博瑞传播(600880)2004年年度报告

成都博瑞传播股份有限公司 CHENGDU B-RAY MEDIA CO.,LTD 2004 年度报告 股票代码：600880 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 8 名董事(独立董事胡守文先生因工作原因未亲自出席本次会议，书面委 托独立董事钟康成先生代为表决)出席了审议本报告的董事会会议。 公司董事长孙旭军先生、总经理吕公义先生、副总经理兼财务总监徐晓东先 生、财务部部长赵红萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介 .....................................................................................................1 二 会计数据和业务数据摘要 ....................................................................................2 三 股本变动及股东情况 ................................................................................................5 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................8 五 公司治理结构 ...............................................................................................................11 六 股东大会情况简介 ...................................................................................................13 七 董事会报告.....................................................................................................................14 八 监事会报告.....................................................................................................................22 九 重要事项 ..........................................................................................................................25 十 财务报告 ..........................................................................................................................28 十一 备查文件目录 .........................................................................................................66 博瑞传播 2004 年年度报告正文 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称：成都博瑞传播股份有限公司 公司法定英文名称：Chengdu B-ray Media Co.,Ltd(缩写：B-RAY MEDIA) 2 公司法定代表人：孙旭军 3 董事会秘书：张跃铭 电话：(028)87651183 传真：(028)87651183 电子信箱：zhangyueming@b-ray.com.cn 证券事务代表：李良 电话：(028)87688313 传真：(028)87688427 电子信箱：liliang@b-ray.com.cn 4 公司注册地址：四川省成都市郫县唐昌镇南外街 2 号 邮编：611733 公司办公地址：成都市花牌坊街 185 号 邮编：610031 5 公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》、 《中国证券报》、 《金融投资报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室(成都市花牌坊街 185 号) 6 公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：博瑞传播 公司股票代码：600880 7 其他资料 公司首次登记日期、地点： 1988 年 12 月 28 日 四川省成都市郫县唐昌镇南外街 2 号 自成立以来，公司注册地址未发生变化。 企业法人营业执照注册号：5101001803050 税务登记号码：510124202499209 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所 会计师事务所的办公地址：成都市洗面桥街 5 号 1 博瑞传播 2004 年年度报告正文 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 (单位：人民币元) 项目名称 金额 利润总额 110,153,797.78 净利润 67,243,386.70 扣除非经常性损益后的净利润 63,013,439.79 主营业务利润 174,989,309.55 其他业务利润 316,079.21 营业利润 118,248,317.17 投资收益 -8,930,974.64 补贴收入 - 营业外收支净额 836,455.25 经营活动产生的现金流量净额 61,064,281.14 现金及现金等价物净增减额 22,293,363.14 非经常性损益金额 4,229,946.91 元，明细如下 项 目 金 额 处置长期资产产生的损益 1,940,765.23 税收返还 2,655,200.00 政府补贴 521,000.00 短期投资损益 14,835.61 以前年度已经计提各项减值准备的转回 480.07 其他营业外收入 10,039.00 其他营业外支出 110,976.10 合计 5,031,343.81 扣除非经常性损益的所得税影响 801,396.90 非经常性损益产生的净利润 4,229,946.91 2 近三年主要财务指标 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 398,027,072.66 346,859,541.79 14.75 266,527,193.76 266,527,193.76 利润总额 110,153,797.78 95,161,511.83 15.75 93,128,217.54 93,128,217.54 净利润 67,243,386.70 55,050,202.33 22.15 48,060,425.31 48,060,425.31 扣除非经常性损益的净利润 63,013,439.79 55,411,190.54 13.72 50,418,729.17 50,418,729.17 2 博瑞传播 2004 年年度报告正文 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 662,793,929.30 562,514,214.66 17.83 412,704,930.96 412,704,930.96 股东权益 369,986,257.34 314,352,961.09 17.70 272,317,019.76 259,299,014.76 经营活动产生的现金流量净额 61,064,281.14 119,335,728.88 -48.83 77,665,657.18 77,665,657.18 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益(全面摊薄) 0.37 0.42 -11.90 0.37 0.37 最新每股收益 0.37 净资产收益率(全面摊薄)(%) 18.17 17.51 0.66 17.65 18.53 扣除非经常性损益的净利润的 17.03 17.63 -0.60 18.51 19.44 净资产收益率(全面摊薄)(%) 每股经营活动产生的现金流量 0.34 0.92 -63.04 0.6 0.6 净额 每股收益(加权平均) 0.37 0.42 -11.90 0.37 0.37 扣除非经常性损益的净利润的 0.35 0.43 -18.60 0.39 0.39 每股收益(全面摊薄) 扣除非经常性损益的净利润的 0.35 0.43 -18.60 0.39 0.39 每股收益(加权平均) 净资产收益率(加权平均)(%) 19.75 18.36 1.39 18.39 19.36 扣除非经常性损益的净利润的 18.51 18.48 0.03 19.29 20.31 净资产收益率(加权平均)(%) 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.03 2.41 -15.77 2.09 1.99 调整后的每股净资产 1.91 2.26 -15.49 2.08 1.98 报告期内公司实施了向全体股东按每 10 股送红股 3 股、派现金 0.75 元(含税)、转增 1 股的红利分配和资本公积转增方案，由此导致股本总额增加 40%，如按同口径计算比较，每股 收益、每股净资产和调整后的每股净资产都有较大幅度的增长。 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益 的计算及披露》有关规定计算的 2004 年净资产收益率和每股收益指标如下： (单位：人民币元) 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.30 51.39 0.96 0.96 3 博瑞传播 2004 年年度报告正文 营业利润 31.96 34.73 0.65 0.65 净利润 18.17 19.75 0.37 0.37 扣除非经常性损益后的净利润 17.03 18.51 0.35 0.35 3 报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 130,180,050.00 33,835,742.21 101,452,171.41 37,317,581.45 39,121,493.72 314,352,961.09 本期增加 52,072,020.00 32,232.91 22,544,813.26 11,272,406.63 67,243,386.70 140,013,633.26 本期减少 13,018,005.00 61,598,828.26 84,380,337.01 期末数 182,252,070.00 20,849,970.12 123,996,984.67 48,589,988.08 44,766,052.16 369,986,257.34 变动原因： 1 股本及资本公积变动是因为报告期内公司实施了向全体股东按每 10 股送红股 3 股、转增 1 股的红利分配和资本公积转增方案。 2 盈余公积本期增加数系公司及下属子公司根据董事会分配预案计提数。 4 博瑞传播 2004 年年度报告正文 三 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 - - - - - - - - 1 发起人股份 54,260,406.00 -16,278,121.80 5,426,040.60 - -21,704,162.40 75,964,568.40 其中： - - - - - - - - 国家拥有股份 - - - - 境内法人持有股份 54,260,406.00 16,278,121.80 5,426,040.60 21,704,162.40 75,964,568.40 外资法人持有股份 - - - - - - - - 2 募集法人股 34,042,194.00 -10,212,658.20 3,404,219.40 - -13,616,877.60 47,659,071.60 3 内部职工股 - - - - - - - - 4 优先股或其他 - - - - - - - - 尚未流动股份合计 88,302,600.00 -26,490,780.00 8,830,260.00 - -35,321,040.00 123,623,640.00 二、已流通股份 - - - - - - - 1 境内上市的人民 41,877,450.00 -12,563,235.00 4,187,745.00 - -16,750,980.00 58,628,430.00 币普通股 2 境内上市外资股 - - - - - - - - 3 境外上市外资股 - - - - - - - - 4 其他 - - - - - - - - 已流通股份合计 41,877,450.00 -12,563,235.00 4,187,745.00 - -16,750,980.00 58,628,430.00 三、股份总数 130,180,050.00 39,054,015.0013,018,005.00 52,072,020.00 182,252,070.00 2 股票发行与上市情况 根据 2003 年度股东大会决议，报告期内公司实施了利润分配和资本公积金转 增股本方案[以 2003 年末股份总额为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股、派现 金 0.75 元(含税)，转增 1 股]，报告期末公司的股份总额为 182,252,070 股，股 份结构未发生变化。 (二)股东情况介绍 (单位：股) 报告期末股东总数 6438 户 前十名股东持股情况 5 博瑞传播 2004 年年度报告正文 报告期内 期末持股 比例 股份 质押或冻结 股东名称(全称) 股东性质 增减 数量 (%) 类别 的股份数量 成都博瑞投资控股集团公司 15,523,200 54,331,200 29.81 未流通 0 社会法人股 成都新闻宾馆 7,304,162 25,564,568 14.03 未流通 0 国有法人股 成都新阳实业投资有限公司 2,418,718 8,465,512 4.64 未流通 0 社会法人股 深圳农村信用合作社联合社 936,000 3,276,000 1.80 未流通 0 社会法人股 深圳市旭能投资有限公司 936,000 3,276,000 1.80 未流通 0 社会法人股 四川雪豪投资咨询有限公司 788,000 2,758,000 1.51 未流通 0 社会法人股 四川省世旗投资管理有限公司 680,800 2,382,800 1.31 未流通 0 社会法人股 上海新元投资有限公司 488,000 1,708,000 0.94 未流通 0 社会法人股 上海中策投资咨询有限公司 480,000 1,680,000 0.92 未流通 0 社会法人股 成都城建投资发展股份有限公司 468,000 1,638,000 0.90 未流通 0 社会法人股 注：(1)经成都市工商行政管理局核准，本公司第一大股东已更名为成都博瑞 投资控股集团有限公司，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了 证券帐户名称的变更手续，经营范围未发生变化。 公司第二大股东成都新闻宾馆与成都金准投资有限公司于 2004 年 11 月 15 日 签订了《关于终止的协议》，一致同意解除 2003 年 7 月 2 日签订 的《股权转让协议》。 公司第一大股东成都博瑞投资控股集团有限公司、第二大股东成都新闻宾馆 与前 10 名的其他股东之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前 10 名的其余 8 名股东之间有 无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 (2)没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 10 名股东。 (3)公司前 10 名股东除成都新闻宾馆所持股份为国有法人股外，其余股东所 持股份均为社会法人股。 3 公司控股股东的基本情况 成都博瑞投资控股集团有限公司于 1997 年 7 月在成都市工商行政管理局注册 成立,法定代表人为孙旭军。公司主要经营对外投资管理咨询、企业形象策划、现 代办公设备(不含彩色复印机)、信息咨询。目前注册资本为 12300 万元，成都商 报社、成都博瑞经济发展有限公司、成都商报新闻培训中心分别持有其 95%、4% 和 1%的股权。成都博瑞投资控股集团有限公司未持有其他上市公司 5%以上股份。 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 成都商报社是由成都日报报业集团主管的全民所有制事业法人，法定代表人 为陈舒平，注册地址为成都市书院西街 1 号。其职能为发挥舆论导向作用，传播 党和政府的方针、政策及成都市委、市政府的战略思想和决策，以市场为中心， 6 博瑞传播 2004 年年度报告正文 以生产和消费为基点，全面报道成都经济和社会，为各层面服务。成都商报社开 办的报纸为《成都商报》。 《成都商报》于 1994 年创刊，是国家新闻出版署批准的 大型综合性城市日报，国内统一刊号 CN51-0073。 《成都商报》现日出对开 28 版彩 报，日均发行量约为 60 万份，是西南地区发行量最大、最具影响力的报纸。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 成都商报社 持股比例：95% 成都博瑞投资控股集团有限公司 持股比例：29.81% 成都博瑞传播股份有限公司 4 其他持有公司 10%以上股份的股东情况简介 成都新闻宾馆所持公司 14.03%的股份系国有法人股。成都新闻宾馆(全民所有 制企业) 成立于 1996 年 2 月 8 日，法定代表人任勇，注册资金 4000 万元，经营 范围：餐饮、娱乐、住宿；信息开发、咨询、承接信息工程；设计、制作、代理 国内电视、报纸广告业务；国内旅游及相关服务等。 5 公司前 10 名流通股股东的基本情况 股东名称(全称) 年末持股有流通股的数量(股) 种类 景阳基金 1,498,455 A股 社保基金 788,900 A股 普惠基金 728,408 A股 金元基金 448,580 A股 姚晓枚 418,998 A股 普华基金 355,550 A股 普润基金 349,980 A股 乾爱国 302,397 A股 黄益新 295,789 A股 银杏综合楼 275,240 A股 普惠基金、普华基金和普润基金的管理人均为鹏华基金管理有限公司，公司 未知其他流通股前 10 名股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 7 博瑞传播 2004 年年度报告正文 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 1 公司董事、监事及高级管理人员任职情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股 年末持股 孙旭军 男 40 董事长 2002.8-2005.8 0 0 陈舒平 男 50 董事 2002.8-2005.8 0 0 吕公义 男 41 董事、总经理 2002.8-2005.8 0 0 徐晓东 男 36 董事、副总经理兼财务总监 2002.8-2005.8 0 0 姜雪梅 女 35 董事、副总经理 2002.8-2005.8 0 0 张跃铭 男 45 董事、董事会秘书 2002.8-2005.8 0 0 胡守文 男 53 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 钟康成 男 66 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 黄 友 男 42 独立董事 2002.8-2005.8 0 0 舒永华 男 59 监事会主席 2002.8-2005.8 11520 16128 刘廷芳 男 37 监事 2002.8-2005.8 0 0 肖 敏 女 39 监事 2002.8-2005.8 0 0 陈 红 女 29 监事 2003.10-2005.8 0 0 唐继伟 男 40 监事 2002.8-2005.8 0 0 李志刚 男 32 副总经理 2003.10-2005.8 0 0 说明：报告期内公司监事会主席舒永华所持公司股份因公司实施利润分配和资 本公积金转增股本方案增加 4608 股外，其他董事、监事及高级管理人员未持有公 司股份。 2 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任期起止日期 陈舒平 成都商报社 总编辑 2000 年 11 月-至今 孙旭军 成都博瑞投资控股集团有限公司 董事长 2003 年 1 月-至今 刘廷芳 成都博瑞投资控股集团有限公司 财务总监 2001 年 4 月-至今 肖 敏 成都博瑞投资控股集团有限公司 总经理助理 2002 年 4 月-至今 3 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况 孙旭军 曾任四川教育出版社副社长，成都博瑞投资有限责任公司总经理。 现任成都商报社副社长，成都博瑞投资控股集团有限公司董事长，成都博瑞广告 有限公司董事长。 8 博瑞传播 2004 年年度报告正文 陈舒平 曾任四川省人民出版社编辑，成都商报社副总编辑。现任成都商报 社总编辑、党委书记。 吕公义 曾任四川教育学院讲师，成都商报社体育部主任，成都博瑞投资有 限责任公司财务部主任，成都博瑞传播股份有限公司常务副总经理。现任成都商 报发行投递广告有限公司董事长，成都英康贸易有限责任公司董事长，成都现代 公众多媒体信息亭有限公司董事长，神兵国际广告(北京)有限公司董事长。 徐晓东 曾任四川电器股份有限公司财务证券部副部长、部长等职务。现任 成都英康贸易有限责任公司总经理。 姜雪梅 曾任成都军区陆军总医院宣传干事，四川经济广播电台主持人、编 辑，《成都工人报》编辑、记者，美国安利公司成都分公司媒体公关部经理，《成 都商报》副刊室主编、要闻版责编，成都博瑞传播股份有限公司总经理助理、传 媒发展部主任。 现任成都博瑞传播股份有限公司印务分公司总经理，四川博瑞广 播电视广告传播有限公司董事长，深圳博瑞创业广告有限公司董事长。 张跃铭 曾任四川电器股份有限公司管理工程部部长、项目开发部部长、董 事会秘书。 胡守文 现任中国青年出版社社长、党组书记兼《青年文摘》杂志主编，中 国印刷学院、山西师范大学编辑专业兼职教授，辽宁金城造纸股份有限公司董事。 