亚盛集团(600108)2003年年度报告

甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 GANSU YASHENG INDUSTRIAL（GROUP）CO.，LTD 二 00 三年年度报告 董事长签名：周长生 公司盖章： 披露时间：二 OO 四年四月十五日 第1页 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 无个别董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 董事段德仁先生因出差未能出席，亦未委托其他董事出席。 公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保 留意见的审计报告。 公司法定代表人周长生先生、总经理赵祖英先生、财务总监任都成先生、会计 机构负责人何智先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第2页 目 录 一、公司基本情况简介 第4页 二、会计数据和业务数据摘要 第4页 三、股东变动及股东情况 第6页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第8页 五、公司治理结构 第 10 页 六、股东大会情况简介 第 12 页 七、董事会报告 第 13 页 八、监事会报告 第 24 页 九、重要事项 第 25 页 十、财务报告 第 35 页 十一、备查文件目录 第 96 页 第3页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 中文缩写：亚盛集团 英文名称：GANSU YASHENG INDUSTRIAL（GROUP）CO.,LTD （二）公司法定代表人：周长生 （三）公司董事会秘书及其授权代表：周文萍 孙小琴 电话：（0931）8471961 传真：（0931）8483195 联系地址：甘肃省兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 层 电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn （四）公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 楼 公司办公地址：甘肃省兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 楼 邮政编码：730030 公司国际互联网网址： http://www.yasheng.com.cn 电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn （五）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市张掖路 219 号基隆大厦 21 楼证 券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 A 股股票简称：亚盛集团 A 股股票代码：600108 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1995 年 12 月 6 日 报告期内没有变更注册登记内容 注册地址：兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 楼 2、企业法人营业执照注册号：6200001050726 3、地税税务登记号码：620101591450415 4、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：兰州市民主东路 249 号移动通信大厦 5 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、2003 年度主要利润指标情况： （单位：元） 项目 金额 1、利润总额 102,787,007.21 2、净利润 93,054,594.90 3、扣除非经常性损益后的净利润 91,899,842.01 4、主营业务利润 162,066,333.40 5、其他业务利润 3,078,243.51 6、营业利润 92,790,939.24 7、投资收益 9,223,253.87 8、补贴收入 372,771 第4页 9、营业外收支净额 400,043.10 10、经营活动产生的现金流量净额 194,646,913.02 11、现金及现金等价物净增加额 204,268,931.13 注：非经常性损益是按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经 常性损益》确定和计算的。具体内容如下： 项目 金额 1、处理固定资产净收益 474,078.79 2、罚款收入 72,263.81 3、短期投资收益 875,282.82 4、电信公司代维费 237,439.19 5、其他收入 246,159.29 6、补贴收入 372,771.00 7、转让资产收益 2,337,303.39 非经常性收益小计 4,615,298.29 8、银行滞纳金 23,526.34 9、赞助费 107,908.85 10、非常损失 408,673.00 11、资金占用费 2,472,738.11 12、其他 89,789.79 非经常性损失小计 3,102,636.09 非经常性损益调整应纳所得税 357,909.31 非经常性损益净额 1,154,752.89 （二）、公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） 2002 年度 2001 年度 财务指标项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,033,563,465.66 830，893，514．21 832,229,542.08 664,487,484.56 642,767,794.21 利润总额 102,787,007.21 88，675，591．47 88,653,857.56 96,698,716.54 96,698,716.54 净利润 93,054,594.90 80，061，624．78 80,061,624.78 89,787,377.45 89,444,431.86 扣除非经常性损益 91,899,842.01 80,243,110.75 80,243,110.75 74，924,064.40 74,581,119.11 的净利润 每股收益(摊薄) 0.15 0．13 0.13 0.14 0.14 每股收益(加权) 0.15 0．13 0.13 0.15 0.15 净资产收益率%(摊 6.10 5．60 5.60 6.50 6.53 薄) 净资产收益率%(加 6.17 5．63 5.63 6.73 6.73 权) 每股经营活动产生 0.31 0．07 0.07 0.02 0.02 的现金流量净额 扣除非经常性损益 的净资产收益率 6．03 5．49 5.60 5.43 5.44 %(摊薄) 扣除非经常性损益 的净资产收益率 6．09 5．65 5.63 5.62 5.61 %(加权) 第5页 2003 年末 2002 年末(调整后) 2002 年末(调整前) 2001 年末(调整后) 2001 年末(调整前) 总资产 2,568,040,704.43 2，494，844，382．69 2,496,908,846.90 1,842,727,604.65 1,842,727,604.65 股东权益（不含少 1,524,746,737.51 1，461，541，725．22 1,430,289,465.22 1,381,192,424.98 1,370,156,794.97 数股东权益） 经营活动产生的现 194,646,913.02 43,100,855.33 43,100,855.33 11,934,259.92 11,934,259.92 金流量净额 每股净资产 2.44 2．30 2.30 2.21 2.19 调整后的每股净资 2.41 2．28 2.29 2.21 2.19 产 注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变动。 （三） 、报告期内股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 625,045,200 481,010,582.56 78,844,752.52 27,378,095.07 249,263,095.07 1,461,541,725.22 本期增加 0 1,402,677.39 11,265,211.77 5,632,798.80 44,903,936.81 10,063,205,012.30 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 625,045,200 482,413,259.95 90,109,964.29 33,011,281.39 294,167,031.88 1,524,746,737.51 变动原因 资产转让 净利润提取 净利润提取 净利润增加 三、股 本 变 动 及 股 东 情 况 （一）、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24336 24336 其中： 国家持有股份 14072.292 14072.292 境内法人持有股份 10263.708 10263.708 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 5252 5252 3、因合并增加的个人股 5234.32 5234.32 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 34822.32 34822.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 27682.2 27682.2 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 27682.2 27682.2 三、股份总数 62504.52 62504.52 公司无基金配售股份；公司个人股份是因为吸收合并了山东龙喜股份有限公司 增加的，截止报告期期末共有 5234.32 万股；公司无战略投资者配售股份；无一般 法人配售股份。 第6页 2、股票发行与上市情况 （1）、截止到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2001 年 4 月公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司获得中国 证监会证监公司字[2001]41 号文批准，公司定向发行 8066.4 万股，用于换取山东 龙喜股份有限公司股东持有的全部股份，其中向法人股股东定向发行 4040 万股, 向 个人股股东定向发行 4026.4 万股，本次吸收合并后，公司增加了募集法人股 4040 万股，增加了个人股份 4026.4 万股。 山东龙喜股份有限公司于 2001 年 4 月 22 日召开股东大会审议通过其 2000 年 度利润分配及公积金转增股本方案，即以山东龙喜股份有限公司 2000 年末总股本 10083 万股为基数，每 10 股送 1 股转增 2 股派现金 0.25 元，共计送转增 3024.9 万股。由于吸收合并在先，此分配方案就做为遗留问题提交公司审议，公司于 2001 年 11 月 20 日召开 2001 年度第二次临时股东大会审议通过、确认了以上方案。在 实施过程中，公司先完成了吸收合并山东龙喜股份有限公司事宜，即原持有山东龙 喜股份有限公司的自然人和法人股东所持总股份 10083 万股全部按 1.25：1 的折股 比例换取公司定向发行的股票 8066.4 万股，上述分配方案实施在后，因此在实施 时实际送转股数为 2419.92 万股，其中募集法人股 1212 万股，个人股份 1207.92 万股，截止 2001 年末募集法人股 5252 万股，个人股份 5234.32 万股。 （2）、2003 年度公司无因送股、转增股本、增发新股、吸收合并等引起公司 股份总数及结构变动的情况。 (3)、公司现存个人股份情况 公司现存的个人股份是由于吸收合并山东龙喜股份有限公司产生的，数量为 5234.32 万股。于 2001 年 6 月 12 日托管于中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司。期满三年后，经有关部门批准方可上市流通。 （二） 、股东情况介绍 1、2003 年末股东总数为 130323 户。 2、前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日）： 单位:股 名 年度内 占总股 股东名称 年末持股数 股份类别 股东性质 次 增减 本比例% 1甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 0 140,722,920 22.51 未流通 国有法人股 2 山东龙喜集团 0 52,520,000 8.4 未流通 社会法人股 3 甘肃金塔恒盛农业发展有限责任公司 0 51,896,520 8.3 未流通 发起法人股 4 甘肃金盛实业有限公司 0 26,830,440 4.29 未流通 发起法人股 5 甘肃宏泰农业科技有限责任公司 0 13,749,840 2.2 未流通 发起法人股 6 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 0 10,160,280 1.63 未流通 发起法人股 7 张勇 0 600,000 0.1 流通 流通股 8 吕松 0 560,500 0.09 流通 流通股 9 刘丽芬 +19,000 560,030 0.09 流通 流通股 10 王军明 0 555,360 0.089 未流通 流通股 报告期内，接公司股东甘肃鹏盛农业发展有限责任公司通知，年度内其更名为 甘肃宏泰农业科技有限责任公司。 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有 限责任公司。 （1）、持有本公司 5%以上含 5%股份的股东所持股份质押或冻结情况 2001 年公司为申请 1.38 亿元的贷款，第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限 责任公司同意将其所持有的亚盛集团 A 股 14072.292 万股中的 7000 万股国有法人 第7页 股质押给中国银行甘肃省分行，质押期 5 年，股票冻结手续于 2001 年 12 月 19 日 经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完结。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司第二大股东山东龙喜集团，为申请 9241 万元整的贷款，将其所持有的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 5252 万股社会 法人股全部质押给龙口市诸由农村信用合作社。质押期限：2002 年 8 月 14 日至 2007 年 8 月 10 日，共计 5 年。股票冻结手续已于 2002 年 8 月 14 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理完结。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司第四大股东甘肃金盛实业有限公司和第六 大股东甘肃省国营生地湾双丰化工厂,分别将其持有的 2683 万股和 1016 万股发起 人法人股质押给中国工商银行甘肃省分行营业部，为甘肃亚盛实业（集团）股份有 限公司担保贷款 6000 万元。质押期限为：2003 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 7 日， 共 1 年。股票冻结手续已于 2003 年 7 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司办理完结。 （2）、报告期内前六大股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。持有流通股的个人股东之间，公司未知 其是否存在关联关系，是否是一致行动人。 （3）、公司控股股东情况 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司是本公司的控股股东，持有公司国有法人 股 14072.292 万股，占总股本的 22.51%。法定代表人王登福先生。于 1992 年成立， 1998 年更名。经营范围：农业技术开发，新技术、新产品的开发、加工；农副产 品、化工产品及原料、纺织品、建材的批发零售；生物基因、网络技术的开发、投 资畜禽养殖。注册资本：12000 万元。 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司属国有独资公司，投资主体是甘肃省农垦 总公司。 报告期内公司控股股东未发生变化。 (4)、其他持股 10%（含 10%）以上法人股东简介 报告期内公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 (5)、2003 年 12 月 31 日在册，持有公司流通股股份前十名股东情况 年末持有流通股数量 前十名流通股股东关联关系的说 股东名称 种类 名次 （股） 明 1 张勇 600,000 Ａ股 2 吕松 560,500 Ａ股 3 刘丽芬 560,030 Ａ股 4 张进原 364,026 Ａ股 5 徐莉 334,214 Ａ股 公司未知前十名流通股股东 6 谢建清 318,968 Ａ股 之间是否存在关联关系 7 兴和证券投资基金 306,880 Ａ股 8 章静 305,721 Ａ股 9 曾伟桥 298,876 Ａ股 10 李原明 298,697 Ａ股 第8页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员的情况 1、 年度内公司第三届董事、监事和高管人员基本情况： 序 性 任期起止 年初持股 年末持股 变动原 姓名 职务 出生年月 号 别 日期 数 数 因 1 周长生 董事长 男 1942.08 2003-2006 39,546 39,546 无 2 王景胜 副董事长 男 1950.06 2003-2006 488,800 488,800 无 3 孙兴文 副董事长 男 1965.12 2003-2006 0 0 无 4 朱新华 董事 男 1954.11 2003-2006 676 676 无 5 焦永强 董事 男 1965.02 2003-2006 3,954 3,954 无 6 周长福 董事 男 1955.08 2003-2006 0 0 无 7 何永成 董事 男 1971.12 2003-2006 0 0 无 8 段德仁 董事 男 1970.06 2003-2006 0 0 无 9 王承济 董事 男 1954.10 2003-2006 301,600 301,600 无 10 易礼金 独立董事 男 1930.10 2003-2006 1,690 1,690 无 11 胡秀华 独立董事 男 1952.03 2003-2006 0 0 无 12 宁永光 独立董事 男 1941.01 2003-2006 0 0 无 13 孙剑谷 独立董事 男 1937.10 2003-2006 0 0 无 14 马维琪 监事会召集人 男 1933.12 2003-2006 0 0 无 15 曹香芝 监事 女 1963.11 2003-2006 0 0 无 16 王红英 监事 女 1969.09 2003-2006 507 507 无 17 王恒智 监事 男 1961.12 2003-2006 74,880 74,880 无 18 刘文学 监事 男 1965.11 2003-2006 12,259 12,259 无 19 赵祖英 总经理 男 1941.05 2003-2006 0 0 无 20 任都成 财务总监 男 1958.04 2003-2006 0 0 无 21 晏国生 副总经理 男 1949.04 2003-2006 0 0 无 22 张天虎 副总经理 男 1961.11 2003-2006 0 0 无 23 岳霞 副总经理 女 1968.10 2003-2006 2,000 2,000 无 24 周文萍 董事会秘书 女 1970.02 2003-2006 0 0 无 25 孙小琴 证券事务代表 女 1969.12 2003-2006 0 0 无 在股东单位任职的董事、监事情况： 副董事长王景胜任山东龙喜集团公司董事长，任期 2000 年—2004 年； 董事朱新华任甘肃金盛实业有限公司董事长，任期 2003 年—2006 年； 董事王承济任山东龙喜集团公司副总经理，任期 2000 年—2004 年； 董事周长福任甘肃宏泰农业科技有限责任公司董事长，任期 2003 年—2006 年； 董事焦永强任甘肃省国营生地湾双丰化工厂厂长，任期 2001 年—2004 年。 2、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 本公司董事、监事、高管人员本年度报酬均依据甘肃省劳动厅和甘肃省农垦总 公司及公司有关工资管理的规定按月发放。主要依据工作岗位、工作业绩等确定。 现任董事、监事、高管人员有 21 人在公司领取报酬，其年度报酬总额（包括 基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 44 万元。金额最 高的前 3 名董事的报酬总额为７万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额 为 11.４万元。 董事、监事、高管人员年度报酬在 2 万元及 2 万元以上的有 12 人， 2 万元以下的有 9 人。 其中独立董事的津贴及其他待遇为：公司共有 4 名独立董事，2003 年年度报 第9页 酬总额为 6.6 万元。 王景胜、王承济先生在公司股东单位山东龙喜集团公司领取报酬，不在本公司 领取报酬；焦永强先生在公司股东单位甘肃省国营生地湾双丰化工厂领取报酬，不 在本公司领取报酬；朱新华先生在公司股东单位甘肃金盛实业有限公司领取报酬， 不在本公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名和离任原因： 报告期内，鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，根据有关规定公司进行 了董事会、监事会的换届选举。公司于 2003 年 5 月 26 日召开的 2002 年度股东大 会通过了董事会、监事会换届选举的提案，新一届即第三届董事、监事以合法身份 进入董事会、监事会,并履行其职责。（2002 年度股东大会的决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》19 版、《中国证券报》28 版上。） 第二届董事会届满离任的董事有：李兴祥、李积玉、许汉春、杨占荣、独立 董事任养成；第三届董事会新上任的董事有：孙兴文、朱新华、周长福、何永成、 独立董事胡秀华。 第二届监事会届满离任的监事为魏国福；第三届监事会新上任的监事为王恒 智。 报告期内公司第三届董事会聘任赵祖英先生为公司总经理，聘任晏国生先生、 张天虎先生、岳霞女士为副总经理，聘任任都成先生为财务总监，周文萍女士为董 事会秘书。 (二)、公司员工情况：截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工 3973 人，其中 生产人员 3102 人，销售人员 176 人，技术人员 398 人，财务人员 129 人，行政人 员 168 人； 教育程度：本科及本科以上 221 人，大专 394 人，中专 1173 人，中专以下 2185 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司已经按《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法规的要求建立了股 东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营管理层，形成了符合现代企 业制度要求的权力机构、决策机构、执行机构、监督机构；形成了各司其职、各行 其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构，以规范公司运作，主要内容如下： １、关于股东与股东大会：公司严格执行各项规定，确保所有股东，特别是中 小股东享有平等地位并能充分行使自己的权力，年度内制定了《投资者关系管理工 作实施细则》，增进与股东的沟通；完善了《电子网络数据维护及电子邮件回复制 度》和《股东电话咨询记录》等制度，认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解 公司的运作情况；公司严格按照中国证券监督管理委员会公布的《股东大会规范意 见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，能 够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东做到人员、资产、财务 分开，机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事 第10页 会和内部机构能够独立运作；公司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领 取报酬。 ３、关于董事与董事会：本年度董事会进行了换届选举，新一届即第三届董事 会的人数和人员构成符合法津、法规和《公司章程》的要求，各位董事能够以认真、 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法 规，了解董事的权利、义务和责任，确保董事会高效运作和科学决策。 ４、关于监事和监事会：本年度监事会进行了换届选举，新一届即第三届监事 会的组成、结构合理，各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，通过列席董事会会议，定期检查公司财务以及对公司董事、总经理和其他高 级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司员工及高级管理人员的绩效评价由公 司人事部门进行日常考核与测评；通过推行严密的内部控制制度，既调动了广大员 工的工作积极性和主观能动性，同时也有效地控制了公司的规范运作和健康发展。 ６、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行、法人等债权、员工、客户、 消费者等利益相关者的合法权益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、 健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责协调和组织信息披露事 项，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细 资料和股份的变化情况。 8、董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，年度内各委 员会切实履行了各自的职责，并向董事会进行了工作汇报。董事会认为，各个委员 会的工作认真负责，且发挥了较好的作用。 （二）、独立董事履行职责情况 公司第三届董事会共有 4 名独立董事在公司任职期间，严格遵守了国家有关法 律、法规、规章和《上海证券交易所上市规则》以及《公司章程》等的要求。认真 参加了报告期内的董事会和股东大会，对公司财务以及公司董事、公司总经理和其 他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 独立董事通过各自任职的董事会专门委员会对公司发展提供了有益的研究成 果和有效的监督核查，促进了董事会决策的科学性和客观性，切实的维护了公司及 广大中小投资者的利益。 （三）、公司与公司控股股东五分开情况 １、人员方面 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在本公司领 取薪酬，且均未在股东单位担任职务。公司与控股股东在人员管理和使用上完全分 开，公司人员独立于控股股东。公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司 法》和公司章程规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事 任免的情况。 ２、资产完整 ①公司产权关系明确。各股东注入公司的资产和业务均独立完整。②公司建立 了较为科学完整的职能部门架构，拥有独立的采购和销售系统，独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施。 ３、财务独立 公司设有独立的财务部门，包括子公司、分公司在内均设立了独立的会计核算 第11页 体系，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税，实现了公司财务与直接控股股东和 实际控制人严格分开，保证了独立运作。 ４、机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，“三会”运作良好，各机构 均独立于控股股东，依法行使各自职权。 5.业务方面： 公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 总之，公司通过近几年的有效运作，形成了供应、生产、销售、人事、财务、 资产、科研管理相互结合、相互融汇的独立完整的经营管理系统，为本公司规范运 作、稳定发展打下了坚实基础。 （四）、报告期内对高级管理人员的考评及激励的实施情况 公司董事会 2004 年初根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员 2003 年度业绩和绩效进行了考评。 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期内公司共召开了 2 次股东大会，即 2003 年第一次临时股东大会和 2002 年度股东大会。 公司于 2003 年 1 月 15 日在《中国证券报》24 版、《上海证券报》6 版刊登了 关于召开 2003 年第 1 次临时股东大会的通知,会议如期于 2003 年 2 月 17 日上午 9 时在公司 23 楼会议室召开，出席会议的股东（和股东代理人）共 6 人，所持（和 代理）股份总数为 295880000 股，占公司有表决权总股份的 47.33%。大会作出如 下决议:(1)、以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了关于向甘肃省榆中县规划国土资源局征用土地事宜的议案。 (2)、以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权， 表决通过了关于提请股东大会授权董事会投资与资产经营决策权的议案。 本次股东大会经甘肃正天合律师事务所进行了法律见证，并出具了法律意见 书。该所认为，本次会议的召集和召开程序、出席会议人员资格和股东大会表决程 序等事宜，均符合法律法规和《公司章程》的有关规定。 会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 18 日《中国证券报》第 13 版，《上海证券报》 第 23 版。 2、公司于 2003 年 4 月 25 日在《中国证券报》16 版、《上海证券报》64 版刊 登了关于召开 2002 年度股东大会的通知,会议如期于 2003 年 5 月 26 日上午 9 时在 公司 23 楼会议室召开，出席会议的股东（和股东代理人）共 6 人，所持（和代理） 股份总数为 295880000 股，占公司有表决权总股份的 47.34%。会议作出如下决议: (1)、以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权， 表决通过了《2002 年度董事会报告》；(2)、以 295880000 股同意，占有效表决权 股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了《2002 年度监事会报告》 ；(3)、 以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决 通过了《2002 年度财务审计报告》；(4)、以 295880000 股同意，占有效表决权股 份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了《2002 年年度报告及摘要》 ；(5)、 以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决 第12页 通过了《2002 年度利润分配提案》；(6)、以 295880000 股同意，占有效表决权股 份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了《关于修改公司章程的提案》； (7)、以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权， 表决通过了《关于董事会换届选举的提案》 ；(8)、以 295880000 股同意，占有效表 决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了《关于监事会换届选举的 提案》；(9)、以 295880000 股同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了《关于停止发行可转换债券的提案》；(10)、以 295880000 股 同意，占有效表决权股份总数的 100%；0 股反对；0 股弃权，表决通过了《关于续 聘会计师事务所的提案》。 本次股东大会经甘肃正天合律师事务所进行了法律见证，并出具了法律意见 书。该所认为，本次会议的召集和召开程序、出席会议人员资格和股东大会表决程 序等事宜，均符合法律法规和《公司章程》的有关规定。 会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日《中国证券报》第 28 版，《上海证券报》 第 19 版。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，根据有关规定公司进行 了董事会、监事会的换届选举。公司于 2003 年 5 月 26 日召开的 2002 年度股东大 会表决通过了董事会、监事会换届选举的提案，新一届即第三届董事、监事以合法 程序进入董事会、监事会，并履行其职责。（2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》第 19 版、《中国证券报》第 28 版。） 第二届董事会届满离任的董事有：李兴祥、李积玉、许汉春、杨占荣、独立 董事任养成；第三届董事会上任的董事有：孙兴文、朱新华、周长福、何永成、独 立董事胡秀华。 第二届监事会届满离任的监事为魏国福；第三届监事会上任的监事为王恒智。 七、董事会报告 （一）、经营成果以及财务状况的讨论与分析： 公司目前已进入“现代化精准农业”发展阶段，主营业务包括农业种植业及加 工业、印染、饮料、化工（聚乙烯醇、维纶高模）、进出口贸易等。2003 年公司在 克服市场竞争加剧的条件下，加大研发和营销力度，完成了各项生产经营目标，使 经营状况稳步增长。年度内公司所涉及主要行业未发生重大变化。 报告期内，公司实现主营业务收入 103,356 万元，较上年增长 24.39％，实现 主营业务利润 16207 万元，较上年增长 4.6％，全年实现净利润 9305 万元，较上 年增长 16.23％。 （二） 、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）、公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的 种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的 16 种出口 商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其它商品及技术进出口业 务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易；饮料的生产、茶叶、印染 业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售；白酒（仅限分支机 构经营）。 第13页 （2）、公司2003年度实现主营业务收入103,356万元，利润总额10,279万元， 主营业务整体盈利能力未发生重大变化。 按行业、产品划分公司报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 （单位：元） 毛利 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行 主营业务收入 主营业务成本 率 入比上年增 本比上年增 上年增减 业 (%) 减（％） 减（％） （％） 农业 230,782,350.33 150,320,952.83 34.86 0.32 -0.90 0.79 其中：家 庭 农 场 上 缴 利 79,700,095.54 6,102,565.53 92.34 25.66 -44.07 9.54 润 及 相 关支出 其中： 关 联 77,052,739.33 66,494,828.43 13.70 378 388.29 -1.82 交易 印染 188,520,392.24 172,225,270.57 8.64 11.02 18.74 -5.94 饮料 31,367,349.40 29,243,796.18 6.77 -20.31 -22.38 2.49 贸易 439,615,427.15 414,017,675.32 5.82 131.73 132.39 -0.21 其它 1,775,713.00 5,364,943.35 -202 89.24 939.29 -246.99 业务 化工 290,903,596.46 246,221,884.17 15.36 13.52 14.12 -0.44 其中： 关 联 1,058,913.00 871,485.40 17.70 -74.57 -75.14 1.9 交易 小计 1,182,964,828.58 1,017,352,663.06 14 33.50 39.58 -3.72 各 业 务 分 部 抵 149,401,362.92 149,401,362.92 0 170.50 170.50 0 消 合计 1,033,563,465.66 867,993,159.50 16.02 24.39 28.86 -2.87 关 联 交 易 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。与关 的 定 联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 价 原 则 关 联 交 易 必 要 受所处环境的限制，双方存在必要的关联交易（包括原料、产品、动力产品等方面），上述关联交易 性、持 促进了公司生产经营的顺利进行，避免了不必要的投入和浪费，有利于公司提高效益。 续 性 的 说 明 （3）、按地区划分公司报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位:元 地区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入比上年增减(％) 省内 805,652,729.82 146,640,204.22 16.64 省外 227,910,735.84 15,426,129.18 62.60 第14页 （4）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动、主要产品情况： 单位：元 产品品种 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率% 种植及加工 农业 230,782,350.33 150,320,952.83 34.86 印染 纺织 188,520,392.24 172,225,270.57 8.64 聚乙烯醇、维纶高模 化工 290,903,596.46 246,221,884.17 15.36 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、山东盛龙有限责任公司：注册资本为 25500 万元，公司出资额占注册资 本的 90%，山东龙喜集团公司出资额占注册资本的 10%。经营范围：印染、农副食 品加工、饮料、化工、建材的生产和销售、五金交电、干鲜果品的批发、零售等。 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 321,110,440.77 元，实现净利润 12,997,905.74 元。 （2）、甘肃亚盛耐特现代高科技农业有限公司：注册资本 1481.93 万美元，公 司投资 7,557,831 美元, 持有 51%的股权。经营范围：滴灌设备及其配套部件的生 产、组装、销售；滴灌系统的开发研制。截止 2003 年 12 月 31 日总资产 234,266,950.58 元，实现净利润-1,973,164.30 元。 （3）、兰州新西部维尼纶有限公司：注册资本为 20788 万元，公司出资额占注 册资本的 90%，兰州维尼纶（集团）有限责任公司工会出资额占注册资本的 10%。 经营范围：化工原料及产品（不含有毒及化学危险品） 、纺织品的生产、销售。截 止 2003 年 12 月 31 日总资产 550,848,273.00 元，实现净利润 7,169,121.28 元。 （4）、甘肃亚盛国际贸易集团有限公司：注册资本 5000 万元，公司投资 4900 万元, 持有 98%的股权。经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种 出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其它商品及技术的进出 口；进料加工和“三来一补” ；对销贸易和转口贸易。截止 2003 年 12 月 31 日总资 产 135,221,073.83 元，实现净利润 600,306.56 元。 （5）、甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司：注册资本为 600 万元，公司以货币出 资 540 万元，占注册资本的 90%，酒泉万客隆商贸有限责任公司以货币出资 60 万 元，占注册资本的 10%。经营范围：元明粉、硫化碱、盐藻菌胶囊生产、销售；农 副产品（不含粮食） 、纺织品、百货、五金交电（不含进口摄、录像机）批发、零 售。 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 8,035,794.83 元，实现净利润 57,614.77 元。 （6）、甘肃亚盛生物制品有限公司： 注册资本 5772 万元，公司出资 5122 万元（实物资产） ，占注册资本的 88.74%； 天津市塘沽开发区天光高科技开发公司出资 650 万元（专利技术），占注册资本的 11.26%。截止 2003 年 12 月 31 日总资产达到 79,192,493.32 元，净利润为 906,627.35 元。 （7）、甘肃瑞佳化工实业有限公司： 注册资本 8100 万元。烟台科达工贸有限公司出资 3000 万元，占 37.04%；公司 出资 2200 万元（以硫酸钾厂部分资产对其投资），占注册资本 27.16%；甘肃省国 营生地湾塑料袋编织厂出资 2000 万元，占注册资本 24.69%；甘肃亚盛农工商有限 责任公司出资 900 万元（实物资产），占注册资本 11.11%。截止 2003 年 12 月 31 日总资产达到 90,409,895.35 元，净利润为 121,494.46 元。 3、主要采购和客户情况 前五名供应商采购金额合计 96,357,668.36 占采购总额比重 11.00 前五名销售客户销售金额合计 133,626,268.96 占销售总额比重 12.93 第15页 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本年度公司以建设现代化精准农业为基础，以现金流量为龙头，大力推进现代 化管理，提高工作细化程度，加大科研力度，努力做好各项工作，同时因地制宜， 实现企业的全面发展，开拓公司未来发展的空间，年度内公司继续拓展市场，采取 积极的市场开发策略，使主营业务收入得到增长，但是，市场竞争压力也在逐步增 加，因此，公司一方面在原有产品改造的基础上，研制开发新技术、新产品使公司 的核心竞争力进一步加强，增加了产品技术含量，增强了市场竞争力，使公司盈利 能力进一步增加。 （三） 、公司报告期内的投资情况 报告期末公司长期投资总额为 159,896,666.94 元，与期初 137,004,025.83 元相 比，增加了 16.7%。 1、募集资金使用情况 (1)、本报告期内无募集资金。 (2)、本报告期也无之前募集资金使用延续到报告期内的情况。 (3)、①硫酸钾项目： 此项目为公司首次募集资金项目，因首发募集资金有缺口，自 1999 年 7 月以 来，所用资金皆由公司自筹解决。该项目计划投资总额 3,980 万元，2002 年 4 月完 工建成，进入试车运行，2003 年 4 月全部试车完工，正式投入生产，共计投入资 金 6,079.8 万元。 ②白炭黑项目： 此项目为公司首次募集资金项目，因首发募集资金有缺口，自 1999 年 7 月以 来，所用资金皆由公司自筹解决。该项目计划投资总额 3,800 万元，2002 年 8 月完 工建成，进入试车运行，2003 年 4 月正式投入生产，共计投入资金 2112.3 万元。 2、非募集资金项目情况 为了促进公司生物制品的长远发展，公司与天津市塘沽开发区天光高科技开发 公司共同出资设立甘肃亚盛生物制品有限公司。新公司注册资本 5772 万元，公司 出资 5122 万元（实物资产） ，占注册资本的 88.74%；天津市塘沽开发区天光高科 技开发公司出资 650 万元（专利技术） ，占注册资本的 11.26%。 根据发展需要，公司设立了甘肃瑞佳化工实业有限公司，注册资本 8100 万元。 新公司由烟台科达工贸有限公司出资 3000 万元，占 37.04%；公司出资 2200 万元 （以硫酸钾厂部分资产对其投资） ，占注册资本 27.16%；甘肃省国营生地湾塑料袋 编织厂出资 2000 万元，占注册资本 24.69%；甘肃亚盛农工商有限责任公司出资 900 万元（实物资产），占注册资本 11.11%。 （四） 、1、公司财务状况、经营成果（单位：人民币元）： 项目 2003 年 2002 年 比上年增减变动幅度% 总资产 2,568,040,704.43 2,494,844,382.69 2.93 长期负债 265,406,818.60 248,805,551.47 6.67 股东权益 1,524,746,737.51 1,461,541,725.22 4.32 主营业务利润 162,066,333.40 154,943,754.30 4.60 净利润 93,054,594.90 80,061,624.78 16.23 现金及现金等 204,268,931.13 -112,594,127.85 281.42 价物净增加额 变动原因：总资产增加是由于利润增加所致； 长期负债增加是兰州新西部维尼纶有限公司长期借款增加及国债转贷所致。 股东权益增加系利润增加所致； 第16页 主营业务利润增加系销售收入增加所致； 净利润增加是由于农产品价格上升及外贸出口业务增加所致； 现金及现金等价物净增加额增加系利润增加及加大清收工作力度所致。 2、报告期内，公司未发生重大资产损失，对外担保当期及累计数额均为零。 3、报告期内，会计政策变更的内容、变更理由及影响 （1）根据财政部财会（2003）10 号文件《关于印发〈关于执行的通知》的规定，本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有 者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直接 计入资本公积。由于对此项会计政策的变更采用未来适用法，因此，对本公司财务 会计报告的期初数或上年数不产生影响。 （2）根据财政部财会（2003）12号文件《关于印发〈企业会计准则——资产 负债表日后事项>的通知〉的规定，本公司自2003年7月1日起，对于资产负债表日 后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的利润分配预案中涉及的 现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中单独列示。 报告期内，公司会计估计未发生变更，也无重大会计差错更正情况。 4、会计师事务所审计意见 本年度五联联合会计师事务所有限公司对公司年度报告出具了标准无保留意 见的审计报告，真实、公正、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （五） 、公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，亦不会对公 司现在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 （六） 、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了 9 次会议： 2003 年 1 月 13 日召开第二届董事会二十次会议，参加董事 10 人，会议审议 通过了(1)、关于向甘肃省榆中县规划国土资源局征用土地事宜的议案；(2)、关于 提请股东大会授权董事会投资与资产经营决策权的议案；(3)、关于召开 2003 年第 一次临时股东大会的议案。会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 15 日《上海证券报》 6 版、《中国证券报》24 版。 2003 年 4 月 23 日召开第二届董事会二十一次会议，参加董事 12 人，会议审 议通过了(1)、《2002 年度董事会报告》；（2）、《2002 年度财务审计报告》；（3）、 《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本提案》；（4）、《2002 年度报告及摘 要》；（5）、《关于续聘会计师事务所的提案》 ；（6）、《关于修改公司章程的提案》； （7）、《关于换届选举的提案》；（8）、《关于停止发行可转换债券的提案》；（9）、 《关于 2002 年度会计差错更正的报告》；（10）、《关于召开 2002 年度股东大会的通 知》。会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》64 版、《中国证券报》 16 版。 2003 年 4 月 28 日召开第二届董事会二十二次会议，参加董事 12 人，会议审 议通过了《2003 年第一季度报告》。《2003 年第一季度报告》刊登在 2003 年 4 月 29 日《上海证券报》31 版、《中国证券报》28 版。 2003 年 5 月 26 日召开第三届董事会一次会议，参加董事 12 人，会议选举了 第17页 (1)、周长生先生为董事长；王景胜、孙兴文为副董事长。(2)、根据董事长提名： 聘任赵祖英为公司总经理；周文萍为公司董事会秘书；孙小琴为董事会证券事务代 表。(3)、根据总经理提名：聘任晏国生、张天虎、岳霞为公司副总经理；任都成 为公司财务总监。会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》19 版、《中 国证券报》28 版。 2003 年 7 月 28 日在公司本部 21 楼会议室召开第三届董事会第二次会议,参加 董事 13 人,会议审议通过了：(1)、《2003 年半年度报告》；(2)、《2003 年半年度报 告摘要》。《2003 年半年度报告摘要》刊登在 2003 年 7 月 30 日《上海证券报》18 版、《中国证券报》33 版。 2003 年 9 月 8 日在公司本部 21 楼会议室召开第三届董事会第三次会议,参加 董事 13 人,会议审议通过了《中国证监会兰州特派办巡检问题整改报告》。整改公 告刊登在 2003 年 9 月 12 日《上海证券报》10 版、《中国证券报》19 版。 2003 年 9 月 24 日在公司本部 21 楼会议室召开第三届董事会第四次会议,参加 董事 13 人,会议审议通过了：(1)、《关于撤销购买 15000 亩土地的议案》；(2)、《关 于转让九寨沟天鹅宾馆的提案》 ；(3)、《关于设立甘肃亚盛生物制品有限公司的议 案》；(4)、《关于设立甘肃瑞佳化工实业有限公司的议案》。会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 26 日《上海证券报》23 版、《中国证券报》7 版。 2003 年 10 月 22 日在公司本部召开第三届董事会五次会议，参加董事 13 人， 会议审议通过了《2003 年第 3 季度报告》。《2003 年第 3 季度报告》刊登在 2003 年 10 月 24 日《上海证券报》47 版、《中国证券报》19 版。 2003 年 12 月 13 日在公司本部 21 楼会议室召开第三届董事会六次会议，参加 董事 13 人，会议审议通过了(1)、关于修改《公司章程》的提案；(2)、关于修改 《董事会工作条例》的提案；(3)、关于修改《独立董事制度》的提案；(4)、关于 修改《内部资金管理办法》的提案；(5)、关于修改《信息披露实施细则》的提案； (6)、关于《中国证监会兰州特派办巡检问题进一步整改的公告》 。会议决议公告刊 登在 2003 年 12 月 16 日《上海证券报》18 版、《中国证券报》24 版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法 律法规要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议 内容。2003 年，公司董事会对股东大会决议的执行情况如下： （1）、报告期内公司利润分配方案执行情况： 根据 2002 年度股东大会决议，2002 年度利润分配方案为：以 2002 年末股本 62504.52 万股为基数，每 10 股派 0.5 元（含税）,共计派发 31,252,260.00 元（含 税），剩余利润结转下年度。本年度资本公积金不进行转增。公司于 2003 年 7 月 16 日在《中国证券报》20 版、《上海证券报》23 版刊登了《2002 年度分红派息实 施公告》，现金红利发放日为 2003 年 7 月 25 日，公司顺利执行了股东大会决议。 （２）、其它情况： 公司 2003 年第 1 次临时股东大会审议批准,向甘肃省榆中县规划国土资源局征 用 15000 亩土地，每亩征地费定为 15000 元，所征用土地范围内的青苗、树木等由 公司出资补偿后使用，以上各项征地费、补偿费总计 2.25 亿元，并授权董事会办 理此项事宜，由于土地管理部门的审查批准程序和办理有关土地手续的权限限制， 董事会决定撤销购买 15000 亩土地事宜，但为了保证公司的发展，公司将租赁土地 使用，此议案尚需提交股东大会审议。（详见 2003 年 9 月 26 日的《中国证券报》 71 版、《上海证券报》23 版的公司第三届董事会四次会议决议公告。） 第18页 （３）报告期内公司无配股、增发新股等方案。 （七） 、公司本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案: 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 93,054,594.90 元，加年初未分配利润 249,263,095.07 元，可供分配的利润 342,317,689.97 元，母公司按 10%提取法定盈余公积金 9,305,459.49 元,按 5%提 取法定公益金 4,652,729.75 元,合并提取法定盈余公积金 11,265,598.73 元，提取 法定公益金 5,632,799.36 元（差额是由于子公司提取所致）， 可供投资者分配的 利润 325,419,291.88 元，减去 2003 年支付的 2002 年度普通股股利 31,252,260.00 元，2003 年度未分配利润为 294,167,031.88 元。为求得公司长远发展目标，董事 会决定 2003 年度不进行利润分配。 截止 2003 年 12 月 31 日公司资本公积金 482,413,259.95 元，2003 年度资本 公积金转增股本方案为：拟以 2003 年末总股本 62504.52 万股为基数，每 10 股转 增 5 股，共计转增 31252.26 万股。转增后资本公积金余额为 169,890,659.95 元。 此预案尚需提交股东大会审议。 （八）、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，年度内 没有变更。 （九） 、其他事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）（以下简称《通知》）要求，公司进行了 自查，并向甘肃证监局递交了自查报告，公司不存在《通知》中所述的关于关联方 违规占用资金情况，公司无对外担保事项。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 五联联合会计师事务所有限公司 五联核字[2004]第 1020 号 关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司与 控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（简称“亚盛股份 公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度利润表和 2003 年度现金流量 表，并出具了五联审字[2004]第 1088 号标准无保留意见的审计报告。