次临时股东大会 审议通过了 关于对可转换公司债券发行 方案部分条款进行修改的议案 对可转债年利率 转股价格上浮比例 转股价格向下修正条款 赎回和回售条款等条款做出了修改 此次修改条款, 为公司成功发行可转债创造了条件 八 公司 2002 年利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计 本公司 2002 年度实现净利润 490,432,083 元 提取 10%法定公积金和 5%公益金共计 73,564,812 元后 加年初未分配利润 382,129,836 元 年末可供分 配的利润累计为 798,997,107 元 公司以 2002 年末总股本 1,023,300,145 股为基数 向全体股东 每股派发现金 0.16 元 含税 共需派发现金 163,728,023 元 剩余未分配利润 635,269,084 元 结转 2003 年度 本年度不进行送股和资本公积金转增股本 本预案尚需经 2002 年度股东大会审议批准后实施 九 会计估计及会计政策变更事项 本公司 2002 年以前的固定资产大修理支出发生时计入在建工程 完工时转入长期待摊费用 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 在大修理间隔期内平均摊销 根据财政部颁布的 企业会计准则—固定资产 本公司本年度改变 了固定资产大修理费用的核算方法 发生的固定资产大修理支出如果使可能流入企业的经济利益超 过了原先的估计 计入固定资产账面价值 否则确认为当期费用 根据准则要求 此项会计政策变 更采用未来适用法 影响本年度净利润减少 81,126,555 元 本公司同时对以前年度的固定资产大修 理支出的摊余价值改为在综合剩余年限内平均摊销 此项会计估计变更影响本年净利润增加 72,647,581 元 十 其他事项 报告期内选定的信息披露报刊为 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 八 监事会报告 一 监事会召开情况 报告期内 公司监事会召开了九次监事会会议 1 2002 年 1 月 13 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第五次会议 审议并通过了 关于降低关联公司债权债务的议案 本次监事 会决议已于 2002 年 1 月 15 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 2 2002 年 3 月 8 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第六次会议 审议并通过了以下决议 公司 2001 年度监事会报告 公司 2001 年年度报告和年度报告摘要 公司 2001 年度财务决算报告 公司 2001 年度利润分配预 案 关于更换监事的提案 公司监事会议事规则 本次监事会决议已于 2002 年 3 月 12 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 3 2002 年 4 月 24 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第七次会议 审议并通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2002 年第一季度报 告 本次监事会决议已于 2002 年 4 月 26 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 4 2002 年 6 月 25 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第八次会议 审议并通过了 关于审议 上市公司建立现代企业制度自查报告 的议案 关于变更公司会计师事务所的议案 5 2002 年 7 月 23 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第九次会议 审议并通过了 公司 2002 年半年度报告及摘要 本次监事会决 议已于 2002 年 7 月 26 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 6 2002 年 8 月 27 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第十次会议 审议并通过了 关于确定攀枝花新钢钒股份有限公司可转换公司 债券的初始转股价格上浮比例的议案 关于聘任公司副总经理的议案 本次监事会决议已于 2002 年 8 月 29 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 7 2002 年 10 月 21 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开攀枝花新钢钒股份 有限公司第三届监事会第十一次会议 审议并通过了 攀枝花新钢钒股份有限公司 2002 年第三季 度报告 本次监事会决议已于 2002 年 10 月 23 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 8 2002 年 11 月 6 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼 120 会议室召开攀枝花新钢钒股份有 限公司第三届监事会第十二次会议 审议并通过了 关于对可转换公司债券发行方案部分条款进行 修改的议案 本次监事会决议已于 2002 年 11 月 7 日在 中国证券报 上海证券报 证券时 报 公告 9 2002 年 11 月 11 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼 120 会议室召开攀枝花新钢钒股份 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 有限公司第三届监事会第十三次会议 审议并通过了 关于对 关于对可转换公司债券发行方案部 分条款进行修改的议案 进行修改的议案 本次监事会决议已于 2002 年 11 月 14 日在 中国证券 报 上海证券报 证券时报 公告 二 监事会对公司有关事项的独立意见 报告期内 公司监事会根据 中华人民共和国公司法 证券法 和 公司章程 对公司生产 经营活动 财务状况和公司董事 高级管理人员履行职责情况依法进行监督 列席了全部董事会会 议 监事会对公司发表的独立意见如下 1 2002 年度 公司董事会严格按照股东大会决议要求 认真落实股东大会各项决议事项 其 决策程序符合 中华人民共和国公司法 证券法 和 公司章程 及国家法律 法规的有关规定 公司本着审慎经营 有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项控制制度 符合国家有 关规定和公司实际情况 2 公司董事及高级管理人员在履行职责时 诚信勤勉 开拓创新 恪尽职守 依法经营 没 有出现违反法律 法规 公司章程 和损害公司利益的行为 3 中喜会计师事务所为公司出具的审计报告 真实 准确 完整地反映了报告期内公司的财 务状况和实际经营成果 4 2002 年度 公司进行的关联交易严格遵守了 公平 公正 合理 的市场原则 没有出现 不公平和损害公司利益的情况 详见 2002 年年报 重要事项 中 重大关联交易事项 九 重要事项 1 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 3 重大关联交易事项 报告期内公司进行的关联交易公平且并无损害上市公司利益 1 关联公司的基本资料及关系如下 存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 钢 钒 铁 本公司之 全民 集团公司 攀枝花市 洪及鄙 钛 焦冶炼 制造 最终控制公司 所有制 钢 钒 铁 本公司 有限责任 攀钢公司 攀枝花市 洪及鄙 钛 焦冶炼 制造 之母公司 公司 存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 集团公司 1993 年 6 月 28 日 3,311,067,100 攀钢公司 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800 66.75% 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关系 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢公司持股 50% 西安市金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 集团公司控股 83% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% 攀钢集团财务公司 本公司持股 28.39% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% (2)关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 占该账户余 占该账户余 余 额 余 额 额的百分比 额的百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 29,596,767 6.14% 74,989,965 9.41% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 56,040,048 7.03% 攀钢集团北海钢管有限公司 25,362,826 5.26% 42,562,649 5.34% 西安市金安物资有限责任公司 10,379,367 2.15% 29,247,475 3.67% 四川省金川物资公司 15,444,440 3.21% 16,244,440 2.04% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.57% 中山市金山物资公司 201,850 0.04% 621,870 0.08% 其他 1,987,237 0.25% 合 计 80,985,250 16.80% 226,240,241 28.39% 其他应收款 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 542,945 1.11% 中国第十九冶金建设公司 347,509 0.71% 其他 1,355,134 1.70% 合 计 890,454 1.82% 1,335,134 1.70% 应付票据 攀钢公司 100,000,000 30.47% 80,000,000 100% 应付账款 攀钢公司 12,277,629 1.77% 135,618,418 29.66% 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.70% 攀钢集团海南工贸公司 1,671,114 0.24% 2,350,294 0.51% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 中国第十九冶金建设公司 21,583,007 3.11% 攀钢集团修建公司 21,089,409 3.04% 攀钢集团冶金建设公司 53,936,321 7.77% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 77,388 0.01% 其他 300,147 0.07% 合 计 110,634,868 15.94% 169,445,704 37.06% 其他应付款 攀钢公司 180,028,266 44.70% 145,507,258 21.34% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 集团公司 34,000,000 4.99% 中国第十九冶金建设公司 2,991,184 0.74% 9,939,802 1.46% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 环业冶金渣公司 2,964,365 0.74% 6,430,126 0.94% 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 其他 1,574,288 0.23% 合 计 185,983,815 46.18% 212,621,368 31.19% 预收账款 攀钢公司 13,880,043 14.32 11,221,288 8.73% 攀钢集团昆明钢管公司 3,880,682 4.00 合 计 17,760,725 18.32 11,221,288 8.73% (3)与关联公司交易 销售产品等 关联方 交易内容 2002 年销售额 2001 年销售额 定价原则 攀钢公司 钢材产品 2,428,861,962 2,229,094,756 市场价 攀钢公司 动力产品等 281,086,639 277,688,649 市场价与政府指导价 攀钢集团国际经济贸易总公司 钢材产品 484,351,607 492,294,312 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 70,550,977 54,834,293 市场价 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 31,484,572 32,656,486 市场价 西安市金安物资有限责任公司 钢材产品 148,556,883 160,149,695 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公 钢材产品 281,556,500 191,735,564 市场价 司 买原材料 关联方 交易内容 2002 年度 2001 年度 定价原则 攀钢公司 购买原料 61,760,610 市场价 攀钢公司 购买辅料及备件 154,815,206 117,024,304 市场价 购铁精矿石灰石 1,001,471,060 1,009,707,189 市场价 攀钢集团矿业公司 等原料 焦炭粗焦炉煤气 1,152,418,299 1,009,099,893 市场价 攀钢集团煤化工公司 等燃料 攀钢冶金材料有限责任公司 耐火材料等 328,430,508 291,664,659 市场价 攀钢集团国际经济贸易总公司 进口矿石及备件 254,904,809 192,509,641 市场价 其他费用 关联方 交易内容 2002 年度 2001 年度 定价原则 攀钢公司 支付运输费用 207,591,247 236,198,579 市场价 攀钢公司 支付维修及保养 197,060,643 188,197,754 市场价与政府指导价 费用 攀钢公司 支付养老保险费 84,567,925 73,215,239 政府指导价 及失业保险费 攀钢公司 支付综合服务费 79,200,000 79,200,000 市场价与政府指导价 攀钢公司 收取动力产品服 45,113,133 42,798,927 市场价与政府指导价 务费 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公 支 付 运 输 费 39,592,155 45,828,112 市场价 司 用 4 提供担保 攀钢集团为本公司短期借款 100,000,000 元 一年内到期的长期借款 60,000,000 元 长期借款 89,062,000 元提供保证 攀钢集团财务公司为本公司长期借款 65,420,000 元提供保证 4 重大合同及其履行情况 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 1 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司 资产的事项 2 报告期内公司无重大担保事项 3 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 4 报告期内公司无其他重大合同 5 公司及持股 5%以上的股东公开披露的承诺事项 1 2001 年 5 月 8 日 本公司第一大股东攀钢公司与集团公司就本公司股权转让事宜进行了 公告 详见 2001 年 5 月 8 日 证券时报 中国证券报 上海证券报 攀钢公司承诺 在本 次受让 新钢钒 股份后三年内不收购 新钢钒 流通股 本次受让 新钢钒 股份后三年内不 出让已持有的的 新钢钒 股份 报告期内 攀钢公司认真履行了此承诺事项 2 公司在 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年度股东大会审议通过了 2001 年度利润分配方案 承诺以 2001 年末总股本 1,023,300,145 股为基数 每 10 股派 2.00 元人民币现金(含税) 该承诺事项 已于 2002 年 6 月 13 日履行完毕 6 报告期内 由于安达信 华强会计师事务所 2002 年 7 月 1 日起并入普化永道会计师事务所 公司本年度于 2002 年 7 月 1 日改聘中喜会计师事务所有限责任公司为本公司财务审计机构 2002 年度支付安达信 华强会计师事务所 2001 年度审计费 140 万元 中喜会计师事务所为本公司提供 审计服务的年限为 6 个月 报告年度支付该会计师事务所 2002 年中报审计费用 30 万元,支付该会 计师事务所对攀钢公司为新钢钒可转债担保的验资费用 10 万元 7 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报 批评 证券交易所公开谴责的情形 8 报告期内 本公司无其它重大事项 9 期后事项 公司于 2003 年 1 月 22 日成功发行 16 亿可转换公司债券 并于 2 月 17 日在深圳证券交易所上 市交易 本次可转换公司债券发行上市相关公告请详见 2003 年 1 月 17 日 2 月 12 日 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 十 财务报告 审计报告 中喜审字(2003)第 01085 号 攀枝花新钢钒股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 2002 年度利润及利润分配表 现金流量表 以及 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表 2002 年度的合并利润及利润分配表 合 并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的 审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 及 合并会计报表的暂 行规定 等有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及该年 度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 张增刚 中国 • 北京 