万向钱潮(000559)2004年年度报告摘要

万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事对本报告声明异议 １．３ 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 因赴北京参加两会未能参加第 董事长鲁冠球 董事周建群 四届董事会第十二次会议 因公未能参加第四届董事会第 独立董事刘纪鹏 独立董事郑小虎 十二次会议 １．４ 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 １．５ 公司董事长鲁冠球、总经理周建群、财务部经理翁焕祥声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 万向钱潮 股票代码 ０００５５９ 1 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：浙江省杭州市萧山区万向路 注册地址和办公地址 办公地址：浙江省杭州市萧山区万向路 注册地址的邮政编码：３１１２１５ 邮政编码 办公地址的邮政编码：３１１２１５ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｗａｎｘｉａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｗｘｑｃ＠ｗａｎｘｉａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许小建 联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路 电话 ０５７１－８２８３２９９９ 传真 ０５７１－８２６０２１３２ 电子信箱 ｗｘｑｃ＠ｗａｎｘｉａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 ２００４年 ２００３年调整后 ２００３年调整前 ２００２年 增减（％） 主营业务收入 ２，３３１，２６６，３８６．８０ １，９８４，０１５，８４６．８６ １，９８４，０１５，８４６．８６ １７．５０％ １，６１０，０５７，９０１．７１ 利润总额 ２３０，７６１，３７３．４３ ２２２，３１６，８４０．７３ ２２２，３１６，８４０．７３ ３．８０％ ２２４，４２１，２３５．９９ 净利润 １５０，９８６，６６７．４５ １５１，３１５，１３８．１４ １４９，３６１，７２４．１３ －０．２２％ １３３，４５５，７５２．６５ 扣除非经常性损 １４８，４８９，２０３．１５ １０５，７４６，３１６．１７ １０３，７９２，９０２．１６ ４０．４２％ ７９，５２６，９７５．９７ 益的净利润 经营活动产生的 ２０２，７１２，０６９．３２ ２５３，７２４，５０９．５６ ２５３，７２４，５０９．５６ －２０．１１％ ２６８，９３６，６０８．０６ 现金流量净额 本年末比上 ２００４年末 ２００３年末调整后 ２００３年末调整前 年末增减 ２００２年末 （％） 总资产 ４，４０６，４４０，２８５．０９ ３，０１８，２３６，８９１．２７ ３，１０８，８３６，８９１．２７ ４５．９９％ ２，５００，７９０，４５６．３１ 股东权益（不含 １，５６２，２３２，７７３．０８ １，４８２，９２８，９９１．６７ １，４８０，９７５，５７７．６６ ５．３５％ １，３８９，６１９，７２６．２１ 少数股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００４年 ２００３年调整后 ２００３年调整前 ２００２年 （％） 每股收益 ０．２１ ０．４１ ０．４１ －４８．７８％ ０．３６ 每股收益（注） ０．２１ － － － 2 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 净资产收益率 ９．６６％ １０．２０％ １０．０９％ －０．５４％ ９．６０％ 加权平均净资产收 １０．０４％ １０．７３％ １０．６０％ －０．６９％ ９．６０％ 益率 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 ９．５０％ ７．１３％ ７．０１％ ２．３７％ ５．７２％ 算的净资产收益率 每股经营活动产生 ０．６９ ０．２８ ０．６９ －５９．４２％ ０．７３ 的现金流量净额 本年末比上年末增 ２００４年末 ２００３年末调整后 ２００３年末调整前 ２００２年末 减（％） 每股净资产 ２．１３ ４．０５ ４．０４ ３．７９ －４７．４１％ 调整后的每股净资 ２．１３ ４．０５ ４．０４ －４７．４１％ ３．７８ 产 注： １、 经主管税务机关批准，公司控股子公司钱潮轴承有限公司购置国产设备可抵免 ２００３ 年度 企业所得税 ３，２５５，６９０．０２ 元，公司 ２００３ 年度会计报表中未反映此事项，现根据财政部、国家税务总局 财会［２００３］２９ 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则问题解答（三）》规定，对此采用追溯调 整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后 的数字填列。由此调减了 ２００３ 年末的应交税金 ３，２５５，６９０．０２ 元，调增了 ２００３ 年末的少数股东权益 １，３０２，２７６．０１ 元、２００３ 年年初留存收益 １，９５３，４１４．０１ 元，其中，未分配利润调增了 １，５６２，７３１．２１ 元、 盈余公积调增了 ３９０，６８２．８０ 元。 ２、２００４ 年半年度实施了资本公积金每 １０ 股转增 １０ 股。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定 资产、在建工程、无形资 －１８，８１７，３８９．６１ 产、其他长期资产产生的 损益 各种形式的政府补贴 ２８，４２５，１７９．０４ 各项非经常性营业外收 ３，１７７，５０８．１０ 入、支出 以前年度已经计提各项 ７１，７０３．９９ 减值准备的转回 影响所得税及少数股东 －１０，３５９，５３８．２２ 权益 合计 ２，４９７，４６４．３０ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金转股 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ２２８，２４１，１５４ ２２８，２４１，１５４ 份 其中： 国家持有股 ０ ０ 份 境内法人 ２２８，２４１，１５４ ２２８，２４１，１５４ ２２８，２４１，１５４ ４５６，４８２，３０８ 持有股份 境外法人 ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ２、募集法人 ２，２３２，３８９ ２，２３２，３８９ ２，２３２，３８９ ４，４６４，７７８ 股份 ３、内部职工 ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ 其他 未上市流通 ２３０，４７３，５４３ ２３０，４７３，５４３ ２３０，４７３，５４３ ４６０，９４７，０８６ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 １３５，８０７，６５９ １３５，８０７，６５９ １３５，８０７，６５９ ２７１，６１５，３１８ 通股 ２、境内上市 ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ 已上市流通 １３５，８０７，６５９ １３５，８０７，６５９ １３５，８０７，６５９ ２７１，６１５，３１８ 股份合计 三、股份总 ３６６，２８１，２０２ ３６６，２８１，２０２ ３６６，２８１，２０２ ７３２，５６２，４０４ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 4 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 报告期末股东总数 ３８，６５６ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 万向集团公司 ２１４，３５３，７４０ ４２８，７０７，４８０ ５８．