钟康成 曾任成都市经济委员会副主任，成都市经济委员会工业改革办公室 主任，成都市国有企业转换经营机制领导小组办公室主任，成都市国有资产重组 办公室主任，成都市政协十届常委，成都市政协十一届经济人口委员会副主任。 现任成都聚友网络股份有限公司、四川华神集团股份有限公司、四川新希望农业 股份有限公司和成都阳之光实业股份有限公司独立董事。 黄友 曾任四川省财政厅法规会计制度处副处长。现任四川省注册会计师协 会秘书长(法定代表人)，西南财经大学会计学硕士研究生导师，四川大学兼职副 教授，四川美丰化工股份有限公司、四川天一科技股份有限公司、泸州老窖股份 有限公司和四川通威股份有限公司独立董事。 舒永华 曾任四川电器股份有限公司纪委书记、监事会主席等职务。 刘廷芳 曾任煤炭工业部邯郸设计研究院主管会计、副处长。现任成都博瑞 投资控股集团有限公司财务总监。 肖敏 曾任中国四川国际合作股份有限公司法律顾问部经理、办公室主任、 纪委书记。现任成都博瑞投资控股集团有限公司总经理助理。 陈红 曾任成都博瑞投资有限责任公司审计部内部审计师。现任成都博瑞传 播股份有限公司审计室副经理。 唐继伟 曾在四川省气象局、北京百信电子技术有限责任公司等企业工作。 现任成都英康贸易有限责任公司副总经理，成都博瑞传播股份有限公司办公室主 任。 9 博瑞传播 2004 年年度报告正文 李志刚 曾就职于甘肃证券有限责任公司深圳投资银行部、大鹏证券有限责 任公司投资银行部。曾任成都博瑞传播股份有限公司项目部经理、助理总经理。 现任成都博瑞传播股份有限公司副总经理。 (二)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据四届董事会第二十一次会议决议并经 2001 年度股东大会审议通过，公司 实施了董事津贴制度，标准为：独立董事 4000 元/月；其他董事 3000 元/月。 在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由年度经营目标考核决定，职 工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定的。 公司董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为 83.42 万元，其中： 1 至 5 万元的有 7 人；5 至 10 万元的有 5 人；10 万元以上的有 1 人。金额最高的 前三名董事的报酬总额为 30.05 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 30.05 万元。公司董事长孙旭军先生、董事陈舒平先生的报酬由成都商报社 支付，监事刘廷芳先生、肖敏女士的报酬由成都博瑞投资控股集团有限公司支付， 独立董事胡守文先生、钟康成先生和黄友先生不在成都博瑞投资控股集团有限公 司及关联单位领取报酬、津贴。公司董事长孙旭军先生、董事陈舒平先生的报酬 由成都商报社支付，监事刘廷芳先生、肖敏女士的报酬由成都博瑞投资控股集团 有限公司支付，独立董事胡守文先生、钟康成先生和黄友先生不在成都博瑞投资 控股集团有限公司及关联单位领取报酬、津贴。 (三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司董事、监事及高级管理人员均未发生变动。 (四)公司人员构成情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有员工 2370 人(生产人员 136 人，销售人员 2031 人，技术人员 57 人，财务人员 28 人，行政人员 118 人)，其中硕士 4 人，本 科 113 人，大专 292 人，大专以下 1961 人；需公司承担费用的离退休职工 17 人。 10 博瑞传播 2004 年年度报告正文 五 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，公司建立了较 为完善的现代企业制度，并不断完善法人治理结构、规范公司运作。公司制定、 完善了《章程》等法人治理相关制度，这些规则、条例符合《上市公司治理准则》 等规范性文件的基本要求，具体情况如下： 1 关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》和公司《股东 大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，公司能够平等地对待所有股东，在 会场选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东大会的表决权。 2 关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力， 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 公司与实际控制人之间的关联交易公平、公开、公允；公司与控股股东人员、资 产、财务分开，机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任与风险；公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3 关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司 《章程》的要求，独立董事人数符合有关要求；公司各位董事能够以认真负责、 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、 法规，了解作为董事的权利、义务和职责。 4 关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有 关规定，人员构成符合相关规定；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着 对股东负责的精神，通过列席董事会会议，定期检查公司财务以及对公司董事、 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5 关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事及其他高级 管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，相关人员的收入与企业的经营业绩相 挂钩，高级管理人员的选聘公开、公正、透明，符合法律、法规的规定。 6 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益，共同 推动公司持续、健康地发展。 7 关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关 系管理规定》，董事会秘书全面负责公司信息披露工作、接待股东的来访和咨询， 能够保障公司所有股东真实、准确、完整、及时、公平、公开地获得公司相关信 息。 (二)公司独立董事履职情况 公司独立董事自受聘以来，本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，认真 负责地参加了公司股东大会和董事会，对公司的业务发展战略提出了积极的建议， 11 博瑞传播 2004 年年度报告正文 对公司的出售资产、关联交易和对外担保事项进行了客观公正的评价，并发表了 独立意见，对公司持续、稳定、健康发展起到了积极的推动作用。 独立董事出席董事会的情况 独立董 本年应参加 亲自出 委托出 缺席 备注 事姓名 董事会次数 席(次) 席(次) (次) 五届八、十次董事会以通讯表决方式召 胡守文 8 3 3 2 开，胡守文先生因公出差未参与表决 钟康成 8 7 1 0 黄 友 8 8 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 胡守文 无 钟康成 无 黄 友 无 (三)公司与控股股东(及实际控制人)在业务、人员、资产、机构、财务上的 “五分开”情况 1 在业务方面：公司主要业务是以代理经营模式为媒体及受众提供专业化服 务，并以协议合同等方式约定权利义务关系；在代理经营模式下，公司拥有独立 完整的生产销售体系和自主经营、自我发展能力，与控股股东之间无同业竞争。 2 在人员方面：公司人员独立于控股股东。公司的人员独立，公司总经理、 副总经理和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东担任 任何职务。 3 在资产方面：公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开，并形成了 独立的生产、销售系统和配套设施，公司关于房屋使用权等租赁手续、协议清楚， 并符合相关法律规定。 4 在机构方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经 理、财务、经营等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5 在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管 理体系并独立开设银行帐户、纳税和作出财务决策。 (四)公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 根据公司薪酬管理的有关规定，报告期内公司按照经营目标责任制进行高级 管理人员进行业绩考核兑现工资和绩效奖励。 12 博瑞传播 2004 年年度报告正文 六 股东大会情况简介 (一)报告期内股东大会基本情况 本报告期内公司召开 2003 年度股东大会，有关情况简介如下： 有关该次股东大会的通知于 2004 年 2 月 20 日刊登在《上海证券报》和《中 国证券报》。出席本次会议的股东(或股权代理人)共计 17 人，代表股份 74,834,549 股，占公司股份总额的 57.49%，符合《公司法》和公司《章程》 的规定，会议合法、有效。本次股东大会由董事长孙旭军先生主持，公司 8 名 董事和全体监事出席了本次股东大会。经与会股东以记名表决方式通过了以下 决议： 1 2003 年度董事会工作报告 2 2003 年度监事会工作报告 3 2003 年度财务决算报告 4 2003 年度利润分配预案 5 2003 年度资本公积金转增股本预案 6 关于修订公司《章程》的议案 7 续聘四川华信(集团)会计师事务所议案 该次股东大会决议于 2004 年 3 月 23 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》 和《金融投资报》。 (二)报告期内公司董事、监事变更情况 详见“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。 13 博瑞传播 2004 年年度报告正文 七 董事会报告 2004 年是公司强化管理、狠练内功的一年，公司经受住了市场竞争加剧的考 验，取得了显著成效，营销能力大幅上升，市场份额持续稳定增长，创新水平有 了新的突破，经营管理又上了一个新的台阶，企业的综合竞争力有了明显提高。 2004 年公司实现主营业务收入 39,802.71 万元、利润总额 11,015.38 万元、净利 润 6,724.34 万元，分别比上年同期增长 14.75%、15.75%和 22.15%。 (一)报告期内的经营情况 1 主营业务的范围及经营状况 公司目前的经营范围是信息传播服务、报刊投递服务、高科技产品开发、国 内贸易、电子商务、内部资料性出版物印刷、销售纸张和印刷器材，业务范围主 要集中在西南地区。 公司主营业务收入按行业和地区的构成情况： (单位：人民币元) 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛利率比上年 分行业或分产品 (%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 增减百分比 印刷业务 110,641,848.36 40,288,648.34 63.59 20.83 52.71 -7.60 广告业务 67,206,760.81 6,302,093.01 90.62 4.49 -16.46 2.35 新闻纸销售业务 141,625,653.59 135,189,411.94 4.54 23.54 24.80 -0.97 发行投递业务 66,574,050.16 19,013,685.26 71.44 0.82 9.32 -2.22 其它 11,978,759.74 11,312,343.06 5.56 16.37 37.69 -14.62 合计 398,027,072.66 212,106,181.61 46.71 14.75 26.36 -4.90 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 西南地区 397,603,794.52 99.89 174,863,842.08 99.93 其他地区 423,278.14 0.11 125,467.47 0.07 分析说明：为了进一步扩大市场份额，巩固经营业务的优势地位，公司在报 告期内加大了营销渠道的建设、客户资源的整合和新业务市场的开拓力度，业务 收入得到了大幅度的提升，但同时由于生产设备购置、营销渠道建设和人力资源 开发等基础投入，使得公司的印刷业务毛利率等有一定程度回落。 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (单位：人民币元) 企业名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 成都商报发行投递广告有限公司 发行投递 15,000,000 126,239,695.29 20,851,834.13 成都英康贸易有限责任公司 纸张批发 5,000,000 56,779,931.59 1,569,557.02 成都博瑞广告有限公司 广告代理 20,000,000 143,473,428.02 30,244,412.45 14 博瑞传播 2004 年年度报告正文 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 多媒体信息服务 10,000,000 33,590,579.52 -2,066,620.66 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 旅游餐饮娱乐 18,000,000 82,382,813.25 - 3 主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 12,550.42 万元，占年度采 购总额的比例为 59.17%；前五名客户销售额合计为 29,260.11 万元，占公司销售 总额的比例为 73.51%。 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着公司经营规模扩张和新项目的不断拓展，公司的管理幅度、管理难度及 经营风险随之增大，公司按照有利于构筑良好的产业发展平台，有利于资源的优 化配置，有利于培育公司的核心竞争力，有利于股东利益最大化的原则，内抓管 理、外拓市场，确保了各项经营业务顺利开展： (1)印刷业务继续保持良好的增长态势 按照稳定发展报业，积极拓展商印的经营思路，公司贯彻“以市场信息为先 导、以资源管理为核心、以质量控制为重点、以顾客满意为宗旨”的市场营销理 念，积极拓展商业印刷业务，使公司外报印刷业务有了较大的发展，新增了《中 国西部导报》、《房产报道》、《航天报》、《建材商报》等十余家客户，2004 年印刷 业务收入、净利润分别比上年同期增长 21%和 39%，其中外报外刊业务收入为 2970 万元，比上年同期增长约 38%。 (2)广告新业务拓展取得重大突破 报告期内公司加大了向其他媒介市场拓展的力度：2004 年代理《成都晚报》 《华西都市报》等媒体广告业务代理量近 1500 万元；更为重要的是，公司抓住成 都日报报业集团资源整合所带来的发展机遇，按照“资源整合集团化，资源配置 市场化”的原则，获得了《成都日报》广告业务的独家代理权，为公司打造了更 大的广告业务平台，为实现广告业务未来的更大发展奠定了坚实的基础。 (3)发行投递网络稳步扩张 公司在保证主要城区绝对优势地位的前提下，通过完善营销渠道，加强网络 建设和队伍建设，强化对其他媒体资源和外埠市场的重点突破，获得了《成都日 报》征订业务的独家代理权，使公司的报刊实际日发行能力迅速达到了 80 万份， 公司的主攻市场--成绵专线报刊发行量成功超过了主要竞争对手，同时，周边各 主要郊县的网络布局也取得了较大进展，为公司发行投递业务下一步的市场开发 创造了有利条件。 (4)异地媒体经营取得突破性进展，保持较好的发展势头 公司按照“构筑跨媒体经营平台，组建专业媒体经营团队，创新资本运作模 式，做大做强传媒产业”的经营战略，积极地推进异地媒体业务的拓展。通过经 营团队的艰苦努力和辛勤耕耘， 《西部商报》2004 年日发行量达到 14 万份，其营 业收入接近 5000 万元，增幅 30%以上，首次实现了全年盈利，使甘肃西部商报传 15 博瑞传播 2004 年年度报告正文 媒有限公司由项目培育期成功转向投资收获期。 (5)公司与四川餐饮行业著名品牌银杏餐饮合作的博瑞银杏项目，是以资本优 势运作强势品牌，实现有限多元化战略，探索多领域发展经营模式的首次尝试， 该项目近 4000 平方米营业场所的装修工程已于 2005 年 1 月完成并正式对外营业， 其风格豪华、典雅、时尚而独具特色，并以品牌优势、规模优势而成为成都高档 餐饮界的“航空母舰”。 (二)报告期内投资情况 1 报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 2 非募集资金投资情况 报告期内公司非募集资金投资 5602 万元，比上年同期减少 64%，主要投资项 目如下： (1)印务分公司建设情况 报告期内公司投资 1290 万元购置国产高速轮转胶机生产线两条，为迎接区域 内强势媒体增长、扩版所带来的“厚报”时代作好了生产、技术上的充分准备。 (2)成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司建设情况 报告期内成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司向新项目投资 4312 万元，已经 完成了装修工程，并于 2005 年 1 月正式营业。 (三)报告期公司经营成果和财务状况分析 单位：人民币元 1 基本数据 表1 经营成果表 项目 2004 年 2003 年 增减比例(%) 主营业务收入 398,027,072.66 346,859,541.79 14.75% 主营业务成本 212,106,181.61 167,857,228.71 26.36% 主营业务利润 174,989,309.55 170,472,389.71 2.65% 期间费用 57,057,071.59 52,578,126.74 8.52% 投资收益 -8,930,974.64 -22,871,327.06 60.95% 利润总额 110,153,797.78 95,161,511.83 15.75% 净利润 67,243,386.70 55,050,202.33 22.15% 表2 主要财务数据变动表 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比例(%) 货币资金 108,471,548.49 86,178,185.35 25.87% 短期投资 2,050,400.00 2,200,000.00 -6.80% 其他应收款 51,546,738.15 41,985,906.06 22.77% 16 博瑞传播 2004 年年度报告正文 预付帐款 70,251,122.23 42,719,273.80 64.45% 长期投资合计 127,833,427.84 135,630,495.41 -5.75% 固定资产净额 165,745,668.96 176,378,622.35 -6.03% 工程物资 8,001,780.00 - - 在建工程 53,503,824.11 1,942,969.76 2653.71% 长期待摊费用 18,875,844.43 18,237,707.12 3.50% 短期借款 115,000,000.00 100,000,000.00 15.00% 应付票据 35,580,000.00 30,350,000.00 17.23% 应付帐款 6,284,488.78 24,119,896.93 -73.94% 应交税金 22,294,592.27 15,954,633.95 39.74% 其他应付款 36,875,653.78 11,044,560.58 233.88% 股东权益 369,986,257.34 314,352,961.09 17.70% 总资产 662,793,929.30 562,514,214.66 17.83% 表3 现金流量分析表 项 目 2004 年度 2003 年度 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 61,064,281.14 119,335,728.88 -48.83% 投资活动产生的现金流量净额 -63,988,811.04 -155,276,106.06 58.79% 筹资活动产生的现金流量净额 25,217,893.04 44,254,028.14 -43.02% 现金及现金等价物净增加额 22,293,363.14 8,313,650.96 168.15% 2 经营成果分析 (1)经营业绩稳定增长，主营业务收入和利润指标有较大幅度上升。主营业务 收入增长 5117 万元，增幅 14.75%，其中：印刷业务增加收入 1907 万元，纸张销 售及其他贸易收入增长 2698 万元，配送等其他业务收入增长 512 万元。 (2)本期投资收益较上年同期增加 1394.04 万元，主要原因系上年公司计提长 期投资减值准备 1,158.46 万元减少投资收益及本年联营企业甘肃西部商报传媒发 展有限公司经营好转，扭亏为盈。 3 财务状况变动分析 (1)货币资金增加主要系报告期内主营业务收入增加。 (2)其他应收款增加主要系报告期内公司与甘肃西部商报媒体发展有限公司 和四川博瑞教育有限公司往来款分别增加 200 万元、600 万元。 (3)预付帐款年末比年初增加 2,753.18 万元，主要系子公司成都博瑞银杏旅 游文化发展有限公司预付房屋装修款及成都英康贸易有限责任公司预付新闻纸 款。 (4)工程物资增加系印务分公司预付印刷设备款。 (5)在建工程期末较期初增加 5,156.08 万元主要系成都博瑞银杏旅游文化发 17 博瑞传播 2004 年年度报告正文 展有限公司购房、装修工程增加所致。 (5) 应付帐款减少主要系本年度新闻纸市场变化，英康贸易对新闻纸供应商 结算周期缩短所致。 (6)应交税金增加主要系报告期内应交企业所得税增加。 (7)其他应付款年末余额较年初余额增加 2,583.11 万元，主要系本公司下属 子公司成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司增加对成都老银杏餐饮有限公司借款 2,000 万元所致。 4 现金流量分析 (1)经营活动产生的现金流量净额减少主要系本年度新闻纸市场变化，英康公 司新闻纸款应付减少、预付增加所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额减少主要是本年投资额度比上年减少。 (3)筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期内公司贷款增加额小于 上年贷款增加额所致。 (四)会计师事务所审计意见 四川华信(集团)会计师事务所对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 (五)生产经营环境 2005 年是中国加入 WTO 的第三年，随着传媒技术的快速发展，国际传媒的逐 步渗透、扩张，国内传媒业改革的深化发展，以往渐近式的步伐将被以资本为纽 带、集团化为组织形式的资源大规模重组所代替，传媒业对内、对外开放度将会 有更大的提高，而传媒业务自身的发展空间更是会得到空前扩展。 (六)新年度的业务规划 公司将抓住深化改革所带来的发展机遇，加大、加快资源整合的力度，主动 进行组织结构和业务结构的优化调整，在资源整合中获取业务的大发展。 1 继续按照“资源整合集团化，资源配置市场化”的原则，抓住公司独家代 理《成都日报》广告、发行业务的发展机遇，努力打造依托《成都商报》 《成都日 报》两个强势媒体的业务发展平台，充实管理、提升专业管理水平，通过充分挖 掘客户资源，把两个强势媒体所拥有的 80 万受众所蕴藏的巨大经济潜力和市场影 响力转化为现实的经济效益，使广告业务获得超常的发展，确保 2005 年广告业务 代理量在达到 2 亿元。 2 在做大做强报业印刷的同时，我们将充分利用在印刷业务领域所形成的品 牌效应，以及管理团队的经营优势，力争通过与掌握丰富业务资源的战略伙伴建 立合作关系，快速地拓展切入商业印刷领域，通过大规模、高水平、高起点的投 18 博瑞传播 2004 年年度报告正文 入，形成规模效应和成本竞争优势，使公司印刷业务在报业印刷及商业印刷两个 轮子的驱动下获得更好、更快的发展。 3 紧紧抓住培养、吸引和用好这三个关键环节，重视发挥市场配置人才的基 础作用，积极做好公司紧缺人才的培养和引进工作，完成人才队伍的梯次建设， 我们坚持按照“事业留人、感情留人、待遇留人”的指导思想，通过先进的文化、 先进的机制来吸引人才，通过产业的扩张、事业的发展，为各类人才提供施展才 华、发挥聪明才智的平台，通过长期的激励机制的实施，使优秀人才的价值在公 司事业的发展中得到最大体现。 (七)董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1)公司于 2004 年 1 月 4 日以通讯表决方式召开五届董事会第八次会议，审 议通过了为控股子公司四川博瑞教育有限公司于 2004 年 3 月 25 日到期的短期流 动资金 2000 万元提供担保议案，此次会议的决议于 2004 年 1 月 7 日刊登在《上 海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》。 (2)公司于 2004 年 2 月 18 日召开五届董事会第九次会议，审议通过了公司董 事会 2003 年度工作报告、公司 2003 年度报告及摘要、公司 2003 年度财务决算报 告、公司 2003 年度利润分配预案、公司 2003 年度资本公积金转增股本预案、公 司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本政策、公司《章程》修订案、公司《投 资者关系管理规定》、公司资产减值准备计提说明、公司续聘四川华信(集团)会计 师事务所、公司董事会提请召开 2003 年度股东大会等议案，此次会议的决议于 2004 年 2 月 20 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》。 (3)公司于 2004 年 3 月 24 日召开五届董事会第十次会议，审议通过了为控股 子公司四川博瑞教育有限公司于 2004 年 9 月 23 日到期的短期流动资金 2000 万元 提供担保议案，此次会议的决议于 2004 年 3 月 30 日刊登在《上海证券报》 、《中 国证券报》和《金融投资报》。 (4)公司于 2004 年 4 月 23 日召开五届董事会第十一次会议，审议通过了公司 2004 年第 1 季度报告。 (5)公司于 2004 年 5 月 27 日召开五届董事会第十二次会议，审议通过了出售 四川电器有限责任公司股权部分土地使用权等议案，此次会议的决议于 2004 年 5 月 28 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》。 (6)公司于 2004 年 8 月 18 日召开五届董事会第十三次会议，审议通过了关于 拟变更公司注册地址和增加公司经营范围、公司 2004 年半年度报告及摘要等议案， 此次会议的决议于 2004 年 8 月 20 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》和《金 融投资报》。 19 博瑞传播 2004 年年度报告正文 (7)公司于 2004 年 10 月 20 日召开五届董事会第十四次会议，审议通过了公 司 2004 年第 3 季度报告。 (8)公司于 2004 年 12 月 28 日以通讯表决方式召开了五届董事会第十五次会 议，审议通过了成都博瑞广告有限公司、成都立即送网络配送有限公司分别与成 都日报社签订的广告代理《合作协议》和《代理发行协议》议案，此 次会议的决议于 2004 年 12 月 29 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》和《金 融投资报》。 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年度股东大会决议和授权，公司董事会实施了 2003 年度利润分配 和资本公积转增方案[按 2003 年末总股份为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股、派现金 0.75 元(含税)、转增 1 股]。 (八)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经四川华信(集团)会计师事务所审计，公司 2004 年度实现利润总额为 110,153,797.78 元 ， 净 利 润 67,243,386.70 元 ， 加 上 上 年 度 未 分 配 利 润 39,121,493.72 元，可供分配利润为 106,364,880.42 元。按规定提取法定公积金 11,272,406.63 元，提取法定公益金 11,272,406.63 元，可供股东分配利润 83,820,067.16 元，减去转作股本的普通股股利 39,054,015.00 元后，未分配利润 为 44,766,052.16 元。考虑到公司 2005 年将集中资金用于生产经营和商业印刷领 域的拓展，从长远发展角度考虑，公司 2004 年度不进行分红(现金和股票)，亦不 实施资本公积金转增股本。截止 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 44,766,052.16 元结转以后年度分配。 公司独立董事对此预案发表了同意的独立意见。 (九)其他事项 1 注册会计师对控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明 依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》，四川华信(集团)会计师事务所出具了川华信审(2005)专字 02 号《关于成都 博瑞传播股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》，有 关意见如下： 一 截止 2004 年末，成都博瑞传播股份有限公司大股东及其他关联方资金占 用的情况 与本公 资金往来 本期归还资金 资金往来 本年度 全年累计使用 资金往 司的关 方式(即会 期初余额 期末余额 方名称 增加金额 现 金 非现金 资金 来原因 系 计科目) 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金 20 博瑞传播 2004 年年度报告正文 代理保 其他应收款 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成都商报 证金 间接控制 社 其他应收款 4,969,137.02 6,874,562.75 4,969,137.02 6,874,562.75 11,843,699.77 经营性 应收帐款 284,485,650.67 287,849,248.23 -3,363,597.56 284,485,650.67 经营性 四川博瑞 控股 教育有限 其他应收款 3,800,000.00 56,500,000.00 50,500,000.00 9,800,000.00 60,300,000.00 往来款 子公司 公司 甘肃西部 商报传媒 股东借 联营 其他应收款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 发展有限 款 公司 合 计 38,769,137.02 349,860,213.42 338,349,248.234,969,137.0245,310,965.19 388,629,350.44 二、上市公司占用大股东及其他关联方资金 成都商报 应付帐款 93,313,145.38 92,440,774.224,969,137.02-4,096,765.86 97,409,911.24 经营性 社 合 计 93,313,145.38 92,440,774.224,969,137.02-4,096,765.86 97,409,911.24 其中： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间 费用及相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情 况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 二 成都博瑞传播股份有限公司为控股股东及其他关联方的违规担保情况 贵公司本年度未有向大股东及其他关联方违规担保情况。 2 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003] 56 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定情 况的专项说明及独立意见 独立董事认为：公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定， 不存在为控股股东及其他关联方提供违规担保。公司与实际控制人之间的资金往 来均为正常生产经营性资金往来，不存在公司为控股股东及其他关联方垫支工资、 福利、保险、广告等期间费用的情况，也不存在互相代为承担成本和其他支出的 情况。 4 报告期内公司信息披露报刊。 报告期内公司信息披露报刊为《上海证券报》、 《中国证券报》、 《金融投资报》 21 博瑞传播 2004 年年度报告正文 八 监事会报告 过去的一年，公司监事会着对公司和投资者负责的宗旨，按照《公司法》 《上 市公司治理准则》、本公司《章程》等相关法律、规章所赋予的职责，遵守上市公 司《监事声明与承诺》的要求，在法定范围内，积极开展工作。在维护公司利益、 维护投资者合法权益，搞好公司法人治理结构，促进公司依法规范运作等方面发 行了应有的职能。 一 履行职责的情况 1 检查公司财务。监事会一是定期获得公司财务部门提供的财务会计报表， 进行认真的阅读和分析，二是结合会计师事务所对公司会计资料进行审计工作的 基础上，提出监事会的独立意见，主要是要求财务数据真实、可靠、全面、公允， 符合会计制度要求。 2 参加股东大会和列席董事会。全体监事参加了公司于 2004 年 3 月 22 日在 成都龙泉博瑞花园酒店召开的 2003 年年度公司股东大会，全年列席了 7 次董事会， 对上述会议的召集、召开程序，议案内容、出席人员资格、表决程序和形成的决 议等相关事宜的合法合规性、有效性，是否有损害投资者和公司利益的地方，认 真履行监事会的监督职责。一般情况下，在每次董事会会议之后，都召开了相对 应的监事会议，对相关议案内容发表监事会的意见。 3 关于对董事、高管人员履行职务行为的监督。监事会注重对公司董事、总 经理及其他高级管理人员在履行公司职务时的行为进行监督，主要是防止在从事 上市公司职务活动中有损害公司和投资者利益的行为发生， 4 在公司产业结构调整中，涉及重大关联交易事项，如：公司子公司与《成 都商报》签订的主要业务合同，监事会本着依法、合规、公平、合理，按照是否 有利于公司的长远发展，是否有利于公司的日常经营，是否有利于投资者利益的 原则进行监督，并发表监事对关联交易情况的意见。 二 监事会会议情况 2004 年度，监事会共召开了五次监事会，各次会议基本情况如下： 1 四届监事会第八次会议 2004 年 2 月 18 日召开，五名监事全部出席会议， 会议审议并通过了公司 2003 年度报告及摘要、2003 年度财务决算报告和 2003 年 度监事会工作报告，通报并确认了四川华信(集团)会计师事务所对公司出具的标 准无保留意见的 2003 年度财务审计报告，并对以上事宜形成决议。 2 四届监事会第九会议 2004 年 4 月 18 日召开，五名监事全部出席会议，会 议审议并通过了公司 2004 年第 1 季度报告。 22 博瑞传播 2004 年年度报告正文 3 四届监事会第十次会议 2004 年 5 月 27 日召开，五名监事全部出席会议， 会议审议并通过了公司出售四川电器有限责任公司股权和部分土地使用权议案。 议案的主要内容为公司及子公司成都英康贸易有限责任公司将合并持有的四川电 器有限责任公司 17.85%股权，以及与四川电器有限责任公司厂房、建筑物相连的 土地使用权按照相关协议转让给四川汇源电业系统设备有限公司。 与会监事认真审议了上述议案内容，认为转让相关协议内容公平、定价方式 和依据客观公允、价格合理，董事会对议案表决程序合法、合规，没有损害公司 和广大中小投资者的利益。 4 四届监事会第十一次会议 2004 年 8 月 18 日召开，监事一人请假，其余四 名监事均出席了会议，此次会议审议并通过了 2004 年半年度报告及摘要、关于变 更公司注册地址和增加经营范围的议案。 5 四届监事会第十二次会议 2004 年 10 月 19 日召开，五名监事全部出席会 议，会议审议并通过了公司 2004 年第 3 季度报告。 三 监事会对下列事项发表独立意见 1 在报告期内，公司按照证监会“法制、监管、自律、规范”八字方针和《上 市公司治理准则》依法运作，资产经营效果良好，财务无虚假记载，资本运营安 全，投资者权益得到保障。 (1)公司有比较健全的法人治理结构和营运机制，如股东大会、董事会、监事 会等三会《议事规则》，公司制订的资产减值准备的确认及处理的内控制度、《控 股子公司管理规定》等以财务管理为核心的若干内部管理制度。又如：独立董事 制度、高级管理人员的选择、考核、激励和约束制度(机制)。 (2)监事会列席了公司的 2004 年度召开的历次董事会，直接出席了股东大会， 监事会认为：会议的召集、召开、出席人员资格、会议程序、议案内容、表决办 法符合《公司法》、 《上市公司治理准则》、本公司《章程》等相关法律法规的规定， 并有资质律师现场见证，形成了的决议合法、有效。 (3)报告期内，公司及控股子公司与成都商报社之间所发生的关联交易遵循了 原合同在有效期内的相关规定，交易主体、交易方式、结算价格未发生变化，系 约定时期内的正常经营业务，遵循了公开、公平和诚实信用的原则。 (4)公司及控股子公司与控股股东在资产、业务、人员、机构和财务上早就是 分开的，公司的主营业务具有相对的独立性和稳定性，有自己业务体系和客户资 源，除了正常的经营业务资金往来外，不存在控股股东占用上市公司资金的情况。 2 在报告期内，董事会报告了股东大会决议及授权事项(主要指 2003 年度利 润分配方案、资本公积金转增股本方案)，董事、总经理及其他高级管理人员遵守 其“声明与承诺”，未发现董事、经理及其它高级管理人员在履行公司职务时，有 违反法律、法规、公司《章程》或损害投资者利益的行为。 23 博瑞传播 2004 年年度报告正文 3 报告期内，公司除了向控股子公司提供担保以外，未有对外担保事项，对 下属子公司的担保亦符合法律、法规的相关规定。 4 报告期内，公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司出售所持四川电 器有限责任公司 17.85%的股权，手续齐全、交易价格公平、合理，符合法律法规 的规定，有利于公司的产业结构调整和可持续发展。 5 报告期内，公司未有募集资金及相关项目投资，也未有委托理财事项。 6 报告期内，公司依照财政部颁发的会计准则和会计制度等要求，建立了适 用于本公司的一系列财务管理制度和会计制度，公司信息披露做到了及时、准确， 内容真实、完整。 四川华信(集团)会计师事务所对公司 2004 年财务报告出具了标准无保留意见 的《审计报告》。结合平时检查公司财务情况，监事会认为：公司 2004 年度财务 报表符合国家颁发的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允、客观、真实地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 24 博瑞传播 2004 年年度报告正文 九 重要事项 (一)报告期内重大诉讼、仲裁事项情况 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 本公司、下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同于 2004 年 5 月与四川汇 源电业系统设备有限公司、四川汇源科技产业控股集团有限公司签订《关于四川 电器有限责任公司股权转让之协议书》,转让所持有的四川电器有限责任公司全部 股权,其中本公司及成都英康贸易有限责任公司所持股权为 17.85%。股权转让价格 以四川中砝会计师事务所有限责任公司出具的(2003)第 058 号资产评估报告确定 的净资产值为基础，以具有符合国家规定资质的机构对四川电器 2004 年 1 月至 4 月经营盈亏的审计结果作为调整转让价款的依据。本公司及英康公司已收到部分 股权转让款 480.58 万元，截止报表日，股权转让相关手续尚在办理中，故尚未确 认股权转让收益。 2、公司于 2004 年 5 月与四川汇源电业系统设备有限公司签订《土地使用权 转让合同》，公司将与四川电器有限责任公司的厂房、建筑物相连，位于成都市郫 县唐昌镇，面积为 77,414.83 平方米的土地使用权转让给四川汇源电业系统设备 有限公司，转让价格为 500 万元，转让收益 207.64 万元。截止报表日，土地变更 手续尚在办理中。 (三)报告期内发生的重大关联交易事项 1、销售商品、提供劳务的重大关联交易 报告期内公司关联交易业务实现销售收入 250,166,545.27 元，占公司同期主 营业务收入的 62.85%，比上年同期下降 1.81 个百分点；实现毛利 96,302,270.46 元，占公司同期主营业务毛利的 51.80%，比上年同期下降 1.25 个百分点。 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比重(%) 成都商报社 销售新闻纸 参照市面销售价格 118,164,368.91 83.43 成都商报社 代理发行 根据协议价格结合市场情况 51,063,337.50 76.70 成都商报社 代理印刷 参照市场价格计算 80,938,838.86 73.15 公司的现行主要业务协议、合同是公司目前经营业绩的主要来源，是公司持续发展的基础。 2、关联债权债务往来 25 博瑞传播 2004 年年度报告正文 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 成都商报社 间接控股股东 30,000,000 四川博瑞教育有 控股子公司 60,300,000 9,800,000 限公司 甘肃西部商报传 联营公司 2,000,000 2,000,000 媒发展有限公司 合计 / 62,300,000 41,800,000 / (四)重大合同及履行情况 1 设备购置合同 公司购置国产高速轮转胶印机合同已履行完毕。 资产出售合同。详见本节“报告期内收购及出售资产、吸收合并事项” 2 担保合同 单位:万元 币种:人民币 担保金 担保类 担保是否已经 是否为关 担保对象 发生日期 担保期限 额 型 履行完毕 联方担保 成都商报发行投递 连带责 2004-11-12 1,000 2004-11-12～2005-05-12 否 否 广告有限公司 任担保 四川博瑞教育有限 连带责 2004-09-14 2,000 2004-09-14～2005-03-13 否 否 公司 任担保 成都英康贸易有限 连带责 3,200 ～ 否 否 责任公司 任担保 成都商报发行投递 连带责 2004-01-19 1,500 2004-01-19～2005-01-19 否 否 广告有限公司 任担保 成都博瑞广告有限 连带责 2004-06-25 2,000 2004-06-25～2005-06-24 否 否 公司 任担保 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 17,997 万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 9,700 万元人民币 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 9,700 万元人民币 担保总额占公司净资产的比例 26.22 报告期内公司无对外担保合同。 3 报告期内公司继续执行相关子(分)公司于 2003 年与成都商报社修订的《发 行代理合同》、《首席广告代理协议书》、《纸张代理协议》和《印刷独家代理协议 书》等主要业务合同。 