中国注册会计师 祁卫红 二 OO 三年二月二十一日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 二年十二月三十一日 二 一年十二月三十一日 资产 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 五 七 1 136,108,414 138,039,278 75,547,220 78,852,401 短期投资 应收票据 五 七 2 156,882,344 157,282,344 63,917,018 63,917,018 应收股利 应收利息 应收账款 五 七 3 301,824,048 305,924,896 590,113,858 597,107,684 其他应收款 五 七 4 266,225,619 48,951,384 298,467,210 79,913,002 预付账款 22,436,532 23,027,094 14,438,830 14,441,920 应收补贴款 存货 五 七 5 975,415,899 1,035,114,032 983,493,259 1,071,073,535 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,858,892,856 1,708,339,028 2,025,977,395 1,905,305,560 长期投资 长期股权投资 五 七 6 298,102,491 104,124,914 345,639,745 106,126,824 长期债权投资 长期投资合计 298,102,491 104,124,914 345,639,745 106,126,824 固定资产 固定资产原价 五 七 7 9,771,451,940 10,298,815,440 9,332,717,327 9,778,160,291 减 累计折旧 五 七 7 5,534,269,351 5,715,874,926 5,190,940,118 5,348,387,016 固定资产净值 4,237,182,589 4,582,940,514 4,141,777,209 4,429,773,275 减 固定资产减值准备 五 七 7 100,335,842 101,673,703 114,137,439 114,137,439 固定资产净额 4,136,846,747 4,481,266,811 4,027,639,770 4,315,635,836 工程物资 191,072,610 191,072,610 59,878,973 59,878,973 在建工程 五 七 8 1,205,975,560 1,205,975,560 373,957,205 445,546,984 固定资产清理 6,598,579 6,598,579 固定资产合计 5,540,493,496 5,884,913,560 4,461,475,948 4,821,061,793 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 五 9 335,739,954 335,739,954 408,322,615 408,322,615 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 663,170,071 663,170,071 408,322,615 408,322,615 递延税款 递延税款借项 资产总计 8,033,228,797 8,033,117,456 7,241,415,703 7,240,816,792 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 资产负债表 续 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 二年十二月三十一日 二 一年十二月三十一日 负债及股东权益 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 五 10 200,000,000 200,000,000 238,920,000 238,920,000 应付票据 五 11 328,220,575 328,220,575 80,000,000 80,000,000 应付账款 五 12 693,634,584 694,203,135 456,612,119 457,202,628 预收账款 五 13 96,730,033 96,943,092 128,346,940 128,624,849 应付工资 五 14 18,892,896 18,892,896 21,420,500 21,465,500 应付福利费 124,560,101 124,713,170 92,115,303 92,345,752 应付股利 五 15 163,740,255 163,740,255 204,672,261 204,672,261 应交税金 五-16 七-9 228,523,334 225,887,303 146,093,139 142,512,584 其他应交款 2,553,140 2,611,537 4,725,842 4,724,551 其他应付款 五-17 七-10 402,877,945 402,713,723 679,609,466 681,849,279 预提费用 五-18 七-11 16,085,000 17,595,000 17,114,100 18,954,100 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五 19 60,000,000 60,000,000 333,500,000 333,500,000 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,335,817,863 2,335,520,686 2,403,129,670 2,404,771,504 长期负债 长期借款 五 20 956,040,000 956,040,000 415,420,000 415,420,000 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 长期负债合计 956,040,000 956,040,000 415,420,000 415,420,000 递延税款 递延税款贷项 五-21 七-12 7,956,139 7,956,139 16,268,010 13,846,929 负债合计 3,299,814,002 3,299,516,825 2,834,817,680 2,834,038,433 少数股东权益 - 185,836 - 180,336 股东权益 股本 五 22 1,023,300,145 1,023,300,145 1,023,300,145 1,023,300,145 资本公积 五 23 2,723,488,052 2,723,488,052 2,723,375,340 2,723,375,340 盈余公积 五-24 七-13 351,357,514 387,793,497 277,792,702 314,224,195 其中 法定公益金 117,119,171 129,264,499 92,597,567 104,741,398 未分配利润 五-25 七-14 635,269,084 598,833,101 382,129,836 345,698,343 股东权益合计 4,733,414,795 4,733,414,795 4,406,598,023 4,406,598,023 负债及股东权益合计 8,033,228,797 8,033,117,456 7,241,415,703 7,240,816,792 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 利润表及利润分配表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 OO 二年度 二 OO 一年度 项目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 五-26 七-15 7,683,597,353 7,668,002,965 7,659,785,423 7,502,623,237 减 主营业务成本 五-26 七-15 6,314,228,793 6,320,958,620 6,201,730,542 6,046,759,797 主营业务税金及附加 五-27 七-16 45,007,743 46,326,993 47,287,708 48,403,348 二 主营业务利润 1,324,360,817 1,300,717,352 1,410,767,173 1,407,460,092 加 其他业务利润 19,713,359 19,985,425 24,582,677 24,602,633 减 营业费用 220,617,907 222,169,895 202,733,111 202,928,820 管理费用 284,584,953 300,640,352 277,043,998 306,442,917 财务费用 五-28 七-17 64,294,156 66,799,150 82,509,940 84,566,356 三 营业利润 774,577,160 731,093,380 873,062,801 838,124,632 加 投资 损失 收益 五-29 七-18 -42,417,966 3,247,369 -25,944,602 6,375,624 营业外收入 454,064 468,879 272,070 2,532,474 补贴收入 108,739 1,829,537 - - 减 营业外支出 五-30 七-19 -5,103,592 -3,625,852 126,527,819 128,590,539 四 利润总额 737,825,589 740,265,017 720,862,450 718,442,191 减 递延所得税 -8,311,870 -8,311,870 10,075,804 7,654,723 所得税 255,705,376 258,139,305 229,468,440 229,468,926 少数股东损益 - 5,499 - 336 五 净利润 490,432,083 490,432,083 481,318,206 481,318,206 加 年初未分配利润 382,129,836 345,698,343 177,669,390 141,238,178 其他转入 - - - - 六 可供分配的利润 872,561,919 836,130,426 658,987,596 622,556,384 减 提取法定盈余公积 49,043,208 49,046,201 48,131,821 48,132,009 提取法定公益金 24,521,604 24,523,101 24,065,910 24,066,003 七 可供股东分配的利润 798,997,107 762,561,124 586,789,865 550,358,372 减 应付普通股股利 163,728,023 163,728,023 204,660,029 204,660,029 八 未分配利润 635,269,084 598,833,101 382,129,836 345,698,343 补充资料: 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -121,084,411 -121,084,411 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 108,429,226 108,429,226 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 利润表及利润分配表附表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 母公司 合并数 期间 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.98% 28.47% 1.29 1.29 27.48% 27.96% 1.27 1.27 营业利润 16.36% 16.65% 0.76 0.76 15.45% 15.72% 0.71 0.71 二 二年度 净利润 10.36% 10.54% 0.48 0.48 10.36% 10.54% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 10.62% 10.81% 0.49 0.49 10.63% 10.82% 0.49 0.49 主营业务利润 32.01% 32.28% 1.38 1.38 31.94% 32.20% 1.38 1.38 营业利润 19.81% 19.98% 0.85 0.85 19.02% 19.18% 0.82 0.82 二 一年度 净利润 10.92% 11.01% 0.47 0.47 10.92% 11.01% 0.47 0.47 扣除非经常性损益后的净利润 12.88% 12.98% 0.55 0.55 12.91% 13.01% 0.56 0.56 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 二年度 二 一年度 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 8,405,380,913 8,388,504,820 8,543,951,325 8,438,473,535 收到的税费返还 3,194,670 4,915,469 60,465,197 60,465,197 收到的其他与经营活动有关的现金 136,646,131 141,936,910 109,348,395 145,427,437 现金流入小计 8,545,221,714 8,535,357,199 8,713,764,917 8,644,366,169 购买商品 接受劳务支付的现金 5,643,884,703 5,572,658,807 6,125,635,958 5,992,145,392 支付给职工以及为职工支付的现金 500,687,358 531,284,899 460,627,733 480,204,547 支付的各项税费 624,889,292 638,941,619 647,078,817 654,732,938 支付的其他与经营活动有关的现金 五-31 七-20 162,440,200 168,320,454 147,224,803 155,783,001 现金流出小计 6,931,901,553 6,911,205,779 7,380,567,311 7,282,865,878 经营活动产生的现金流量净额 1,613,320,161 1,624,151,420 1,333,197,606 1,361,500,291 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - - - 取得投资收益所收到的现金 5,112,000 5,129,279 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 959,678 1,413,973 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 936,596 989,552 现金流入小计 5,112,000 5,129,279 1,896,274 2,403,525 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,518,173,554 1,530,396,409 622,935,160 658,703,343 投资所支付的现金 - - 1,000,000 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 1,518,173,554 1,530,396,409 623,935,160 658,703,343 投资活动产生的现金流量净额 -1,513,061,554 -1,525,267,130 -622,038,886 -656,299,818 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 180,000 借款所收到的现金 1,130,620,000 1,130,620,000 165,420,000 165,420,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,130,620,000 1,130,620,000 165,420,000 165,600,000 偿还债务所支付的现金 902,420,000 902,420,000 753,500,000 753,500,000 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 267,897,413 267,897,413 144,965,673 144,965,673 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,170,317,413 1,170,317,413 898,465,673 898,465,673 筹资活动产生的现金流量净额 -39,697,413 -39,697,413 -733,045,673 -732,865,673 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 60,561,194 59,186,877 -21,886,953 -27,665,200 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 现金流量表补充资料 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 二 二年度 二 一年度 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 490,432,083 490,432,083 481,318,206 481,318,206 加:计提的资产减值准备 -44,867,571 -50,532,839 91,208,254 98,544,864 固定资产折旧 405,098,238 439,910,699 344,857,086 367,167,533 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 209,743,272 209,743,272 178,526,902 178,526,902 待摊费用减少 减 增加 538,455 538,455 预提费用增加 减 减少 -1,029,100 -1,359,100 8,857,100 10,267,100 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 6,178,432 6,434,417 11,442,253 13,042,813 固定资产报废损失 财务费用 64,294,156 