在审计过程 中，我们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对甘肃亚盛实业（集团） 股份公司控股股东及其他关联方在与甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的经营性 及非经营性资金往来中形成的占用甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司资金的情况 进行必要关注的主要目的，是为我们对甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司上述会 第19页 计报表整体发表恰当的审计意见提供相关的审计证据。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在 2003 年年报审计过程中 关注到的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方的资金往来 情况进行如下专项说明： 一、控股股东及其他关联方简介 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的控股股东甘肃亚盛盐化工业（集团）有 限责任公司 2003 年 12 月 31 日持有亚盛股份公司 22.51%的股份，系亚盛股份公司 的第一大股东，其他关联方的名称及与甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的关系 如下： 与甘肃亚盛实业（集团）股 企 业 名 称 持股比例% 份有限公司公司关系 甘肃金塔恒盛农业发展公司 发起人 8.30 甘肃金盛实业有限公司 发起人 4.29 甘肃鹏盛农业开发公司 发起人 2.20 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 发起人 1.63 甘肃国营下河清实业有限责任公司 受同一公司控制 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 受同一公司控制 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 受同一公司控制 甘肃盐锅峡化工总厂 受同一公司控制 山东龙喜集团公司 股东 8.40 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 受同一公司控制 甘肃金塔亚盛供销公司 受同一公司控制 甘肃金塔荣盛水电公司 受同一公司控制 甘肃省条山酒厂 受同一公司控制 酒泉万客隆商贸有限公司 受同一公司控制 甘肃农垦良种有限公司 受同一公司控制 甘肃众盛信用担保有限公司 受同一公司控制 第20页 甘肃茸圣投资有限公司 受同一公司控制 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 受同一公司控制 甘肃恒信商标咨询服务有限公司 受同一公司控制 甘肃名扬天下酒业有限公司 受同一公司控制 甘肃瑞佳化工有限责任公司 重大影响 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 子公司 二、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方的经营性 资金往来 1、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司从控股股东及其他关联方采购货物及 接受劳务形成的应付款项 项 目 关联方名称 2003 年发生额 元明粉 甘肃亚盛农工商集团有限公司 7,598,139.33 硫化碱 甘肃亚盛农工商集团有限公司 10,651,728.04 大麦 甘肃金塔亚盛供销公司 37,886,967.61 农用材料 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 6,472,371.25 材料 山东龙喜集团公司 561,468.72 合 计 63,170,674.95 2、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司从控股股东及其他关联方采购货物及 接受劳务形成的预付款项 项 目 关联方名称 2003 年发生额 硫化碱 甘肃亚盛农工商集团有限公司 12,507,901.11 合 计 12,507,901.11 3、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司向控股股东及其他关联方销售商品及 提供劳务形成的应收款项 项 目 关联方名称 2003 年发生额 销货 甘肃金塔亚盛供销公司 46,023,894.78 服务 甘肃国营生地湾双丰化工厂 1,058,913.00 第21页 销货 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 7,616,000.00 销货 甘肃农垦良种有限公司 3,588,678.17 销货 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 10,240,435.00 销货 甘肃亚盛农工商集团有限公司 9,583,731.38 服务 山东龙喜集团公司 10,005,966.52 合 计 88,117,618.85 4、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方发生的其他 经营性资金往来 项 目 关联方名称 2003 年发生额 款项内容 二期滴灌 甘肃金塔亚盛供销公司 15,758,746.54 工程物资款 5、经营性资金往来的结算情况 应收账款： 关联方名称 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年其他 2003 年 年初余额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 甘肃国营生地湾双 0.00 1,058,913.00 0.00 丰化工厂 甘肃金塔亚盛供销 16,463,363.19 42,027,256.82 1,425,883.75 19,034,117.40 公司 甘肃农垦良种有限 556,163.15 2,450,200.00 592,886.56 1,101,752.76 公司 酒泉万客隆商贸有 53,316.90 8,400.00 44,916.90 限公司 甘肃条山农工商(集 255,687.57 255,687.57 团)有限责任公司 甘肃亚盛农工商(集 318,203.62 0.00 0.00 7,916,342.95 团)有限责任公司 甘肃亚盛盐化工业 （集团）有限责任公 80,175.00 7,526,310.00 80,175.00 89,690.00 司 山东龙喜集团公司 0.00 7,363,602.84 2,642,363.68 甘肃下河清绿嘉啤 7,631,741.49 4,328,590.00 2,300,000.00 0.00 11,243,586.49 酒花有限公司 甘肃金塔荣盛水电 8,480,304.82 8,480,304.82 公司 应付账款： 第22页 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年其他 2003 年 关联方名称 年初余额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 甘肃金塔亚盛供销公司 37,886,967.61 甘肃条山农工商(集团) 851,955.30 7,300,269.44 24,057.11 有限责任公司 甘肃亚盛农工商集团有 7,598,139.33 限公司 山东龙喜集团公司 56,468.72 预付账款 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年其他 2003 年 关联方名称 年初余额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 甘肃金塔亚盛供销公司 10,230,887.94 甘肃亚盛农工商集团有 11,260,322.97 1,539,578.14 限公司 甘肃金盛实业有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 甘肃国营下河清实业有 372,500.00 372,500.00 限责任公司 其他应付款： 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年其他 2003 年 关联方名称 年初余额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 甘肃金塔亚盛供销公司 14,033,446.48 1,725,300.06 三、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方的非经营性 资金往来 1、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司为控股股东及其他关联方拆借资金形 成的资金往来及清偿情况 关联方名称 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 清偿方式 年初余额 发生额 偿还额 年末余额 甘肃国营生地湾 170,000.00 170,000.00 未清偿 双丰化工厂 甘肃国营下河清 实业有限责任公 6,419,006.02 4,055,495.40 6,709,450.83 3,765,050.59 其他 司 甘肃金盛实业有 7,055,236.98 204,904.96 3,893,904.40 3,366,237.54 其他 限公司 第23页 甘肃金塔亚盛供 现金及其 872,126.95 931,580.00 1,157,820.81 645,886.14 销公司 他 甘肃条山农工商 现金及其 (集团)有限责任 21,186,004.53 67,477,239.62 46,729,410.10 41,933,834.05 他 公司 甘肃亚盛农工商 现金及其 3,883,344.25 5,861,378.17 7,080,019.35 2,664,703.07 集团有限公司 他 甘肃亚盛盐化工 现金及其 业（集团）有限责 31,213,146.85 161,925,417.24 173,488,622.23 19,649,941.86 他 任公司 兰州维尼纶(集 现金及其 35,660,000.00 81,636,144.36 77,060,450.12 40,235,694.24 团)有限责任公司 他 山东龙喜集团公 现金及其 7,829,872.61 91,590,995.26 88,855,212.22 10,565,655.65 司 他 甘肃名扬天下酒 6,056,999.40 5,780,249.40 3,621,622.60 8,215,626.20 现金 业有限公司 甘肃盐锅峡化工 现金及其 1,500,000.00 15,542,000.00 10,052,722.80 6,989,277.20 总厂 他 合 计 121,845,737.59 435,005,404.41 418,649,235.46 138,201,906.54 2、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司本期未向关联方提供担保。 四、除上述事项外，我们未发现甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司存在未在 其 2003 年度报告中披露的其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性 资金往来。 五联联合会计师事务所有限公司 二零零四年四月十二日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对公司对外担保情 况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守章程的有关规定，规范公司对外担保行为，严 第24页 格控制对外担保风险。报告期内公司没有对外担保，公司至今没有为控股股东和本 公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也 未强制公司为他人提供担保。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事会 二 00 四年四月十二日 八、监 事 会 报 告 一、报告期工作情况 2003 年公司监事会共召开 3 次会议，会议情况如下： 1、2003 年 4 月 23 日在兰州召开了二届监事会十二次会议。会议审议通过了 《2002 年度监事会报告》和《2002 年度报告及摘要》。会议决议公告刊登在 4 月 25 日的《中国证券报》16 版、《上海证券报》64 版上。 2、2003 年 5 月 15 日在兰州召开了三届监事会一次会议。会议选举马维琪先生 为公司第三届监事会召集人。会议决议公告刊登在 5 月 27 日的《中国证券报》28 版和《上海证券报》19 版上。 3、2003 年 7 月 30 日在兰州召开了三届监事会二次会议。会议审议通过了《2003 年半年度报告》和《2003 年半年度报告摘要》。 二、监事会对下列事项的独立意见： １、公司依法运作情况。一年来，监事们通过查阅公司生产经营管理方面的 相关材料和列席历次股东大会、董事会会议，较全面的了解了公司的经营状况及重 大决策事项。公司对章程中不适应的部分进行了修改，并按照《公司法》的规定对 董事会、监事会进行了换届选举。监事会认为公司决策程序是合法的，全体董事、 经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。在中 国证监会兰州特派办对公司进行巡检时，监事会给予了积极配合，并且认真听取了 检查组提出的建议，较全面的对所做工作进行了总结，并对今后如何改进展开了讨 论，为监事会工作的进一步改进和完善打下了基础。 2、检查公司财务情况。监事会通过进行内部审计及专项稽核，强化了内部监 督及日常财务管理的指导工作。报告期内公司严格按照《企业会计准则》和《企业 会计制度》的规定，明确了一些会计政策、会计估计和会计报表的编制方法。对长 短期投资、固定资产、在建工程、无形资产、存货等资产的计价，收益的确认及跌 价准备的确认标准和计提方法等在 2003 年度财务报告附注中进行了详细的阐述。 遵循了会计的一贯性原则，无随意变更会计政策虚增利润的行为。2003 年度财务 报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的审计报告。监 事会认为财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司在报告期内没有募集资金，1999 年配股所募集资金全部投入《配股说 明书》承诺的四个投资项目，资金使用正常。实际投资项目与承诺投资项目完全一 致，维护了广大股东的利益。 4、公司在报告期内进行了以下资产转让及投资业务： （1）本公司与九寨沟县联合经营有限责任公司达成资产转让协议，以 527 万元 将 2001 年以 259 万元收购的九寨沟县天鹅宾馆有限公司 62%的股权转让于九寨沟 县联合经营有限责任公司。 （2）为了促进公司生物制品的长远发展，公司与天津市塘沽开发区天光高科技 开发公司共同出资设立了甘肃亚盛生物制品有限公司。公司以评估后的实物资产出 第25页 资，占注册资本的 88.74%；天津市塘沽开发区天光高科技开发公司以专利技术出 资，占注册资本的 11.26%。 （3）因公司发展需要，公司新设成立了甘肃瑞佳化工实业有限公司，其注册资 本 8100 万元。新公司由烟台科达工贸有限公司出资 3000 万元，占 37.04%；公司 出资 2200 万元，占 27.16%；甘肃省生地湾塑料编制厂出资 2000 万元，占 24.69%； 甘肃亚盛农工商有限责任公司出资 900 万元，占 11.11%。 公司进行的资产转让及投资业务已经 2003 年 9 月 24 日的第三届董事会四次会 议审议通过，会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 26 日的《中国证券报》第 7 版、《上 海证券报》第 23 版上。监事会认为：以上资产转让及投资业务有利于优化公司资产 结构，提高公司盈利能力，通过转让九寨沟宾馆股权，为公司赢得了收益。这次交 易没有发现内幕交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失的问题。 5、公司商品销售及货物采购等方面的关联交易，均按市场经营规则进行， 与其他业务往来企业同等对待；本公司与母公司之间不可避免的关联交易，均遵照 公平、公正的市场原则进行，无损害上市公司利益的行为。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事会 二 00 四年四月十二日 九、重 要 事 项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程： １、报告期内公司收购及出售资产事项情况如下： 公司于 2001 年 8 月 15 日召开的第二届董事会九次会议通过了《关于资产转 让与收购议案》，以 259 万元收购了九寨沟县天鹅宾馆有限公司 62%的股权；公司 第三届董事会四次会议于 2003 年 9 月 24 日召开，会议审议通过了《关于转让九寨 沟天鹅宾馆的提案》；将持有的股权以 527 万元转让给九寨沟县联合经营有限责任 公司。 上述股权转让业务对公司业务连续性、管理层稳定性均无影响，对财务状况和 经营成果亦无影响。 2、本年度公司无吸收合并事项。 （三）、关联交易事项。 1、关联方关系 1.1 存在控制关系的关联方 法定 注册资本 与本公司 注册 关 联 方 名 称 经济性质 主营业务 代表人 （万元） 关系 地址 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 有限责任 王登福 12000 万元 母公司 兰州 盐业 化工 限责任公司 1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任 12,000 万元 12,000 万元 公司 第26页 1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 本期增加 本期减少 期初数（万元） 期末数(万元） 关联方名称 数（万元） 数（万元） 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 甘肃亚盛盐化工业 14,072.292 14,072.292 (集团)有限责任公司 22.51 22.51 1.4 不存在控制关系的关联方 与本公 法定代表 企 业 名 称 经济性质 注册资本 注册地址 司关系 人 甘肃金塔恒盛农业发展公司 有限责任 238.00 发起人 甘肃省金塔县 李兴祥 甘肃金盛实业有限公司 合资经营 8,874.00 发起人 甘肃省高台县 王登福 甘肃鹏盛农业开发公司 全民所有 715.80 发起人 甘肃省高台县 周长福 甘肃省国营生地湾 双丰化工厂 全民所有 685.00 发起人 甘肃省高台县 焦永强 受同一公司 甘肃国营下河清实业有限责任公司 有限责任 2,800.00 酒泉市下河清乡 李家茂 控制 受同一公司 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 有限责任 13,630.00 兰州市西固区 王宁 控制 甘肃条山农工商(集团)有限责任公 受同一公司 有限责任 6,710.00 甘肃省景泰县 李克华 司 控制 受同一公司 甘肃盐锅峡化工总厂 全民 2,510.00 甘肃省永靖县 县文彬 控制 山东龙喜集团公司 集体 31,000.00 股东 山东省龙口市 王景胜 受同一公司 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 有限责任 1,819.00 甘肃省金塔县 曹孝忠 控制 受同一公司 甘肃金塔亚盛供销公司 全民所有 128.00 甘肃省金塔县 高建平 控制 受同一公司 甘肃金塔荣盛水电公司 全民所有 136.00 甘肃省金塔县 高文章 控制 受同一公司 甘肃省条山酒厂 全民所有 1,269.30 甘肃省景泰县 张开来 控制 受同一公司 酒泉万客隆商贸有限公司 有限公司 116.00 甘肃省酒泉市 周长福 控制 受同一公司 甘肃农垦良种有限公司 有限公司 1,150.00 甘肃省景泰县 张青年 控制 受同一公司 甘肃众盛信用担保有限公司 有限公司 1,000.00 兰州市 王登福 控制 受同一公司 甘肃茸圣投资有限公司 有限责任 1,000.00 兰州市 张金凤 控制 受同一公司 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 有限责任 350.00 甘肃酒泉 李向东 控制 受同一公司 甘肃恒信商标咨询服务有限公司 有限责任 150.00 甘肃省兰州市 王晴 控制 受同一公司 甘肃名扬天下酒业有限公司 有限责任 1,000.00 甘肃省兰州市 王文 控制 甘肃瑞佳化工有限责任公司 有限责任 8,100.00 重大影响 甘肃酒泉 焦永强 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 有限责任 600.00 子公司 甘肃高台 郝录荣 2、关联方交易 2.1 关联交易原则及定价政策 第27页 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来 企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市 场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适 用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本 加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的 特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品 30 日内支付价款。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关 费用；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、 自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定。 2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下: 单位：人民币元 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 元明粉 7,598,139.33 100% 1,249,614.56 100% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 硫化碱 10,651,728.04 100% 7,893,482.50 100% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 原盐 461,528.46 100% 甘肃金塔亚盛供销公司 大麦 37,886,967.61 25.20% 22,858.681.94 16.24% 山东龙喜集团公司 材料 561,468.72 100% 甘肃金塔亚盛供销公司 工程材料 15,758,746.54 100% 甘肃条山农工商(集团)有限责任公 农用材料 6,472,371.25 100% 司 合 计 78,729,410.49 32,463,307.46 2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下: 单位：人民币元 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 芒硝 1.058,913.00 100.00% 3,227,075.93 100.00% 甘肃金盛实业有限公司 风化硝 936,824.30 100.00% 甘肃金塔亚盛供销公司 农副产品 46,023,894.78 19.94% 52,809,549.24 22.95% 滴灌 甘肃金塔亚盛供销公司 6,892,307.70 38.41% 设备 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 农副产品 9,583,731.38 4.15% 第28页 甘肃国营下河清实业有限公司 农副 产品 88,817.74 0.05% 农副 肃农垦良种有限责任公司 3,588,678.17 1.56% 3,787,523.20 2.27% 产品 农副 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 10,240,435.00 4.44% 12,243,421.46 7.35% 产品 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 材料 7,616,000.00 100.00% 合计 78,111,652.33 79,985,519.57 2.4 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细资料 如下： 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 山东龙喜集团 电 10,005,966.52 945,675.03 公司 2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料 如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 甘肃耐特菲姆亚盛高 甘肃众盛信用 10,000,000.00 2003.10.29—2004.5.29 科技农业有限公司 担保有限公司 甘肃亚盛盐化 甘肃亚盛国际贸易集 工业(集团)有 52,000,000.00 2003.5.16—2004.5.14 团有限公司 限责任公司 甘肃亚盛盐化 甘肃亚盛实业股份（集 工业(集团)有 2003.6.18—2004.9.24 团）有限公司 60,000,000.00 限责任公司 甘肃亚盛国际 甘肃亚盛实业股份（集 贸易集团有限 6,900,000.00 2003.1.17—2004.10.24 团）有限公司 公司 兰州新西部维尼纶有 兰州维尼纶进 6,650,000.00 2002.11.04—2003.11.04 限公司 出口公司 甘肃亚盛盐化 甘肃亚盛实业股份（集 工业(集团)有 32,400,000.00 2003.04.30—2004.12.12 团）有限公司 限责任公司 甘肃亚盛实业股份（集 甘肃金塔恒盛 30,000.00 2003.7.25—2004.5.30 团）有限公司 农业发展公司 甘肃亚盛实业股份（集 甘肃条山农工 2,500,000.00 2003.06.30—2004.06.30 第29页 团）有限公司 商(集团)有限 责任公司 甘肃亚盛盐化 兰州新西部维尼纶有 工业(集团)有 7,865,000.00 2002.12.31—2005.12.31 限公司 限责任公司 甘肃国营双丰 甘肃亚盛实业股份（集 化工厂、甘肃金 60,000,000.00 2003.5.13—2004.5.13 团）有限公司 盛实业有限公 司 2.6 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料 如下： 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资金单位 上期平均 发生额 本期数 上期数 占用资金数 甘肃国营下河清实业 甘肃亚盛实业股份（集 4,055,495.40 有限公司 团）有限公司 甘肃条山农工商(集 甘肃亚盛实业股份（集 67,477,239.62 15,216,219.05 团)有限责任公司 团）有限公司 甘肃亚盛农工商集团 甘肃亚盛实业股份（集 5,861,378.17 1,341,411.19 有限责任公司 团）有限公司 甘肃亚盛盐化工业 甘肃亚盛实业股份（集 161,925,417.24 72,921,863.96 18,480.00 (集团)有限责任公司 团）有限公司 甘肃金盛实业有限公 甘肃亚盛实业股份（集 204,904.96 3,400,00.00 16,830.00 司 团）有限公司 兰州维尼纶(集团)有 甘肃亚盛实业股份（集 81,636,144.36 限责任公司 团）有限公司 甘肃亚盛实业股份（集 山东龙喜集团公司 91,590,995.26 团）有限公司 甘肃名扬天下酒业有 甘肃亚盛实业股份（集 5,780,249.40 2,476,317.16 限公司 团）有限公司 甘肃亚盛实业股份（集 甘肃盐锅峡化工总厂 15,542,000.00 团）有限公司 甘肃金塔亚盛供销公 甘肃亚盛实业股份（集 931,580.00 司 团）有限公司 甘肃省国营生地湾双 甘肃亚盛实业股份（集 670,000.00 4,422.00 丰化工厂 团）有限公司 甘肃茸圣投资有限公 甘肃亚盛实业股份（集 27,964,911.08 572,128.52 司 团）有限公司 甘肃恒信商标咨询服 甘肃亚盛实业股份（集 266,666.67 务有限公司 团）有限公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃金塔亚盛供销公司 868,340.85 241,524.41 （集团）有限公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃亚盛农工商集团有 9,745,700.99 15,314,562.60 199,867.00 313，762.86 （集团）有限公司 限责任公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃亚盛盐化工业(集 43,992,450.47 2,633,576.87 （集团）有限公司 团)有限责任公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃茸圣投资有限公司 19,350,000.00 （集团）有限公司 第30页 甘肃亚盛实业股份 甘肃条山农工商(集团) 2,800,000.00 53,832,247.77 31,346.70 35,740.74 （集团）有限公司 有限责任公司 甘肃亚盛实业股份 兰州维尼纶(集团)有限 2,267,019.39 （集团）有限公司 责任公司 2.7 本公司 2003 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 44 万元，金额最高 的前 3 名董事的报酬总额为 7 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 11.4 万元。 