５２％未流通 ０ 中国汽车工业投 １０，３３９，４３１ ２０，６７８，８６２ ２．８２％未流通 ０国有股东 资开发公司 中国工程与农机 ３，５４７，９８０ ７，０９５，９６０ ０．９７％未流通 ０ 进出口总公司 中汽凯瑞贸易有 １，８８７，６００ ３，７７５，２００ ０．５２％未流通 ０ 限公司 王玉华 １，８２０，１５４ ０．２５％已流通 袁真泉 １，５９７，３００ ０．２２％已流通 鲁冠球 ６７９，０３１ １，３５８，０６２ ０．１９％已流通 徐连法 ６７９，０３１ １，３５８，０６２ ０．１９％已流通 阮胜利 ６７９，０３１ １，３５８，０６２ ０．１９％已流通 陈辞蕾 ９４４，３３４ ０．１３％已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 王玉华 １，８２０，１５４Ａ股 袁真泉 １，５９７，３００Ａ股 鲁冠球 １，３５８，０６２Ａ股 徐连法 １，３５８，０６２Ａ股 阮胜利 １，３５８，０６２Ａ股 陈辞蕾 ９４４，３３４Ａ股 中国工程与农业机械进出口总公司 ８８０，０００Ａ股 李彬 ７１６，５９４Ａ股 王建烘 ６７８，３３４Ａ股 高雅萍 ５５９，０００Ａ股 上述股东关联关系或一致行动的说 以上股东鲁冠球系万向集团公司法定代表人，徐连法系本公司副总经 明 理，阮胜利系本公司职工。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 １）公司控股股东名称：万向集团公司 ２）法定代表人：鲁冠球 ３）成立日期：１９６９年７月８日，并于１９９０年１０月成立集团 ４）注册资本：４５０００万元 ５）持有本公司股份数量：４２８，７０７，４８０股 ６）经营范围：实业投资；机械设备及零部件制造、销售；经营进出口业务（范围详见《中华人民共和国进 5 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 出口企业资格证书》）；承包境外机电行业工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程的劳务 人员；国内贸易（法律、法规禁止的限制的项目除外）。＊＊＊ ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 其他法人股东 万向集团公司 社会公众股股东 4.4% 58.52% 37.08% 万向钱潮股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 资本公积 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 鲁冠球 董事长 男 ６１ ６７９，０３１ １，３５８，０６２金转增股 日 本 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 刘纪鹏 独立董事 男 ４９ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 官济洲 董事 男 ６２ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 郑小虎 独立董事 男 ５４ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 郭孔辉 独立董事、男 ７０ ０ ０ 日 董事、总经 ２００４年９月３０日 至 ２００６年４月８ 周建群 男 ４０ ０ ０ 理 日 ２００４年９月３０日 至 ２００６年４月８ 沈仁泉 董事 男 ４９ ０ ０ 日 ２００４年９月３０日 至 ２００６年４月８ 沈华川 董事 男 ４７ ０ ０ 日 ２００４年９月３０日 至 ２００６年４月８ 潘文标 董事 男 ４８ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 潘成炯 监事 男 ５７ ０ ０ 日 王玉琦 监事 男 ４３２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ ０ ０ 6 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 汪 洋 监事 男 ３３ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 邱 东 监事 女 ３８ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 郭春燕 监事 女 ４２ ０ ０ 日 资本公积 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 徐连法 副总经理 男 ４７ ６７９，０３１ １，３５８，０６２金转增股 日 本 ２００４年７月２６日至 ２００６年４月８ 孙国辉 副总经理 男 ４２ ０ ０ 日 ２００３年４月８日 至 ２００６年４月８ 许小建 董秘 男 ３８ ０ ０ 日 ２００４年１２月３０日 至 ２００６年４月 翁焕祥 财务经理 男 ３７ ０ ０ ８日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 企业创始人，１９６９年７月８ 鲁冠球 万向集团公司 董事局主席 否 日 至 今 中国工程与农机进出 王玉琦 副总经理 ２００２年９月２日 至 今 否 口总公司 中国汽车工业进出口 投资管理部项目 邱东 ２００３年５月２日 至 今 否 总公司 经理 人力资源部总经 汪洋 万向集团公司 ２００４年５月２日 至 今 否 理 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １３７．４ 金额最高的前三名董事的报 ５２．４０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ４４．４０ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ３．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 其余按公司章程履行职责的差旅费实报实销 不在公司领取报酬、津贴的 鲁冠球、官济洲、潘成炯、王玉琦、汪 洋、邱 东 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １５万元以上 ４ １０－１５万元以上 ４ １０万元以下 １ 7 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １、经营情况讨论与分析： 为保证年度目标的实现和保障公司的长远发展，２００４年公司继续按照＂管理信息化、发展品牌化、服务网络 化、资本市场化、合作全球化＂的经营方针，重点实施了围绕汽车主机厂当地化模块集成供货工厂的投资建 设和内部管理组织精益化调整，采取了联合一切可以联合的力量，利用一切可以利用的资源，调动一切可 以调动的积极因素的策略，集中力量向汽车系统零部件供应商的目标发展。 ２、主营业务范围及经营情况： 公司专业生产底盘及悬架系统、汽车制动系统、汽车传动系统、轮毂单元、轴承、精密件、工程机械零部 件等汽车系统零部件及总成，是目前国内最大的独立汽车系统零部件专业生产基地之一。