66,799,150 75,164,844 75,111,888 投资损失 减 收益 42,417,966 -3,247,369 25,944,602 -6,375,624 递延税款贷项 减 借项 -8,311,871 -5,890,790 10,075,804 7,654,723 存货的减少 减 增加 15,198,501 50,417,254 99,114,175 87,532,204 经营性应收项目的减少 减 增加 243,513,206 243,805,258 -93,281,600 -9,953,325 经营性应付项目的增加 减 减少 190,652,849 177,639,385 99,431,525 58,124,552 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,613,320,162 1,624,151,420 1,333,197,606 1,361,500,291 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 136,108,414 138,039,278 75,547,220 78,852,401 减 现金的期初余额 75,547,220 78,852,401 97,434,173 106,517,601 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 60,561,194 59,186,877 -21,886,953 -27,665,200 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位 人民币元 母公司 项目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一 坏帐准备合计 199,479,716 175,534,883 -23,944,833 其中 应收帐款 199,479,716 -23,944,833 175,534,883 其他应收款 - - - - 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备 23,987,961 - 7,121,141 16,866,820 其中 库存商品 4,714,423 - 4,714,423 - 原材料 19,273,538 2,406,718 16,866,820 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 114,137,439 - 13,801,597 100,335,842 其中 房屋 建筑物 - - - - 机器设备 114,137,439 - 13,801,597 100,335,842 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 单位 人民币元 合并数 项目 2001 年 12 月 31 日余额 本期增加 本期转回数 2002 年 12 月 31 日余额 一 坏帐准备合计 -23,611,352 199,537,333 175,925,981 其中 应收帐款 -23,611,352 199,537,333 175,925,981 其他应收款 - - - - 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备 31,324,571 - 14,457,751 16,866,820 其中 库存商品 11,152,354 - 11,152,354 - 原材料 20,172,217 3,305,397 16,866,820 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 114,137,439 1,337,861 13,801,597 101,673,703 其中 房屋 建筑物 - - - 机器设备 114,137,439 1,337,861 13,801,597 101,673,703 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人 洪及鄙 主管会计工作负责人 薛培华 会计主管 回钦兵 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 攀枝花新钢钒股份有限公司 二 二年度会计报表附注 除另有说明外 以人民币元为单位 一 公司设立说明及重组 攀枝花新钢钒股份有限公司 以下简称 本公司 系攀枝花钢铁 集团 公司 成立于 1965 年 国有企业 以下简称 集团公司 与攀枝花冶金矿山公司 后期合并入集团公司 以及中国 第十九冶金建设公司共同发起 采用定向募集方式设立的股份有限公司 于 1993 年 3 月 27 日在四 川省攀枝花工商行政管理局登记注册 成立时名称为攀钢集团板材股份有限公司 注册资本为 700,000,000 元 集团公司占 69.29%的股东权益 1996 年 本公司按原冶金部及国家国有资产管理局的批准,对原股本按 1:0.54 的比率进行缩股 股本数目及金额分别减为 378,000,000 股及 378,000,000.00 元 1996 年 11 月 经中国证券监督管理 委员会 以下简称 证监会 批准 本公司向社会公众公开发行了人民币普通股 A 股 24,200,000 股并在深圳证券交易所上市 总股本增至 402,200,000 股 集团公司的持股比例则降至 65.12% 1997 年 7 月经临时股东大会决议通过 并经证监会和国家国有资产管理局批准 集团公司将 其持有本公司的全部股权转让给攀枝花钢钒股份有限公司 以下简称 钢钒公司 钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立 是集团公司的全资子公司 根据钢钒公司与集团公司于 1997 年 10 月 20 日签订 的资产和负债分离协议及钒业务收购协议 钢钒公司接收并经营集团公司主要钢铁及钒产品的生产 和销售业务 钢钒公司注册成立前 该等业务是由集团公司下属的八个生产分厂 三个辅助分厂 一个销售处以及三家集团公司的子公司经营 本公司原为钢钒公司的三家子公司之一 1998 年 10 月 经财政部及证监会批准 本公司重组并增发新股 为将来的发展获取足够的资 本金 钢钒公司原拥有本公司的股权于重组后转回集团公司 同时 本公司以每股 4.8 元公开增发 A 股 200,000,000 股 并定向向集团公司增加发行股份 421,100,145 股 根据集团公司和本公司于 1998 年 7 月 4 日签订的 资产投入协议 之规定 集团公司以钢钒公司 1997 年 12 月 31 日评估后的 并经财政部批准的主要钢铁业务和有关的资产和负债 以及对攀枝花攀宏钒制品有限公司 以下简 称 攀宏公司 和攀钢集团北海特种铁合金公司 以下简称 北海公司 所拥有的全部权益注入 本公司 以认购上述定向增发股份 钢钒公司并于 1998 年 10 月注销其法人资格 增发新股后 本 公司的总股本增至 1,023,300,145 股 其中 A 股为 262,000,000 股 国有法人股为 723,500,145 股 内部职工股为 37,800,000 股 集团公司持有股本 683,000,145 股 持股比例为 66.75% 1998 年 10 月 29 日 本公司正式更名为攀枝花新钢钒股份有限公司 截至 1999 年 11 月 5 日止 本公司社会公众股上市流通已满三年 1999 年 11 月 12 日经上市公 告后 本公司内部职工股 37,800,000 股全部上市流通 至此 本公司 A 股增至 299,800,000 股 根据于 2000 年 7 月 18 日集团公司与其债权人国家开发银行及中国信达资产管理公司共同签订 的债权转股权协议 以下简称 债转股协议 2000 年 12 月 22 日 攀枝花钢铁有限责任公司 以 下简称 攀钢公司 注册成立 集团公司将持有本公司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢公司 以换取攀钢公司 53.81%的股份 2001 年 4 月 11 日 财政部财企[2001]262 号文批准上述国有法人 股持有人的变更 至此 本公司的母公司由集团公司变为攀钢公司 攀钢公司持有本公司股本 683,000,145 股 持股比例为 66.75% 集团公司为本公司的最终控制公司 2001 年 4 月 27 日 本公司投资的攀枝花工科建设监理有限责任公司 以下简称 工科监理公 司 获发营业执照 正式成立 2002 年 12 月 31 日 本公司的子公司明细资料如下 本公司所占 公司名称 成立时间 实收资本 法定代表人 主要业务 权益比例 攀枝花攀宏钒制 制造及销售 1997 年 5 月 26 日 100.00% 88,000,000 綦 炘 品有限公司 钒产品 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 攀钢集团北海 钒系列合金 1993 年 12 月 29 日 100.00% 66,000,000 杨希茂 特种铁合金公司 制造及销售 攀枝花工科建设监理 建筑安装工 2001 年 4 月 27 日 84.75% 1,180,000 韩乐瑜 有限责任公司 程监理 在本会计报表注释中 子公司为满足下列条件之一的公司 1 本公司直接或间接拥有其 50%以上表决权资本的公司 2 本公司拥有董事会多数表决权的公司 本公司主要从事钢铁 包括型材 线材及热轧板材等 及钒产品的制造 销售业务 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载的财务数据是基于下列会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法编制 1 会计制度 本会计报表根据 企业会计准则 企业会计制度 和 合并会计报表暂行规定 及有关法律 及规定而编制的 2 会计年度 公历一月一日起至十二月三十一日止作为会计年度 3 记账本位币 人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 会计年度内发生的外币交易 按发生当日中国人民银行公布的汇率 市场汇率 的中间价折 算为人民币记账 资产负债表日 以外币计价的货币性资产及负债按该日的市场汇率折算为人民币 由此而产生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值 属于收益性支出的计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物 7 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法 并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营状况合理地估计坏账准 备 坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备 专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析 在分析过程中 将综合考虑此账款的账龄 债务单位的财务及经营状况 账款的当期回收情况及期后回收情况 从而进行坏账准备的估计并计 提 对并非重大的应收款项 按其余额并考虑期后收款情况提取一般坏账准备 具体提取比例如下 账龄情况 一般坏账准备提取比例 超过5年 100% 3 5年 80% 2 3年 50% 1 2年 30% 1年以内 5% 8 存货核算方法 存货分为原材料 库存商品 自制半成品 辅料及备品备件 低值易耗品等 存货以计划成本 核算 年末按差异率在已发出存货和结存存货之间分摊差异 将计划成本调整为实际成本 在产品 及库存商品的成本包括直接材料 燃料动力 直接人工及制造费用 低值易耗品根据不同类别分别 采用一次摊销法 五五摊销法及按工作量摊销法核算 年末存货按成本与可变现净值孰低计价 可变现净值是以管理当局认为在正常的经营过程中 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 参照当期市场情况估计的售价为基础确定 因存货遭受损毁 部分或全部陈旧过时 销售价格低于成本等使存货成本不可收回的部分 提 取存货跌价准备 9 长期投资核算方法 对子公司的投资 投资总额占被投资公司资本总额 50%以上或拥有被投资公司实质控制权且 准备长期持有时 在公司报表中采用权益法核算 并纳入合并报表范围 对联营公司的投资 对投资总额占被投资公司资本总额 20%以上但在 50%以下时 并对被投 资公司管理层行使重大影响力 但不拥有被投资公司实质控制权时 采用权益法核算 其他长期投资 投资总额占被投资公司资本总额 20%以下时 采用成本法核算 对于预计不能收回或发生重大减值的长期投资 根据实际情况作出估计后提取长期投资减值 准备 10 固定资产计价及折旧方法 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有 使用年限超过一年 单位价值 较高的有形资产 按实际成本或评估值计价 固定资产采用直线法折旧 净残值率为 3% 固定资产 类别 估计可使用年限及折旧率如下 类 别 估计可使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10 45年 9.70% 2.16% 机器设备 5 28年 19.40% 3.46% 运输设备及其他 12年 8.08% 年末或年度终了 对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长 期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 对其可收回金额低于其账面价值的差额计 提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 11 在建工程核算方法 在建工程是指建造中的厂房 安装及调试中的机器设备及其它固定资产大修理支出 按实际成 本计价 该等成本包括直接建造成本 以及建造 安装及调试年度发生的有关借款的利息支出 在 建工程达到预定可使用状态后转为固定资产并计提折旧 年末或年度终了 对在建工程进行全面检查 对于长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工 的 在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大不确定性的 以及其他足以证明已 经发生减值的在建工程 计提减值准备 12 长期待摊费用摊销方法 2002 年初长期待摊费用余额为以前年度发生的固定资产大修理支出摊余金额 采用综合剩余 年限平均摊销 2002 年以后发生的固定资产大修理支出如果使可能流入企业的经济利益超过了原先 的估计 计入固定资产账面价值 否则确认为当期费用 13 借款费用 借款费用是指与借款有关的利息 折价或溢价的摊销和其他辅助费用 以及因外币借款产生 的汇兑差额 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑损益 在同时满足 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到可使用状态所必要的购建活动已经开始三个 条件时 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化 在所购建的固定资产达到 预定可使用状态后发生的直接计入当期财务费用 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及 资本化率予以资本化 14 收入确认原则 主营业务收入 主营业务收入指销售给客户的产品的总价 减除各项销售折扣与折让后的净额 产品所有权上 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 的重要风险和报酬已转移给买方 且本公司不再对该产品实施管理权和控制权 相关的收入已经收 到或取得了收款的证据 同时与销售该产品有关的收入及成本能够可靠地计量时 予以确认收入 利息收入 按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确认 15 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算 按本年发生的时间性差异以规定的所得税税率计 算递延税款 递延税款以债务法核算 16 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括了本公司所有子公司的会计报表 合并会计报表按照 合并会计报表暂行规 定 采用如下方法编制 母 子公司采用的会计年度和会计政策相同 母 子公司及子公司之间的重大交易已调整抵销 投资权益及相互往来已调整抵销 17 会计估计及会计政策变更 本公司 2002 年以前的固定资产大修理支出发生时计入在建工程 完工时转入长期待摊费用 在大修理间隔期内平均摊销 根据财政部颁布的 企业会计准则 固定资产 本公司本年度改变 了固定资产大修理费用的核算方法 发生的固定资产大修理支出如果使可能流入企业的经济利益超 过了原先的估计 计入固定资产账面价值 否则确认为当期费用 根据准则要求 此项会计政策变 更采用未来适用法 影响本年度净利润减少 81,126,555 元 本公司同时对以前年度的固定资产大 修理支出的摊余价值改为在综合剩余年限内平均摊销 此项会计估计变更影响本年净利润增加 72,647,581 元 三 税项 1 增值税 内销产品增值税税率为 17%和 13% 委托攀钢集团国际经济贸易公司代理出口自产货物和来料 加工的 实行免抵退税办法 2 主营业务税金及附加 城市维护建设税 按当期应缴流转税税额的 7%计算缴纳 教育费附加 按当期应缴纳流转税税额的 3%计算缴纳 3 所得税 根据 中华人民共和国企业所得税暂行条例 本公司及其子公司按收入总额减去准予扣除项 目为应纳税所得额 并按 33%税率 北海公司除外 计提企业所得税 北海公司执行 15%的企业所 得税税率 应纳税所得额与会计利润之间的重大的时间性差异按债务法计提递延税款 引起时间性差异的 因素有长期待摊费用 坏账准备 存货跌价准备 固定资产减值准备和工效挂钩工资提取数大于实 际发放数的部分 根据四川省国家税务局 2002 年 5 月 20 日川国税函[2002]137 号文 本公司因综合利用 三废 资源 获得企业所得税减免 12,183,139 元 已作为 2002 年度本公司企业所得税的抵减 根据攀枝花市国家税务局 2002 年 5 月 22 日攀国税重发[2002]36 号文 本公司因技术改造项 目利用国产设备 获得企业所得税减免 9,271,738 元 已作为 2002 年度本公司企业所得税的抵减 根据攀枝花市国家税务局 2002 年 5 月 22 日攀国税重发[2002]37 号文 本公司因技术开发费 获得企业所得税减免 5,780,988 元 已作为 2002 年度本公司企业所得税的减免 四 利润及分配 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 本公司实现的净利润按下列顺序分配 1. 弥补以前年度亏损 2. 提取法定盈余公积金 10% 3. 提取法定公益金 5% 4. 