3、关联方应收应付款项余额 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 比重% 金额 比重% 应收账款 山东龙喜集团公司 2,642,363.68 1.62% 甘肃条山农工商（集团）有 255,687.57 10.50% 255,687.57 0.28% 限责任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 19,034,117.40 11.64% 16,463,363.19 17.93% 甘肃亚盛农工商集团有限 7,916,342.95 318,203.62 0.35% 责任公司 甘肃亚盛盐化工业(集团) 89,690.00 0.05% 80,175.00 0.09% 有限责任公司 甘肃下河清绿嘉啤酒花有 11,243,586.49 7,631,741.49 6.87% 8.31% 限公司 酒泉市万客隆商贸有限公 44,916.90 0.03% 53,316.90 0.06% 司 甘肃金塔荣盛水电公司 8,480,304.82 9.23% 甘肃农垦良种有限公司 1,101,752.76 0.67% 556,163.15 0.61% 合 计 42,328,457.75 31.61% 33,838,955.74 36.86% 预付账款 甘肃金盛实业有限公司 3,500,000.00 1.54% 甘肃国营下河清实业有限责 372,500.00 0.16% 任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 10,230,887.94 11.12% 甘肃亚盛农工商集团有限责 1,539,578.14 1.67% 任公司 合 计 11,770,466.08 12.97% 3,872,500.00 1.71% 其他应收款 第31页 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 19,649,941.86 7.83% 31,213,146.85 8.22% 限责任公司 甘肃金盛实业有限公司 7,055,236.98 1.86% 兰州维尼纶(集团)有限责任 35,660,000.00 9.39% 公司 甘肃省国营生地湾双丰化工 170,000.00 0.07% 170,000.00 0.04% 厂 甘肃条山农工商（集团）有限 41,933,834.05 16.69% 21,186,004.53 5.58% 公司 甘肃国营下河清实业有限责 3,765,050.59 1.50% 6,419,006.02 1.69% 任公司 山东龙喜集团公司 10,565,655.65 4.21% 10,666,330.81 2.81% 甘肃亚盛农工商集团有限责 2,664,703.07 1.06% 3,883,344.25 1.02% 任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 645,886.14 2.57% 872,126.95 0.23% 甘肃金盛实业有限公司 3,366,237.54 1.34% 兰州维尼纶(集团)有限责任 40,235,694.24 16.01% 公司 甘肃名扬天下酒业有限公司 8,215,626.20 3.27% 甘肃盐锅峡化工总厂 6,989,277.20 2.78% 合 计 138,201,906.54 60.16% 117,125,196.39 30.85% 其他应付款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 30,532,052.35 38.95% 限责任公司 甘肃条山农工商(集团)有限 2,305,721.00 3.37% 责任公司 甘肃国营下河清实业有限责 28,204.05 0.02% 任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 1,725,300.06 0.18% 甘肃亚盛农工商集团有限责 6,670,996.47 9.75% 任公司 兰州维尼纶(集团)有限公司 558,134.45 0.82% 甘肃名扬天下酒业有限公司 48,388.14 0.04% 第32页 甘肃瑞佳化工有限责任公司 750,000.00 1.10% 合 计 42,542,204.33 62.71% 76,592.19 0.06% 应付账款 甘肃条山农工商(集团)有限 24,057.11 0.02% 851,955.30 0.59% 责任公司 甘肃亚盛农工商集团有限责 7,598,139.33 7.68% 任公司 合计 7,622,196.44 7.93% 851,955.30 0.59% （四） 、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 2、报告期内公司无履行及尚未履行完毕的担保合同。亦无违规担保资金。 3、公司在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4、公司亦无其他重大合同。 （五） 、公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六） 、本年度公司聘任的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司， 无改聘、解聘情况。 2003 年度内支付给会计师事务所的报酬：2002 年年度财务报告审计费 68 万元。 公司支付给会计师事务所的报酬中不包括由公司负担的差旅费。公司年末无应付未 付会计师事务所费用的情况。公司费用的支付不影响注册会计师审讯独立性的意 见。 五联联合会计师事务所有限公司已为公司提供连续 4 年的审计服务业务。 （七） 、报告期内公司无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情况。 报告期内公司接受了甘肃证监局的例行巡回检查，公司对照检查结果进行了认 真整改，报告期内已完成了全部整改内容。 本次巡检时间为 2003 年 6 月 24 日至 7 月 4 日，《限期整改通知书》于 2003 年 8 月 12 日下达。公司于 2003 年 9 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 了“关于中国证监会兰州特派办巡检问题整改的公告” ，于 2003 年 12 月 16 日在《中 国证券报》、《上海证券报》刊登了“关于中国证监会兰州特派办巡检问题进一步整 改的公告”。具体内容如下： 1、规范运作方面： （1）、《公司章程》在 2003 年 1 月作了修改，但“三会”工作条例没有能够及 时修改，在个别内容上与公司章程不一致。内部管理制度的一些内容需要进一步规 范。主要是：《董事会工作条例》第 33 条规定对董事会的授权额度为 1 亿元，与《公 司章程》42 条规定对董事会授权不超过净资产总额 12.5%不符；公司《内部资金管 理办法》中有关担保额度的授权也与公司章程不一致；《公司章程》54 条第 2 款关 于“自行召开临时股东大会报经甘肃省证监会同意”的规定与目前情况不符；第 83 条关于关联交易事项关联方表决回避的规定较含糊。《董事会工作条例》第 45 条规定的董事会决议有效原则中“董事会不同意见对等时，董事长有两票权”的规 第33页 定与《上市公司章程指引》的要求不符。《信息披露实施细则》中对季报未涉及。 另外，公司《独立董事制度》第 7 条规定，在 2003 年 6 月 30 日前公司董事中 至少包括 5 名独立董事，实际上公司未能做到，目前公司有 4 名独立董事。 整改措施：公司于 2003 年 12 月 13 日召开第三届董事会六次会议审议通过了 关于修改《公司章程》 、《董事会工作条例》、《内部资金管理办法》、《信息披露实施 细则》、《独立董事工作制度》等五项提案（详见 2003 年 12 月 16 日第三届董事会 六次会议决议公告）。 （2）、公司在向甘肃省榆中县规划国土局征用 15000 亩土地事项中存在超越 权限的问题。根据公司 2003 年 1 月 13 日召开的二届董事会二十次会议通过的决议， 公司向甘肃省榆中县规划国土资源征用 15000 亩土地，该事项本次董事会决定提交 公司 2003 年 2 月 17 日召开的临时股东大会审议批准。但公司在征地事项尚未取得 土地主管部门、董事会和股东大会的批准之前就已经预付 1.56 亿元。该事项的实 施超越了公司章程对董事会的授权（授权事项 2 月 17 日通过）。 整改措施：公司于 2003 年 9 月 24 日召开的第三届四次董事会审议通过了《关 于撤销购买 15000 亩土地的议案》（需提交股东大会审议），预付款现已收回。详见 2003 年 9 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、财务方面： 募集资金项目 5000 亩良种基地、20000 吨硫酸钾工程、200 吨白炭黑项目的账 务处理不符合《企业会计制度》、《企业会计准则—固定资产》和财政部的相关规定， 在项目已达到预定可使用状态时应及时转固定资产，并开始计提折旧，未使用固定 资产也应计提折旧，折旧应记入当期损益。 （1）、5000 亩良种基地工程，公司董事会在 2002 年度报告中披露 2002 年产 生的效益为 330 万元，表明 2002 年该工程已经完工，应计提折旧 116 万元。公司 2002 年度未记录收益，也未在利润表中记录任何费用，实际发生的 44 万元费用（其 中包括折旧 30 万元）记入了在建工程项目的“待摊投资”，进行了资本化。在 2002 年 12 月工程才转固定资产。 整改措施：对此项目公司依据工程结算报告和工程验收报告等批件规定，已于 2002 年 12 月转为固定资产并从 2003 年 1 月起计提折旧。 （2）、 在 2002 年度报告中披露 20000 吨硫酸钾工程 4 月份完工，但是截止 2002 年 12 月 31 日对该工程尚未转固定资产，原因是未办理决算。若按照董事会披露的 完工时间转固定资产，则 2002 年度应计提折旧 240 万元。 整改措施：对此项目公司依据工程结算报告和工程验收报告等批件规定，已于 2003 年 3 月转为固定资产并从 2003 年 4 月起计提折旧。 （3）、2002 年度报告中披露 200 吨白炭黑工程 8 月份已经完工，但是截止 2002 年 12 月 31 日对该工程尚未转固定资产，原因是未办理决算，也存在 2002 年应计 提折旧的问题。 整改措施：对此项目公司依据工程结算报告和工程验收报告等批件规定，于 2003 年 3 月转为固定资产并从 2003 年 4 月起计提折旧。 3、募集资金管理： 配股募集资金项目中“年产 12000 万米精准农业滴灌生产线”项目在实施中存 在不规范的问题：该项目实际投资额为 1.95 亿元，是以对公司控股的中外合资耐 特费姆-亚盛高科技农业有限公司的权益投资和债权投资形成的，截止 2002 年 12 月 31 日，公司对耐特费姆-亚盛高科技农业有限公司的债权投资达 12688.20 万元。 检查中发现：公司没有对甘肃耐特费姆高科技农业有限公司的债权计收任何形式的 第34页 资金占用费，虽然编制合并会计报表时，已将双方的往来款项抵消，但由于中外双 方对耐特费姆-亚盛高科技农业有限公司的债权投资比例与双方的股权投资比例不 一致。因此，公司不对耐特费姆-亚盛高科技农业有限公司的债权计收任何形式的 资金占用费实质上造成了少计公司在该控股公司的收益，影响了股东权益。耐特费 姆-亚盛高科技农业有限公司对公司资金的占用没有形成相关协议，获得公司董事 和股东大会决议通过，也没有相应的授权。 整改措施：公司对耐特费姆-亚盛高科技农业有限责任公司的债权投资， 从 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日按一年期存款利率 1.98％收取资金占用费。 4、公司关联方占用公司资金问题： 截至 2002 年末关联方占用股份公司的资金余额为 1.5 亿元，较上年末的占用 余额 7308.41 万元，增加了一倍多。 整改措施：根据整改要求公司今后将尽量减少关联单位的资金占用，严格按照 证监会的要求清理关联方占用股份公司资金的问题，及时清理有关债权债务，使关 联交易尽可能的达到最低程度。2003 年末，关联方占用股份公司资金余额 1.38 亿 元，较上年末减少了 8.7%。 （八） 、其它重大事件： 有关事项公告名称 刊载的报刊名称及版面 披露日期 临时编号 第二届董事会二十次会议决议公告 中国证券报（24 版） 及召开 2003 年第一次临时股东大会 2003-01-15 临 2003-001 上海证券报（6 版） 的通知 中国证券报（13 版） 第一次临时股东大会决议公告 2003-02-18 临 2003-002 上海证券报（23 版） 2002 年度报告摘要 第二届董事会二十一次会议决议公 中国证券报（16 版） 告 2003-04-25 临 2003-003 上海证券报（64 版） 关于召开 2002 年度股东大会的通知 临 2003-004 二届监事会十二次会议决议公告 临 2003-005 中国证券报（33 版） 董事会公告 2003-04-26 临 2003-006 上海证券报（96 版） 中国证券报（28 版） 2003 年第 1 季度报告 2003-04-29 临 2003-007 上海证券报（31 版） 中国证券报（36 版） 2002 年年报更正公告 2003-04-30 临 2003-008 上海证券报（91 版） 中国证券报（12 版） 2002 年年报更正公告 2003-05-13 临 2003-009 上海证券报（40 版） 2002 年年度股东大会决议公告 临 2003-010 中国证券报（28 版） 第三届董事会第一次会议决议公告 2003-05-27 临 2003-011 上海证券报（19 版） 三届监事会第一次会议决议公告 临 2003-012 中国证券报（19 版） 董事会公告 2003-07-10 临 2003-013 上海证券报（20 版） 中国证券报（20 版） 2002 年度分红派息实施公告 2003-07-16 临 2003-014 上海证券报（23 版） 中国证券报（33 版） 2003 年半年度报告摘要 2003-07-30 上海证券报（18 版） 关于中国证监会兰州特派办巡检问 中国证券报（19 版） 2003-09-12 临 2003-015 题整改的公告 上海证券报（10 版） 中国证券报（7 版） 三届四次董事会会议决议公告 2003-09-26 临 2003-016 上海证券报（23 版） 第35页 中国证券报（19 版） 2003 年三季度报告 2003-10-24 临 2003-017 上海证券报（47 版） 三届董事会六次会议决议公告 中国证券报（24 版） 临 2003-018 关于中国证监会兰州特派办巡检问 2003-12-16 上海证券报（18 版） 临 2003-019 题进一步整改的公告 十、财 务 报 告 （一）、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2004]第1088号 审 计 报 告 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2003年12月31日的合并 及母公司资产负债表以及2003年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计 报表的编制是甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2003年12 月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：秦宝 中国注册会计师：韩旺 中国 . 兰州 二○○四年四月十二日 （二） 、财务报表： 第36页 合 并 资 产 负 债 表 会企合 01 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 行次 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 6.1 321,414,459.19 117,145,528.06 短期投资 3 6.2 1,148,970.03 11,477,040.00 应收票据 4 6.3 710,000.00 - 应收股利 5 6.4 - 1,520,000.00 应收利息 6 - - 应收账款 7 6.5 159,603,572.77 166,297,966.79 其他应收款 8 6.6 240,057,664.08 356,837,502.57 预付账款 9 6.7 91,973,816.32 222,819,423.50 应收补贴款 10 6.8 13,081,740.45 2,597,904.80 存货 11 6.9 190,724,815.87 188,829,917.16 待摊费用 12 6.10 1,097,893.87 1,002,060.95 一年内到期的长期债权投资 13 - - 其他流动资产 14 - - 流动资产合计 15 1,019,812,932.58 1,068,527,343.83 长期投资： 16 长期股权投资 17 6.11 159,896,666.94 137,004,025.83 长期债权投资 18 - - 长期投资合计 19 159,896,666.94 137,004,025.83 固定资产： 20 固定资产原价 21 6.12 1,423,580,281.96 1,290,787,954.21 减：累计折旧 22 6.12 556,139,281.33 462,397,544.03 固定资产净值 23 6.12 867,441,000.63 828,390,410.18 减：固定资产减值准备 24 6.12 51,649,751.32 51,775,411.32 固定资产净额 25 6,12 815,791,249.31 776,614,998.86 工程物资 26 6.13 86,851.10 1,507,964.77 在建工程 27 6.14 340,072,145.75 286,824,465.50 固定资产清理 28 - 固定资产合计 29 1,155,950,246.16 1,064,947,429.13 无形资产及其他资产： 30 无形资产 31 6.15 205,862,757.54 205,244,471.42 长期待摊费用 32 6.16 196,056.43 664,667.70 其他长期资产 33 6.17 26,322,044.78 18,456,444.78 无形资产及其他资产合计 34 232,380,858.75 224,365,583.90 递延税项： 35 递延税款借项 36 资 产 总 计 37 2,568,040,704.43 2,494,844,382.69 第37页 合并资产负债表（续） 会企合 01 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 38 短期借款 39 6.18 327,480,000.00 288,701,725.90 应付票据 40 6.19 30,000,000.00 13,200,000.00 应付账款 41 6.20 98,894,693.42 143,209,319.92 预收账款 42 6.21 35,685,221.84 46,687,163.47 应付工资 43 6.22 5,909,499.12 5,414,153.67 应付福利费 44 6,598,232.18 6,301,410.42 应付股利 45 - 23,589.29 应交税金 46 6.23 80,856,990.82 62,735,465.28 其他应交款 47 6.24 2,649,069.73 2,100,361.68 其他应付款 48 6.25 68,389,360.02 132,450,065.29 预提费用 49 6.26 5,335,103.32 4,791,523.74 预计负债 50 一年内到期的长期负债 51 6.27 34,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 52 - - 流动负债合计 53 695,798,170.45 708,614,778.66 长期负债: 54 长期借款 55 6.28 252,006,818.60 240,535,551.47 应付债券 56 - - 长期应付款 57 - - 专项应付款 58 6.29 13,400,000.00 8,270,000.00 其他长期负债 59 - - 长期负债合计 60 265,406,818.60 248,805,551.47 递延税款： 61 递延税款贷项 62 负债合计 63 961,204,989.05 957,420,330.13 少数股东权益 64 82,088,977.87 75,882,327.34 股东权益: 65 股本 66 6.30 625,045,200.00 625,045,200.00 减：已归还投资 67 股本净额 68 625,045,200.00 625,045,200.00 资本公积 69 6.31 482,413,259.95 481,010,582.56 盈余公积 70 6.32 123,121,245.68 106,222,847.59 其中:法定公益金 71 33,011,281.39 27,378,482.03 未分配利润 72 6.33 294,167,031.88 249,263,095.07 其中：拟分配现金股利 73 31,252,260.00 累计未确认投资损失 74 股东权益合计 75 1,524,746,737.51 1,461,541,725.22 负债及股东权益合计 76 2,568,040,704.43 2,494,844,382.69 第38页 合并利润表 会企合 02 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 1 6.34 1,033,563,465.66 830,893,514.21 减：主营业务成本 2 6.34 867,993,159.50 673,615,621.81 主营业务税金及附加 3 6.35 3,503,972.76 2,334,138.10 二、主营业务利润 4 162,066,333.40 154,943,754.30 加：其他业务利润 5 6.36 3,078,243.51 1,566,457.15 减： 营业费用 6 22,478,587.38 20,114,430.94 管理费用 7 23,309,946.61 38,379,777.70 财务费用 8 6.37 26,565,103.68 9,857,712.98 三、营业利润 9 92,790,939.24 88,158,289.83 加：投资收益 10 6.38 9,223,253.87 698,787.61 补贴收入 11 6.39 372,771.00 468,825.00 营业外收入 12 6.40 1,033,233.88 366,551.47 减：营业外支出 13 6.41 633,190.78 1,016,862.44 四、利润总额 14 102,787,007.21 88,675,591.47 减：所得税 15 8,157,852.24 7,907,785.87 少数股东本期损益 16 1,574,560.07 706,180.82 加：本期未确认投资损失 17 五、净利润 18 93,054,594.90 80,061,624.78 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,337,303.39 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、支付资金占用费 2,472,738.11 7、收取的资金占用费 8、其他 第39页 合 并 利 润 分 配 表 会企合 02 表附表 1 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一、净利润 1 93,054,594.90 80,061,624.78 加：年初未分配利润 2 249,263,095.07 182,253,076.19 其他转入 3 二、可供分配的利润 4 342,317,689.97 262,314,700.97 减：提取法定盈余公积 5 11,265,598.73 8,701,070.60 提取法定公益金 6 5,632,799.36 4,350,535.30 三、可供投资者分配的利润 7 325,419,291.88 249,263,095.07 减：应付优先股股利 8 - - 提取任意盈余公积 9 - - 应付普通股股利 10 31,252,260.00 - 转作股本的普通股股利 11 - - 四、未分配利润 12 294,167,031.88 249,263,095.07 第40页 合并现金流量表 会企合 03 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,114,354,639.89 收到的税费返还 3 6,952,373.93 收到的其他与经营活动有关的现金 4 6.42 208,811,311.89 现金流入小计 5 1,330,118,325.71 购买商品、接受劳务支付的现金 6 944,800,828.24 支付给职工及为职工支付的现金 7 79,400,766.12 支付的各项税费 8 29,313,974.45 支付的其他与经营活动有关的现金 9 6.43 81,955,843.88 现金流出小计 10 1,135,471,412.69 经营活动产生的现金流量净额 11 194,646,913.02 二、投资活动产生的现金流量： 12 - 收回投资所收到的现金 13 42,510,919.56 取得投资收益所收到的现金 14 6,875,282.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 515,067.77 收到的其他与投资活动有关的现金 16 6.44 156,000,000.00 现金流入小计 17 205,901,270.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 195,550,636.92 投资所支付的现金 19 20,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 216,450,636.92 投资活动产生的现金流量净额 22 -10,549,366.77 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 - 借款所收到的现金 25 432,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 6.45 5,130,000.00 现金流入小计 27 437,380,000.00 偿还债务所支付的现金 28 351,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 66,058,615.