26 博瑞传播 2004 年年度报告正文 (五)公司或持股 5%以上股东承诺事项 1 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 2 为避免形成同业竞争，最大限度维护公司和全体股东的利益，控股股东— —成都博瑞投资控股集团有限公司和实际控制人成都商报社共同承诺，现有或将 来成立的全资附属企业、持有 51%股权以上的控股子公司和其他受其实际控制的企 业将不直接或间接从事与博瑞传播有实际性竞争的或可能有实际性竞争的业务； 不在博瑞传播业务的目标市场上新建印务、广告、发行投递、新闻纸供应等类型 的公司与博瑞传播进行同业竞争。如果未来可能发生同业竞争行为，遵循博瑞传 播优先原则。直至本报告期末，公司没有发现控股股东有违反上述承诺行为发生。 (六)会计师事务所聘任及报酬情况 1 公司聘任会计师事务所情况 公司 2003 年度股东大会同意 2004 年度续聘四川华信(集团)会计师事务所为 公司进行财务审计。 2 支付给聘任会计师事务所的报酬情况 根据协议，公司 2004 年度向四川华信(集团)会计师事务所支付审计费用 29.8 万元，其中:2003 年年度报告审计费用 28 万元,其他费用 1.8 万元。 3 会计师事务所为公司提供审计服务年限 四川华信(集团)会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为 7 年。 (七)本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (八)报告期内其他重大事项 1 公司第二大股东成都新闻宾馆终止与成都金准投资有限公司于 2003 年 7 月 2 日签订的《股权转让协议》。(上述事项公告于 2004 年 11 月 27 日的《中国证 券报》、《上海证券报》和《金融投资报》。 2 相关控股子公司签定《成都日报》的广告、征订独家代理协议。(上述事 项公告于 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《金融投资报》。 27 博瑞传播 2004 年年度报告正文 十 财务报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP)CPA FIRM 川华信审(2005)上字 03 号 ★ 审 计 报 告 成都博瑞传播股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都博瑞传播股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2004 年度经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：周丕平 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师：冯静之 二零零五年一月三十一日 28 博瑞传播 2004 年年度报告正文 资产负债表 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 108,471,548.49 86,178,185.35 53,857,670.17 47,245,429.79 短期投资 2,050,400.00 2,200,000.00 2,050,400.00 2,200,000.00 应收票据 174,143.33 174,143.33 应收股利 36,925,000.00 应收利息 应收账款 11,374,538.16 3,998,646.11 5,297,814.11 2,500,435.60 其他应收款 51,546,738.15 41,985,906.06 92,676,041.81 61,535,945.59 预付账款 70,251,122.23 42,719,273.80 2,067,312.70 1,555,888.40 应收补贴款 存货 3,096,487.90 2,982,763.95 2,804,379.97 2,549,662.92 待摊费用 2,164,224.30 1,959,984.15 129,026.08 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 248,955,059.23 182,198,902.75 158,882,644.84 154,686,505.63 长期投资： 长期股权投资 127,833,427.84 135,630,495.41 288,628,239.09 255,241,675.39 长期债权投资 长期投资合计 127,833,427.84 135,630,495.41 288,628,239.09 255,241,675.39 其中：合并价差 56,662,411.52 65,016,356.74 其中：股权投资差额 56,662,411.52 65,016,356.74 固定资产： 固定资产原价 213,690,659.09 206,599,353.54 165,269,869.29 160,187,654.94 减：累计折旧 46,477,641.61 29,756,275.48 33,957,816.73 22,619,456.78 固定资产净值 167,213,017.48 176,843,078.06 131,312,052.56 137,568,198.16 减：固定资产减值准备 1,467,348.52 464,455.71 1,253,740.45 250,847.64 固定资产净额 165,745,668.96 176,378,622.35 130,058,312.11 137,317,350.52 工程物资 8,001,780.00 8,001,780.00 在建工程 53,503,824.11 1,942,969.76 82,389.45 169,350.76 固定资产清理 固定资产合计 227,251,273.07 178,321,592.11 138,142,481.56 137,486,701.28 无形资产及其他资产： 无形资产 39,878,324.73 48,125,517.27 31,993,284.18 39,292,426.08 长期待摊费用 18,875,844.43 18,237,707.12 15,235,703.00 17,578,378.26 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 58,754,169.16 66,363,224.39 47,228,987.18 56,870,804.34 递延税项： 递延税款借项 资产总计 662,793,929.30 562,514,214.66 632,882,352.67 604,285,686.64 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 29 博瑞传播 2004 年年度报告正文 资产负债表(续) 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 115,000,000.00 100,000,000.00 55,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 35,580,000.00 30,350,000.00 3,580,000.00 6,000,000.00 应付账款 6,284,488.78 24,119,896.93 4,708,237.52 10,806,365.70 预收账款 15,057,888.22 4,367,541.81 4,852,644.20 1,260.00 应付工资 3,052,958.72 3,283,607.82 629,350.00 601,776.63 应付福利费 6,028,385.83 4,426,029.54 757,280.01 713,128.27 应付股利 4,423,520.75 5,665,404.37 4,423,520.76 3,040,404.38 应交税金 22,294,592.27 15,954,633.95 14,819,368.83 10,701,780.48 其他应交款 651,643.80 743,543.54 460,608.54 386,433.27 其他应付款 36,875,653.78 11,044,560.58 171,826,332.07 187,546,088.01 预提费用 1,590,026.50 1,428,594.52 44,250.00 161,417.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 246,839,158.65 201,383,813.06 261,101,591.93 289,958,654.24 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,926,559.00 10,926,559.00 其他长期负债 长期负债合计 10,926,559.00 10,926,559.00 递延税项： 递延税款贷项 269,917.87 269,917.87 269,917.87 269,917.87 负债合计 258,035,635.52 212,580,289.93 261,371,509.80 290,228,572.11 少数股东权益 34,772,036.44 35,580,963.64 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 182,252,070.00 130,180,050.00 182,252,070.00 130,180,050.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 182,252,070.00 130,180,050.00 182,252,070.00 130,180,050.00 资本公积 20,849,970.12 33,835,742.21 20,849,970.12 33,835,742.21 盈余公积 123,996,984.67 101,452,171.41 71,415,920.71 57,978,920.87 其中：法定公益金 48,589,988.08 37,317,581.45 23,901,228.16 17,182,728.24 未分配利润 44,766,052.16 39,121,493.72 96,992,882.04 82,298,897.70 拟分配现金股利 9,763,503.75 9,763,503.75 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 -1,878,819.61 所有者权益(或股东权益)合计 369,986,257.34 314,352,961.09 371,510,842.87 314,057,114.53 资产总计 662,793,929.30 562,514,214.66 632,882,352.67 604,285,686.64 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 30 博瑞传播 2004 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 2004 年度 单位: 人民币元 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 398,027,072.66 346,859,541.79 110,641,848.36 91,569,241.45 减：主营业务成本 212,106,181.61 167,857,228.71 40,288,648.34 26,382,060.40 主营业务税金及附加 10,931,581.50 8,529,923.37 2,569,030.79 640,984.70 二、主营业务利润 174,989,309.55 170,472,389.71 67,784,169.23 64,546,196.35 (亏损以“-”号填列) 加：其他业务利润 316,079.21 266,950.98 316,079.21 244,174.68 (亏损以“-”号填列) 减: 营业费用 14,936,093.90 13,799,132.07 1,983,771.89 2,647,718.87 管理费用 38,788,156.03 36,543,402.29 20,808,596.47 15,240,818.74 财务费用 3,332,821.66 2,235,592.38 751,513.50 2,274,938.31 三、营业利润 118,248,317.17 118,161,213.95 44,556,366.58 44,626,895.11 (亏损以“-”号填列) 加：投资收益 -8,930,974.64 -22,871,327.06 33,307,630.79 27,398,928.46 (损失以“-”号填列) 补贴收入 营业外收入 2,117,782.45 104,438.33 2,097,023.21 62,288.45 减：营业外支出 1,281,327.20 232,813.39 1,060,333.52 182,770.64 四、利润总额 110,153,797.78 95,161,511.83 78,900,687.06 71,905,341.38 (亏损总额以“-”号填列) 减：所得税 39,587,626.70 35,460,722.37 11,715,687.88 16,894,076.78 减：少数股东损益 5,201,603.99 4,650,587.13 加：未确认投资损失 1,878,819.61 (合并报表填列) 五、净利润 67,243,386.70 55,050,202.33 67,184,999.18 55,011,264.60 (亏损以“-”号填列) 加：年初未分配利润 39,121,493.72 16,338,443.88 82,298,897.70 48,053,389.77 其他转入 六、可供分配的利润 106,364,880.42 71,388,646.21 149,483,896.88 103,064,654.37 减：提取法定盈余公积 11,272,406.63 11,251,824.37 6,718,499.92 5,501,126.46 提取法定公益金 11,272,406.63 11,251,824.37 6,718,499.92 5,501,126.46 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 83,820,067.16 48,884,997.47 136,046,897.04 92,062,401.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,763,503.75 9,763,503.75 转作股本的普通股股利 39,054,015.00 39,054,015.00 八、未分配利润 44,766,052.16 39,121,493.72 96,992,882.04 82,298,897.70 (未弥补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 31 博瑞传播 2004 年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 2004 年度 单位: 人民币元 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 436,028,604.62 122,437,405.65 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,652,094.09 21,834,008.93 现金流入小计 437,680,698.71 144,271,414.58 购买商品、接受劳务支付的现金 251,817,414.66 24,113,439.07 支付给职工以及为职工支付的现金 32,571,549.77 9,552,019.23 支付的各项税费 61,649,215.28 25,490,989.48 支付的其他与经营活动有关的现金 30,578,237.86 83,642,993.01 现金流出小计 376,616,417.57 142,799,440.79 经营活动产生的现金流量净额 61,064,281.14 1,471,973.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,310,769.00 4,695,385.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 117,735.61 37,027,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 5,916,078.56 5,273,049.56 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,344,583.17 46,996,334.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 65,290,573.21 20,799,794.00 投资所支付的现金 2,042,821.00 支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 现金流出小计 75,333,394.21 20,799,794.00 投资活动产生的现金流量净额 -63,988,811.04 26,196,540.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 145,000,000.00 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 27,308,975.31 128,549.82 现金流入小计 172,308,975.31 60,128,549.82 偿还债务所支付的现金 130,000,000.00 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,018,885.03 6,178,325.03 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 72,197.24 6,498.76 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 147,091,082.27 81,184,823.79 筹资活动产生的现金流量净额 25,217,893.04 -21,056,273.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 22,293,363.14 6,612,240.38 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 32 博瑞传播 2004 年年度报告正文 现 金 流 量 表(续) 编制单位：成都博瑞传播股份有限公司 2004 年度 单位: 人民币元 项 目 合并数 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 67,243,386.70 67,184,999.18 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 5,201,603.99 减：未确认的投资损失 1,878,819.61 加：计提的资产减值准备 2,509,202.85 1,961,350.11 固定资产折旧 17,257,848.77 11,498,249.01 无形资产摊销 5,593,569.75 4,645,519.11 长期待摊费用摊销 3,217,159.29 3,217,159.29 待摊费用减少(减：增加) -204,240.15 -129,026.08 预提费用增加(减：减少) 130,494.48 -90,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -1,997,313.17 -2,093,870.04 固定资产报废损失 56,547.94 56,453.47 财务费用 3,335,451.49 751,513.50 投资损失(减：收益) 8,781,374.64 -33,457,230.79 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -113,723.95 -254,717.05 经营性应收项目的减少(减：增加) -39,700,517.80 -34,580,033.43 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,367,744.08 -17,238,392.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 61,064,281.14 1,471,973.79 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 108,471,548.49 53,857,670.17 减：现金的期初余额 86,178,185.35 47,245,429.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,293,363.14 6,612,240.38 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 33 博瑞传播 2004 年年度报告正文 会计报表附注 一、公司简介 成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司，系 1988 年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第 35 号文批准由四川电器厂改制并向 社会企事业单位和社会公众定向募集部分股份成立，1995 年 11 月 15 日，经中国证监会批准， 本公司流通股在上交所正式挂牌上市。1999 年 7 月 28 日,经国家财政部财管字(1999)178 号文 批准，成都博瑞投资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国 有资产管理局持有的本公司股份中的 27.65%的股份，成为本公司的第一大股东。 成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后，实施了一系列资产重组，公司的主营业务 已逐步由原电器生产与销售业务转向广告、印刷、发行及投递、配送业务及信息传播相关的业 务。 2000 年 1 月 21 日经成都市工商行政管理局批准，公司更为现名。