提取任意盈余公积金 5. 支付股东股利 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 25,000 24,029 银行存款 138,014,278 78,828,372 合 计 138,039,278 78,852,401 2 应收票据 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 157,282,344 63,764,508 商业承兑汇票 152,510 合 计 157,282,344 63,917,018 应收票据均系销售产品而取得 截至 2002 年 12 月 31 日止 无已贴现或已背书但尚未到期的 商业承兑汇票 关联公司往来见注释六 3 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 277,723,916 57.64% 567,905,644 71.29% 一至两年 15,308,167 3.18% 36,848,841 4.63% 两至三年 36,985,565 7.67% 16,303,456 2.04% 三年以上 151,833,229 31.51% 175,587,076 22.04% 合 计 481,850,877 100.00% 796,645,017 100.00% 坏账准备 一年以内 13,886,196 5,286,530 一至两年 4,592,450 12,948,522 两至三年 18,492,783 14,584,627 三年以上 138,954,552 166,717,654 合 计 175,925,981 199,537,333 净 额 305,924,896 597,107,684 2002 年 12 月 31 日 应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 246,621,178 元 占应收账 款总额的 51.18% 2001 年 12 月 31 日 前五名余额合计为 488,701,115 元 占应收账款总额的 61.34 % 应收账款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份股东的款项 关联公司往来见注释六 4 其他应收款 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 48,727,670 99.54% 79,696,281 99.73% 一至两年 80,082 0.16% 62,378 0.08% 两至三年 6,029 0.01% 26,739 0.03% 三年以上 137,603 0.29% 127,604 0.16% 合 计 48,951,384 100.00% 79,913,002 100.00% 坏账准备 净 额 48,951,384 79,913,002 2002 年 12 月 31 日 其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为 32,244,917 元 占其他 应收款总额的 65.87% 2001 年 12 月 31 日 前五名余额合计为 60,335,756 元 占其他应收款总额 的 75.50% 关联公司往来见注释六 5 存货 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原材料 163,049,292 136,300,122 在产品 78,391,365 118,816,733 库存商品 327,685,971 380,806,467 辅料及低值易耗品等 482,854,224 466,474,784 小 计 1,051,980,852 1,102,398,106 减 存货跌价准备 16,866,820 31,324,571 净 额 1,035,114,032 1,071,073,535 存货跌价准备的变动情况如下 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 年初余额 31,324,571 10,781,826 本年增加 30,425,845 本年转出 14,457,751 9,883,100 年末余额 16,866,820 31,324,571 2002 年度向前五名供应商采购金额合计 2,889,401,903 元 占采购总额比重为 64.45% 6 长期投资及投资收益 占被投资企业的权益 被投资公司名称 投资期限 初始投资成本 或注册资本比例 攀钢集团财务公司 无期限 28.49% 98,251,200 攀枝花环业冶金渣开发有 无期限 15.00% 1,500,000 限责任公司 合 计 99,751,200 2001 年 12 月 31 日至 2002 年 12 月 31 日 长期投资的变动如下 项 目 2001 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 长期股权投资 攀钢集团财务公司 104,626,824 3,110,090 5,112,000 102,624,914 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 攀枝花环业冶金渣开 1,500,000 1,500,000 发有限责任公司 合 计 106,126,824 3,110,090 5,112,000 104,124,914 长期投资本年增加为攀钢财务公司按照权益法核算增加的投资收益 3,110,090 元 本年减少为 攀钢财务公司分回 2001 年度现金股利 5,112,000 元 截至 2002 年 12 月 31 日止 投资变现及投资收益汇回无重大限制 7. 固定资产 项 目 2001 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 固定资产原值 房屋建筑物 2,925,365,697 36,391,525 17,759,844 2,943,997,378 机器设备 6,712,303,704 557,490,016 53,921,939 7,215,871,781 运输设备及其他 140,490,890 3,752,240 5,296,849 138,946,281 原值合计 9,778,160,291 597,633,781 76,978,632 10,298,815,440 累计折旧 房屋建筑物 1,179,840,010 81,943,730 22,347,315 1,239,436,425 机器设备 4,073,752,031 350,611,477 45,237,331 4,379,126,177 运输设备及其他 94,794,975 7,355,492 4,838,143 97,312,324 累计折旧合计 5,348,387,016 439,910,699 72,422,789 5,715,874,926 固定资产净值 4,429,773,275 4,582,940,514 固定资产减值准备 114,137,439 1,337,861 13,801,597 101,673,703 固定资产净额 4,315,635,836 4,481,266,811 固定资产本年增加数中从 在建工程 转入 597,446,678 元 固定资产减值准备变动如下 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 年初余额 114,137,439 54,891,903 本年增加 1,337,861 109,245,536 本年减少 13,801,597 50,000,000 年末余额 101,673,703 114,137,439 8 在建工程 预算数 2001 年 本年转入 本年其他 2002 年 资金 工程 项 目 本年增加 万元 12 月 31 日 固定资产 减少 12 月 31 日 来源 进度 炼铁喷煤扩能改造 1,200 211,847 211,847 自筹 弄弄沟右截洪沟上方排洪沟 6 -61 -61 自筹 炼铁 3-5 烧结机燃料二次分加 515 1,496,211 1,496,211 自筹 巴关河渣场盐乌路排洪沟改造 25 354,443 354,443 自筹 炼铁 2 3 高炉除尘变频高速装置 191 130,590 130,590 自筹 西渣场沿江填渣 A 挡墙 2,000 1,605,176 10,614,240 12,219,416 自筹 61% 西渣场开发利用热泼渣工程 1,300 574,190 9,374,676 9,948,866 自筹 76% 巴关河渣场滑坡治理 480 3,293,900 2,393,361 5,687,261 - 自筹 巴关河武警营房 208 1,370,884 1,056,381 2,427,265 - 自筹 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 炼铁 1 高炉三电系统改造 4,822 49,746,791 49,746,791 - 自筹 炼铁 2 3 高炉烟气余热回收 1,280 11,542,872 11,542,872 自筹 90% 巴关河渣场 17 道新增围墙 16 230,000 230,000 - 自筹 炼铁 1 高炉新增 4 热风炉 3,000 22,554,346 22,554,346 自筹 75% 炼铁 6 烧结机配料室除尘改造 111 1,013,689 1,013,689 自筹 炼铁一期烧结矿成品系统改造 500 5,000,377 5,000,377 自筹 炼铁热风烧结推广应用 703 4,947,276 4,947,276 自筹 70% 西渣场 550 轧钢厂 6KV 线路 100 446,093 446,093 自筹 45% 炼铁 1 高炉风动送样系统 514,073 514,073 自筹 炼钢 1#转炉无水防溅门 150 47,530 47,530 自筹 未开工 炼钢方 板坯连铸机 126,443 105,444,633 302,310,901 407,755,534 借款 32% 炼钢铸锭吊车更新 2,000 141,945 141,945 自筹 炼钢 2#3#转炉无水防溅门 132,572 132,572 自筹 未开工 炼钢转炉提钒 PLC 控制系统改造 1,551 11,717,507 5,152,800 16,870,307 自筹 炼钢 4#5#6#原料吊车更新 3,600 36,596,073 12,562,099 49,158,172 自筹 炼钢提钒转炉除尘系统改造 1,550 52,570 52,570 自筹 未开工 炼钢 3#转炉 9m 平台加固 176,800 176,800 自筹 未开工 炼钢炉后扒渣机 360 103,080 -103,080 - 自筹 炼钢提钒车间 15.6 米小车改造 10 46,798 -168 46,630 - 自筹 炼钢铸钢二跨吊车更新 3,000 12,422,000 12,422,000 自筹 41% 炼钢现有脱硫工艺完善 1,900 10,197,719 10,197,719 自筹 54% 炼钢多吃废钢相关设备改造 200 1,963,600 1,963,600 - 自筹 炼钢 1 板坯连铸机输出设施改造 2,526 11,305,000 11,305,000 自筹 45% 炼钢新增三号脱硫装置 5,953 11,000 11,000 自筹 未开工 轨梁 1#2#冷床轧件在线测温 34 47,007 47,007 自筹 未开工 轨梁 1150 主同步机电源 73,222 -73,222 - 自筹 轨梁改造 1,291,120 571,471 1,862,591 自筹 未开工 轨梁推钢式加热炉改造 67,385 -67,385 - 自筹 轨梁厂重轨在线检测中心 8,860 -8,860 - 自筹 轨梁改造冷却精整区部分 24,000 146,876 67,046,670 67,193,546 自筹 28% 轨梁厂增设压力矫直机 800 140,278 140,278 自筹 动力主煤气管道加固 60,000 60,000 自筹 未开工 炳清线动力厂 6KV 线路还建 41,930 41,930 - 自筹 动力坪二变电所改站 4,980 308,909 40,913,463 41,222,372 自筹 83% 动力新建 15 万 m3 高炉煤气柜 2,740 13,692 13,692 自筹 未开工 动力冷轧煤气加压站改造 165 72,531 72,531 自筹 80% 动力厂振兴变电所改造 1,264 8,881,406 7,497,547 16,378,953 自筹 动力厂连铸煤气净化加压站 731 3,471,813 3,471,813 自筹 47% 1-3 高炉 TRT 全干式煤气余压发电 29,974 5,429,732 5,429,732 自筹 2% 动力四空压站噪声治理 134 1,286,256 1,286,256 自筹 95% 动力四水站净环水泵机组改造 189 1,341,800 1,341,800 自筹 71% 动力二空压站改造 753 3,714,722 3,714,722 自筹 49% 动力新增 4 高炉 TRT 10,745 107,452,049 107,452,049 - 自筹 动力红旗变电所改造 651 2,161,560 2,161,560 自筹 33% 动力焦化外排水回收利用 自筹 25,323 25,323 动力厂 110KV 线路更换开关 自筹 -13,700 -13,700 - PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 钢花路改造 7,950 7,950 自筹 未开工 新冶炼及振兴变电所 110KV 保护 596,000 596,000 自筹 氧气 4#制氧机扩能改造 15,240 92,023,182 39,394,446 131,417,628 自筹 氧气厂排洪处理 3,000 -3,000 - 自筹 氧气新增 2 台 10m3 液氧 液氮贮罐 140 212,734 1,343,741 1,556,475 自筹 氧气厂制氢站电解槽改造 145 1,292,987 146,031 1,439,018 自筹 东部地区集中供热 108 140,709 958,888 1,099,597 自筹 线材厂更衣室 109 1,052,416 1,052,416 自筹 95% 热轧扩能改造 79,764 101,731,592 200,570,392 95,178,616 207,123,368 借款 26% 热轧固定灭火装置更新 257 358,598 358,598 - 自筹 V2O3 沉淀 APV 回收 54 121,522 403,357 524,879 - 自筹 V2O3 系统扩能工程 7,963 71,468,257 5,865,682 77,333,939 - 自筹 攀宏钒氮合金生产线 500 5,173,820 5,173,820 自筹 热电厂一期送二期焦炉煤气 56 46,250 917,650 963,900 - 自筹 热电厂新除盐水站 PLC 系统改造 30 31,645 31,645 - 自筹 热电厂新增 7 风机至 1 高炉风管 222 654,969 654,969 自筹 30% 热电厂 4#锅炉烧嘴改造 100 155,416 155,416 - 自筹 热电净浊环水系统增设旁滤设施 150 406,989 406,989 自筹 27% 新钢钒公司办公楼 1,200 203,716 203,716 自筹 3 高炉年修 700 2,087,710 2,087,710 自筹 6 烧结机大修 7,500 3,467,400 76,301,343 79,768,743 自筹 90% 3 烧结机中修 3,500 34,835,217 34,835,217 自筹 90% 1 高炉大修 2,070 305,190 212,520,967 212,826,157 自筹 90% 2 高炉年修 830 2,303,198 2,303,198 自筹 2 高炉 1 热风炉中修 750 6,800,026 6,800,026 - 自筹 1 堆取料机大修 300 2,945,908 2,945,908 - 自筹 2 烧结机中修 2,700 4,364,863 4,364,863 自筹 4 烧结机大修 3,700 157,230 157,230 自筹 炼钢脱硫系统年修 300 2,930,776 2,930,776 自筹 4 转炉中修 1,420 13,332,822 13,332,822 自筹 2 转炉大修 3,400 28,253,904 28,253,904 自筹 2 混铁炉年修 250 706,471 706,471 自筹 连铸及 RH 系统检修 500 4,861,308 4,861,308 自筹 铸钢跨板梁更换 2,850 27,351,384 27,351,384 自筹 轨梁余热焠火线大修 500 5,000,000 5,000,000 自筹 轨梁工序年修 4,600 4,755,016 4,755,016 自筹 主变大修 3 台 80 790,447 790,447 自筹 1 洗涤塔大修 480 133,433 4,661,750 4,795,183 自筹 主要站所电缆更换及防火措施 650 6,485,360 6,485,360 自筹 110KV 线路年修 250 2,492,064 2,492,064 自筹 主变大修 60 590,340 590,340 自筹 重要站所开关大修 356 3,552,899 3,552,899 自筹 高炉净环水管道大修 700 2,336,822 6,052,910 8,389,732 自筹 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 1 万立制氧机年修 80 791,633 791,633 自筹 2 万立制氧机年修 150 1,446,748 1,446,748 自筹 3 制氧机中修 180 1,798,556 1,798,556 自筹 1450 轧机机组年修 3,500 11,682,414 11,682,414 自筹 6 汽轮发电机中修 400 3,212,005 3,212,005 自筹 2 汽轮发电机大修 410 3,681,925 3,681,925 自筹 4 汽轮发电机大修 350 3,442,071 3,442,071 自筹 热电 3 锅炉中修 230 1,094,558 1,094,558 自筹 7 锅炉大修 2,089 12,557,947 12,557,947 自筹 热电厂热电站灰渣水系统检修 248 2,480,000 2,480,000 自筹 零固购置 23,530,854 23,530,854 - 自筹 在建工程合计 394,978 445,546,984 1,496,482,613 597,446,678 138,607,359 1,205,975,560 2002 年度在建工程中有 17,806,325 元为资本化利息 2001 年度无资本化利息 在建工程本年减少中有 597,446,678 元转入固定资产 137,160,611 元转入长期待摊费用 2002 年 12 月 31 日 在建工程无减值迹象 故未计提减值准备 9 长期待摊费用 2001 年 2002 年 项 目 原始发生额 本年增加 本年摊销 累计摊销额 12 月 31 日 12 月 31 日 1#高炉 1HS 检修 