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - 现金流出小计 31 417,208,615.13 筹资活动产生的现金流量净额 32 20,171,384.87 四、汇率变动对现金的影响 33 - 五、现金及现金等价物净增加额 34 204,268,931.13 第41页 合并现金流量表补充资料 会企合 03 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 补充资料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 35 净利润 36 93,054,594.90 加：少数股东损益 37 1,574,560.07 本期未确认投资损失 38 - 计提的资产减值准备 39 2,889,012.99 固定资产折旧 40 89,727,056.71 无形资产摊销 41 6,840,164.08 长期待摊费用摊销 42 515,611.27 待摊费用减少（减：增加） 43 -95,832.92 预提费用增加（减：减少） 44 543,579.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 45 -474,078.79 固定资产报废损失 46 - 财务费用 47 34,806,355.13 投资损失（减收益） 48 -9,223,253.87 递延税款贷项（减借项） 49 - 存货的减少（减增加） 50 -957,357.53 经营性应收项目的减少（减增加） 51 83,922,258.08 经营性应付项目的增加（减减少） 52 -83,114,872.60 其他 53 -25,360,884.08 经营活动产生的现金流量净额 54 194,646,913.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55 债务转为资本 56 - 一年内到期的可转换公司债券 57 - 融资租入固定资产 58 - 3、现金及现金等价物的净增加情况： 59 现金的期末余额 60 321,414,459.19 减：现金的期初余额 61 117,145,528.06 加：现金等价物的期末余额 62 - 减：现金等价物的期初余额 63 - 现金及现金等价物净增加额 64 204,268,931.13 第42页 合并资产减值准备明细表 会企合 01 表附表 1 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 22,875,373.18 2,736,942.00 10,448,936.05 10,448,936.05 15,163,379.13 其中：应收账款 2,672,902.34 2,570,972.50 1,282,271.70 1,282,271.70 3,961,603.14 其他应收款 20,202,470.84 165,969.50 9,166,664.35 9,166,664.35 11,201,775.99 二、短期投资跌价准备合计 725,000.00 27,129.82 12,560.00 693,000.00 705,560.00 46,569.82 其中：股票投资 27,129.82 - 27,129.82 基金投资 725,000.00 12,560.00 693,000.00 705,560.00 19,440.00 三、存货跌价准备合计 1,906,249.12 57,501.17 995,042.35 995,042.35 968,707.94 其中：库存商品 1,537,978.96 57,501.17 710,758.13 710,758.13 884,722.00 原材料 368,270.16 - 284,284.22 284,284.22 83,985.94 四、长期投资减值准备 - 80,000.00 - 80,000.00 其中：长期股权投资 80,000.00 - 80,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 51,775,411.32 - - 125,660.07 125,660.07 51,649,751.32 其中：房屋、建筑物 11,607,535.64 - 11,607,535.71 机器设备 26,471,791.31 125,660.07 125,660.07 26,346,131.24 农业设施 13,022,084.37 - 13,022,084.37 其他 674,000.00 - 674,000.00 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - 第43页 资产负债表 会企 01 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 行次 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 234,906,707.19 83,496,660.07 短期投资 3 776,099.85 11,477,040.00 应收票据 4 710,000.00 应收股利 5 - 1,521,054.26 应收利息 6 - 应收账款 7 7.1 97,610,662.66 90,290,238.86 其他应收款 8 7.2 247,262,767.78 358,551,144.91 预付账款 9 27,314,003.58 200,846,650.37 应收补贴款 10 - 存货 11 46,916,921.10 39,264,083.53 待摊费用 12 - 一年内到期的长期债权投资 13 - 其他流动资产 14 - 流动资产合计 15 655,497,162.16 785,446,872.00 长期投资： 16 长期股权投资 17 7.3 777,369,007.71 661,966,773.89 长期债权投资 18 - 长期投资合计 19 777,369,007.71 661,966,773.89 固定资产： 20 固定资产原价 21 505,717,664.45 437,031,751.57 减：累计折旧 22 105,610,581.11 83,605,866.42 固定资产净值 23 400,107,083.34 353,425,885.15 减：固定资产减值准备 24 28,678,425.87 28,804,085.87 固定资产净额 25 371,428,657.47 324,621,799.28 工程物资 26 86,851.10 1,507,964.77 在建工程 27 203,459,064.19 166,052,578.30 固定资产清理 28 - 固定资产合计 29 574,974,572.76 492,182,342.35 无形资产及其他资产： 30 无形资产 31 53,507,383.13 55,116,984.35 长期待摊费用 32 160,804.43 309,455.23 其他长期资产 33 26,322,044.78 18,456,444.78 无形资产及其他资产合计 34 79,990,232.34 73,882,884.36 递延税项： 35 递延税款借项 36 资产总计 37 2,087,830,974.97 2,013,478,872.60 第44页 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限 公司 金额单位：人民币元 行 附 负债及股东权益合计 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 次 注 流动负债： 38 短期借款 39 248,380,000.00 178,530,000.00 应付票据 40 30,000,000.00 13,200,000.00 应付账款 41 24,250,645.62 30,185,356.64 预收账款 42 12,255,283.85 19,896,080.10 应付工资 43 4,087,904.67 3,894,016.01 应付福利费 44 1,677,762.14 2,696,951.26 应付股利 45 - - 应交税金 46 21,530,198.64 20,362,496.55 其他应交款 47 697,383.27 588,993.95 其他应付款 48 78,381,135.93 114,265,657.85 预提费用 49 3,562,104.74 2,130,736.69 预计负债 50 一年内到期的长期负债 51 34,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 52 - 流动负债合计 53 458,822,418.86 388,750,289.05 长期负债: 54 长期借款 55 90,861,818.60 154,916,858.33 应付债券 56 - 长期应付款 57 - 专项应付款 58 13,400,000.00 8,270,000.00 其他长期负债 59 - 长期负债合计 60 104,261,818.60 163,186,858.33 递延税款： 61 递延税款贷项 62 负债合计 63 563,084,237.46 551,937,147.38 股东权益: 64 股本 65 625,045,200.00 625,045,200.00 减：已归还投资 66 股本净额 67 625,045,200.00 625,045,200.00 资本公积 68 482,413,259.95 481,010,582.56 盈余公积 69 118,989,622.05 105,031,432.81 其中:法定公益金 70 31,634,073.52 26,981,343.77 未分配利润 71 298,298,655.51 250,454,509.85 其中：拟分配现金股利 72 31,252,260.00 股东权益合计 73 1,524,746,737.51 1,461,541,725.22 负债及股东权益合计 74 2,087,830,974.97 2,013,478,872.60 第45页 利 润 表 会企 02 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份 有限公司 金额单位：人民币元 行 附 项 目 2003 年度 2002 年度 次 注 一、主营业务收入 1 7.4 404,395,428.52 518,641,031.27 减：主营业务成本 2 7.4 306,759,803.58 390,597,271.71 主营业务税金及附加 3 476,747.23 1,959,881.39 二、主营业务利润 4 97,158,877.71 126,083,878.17 加：其他业务利润 5 1,079,771.52 1,266,688.24 减： 营业费用 6 2,244,439.49 14,533,878.05 管理费用 7 14,120,507.48 28,972,913.54 财务费用 8 11,328,464.81 10,014,716.37 三、营业利润 9 70,545,237.45 73,829,058.45 加：投资收益 10 7.5 22,439,227.41 7,523,301.58 补贴收入 11 - 446,321.00 营业外收入 12 144,086.08 2,435,966.21 减：营业外支出 13 73,956.04 988,026.19 四、利润总额 14 93,054,594.90 83,246,621.05 减：所得税 15 - 3,184,996.27 五、净利润 17 93,054,594.90 80,061,624.78 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,337,303.39 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、支付资金占用 2,098,930.70 7、收取资金占用 8、其他 - 第46页 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 金额单位；人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一、净利润 1 93,054,594.90 80,061,624.78 加：年初未分配利润 2 250,454,509.85 182,402,128.79 其他转入 3 二、可供分配的利润 4 343,509,104.75 262,463,753.57 减：提取法定盈余公积 5 9,305,459.49 8,006,162.48 提取法定公益金 6 4,652,729.75 4,003,081.24 上交利润 7 - 三、可供投资者分配的利润 8 329,550,915.51 250,454,509.85 减：应付优先股股利 9 - 提取任意盈余公积 10 - 应付普通股股利 11 31,252,260.00 转作股本的普通股股利 12 四、未分配利润 13 298,298,655.51 250,454,509.85 第47页 现金流量表 会企 03 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 414,079,501.93 收到的税费返还 2 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 158,625,125.89 现金流入小计 4 572,704,627.82 购买商品、接受劳务支付的现金 5 343,618,804.76 支付给职工及为职工支付的现金 6 34,603,280.54 支付的各项税费 7 2,345,720.08 支付的其他与经营活动有关的现金 8 64,944,974.54 现金流出小计 9 445,512,779.92 经营活动产生的现金流量净额 10 127,191,847.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 11 17,510,919.56 取得投资收益所收到的现金 12 1,875,282.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 93,634.57 收到的其他与投资活动有关的现金 14 156,000,000.00 现金流入小计 15 175,479,836.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 127,888,132.07 投资所支付的现金 17 20,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - 现金流出小计 19 148,388,132.07 投资活动产生的现金流量净额 20 27,091,704.88 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 334,560,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 5,130,000.00 现金流入小计 24 339,690,000.00 偿还债务所支付的现金 25 290,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 52,313,505.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 - 现金流出小计 28 342,563,505.66 筹资活动产生的现金流量净额 29 -2,873,505.66 四、汇率变动对现金的影响 30 - 五、现金及现金等价物净增加额 31 151,410,047.12 第48页 现金流量表补充资料 会企 03 表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 补充资料 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 93,054,594.90 加：计提的资产减值准备 34 250,509.05 固定资产折旧 35 22,004,714.69 无形资产摊销 36 1,321,052.93 长期待摊费用摊销 37 503,863.27 待摊费用减少（减：增加） 38 - 预提费用增加（减：减少） 39 1,431,368.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 40 -113,870.47 固定资产报废损失 41 - 财务费用 42 21,061,245.66 投资损失（减收益） 43 -22,439,227.41 递延税款贷项（减借项） 44 - 存货的减少（减增加） 45 -7,652,837.57 经营性应收项目的减少（减增加） 46 96,386,660.87 经营性应付项目的增加（减减少） 47 -50,209,238.24 其他 48 -28,406,987.83 经营活动产生的现金流量净额 49 127,191,847.90 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 50 - 一年内到期的可转换公司债券 51 - 融资租入固定资产 52 - 3、现金及现金等价物的净增加情况： - 现金的期末余额 53 234,906,707.19 减：现金的期初余额 54 83,496,660.07 加:现金等价物的期末余额 55 - 减：现金等价物的期初余额 56 - 现金及现金等价物净增加额 57 151,410,047.12 第49页 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年转回数 本年增加 项 目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 5,967,974.68 872,957.96 1,469,018.71 1,469,018.71 5,371,913.93 其中：应收账款 1,547,994.48 872,957.96 859,129.80 859,129.80 1,561,822.64 其他应收款 4,419,980.20 609,888.91 609,888.91 3,810,091.29 二、短期投资跌价准备 合计 725,000.00 - 12,560.00 693,000.00 705,560.00 19,440.00 其中：股票投资 - - 基金投资 725,000.00 12,560.00 693,000.00 705,560.00 19,440.00 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备 合计 28,804,085.87 - - 125,660.00 - 28,678,425.87 其中：房屋、建筑物 1,920,117.88 1,920,117.88 机器设备 13,187,883.62 125,660.00 13,062,223.62 农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37 其他 674,000.00 674,000.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - （二）、附注： 附注 1 公司简介 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是一九九五年九月十 九日经甘肃省人民政府甘政函（1995）36 号《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份 有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所属的甘肃省 亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业 第50页 的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司、甘肃金盛实业有限公司、 甘肃鹏盛农业发展有限责任公司和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为 发起人共同发起设立的股份有限公司。经甘肃省人民政府甘政函（1997）23 号文件 《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行股票的批复》 以及中国证券监督管理委员会证监发字（1997）384、385 号文件批准，公司于一九 九七年七月二十四日至七月三十一日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式， 面向境内社会公众公开新增发行股票 7000 万股，并于八月十八日在上海证券交易 所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易代码：600108。二 00 一年四月 经甘肃省人民政府甘政函（2000）17 号文、山东省人民政府鲁证字（1999）175 号 文及中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41 号《关于甘肃亚盛实业（集团） 股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸 收合并山东龙喜股份有限公司。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人 营业执照，注册号：6200001050726，注册资本：62,504.52 万元，法定代表人：周 长生。公司住所：兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 楼。公司的经营范围：高科技 农业新技术、新产品开发、加工；农副产品种植，无机盐及其副产品的生产；自营 和代理国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进 口商品以外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经 营对销贸易；饮料的生产、茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺 织品的生产、销售白酒（仅限分支机构经营）。营业期限一九九五年十二月六日至 二 0 四五年十二月六日。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制 度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 第51页 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算 2.5.1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折 合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资 产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本 化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.5.2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照 下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公 司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母 公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率 折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列 示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作 为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合 并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很 小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到 的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投 资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期 末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进 行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 第52页 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失 状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 0%计提； （2）账龄在 1—2 年以内的，按其余额的 10%计提； （3）账龄在 2—3 年以内的，按其余额的 30%计提； （4）账龄在 3—4 年以内的，按其余额的 50%计提； （5）账龄在 4—5 年以内的，按其余额的 80%计提； （6） 账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采 用个别辨认法。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易 耗品等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装 物采用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司 对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20% 第53页 或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表 决权资本总额 20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采 用权益法核算。对拥有被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥 有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应享有被投资单位所有者权 益份额的差额作为股权投资差额。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投 资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限 内平均摊销。长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，若在 2003 年 3 月 17 日之前形成，则按上述原则摊销；若在 2003 年 3 月 17 日及以后形成，则作为资本公积,不分期摊销。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相 关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投 资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公 司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能 收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额 孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算 第54页 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等 作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使 用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、经 济林木、运输设备、农业设施和其它等六类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残 值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 生产用房 35 5% 2.71% 其中：化工腐蚀房 25 5% 3.80% 非生产用房 40 5% 2.38% 构筑物 20 5% 4.75% 机器设备 12 5% 7.92% 仪器仪表 10 5% 9.50% 运输设备 10 5% 9.50% 农业设施 15 5% 6.33% 其它 8 5% 11.88% 2.12.4 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末 对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为 固定资产减值准备。 