２００４年实现主营 业务收入２３３１２６．６４万元，利润总额２３０７６．１４万元，分别比上年同期增长１７．５０％、３．８０％。其中工业企业主 营业务收入、利润总额分别比上年同期增长３５．７６％、２．２５％。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 工业 ３１５，８０１．７２ ２６９，４０２．８８ １４．６９％ ２９．９１％ ３１．６０％ －１．１０％ 贸易 ４８，５５３．７２ ４６，７７５．９８ ３．６６％ －１８．２８％ －２０．１５％ ２．２７％ 其中：关联交 ５７，１３４．５１ ４７，０００．３７ １７．７４％ ４７．７７％ ５２．８３％ －７．９８％ 易 主营业务分产品情况 传动系统 １６７，７４３．３１ １４３，５３６．２０ １４．４３％ ２１．４４％ ２３．６７％ －１．５４％ 轴承系统 ８５，９３３．９５ ７２，９４６．７６ １５．１１％ １１．６６％ １３．８６％ －１．６４％ 底盘系统 ６２，１２４．４６ ５２，９１９．９２ １４．８２％ １２１．８５％ １１５．３１％ ２．５９％ 其中：关联交 ５７，１３４．５１ ４７，０００．３７ １７．７４％ ４７．７７％ ５２．８３％ －７．９８％ 易 本公司与关联企业之间的业务往来严格按市场经营规则进行，定价遵循市场公允价格，原则 关联交易的定 价原则 上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。 关联交易必要 上述关联交易有利于资源的合理配置，实现公司可持续发展，有利于公司及全体股东利益最 性、持续性的 大化的原则，是合理的、必要的。 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额５７１３４．５１万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 １７０，４９１，０８３．７３ －１．６０％ 华中地区 ２６６，５６９，８０２．３３ －０．７９％ 8 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 西南地区 ７７，３８４，７０５．９４ －２．６０％ 华北地区 ２２２，６５９，４９１．９０ ４０．６５％ 西北地区 ７，９６０，５６３．３０ －６８．９８％ 华南地区 ２９６，１３３，４９９．３８ ２５８．７９％ 华东地区 ２，６０１，７０５，３２０．２７ １６．０１％ 其他 ６４９，８６３．１５ 小计 ３，６４３，５５４，３３０．００ ２０．４５％ 抵销 １，３１２，２８７，９４３．２０ ２６．０７％ 合计 ２，３３１，２６６，３８６．８０ １７．５０％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ４０２３３．１１ 占采购总额比重 １８．６７％ 前五名销售客户销售金额合计 ８５１５１．３８ 占销售总额比重 ３６．５３％ ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 万向财务有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 １，５７１．１３ １０．４１％ 重 经营下列本外币业务：吸收成员单位三个月以上定期存款；发行本公司债经营下 列本外币业务：吸收成员单位三个月以上定期存款；发行本公司债券；同业拆借； 对成员单位办理贷款及融资租赁；办理成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融 资租赁；办理成员单位商业汇票的承兑和贴现；办理成员单位的委托贷款及委托 经营范围 参股公司 投资；有价证券、金融机构及成员单位股权投资；承销成员单位的企业债券；对 成员单位办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务；对成员单位提供担保； 境外外汇借款；办理成员单位之间内部转账结算业务；经中国人民银行批准的其 他业务。 净利润 ５，２３７．１０ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 9 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 ２，２１７．４８ 募集资金总额 ３６，７５１．３２ 已累计使用募集资金总额 ３６，７５１．３２ 是否符合计划进 是否符合预计收 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度 益 年产６０万套轿 车轮毂轴承单 ４，８６２．００否 ４，８６２．００ ７０６．５０是 是 元项目 万向钱潮锻造 ４，６３８．００否 ４，６３８．００ ８５９．９３是 是 中心项目 扩大等速万向 节保持架生产 １，２３７．２５否 １，２３７．２５ 不能单独统计是 是 能力技改项目 高精度双列圆 锥滚子轴承技 ４，５９０．００否 ４，５９０．００ １６２６．０２是 是 改项目 合资组建万向 哈飞汽车底盘 ３，９００．００否 ３，９００．００ ３４９．９５是 是 系统有限公司 系统零部件集 成配套中心建 ３，１７６．８０否 ３，１７６．８０ 不能单独统计是 是 设项目（武汉、 昌河项目） 万向传动装置 ５，２４４．００否 ５，２４４．００ 不能单独统计是 是 技改项目 建设技术中心 产品开发环境 ２，７８０．００否 ２，７８０．００ 不能单独统计是 是 投资项目 检测中心投资 １，９４３．９６否 １，９４３．９６ 不能单独统计是 是 10 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 技改项目 海南马自达底 盘系统一期项 ４，３７９．３１是 ４，３７９．３１ ３１４．４７是 是 目和芜湖汽车 一期底盘项目 合计 ３６，７５１．３２ － ３６，７５１．３２ － － 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 按原配股说明书承诺投资系统零部件集成配套中心项目，其中长春项目由于产品市场的安排 变更原因及变 问题及合作方战略规划发生变化导致该项目无法投入，根据公司第三届董事会第十一次会议 更程序说明 和２００２年度股东大会决议，将系统零部件集成配套中心建设项目（长春项目、武汉项目）中 （分具体项 的剩余部分配股募集资金４３７９．３１万元予以改变投向，改投到海南马自达底盘系统一期项目 目） 和芜湖汽车一期底盘项目中． 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目 ４，３７９．３１ 的资金总额 对应的原承诺 变更项目拟投 是否符合计划进 是否符合预计收 变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额 项目 入金额 度 益 系统零部件集 成配套中心建 海南马自达底 设项目（长春 盘系统一期项 项目、武汉项 ４，３７９．３１ ４，３７９．３１ ３１４．４７是 是 目、芜湖汽车 目）中的剩余 一期底盘项目 部分配股募集 资金 合计 － ４，３７９．３１ ４，３７９．３１ ３１４．４７ － － 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 ２００４年度该公司实现主营业务 控股子公司浙江万向系 该公司已于２００４年４月办 ４，０８０．００ 收入２２７７９．２８万元，利润总额 统有限公司增资 妥工商变更登记手续。 －３２．６２万元。 ２００４年度该公司实现主营业务 控股子公司浙江万向精 该公司已于２００４年１１月 １，５１０．００ 收入２６０６０．８３万元，利润总额 工有限公司增资 办妥工商变更登记手续。 １６２８．０５万元。 控股子公司杭州万向传 １，３０８．７６该公司已于２００４年９月办 ２００４年度该公司实现主营业务 11 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 动轴有限公司增资 妥工商变更登记手续。 收入２０５０９．９３万元，利润总额 ２８０８．５０万元。 本期公司按该公司审计后净利 参股公司万向财务有限 该公司已于２００４年７月办 润和持股比例计算享有投 ６００．００ 公司增资 妥工商变更登记手续。 资收益 1571.13 万元。 业经公司２００４年９月３０日 临时股东股东大会审议 受让万向集团公司持有 该公司自购买日至本报告期末 批准。于 ２００４年１１月办妥 的湖北万向汽车零部件 ４，９５０．００ 实现主营业务收入１７６５．２９万 工商变更登记，因此本公 有限公司５５％的股权 元，利润总额１１８．３７万元。 司自２００４年１１月起将其 纳入合并会计报表范围。 业经公司２００４年９月３０日 受让万向集团公司持有 临时股东股东大会审议 该公司自购买日至本报告期末 的万向钱潮（桂林）汽车 批准。于 ２００４年１１月办妥 ４，６０８．００ 实现主营业务收入２１８０．３３万 底盘部件有限公司８０％股 工商变更登记，因此本公 元，利润总额６６．５０万元。 权 司自２００４年１１月起将其 纳入合并会计报表范围。 业经公司２００４年９月３０日 临时股东股东大会审议 受让万向集团公司持有 该公司自购买日至本报告期末 批准。公司持有等速驱动 的浙江万向机械有限公 ３，４３７．６７ 实现主营业务收入２６１４．７５万 轴１００％股权，因此本公司 司１４．５３％的股权 元，利润总额２９４．００万元。 自２００４年１１月起将其纳 入母公司会计报表范围。 业经公司２００４年９月３０日 临时股东股东大会审议 受让万向集团公司持有 该公司自购买日至本报告期末 批准。公司持有橡胶件公 的万向钱潮浙江橡胶件 ７５６．００ 实现主营业务收入３４２．４２万元， 司１００％股权，因此本公司 有限公司３５％的股权 利润总额－４９．３３万元。 自２００４年１２月起将其纳 入母公司会计报表范围。 业经公司２００４年９月３０日 本公司及控股子公司浙 临时股东股东大会审议 江万向系统有限公司分 ２００４年度该公司实现主营业务 批准。公司持有锻造中心 别受让万向集团公司持 ６，５１７．００ 收入１９２０４．７７万元，利润总额 股权由期初的５１％增至 有的萧山铸锻造有限公 ７９３．３０万元。 ９５％，万向系统持有锻造 司４４％、５％的股权 中心５％股权。 以上事项业经本公司董 事会决议、浙江万向系统 有限公司股东会决议和 河南省汽车制动器有限 控股子公司浙江万向系 责任公司股东会决议通 该公司自购买日至本报告期末 统有限公司受让河南省 过。河南省汽车制动器有 １１，３６４．０６ 实现主营业务收入１３６８５．１６万 汽车制动器有限责任公 限责任公司已于２００４年３ 元，利润总额１１５３．８９万元。 司８０％股权 月办妥工商变更登记，并 更名为河南万向系统制 动器有限公司，因此本公 司自２００４年４月起将其纳 入合并会计报表范围。 本公司受让控股子公司 １，１７６．００公司持有滚动体公司 该公司自购买日至本报告期末 12 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 浙江万向精工有限公司、 １００％股权，因此本公司自 实现主营业务收入３２６６．２８万 钱潮轴承有限公司分别 ２００４年１０月起将其纳入 元，利润总额６６．３７万元。 持有的万向钱潮滚动体 母公司会计报表范围。 有限公司８．７８％、８．７８％ 的股权 合计 ４０，３０７．７９ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 公司２００４年度实现净利润１５０，９８６，６６７．４５元，根据公司章程及四届十二次董事会决议，拟定分配预案如下： 按母公司２００４年度净利润１５６，３００，７２０．４６元，提取１０％法定盈余公积金，提取１０％法定公益金，按现有股本 ７３２，５６２，４０４股为基数向全体股东每１０股派发１元现金（含税），同时以资本公积金每１０股转增４股。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 13 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 ０．００ 报告期末担保余额合计 ０．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ４，６９０．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ４，６９０．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ４，６９０．００ 担保总额占公司净资产的比例 ３．００％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 万向进出口有限 ５６，５９２．３７ ２４．２８％ ３８，３４４．２４ ７７．４７％ 公司 上海万向投资有 ０．００ ０．００％ １，７１７．４５ ０．８０％ 限公司 万向租赁有限公 ０．００ ０．００％ １０，７８６．０２ ２１．７９％ 司 合计 ５６，５９２．３７ ２４．２８％ ５０，８４７．７１ １９．１８％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 万向财务有限公司 ０．００ ０．００ １１６，１９０．００ ６２９，４５０．００ 合计 ０．００ ０．００ １１６，１９０．００ ６２９，４５０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额０．００万元。 ７．５ 委托理财 14 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘纪鹏 ６ ４ ２ ０ 郭孔辉 ６ ５ １ ０ 郑小虎 ６ ５ １ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）监事会会议情况： 报告期内，监事会监事参加了２００３年度股东大会、２００４年度临时股东大会，列席了历次董事会，单独召开 监事会会议两次。２００４年２月２１日召开了第四届监事会第五次会议，审议并通过了２００３年年度报告及摘要、 ２００３年年度财务决算报告、２００３年年度利润分配预案、２００３年度关联交易情况报告、董事会关于前次募集 资金使用情况的专项说明、延长２００３年度配股有效期等议案。决议于２００４年２月２４日刊登在《证券时报》、 《上海证券报》上。２００４年８月２８日召开了第四届监事会第六次会议，会议审议并通过了２００４年半年度报告 及摘要、２００４半年度利润分配预案、收购部分公司股权及向下属子公司浙江万向精工有限公司增资等议案。 会议决议刊登于２００４年８月３１日的《证券时报》和《上海证券报》上。 （二）监事会意见： １、公司依法运作情况：经检查，公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，股东大会、董事会 均建立了相应的议事规则，经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理制度，公 司董事、经营班子在报告期内勤勉尽责，认真执行股东大会、董事会决议。公司董事、经理执行公司职务 时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； ２、公司财务状况。