公司注册资本 18225 万 元，注册地址：成都郫县唐昌镇，法定代表人：孙旭军,企业法人营业执照号：5101001803050。 公司经营范围为：信息传播服务(不含国家限制项目)、报刊投递服务、高科技产品开发、国内 贸易(除国家限制和禁止项目)、电子商务、内部资料性出版物印刷(限分公司经营)、销售纸张 和印刷器材。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合 为记帐本位币,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，差额按不同对象分 别列入相应的科目。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏帐核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按照期末应收款项(包括应收 帐款和其他应收款)帐龄分析计提，计提标准为：逾期 1 年以内的按 5%计提；逾期 1－2 年的 按 10%计提；逾期 2－3 年的按 30%计提；逾期 3－4 年的按 50%计提；逾期 4－5 年的按 80%计 提；逾期 5 年以上的按 100%计提。公司及下属子公司对纳入合并会计报表范围的公司间的往 来款项、支付的代理保证金不计提坏帐准备。 符合下列情况之一者，确认为坏帐： ⑴因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款； ⑵因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的帐款。 8、存货核算方法： (1)公司存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等。 34 博瑞传播 2004 年年度报告正文 (2)各种存货按取得的实际成本记帐；购进存货按照实际成本计价；库存商品、原材料发 出按加权平均法核算。低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。 (3)期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，中期末和年末，当存货可变现净值低于成 本时，将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资核算方法： ⑴短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中包含的已宣告 而尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 ⑵短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利 息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。 ⑶长期投资转划为短期投资时，按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资成本。 ⑷处理短期投资时，按短期投资帐面价值与实际取得处置收入的差额，确认为当期投资损 益。 ⑸中期末和年末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项短 期投资市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： ⑴长期股权投资 a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中包含的已宣告 而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 b.以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资， 投资成本以放弃的非现金资产的 帐面价值确定。 c.短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 d.公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法 核算；公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 e.按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，凡财会[2003]10 号文发布以前已 存在的，仍按原定的 10 年期限平均摊销，以后新增的若初始投资成本高于应享有被投资单位 净资产份额所确认的股权投资差额，在投资有效期内不高于 10 年平均摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积(股权投资准备)。 f.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制， 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本，投资成本与享有被投 资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算 的，按实际对被投资单位不再具有控制，共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。 g.处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为当期投资损益。 ⑵长期债权投资 a.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已 到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。 35 博瑞传播 2004 年年度报告正文 b.债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。债 券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢折价摊销后的金额， 确认为当期投资收益。 c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 d.处置长期债权投资时，投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。 ⑶长期投资减值准备 期末公司对长期投资逐项进行检查， 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可回收金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复，则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生 产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值为 2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、电子及其他设备。 (3)固定资产核算：投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐，其他按取得时 的实际成本计价。 (4)期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因，导致其可回收金额低于帐面价值，则按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定 资产减值准备。 (5)固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除残值(原值的 3%)和估 计的使用年限确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 16—40 年 6.06-2.43 专用设备 8-14 年 12.13-6.93 通用设备 8-14 年 12.13-6.93 运输设备 8-12 年 12.13-8.08 电子及其他设备 4-10 年 24.25-9.7 12、 在建工程核算方法： (1)在建工程按实际成本计价。 在固定资产达到预定可使用状态之前发生的专门借款费用在满足借款费用资本化条件时 计入在建工程成本，在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。 (2)期末公司对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况 a.该工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； b.该工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； c.其他足以证明该工程已经发生减值的情形存在。 36 博瑞传播 2004 年年度报告正文 则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、 无形资产计价和摊销方法： ⑴无形资产计价 a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； b.其他单位投入的无形资产按投资各方确认的价值计价； c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费,聘请律师费 等费用计价。 ⑵ 无形资产的摊销方法：公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规定了有限使用 期，则按其中较短的有限使用期平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按不超 过 10 年的期限摊销。 (3)期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其预计可回收金额低于其帐面价值的，则按 预计可回收金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： ⑴ 开办费：在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ⑵ 其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销，摊销方法采用直线法。如果长期待摊费用 不能使以后会计期间受益的，则将该长期待摊费用的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法：借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定 资产达到预定可使用状态前,为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在同时满足资产 已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时予 以资本化：借款利息每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×资本化率。其他借款费用于发生当期确认为财务费用。 16、收入确认原则： (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对 劳务收入进行确认和计量。 (3)让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能 够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 37 博瑞传播 2004 年年度报告正文 合并的范围及所采用的会计方法：合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计 报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等， 均已在合并时抵销。 19、会计政策、会计估计变更及其累计影响 公司本期无重大会计政策、会计估计变更。 三、税 项 公司的主要税种、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 备 注 增值税 当期销项税额-当期进项税额 17%，13%，4% 营业税 营 业 额 5% 城建税 应纳增值税额+营业税额 7%，5% 所得税 应纳税所得额 33% 四、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司概况： 注册 注册资本 母公司投资 直接持股 间接持 是否合并 公司名称 主要经营范围 地址 (万元) 额(万元) 比例% 股比例% 会计报表 成都英康贸易有限责任公司 成都 500 纸张批发等 480.00 96.00 4.00 是 成都商报发行投递广告有限公司 成都 1500 发行投递 2622.60 93.00 是 设计、制作、发布广 成都博瑞广告有限公司 成都 2000 11186.19 80.00 是 告 成都立即送网络配送有限公司 成都 1000 货运、投送及销售 700.00 70.00 25.00 是 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都 400 影视、文化、广告 204.00 51.00 是 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 成都 1000 多媒体信息服务 720.00 72.00 是 深圳市博瑞创业广告有限公司 深圳 200 广告业务 135.00 67.50 是 设计、制作、代理、 神兵国际广告(北京)有限公司 北京 600 480.00 50.00 50.00 是注 1 发布广告 项目投资，组织教育 四川博瑞教育有限公司 成都 1000 4275.00 95.00 5.00 否注 2 交流服务 旅游文化策划；餐饮 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 成都 1800 720.00 40.00 是注 3 娱乐投资 注 1：本期本公司控股子公司成都博瑞广告有限公司收购神兵国际广告(北京)有限公司另 外 50%股权，2003 年公司根据对神兵国际广告(北京)有限公司有实质控制权，已将其纳入合并 报表范围。 注 2：根据相关规定，四川博瑞教育有限公司对自己举办的成都树德联合学校(原名成都 南洋学校)仅采用成本法进行核算，未汇总学校的会计报表。而四川博瑞教育有限公司主要经 营活动系为成都树德联合学校办学提供相关场所、设施并负责日常事务管理，其未汇总成都树 德联合学校的个别会计报表不能真实反映该公司财务状况及经营成果， 故未将四川博瑞教育有 38 博瑞传播 2004 年年度报告正文 限公司纳入本合并会计报表范围，仅按成本法核算对其投资。 四川博瑞教育有限公司(汇总成都树德联合学校)资产负债表主要项目列示如下： 报表主要项目 年末数 年初数 流动资产 4,573,797.98 3,850,017.87 固定资产 129,870,690.90 135,323,139.56 其他长期资产 742,513.00 1,259,163.50 流动负债 61,371,488.43 51,468,797.31 长期负债 26,820,000.00 39,150,000.00 递延收益 20,949,438.31 27,332,671.11 净资产 26,046,075.14 22,480,852.51 四川博瑞教育有限公司(汇总成都树德联合学校)利润表主要项目列示如下： 报表主要项目 本年数 2003.11.1-2003.12.31 主营业务收入 36,564,877.00 5,917,612.45 主营业务利润 15,350,262.93 2,315,868.07 利润总额 3,565,222.63 393,704.53 净利润 3,565,222.63 393,704.53 注 3：本公司与成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司个人股东之一——方功宇签定“股权 托管合同”，代管方功宇所持成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 15%股权，托管期至 2006 年 2 月 11 日。由于本公司对成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司具有实质控制权，故将其纳入 合并报表范围。 2、本期合并范围无变动。 3、本公司无合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 1、货币资金 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 354,360.09 566,206.58 银行存款 104,547,374.79 83,071,614.65 其他货币资金 3,569,813.61 2,540,364.12 合 计 108,471,548.49 86,178,185.35 (2)其他货币资金主要系子公司成都英康贸易有限责任公司及印务分公司开具银行承兑汇 票存入保证金。 2、短期投资 (1)短期投资列示如下： 项 目 年末数 年初数 39 博瑞传播 2004 年年度报告正文 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他投资 2,200,000.00 149,600.00 2,200,000.00 合 计 2,200,000.00 149,600.00 2,200,000.00 (2)短期投资跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年因价值回升转回数 其他原因转出 年末数 其他投资 149,600.00 149,600.00 合 计 149,600.00 149,600.00 注：按所购买的嘉实基金 2004 年 12 月 31 日公告单位净值提取跌价准备。 (3)其他投资主要项目如下： 项 目 投资金额 占短期投资比重 投入时间 所得收益 嘉实基金 2,200,000.00 100% 2003 年 合计 2,200,000.00 100% 3、应收票据 (1)应收票据列示如下： 项目 年末数 年初数 商业承兑汇票 174,143.33 合计 174,143.33 (2)年末无持本公司５%以上(含５%)表决权股份的股东单位的欠款。 4、应收帐款 (1)账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 11,420,630.95 91.78 571,031.55 3,745,809.72 82.42 187,291.01 1-2 年 118,407.06 0.95 11,840.70 330,138.00 7.27 33,013.80 2-3 年 474,730.00 3.81 142,419.00 98,576.00 2.17 29,572.80 3 年以上 430,307.00 3.46 344,245.60 370,000.00 8.14 296,000.00 合 计 12,444,075.01 100.00 1,069,536.85 4,544,523.72 100.00 545,877.61 (2)年末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3)应收帐款年末余额中欠款前五名帐户金额为 805.06 万元， 占应收帐款期末余额比例为 64.69%。 5 、其他应收款 (1)账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 51,972,331.17 95.48 1,098,616.57 41,643,003.35 94.56 582,150.18 40 博瑞传播 2004 年年度报告正文 1-2 年 63,875.00 0.12 51,387.50 16,492.10 0.04 1,649.21 2-3 年 10,200.00 0.02 3,060.00 1,300,300.00 2.95 390,090.00 3 年以上 2,383,522.13 4.38 1,730,126.08 1,076,730.03 2.45 1,076,730.03 合 计 54,429,928.30 100.00 2,883,190.15 44,036,525.48 100.00 2,050,619.42 (2)年末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款年末余额中欠款前五名帐户金额为 5237.46 万元，占其他应收款期末余额 比例为 96.22%。大额帐户列示如下： 欠款单位 年末数 欠款时间 欠款原因 成都商报社 20,000,000.00 1 年以内 发行投递独家代理保证金 成都商报社 16,874,562.75 1 年以内 广告首席代理保证金及业绩返点款 四川博瑞教育有限公司 9,800,000.00 1 年以内 往来款 中央人民广播电台广告部 2,400,000.00 1 年以内 广播广告履约保证金 甘肃西部商报传媒发展有限公司 2,000,000.00 1 年以内 往来款 合计 51,074,562.75 6、预付帐款 (1)账龄分析列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 68,442,912.13 97.43 42,681,303.80 99.91 1-2 年 1,808,210.10 2.57 37,970.00 0.09 合 计 70,251,122.23 100.00 42,719,273.80 100.00 (2)预付帐款年末比年初增加 2,753.18 万元，主要系子公司成都博瑞银杏旅游文化发展 有限公司预付房屋装修款及成都英康贸易有限责任公司预付新闻纸款。 (3)年末预付帐款中无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 7 、存货 (1)存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 委托销售商品 5,597.29 202,869.04 原材料 2,781,442.58 2,549,662.92 低值易耗品 14,192.56 105,232.01 库存商品 212,504.27 124,999.98 委托加工物资 82,751.20 合 计 3,096,487.90 2,982,763.95 (2)报告期内无应提取存货跌价准备情况。 