6,309,177 1,314,417 233,648 1,080,769 5,228,408 5#烧结机大修 34,761,994 31,748,106 5,643,483 26,104,623 8,657,371 3#高炉中修 37,361,384 14,944,555 2,656,516 12,288,039 25,073,345 1#烧结机大修 28,154,029 14,077,014 2,502,303 11,574,711 16,579,318 6#烧结机中修 16,700,000 463,889 82,460 381,429 16,318,571 1#高炉 3#热风炉中修 6,027,716 3,851,041 684,554 3,166,487 2,861,229 铸铁机大修 572,636 250,528 44,533 205,995 366,641 3#烧结机大修 99 20,173,701 13,168,944 2,340,887 10,828,057 9,345,644 2#堆取料机大修 1,334,151 889,434 158,104 731,330 602,821 4#烧结机中修 16,111,765 8,950,981 1,591,110 7,359,871 8,751,894 1#高炉年修 3,128,646 1,042,882 185,381 857,501 2,271,145 2#烧结机大修 26,789,497 20,092,123 3,571,538 16,520,585 10,268,912 2#高炉年修 5,575,693 3,484,808 619,453 2,865,355 2,710,338 3#高炉 3#热风炉中修 6,165,799 5,240,929 931,618 4,309,311 1,856,488 1#烧结机中修 17,950,187 13,462,640 2,393,093 11,069,547 6,880,640 5#翻车机大修 1,847,977 1,437,316 255,495 1,181,821 666,156 1#翻车机系统大修 4,922,984 4,512,735 802,175 3,710,560 1,212,424 4#高炉年修 25,915,304 19,436,478 3,454,992 15,981,486 9,933,818 3#高炉换大钟 6,929,823 4,453,224 2,087,710 2,879,307 3,661,627 3,268,196 2#高炉 1#热风炉中修 6,800,026 6,800,026 6,800,026 6,800,026 1#堆取料机大修 2002 2,945,908 2,945,908 2,945,908 2,945,908 97 年 1#转炉检修 14,782,919 4,548,587 808,548 3,740,039 11,042,880 1#混铁炉检修 1,421,110 730,280 129,813 600,467 820,643 脱硫系统检修 722,397 381,241 67,769 313,472 408,925 500 吨脱模吊检修 2,518,095 1,328,979 236,237 1,092,742 1,425,353 4#炉检修 7,967,827 4,205,251 747,517 3,457,734 4,510,093 2#炉检修 7,934,203 4,518,065 803,123 3,714,942 4,219,261 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 6#原料吊检修 1,802,106 1,101,294 195,764 905,530 896,576 1#铸钢吊检修 3,404,090 1,702,034 302,550 1,399,484 2,004,606 1#脱硫吊检修 2,649,709 1,435,265 255,130 1,180,135 1,469,574 2#脱硫吊检修 3,118,930 1,754,413 311,861 1,442,552 1,676,378 连铸 1#200T 吊检修 3,503,669 2,116,802 376,279 1,740,523 1,763,146 3#炉大修 23,638,123 17,400,290 3,093,043 14,307,247 9,330,876 5#铸钢吊检修 433,349 306,957 54,564 252,393 180,956 脱硫系统年修 2,277,224 759,072 134,931 624,141 1,653,083 3#吊大修 3,002,328 2,623,080 466,274 2,156,806 845,522 1#转炉大修 30,783,042 29,838,598 5,304,053 24,534,545 6,248,497 1#混铁炉年修 1,961,159 1,470,869 261,459 1,209,410 751,749 2#混铁炉年修 3,750,693 937,671 166,679 770,992 2,979,701 4#液压吊大修 1,955,158 1,873,694 333,064 1,540,630 414,528 连铸年修 16,626,439 13,743,107 2,442,949 11,300,158 5,326,281 RH 真空处理系统年修 3,895,534 2,921,653 519,348 2,402,305 1,493,229 连铸 2#吊大修 3,842,159 2,508,827 445,964 2,062,863 1,779,296 连铸 125T 吊大修 1,984,565 1,901,875 338,074 1,563,801 420,764 连铸 100T 吊大修 1,182,166 1,132,910 201,384 931,526 250,640 2002 年钢 8(脱硫系统年修) 2,930,776 2,930,776 2,930,776 2,930,776 2002 中钢 9(4#提钒炉中修) 13,332,822 13,332,822 13,332,822 13,332,822 2002 大钢 13(2#转炉大修) 28,253,904 28,253,904 28,253,904 28,253,904 2002 年钢-15(连铸 LF RH 年 4,861,308 4,861,308 4,861,308 4,861,308 2002 大钢 52(铸钢吊板梁更换) 27,351,384 27,351,384 27,351,384 27,351,384 1#加热炉检修 9,486,770 1,449,357 257,635 1,191,722 8,295,048 3#加热炉检修 9,835,378 4,781,104 849,880 3,931,224 5,904,154 2#耙吊检修 2,304,821 864,310 153,638 710,672 1,594,149 5#耙吊检修 2,089,755 783,645 139,299 644,346 1,445,409 2#钳吊检修 3,678,940 1,379,590 245,233 1,134,357 2,544,583 9#耙吊检修 2,380,310 991,790 176,299 815,491 1,564,819 4#耙吊大修 2,089,087 1,305,679 232,095 1,073,584 1,015,503 3#耙吊大修 3,415,252 2,347,983 417,373 1,930,610 1,484,642 轧机年修 40,019,796 21,677,386 3,853,331 17,824,055 22,195,741 2#加热炉大修 9,783,527 8,288,925 1,473,424 6,815,501 2,968,026 8#耙吊大修 2,364,587 1,921,229 341,514 1,579,715 784,872 7#耙吊大修 2,391,754 2,341,926 416,296 1,925,630 466,124 1150 轧机大修 18,658,461 16,326,152 2,902,106 13,424,046 5,234,415 余热线改造 2002 大轨 53 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 1450 轧机年修 39,950,000 3,970,000 705,700 3,264,300 36,685,700 2#洗涤塔检修 5,194,040 2,856,710 507,803 2,348,907 2,845,133 110KV 线路大修 2,496,955 1,851,910 329,192 1,522,718 974,237 振变 2# 3# 坪二 2#检修 948,619 845,835 150,354 695,481 253,138 110KV 线路大修 1,388,733 1,157,278 205,716 951,562 437,171 枢纽变电所电缆及开关 4,946,755 4,905,532 871,998 4,033,534 913,221 主变大修 3 台 371,277 358,901 63,798 295,103 76,174 主变支大修 3 台 2001 大动-25 790,447 790,447 790,447 790,447 1#洗涤塔 2002 大动 18 4,795,183 4,795,183 4,795,183 4,795,183 高炉净环水管道大修 02-23 8,389,732 8,389,732 8,389,732 8,389,732 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 110KV 线路大修 02 大动-20 2,492,064 2,492,064 2,492,064 2,492,064 重要站所间电缆更换及防火措施(02-19 6,485,360 6,485,360 6,485,360 6,485,360 主变大修 2002 大动 21 590,340 590,340 590,340 590,340 重要站所开关大修(02 大动-22) 3,552,899 3,552,899 3,552,899 3,552,899 日立制氧机年修 2,055,460 1,370,307 243,586 1,126,721 928,739 2#万立制氧机年修 992,584 496,292 88,220 408,072 584,512 3#空分塔中修 (99) 604,109 33,556 5,965 27,591 576,518 2#万立制氧机中修 884,475 221,112 39,304 181,808 702,667 1#万立制氧机检修 374,764 114,514 20,356 94,158 280,606 日立 6000 制氧机组检修 548,260 167,535 29,781 137,754 410,506 2#空分塔大修 4,943,954 3,570,634 634,709 2,935,925 2,008,029 1#万立制氧机组大修 2,230,894 1,859,080 330,467 1,528,613 702,281 1#万立制氧机组年修 791,633 791,633 791,633 791,633 3#空分塔中修 1,798,556 1,798,556 1,798,556 1,798,556 2#锅炉大修 9,792,836 4,827,464 858,121 3,969,343 5,823,493 6#汽轮机大修 7,160,123 3,424,403 608,715 2,815,688 4,344,435 6#锅炉大修 1,645,300 137,106 24,372 112,734 1,532,566 3#汽机检修 2,047,291 1,137,360 202,175 935,185 1,112,106 1#锅炉大修 9,293,631 6,066,666 1,078,399 4,988,267 4,305,364 2#汽轮机大修 3,146,473 2,282,894 405,803 1,877,091 1,269,382 3#汽轮机大修 2,798,755 2,293,389 407,669 1,885,720 913,035 5#锅炉大修 14,592,641 11,957,825 2,125,600 9,832,225 4,760,416 8#锅炉中修 1,699,883 1,041,770 185,183 856,587 843,296 6#锅炉检修 17,620,567 16,904,388 3,004,892 13,899,496 3,721,071 1#汽轮发电机大修 2,779,606 2,605,860 463,213 2,142,647 636,959 7#汽轮鼓风机中修 3,487,698 3,342,360 594,132 2,748,228 739,470 3#锅炉中修 1,094,558 1,094,558 1,094,558 1,094,558 6#汽轮鼓风机中修 3,212,005 3,212,005 3,212,005 3,212,005 4#汽轮鼓风机大修 3,442,071 3,442,071 3,442,071 3,442,071 灰渣水系统检修 2,480,000 2,480,000 2,480,000 2,480,000 2#汽轮发电机大修 3,681,925 3,681,925 3,681,925 3,681,925 合 计 799,456,479 408,322,615 137,160,611 209,743,272 335,739,954 463,716,525 10 短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 备 注 担保借款 100,000,000 23,220,000 集团公司担保 10,000 万元 信用借款 100,000,000 215,700,000 合 计 200,000,000 238,920,000 11 应付票据 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 328,220,575 80,000,000 应付票据均将于 2003 年 4 月 20 日到期 关联公司往来见注释六 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 12 应付账款 2002 年 12 月 31 日 应付账款余额中无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释六 13 预收账款 2002 年 12 月 31 日 预收账款余额中无欠持 5%或以上股份的股东单位款项 2002 年 12 月 31 日 预收账款余额中无重大一年以上未结转款项 关联公司往来见注释六 14 应付工资 2002 年 12 月 31 日 应付工资余额系工效挂钩工资 金额 18,892,896 元 15 应付股利 投资单位名称 年初余额 本年分配 本年支付 年末余额 国有法人股 攀钢公司 136,600,029 109,280,023 136,600,029 109,280,023 中国第十九冶金建设公司 8,100,000 6,480,000 8,100,000 6,480,000 社会公众股 59,972,232 47,968,000 59,960,000 47,980,232 合 计 204,672,261 163,728,023 204,660,029 163,740,255 2001 年度的股利分配方案已于 2002 年 4 月 25 日经股东大会通过 并已实施完毕 根据董事会制定的 2002 年度利润分配预案 以 2002 年 12 月 31 日的股本为基数 按每 10 股 1.6 元 含税 分配现金股利 共计 163,728,023 元 已作为资产负债表日后调整事项在本会计报表 中反映 16 应交税金 税 项 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 企业所得税 118,277,375 87,009,884 增值税 101,446,497 39,989,496 城市维护建设税 6,105,880 15,495,681 其他 57,551 17,523 合 计 225,887,303 142,512,584 17 其他应付款 2002 年 12 月 31 日 其他应付款中的大额明细项目如下 债权单位 金 额 内容及性质 攀钢公司 180,028,266 结算款 攀钢集团钢城企业总公司 78,864,469 劳务款 轨梁押金 43,798,766 转向架 U 型卡等押金 工会经费 10,658,786 工会经费 攀研院科技产业公司 4,815,662 结算款 合 计 318,165,949 2002 年 12 月 31 日 其他应付款余额中无重大三年以上应付未付款项 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 关联公司往来见注释六 18 预提费用 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 结余原因 固定资产修理费用 17,595,000 18,954,100 完工未结算 19 一年内到期的长期负债 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 备 注 担保借款 60,000,000 317,500,000 集团公司担保 信用借款 16,000,000 合 计 60,000,000 333,500,000 20 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款担保单位 建行攀枝花市分行 40,000,000 2001.11.05 2005.10.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 60,000,000 2001.12.10 2005.10.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 40,000,000 2002.02.19 2006.01.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 40,000,000 2002.03.28 2006.01.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 60,000,000 2002.04.25 2006.04.30 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 40,000,000 2002.05.22 2006.04.30 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 80,000,000 2002.08.21 2006.07.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 80,000,000 2002.09.23 2006.07.