监事会认为财务报告客观公允，真实准确反映了公司的财务状况和经营成果； ３、募集资金使用情况。监事会认为公司募集资金使用情况良好； ４、收购、出售资产情况。公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，也无损害部分股东权益和 造成公司资产流失的情况； ５、关联交易情况。公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行，无损害上市公司利益的行为。 15 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６９７，７０２，１９２．９７ ４００，５１６，０２８．６０ ４０１，１４４，１２２．３１ １３３，３１９，２１６．２２ 短期投资 ４０５，６２８，８３３．８３ 应收票据 ２１７，９４１，５３１．８７ ２３，００２，４６３．０９ ７６，０８３，６０８．４４ ６，７９３，７８０．１８ 应收股利 ８，８８１，３０２．５３ 应收利息 应收账款 ３８２，０２０，５０７．６２ １０４，０４１，７７２．２５ ２５４，７４３，３８８．２３ ６７，１５１，７７３．０６ 其他应收款 ３０，５１５，８９４．６４ ３７，７６１，８３０．４５ ４９，９１３，８５８．６２ ７２，９１５，５０３．３６ 预付账款 ３８，２０８，７６３．５５ １５，７９４，２０３．４９ ２７，３１６，２０３．５７ ９，００３，４１０．０８ 应收补贴款 存货 ６８３，５６２，５０１．１９ １６６，２８８，５９１．６７ ４３３，８８３，７５１．７１ ６４，２８８，２３３．８３ 待摊费用 ４７３，９６２．１１ ２１１，４７６．７５ ３５５，６２３．４０ ６６，１３６．９４ 一年内到期的长期 ９０，６００，０００．００ 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２，０５０，４２５，３５３．９５ １，１６２，１２６，５０２．６６ １，２４３，４４０，５５６．２８ ４４４，１３８，０５３．６７ 长期投资： 长期股权投资 ２７０，１１８，９９６．７４ １，０７１，７００，２８９．１７ ２２１，４６２，９２８．８４ １，１４３，０３１，０２９．８１ 长期债权投资 ８０，１１８，０００．００ 合并价差 ７０，２１７，１８８．０６ ３５，３８２，３４７．５７ 长期投资合计 ２７０，１１８，９９６．７４ １，１５１，８１８，２８９．１７ ２２１，４６２，９２８．８４ １，１４３，０３１，０２９．８１ 固定资产： 固定资产原价 ２，３７７，９１６，８３２．６２ ８８７，０６５，１８５．３５ １，７０７，７２９，７５３．７１ ４２８，９９６，４９１．０９ 减：累计折旧 ７４０，８３１，９４４．５７ ３８９，８１８，４０９．６９ ５６９，４７０，４５６．９０ １５２，３０３，０８０．８４ 固定资产净值 １，６３７，０８４，８８８．０５ ４９７，２４６，７７５．６６ １，１３８，２５９，２９６．８１ ２７６，６９３，４１０．２５ 减：固定资产减 ２，０４０，７２５．５４ ２７５，８１６．５２ ２，１２６，９５６．７１ 值准备 固定资产净额 １，６３５，０４４，１６２．５１ ４９６，９７０，９５９．１４ １，１３６，１３２，３４０．１０ ２７６，６９３，４１０．２５ 工程物资 １００，７８５，７１７．８９ ３９，８８４，６２０．６９ ２０１，２６２，３６７．１５ ２１，３１６，６４６．７１ 在建工程 ２９８，３９３，９８６．０１ ７３，８６８，２１５．７９ １９１，６６２，６１０．４２ ６６，７０６，６７４．６２ 16 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 固定资产清理 固定资产合计 ２，０３４，２２３，８６６．４１ ６１０，７２３，７９５．６２ １，５２９，０５７，３１７．６７ ３６４，７１６，７３１．５８ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ５１，１５５，６７１．０８ １，４１５，９３３．８４ ２４，０２２，２３７．０３ 长期待摊费用 ５１６，３９６．９１ ２５３，８５１．４５ 其他长期资产 无形资产及其他资 ５１，６７２，０６７．９９ １，４１５，９３３．８４ ２４，２７６，０８８．４８ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４，４０６，４４０，２８５．０９ ２，９２６，０８４，５２１．２９ ３，０１８，２３６，８９１．２７ １，９５１，８８５，８１５．０６ 流动负债： 短期借款 １，１１５，６４０，０００．００ ８９８，７００，０００．００ ２８９，３００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 应付票据 ３０８，１０６，２２６．５９ １４９，３４９，８５６．４７ ７１，４９５，０００．００ ４６，３９５，０００．００ 应付账款 ５０８，７２０，８４６．０２ ９５，６７８，５２６．２６ ３０２，８７４，９９８．３５ ４６，４６８，３０３．９０ 预收账款 １８，３７６，２０５．１０ ７，５３５，３０４．２６ ２０，９４２，５８８．２７ ２，５７２，９６８．９３ 应付工资 ５７，５０４，４９４．２１ １７，２４０，０００．５８ ４１，９０３，４０５．１８ ９，８２７，８５９．５６ 应付福利费 ４０，４２２，０５５．３４ １１，１３７，１９２．２０ ２９，５４３，０９５．０４ ４，４９３，１３８．０４ 应付股利 应交税金 ３５，３１１，６２１．２５ １５，２１２，２０３．９５ ３３，７２７，３４８．６７ ８，９７０，９６１．０５ 其他应交款 ２，９４２，６０３．５３ ３５８，４０７．５４ １，５２１，１３０．８３ １１７，６１３．１１ 其他应付款 ９０，１６６，８２０．１６ １０３，７３９，５９５．４８ ８５，４７８，７７７．６２ １４９，４８４，８１１．７１ 预提费用 ６，１５７，０７０．５５ １，４８６，６６５．１３ ６，６８８，８３３．８５ １，３２２，０３３．４８ 预计负债 一年内到期的长期 ２８，９００，０００．００ １４，３００，０００．００ ６１，２００，０００．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 ２，２１２，２４７，９４２．７５ １，３１４，７３７，７５１．８７ ９４４，６７５，１７７．８１ ４６９，６５２，６８９．７８ 长期负债： 长期借款 １４３，８５０，０００．００ ４１，８００，０００．００ １８４，１５４，９８５．３０ 应付债券 长期应付款 １５，０３３，６３４．３０ １，６９８，６３４．３０ ２１，９３０，０２０．７０ 专项应付款 ２０，６００，０００．００ 其他长期负债 １，０７２，８９１．５６ １，０７２，８９１．５６ 长期负债合计 １８０，５５６，５２５．８６ ４３，４９８，６３４．３０ ２０７，１５７，８９７．５６ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２，３９２，８０４，４６８．６１ １，３５８，２３６，３８６．１７ １，１５１，８３３，０７５．３７ ４６９，６５２，６８９．７８ 少数股东权益 ４５１，４０３，０４３．４０ ３８３，４７４，８２４．２３ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ７３２，５６２，４０４．００ ７３２，５６２，４０４．００ ３６６，２８１，２０２．００ ３６６，２８１，２０２．