2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算 2.13.1 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所 建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣 工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可 第55页 使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态 后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术 上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未 来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情 形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已 达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状 态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助 费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计 入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费 用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计 入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则 其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造 过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质 上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分 分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用 的资本化。 2.15 无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律 规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 第56页 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期 末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已 被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于 市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实 质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用 项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损 益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长期 待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率 计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.18 收入确认的方法 2.18.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、 商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2.18.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公 司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不 能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到 补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作 为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经 发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确 认收入。 第57页 2.18.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关 合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条 件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更 2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 （1）根据财政部财会（2003）10 号文件《关于印发〈关于执行的通知》的规定和本公司董事会决议， 本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有 的被投资单位所有者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期 限摊销变更为直接计入资本公积。由于对此项会计政策的变更采用未来适用法，因 此，对本公司财务会计报告的期初数或上年数不产生影响。 （2）根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则——资产 负债表日后事项>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自 2003 年 7 月 1 日起，对于资产负债表日后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的 利润分配预案中涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权 益项目中单独列示。本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项已做追 溯调整，调整前后的相关指标如下： 变更前 变更后 影响数 报表项目 合并期初数 母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 应收股利 1,520,000.00 1,521,054.26 1,520,000.00 1,521,054.26 0.00 0.00 长期股权投资 131,799,631.06 661,966,773.89 131,799,631.06 661,966,773.89 0.00 0.00 应付股利 27,984,197.29 27,960,608.00 23,589.29 0.00 -27,960,608.00 -27,960,608.00 少数股东权益 76,460,593.43 0.00 76,460,593.43 0.00 0.00 0.00 现金股利 0.00 0.00 31,252,260.00 31,252,260.00 31,252,260.00 31,252,260.00 2.20.2 本报告期无会计估计变更的情形。 第58页 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计 报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也 进行合并。 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计 报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并 将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母 公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重 大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照 本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的 合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、 成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后 利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、农业税、资源税、城市维护建设税、 教育费附加、所得税等。 第59页 4.1 增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项 税额从销项税额中抵扣； 4.2 城市维护建设税：按照应交流转税额的 5%、7%计算交纳； 4.3 教育费附加：按照应交流转税额的 3%计算交纳； 4.4 矿产印花税：按照税务局核定的标准交纳； 4.5 资源税：按照芒硝的销售量计缴，0.5 元/吨； 4.6 农业税：按照《中华人民共和国农业税条例》的规定执行，每亩 10 公斤 小麦； 4.7 所得税：2003 年度根据甘肃省地方税务局的甘地税所减免字[2003]8 号《企 业所得税减免批复通知书》，从 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日本公司(母公 司)免征企业所得税。 本公司的子公司山东盛龙实业有限责任公司、甘肃亚盛国际贸易（集团）有 限公司、甘肃亚盛生物制品有限公司所得税法定税率为 33%，并在注册地缴纳；本 公司的子公司甘肃耐特菲姆亚盛高科技农业有限公司为合资公司从 2002 年起执行 “两免三减”的优惠政策计提所得税，本报告期享受该优惠政策；本公司子公司兰 州新西部维尼纶有限公司根据兰地税减字 33005 号《减免税批准通知书》从 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日减按 15%的税率征税所得税。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 经济 本公司投资额 是否 企 业 名 称 经营范围 注册资本 持股比例 性质 （元） 合并 甘肃耐特菲姆亚盛高 中外 滴灌设备及其配套部件的生产、组装、销售 14,819,300.00 62,503,262.37 71.81% 是 科技农业有限公司 合资 滴灌系统的开发。 美元 甘 肃 亚 盛 国 际贸 有限 自营、代理进出口;对外贸易、转口贸易。 50,000,000.00 49,000,000.00 98% 是 易集团有限公司 责任 印染、农副产品加工、饮料、建材的生产、 山 东 盛 龙 实 业有 有限 销售、发电、五金交电、化工、干鲜果品的 255,000,000.00 240,897,748.06 90% 是 限责任公司 责任 批发、零售。 兰 州 新 西 部 维尼 有限 化工原料及产品(不含有毒及化学危险品) 207,880,000.00 187,100,000.00 90% 是 纶有限公司 责任 纺织品的生产销售。 甘 肃 亚 盛 生 物制 有限 天然盐藻胡萝卜素的养殖、加工、销售。 57,720,000.00 51,220,000.00 88.74% 是 品有限公司 责任 5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1 根据财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的 第60页 复函》的规定，本公司的下列控股子公司由于其资产总额、销售收入及净利润均未 达到合并的要求而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 资产总额 销售收入 净利润 公司名称 子公司 子公司 子公司 汇总数 汇总数 汇总数 所占比例 所占比例 所占比例 甘肃亚盛诚信商 2,576,093,736.64 0.31% 1,034,894,711.65 0.13% 93,112,209.67 0.06% 贸有限责任公司 合 计 2,576,093,736.64 0.31% 1,034,894,711.65 0.13% 93,112,209.67 0.06% 5.3 未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 甘肃亚盛诚信商贸 90% 0.00 8,035,794.83 5,914,432.98 1,331,245.99 57,614.77 有限责任公司 合 计 0.00 8,035,794.83 5,914,432.98 1,331,245.99 57,614.77 5.4 由于合并范围变更对本公司期初数的影响数: 变更前 变更后 影响数 报表项目 合并期初数 合并期初数 合并期初数 长期股权投资 131,799,631.06 137,004,025.83 5,204,394.77 少数股东权益 76,460,593.43 75,882,327.34 -578,266.09 未分配利润 249,262,909.04 249,263,095.07 186.03 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2003 年 12 月 31 日的货币资金余额为 321,414,459.19 元。列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 项 目 折算汇 原币 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 率 现 金 1,922,617.35 1,443,250.57 银行存款 317,456,170.34 106,215,476.85 其他货币资金 2,035,671.50 9,486,800.64 合 计 321,414,459.19 117,145,528.06 货币资金中定期存款为 54,500,000.00 元，其中 44,500,000.00 元向中国农业 银行酒泉市肃州区支行质押借款，10,000,000.00 元向中国农业银行酒泉市金塔县 支行质押借款。 第61页 6.2 短期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日的短期投资净额为 1,148,970.03 元。 6.2.1 分类列示 2003.12.31 2002.12.31 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 （1）股权投资 400,000.00 27,129.82 其中：股票投资 400,000.00 27,129.82 （2）债券投资 2,000,000.00 其中：国债投资 其他债券投资 2,000,000.00 （3）基金投资 795,539.85 19,440.00 10,202,040.00 725,000.00 （4）其他投资 合 计 1,195,539.85 46,569.82 12,202,040.00 725,000.00 6.2.2 根据 2003 年 12 月 31 日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳 证券交易所 2003 年 12 月 31 日的证券行情，本公司期末持有的股票投资的平均市 价为 372,870.18 元，计提短期投资跌价准备 27,129.82 元；基金投资的平均市价 为 776,099.85 元，计提短期投资跌价准备 19,440.00 元。 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据的余额为 710,000.00 元。 6.3.1 分类列示 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 710,000.00 合 计 710,000.00 本公司将 190,300,188.78 元商业承兑汇票于 2003 年 12 月 22 日在深圳市商业 银行田贝支行贴现，2004 年 3 月 22 日到期，该商业承兑汇票已由承兑人解付。 6.3.2 本公司期末的应收票据中，有下列银行承兑汇票 50,000.00 元用于向酒 泉市肃州区平乐农村信用合作社质押： 第62页 出票单位 出票日期 到期日 金额 山东省武城县甲马营兴隆副食商店 2003.10.13 2004.4.13 50,000.00 6.3.3 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位及其他关联单位的款项。 6.4 应收股利 本公司 2003 年 12 月 31 日应收股利 0.00 元。其分项列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 北京世纪飞虎信息技术有限公司 1,520,000.00 合计 1,520,000.00 6.5 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 159,603,572.77 元。 6.5.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 146,822,286.15 89.76 156,356,193.65 92.56 1-2 年 8,482,087.18 5.19 848,208.73 9,039,048.39 5.33 903,904.84 2-3 年 5,964,719.21 3.65 1,789,415.74 1,708,369.78 1.01 512,510.93 3-4 年 1,709,626.81 1.05 854,813.42 1,008,127.51 0.59 504,063.77 4-5 年 586,456.56 0.36 469,165.25 533,535.00 0.32 426,828.00 5 年以上 325,594.80 0.19 325,594.80 合 计 163,565,175.91 100.00 3,961,603.14 168,970,869,13 100.00 2,672,902.34 6.5.2 本公司对期末应收大连斯亚有限公司的等单位款项 2,296,083.37 元按 期末余额的 50%-80%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长或债务人财务状况 恶化，收回的可能性降低。 6.5.3 本公司本报告期核销 859,129.80 元应收账款，其中 325,594.80 元为因 债务人破产，以其破产财产清偿后仍无法收回的应收货款；533,535.00 元为因债 务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的应收货款。 6.5.4 应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见本附 注 8.3 关联方应收应付款项余额。 6.5.5 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 46,365,043.32 元，占应收账 第63页 款总额的 28.34%。 6.6 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 240,057,664.08 元。 6.6.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以下 226,129,639.46 90.00 307,172,549.21 81.59 1-2 年 8,537,178.39 3.40 853,717.85 41,383,555.09 10.9 4,138,355.51 2-3 年 4,618,867.90 1.84 1,385,660.37 5,932,795.63 1.56 1,779,838.68 3-4 年 2,936,617.65 1.17 1,468,308.83 15,508,044.02 4.09 7,754,022.02 4-5 年 7,715,238.67 3.07 6,172,190.94 2,563,874.16 0.68 2,051,099.33 5 年以上 1,321,898.00 0.53 1,321,898.00 4,479,155.30 1.18 4,479,155.30 合 计 251,259,440.07 100.00 11,201,775.99 377,039,973.41 100.00 20,202,470.84 6.6.2 本公司对期末其他应收款甘肃酒泉鑫盛砖厂、胡刚等单位和个人的款项 11,973,754.32 元按期末余额的 50%-100%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较 长或债务人经营状况不佳、资金周转困难，收回的可能性降低。 6.6.3 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见 8.3 关联方应收应付款项余额。 6.6.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 120,791,552.40 元，占其 他应收款总额的 48.07%。 6.7 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的净额为 91,973,816.32 元。 6.7.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 69,050,598.16 75.08% 204,466,884.19 91.90% 1—2 年 22,062,325.23 23.99% 16,729,167.90 7.38% 2—3 年 860,892.93 0.94% 1,623,371.41 0.72% 3 年以上 合 计 91,973,816.32 100.00% 222,819,423.50 100.00% 第64页 6.7.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 22,923,218.16 元， 未收回的主要原因是预付的购房款等尚未办理房产手续。 6.7.3 预付账款无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.8 应收补贴款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收补贴款 13,081,740.45 元。分项列示如下： 项目及内容 2003.12.31 2002.12.31 应收出口退税 13,081,740.45 2,597,904.80 合计 13,081,740.45 2,597,904.80 应收出口退税为 13,081,740.45 元，其中 7,345,201.33 元是本公司子公司甘 肃亚盛贸易集团有限公司的应收出口退税款，5,736,539.12 元是本公司子公司兰 州新西部有限公司的子公司兰州维尼纶进出口公司的应收出口退税款 6.9 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 190,724,815.87 元。 6.9.1 分类列示 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 57,543,047.62 83,985.94 65,297,121.11 368,270.16 包装物 5,404,129.15 1,388,621.69 在产品 13,347,686.50 9,560,544.98 产成品 4,844,893.36 18,273,125.92 库存商品 101,485,738.49 884,722.00 87,940,574.65 1,537,978.96 低值易耗品 890,658.85 880,289.11 农用材料 577,301.67 2,149,050.76 在途物资 7,600,068.17 3,031,151.55 委托加工物资 2,215,686.51 受托代销商品 分期收款发出 商品 合 计 191,693,523.81 968,707.94 190,736,166.28 1,906,249.12 第65页 6.9.2 存货跌价准备 项 目 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 在途物资 原材料 368,270.16 284,284.22 83,985.94 包装物 低值易耗品 库存商品 1,537,978.96 57,501.17 710,758.13 884,722.00 委托加工物资 在产品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 1,906,249.12 57,501.17 995,042.35 968,707.94 6.9.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果 用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的 计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变 现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现 净值的计量基础。 6.10 待摊费用 本 公 司 2003 年 12 月 31 日 待 摊 费 用 的 余 额 为 1,097,893.87 元 。 类 别 2002.12.31 本期发生数 本期摊销数 2003.12.31 电费 55,824.45 6,364,339.86 5,398,612.02 1,021,552.29 修理费 573,130.00 573,130.00 0.00 其 他 373,106.50 5,740,116.52 6,036,881.44 76,341.58 合 计 1,002,060.95 12,104,456.38 12,008,623.46 1,097,893.87 第66页 6.11 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 159,896,666.94 元。 6.11.1 分类列示 2002.12.31 2003.12.31 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 137,004,025.83 47,382,178.38 24,409,537.27 159,976,666.94 80,000.00 （1）对子公司 4,344,025.83 118,594.90 -721,226.15 5,183,846.88 其中：股权投资差额 -860,368.94 -721,226.15 -139,142.79 未纳入合并范围子 公司 5,204,394.77 118,594.90 5,322,989.67 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 132,660,000.00 47,263,583.48 25,130,763.42 154,792,820.06 80,000.00 合计 137,004,025.83 47,382,178.38 24,409,537.27 159,976,666.94 80,000.00 6.11.