8、待摊费用 41 博瑞传播 2004 年年度报告正文 (1)明细列示如下： 类别 年 末 数 年 初 数 结存原因 报刊发行费 1,654,580.80 1,351,899.20 受益期内 房租 344,665.99 434,882.01 受益期内 其他 164,977.51 173,202.94 受益期内 合计 2,164,224.30 1,959,984.15 (2)报刊发行费系子公司成都商报发行投递广告有限公司征订第二年报刊费用，在受益期 内分 12 个月平均摊销。 9、长期投资 （1） 项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 45,000,000.00 45,000,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 2,727,857.39 2,170,979.74 其他股权投资 39,163,143.87 15,719,984.94 39,163,143.87 15,719,984.94 合并价差 56,662,411.52 65,016,356.74 合 计 143,553,412.78 15,719,984.94 151,350,480.35 15,719,984.94 (2)长期股票投资明细列示如下： 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司股权比例(%) 初始投资金额 贵州万东实业股份有限公司 法人股 1,408,000 2.04 1,000,000.00 西南化机股份有限公司 法人股 650,000 1.00 1,500,000.00 成都阳之光实业股份有限公司 法人股 363,000 0.33 1,162,800.00 成都百货(集团)股份有限公司 法人股 700,000 0.99 1,750,700.00 成都银河动力股份有限公司 法人股 648,000 0.51 1,167,332.05 成都兴业股份有限公司 法人股 55,000 0.16 101,000.00 蜀都大厦股份有限公司 法人股 38,082 0.02 26,631.00 成都旭光股份有限公司 法人股 210,000 0.40 212,100.00 天和磷业股份有限公司 法人股 180,000 1.70 180,000.00 合 计 4,252,082 7,100,563.05 (3)长期股票投资减值准备列示如下： 本年 因资产价值回 其他原因 计提的 被投资单位名称 年初数 年末数 增加 升转回数 转出数 原因 西南化机股份有限公司 200,000.00 200,000.00 成都阳之光实业股份有限公司 182,700.00 182,700.00 成都百货(集团)股份有限公司 210,700.00 210,700.00 42 博瑞传播 2004 年年度报告正文 合计 593,400.00 593,400.00 (4)除长期股票投资外的其他长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 投资起止期 股权比例% 投资金额 备注 无锡电工厂招待所 0.20 30,000.00 成都市商业银行 0.84 3,000,000.00 四川电器有限责任公司 17.85 29,032,580.82 甘肃西部商报传媒发展有限公司 2002.7-2022.7 49.00 2,727,857.39 四川博瑞教育有限公司 100.00 45,000,000.00 合 计 79,790,438.21 (5)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 本年 因资产价值 其他原因 计提的 被投资单位名称 年初数 年末数 计提 回升转回数 转出数 原因 无锡电工厂招待所 30,000.00 30,000.00 四川电器有限责任公司 15,096,584.94 15,096,584.94 合计 15,126,584.94 15,126,584.94 (6)按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位权 分得的现 备 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 益增减额 金红利额 注 甘肃西部商报传媒发展有限公司 8,270,000.00 -5,542,142.61 -5,542,142.61 合 计 8,270,000.00 -5,542,142.61 -5,542,142.61 (7)构成合并价差的股权投资差额列示如下： 类 别 初始金额 摊销期限 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 成都商报发行投递广告 1998 年 9 月－ 12,083,033.98 6,847,052.58 1,208,303.40 5,638,749.18 有限公司股权投资差额 2008 年 8 月 成都博瑞广告有限公司 2000 年 12 月 75,998,612.41 56,631,804.16 7,599,861.24 49,031,942.92 股权投资差额 -2011 年 12 月 神兵国际广告(北京)有 2003 年 6 月－ 2,902,042.68 1,537,500.00 1,102,042.68 647,823.26 1,991,719.42 限公司 2007 年 5 月 合 计 90,983,689.07 65,016,356.74 1,102,042.68 9,455,987.90 56,662,411.52 注：股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，在投资有效期内不高于 10 年平均摊销。 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产明细列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 原 值： 房屋建筑物 48,627,616.96 1,116,762.00 49,744,378.96 专用设备 134,306,336.48 3,591,692.24 225,334.00 137,672,694.72 通用设备 7,697,789.52 644,564.92 313,856.50 8,028,497.94 43 博瑞传播 2004 年年度报告正文 运输设备 11,337,411.09 2,956,228.40 1,132,166.10 13,161,473.39 电子及其他设备 4,630,199.49 623,470.52 170,055.93 5,083,614.08 合 计 206,599,353.54 8,932,718.08 1,841,412.53 213,690,659.09 累计折旧： 房屋建筑物 2,033,964.84 1,224,225.66 3,258,190.50 专用设备 21,718,214.55 12,546,113.14 34,264,327.69 通用设备 817,229.46 1,380,127.16 150,213.30 2,047,143.32 运输设备 3,051,588.47 1,241,014.85 286,107.87 4,006,495.45 电子及其他设备 2,135,278.16 877,927.24 111,720.75 2,901,484.65 合 计 29,756,275.48 17,269,408.05 548,041.92 46,477,641.61 净 值 176,843,078.06 167,213,017.48 固定资产减值准备 房屋建筑物 1,003,372.88 1,003,372.88 专用设备 90,010.75 90,010.75 通用设备 运输设备 319,898.96 319,898.96 电子及其他设备 54,546.00 480.07 54,065.93 合 计 464,455.71 1,003,372.88 480.07 1,467,348.52 净 额 176,378,622.35 165,745,668.96 (2)本期对部分公益设施计提固定资产减值准备。 (3)本期固定资产增加数中由在建工程转入 337.78 万元，其中本公司印务分公司迁扩建工 程完工转固 135.61 万元，本公司下属子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司营运设备转 固 202.17 万元。 (4)累计折旧增加主要系上期在建工程陆续转固后相应折旧增加。 (5)印务分公司新建厂房原值 2924.39 万元，年末净值 2757.25 万元，相关房产证尚在办 理中。 11、工程物资 (1)明细列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 印刷设备 8,001,780.00 合计 8,001,780.00 (2)年末余额系印务分公司预付印刷设备款。 12、在建工程 (1)明细列示如下： 工程名称 预算 年 初 数 本年增加(其 本年转入固定资 其他减少 年末数(其中: 资金 项 数 中 利息资本 产(其中 利息资 数 利息资本化金 来源 目进 44 博瑞传播 2004 年年度报告正文 数 中：利息资本 产(其中:利息资 数 利息资本化金 来源 目进 化金额) 本化金额) 额) 度% 信息亭公司营运设备 1,773,619.00 296,191.00 2,021,680.00 48,130.00 自筹 96 博瑞银杏酒楼 53,373,304.66 53,373,304.66 自筹 印务公司迁扩建工程 169,350.76 1,433,104.69 1,356,112.76163,953.24 82,389.45 自筹 100 合 计 1,942,969.76 55,102,600.35 3,377,792.76163,953.2453,503,824.11 (2)在建工程期末较期初增加 5,156.08 万元主要系成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 购房及装修工程增加所致。 (3)在建工程中无资本化利息，期末无减值情况，未计提减值准备。 13、无形资产 (1)明细列示如下： 取得 摊销 本年 剩余摊销 种 类 原始金额 年 初 数 本年摊销 累计摊销 其他转出 年 末 数 方式 期限 增加 年限 土地使用权 投入 50 年 5,590,946.00 2,709,283,86 55,661.07 2,937,323.21 2,653,622.79 股权置 商誉 10 年 45,898,579.91 36,583,142.22 4,589,858.04 13,905,295.73 31,993,284.18 83 个月 换 软件 购入 10 年 257,065.00 225,176.54 37,921.56 69,810.02 187,254.9829－99 个月 信息机应用系统 购入 10 年 7,600,000.00 7,156,666.69 759,999.96 1,203,333.27 6,396,666.73 101 个月 信息机应用系统 购入 10 年 1,501,291.00 1,451,247.96 150,129.12 200,172.16 1,301,118.84 104 个月 合 计 60,847,881.91 48,125,517.27 5,593,569.75 18,315,934.39 2,653,622.79 39,878,324.73 (2)无形资产－商誉系公司 2001 年 12 月以置换股权的方式，收购了成都博瑞印务有限公 司 100%的股权，并注销其法人资格，因置换成本超过该公司净资产的部分，列入无形资产－ 商誉反映，并按 10 年摊销。 (3)本期公司将面积 77,414.83 平方米的土地使用权转让给四川汇源电业系统设备有限公 司，转让价 500 万元，土地变更手续尚在办理中。 14、长期待摊费用 (1)明细列示如下： 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年 末 数 销年限 开办费 3,640,141.43 659,328.862,980,812.57 3,640,141.43 印务公司园林绿化 4,493,765.53 3,819,700.72 898,753.121,572,817.93 2,920,947.60 45 个月 印务公司装修费 13,710,530.79 11,781,249.97 710,530.791,780,428.622,999,178.6510,711,352.14 81 个月 其他 2,447,921.94 1,977,427.57 163,953.24 537,977.55 844,518.68 1,603,403.2623-83 个月 合 计 24,292,359.69 18,237,707.123,855,296.603,217,159.295,416,515.2618,875,844.43 (2)成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司期末尚未正式经营，故该公司开办费未予摊销。 15、短期借款 (1)分项列示如下： 借款类别 年末数 年初数 担保借款 115,000,000.00 90,000,000.00 45 博瑞传播 2004 年年度报告正文 信用借款 10,000,000.00 合 计 115,000,000.00 100,000,000.00 (2)截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为子公司成都商报发行投递广告有限公司和成都博瑞 广告有限公司 4500 万元贷款提供担保；本公司下属子公司成都商报发行投递广告有限公司为本 公司、本公司下属印务分公司及子公司成都博瑞广告有限公司 7000 万元贷款提供担保。 (3)短期借款期末无逾期借款。 16、应付票据 (1)分项列示如下： 类 别 年末数 年初数 其中：报告期内到期 银行承兑汇票 35,580,000.00 25,350,000.00 无 商业承兑汇票 5,000,000.00 合计 35,580,000.00 30,350,000.00 (2)公司为子公司成都英康贸易有限责任公司 3,200.00 万元应付票据提供担保，子公司成 都博瑞广告有限公司为印务分公司 358.00 万元应付票据提供担保。 (3)年末无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 17、应付帐款 (1)应付帐款列示如下： 项 目 年末数 年初数 应付帐款 6,284,488.78 24,119,896.93 (2)年末无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 18、预收帐款 (1)预收帐款列示如下： 项 目 年末数 年初数 预收帐款 15,057,888.22 4,367,541.81 (2)预收帐款帐龄均为 1 年以内。 (3)年末无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 19、应付股利 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 欠付的原因 国家股股利 2,647,758.85 1,278,228.42 应付以前年度股利 法人股股利 1,775,761.90 4,387,175.95 应付以前年度股利 合 计 4,423,520.75 5,665,404.37 20、应交税金 明细列示如下： 税 种 税率 年末数 年初数 企业所得税 33% 17,699,695.37 13,669,809.17 46 博瑞传播 2004 年年度报告正文 营业税 5% 1,492,332.85 1,814,562.18 增值税 17%、13%、4% 1,309,439.25 -203,221.17 城市维护建设税 5%、7% 279,027.00 189,565.33 房产税 14,025.08 个人所得税 超额累进 1,514,097.80 469,893.36 合 计 22,294,592.27 15,954,633.95 21、其他应交款 明细列示如下： 税 种 费率 年末数 年初数 教育费附加 3% 471,791.28 443,844.73 交通建设费附加 4% 38,552.78 90,282.69 副食品调控基金 0.1% 124,196.98 107,612.42 职工个人教育费 10,254.53 101,803.70 地方教育费附加 1% 6,848.23 合 计 651,643.80 743,543.54 22、其他应付款 (1)其他应付款列示如下： 项 目 年末数 年初数 其他应付款 36,875,653.78 11,044,560.58 (2)其他应付款年末余额较年初余额增加 2,583.11 万元，主要系本公司下属子公司成都博 瑞银杏旅游文化发展有限公司增加对成都老银杏餐饮有限公司借款 2,000 万元所致。 (3)其他应付款期末余额中大额帐户列示如下： 单位名称 年末数 款项性质 成都老银杏餐饮有限公司 20,000,000.00 借款 成都银杏综合楼开发有限责任公司 7,000,000.00 借款 书报亭保证金 4,855,775.00 保证金 合 计 31,855,775.00 (4)其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 23、预提费用 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 结存原因 利息 145,755.00 114,817.50 未支付 房租 39,168.00 129,168.00 未支付 广告项目成本 334,844.34 业务提成费 1,142,948.88 534,044.00 未支付 47 博瑞传播 2004 年年度报告正文 其他 262,154.62 315,720.68 未支付 合 计 1,590,026.50 1,428,594.52 24、专项应付款 (1)明细列示如下： 类 别 项目 年末数 年初数 国家拨入的具有专门用途的拨款 财政扶持款及技改资金 10,926,559.00 10,926,559.00 其他来源取得款项 合 计 10,926,559.00 10,926,559.00 (2)子公司成都博瑞广告有限公司根据金牛区委金牛委发(1996)28 号文件，收到金牛区财 政局拨入的财政扶持款 612.66 万元。 (3)子公司成都博瑞广告有限公司根据成都市财政局成财预(2001)31 号文件，收到成都市 财政局拨入 2001 年度技改资金 480 万元。 25、股本 (1)明细列示如下： 本年变动增减(+、-) 项 目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1 发起人股份 54,260,406.00 16,278,121.80 5,426,040.60 21,704,162.40 75,964,568.40 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 54,260,406.00 16,278,121.80 5,426,040.60 21,704,162.40 75,964,568.40 外资法人持有股份 2 募集法人股 34,042,194.00 10,212,658.20 3,404,219.40 13,616,877.60 47,659,071.60 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流动股份合计 88,302,600.00 26,490,780.00 8,830,260.00 35,321,040.00 123,623,640.00 二、已流通股份 1 境内上市的人民 41,877,450.00 12,563,235.00 4,187,745.00 16,750,980.00 58,628,430.00 币普通股 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 其他 已流通股份合计 41,877,450.00 12,563,235.00 4,187,745.00 16,750,980.00 58,628,430.00 三、股份总数 130,180,050.00 39,054,015.0013,018,005.00 52,072,020.00 182,252,070.00 (2)本期股本增加系经 2003 年度股东大会审议通过， 以 2003 年末公司总股本 130,180,050 股为基数，向全体股东每 10 股派发股票股利 3 股,并以资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股。 48 博瑞传播 2004 年年度报告正文 (3)本期新增股本已经四川华信(集团)会计师事务所验证，并出具川华信验(2004)14 号验 资报告。 26、资本公积 (1)明细列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 股本溢价 14,397,959.57 13,018,005.00 1,379,954.57 资产评估增值准备 13,163,345.76 13,163,345.76 股权投资准备 741,027.27 32,232.91 773,260.18 其 他 5,533,409.61 5,533,409.61 合 计 33,835,742.21 32,232.91 13,018,005.00 20,849,970.12 (2)本期资本公积减少系经 2003 年度股东大会审议通过，以 2003 年末公司总股本 130,180,050 股为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股。 27、盈余公积 明细列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 52,018,371.81 11,272,406.63 63,290,778.44 公益金 37,317,581.45 11,272,406.63 48,589,988.08 任意盈余公积 12,116,218.15 12,116,218.15 合 计 101,452,171.41 22,544,813.26 123,996,984.67 28、未分配利润 (1)明细列示如下： 项 目 本年利润分配比例% 本年数 上年数 年 初 数 39,121,493.72 16,338,443.88 本年增加数 67,243,386.70 55,050,202.33 其中:本年利润转入 67,243,386.70 55,050,202.33 本期减少数 61,598,828.26 32,267,152.49 其中：提取法定盈余公积金 11,272,406.63 11,251,824.37 提取法定公益金 11,272,406.63 11,251,824.37 分配普通股股利 9,763,503.75 转作股本的普通股股利 39,054,015.00 年 末 数 44,766,052.16 39,121,493.72 (2)本期未分配利润减少系经 2003 年度股东大会审议通过，以 2003 年末公司总股本 130,180,050 股为基数，向全体股东每 10 股派发股票股利 3 股。 