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ７３２，５６２，４０４．００ ７３２，５６２，４０４．００ ３６６，２８１，２０２．００ ３６６，２８１，２０２．００ 净额 资本公积 ３５８，９２５，７６５．４７ ３５９，９２２，９４０．８９ ７２３，６３３，６１３．１１ ７２３，６３３，６１３．１１ 盈余公积 ３３７，９７２，５３９．１４ ２２５，８７０，７５８．９７ ２７７，０５３，１７９．２８ １９４，６１０，６１４．８７ 其中：法定公益 １４０，１９１，８２６．１８ １０４，７４９，７４６．８４ １１５，４９７，０９２．２６ ８９，１１９，６７４．７９ 金 17 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 未分配利润 １３２，７７２，０６４．４７ ２４９，４９２，０３１．２６ １１５，９６０，９９７．２８ １９７，７０７，６９５．３０ 其中：现金股利 ７３，２５６，２４０．４０ ７３，２５６，２４０．４０ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 １，５６２，２３２，７７３．０８ １，５６７，８４８，１３５．１２ １，４８２，９２８，９９１．６７ １，４８２，２３３，１２５．２８ 东权益）合计 负债和所有者权益 ４，４０６，４４０，２８５．０９ ２，９２６，０８４，５２１．２９ ３，０１８，２３６，８９１．２７ １，９５１，８８５，８１５．０６ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２，３３１，２６６，３８６．８０ ７６３，９１４，６６９．５７ １，９８４，０１５，８４６．８６ ５８５，８４０，５８５．００ 减：主营业务成本 １，８５１，２１６，４３４．３８ ６６３，０２１，６２４．２７ １，５９３，６８７，８７３．４２ ５２４，７６０，８７６．７６ 主营业务税金 １０，２４６，５４７．３７ ２，２１０，４８３．６３ ９，１１７，２２５．４０ １，９５８，１５９．５６ 及附加 二、主营业务利润（亏 ４６９，８０３，４０５．０５ ９８，６８２，５６１．６７ ３８１，２１０，７４８．０４ ５９，１２１，５４８．６８ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ２６，７７７，０４７．３２ １１，１０５，４９２．４０ １５，３６３，７７２．５２ ８，４４８，８３８．２７ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ７９，８２５，８４９．４４ １６，４０９，２５５．９３ ６６，１４９，９５３．１４ １９，２５４，８７９．０８ 管理费用 １５６，２８７，５７５．７８ ２０，８７８，１５０．８９ １５１，５１６，４８９．８１ ３７，８０８，５１５．４８ 财务费用 ５３，４６６，４３０．１１ ３０，４３４，８０３．５６ １５，２８３，６１１．２８ ６，０９７，８６７．７８ 三、营业利润（亏损 ２０７，０００，５９７．０４ ４２，０６５，８４３．６９ １６３，６２４，４６６．３３ ４，４０９，１２４．６１ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －５，０３１，５９９．０１ １１３，８９７，２３０．１３ １３，５６９，２９５．１１ １４５，００７，１５７．１５ 损以“－”号填列） 补贴收入 ２５，４９８，４２５．７６ ２，１０１，９００．００ ３７，３４２，０４５．９５ ７７２，５００．００ 营业外收入 １０，５９９，０８８．００ ２，４８５，９８７．３７ １３，３５４，５２４．１１ １，７８２，０３７．２０ 减：营业外支出 ７，３０５，１３８．３６ ２，８０２，２１７．００ ５，５７３，４９０．７７ ８７９，２３４．７６ 四、利润总额（亏损 ２３０，７６１，３７３．４３ １５７，７４８，７４４．１９ ２２２，３１６，８４０．７３ １５１，０９１，５８４．２０ 以“－”号填列） 减：所得税 ４０，１３７，８７５．２９ １，４４８，０２３．７３ ４７，８３５，９６２．２９ ４，１２９，８０７．８７ 少数股东损益 ３９，６３６，８３０．６９ ２３，１６５，７４０．３０ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 １５０，９８６，６６７．４５ １５６，３００，７２０．４６ １５１，３１５，１３８．１４ １４６，９６１，７７６．３３ “－”号填列） 加：年初未分配利 １１５，９６０，９９７．２８ １９７，７０７，６９５．３０ ８９，８８２，８３０．５１ １５３，３９４，５１４．６３ 润 其他转入 六、可供分配的利润 ２６６，９４７，６６４．７３ ３５４，００８，４１５．７６ ２４１，１９７，９６８．６５ ３００，３５６，２９０．９６ 减：提取法定盈余 ２９，９０１，７２２．３８ １５，６３０，０７２．０５ ２６，２１６，２０７．７８ １４，６９６，１７７．６３ 公积 提取法定公益 ２５，４２３，７２７．９６ １５，６３０，０７２．０５ ２１，９４９，０３５．６７ １４，６９６，１７７．６３ 18 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 １，０６３，３５９．３１ ９８０，０５３．５５ 提取企业发展 １，５９５，０３８．９７ １，４７０，０８０．３２ 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 ２０８，９６３，８１６．１１ ３２２，７４８，２７１．６６ １９０，５８２，５９１．３３ ２７０，９６３，９３５．７０ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 ２，９３５，５１１．２４ １，３６５，３５３．６５ 公积 应付普通股股 ７３，２５６，２４０．４０ ７３，２５６，２４０．４０ ７３，２５６，２４０．４０ ７３，２５６，２４０．４０ 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 １３２，７７２，０６４．４７ ２４９，４９２，０３１．２６ １１５，９６０，９９７．２８ １９７，７０７，６９５．３０ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 －２１，７５７，０９４．９４ －１５，０１０，１２１．２０ 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ３，０１３，５４２，３４４．３９ １，００８，６１７，６４６．７５ 收到的税费返还 ８１１，２０８．５２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６０，０２９，８５０．０５ ９５，７２８，９７１．１０ 现金流入小计 ３，０７４，３８３，４０２．９６ １，１０４，３４６，６１７．８５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，１５５，５３７，８９８．１９ ７６１，４３１，９２３．３１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２２４，３５０，２６６．０２ ５３，７１４，２２４．２８ 支付的各项税费 １７７，１８３，６８２．６３ ３３，４８４，５１０．８２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３１４，５９９，４８６．８０ １９５，５１５，４７０．