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花市分行 35,000,000 2001.12.21 2004.12.21 5.94% 攀钢集团财务公司 建行攀枝花市分行 30,420,000 2001.12.21 2004.12.21 5.94% 攀钢集团财务公司 工行攀枝花大渡口支行 100,000,000 1999.11.25 2004.12.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花大渡口支行 90,000,000 1999.12.17 2005.12.17 6.21% 集团公司 工行攀枝花大渡口支行 49,620,000 2002.09.20 2005.09.18 5.49% 集团公司 工行攀枝花大渡口支行 100,000,000 2002.09.29 2007.10.25 5.76% 集团公司 工行攀枝花大渡口支行 50,000,000 2002.12.05 2007.11.15 5.58% 集团公司 工行攀枝花大渡口支行 61,000,000 2002.12.16 2007.12.15 5.58% 集团公司 合 计 956,040,000 21 递延税款 从 1998 年 1 月 1 日起 根据 股份有限公司会计制度 的要求 固定资产大修理支出计入长 期待摊费用 从 1999 年 1 月 1 日起 根据 股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定 的要 求 坏账准备改为按账龄分析法计提 年末存货改为按成本与可变现净值孰低计价 从 2000 年 1 月 1 日起 根据工效挂钩办法计提效益工资 从而导致当期工资提取数大于当期发放数 从 2001 年 1 月 1 日起 根据 企业会计制度 及财政部关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔 接问题的规定 的通知 财会[2001]17 号以及 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 财 会[2001]43 号 的要求 固定资产计提固定资产减值准备 由此而产生的会计与税务应纳税所得额 差异计入递延税款借项 或贷项 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 递延法核算长期待摊费用 -110,794,184 -134,746,463 核算应收账款坏账准备 57,926,511 65,828,306 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 核算存货跌价准备 5,566,051 10,337,108 核算年末应付工资余额 6,234,656 7,068,765 核算固定资产减值准备 33,110,827 37,665,355 合 计 -7,956,139 -13,846,929 22 股本 项 目 年初数 本年变动增减 年末数 配股 其他 一 尚未流通股份 1 发起人股份 723,500,145 723,500,145 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 723,500,145 723,500,145 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 723,500,145 723,500,145 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 299,800,000 299,800,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 299,800,000 299,800,000 本公司股本总额 1,023,300,145 1,023,300,145 股份总额 1,023,300,145 1,023,300,145 23 资本公积 项 目 年初数 本年增减变动 年末数 股本溢价 2,723,375,340 2,723,375,340 股权投资准备 112,712 112,712 合 计 2,723,375,340 112,712 2,723,488,052 24 盈余公积 项 目 年初数 本年增减变动 年末数 法定盈余公积 209,482,797 49,046,201 258,528,998 法定公益金 104,741,398 24,523,101 129,264,499 合 计 314,224,195 73,569,302 387,793,497 25 未分配利润 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初未分配利润(未弥补亏损) 345,698,343 141,238,178 加 本年净利润 490,432,083 481,318,206 减 按 10%提取法定盈余公积 49,046,201 48,132,009 减 按 5%提取法定公益金 24,523,101 24,066,003 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 减 提取普通股股利 163,728,023 204,660,029 年末未分配利润 598,833,101 345,698,343 26 主营业务收入及主营业务成本 1 主营业务收入 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 7,022,167,385 6,878,462,659 钒制品 309,418,405 241,884,242 小 计 7,331,585,790 7,120,346,901 出口 钢材及钢材制品 205,454,455 87,999,664 来料加工 130,962,720 294,276,672 小 计 336,417,175 382,276,336 合 计 7,668,002,965 7,502,623,237 2002 年度向前五名客户销售额为 4,608,296,003 元 占销售收入的 60.09%(2001 年同期为 3,348,380,422 元 占销售收入的 44.63%) 2 主营业务成本 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 5,636,732,257 5,360,520,619 钒制品 333,035,910 256,203,386 其他 小 计 5,969,768,167 5,616,724,005 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 出口 钢材及钢材制品 207,459,115 89,953,729 来料加工 143,731,338 340,082,063 小 计 351,190,453 430,035,792 合 计 6,320,958,620 6,046,759,797 27 主营业务税金及附加 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 城市维护建设税 32,428,895 33,882,344 教育费附加 13,898,098 14,521,004 合 计 46,326,993 48,403,348 28 财务费用 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 利息支出 45,693,297 76,101,440 减 利息收入 539,381 -989,552 金融机构手续费 339,817 214,108 资金占用费 12,681,026 4,489,703 8,624,391 4,750,657 贴现利息 合 计 66,799,150 84,566,356 29 投资收益 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 权益法核算的投资收益 3,110,090 6,375,624 成本法取得收益 137,279 合 计 3,247,369 6,375,624 30 营业外支出 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 固定资产减值准备 -12,463,736 109,245,536 处置固定资产净损失 6,434,417 13,042,813 其他 2,403,467 6,302,190 合 计 -3,625,852 128,590,539 31 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费 18,120,115 差旅费 27,690,139 绿化费 8,947,713 排污费 12,177,447 取暖费 397,896 劳动保护费 25,698,189 业务招待费 4,024,983 董事会会费 409,292 财产保险费 3,036,351 咨询费 4,247,970 诉讼费 75,947 审计费 1,813,000 土地使用费 12,232,905 车皮落空费 194,600 会务费 43,510 出口代理费 19,644,670 广告费 2,105,929 离退休人员工资及福利 27,384,798 租赁费 75,000 合 计 168,320,454 六 关联公司关系及关联交易 1 关联公司的基本资料及关系如下 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 1 存在控制关系的关联公司的资料如下: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 钢 钒 铁 钛 焦 本公司的 集团公司 攀枝花市 国有独资 洪及鄙 冶炼 制造 最终控制公司 钢 钒 铁钛 焦冶 本公司的 有限责任 攀钢公司 攀枝花市 洪及鄙 炼 制造 母公司 公司 2 存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 集团公司 1993 年 06 月 28 日 3,311,067,100 攀钢公司 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800 66.75% 3 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关 系 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢公司持股 50% 西安市金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 集团公司控股 83% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% 攀钢集团财务公司 本公司持股 28.39% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% 2 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下: 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 占该账余 项 目 占该账余额 余 额 余 额 额的百分 的百分比 比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 29,596,767 6.14% 74,989,965 9.41% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 56,040,048 7.03% 攀钢集团北海钢管有限公司 25,362,826 5.26% 42,562,649 5.34% 西安市金安物资有限责任公司 10,379,367 2.15% 29,247,475 3.67% 四川省金川物资公司 15,444,440 3.21% 16,244,440 2.04% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.57% 中山市金山物资公司 201,850 0.04% 621,870 0.08% 其他 1,987,237 0.25% 合 计 80,985,250 16.80% 226,240,241 28.39% 其他应收款 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 542,945 1.11% 中国第十九冶金建设公司 347,509 0.71% 其他 1,355,134 1.70% 合 计 890,454 1.82% 1,335,134 1.70% 应付票据 攀钢公司 100,000,000 30.47% 80,000,000 100% 应付账款 攀钢集团冶金建设公司 53,936,321 7.77% 中国第十九冶金建设公司 21,583,007 3.11% 攀钢集团修建公司 21,089,409 3.04% 攀钢公司 12,277,629 1.77% 135,618,418 29.66% 攀钢集团海南工贸公司 1,671,114 0.24% 2,350,294 0.51% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 77,388 0.01% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.70% 其他 300,147 0.07% 合 计 110,634,868 15.94% 169,445,704 37.06% 其他应付款 攀钢公司 180,028,266 44.70% 145,507,258 21.34% 集团公司 34,000,000 4.99% 中国第十九冶金建设公司 2,991,184 0.74% 9,939,802 1.46% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 2,964,365 0.74% 6,430,126 0.94% 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 其他 1,574,288 0.23% 合 计 185,983,815 46.18% 212,621,368 31.19% 预收账款 攀钢公司 13,880,043 14.32 11,221,288 8.73% 攀钢集团昆明钢管公司 3,880,682 4.00 合 计 17,760,725 18.32 11,221,288 8.73% 以上所有除与攀钢公司或集团公司以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还款 期 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议 对于本公司与集团公司签订的 综合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利 率向债权方支付资金占用费 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续有效 原集团公司一方的 权利 义务由攀钢公司与集团公司承继 如注释六 3 所述 本公司与攀钢公司或集团公司之间存在大量的关联公司交易 2002 年 12 月 31 日 本公司应付攀钢公司款项为 292,305,895 元 2001 年 12 月 31 日 本公司应付攀钢公司 款项 361,125,676 元 3 与关联公司交易 钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立前 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合 同价格向集团公司购买所有的原材料 燃料 辅料及低值易耗品 集团公司亦以市场价格为基础而 订立的合同价格或政府指导价格向本公司提供运输及维修服务 1997 年 7 月 20 日 钢钒公司与集团公司签订了购买协议 协议规定自钢钒公司成立之日起 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买所有的原材料 燃 料 辅料及低值易耗品 钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议 协议规定自钢钒公司成立之 日起 本公司应向集团公司就其对本公司所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为集团公司 及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费 钢钒公司成立之前 除了钒产品以低于市场价格销售予集团公司及其他关联公司外 其他对关 联企业的销售是按照市场价格为基础的合同价进行的 根据钢钒公司与集团公司于 1997 年 10 月 20 日签订的生产综合服务协议 自钢钒公司成立之日起 本公司所有对集团公司或其他关联公司的钒 产品销售都按低于市场价格 10%的合同价进行 10%的折扣是用以弥补集团公司或其他关联公司的销 售费用 集团公司拥有本公司所在地的国有土地使用权 在钢钒公司于 1997 年 10 月 20 日成立前 集 团公司并未向本公司收取土地租金 于钢钒公司成立日之后 根据钢钒公司与集团公司签订的土地 租 赁 合 同 钢 钒 公 司成立 日 起 可在五 十 年 内集团 公 司 租赁其 所 在 地的土 地 每年租 金 约 为 12,233,000 元 根据钢钒公司与集团公司于 1997 年 10 月 20 日签订的选择权协议 集团公司允许本公司优先 收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债 此项购买价格应按收购时冷轧厂评估 后的净资产予以确认 钢钒公司注销后 上述协议持续有效 原钢钒公司一方的权利 义务均由本公司全面承继 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议 对于本公司与集团公司签订的 综合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利 率向债权方支付资金占用费 2000 年 12 月 22 日 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢公司 注册成立 集团公司将持有本公 司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢公司 以换取攀钢公司 53.81%的股份 2001 年 4 月 11 日 财政部财企[2001]262 号文批准上述国有法人股持有人的变更 本公司的母公司由集团公司变为攀 钢公司 集团公司为本公司的最终控制公司 从 2001 年 1 月 1 日起 本公司原与集团公司的所有关联协议持续有效 该协议中集团公司一 方的权利义务由攀钢公司承继 1 销售产品等 关联方 交易内容 2002 年销售额 2001 