29、未确认投资损失 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 49 博瑞传播 2004 年年度报告正文 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 -268,606.33 深圳市博瑞创业广告有限公司 -1,610,213.28 合 计 -1,878,819.61 (2)截止 2004 年 12 月 31 日,子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司、深圳市博瑞创 业广告有限公司净资产为负数，根据会计制度相关规定，公司对其长期股权投资帐面价值已减 至为零。因上述子公司将持续经营，本公司仍将其纳入合并报表范围，本期列未确认投资损失 187.88 万元。 30、主营业务收入 (1)明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 印刷业务 110,641,848.36 91,569,241.45 广告业务 67,206,760.81 64,320,589.63 纸张销售及其他贸易业务 141,625,653.59 114,641,035.24 发行及投递业务 66,574,050.16 66,035,221.30 配送相关业务 4,294,168.64 3,226,244.47 信息发布相关业务 7,261,312.96 5,878,108.72 发行业务 423,278.14 1,189,100.98 合 计 398,027,072.66 346,859,541.79 (2)本年公司前五名客户销售的收入总额 29,260.11 万元，占公司全部收入的 73.51%。 31、主营业务成本 明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 印刷业务 40,288,648.34 26,382,060.40 广告业务 6,302,093.01 7,543,352.50 纸张销售及其他贸易业务 135,189,411.94 108,322,878.80 发行及投递业务 19,013,685.26 17,392,833.85 配送相关业务 2,509,958.19 1,933,776.13 信息发布相关业务 8,504,574.20 5,406,275.06 发行业务 297,810.67 876,051.97 合 计 212,106,181.61 167,857,228.71 32、主营业务税金及附加 (1)明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 计提标准 营业税 8,368,932.09 6,892,159.16 营业额的 5% 城市建设维护税 1,406,963.74 870,057.80 流转税的 5%、7% 50 博瑞传播 2004 年年度报告正文 教育费附加 602,983.59 373,298.12 流转税的 3% 地方教育费附加 142,331.86 流转税的 1% 副食品调控基金 410,370.22 359,281.30 营业额的 1‰ 其他 35,126.99 合 计 10,931,581.50 8,529,923.37 33、其他业务利润 (1)其他业务利润列示如下： 本年数 项 目 上年数 收入 成本 利润 其他业务利润 352,161.71 36,082.50 316,079.21 266,950.98 合计 352,161.71 36,082.50 316,079.21 266,950.98 34、财务费用 (1)明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 3,572,229.56 2,529,995.00 减：利息收入 312,874.58 341,975.43 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 73,466.68 47,572.81 合 计 3,332,821.66 2,235,592.38 (2)公司本年收到成都市锦江区财政局贴息 20.20 万元，印务分公司收到成都市锦江区财 政局贴息 31.90 万元(成经[2003]215 号),均用于冲减利息支出。 35、投资收益 (1)明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 102,900.00 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 556,877.65 -2,216,036.41 股权投资差额摊销 -9,455,987.90 -9,070,664.64 计提的短期投资跌价准备 -149,600.00 计提的长期投资减值准备 -11,584,626.01 其他 14,835.61 合 计 -8,930,974.64 -22,871,327.06 (2)本期投资收益较上年同期增加 1,394.04 万元， 主要原因系上年公司计提了对四川电器 长期投资减值准备 1,158.46 万元及本年联营企业甘肃西部商报传媒发展有限公司经营好转, 扭亏为盈所致。 36、 营业外收入 51 博瑞传播 2004 年年度报告正文 明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 罚款收入 10,039.00 34,806.41 固定资产处置净收益 31,366.21 52,338.45 其 他 17,293.47 无形资产处置净收益 2,076,377.24 合 计 2,117,782.45 104,438.33 37、 营业外支出 明细列示如下： 类 别 本年数 上年数 处理固定资产净损失 110,430.28 175,428.42 固定资产报废损失 56,547.94 计提固定资产减值准备 1,003,372.88 罚款支出 109,876.07 30,803.97 其 他 1,100.03 26,581.00 合 计 1,281,327.20 232,813.39 38、 所得税 (1)所得税列示如下： 项 目 本年数 上年数 企业所得税 39,587,626.70 35,460,722.37 (2)根据成都市地方税务局成地税函〔2004〕89 号文及成都市锦江区地方税务局锦地税发 (2004)54 号文批准，印务分公司的国产设备投资抵免企业所得税符合国税发(2001)13 号文件 规定，抵免企业所得税 265.52 万元。 (3)公司所得税以下一年度税务局汇算清缴为准。 39、支付的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项 目 本年发生额 办公费 3,681,518.33 运输费 2,742,623.33 业务招待费 1,885,434.31 保险金 1,876,599.22 差旅费 1,711,932.08 租赁费 1,482,191.39 仓库经费 1,071,929.29 还借款 1,000,000.00 52 博瑞传播 2004 年年度报告正文 宣传广告费 932,529.63 40、支付的其他与投资活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项 目 本年发生额 支付四川博瑞教育有限公司借款 6,000,000.00 支付甘肃西部商报传媒发展有限公司借款 2,000,000.00 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项 目 本年发生额 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司收到其他股东借款 27,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 1、 应收帐款 (1)帐龄分析及坏帐准备列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 5,576,646.43 100.00 278,832.32 2,632,038.02 100.00 131,602.42 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 5,576,646.43 100.00 278,832.32 2,632,038.02 100.00 131,602.42 (2)年末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)应收帐款年末余额中欠款前五名帐户金额为 361.03 万元， 占应收帐款期末余额比例为 64.74%。 2、 其他应收款 (1)帐龄分析及坏帐准备列示如下： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 92,622,704.29 97.49 603,304.58 60,821,460.74 96.23 201,568.04 1-2 年 6,492.10 0.01 649.21 2-3 年 1,300,300.00 2.06 390,090.00 3 年以上 2,383,522.13 2.51 1,726,880.03 1,076,730.03 1.70 1,076,730.03 合 计 95,006,226.42 100.00 2,330,184.61 63,204,982.87 100.00 1,669,037.28 (2)其他应收款年末数比年初数增加 3180.12 万元，主要系本期应收成都博瑞银杏旅游文 化发展有限公司及神兵国际广告(北京)有限公司往来款增加所致。 (3)年末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (4)其他应收款年末余额中欠款前五名帐户金额为 8,706.90 万元，占其他应收款期末余额 53 博瑞传播 2004 年年度报告正文 比例为 91.65%，大额帐户列示如下： 欠款单位 年末数 欠款时间 欠款原因 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 35,968,000.00 1 年以内 应收往来款 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 25,995,600.00 1 年以内 应收往来款 神兵国际广告(北京)有限公司 10,383,000.00 1 年以内 应收往来款 四川博瑞教育有限公司 9,800,000.00 1 年以内 应收往来款 成都英康贸易有限公司 4,922,393.20 1 年以内 应收往来款 合计 87,068,993.20 3、长期投资 (1)长期投资列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 266,064,332.02 233,234,645.97 对合营企业投资 对联营企业投资 2,727,857.39 2,170,979.74 其他股权投资 35,163,143.87 15,327094.19 35,163,143.87 15,327,094.19 合 计 303,955,333.28 15,327,094.19 270,568,769.58 15,327,094.19 (2)长期股票投资明细列示如下： 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司股权比例(%) 初始投资成本 贵州万东实业股份有限公司 法人股 1,408,000 2.04 1,000,000.00 西南化机股份有限公司 法人股 650,000 1 1,500,000.00 成都阳之光实业股份有限公司 法人股 363,000 0.33 1,162,800.00 成都百货(集团)股份有限公司 法人股 700,000 0.99 1,750,700.00 成都银河动力股份有限公司 法人股 648,000 0.51 1,167,332.05 成都兴业股份有限公司 法人股 55,000 0.16 101,000.00 蜀都大厦股份有限公司 法人股 38,082 0.02 26,631.00 成都旭光股份有限公司 法人股 210,000 0.4 212,100.00 天和磷业股份有限公司 法人股 180,000 1.7 180,000.00 合 计 4,252,082 7,100,563.05 (3)长期股票投资减值准备列示如下： 本年 因资产价值 其他原因 被投资单位名称 年初数 年末数 计提的原因 增加 回升转回数 转出数 西南化机股份有限公司 200,000.00 200,000.00 成都阳之光实业股份有限公司 182,700.00 182,700.00 成都百货(集团)股份有限公司 210,700.00 210,700.00 54 博瑞传播 2004 年年度报告正文 合计 593,400.00 593,400.00 (4)除长期股票投资外的其他长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 投资起止期 股权比例% 年末数 备注 无锡电工厂招待所 0.20 30,000.00 四川电器有限责任公司 17.85 28,032,580.82 成都英康贸易有限责任公司 1999 年－2019 年 96.00 14,302,815.08 成都商报发行投递广告有限公司 1999 年－2017 年 93.00 72,736,605.07 成都博瑞广告有限公司 2000 年 11 月－永久 80.00 118,984,941.40 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2000 年 10 月－2020 年 10 月 51.00 1,899,202.54 成都立即送网络配送有限公司 2000 年 7 月－2050 年 7 月 70.00 7,938,556.09 深圳市博瑞创业广告有限公司 2002 年 12 月－2017 年 12 月 67.50 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 2002 年 3 月－永久 72.00 神兵国际广告(北京)有限公司 2003 年 6 月－2007 年 6 月 50.00 252,211.84 四川博瑞教育有限公司 2003 年 10 月－ 95.00 42,750,000.00 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 2003 年 9 月－2023 年 9 月 40.00 7,200,000.00 甘肃西部商报传媒发展有限公司 2002 年 7 月-2022 年 7 月 49.00 2,727,857.39 合 计 296,854,770.23 (5)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 本年 因资产价值回 其他原因 计提的 被投资单位名称 年初数 年末数 计提 升转回数 转出数 原因 无锡电工厂招待所 30,000.00 30,000.00 四川电器有限责任公司 14,703,694.19 14,703,694.19 合计 14,733,694.19 14,733,694.19 (6)按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位权益 累计分得的现金 股权投资差额累 被投资单位名称 初始投资额 计摊销数 累计增减额 年末数 累计增减额 红利额 成都英康贸易有限责任 4,800,000.00 27,406,815.08 17,904,000.00 9,502,815.08 14,302,815.08 公司 成都商报发行投递广告有 26,226,000.00 163,101,802.22 110,146,912.35 -6,444,284.80 46,510,605.07 72,736,605.07 限公司 成都博瑞广告有限公司 111,861,915.22 82,485,893.86 48,396,198.19 -26,966,669.49 7,123,026.18 118,984,941.40 四川博瑞广播电视广告传播 2,040,000.00 -140,797.46 -140,797.46 1,899,202.54 有限公司 成都立即送网络配送有 7,000,000.00 938,556.09 938,556.09 7,938,556.09 限公司 甘肃西部商报传媒发展有 8,270,000.00 -5,542,142.61 -5,542,142.61 2,727,857.39 限公司 深圳市博瑞创业广告有 1,350,000.00 -1,350,000.00 -1,350,000.00 限公司 成都现代公众多媒体信息亭 7,200,000.00 -7,200,000.00 -7,200,000.00 有限公司 神兵国际广告(北京)有限 4,800,000.00 -3,835,288.15 -712,500.00 -4,547,788.15 252,211.85 公司 55 博瑞传播 2004 年年度报告正文 成都博瑞银杏旅游文化发展有 7,200,000.00 7,200,000.00 限公司 合 计 180,747,915.22 255,864,839.03 176,447,110.54 -34,123,454.29 45,294,274.20 226,042,189.42 (7)股权投资差额列示如下： 本年 类 别 初始金额 摊销期限 年 初 数 本年摊销 年 末 数 增加 成都商报发行投递广告有 1998 年 9 月－ 12,083,033.98 6,847,052.58 1,208,303.40 5,638,749.18 限公司股权投资差额 2008 年 8 月 成都博瑞广告有限公司股 2000 年 12 月 75,998,612.41 56,631,804.16 7,599,861.24 49,031,942.92 权投资差额 -2011 年 12 月 神兵国际广告(北京)有限 2003 年 6 月－ 1,800,000.00 1,537,500.00 450,000.00 1,087,500.00 公司 2007 年 5 月 合 计 89,881,646.39 65,016,356.74 9,258,164.64 55,758,192.10 注 1 ：上述按权益法核算的其他股权投资明细余额中包含股权投资差额。 注 2： 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司目前尚处于筹建期,故截止 2004 年 12 月 31 日，该单位所有者权益尚无增减变动。 4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产明细列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 原 值： 房屋建筑物 41,212,460.78 1,116,762.00 42,329,222.78 通用设备 6,697,816.02 202,311.92 6,900,127.94 运输设备 4,617,611.98 1,685,666.00 335,658.40 5,967,619.58 专用设备 104,616,329.27 2,005,302.24 106,621,631.51 电子及其他设备 3,043,436.89 562,551.52 154,720.93 3,451,267.48 合 计 160,187,654.94 5,572,593.68 490,379.33 165,269,869.29 累计折旧: 房屋建筑物 1,504,339.44 1,030,611.59 2,534,951.03 通用设备 590,212.09 921,500.21 1,511,712.30 运输设备 930,537.34 440,467.79 63,308.84 1,307,696.29 专用设备 18,769,478.50 8,397,662.67 27,167,141.17 电子及其他设备 824,889.41 708,006.75 96,580.22 1,436,315.94 合 计 22,619,456.78 11,498,249.01 159,889.06 33,957,816.73 净 值 137,568,198.16 131,312,052.56 固定资产减值准备 房屋建筑物 1,003,372.88 1,003,372.88 通用设备 运输设备 131,160.23 131,160.23 专用设备 90,010.75 90,010.75 56 博瑞传播 2004 年年度报告正文 电子及其他设备 29,676.66 480.07 29,196.59 合 计 250,847.64 1,003,372.88 480.07 1,253,740.45 净 额 137,317,350.52 130,058,312.11 (2)本期对部分公益设施计提固定资产减值准备。 (3)累计折旧增加主要系上年本公司印务分公司迁建工程陆续转固，本期折旧费用增加 (4)印务分公司新建厂房原值 2,177.31 万元，期末净值 2,666.97 万元，相关房产证尚在 办理中。 5、 主营业务收入 主营业务收入列示如下： 类 别 本年数 上年数 印刷业务 110,641,848.36 91,569,241.45 合 计 110,641,848.36 91,569,241.45 6、主营业务成本 (1) 主营业务成本列示如下： 类 别 本年数 上年数 印刷业务 40,288,648.34 26,382,060.40 合 计 40,288,648.34 26,382,060.40 (2)主营业务成本本期增长原因主要系：1)上年本公司印务分公司迁建工程陆续转固，本 期折旧费用增加；2)本年印务分公司新增商业印刷业务，相应成本增加。 