２９ 19 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 现金流出小计 ２，８７１，６７１，３３３．６４ １，０４４，１４６，１２８．７０ 经营活动产生的现金流量净额 ２０２，７１２，０６９．３２ ６０，２００，４８９．１５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，０００，０００．００ １９９，６７３，９３４．１５ 取得投资收益所收到的现金 ７，７９４，３２５．３２ １０７，９７７，２９１．７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ３６，５９９，６２７．９６ ７４２，８３４．９５ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ２９，４８１，５４６．１０ ２，２６６，２２３．８３ 现金流入小计 ７４，８７５，４９９．３８ ３１０，６６０，２８４．７１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ４９４，９６５，３１１．００ ６１，２４２，９６８．２８ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ３０５，７８２，３９６．０１ ７５６，３８１，１７５．７５ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ８００，７４７，７０７．０１ ８１７，６２４，１４４．０３ 投资活动产生的现金流量净额 －７２５，８７２，２０７．６３ －５０６，９６３，８５９．３２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ８０，２００，０００．００ 借款所收到的现金 ２，５６３，０３０，０００．００ １，５６２，９００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １１１，６００，０００．００ ３９，６００，０００．００ 现金流入小计 ２，７５４，８３０，０００．００ １，６０２，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １，８６０，７１７，９２０．００ ９０３，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １４７，４４６，３９８．９７ １０４，９５６，６８３．３５ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５８，８９６，３８６．４０ ５５５，１３４．１０ 现金流出小计 ２，０６７，０６０，７０５．３７ １，００８，５１１，８１７．４５ 筹资活动产生的现金流量净额 ６８７，７６９，２９４．６３ ５９３，９８８，１８２．５５ 四、汇率变动对现金的影响 －２，９３２．９２ 五、现金及现金等价物净增加额 １６４，６０６，２２３．４０ １４７，２２４，８１２．３８ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １５０，９８６，６６７．４５ １５６，３００，７２０．４６ 加：计提的资产减值准备 －３，４８４，９１２．６８ －７，７１４，９７６．８１ 固定资产折旧 １５４，３９１，８６８．４７ ３８，８５９，２０１．５７ 无形资产摊销 ４，０５５，５６０．２７ １４１，７７０．５２ 长期待摊费用摊销 １，１３１，８９８．５９ 待摊费用减少（减：增加） －１１８，３３８．７１ －１４５，３３７．１１ 预提费用增加（减：减少） －１，９５６，７３７．４８ －２３７，０５６．００ 处置固定资产、无形资产和其他 －３，９８７，２１３．６０ －２３５，２３９．１２ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １，０４７，５０８．２７ ７４，１３１．７６ 财务费用 ５０，８２９，５３６．１０ ２９，３８９，８５５．１６ 投资损失（减：收益） ４，７５５，４０１．２１ －１１３，８９７，２３０．１３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１７４，３４０，５１９．５０ －２０，７０６，６２２．５４ 经营性应收项目的减少（减：增 －２２９，０６２，５３６．２７ －６，４２５，２９７．７５ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ２０８，８２７，０５６．５１ －１５，２０３，４３０．８６ 少） 其他 少数股东损益 ３９，６３６，８３０．６９ 20 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 ２０２，７１２，０６９．３２ ６０，２００，４８９．１５ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５４３，４４５，８３８．１７ ２７５，９０４，０２８．６０ 减：现金的期初余额 ３７８，８３９，６１４．７７ １２８，６７９，２１６．２２ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 １６４，６０６，２２３．４０ １４７，２２４，８１２．３８ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 （一）会计政策变更事项 １．公司对２００３年资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原 不作会计处理，只在２００３年度的会计报表附注中单独披露，现根据修订后的《企业会计准则――资产负债 表日后事项》等相关规定，在资产负债表“未分配利润”项下单列“拟分配的现金股利”，并调整了相关 项目的期初数，上述调整事项对公司期初留存收益未产生影响。 ２．公司对以商业承兑汇票向银行等金融机构申请贴现，原减少“应收票据”项目，现根据财政部《关于执 行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，因上述商业承兑汇票贴现，在贴现的 应收票据到期，出票人未按期偿还时，则公司负有向银行等金融机构还款的责任，应属于以应收债权为质 押取得的借款，故改为增加“短期借款”项目。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了相关项 目的期初数。由于会计政策变更，调增了２００３年末的短期借款３，０６０万元；调减了２００３年末的应付票据３，０６０ 万元（２００３年末已贴现未到期的应收商业承兑汇票３，０６０万元，均系公司合并范围内各公司开具，原列“应 付票据”项目，追溯调整后已作抵销）；该会计政策变更对期初留存损益无影响。 （二）会计估计变更事项 无。 （三）会计差错更正事项 １． 经主管税务机关批准，公司控股子公司钱潮轴承有限公司购置国产设备可抵免２００３年度企业所得税 ３，２５５，６９０．０２元，公司２００３年度会计报表中未反映此事项，现根据财政部、国家税务总局财会［２００３］２９号 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则问题解答（三）》规定，相应调整了期初留存收益及相关项 目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。由此调减了２００３年末的应交税 金３，２５５，６９０．０２元，调增了２００３年末的少数股东权益１，３０２，２７６．０１元，２００４年年初留存收益１，９５３，４１４．０１ 元，其中，未分配利润调增了１，５６２，７３１．２１元、盈余公积调增了３９０，６８２．