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例(%) 西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 66,000,000.00 北京世纪飞虎信息技术有限 2000-2050 7.90 30,000,000.00 公司 甘肃农垦啤酒股份有限公司 1997-2008 10.11 11,520,000.00 甘肃酒泉金塔县城郊农村信 2000-2010 60,000.00 用合作社 甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00 长生霖餐饮公司 1999-2002 80,000.00 甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 22,000,000.00 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 2002-2052 90.00 5,400,000.00 155,060,000.00 合 计 6.11.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 第67页 被投资公司名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 计提原因 收回的可 长生霖餐饮公司 80,000.00 80,000.00 能性较小 合计 80,000.00 80,000.00 6.11.4 采用权益法核算的长期股权投资 本期 本期权益 累计权益 被投资公 初始 2002 年 本期新增 分得 2003 年 增减额 增减额 司名称 投资额 12 月 31 日 投资额 现金 12 月 31 日 （+）（—）（+）（—） 红利 甘肃瑞佳化 工有限责任 22,000,000.00 0.00 22,000,000.00 33,046.49 33,046.49 22,033,046.49 公司 甘肃亚盛诚 信商贸有限 5,400,000.00 5,204,394.77 118,594.90-77,010.33 5,322,989.67 责任公司 合计 27,400,000.00 5,204,394.7722,000,000.00 151,641.39 -43,963.84 0.00 27,356,036.16 6.11.5 股权投资差额 被投资单 本期摊 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期增加 其他转出 2003.12.31 位名称 销额 九寨沟县 -820,000.00 10 年 -703,833.31 -66,966.67 -636,866.64 0.00 天鹅宾馆 兰州维尼纶 -173,928.48 10 年 -156,535.63 -17,392.84 -139,142.79 进出口公司 甘肃瑞佳化工 5,230,536.99 10 年 0．00 5,230,536.99 130,763.42 5,099,773.57 有限责任公司 合 计 4,236,608.51 -860,368.94 5,230,536.99 46,403.91 -636,866.644,960,630.78 股权投资差额形成原因是：九寨沟县天鹅宾馆和兰州维尼纶进出口公司投资成 本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，甘肃瑞佳化工有限责任公司 系投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额。 本公司将子公司九寨沟天鹅宾馆股权于 2003 年 9 月转让，所以股权投资差额 本期已全部转出。 6.12 固定资产 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产的净额为 815,791,249,31 元。 6.12.1 分类列示如下： 第68页 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 286,694,961.17 87,829,119.26 31,041,132.79 343,482,947.64 2、机器设备 705,208,444.40 92,553,597.15 33,185,128.74 764,576,912.81 3、运输设备 18,675,132.61 4,233,492.86 2,041,555.73 20,867,069.74 4、经济林木 11,360,559.87 4,035,208.00 228,276.40 15,167,491.47 5、农业设施 254,013,232.05 14,661,955.90 8,963,012.73 259,712,175.22 6、其他 14,835,624.11 7,585,866.59 2,647,805.62 19,773,685.08 小 计 1,290,787,954.21 210,899,239.76 78,106,912.01 1,423,580,281.96 二、累计折旧 1、房屋建筑物 87,468,328.77 15,541,173.00 11,935,558.02 91,073,943.75 2、机器设备 318,317,325.93 73,766,972.30 2,930,327.13 389,153,971.10 3、运输设备 9,020,511.64 1,938,757.45 536,363.72 10,422,905.37 4、经济林木 3,528,539.67 661,007.29 4,189,546.96 5、农业设施 40,773,194.44 16,009,057.48 56,782,251.92 6、其他 3,289,643.58 1,503,326.39 276,307.74 4,516,662.23 小 计 462,397,544.03 109,420,293.91 15,678,556.61 556,139,281.33 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 11,607,535.64 11,607,535.64 2、机器设备 26,471,791.31 125,660.00 26,346,131.31 3、运输设备 4、经济林木 5、农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37 6、其他 674,000.00 674,000.00 小 计 51,775,411.32 125,660.00 51,649,751.32 四、固定资产净额 776,614,998.86 101,478,945.85 62,302,695.40 815,791,249.31 本公司本期增加的固定资产中，有 102,144,228.27 元系由完工的在建工程转 入。本期将账面原价为 1,794,077.30 元、已提折旧为 1,644,589.57 元的固定资产 出售，取得转让收入为 501,199.32 元，冲回固定资产减值准备 125,660.00 元，形 成 净 损 益 477,371.59 元 。 期 末 固 定 资 产 中 ， 用 于 抵 押 的 固 定 资 产 价 值 第69页 43,930,000.00 元，抵押额为 22,500,000.00 元。 6.12.2 本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下： 固定资产种类 账面原值 累计折旧 账面净值 1、房屋建筑物 255,750.00 198,860.39 56,889.61 2、机器设备 27,677,358.99 1,035,073.41 26,642,285.58 3、运输设备 2,024,573.00 375,271.34 1,649,301.66 4、其他设备 65,356.00 1,715.59 63,640.41 合计 30,023,037.99 1,610,920.73 28,412,117.26 本公司将以上资产出租给本公司参股公司甘肃瑞佳化工有限责任公司 6.13 工程物资 本公司 2003 年 12 月 31 日工程物资 86,851.10 元，分类如下： 物资种类 2003.12.31 2002.12.31 库存材料 86,851.10 1,507,964.77 合 计 86,851.10 1,507,964.77 6.14 在建工程 本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程的净额为 340,072,145.75 元。 6.14.1 分项列示 工 本期 本期转入 其他 资金 程 工程名称 预算数 2002.12.31 2003.12.31 增加 固定资产 减少 来源 进 度 12000 万米滴灌管线工 243,105,000.00 629,784.63 629,784.63 0.00 募股 完工 程 GYS 花卉生产基地 15,696,238.49 68,151,842.91 83,848,081.40 募股 完工 日光温室花卉生产基 8,487,112.13 1,205,733.80 8,487,112.131,205,733.80 0.00 其他来源 地 硫酸钾工程 25,000,000。00 53,975,862.04 53,975,862.04 0.00 募股 完工 募股及 高密度白碳黑 39,800,000.00 20,953,895.72 20,953,895.72 0.00 其他来 完工 源 募股及 万亩果园滴灌 38,000,000.00 54,885,785.55 8,302,052.71 63,187,838.26 其他来 源 马铃薯项目 17,056.31 17,056.31 其他来源 热电 2 号 3 号楼改造 251,442.68 1,262,860.46 1,514,303.14 0.00 其他来源 完工 生态林 927,151.52 2,647,066.34 108,501.48 3,465,716.38 其他来源 第70页 土地综合治理 21,522,280.45 21,522,280.45 其他来源 经济林 4,142,725.80 2,895,895.56 175,051.29 6,863,570.07 其他来源 水桥渠 35,221.67 35,221.67 其他来源 蔬菜汁项目 4,006.00 4,006.00 其他来源 5.00 廊坊杨工程 19,389.00 19,389.00 其他来源 75.00 储卤池改建 3,600,250.00 3,600,250.00 0.00 其他来源 完工 5 号炉工程 6,893,798.15 3,464,921.00 10,358,719.15 其他来源 35KV 工程 12,735,723.00 6,399,965.00 19,135,688.00 其他来源 17-99 工程 496,108.00 710,144.66 1,206,252.66 其他来源 17-88Ⅱ期工程 59,596,504.55 5,528,021.06 1,371,585.00 63,752,940.61 其他来源 高强高模工程 27,867,250.00 424,739.28 28,291,989.28 其他来源 高强中模工程 3,982,294.00 292,575.50 4,274,869.50 其他来源 水汽改造工程 4,932,938.89 4,932,938.89 0.00 其他来源 32-35 号家属楼 2,128,044.00 5,012,939.40 7,140,983.40 其他来源 乙炔废水工程 1,177,321.30 1,018,207.01 2,195,528.31 其他来源 住宅楼 5,856,000.00 5,856,000.00 0.00 其他来源 聚乙烯醇膜 69,000.00 69,000.00 其他来源 新建酒花 9,491.79 73,901.36 16,460.00 66,933.15 其他来源 酒花基地 1,698,263.26 1,698,263.26 其他来源 二期滴灌 20,032,688.54 20,032,688.54 其他来源 福利区加热泵 8,308.00 8,308.00 0.00 其他来源 有机加热泵 3,370.00 3,370.00 0.00 其他来源 其他 1,042,642.28 4,738,253.62 2,174,251.72 721,513.83 2,885,130.35 其他来源 合计 286,824,465.50 158,982,601.92102,144,228.273,590,693.40340,072,145.75 其他来源 本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情 形，故本期未计提在建工程减值准备。 6.15 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 205,862,757.54 元。 6.15.1 分项列示 第71页 本期 本期 本期 剩余摊 项 目 原值 2002.12.31 2003.12.31 增加 转出 摊销 销年限 土地使用权 190,429,124.49 176,475,370.17 617,274.80 3,844,724.02 172,013,371.35 42 年 专有技术 24,536,574.14 23,514,216.88 2,044,714.56 8年 21,469,502.32 矿山开采权 5,707,200.00 4,797,684.37 114,237.00 4,683,447.37 41 年 技术转让费 508,000.00 457,200.00 120,280.00 50,800.00 526,680.00 9年 专利技术 6,500,000.00 0.00 6,500,000.00 650,000.00 5,850,000.00 9年 管理软件 1,356,885.00 0．00 1,356,885.00 135,688.50 1,221,196.50 9年 财务软件 123,200.00 123,200.00 24,640.00 98,560.00 4年 229,160,983.63 205,244,471.42 合 计 8,100,365.00 617,274.80 6,864,804.08 205,862,757.54 6.15.2 本公司本期新增的专利技术 6,500,000.00 元是本公司的控股子公司甘 肃亚盛生物制品有限责任公司的投资者—天津市塘沽开发区天光高科技开发公司 投入取得，该项资产评估价值是 8,430,000.00 元，以投资各方确认的价值入账， 该项资产经华南资产评估咨询中心按照收益现值法进行了评估，评估价值为 8,430,000.00 元；新增的 1,356,885.00 元信息管理软件系委托深圳红太阳计算机 软件公司开发取得；新增的 123,200.00 元财务软件系从达易电子科技(北京)有限 公司购买取得。 本报告期土地使用权减少 617,274.80 元系本公司转让九寨沟县天鹅宾馆股权 所致。 6.15.3 本公司期末无形资产由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故 本期未计提无形资产减值准备。 6.16 长期待摊费用 本公司 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 196,056.43 元。列示如下： 剩余摊销 项目名称 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 年限 大修理费 632,664.68 483,518.26 149,146.42 1年 其他 32,003.02 32,093.01 46,910.01 47,000.00 1年 合 计 664,667.70 47,000.00 515,611.27 196,056.43 6.17 其他长期资产 第72页 本公司 2003 年 12 月 31 日其他长期资产 26,322,044.78 元。分项列示如下： 项目名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 防风林 26,322,044.78 18,456,444.78 7,865,600.00 合计 18,456,444.78 7,865,600.00 26,322,044.78 6.18 短期借款 本公司短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 327,480,000.00 元。 6.18.1 分项列示 借款种类 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 22,500,000.00 12,700,000.00 保证借款 252,280,000.00 263,611,725.90 信用借款 1,750,000.00 12,390,000.00 质押借款 50,950,000.00 合 计 327,480,000.00 288,701,725.90 6.18.2 短 期 借 款 期 末 余 额 中 , 有 22,500,000.00 元 由 本 公 司 用 固 定 资 产 4,393.00 万元抵押方式取得；有 144,400,000.00 元由亚盛盐化工业(集团)有限责 任公司提供担保 ,有 6,900,000.00 元由甘肃亚盛国际贸易集团有限公司提供担 保,有 2,500,000.00 元由条山农工商(集团)有限公司提供担保,有 20,000,000.00 元借款由甘肃证券有限责任公司提供担保，有 6,650,000.00 元由兰州维尼纶进出 口公司提供担保,有 10,000,000.00 元由甘肃众盛信用担保有限责任公司提供担保, 有 30,000.00 元借款由甘肃金塔恒盛农业发展公司提供担保，有 60,000,000.00 元借款由甘肃国营生地湾双丰化工厂和甘肃金盛实业有限公司提供担保；有 50,900,000.00 元借款由 54,500,000.00 元定期存单质押取得，有 50,000.00 元借 款系银行承兑汇票抵押取得。 6.19 应付票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应付票据的余额为 30,000,000.00 元。 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 30,000,000.00 13,200,000.00 合 计 30,000,000.00 13,200,000.00 第73页 6.20 应付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款的余额为 98,894,693.42 元。 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 2,576,448.17 元，未 偿还的原因为结算尾款。 6.21 预收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预收账款的余额为 35,685,221.84 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 3,866,678.31 元，未 结转的原因系合同尚未执行完毕及结算尾款。 6.22 应付工资 本公司 2003 年 12 月 31 日应付工资的余额为 5,909,499.12 元，其中：当月工 资在次月发放数计 2,308,499.12 元，以前年度工资储备 3,601,000.00 元。 6.23 应交税金 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额为 80,856,990.82 元，列示如下： 项 目 法定税率 2003.12.31 增值税 4%、6%、13%、17% 52,229,748.92 土地增值税 30%-60% 370,294.19 企业所得税 33% 6,872,049.30 营业税 5% 225,272.20 资源税 0.5 元/吨； 182,699.86 城市维护建设税 1%、5%、7% 5,366,714.38 农业特产税 按经济作物收入的 5-12%计缴 10,674.96 个人所得税 9,896,794.85 房产税 1.2% 2,120,090.44 土地使用税 0.2-4 元/平方米 2,950,039.62 固定资产方向调节税 11,993.15 第74页 农业税 570,912.31 印花税 49,669.14 车船使用税 37.50 合 计 80,856,990.82 6.24 其他应交款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 2,649,069.73 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2003.12.31 教育费附加 3% 2,647,140.73 省级教育费附加 1,929,00 合 计 3% 2,649,069.73 6.25 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 68,389,360.02 元。 其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详 见本附注 8.3 关联方应收应付款项余额。 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 806 万元，分别为技 术开发基金款项 1,019,902.55 元，煤气集资款项 418,250.00 元等；未偿还的原因 是由于项目尚未完工、结算尾款等。 6.26 预提费用 本公司 2003 年 12 月 31 日预提费用的余额为 5,335,103.32 元，列示如下： 项目名称 2003.12.31 2002.12.31 利 息 1,551,295.90 347,795.54 电 费 2,711,317.95 1,860,673.87 维修费 3,723.42 取暖费 12,840.87 水费 2,430.00 排污费 1,374,087.20 海运费 821,221.97 资源补偿费 88,584.42 其 他 232,273.21 1,120,382.71 5,335,103.32 4,791,523.74 合 计 第75页 6.27 一年内到期的长期负债 本公司 2003 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 34,000,000.00 元，分项列 示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 质押借款 人民币 34,000,000.00 2001/12—2004/12 6.03% 合 计 34,000,000.00 6.28 长期借款 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 信用借款 人民币 1,800,000.00 信用借款 人民币 17,294,198.33 2002.4—2017.1 2.28% 信用借款 人民币 2,567,620.27 2003.9—2018.9 2.28% 抵押借款 人民币 5,000,000.00 2003.1.9—2006.1.8 6.138% 保证借款 人民币 7,865,000.00 2002.12.31—2005.12.31 5.94% 保证借款 人民币 38,170,000.00 2003.1.9—2006.1.8 6.138% 保证借款 人民币 78,960,000.00 2002.12.25—2005.12.18 6.039% 保证借款 人民币 29,350,000.00 2002.12.25—2005.12.18 6.039% 保证借款 人民币 71,000,000.00 2001.12.24—2006.12.23 6.03% 合 计 252,006,818.60 长期借款期末余额中有 71,000,000.00 元为甘肃亚盛盐化工业集团有限责任 公司所持有的甘肃亚盛实业(集团)股份公司 7000 万股法人股提供质押担保,并由 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供连带责任的还款保证，有 116,175,000.00 元为甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司担保。 6.29 专项应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日专项应付款 13,400,000.00 元。分项列示如下： 项目及内容 2003.12.31 2002.12.31 滴灌管线及配套件 8,270,000.00 8,270,000.00 挖潜改造资金 5,130,000.00 合计 13,400,000.00 8,270,000.00 本年新增 5,130,000.00 元专项应付款是甘肃省经济贸易委员会和甘肃省财政 第76页 厅甘经贸投资（2003）382 号和甘财建（2003）106 号文件关于转发（国家发展改 革委关于下达２００３年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知）以及 国家发展改革委和财政部发改投资（2003）892 号关于下达２００３年企业技术进 步和产业升级国债项目资金计划的通知）下拨的挖潜改造资金。 6.30 股本 本公司 2003 年 12 月 31 日的股份总额 625,045,200.00 股，股本总额为 625,045,200.00 元，明细列示如下：单位：万元 类 别 2002.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2003.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 29,588.00 29,588.00 其中：国家拥有股份 14,072.29 14,072.29 境内法人持有股份 15,515.71 15,515.71 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 5,234.32 5,234.32 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 34,822.32 34,822.32 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 27,682.20 27,682.20 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 27,682.20 27,682.20 三、股份总额 62,504.52 62,504.52 6.31 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的资本公积为 482,413,259.95 元，列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 480,722,907.10 股本溢价 480,722,907.10 第77页 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 1,402,677.39 1,402,677.39 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 287,675.46 287,675.46 合 计 481,010,582.56 1,402,677.39 482,413,259.95 2003 年度，依据本公司三届七次董事会提请股东大会批准资本公积转赠股本 预案以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数向全体股东每 10 股以资本公积转增 5 股，该预案尚待股东大会审议批准通过。 6.32 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的盈余公积为 123,121,245.68 元，列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 78,844,365,56 法定盈余公积 11,265,598.73 90,109,964.29 27,378,482.03 法定公益金 5,632,799.36 33,011,281.39 合 计 106,222,847.59 16,898,398.09 123,121,245.68 6.33 未分配利润 6.33.1 本公司 2003 年 12 月 31 日的未分配利润为 294,167,031.88 元，变动 情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 93,054,594.90 加：年初未分配利润 249,263,095.07 其他转入 减：提取法定盈余公积 11,265,598.73 第78页 提取法定公益金 5,632,799.36 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,252,260.