年销售额 定价原则 攀钢公司 钢材产品 2,428,861,962 2,229,094,756 市场价 攀钢公司 动力产品等 281,086,639 277,688,649 市场价与政府指导价 攀钢公司 材料 12,483,702 8,900,842 市场价 攀钢集团国际经济贸易总公司 钢材产品 484,351,607 492,294,312 市场价 攀钢集团冶金建设公司 钢材产品 21,271,647 25,186,756 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 70,550,977 54,834,293 市场价 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 31,484,572 32,656,486 市场价 攀钢集团海南工贸公司 钢材产品 1,700,457 9,662,922 市场价 中山市金山物资公司 钢材产品 13,733,634 13,269,555 市场价 西安市金安物资有限责任公司 钢材产品 148,556,883 160,149,695 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 钢材产品 281,556,500 191,735,564 市场价 合 计 3,775,638,580 3,495,473,830 2 购买原材料 关联方 交易内容 2002 年度 2001 年度 定价原则 攀钢公司 购买原料 61,760,610 市场价 攀钢公司 购买燃料 12,791,852 2,003,917 市场价 攀钢公司 购买辅料及备件 154,815,206 117,024,304 市场价 攀钢集团矿业公司 购铁精矿石灰石等原料 1,001,471,060 1,009,707,189 市场价 攀钢集团煤化工公司 焦炭粗焦炉煤气等辅料 1,152,418,299 1,009,099,893 市场价 攀钢集团冶金材料有限责任公司 耐火材料等 328,430,508 291,664,659 市场价 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 攀钢集团国际经济贸易总公司 进口矿石及备件 254,904,809 192,509,641 市场价 合 计 2,904,831,734 2,683,770,213 3 其他费用 关联方 交易内容 2002 年度 2001 年度 定价原则 攀钢公司 支付运输费用 207,591,247 236,198,579 市场价 攀钢公司 支付维修及保养费用 197,060,643 188,197,754 市场价与政府指导价 攀钢公司 支付养老保险费及失业保险费 84,567,925 73,215,239 政府指导价 攀钢公司 支付综合服务费 79,200,000 79,200,000 市场价与政府指导价 攀钢公司 支付土地使用权租赁费 12,232,905 12,232,905 市场价与政府指导价 攀钢公司 支付资金占用费 12,681,026 4,489,703 市场价与政府指导价 攀钢公司 收取动力产品服务费 45,113,133 42,798,927 市场价与政府指导价 攀钢集团国际经济贸易总公司 支付出口代理佣金 19,644,670 12,454,520 市场价 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 支付运输费用 39,592,155 45,828,112 市场价 4 提供担保 攀钢集团为本公司短期借款 100,000,000 元 一年内到期的长期借款 60,000,000 元 长期借款 89,062,000 元提供保证 攀钢集团财务公司为本公司长期借款 65,420,000 元提供保证 七 母公司会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 21,221 17,068 银行存款 136,087,193 75,530,152 合 计 136,108.414 75,547,220 2 应收票据 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 156,882,344 63,764,508 商业承兑汇票 152,510 合 计 156,882,344 63,917,018 应收票据均系销售产品而取得 截至 2002 年 12 月 31 日止 无已贴现或已背书但尚未到期的商业承兑汇票 3 应收账款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账面余额 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 273,601,970 57.31% 560,854,201 71.03% 一至两年 15,308,167 3.21% 36,848,841 4.67% 两至三年 36,615,565 7.67% 16,303,456 2.06% 三年以上 151,833,229 31.81% 175,587,076 22.24% 合 计 477,358,931 100.00% 789,593,574 100.00% 坏账准备 一年以内 13,680,098 5,228,913 一至两年 4,592,450 12,948,522 两至三年 18,307,783 14,584,627 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 三年以上 138,954,552 166,717,654 合 计 175,534,883 199,479,716 净 额 301,824,048 590,113,858 2002 年 12 月 31 日 应收账款中前五名单位的余额合计为人民币 244,267,629 元 占应收账款 总额的 51.17% 2001 年 12 月 31 日 前五名的余额合计为人民币 482,644,345 元 占应收账款总额 的 61.13% 应收账款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份之股东的款项 4 其他应收款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账面余额 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 266,006,905 99.92% 298,304,233 99.94% 一至两年 75,082 0.03% 18,635 0.01% 两至三年 6,029 26,739 0.01% 三年以上 137,603 0.05% 117,603 0.04% 合 计 266,225,619 100.00% 298,467,210 100.00% 坏账准备 净 额 266,225,619 298,467,210 2002 年 12 月 31 日 其他应收款中前五名单位的余额合计为人民币 249,853,360 占其他应收款 总额的 93.85% 2001 年 12 月 31 日 前五名的余额合计为人民币 292,553,254 元 占其他应收款总 额的 98.02 % 其他应收款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份之股东的款项 5 存货 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原材料 155,809,404 133,907,814 在产品 76,573,365 117,238,263 库存商品 299,276,252 308,595,785 辅料及低值易耗品 460,623,698 447,739,358 合 计 992,282,719 1,007,481,220 减 存货跌价准备 16,866,820 23,987,961 净 额 975,415,899 983,493,259 存货跌价准备变动如下 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初余额 23,987,961 10,781,826 本年增加 23,089,235 本年转出 7,121,141 9,883,100 年末余额 16,866,820 23,987,961 2002 年度向前五名供应商采购金额合计 2,884,786,312 元 占采购总额比重为 64.57% 6 长期投资及投资收益 占被投资企业 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 的权益比例 攀宏公司 无期限 100.00% 88,000,000 北海公司 无期限 100.00% 66,000,000 工科监理公司 无期限 84.75% 1,000,000 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 攀钢集团财务公司 无期限 28.39% 97,950,000 攀枝花环业冶金渣开发 无期限 15.00% 1,500,000 有限责任公司 合 计 254,450,000 2002 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,长期投资的变动如下 项 目 2001 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 长期股权投资 攀宏公司 139,387,013 112,712 41,296,528 98,203,197 北海公司 99,425,231 4,381,340 95,043,891 工科监理公司 1,001,877 29,812 1,031,689 攀钢集团财务公司 104,325,624 3,110,090 5,112,000 102,323,714 攀枝花环业冶金渣开 1,500,000 1,500,000 发有限责任公司 合 计 345,639,745 3,252,614 50,789,868 298,102,491 长期投资中本年增加为按权益法核算增加的投资收益及攀宏公司资本公积增加 112,712 元 本 年减少为权益法核算攀宏公司 2002 年度净亏损 41,296,528 元 北海公司 2002 年度净亏损 4,381,340 元 攀钢集团财务公司分回 2001 年度现金股利 5,112,000 元 截至 2002 年 12 月 31 日止 投资变现及投资收益汇回无重大限制 7 固定资产 截至 2002 年 12 月 31 日 固定资产原值及累计折旧的变动如下 原 值 2001 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 房屋建筑物 2,746,609,148 23,271,245 17,759,845 2,752,120,548 机器设备 6,452,020,900 487,118,790 52,330,969 6,886,808,721 运输设备及其他 134,087,279 3,732,241 5,296,849 132,522,671 合 计 9,332,717,327 514,122,276 75,387,663 9,771,451,940 累计折旧 房屋建筑物 1,135,065,527 76,916,878 13,236,773 1,198,745,632 机器设备 3,964,496,493 321,299,028 43,694,091 4,242,101,430 运输设备及其他 91,378,098 6,882,332 4,838,141 93,422,289 合 计 5,190,940,118 405,098,238 61,769,005 5,534,269,351 固定资产净值 4,141,777,209 4,237,182,589 固定资产减值准备 114,137,439 13,801,597 100,335,842 固定资产净额 4,027,639,770 4,136,846,747 固定资产本年增加数中从 在建工程 转入 513,669,042 元 固定资产减值准备变动如下 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初余额 114,137,439 54,891,903 本年增加 109,245,536 本年转出 13,801,597 50,000,000 年末余额 100,335,842 114,137,439 8 在建工程 预算数 2001 年 本年转入 本年其他 2002 年 资金 工程 项 目 本年增加 万元 12 月 31 日 固定资产 减少 12 月 31 日 来源 进度 炼铁喷煤扩能改造 1,200 211,847 211,847 自筹 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 弄弄沟右截洪沟上方排洪沟 6 -61 -61 自筹 炼铁 3-5 烧结机燃料二次分加 515 1,496,211 1,496,211 自筹 巴关河渣场盐乌路排洪沟改造 25 354,443 354,443 自筹 炼铁 2 3 高炉除尘变频高速装置 191 130,590 130,590 自筹 西渣场沿江填渣 A 挡墙 2,000 1,605,176 10,614,240 12,219,416 自筹 61% 西渣场开发利用热泼渣工程 1,300 574,190 9,374,676 9,948,866 自筹 76% 巴关河渣场滑坡治理 480 3,293,900 2,393,361 5,687,261 - 自筹 巴关河武警营房 208 1,370,884 1,056,381 2,427,265 - 自筹 炼铁 1 高炉三电系统改造 4,822 49,746,791 49,746,791 - 自筹 炼铁 2 3 高炉烟气余热回收 1,280 11,542,872 11,542,872 自筹 90% 巴关河渣场 17 道新增围墙 16 230,000 230,000 - 自筹 炼铁 1 高炉新增 4 热风炉 3,000 22,554,346 22,554,346 自筹 75% 炼铁 6 烧结机配料室除尘改造 111 1,013,689 1,013,689 自筹 炼铁一期烧结矿成品系统改造 500 5,000,377 5,000,377 自筹 炼铁热风烧结推广应用 703 4,947,276 4,947,276 自筹 70% 西渣场 550 轧钢厂 6KV 线路 100 446,093 446,093 自筹 45% 炼铁 1 高炉风动送样系统 514,073 514,073 自筹 炼钢 1#转炉无水防溅门 150 47,530 47,530 自筹 未开工 炼钢方 板坯连铸机 126,443 105,444,633 302,310,901 407,755,534 借款 32% 炼钢铸锭吊车更新 2,000 141,945 141,945 自筹 炼钢 2#3#转炉无水防溅门 132,572 132,572 自筹 未开工 炼钢转炉提钒 PLC 控制系统改造 1,551 11,717,507 5,152,800 16,870,307 自筹 炼钢 4#5#6#原料吊车更新 3,600 36,596,073 12,562,099 49,158,172 自筹 炼钢提钒转炉除尘系统改造 1,550 52,570 52,570 自筹 未开工 炼钢 3#转炉 9m 平台加固 176,800 176,800 自筹 未开工 炼钢炉后扒渣机 360 103,080 -103,080 - 自筹 炼钢提钒车间 15.6 米小车改造 10 46,798 -168 46,630 - 自筹 炼钢铸钢二跨吊车更新 3,000 12,422,000 12,422,000 自筹 41% 炼钢现有脱硫工艺完善 1,900 10,197,719 10,197,719 自筹 54% 炼钢多吃废钢相关设备改造 200 1,963,600 1,963,600 - 自筹 炼钢 1 板坯连铸机输出设施改造 2,526 11,305,000 11,305,000 自筹 45% 炼钢新增三号脱硫装置 5,953 11,000 11,000 自筹 未开工 轨梁 1#2#冷床轧件在线测温 34 47,007 47,007 自筹 未开工 轨梁 1150 主同步机电源 73,222 -73,222 - 自筹 轨梁改造 1,291,120 571,471 1,862,591 自筹 未开工 轨梁推钢式加热炉改造 67,385 -67,385 - 自筹 轨梁厂重轨在线检测中心 8,860 -8,860 - 自筹 轨梁改造冷却精整区部分 24,000 146,876 67,046,670 67,193,546 自筹 28% 轨梁厂增设压力矫直机 800 140,278 140,278 自筹 动力主煤气管道加固 60,000 60,000 自筹 未开工 炳清线动力厂 6KV 线路还建 41,930 41,930 - 自筹 动力坪二变电所改站 4,980 308,909 40,913,463 41,222,372 自筹 83% 动力新建 15 万 m3 高炉煤气柜 2,740 13,692 13,692 自筹 未开工 动力冷轧煤气加压站改造 165 72,531 72,531 自筹 80% 动力厂振兴变电所改造 1,264 8,881,406 7,497,547 16,378,953 自筹 动力厂连铸煤气净化加压站 731 3,471,813 3,471,813 自筹 47% 1-3 高炉 TRT 全干式煤气余压发电 29,974 5,429,732 5,429,732 自筹 2% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 动力四空压站噪声治理 134 1,286,256 1,286,256 自筹 95% 动力四水站净环水泵机组改造 189 1,341,800 1,341,800 自筹 71% 动力二空压站改造 753 3,714,722 3,714,722 自筹 49% 动力新增 4 高炉 TRT 10,745 107,452,049 107,452,049 - 自筹 动力红旗变电所改造 651 2,161,560 2,161,560 自筹 33% 动力焦化外排水回收利用 25,323 25,323 自筹 未开工 动力厂 110KV 线路更换开关 -13,700 -13,700 - 自筹 钢花路改造 7,950 7,950 自筹 未开工 新冶炼及振兴变电所 110KV 保护 596,000 596,000 自筹 氧气 4#制氧机扩能改造 15,240 92,023,182 39,394,446 131,417,628 自筹 氧气厂排洪处理 3,000 -3,000 - 自筹 氧气新增 2 台 10m3 液氧 液氮贮罐 140 212,734 1,343,741 1,556,475 自筹 氧气厂制氢站电解槽改造 145 1,292,987 146,031 1,439,018 自筹 东部地区集中供热 108 140,709 958,888 1,099,597 自筹 线材厂更衣室 109 1,052,416 1,052,416 自筹 95% 热轧扩能改造 79,764 101,731,592 200,570,392 95,178,616 207,123,368 借款 26% 热轧固定灭火装置更新 