7、 投资收益 投资收益列示如下： 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 102,900.00 期末调整被投资公司权益增减 42,612,495.43 48,054,219.11 股权投资差额摊销 -9,258,164.64 -9,070,664.64 股权投资转让收益 长期投资减值准备 -11,584,626.01 短期投资减值准备 -149,600.00 合 计 33,307,630.79 27,398,928.46 8、管理费用 (1)管理费用列示如下： 类 别 本年数 上年数 管理费用 20,808,596.47 15,240,818.74 (2)管理费用本年增加 556.78 万元，主要系本年坏帐准备计提增加以及本年未再向下属子 公司收取管理费所致。 57 博瑞传播 2004 年年度报告正文 9、 所得税 (1)所得税列示如下： 项 目 本年数 上年数 企业所得税 11,715,687.88 16,894,076.78 (2)本年所得税减少 517.84 万元，主要系：1)本年根据成都市地方税务局成地税函〔2004〕 89 号文及成都市锦江区地方税务局锦地税发(2004)54 号文批准，博瑞印务分公司的国产设备 投资抵免企业所得税符合国税发(2001)13 号文件规定，同意抵免企业所得税 265.52 万元。2) 本年公司组织结构调整，新成立的信息传播服务分公司与公司总部汇总进行所得税的计缴，减 少应纳税所得额。 (七)关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 成都英康贸易有限责任公司 成都市花牌坊街 187 号 纸张批发 子公司 有限责任公司 吕公义 成都商报发行投递广告有限公司 成都市花牌坊街 187 号 发行投递 子公司 有限责任公司 吕公义 成都立即送网络配送有限公司 成都市花牌坊街 187 号 实物投递 子公司 有限责任公司 巫绍泉 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都古钟寺街 18 号 广告代理 子公司 有限责任公司 姜雪梅 成都博瑞广告有限公司 成都市书院西街 1 号 广告代理 子公司 有限责任公司 孙旭军 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 成都市武侯区晋阳路 366 号 多媒体信息服务 子公司 有限责任公司 吕公义 深圳市博瑞创业广告有限公司 深圳市红荔西路四川大厦 911 号 广告代理 子公司 有限责任公司 姜雪梅 北京市朝阳区安家楼窑口亮马名 神兵国际广告(北京)有限公司 广告代理 子公司 有限责任公司 吕公义 居 E 座住宅楼 23 层 E 号房 四川博瑞教育有限公司 成都市花牌坊街 187 号 项目投资，组织教育交流 子公司 有限责任公司 庄光誉 成都树德联合学校 成都市郫县犀浦镇 办学 孙公司 社团法人 孙旭军 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 成都市友谊路威斯顿联邦大厦 7 楼 旅游餐饮娱乐 子公司 有限责任公司 郭玮 成都市书院西街 1 号亚太大厦 5 楼 第一大股 成都博瑞投资控股集团有限公司 投资管理 有限责任公司 孙旭军 A座 东 成都商报社 成都市书院西街 1 号 新闻传播 间接控制 全民事业法人 陈舒平 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 成都英康贸易有限责任公司 500 万元 500 万元 成都商报发行投递广告有限公司 1500 万元 1500 万元 成都立即送网络配送有限公司 1000 万元 1000 万元 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 400 万元 400 万元 成都博瑞广告有限公司 2000 万元 2000 万元 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 1000 万元 1000 万元 深圳市博瑞创业广告有限公司 200 万元 200 万元 神兵国际广告(北京)有限公司 600 万元 600 万元 四川博瑞教育有限公司 1000 万元 1000 万元 成都树德联合学校 200 万元 200 万元 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 1800 万元 1800 万元 58 博瑞传播 2004 年年度报告正文 成都博瑞投资控股集团有限公司 12300 万元 12300 万元 3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(包括直接持股与间接持股) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 股份 比例% 股份 比例% 股份 比例% 股份 比例% 成都英康贸易有限责任公司 5,000,000 100 5,000,000 100 成都商报发行投递广告有限公司 13,950,000 93 13,950,000 93 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 7,200,000 72 7,200,000 72 成都立即送网络配送有限公司 9,500,000 95 9,500,000 95 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000 51 2,040,000 51 成都博瑞广告有限公司 16,000,000 80 16,000,000 80 深圳市博瑞创业广告有限公司 1,350,000 67.5 1,350,000 67.5 神兵国际广告(北京)有限公司 3,000,000 50 3,000,000 50 6,000,000 100 四川博瑞教育有限公司 9,500,000 95 9,500,000 95 成都树德联合学校 2,000,000 100 2,000,000 100 成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 7,200,000 40 7,200,000 40 成都博瑞投资控股集团有限公司 38,808,000 29.81 38,808,000 29.81 4、关联交易 (1)销售商品 根据成都英康贸易有限责任公司(下称英康公司)与成都商报社签订的《纸张供应协议》， 成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯一纸张供应商，代理期限 为 1999 年 8 月 31 日至 2009 年 8 月 30 日，本年度英康公司参照市面销售价格向成都商报社销 售新闻纸，实现销售 118,164,368.91 元，上年同期实现销售收入 105,413,050.77 元。 (2)代理发行 根据成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社签订的《成都商报发行 投递代理协议》，成都商报社委托投递公司独家代理发行投递《成都商报》，代理期限为 1999 年 8 月 17 日至 2009 年 8 月 17 日,本期支付成都商报社独家代理保证金 2000 万元，期满后退 还，不计利息。成都商报社按照《成都商报》同期发行数量, 根据协议价格结合市场情况向投 递公司支付发行投递费用,本公司本年度代理发行投递成都商报取得收入 51,063,337.50 元， 上年同期为 48,786,472.50 元。 (3)代理《成都商报》的广告业务 根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》,成都商报社确定 成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为 1999 年 9 月 1 日至 2009 年 8 月 31 日,并支付成都商报社首席代理保证金 1000 万元,期满后退还,不计利息,在此期间，成都 商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后,根据《首席广 告代理协议》，向成都商报社支付广告代理分成款，本年度共向成都商报社支付广告代理分成 款 76,938,582.63 元，上年同期为 69,102,469.67 元。 59 博瑞传播 2004 年年度报告正文 (4)代理印刷《成都商报》 根据本公司与成都商报社签订的《印刷协议》，该公司以来料加工方式从 2000 年 8 月 1 日起至 2010 年 7 月 31 日止独家代理印刷《 成都商报 》,印刷价格参照市场价格计算。本年 度实现《成都商报》印刷收入为 80,938,838.87 元，上年同期为 70,092,124.82 元。 (5)根据本公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》,成都商报社将其位于成都市花牌坊 街 187 号,建筑面积 750 平方米的房屋租赁给本公司使用 ， 租金数额为每月人民币 20 元/平方 米，月租金 15,000.00 元，本期计提房屋租赁费 180,000.00 元，并支付以前年度房租 270,000.00 元。 (6)公司本期按帐面净值向成都商报社转让汽车一辆，转让价款 272,349.56 元。 (7)公司本期为子公司四川博瑞教育有限公司 2000 万元银行借款提供担保,该贷款为 2004 年 9 月 14 日至 2005 年 3 月 13 日，本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下 的债务履行期限届满之日后两年止。 5、关联方应收应付款项余额 项 目 年末数 年初数 备注 其他应收款 成都商报社 10,000,000.00 10,000,000.00 广告首席代理保证金 成都商报社 6,874,562.75 4,969,137.02 广告业绩返点 成都商报社 20,000,000.00 20,000,000.00 发行投递独家代理保证金 四川博瑞教育有限公司 9,800,000.00 3,800,000.00 甘肃西部商报传媒发展有限公司 2,000,000.00 预付帐款 成都商报社 4,096,765.86 广告分成款 预收帐款 成都商报社 3,363,597.56 新闻纸款 八、或有事项 1、公司本期为下属子公司成都商报发行投递广告有限公司 1000 万元短期借款提供担保， 贷款期自 2004 年 11 月 12 日至 2005 年 5 月 12 日，本公司担保期为《保证合同》生效之日起 至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 2、公司本期为下属子公司成都商报发行投递广告有限公司 1500 万元短期借款提供担保， 贷款期自 2004 年 1 月 19 日至 2005 年 1 月 19 日，本公司担保期为《保证合同》生效之日起至 贷款合同项下的债务履行期届满之日后两年止。 3、公司本期为下属子公司成都博瑞广告有限公司 2000 万元短期借款提供担保，贷款期自 2004 年 6 月 25 日至 2005 年 6 月 24 日，本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同 项下的债务履行期届满之日后两年止。 4、公司本期为下属子公司成都英康贸易有限责任公司开具的 3200 万元银行承兑汇票提供 担保，承兑期最长至 2005 年 5 月 25 日，本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同 60 博瑞传播 2004 年年度报告正文 项下的债务履行期限届满之日后两年止。 5、公司本期为下属子公司四川博瑞教育有限公司 2000 万元银行借款提供担保,贷款期自 2004 年 9 月 14 日至 2005 年 3 月 13 日，本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同 项下的债务履行期限届满之日后两年止。 九、承诺事项 公司本年度无重大需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 2005 年 1 月 31 日，公司第五届董事会第十六次会议决议通过 2004 年度利润分配预案： 本公司 2004 年度实现净利润 67,243,386.70 元，分别按 10%提取法定盈余公积及法定公益金 各 11,272,406.63 元。为保证公司健康、持续、稳定的发展，集中资金用于生产经营和商业印 刷领域的拓展，本年度暂不进行分红(现金和股票)，亦不实施资本公积金转增股本。截止 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 44,766,052.16 元结转以后年度分配。 上述利润分配预案尚须提交 2004 年度股东大会批准。 十一、其他重要事项 1、本公司、下属子公司成都英康贸易有限责任公司及成都博瑞投资控股集团有限公司、 成都博瑞房地产有限公司共同于 2004 年 5 月与四川汇源电业系统设备有限公司、四川汇源科 技产业控股集团有限公司签订《关于四川电器有限责任公司股权转让之协议书》,转让所持有 的四川电器有限责任公司全部股权,其中本公司及成都英康贸易有限责任公司所持股权为 17.85%。股权转让价格以四川中砝会计师事务所有限责任公司出具的(2003)第 058 号资产评估 报告确定的净资产值为基础，以具有符合国家规定资质的机构对四川电器 2004 年 1 月至 4 月 经营盈亏的审计结果作为调整转让价款的依据。本公司及英康公司已收到部份股权转让款 480.58 万元，截止报表日，股权转让相关手续尚在办理中，故尚未确认股权转让收益。 2、公司于 2004 年 5 月与四川汇源电业系统设备有限公司签订《土地使用权转让合同》， 公司将所持面积为 77,414.83 平方米的土地使用权转让给四川汇源电业系统设备有限公司，转 让价格为 500 万元，转让收益 207.64 万元。截止报表日，土地变更手续尚在办理中。 3、成都博瑞传播股份有限公司于 2004 年 12 月 28 日以通讯表决方式召开五届十五次董事 会，会议同意公司控股子公司成都博瑞广告有限公司(公司持有其 80%的股权)、成都立即送网 络配送有限公司(公司持有其 70%的股权)分别与成都日报社签订的广告代理《合作协议》和《代 理发行协议》。 根据广告代理《合作协议》：成都博瑞广告有限公司独家代理《成都日报》除形象展示类 之外的其他广告。代理期限为 2005 年 1 月 1 日-2009 年 12 月 31 日。代理模式为保底分成方 式，即：2005 年度广告代理基础定额为 3100 万元，以后年度的年广告代理基础定额以上年的 基础定额为基数，每年递增 5%；超过基础定额部分由成都博瑞广告有限公司和成都日报社按 照《合作协议》约定条件进行收入分成。 根据《代理发行协议》：成都立即送网络配送有限公司全权代理《成都日报》 征订发行事宜。代理期限为 2005 年 1 月 1 日-2009 年 12 月 31 日。成都日报社按每年度实际 61 博瑞传播 2004 年年度报告正文 总报款的 29%向成都立即送网络配送有限公司支付发行代理费。 十二、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 本年数 上年数 本年数 上年数 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.30 51.39 54.23 56.85 0.96 0.96 1.31 1.31 营业利润 31.96 34.73 37.59 39.41 0.65 0.65 0.91 0.91 净利润 18.17 19.75 17.51 18.36 0.37 0.37 0.42 0.42 扣除非经常性损益后的净利润 17.03 18.51 17.63 18.48 0.35 0.35 0.43 0.43 非经常性损益项目 项目 本年数 上年数 非经常性损益项目 1,940,765.23 税收返还 2,655,200.00 9,816,332.20 政府补贴 521,000.00 302,700.00 短期投资损益 14,835.61 以前年度已经计提各项减值准备的转回 480.07 其他营业外收入 10,039.00 104,438.33 其他营业外支出 110,976.10 232,813.39 拟处置股权损失 10,351,645.35 合计 5,031,343.81 -360,988.21 扣除非经常性损益的所得税影响 801,396.90 非经常性损益产生的净利润 4,229,946.91 -360,988.21 注：全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/(报告期初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增 加的净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-现金分配股利× 报告期月份数/减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数) 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/(期初股本总数+报告期因公积金转增股本和股票股利 分配增加股份数+报告期因配股增加股份数/增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告 期月份数) 成都博瑞传播股份有限公司 二 OO 五年一月三十一日 62 博瑞传播 2004 年年度报告正文 资产减值表 编制单位: 成都博瑞传播股份有限公司 2004 年度 单位:元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 合计 坏账准备合计 2,596,497.03 1,356,229.97 3,952,727.00 其中：应收账款 545,877.61 523,659.24 1,069,536.85 其他应收款 2,050,619.42 832,570.73 2,883,190.15 短期投资跌价准备合计 149,600.00 149,600.00 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 15,719,984.94 15,719,984.94 其中：长期股权投资 15,719,984.94 15,719,984.94 长期债权投资 固定资产减值准备合计 464,455.71 1,003,372.88 480.07 1,467,348.52 其中：房屋、建筑物 1,003,372.88 1,003,372.88 机器设备 464,455.71 480.07 463,975.64 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 63 博瑞传播 2004 年年度报告正文 股东权益增减变动表 编制单位: 成都博瑞传播股份有限公司 2004 年度 单位:元 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 130,180,050.00 130,180,050.00 本期增加数 52,072,020.00 其中：资本公积转入 13,018,005.00 盈余公积转入 利润分配转入 39,054,015.00 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 182,252,070.00 130,180,050.00 二、资本公积 期初余额 33,835,742.21 33,831,998.21 本期增加数 32,232.91 3,744.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 32,232.91 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 13,018,005.00 本期减少数 13,018,005.00 其中：转增资本（或股本） 20,849,970.12 33,835,742.21 期末余额 三、法定和任意盈余公积 期初余额 11,272,406.63 11,861,494.10 本期增加数 11,272,406.63 11,251,824.37 其中：从净利润中提取数 11,272,406.63 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 609,669.73 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 75,406,996.59 64,134,589.96 期末余额 63,290,778.44 52,018,371.81 其中：法定盈余公积 12,116,218.15 12,116,218.15 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 37,317,581.45 26,675,426.81 本期增加数 11,272,406.63 11,251,824.37 其中：从净利润中提取数 11,272,406.63 11,251,824.37 本期减少数 609,669.73 其中：其他集体福利支出 609,669.73 期末余额 48,589,988.08 37,317,581.45 五、未分配利润 64 博瑞传播 2004 年年度报告正文 期初未分配利润 39,121,493.72 16,338,443.88 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 67,243,386.70 55,050,202.33 本期利润分配 61,598,828.26 32,267,152.49 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 44,766,052.16 39,121,493.72 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 应交增值税明细表 编制单位: 成都博瑞传播股份有限公司 2004 年度 单位:元 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3．进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 3．本期已交数 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 公司法定代表人: 孙旭军 主管会计工作负责人: 徐晓东 会计机构负责人: 赵红萍 65 博瑞传播 2004 年年度报告正文 十一 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 成都博瑞传播股份有限公司 董事长：孙旭军 2005 年 1 月 31 日 66