８０元；调增了２００３年度净利润 １，９５３，４１４．０１元、少数股东损益１，３０２，２７６．０１元。 ２．公司委托万向财务有限公司贷款给控股子公司的事项原不作合并抵销，２００４年度根据“实质重于形式” 的原则，将公司的委托贷款与各控股子公司的相应借款作合并抵销处理。并对２００３年度该等类同事项进行 了调整，分别调减了２００３年末一年内到期的长期债权投资９０，６００，０００．００元，调减了２００３年末一年内到期的 长期负债９０，６００，０００．００元，上述调整事项对公司期初留存收益未产生影响。 21 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （１）＿本期收购股权而减少子公司的情况说明 １） 公司于２００３年２月２８日与万向集团公司签订《股权收购协议》，约定由公司受让万向集团公司持有的浙 江万向机械有限公司１４．５３％的股权，并经公司２００４年度临时股东大会审议批准。公司于２００４年１１月支付上 述股权转让款３４，３７６，７００．００元，上述股权转让后，公司持有浙江万向机械有限公司１００％股权，并拟将其变 更为万向钱潮股份有限公司机械分公司。故自２００４年１１月起，该分公司纳入母公司会计报表范围，不再作 为纳入合并会计报表范围的子公司。 ２） 公司于２００４年与万向集团公司签订《股权转让协议》，约定由公司受让万向集团公司持有的万向钱潮浙 江橡胶件有限公司３５％的股权，转让价每股１．０８元，公司已于２００４年１０月支付约定股权受让价款 ７，５６０，０００．００元。公司上述出资业经２００４年度临时股东大会审议批准。上述股权转让后，公司持有万向钱 潮浙江橡胶件有限公司１００％股权，并将其变更为万向钱潮股份有限公司橡胶件分公司。故自２００４年１２月起， 该分公司纳入母公司会计报表范围，不再作为纳入合并会计报表范围的子公司。 ３） 公司于２００４年７月与控股子公司浙江万向精工有限公司、钱潮轴承有限公司签订《股权转让协议》，约 定由公司受让浙江万向精工有限公司和钱潮轴承有限公司分别持有的万向钱潮滚动体有限公司８．７８％、 ８．７８％的股权，转让价每股１．２０元，公司已于２００４年８月分别支付给浙江万向精工有限公司和钱潮轴承有限 公司约定股权受让价款５，８８０，０００．００元、５，８８０，０００．００元。上述股权转让后，公司持有万向钱潮滚动体有 限公司１００％股权，并拟将其变更为万向钱潮股份有限公司滚动体分公司。故自２００４年１０月起，该分公司纳 入母公司会计报表范围，不再作为纳入合并会计报表范围的子公司。 ４） 公司于２００４年９月与控股子公司浙江万向系统有限公司签订《股权转让协议》，约定由公司将其所持有 的杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司９０％的股权转让给浙江万向系统有限公司，转让价每股１．１４元，公司 已于２００４年１０月支付约定股权转让价款２５，６５０，０００．００元。公司上述股权转让业经公司董事会四届六次会议 审议批准。上述股权转让后，浙江万向系统有限公司持有杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司１００％股权， 并将其变更为浙江万向系统有限公司杭州分公司。故自２００４年１１月起，该分公司纳入浙江万向系统有限公 司母公司会计报表范围，不再作为纳入合并会计报表范围的子公司。 （２）＿本期购买股权而增加子公司的情况说明 １） 控股孙公司浙江万向系统车桥有限公司于２００４年６月２５日成立，该公司注册资本为人民币１，０００万元，其 中本公司控股子公司浙江万向系统有限公司出资９００万元，占其注册资本的９０％。故自２００４年６月起将该公司 纳入合并会计报表范围。该公司期末的资产总额为１０，４６７，８９９．０５元、负债总额为１，３９３，６３２．５２元、所有者 权益总额均为９，０７４，２６６．５３元，本期净利润为－９２５，７３３．４７元。 ２） 根据控股子公司浙江万向系统有限公司与辽宁曙光汽车集团股份有限公司和河南省汽车制动器厂签订 的《股权转让协议》及补充协议，浙江万向系统有限公司出资７，３４９．４３万元受让辽宁曙光汽车集团股份有 限公司持有的河南省汽车制动器有限责任公司５１％股权，出资４，０１４．６３万元受让河南省汽车制动器厂持有的 河南省汽车制动器有限责任公司２９％股权。截至２００４年３月３１日，浙江万向系统有限公司已支付上述股权转 让款１１，１１４．４６万元，其余款项已经在２００４年６月３０日前支付完毕。以上事项业经浙江万向系统有限公司股 东会决议和河南省汽车制动器有限责任公司股东会决议通过。河南省汽车制动器有限责任公司已于２００４年３ 月办妥工商变更登记，并更名为河南万向系统制动器有限公司，变更后浙江万向系统有限公司共持有河南 万向系统制动器有限公司８０％股权。因此本公司自２００４年４月起将其纳入合并会计报表范围。该公司相关财 务数据如下： 项 目＿购买日数 （２００４年３月３１日） 流动资产＿１５４，１３１，１８９．７９ 长期投资＿ ４，１６３，８０２．２０ 固定资产＿ ７６，７８９，２７３．５４ 无形资产及其他资产＿ ８，４８８，４７９．９５ 流动负债＿１１７，８５３，８５０．８５ 22 万向钱潮股份有限公司２００４年度报告摘要 长期负债＿０．００ 所有者权益＿１２５，７１８，８９４．６３ 项 目＿购买日至期末发生数 （２００４年４月－１２月） 主营业务收入＿１３６，８５１，６１９．３８ 主营业务利润＿ ２４，９３１，６１３．７０ 利润总额＿ １１，５３８，８５２．６０ 所得税＿ ３，８０７，１５７．３７ 净利润＿ ７，７３１，６９５．２３ ３） 根据本公司与万向集团公司２００４年签订的《股权转让协议》，并经２００４年９月３０日公司２００４年度临时股 东大会审议批准，同意本公司以４，９５０万元受让万向集团公司持有的湖北万向汽车零部件有限公司５５％的股 权，本公司已于２００４年１０月支付股权转让款 ４，９５０万元，湖北万向汽车零部件有限公司于２００４年１１月办妥 工商变更登记，本公司拥有该公司５５％的股权。因此本公司自２００４年１１月起将其纳入合并会计报表范围。该 公司相关财务数据如下： 项 目＿购买日数 （２００４年１０月３１日） 流动资产＿６９，０２０，４１４．２２ 固定资产＿４５，１８１，１０８．２４ 流动负债＿５４，４６１，６１０．９６ 所有者权益＿５９，７３９，９１１．５０ 项 目＿购买日至期末发生数 （２００４年１１－１２月） 主营业务收入＿１７，６５２，８６６．４５ 主营业务利润＿１４，８９７，８２３．５９ 利润总额＿ １，１８３，７１１．８９ 所得税＿ ３５８，６１２．０１ 净利润＿ ８２５，０９９．８８ ４） 根据本公司与万向集团公司于２００４年签订的《股权转让协议》，并经２００４年９月３０日公司２００４年度临时 股东大会审议批准，同意本公司以４，６０８万元受让万向集团公司持有的万向钱潮（桂林）汽车底盘部件有限 公司８０％股权，本公司已于２００４年１０月支付股权转让款４，６０８万元，万向钱潮（桂林）汽车底盘部件有限公 司于２００４年１１月办妥工商变更登记，本公司拥有该公司８０％的股权。因此本公司自２００４年１１月起将其纳入合 并会计报表范围。该公司相关财务数据如下： 项 目＿购买日数 （２００４年１０月３１日） 流动资产＿６７，１９０，２９３．５０ 固定资产＿１９，７６１，２３９．６７ 无形资产及其他资产＿１８，６３４，２４８．５１ 流动负债＿５０，２６４，５２４．０８ 所有者权益＿５５，３２１，２５７．６０ 项 目＿购买日至期末发生数 （２００４年１１－１２月） 主营业务收入＿２１，８０３，３２１．４７ 主营业务利润＿ ３，３６６，３９０．４７ 利润总额＿ ６６４，９９０．６０ 所得税＿ １２７，３４３．０５ 净利润＿ ５３７，６４７．５５ 23