257 358,598 358,598 - 自筹 热电厂一期送二期焦炉煤气 56 46,250 917,650 963,900 - 自筹 热电厂新除盐水站 PLC 系统改造 30 31,645 31,645 - 自筹 热电厂新增 7 风机至 1 高炉风管 222 654,969 654,969 自筹 30% 热电厂 4#锅炉烧嘴改造 100 155,416 155,416 - 自筹 热电净浊环水系统增设旁滤设施 150 406,989 406,989 自筹 27% 新钢钒公司办公楼 1,200 203,716 203,716 自筹 3 高炉年修 700 2,087,710 2,087,710 自筹 6 烧结机大修 7,500 3,467,400 76,301,343 79,768,743 自筹 90% 3 烧结机中修 3,500 34,835,217 34,835,217 自筹 90% 1 高炉大修 2,070 305,190 212,520,967 212,826,157 自筹 90% 2 高炉年修 830 2,303,198 2,303,198 自筹 2 高炉 1 热风炉中修 750 6,800,026 6,800,026 - 自筹 1 堆取料机大修 300 2,945,908 2,945,908 - 自筹 2 烧结机中修 2,700 4,364,863 4,364,863 自筹 4 烧结机大修 3,700 157,230 157,230 自筹 炼钢脱硫系统年修 300 2,930,776 2,930,776 自筹 4 转炉中修 1,420 13,332,822 13,332,822 自筹 2 转炉大修 3,400 28,253,904 28,253,904 自筹 2 混铁炉年修 250 706,471 706,471 自筹 连铸及 RH 系统检修 500 4,861,308 4,861,308 自筹 铸钢跨板梁更换 2,850 27,351,384 27,351,384 自筹 轨梁余热焠火线大修 500 5,000,000 5,000,000 自筹 轨梁工序年修 4,600 4,755,016 4,755,016 自筹 主变大修 3 台 80 790,447 790,447 自筹 1 洗涤塔大修 480 133,433 4,661,750 4,795,183 自筹 主要站所电缆更换及防火措施 650 6,485,360 6,485,360 自筹 110KV 线路年修 250 2,492,064 2,492,064 自筹 主变大修 60 590,340 590,340 自筹 重要站所开关大修 356 3,552,899 3,552,899 自筹 高炉净环水管道大修 700 2,336,822 6,052,910 8,389,732 自筹 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 1 万立制氧机年修 80 791,633 791,633 自筹 2 万立制氧机年修 150 1,446,748 1,446,748 自筹 3 制氧机中修 180 1,798,556 1,798,556 自筹 1450 轧机机组年修 3,500 11,682,414 11,682,414 自筹 6 汽轮发电机中修 400 3,212,005 3,212,005 自筹 2 汽轮发电机大修 410 3,681,925 3,681,925 自筹 4 汽轮发电机大修 350 3,442,071 3,442,071 自筹 热电 3 锅炉中修 230 1,094,558 1,094,558 自筹 7 锅炉大修 2,089 12,557,947 12,557,947 自筹 热电厂热电站灰渣水系统检修 248 2,480,000 2,480,000 自筹 零固购置 22,785,857 22,785,857 - 自筹 在建工程合计 386,462 373,957,205 1,484,294,756 513,669,042 138,607,359 1,205,975,560 2002 年度本公司在建工程中有 17,806,325 元为资本化利息 2001 年度无资本化利息 在建工程本年减少中有 513,669,042 元转入固定资产 137,160,611 元转入长期待摊费用 2002 年 12 月 31 日 本公司在建工程无减值迹象 故未计提任何减值准备 9 应交税金 税 项 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 企业所得税 118,697,425 87,429,934 增值税 103,800,890 43,147,178 城市维护建设税 5,971,022 15,498,721 营业税 53,997 17,306 合 计 228,523,334 146,093,139 10 其他应付款 其他应付款中的大额明细项目如下 债权单位 金 额 内容及性质 攀钢公司 180,028,266 结算款 攀钢集团钢城企业总公司 78,864,469 劳务款 轨梁押金 43,798,766 转向架 U 型卡等押金 工会经费 10,575,867 工会经费 攀研院科技产业公司 4,815,662 结算款 合 计 318,083,030 2002 年 12 月 31 日 其他应付款余额中无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释六 11 预提费用 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 结存原因 固定资产修理费用 16,085,000 17,114,100 完工尚未结算 12 递延税款 从 1998 年 1 月 1 日起 根据 股份有限公司会计制度 的要求 固定资产大修理支出计入长 期待摊费用 从 1999 年 1 月 1 日起 根据 股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定 的要 求 坏账准备改为按账龄分析法计提 年末存货改为按成本与可变现净值孰低计价 从 2000 年 1 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 月 1 日起 根据工效挂钩办法计提效益工资 从而导致当期工资提取数大于当期发放数 从 2001 年 1 月 1 日起 根据 企业会计制度 及财政部关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔 接问题的规定 的通知 财会[2001]17 号以及 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 财 会[2001]43 号 的要求 固定资产计提固定资产减值准备 由此而产生的会计与税务应纳税所得额 差异计入递延税款借项 或贷项 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 递延法核算长期待摊费用 -110,794,184 -134,746,463 核算应收账款坏账准备 57,926,511 65,828,306 核算存货跌价准备 5,566,051 7,916,027 核算年末应付工资余额 6,234,656 7,068,765 核算固定资产减值准备 33,110,827 37,665,355 合 计 -7,956,139 -16,268,010 13 盈余公积 项 目 年初数 本年增减变动 年末数 法定盈余公积 185,195,135 49,043,208 234,238,343 法定公益金 92,597,567 24,521,604 117,119,171 合 计 277,792,702 73,564,812 351,357,514 14 未分配利润 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初未分配利润(未弥补亏损) 382,129,836 177,669,390 加 本年净利润 490,432,083 481,318,206 减 按 10%提取法定盈余公积 49,043,208 48,131,821 减 按 5%提取法定公益金 24,521,604 24,065,910 减 提取普通股股利 163,728,023 204,660,029 年末未分配利润 635,269,084 382,129,836 15 主营业务收入及主营业务成本 1 主营业务收入 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 7,088,302,512 6,891,985,514 钒制品 258,877,667 385,523,573 小 计 7,347,180,179 7,277,509,087 出口 钢材及钢材制品 205,454,453 87,999,664 来料加工 130,962,721 294,276,672 小 计 336,417,174 382,276,336 合 计 7,683,597,353 7,659,785,423 2002 年度 本公司对最大的五个客户的销售收入总额为 3,830,085,771 元 占全部销售收入 的 49.85 % 2001 年度 3,338,058,402 元 占 43.58% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 2 主营业务成本 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 5,704,091,626 5,301,309,373 钒制品 258,946,714 470,385,377 小 计 5,963,038,340 5,771,694,750 出口 钢材及钢材制品 207,459,115 89,953,729 来料加工 143,731,338 340,082,063 小 计 351,190,453 430,035,792 合 计 6,314,228,793 6,201,730,542 16 主营业务税金及附加 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 城市维护建设税 31,505,420 33,101,396 教育费附加 13,502,323 14,186,312 合 计 45,007,743 47,287,708 17 财务费用 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 利息支出 45,693,297 76,101,440 减 利息收入 519,854 936,596 手续费 332,558 210,736 支付资金占用费 10,163,764 2,383,703 贴现利息 8,624,391 4,750,657 合 计 64,294,156 82,509,940 18 投资 损失 收益 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 至 12 月 31 日 至 12 月 31 日 权益法核算的投资收益 -42,537,966 -25,944,602 成本法取得收益 120,000 合 计 -42,417,966 -25,944,602 19 营业外支出 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 项 目 12 月 31 日 12 月 31 日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 固定资产减值准备 -13,801,597 109,245,536 处置固定资产净损失 6,178,432 11,442,253 其他 2,519,573 5,840,030 合 计 -5,103,592 126,527,819 20 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费 17,160,128 差旅费 26,811,389 绿化费 8,598,146 排污费 11,879,730 取暖费 371,615 劳动保护费 24,015,324 业务招待费 3,651,909 董事会会费 407,500 财产保险费 3,018,086 咨询费 4,247,160 诉讼费 75,947 审计费 1,800,000 土地使用费 11,168,694 车皮落空费 194,600 会务费 43,510 出口代理费 19,644,670 广告费 1,966,994 离退休及换工人员生活费 27,384,798 合 计 162,440,200 八 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率 及每股收益的计算及披露 的要求编制 具体计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 年末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 年末股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润 年初净资产+报告期净利润 2+报告期发行新股新增 净资产 新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数 报告期月份数 加权平均每股收益=报告期利润 年初股份总数+报告期因发行新股增加股份数 增加股份下 一月份起至报告期年末的月份数 报告期月份数 非经常性损益系指与公司发生的生产经营无直接关系 以及虽与生产经营有关 但由于其性质 金额或发生频率 将影响真实 公允地评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入 支出 非经常性损益包括 项 目 2002 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 母公司 合并数 母公司 合并数 收益 营业外收入 454,064 468,879 272,070 2,532,474 补贴收入 108,739 1,829,537 收取的资金占用费 2,517,262 支出 营业外支出 8,698,005 8,837,884 126,527,819 128,590,539 支付(收取)资金占用费 12,681,026 12,681,026 2,383,703 4,489,703 所得税影响 -6,038,659 -6,342,763 -42,451,019 -43,080,763 税后影响 -12,260,307 -12,877,731 -86,188,433 -87,467,005 注:本年度非经常性损益中营业外支出扣除了固定资产减值准备引起的变化 九 或有事项 2002 年 12 月 31 日 本公司无重大应披露而未披露的或有事项 十 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止 本公司已订约但未履行的与厂房建造及购买生产用机器设备有关 的资金承诺约为 1,114,020,000 元(2001 年 1,383,110,000 元) 十一 资产负债表日后事项 根据本公司 2001 年第三次临时股东大会及 2002 年第一次临时股东大会决议 本公司拟发行 1,600,000,000.00 元可转换公司债券 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]7 号文核准 于 2003 年 1 月 22 日发行 1,600,000,000.00 元可转换公司债券 加上资金冻结利息 139,715.58 元,扣除 承销费用 40,000,000.00 元 上网发行手续费 1,403,698.00 元 实际募集资金 1,558,736,017.58 元 本公司可转换公司债券已于 2003 年 2 月 17 日在深交所上市流通 十二 合并会计报表差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过 30% 且该差异变动金额占 2002 年 12 月 31 日资 产总额 5%或占 2002 年度利润总额 10%以上项目列示如下 资产负债表项目 差异变动金额及幅度 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 比 例 应收票据 157,282,344 63,917,018 93,365,326 146.07% 应收账款 305,924,896 597,107,684 -291,182,788 -48.77% 工程物资 191,072,610 59,878,973 131,193,637 219.10% 在建工程 1,205,975,560 445,546,984 760,428,576 170.68% 应付票据 328,220,575 80,000,000 248,220,575 310.28% 应付账款 694,203,135 457,202,628 237,000,507 51.84% 应交税金 225,887,303 142,512,584 83,374,719 58.50% 一年内到期的长期负债 60,000,000 333,500,000 -273,500,000 -82.01% 长期借款 956,040,000 415,420,000 540,620,000 130.14% 未分配利润 598,833,101 345,698,343 253,134,758 73.22% 利润表项目 营业外支出 -3,625,852 128,590,539 -132,216,391 -102.82% 应收票据上升主要系本年末所销售货物收到银行承兑汇票增加所致 应收账款下降主要是制定了较为合理的清欠制度 加大了应收账款的清收力度 坚持了先 款后货的销售原则,使应收账款大幅下降 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 工程物资上升主要是预付技改大型设备款增加所致 在建工程上升主要是热轧扩能改造及方板坯连铸机工程等技术改造项目增加投资所致 应付票据增加主要是年末签发银行承兑汇票偿付货款所致 应付账款增加主要是三期技改采购所致 应交税金增加主要是应交增值税跨期所致 一年内到期的长期负债减少主要是偿还了到期的长期借款 长期借款增加主要是为三期技改项目借入银行借款所致 利润增加主要是本年经营获利所致 营业外支出减少主要是 2001 年固定资产计提固定资产减值准备 109,245,536 元 2002 年度 未发生新的固定资产减值情况 且随部分固定资产报废 冲回该部分资产所计提减值准备 13,801,597 元所致 十三 比较数字 为了与 2002 年的报表表达方式相一致 会计报表中 2001 年若干比较数字进行了重新分类 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2002 年年度报告 十一 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的 2002 年年度报告正本 2 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 3 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