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 294,167,031.88 6.33.2 本 公 司 本 期 未 分 配 利 润 的 期 初 数 与 上 期 公 布 的 期 末 数 多 31,252,260.00 元，是由于本公司本期改变部分会计政策并进行追溯调整所致，详 细情况见本附注 2.20 之说明。 6.33.3 2003 年度，依据本公司三届七次董事会提请股东大会批准的利润分配 预案，本公司按本期净利润的 10%、5%比例分别提取法定盈余公积，法定公益金， 该分配预案尚待股东大会审议批准通过。 6.34 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2003 年度共计实现主营业务收入为 1,033,563,465.66 元；主营业务成 本为 867,993,159.50 元。 6.34.1 本公司有如下六个业务分部，列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 饮料 31,367,349.40 29,243,796.18 39,361,265.20 37,677,780.49 印染 188,520,392.24 172,225,270.57 169,807,693.85 145,047,299.07 农业 230,782,350.33 150,320,952.83 230,057,662.76 151,687,520.29 其中:家庭农场上缴利润及相关支出 79,700,095.54 6,102,565.53 63,423,517.19 10,910,871.55 贸易 439,615,427.15 414,017,675.32 189,712,433.16 178,152,578.99 化工 290,903,596.46 246,221,884.17 256,247,753.92 215,765,844.45 其他业务 1,775,713.00 5,364,943.35 938,319.50 516,212.70 小计 1,182,964,828.58 1,017,352,663.06 886,125,128.39 728,847,235.99 各业务分部抵消 149,401,362.92 149,401,362.92 55,231,614.18 55,231,614.18 合计 1,033,563,465.66 867,993,159.50 830,893,514.21 673,615,621.81 第79页 6.34.2 本公司有如下二个地区分部： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、境内: 1．甘肃省 805,652,729.82 656,400,701.79 690,726,853.26 549,981,740.99 2．山东省 227,910,735.84 211,592,457.71 140,166,660.95 123,633,880.82 小 计 公司内各业务 分部间相互抵销 合计 1,033,563,465.66 867,993,159.50 830,893,514.21 673,615,621.81 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 133,626,268.96 元，占本公司 全部销售收入的 12.93%。 6.35 主营业务税金及附加 本公司 2003 年度主营业务税金及附加 3,503,972.76 元，列示如下: 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城建税 1%、5%、7% 2,177,447.60 1,419,016.50 营业税 5% 66,705.23 资源税 0.5 元/吨 282,348.10 137,975.25 教育费附加 3% 1,040,856.03 710,441.12 其他 3,321.03 合 计 3,503,972.76 2,334,138.10 6.36 其他业务利润 本公司 2003 年度其他业务利润 3,078,243.51 元，列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 务收入 务支出 务利润 务收入 务支出 务利润 材料销售 2,660,217.93 1,972,005.10 688,212.83 3,752,582.49 2,419,230.44 1,333,352.05 收入 劳务收入 71,743.99 91,303.20 -19,559.21 水电气 4,249,340.34 4,295,759.61 -46,419.27 第80页 防风林 1,837,134.00 797,102.57 1,040,031.43 退耕还林 400,085.00 236,479.43 163,605.57 其他 1,706,198.62 473,385.67 1,232,812.95 720,043.10 467,378.79 252,664.31 10,852,975.89 7,774,732.38 3,078,243.51 4,544,369.58 2,977,912.43 1,566,457.15 合 计 6.37 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 34,806,355.13 15,549,090.74 减：利息收入 10,414,658.33 6,525,387.17 手续费 375,445.35 831,437.90 汇兑损失 52,094.51 2,571.51 减：汇兑收益 108,327.84 其他 1,854,194.86 合 计 26,565,103.68 9,857,712.98 本公司本期应支付的利息支出、手续费和汇兑损益总额为 35,125,567.15 元。 6.38 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 5,000,000.00 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 基金投资收益 875,282.82 其他股权投资收益 1,151,641.39 1,324,394.77 股权投资差额摊销 -46,403.91 99,392.84 股权投资转让收益 2,337,303.39 投资跌价准备 -94,569.82 -725,000.00 合 计 9,223,253.87 698,787.61 第81页 上述股权转让收益 2,337,303.39 元，为本公司将持有的子公司九寨沟县天鹅 宾馆的股权转让，转让收入 5,002,365.15 元，转让成本 2,665,061.76 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.39 补贴收入 本公司本年度取得补贴收入 372,771.00 元，列示如下： 项目 金额 来源 批准文件 批准机关 文件时效 贴息 297,547.00 甘财企 贴息 75,224.00 外贸财政资金 (2003)50 号 甘肃省财政厅 2003 年 合计 372,771.00 6.40 营业外收入 类别及内容 2003 年度 2002 年度 固定资产盘盈 处置固定资产收益 477,371.59 25,849.00 出售无形资产收益 罚款净收入 72,263.81 20,518.28 环保奖励 290,000.00 其他 483,598.48 30,184.19 合计 1,033,233.88 366,551.47 6.41 营业外支出 类别及内容 2003 年度 2002 年度 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 3,292.80 436,025.55 罚款支出 124,551.20 捐赠支出 107,908.85 非常损失 408,673.00 增值税滞纳金 23,526.34 其他 89,789.79 456,285.69 合 计 633,190.78 1,016,862.44 6.42 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 208,811,311.89 元，主要项目有收到关联 第82页 方还款 196,524,926.62 元；补贴收入 372,771.00 元；利息收入 10,414,658.33 元；保险赔款 1,045,122.05 元；其他 453,833.89 元。 6.43 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 81,955,843.88 元，主要项目有修理费 1,183,828.96 元,物料消耗 3,496,121.61 元,办公费 1,264,238.70 元；养待金 9,036,331.22 元；中介咨询费及审计费 1,535,532.84 元；业务费 2,329,660.95 元；排污费 164,010.50 元,差旅费 2,184,753.99 元；运输费 13,299,416.70 元； 检 验 费 1,291,233.49 元 ； 仓 储 费 5,858,022.94 元 ； 支 付 关 联 单 位 的 现 金 36,920,932.83 元；其他 3,391,759.15 元。 6.44 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 156,000,000.00 元，为收回购买榆中县土 地使用权预付款。 6.45 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,130,000.00 元，为收到的国债转贷资金。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 97,610,662.66 元。 7.1.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以下 90,736,708.98 91.49 88,003,545.53 95.82 1-2 年 6,711,098.06 6.77 671,109.81 1,184,966.17 1.29 118,496.62 2-3 年 277,016.27 0.28 83,104.86 1,091,104.33 1.19 327,331.30 3-4 年 1,168,405.43 1.18 584,202.72 699,487.51 0.76 349,743.76 4-5 年 279,256.56 0.28 223,405.25 533,535.00 0.58 426,828.00 5年以上 325,594.80 0.36 325,594.80 合 计 99,172,485.30 1,561,822.64 91,838,233.34 100.00 1,547,994.48 第83页 7.1.2 本公司对期末应收大连斯亚有限公司的等单位款项 1,447,661.99 元按 期末余额的 50%-80%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长或债务人财务状况 恶化，收回的可能性降低。 7.1.3 本公司本报告期核销 859,129.80 元应收账款，其中 325,594.80 元为因 债务人破产，以其破产财产清偿后仍无法收回的应收货款；533,535.00 元为因债 务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的应收货款。 7.1.4 应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见本附 注 8.3 关联方应收应付款项余额。 7.1.5 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 48,767,943.32 元，占应收账 款总额的 49.17%。 7.2 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 247,262,767.78 元。 7.2.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以下 236,276,968.23 94.11 351,438,856.51 96.82 1-2 年 7,835,565.02 3.12 783,556.51 2,582,500.03 0.71 258,250.00 2-3 年 4,234,819.21 1.69 1,270,445.76 5,055,942.60 1.39 1,516,782.78 3-4 年 1,769,102.60 0.70 884,551.30 1,577,687.02 0.44 788,843.51 4-5 年 424,331.45 0.17 339,465.16 2,300,175.20 0.64 1,840,140.16 5年以上 532,072.56 0.21 532,072.56 15,963.75 15,963.75 合 计 251,072,859.07 3,810,091.29 362,971,125.11 100.00 4,419,980.20 7.2.2 本 公 司 对 期 末 其 他 应 收 款 甘 肃 酒 泉 鑫 盛 砖 厂 等 单 位 的 款 项 2,725,506.61 元按期末余额的 50%-100%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较 长或债务人经营状况不佳、资金周转困难，收回的可能性降低。 7.2.3 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见本 附注 8.3 关联方应收应付款项余额。 7.2.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 85,865,424.19 元，占其他 应收款总额的 34.19%。 第84页 7.3 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 777,369,007.71 元。 7.3.1 分类如下： 2002.12.31 2003.12.31 项目 本期增加数本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 661,966,773.89 118,131,092.33 2,728,858.51 777,369,007.71 2．其他股权投资 554,386,773.89 2,728,858.51 （1）对子公司投资 98,131,092.33 649,789,007.71 （2）对合营企业投资 - （3）对联营企业投资 - 107,580,000.00 20,000,000.00 （4）其他 127,580,000.00 661,966,773.89 118,131,092.33 2,728,858.51777,369,007.71 合计 7.3.2 其他长期股权投资 占被投资公司注册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 资本比例(%) 西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 66,000,000.00 北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00 甘肃农垦啤酒股份有限公司 1997-2008 10.11 11,520,000.00 甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合 2000-2010 60,000.00 作社 甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00 成本法核算小计 127,580,000.00 甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 22,000,000.00 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 2002-2052 90.00 5,400,000.00 甘肃耐特菲姆亚盛高科技农业有限公司 2000-2030 71.81 62,503,262.37 甘肃亚盛国际贸易集团有限公司 1999-2048 98.00 49,000,000.00 山东盛龙实业有限责任公司 2002-2022 90.00 240,897,748.06 兰州新西部维尼纶有限公司 2002-2012 90.00 187,100,000.00 2002-2012 甘肃亚盛生物制品有限公司 88.74 51,220,000.00 权益法核算小计 618,121,010.43 合 计 745,701,010.43 第85页 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 本年 本年 本期权益 累计权益 本期分 初始 被投资公司名称 2002.12.31 追加 转让 增减额 增减额 得现金 2003.12.31 投资 投资 投资 （+）（—） （+）（—） 红利 甘肃耐特菲姆亚盛高科技 61,089,098.49 农业有限公司 62,503,262.37 62,506,027.77 -1,416,929.28 -1,414,163.88 甘肃亚盛国际贸易 49,723,186.43 集团有限公司 49,000,000.00 49,134,886.01 588,300.42 723,186.43 九寨沟县天鹅宾馆 2,598,095.0 - 有限公司 2,590,000.00 2,598,095.09 9 山东盛龙实业有限 240,897,748.0 246,707,610.5 258,405,725.69 责任公司 11,698,115.16 17,507,977.63 6 3 甘肃亚盛诚信商贸 5,322,989.67 有限责任公司 5,400,000.00 5,204,394.77 118,594.90 -77,010.33 兰州新西部维尼纶 187,100,000.0 188,235,759.7 196,090,646.26 有限公司 7,854,886.54 8,990,646.26 0 2 甘肃亚盛生物制品 52,024,541.11 51,220,000.00 51,220,000.00 804,541.11 804,541.11 有限责任公司 甘肃瑞佳化工有限 22,033,046.49 27,230,536.99 22,000,000.00 33,046.49 33,046.49 责任公司 625,941,547.4 605,606,773.8 2,598,095.0 644,689,234.14 合计 22,000,000.00 19,680,555.34 26,572,223.71 2 9 9 7.3.4 股权投资差额 被投资单 摊销期 位名称 初始金额 限 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 其他转出 2003.12.31 九寨沟县 -820,000.00 10 年 -703,833.31 -66,966.67 -636,866.64 0 天鹅宾馆 甘肃瑞佳 化工有限 5,230,536.99 10 年 5,230,536.99 130,763.42 5,099,773.57 责任公司 4,410,536.99 -703,833.31 5,230,536.99 63,796.75 -636,866.64 5,099,773.57 合 计 股权投资差额形成原因是：九寨沟县天鹅宾馆投资成本低于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额；甘肃瑞佳化工有限责任公司系投资成本高于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额 子公司九寨沟天鹅宾馆股权于 2003 年 9 月已转让，所以股权投资差额本期已 全部转出。 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2003 年共计实现主营业务收入为 404,395,428.52 元；主营业务成本 第86页 306,759,803.58 元。本公司有如下六个业务分部。具体分类列示如下： 2003 年度 2002 年度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农业 230,782,350.33 150,320,952.83 230,057,662.76 151,687,520.29 其中:家庭农场上缴利润及相关支出 79,700,095.54 6,102,565.53 63,423,517.19 10,910,871.55 印染 61,071,758.19 50,179,235.73 饮料 13,437,115.10 12,999,727.24 工业 10,335,620.34 6,549,895.43 110,791,610.94 81,868,308.56 贸易 161,501,744.85 144,524,011.97 103,282,884.28 93,862,479.89 其它 1,775,713.00 5,364,943.35 合计 404,395,428.52 306,759,803.58 518,641,031.27 390,597,271.71 7.5 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 基金投资收益 875,282.82 股权投资收益 19,277,877.95 8,150,358.13 股权投资差额摊销 -63,796.75 97,943.45 股权投资转让收益 2,337,303.39 投资跌价准备 12,560.00 -725,000.00 合 计 22,439,227.41 7,523,301.58 上述股权转让收益 2,337,303.39 元，为本公司将持有的子公司九寨沟县天鹅 宾馆的股权转让，转让收入 5,002,365.15 元，转让成本 2,665,061.76 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 第87页 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 法定 注册资本 与本公司 注册 关 联 方 名 称 经济性质 主营业务 代表人 （万元） 关系 地址 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 有限责任 王登福 12000 万元 母公司 兰州 盐业 化工 限责任公司 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任 12,000 万元 12,000 万元 公司 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 本期增加 本期减少 期初数（万元） 期末数(万元） 关联方名称 数（万元） 数（万元） 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 甘肃亚盛盐化工业 14,072.292 14,072.292 (集团)有限责任公司 22.51 22.51 8.1.4 不存在控制关系的关联方 与本公 法定代表 企 业 名 称 经济性质 注册资本 注册地址 司关系 人 甘肃金塔恒盛农业发展公司 有限责任 238.00 发起人 甘肃省金塔县 李兴祥 甘肃金盛实业有限公司 合资经营 8,874.00 发起人 甘肃省高台县 王登福 甘肃鹏盛农业开发公司 全民所有 715.80 发起人 甘肃省高台县 周长福 甘肃省国营生地湾 双丰化工厂 全民所有 685.00 发起人 甘肃省高台县 焦永强 受同一公司 甘肃国营下河清实业有限责任公司 有限责任 2,800.00 酒泉市下河清乡 李家茂 控制 受同一公司 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 有限责任 13,630.00 兰州市西固区 王宁 控制 甘肃条山农工商(集团)有限责任公 受同一公司 有限责任 6,710.00 甘肃省景泰县 李克华 司 控制 受同一公司 甘肃盐锅峡化工总厂 全民 2,510.00 甘肃省永靖县 县文彬 控制 山东龙喜集团公司 集体 31,000.00 股东 山东省龙口市 王景胜 受同一公司 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 有限责任 1,819.00 甘肃省金塔县 曹孝忠 控制 受同一公司 甘肃金塔亚盛供销公司 全民所有 128.00 甘肃省金塔县 高建平 控制 受同一公司 甘肃金塔荣盛水电公司 全民所有 136.00 甘肃省金塔县 高文章 控制 受同一公司 甘肃省条山酒厂 全民所有 1,269.30 甘肃省景泰县 张开来 控制 受同一公司 酒泉万客隆商贸有限公司 有限公司 116.00 甘肃省酒泉市 周长福 控制 受同一公司 甘肃农垦良种有限公司 有限公司 1,150.00 甘肃省景泰县 张青年 控制 第88页 受同一公司 甘肃众盛信用担保有限公司 有限公司 1,000.00 兰州市 王登福 控制 受同一公司 甘肃茸圣投资有限公司 有限责任 1,000.00 兰州市 张金凤 控制 受同一公司 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 有限责任 350.00 甘肃酒泉 李向东 控制 受同一公司 甘肃恒信商标咨询服务有限公司 有限责任 150.00 甘肃省兰州市 王晴 控制 受同一公司 甘肃名扬天下酒业有限公司 有限责任 1,000.00 甘肃省兰州市 王文 控制 甘肃瑞佳化工有限责任公司 有限责任 8,100.00 重大影响 甘肃酒泉 焦永强 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 有限责任 600.00 子公司 甘肃高台 郝录荣 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来 企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市 场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适 用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本 加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的 特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品 30 日内支付价款。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关 费用；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、 自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定。 8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下: 单位：人民币元 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 元明粉 7,598,139.33 100% 1,249,614.56 100% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 硫化碱 10,651,728.04 100% 7,893,482.50 100% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 原盐 461,528.46 100% 甘肃金塔亚盛供销公司 大麦 37,886,967.61 25.20% 22,858.681.94 16.24% 山东龙喜集团公司 材料 561,468.72 100% 第89页 甘肃金塔亚盛供销公司 工程材料 15,758,746.54 100% 甘肃条山农工商(集团)有限责任公 农用材料 6,472,371.25 100% 司 合 计 78,729,410.49 32,463,307.46 8.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下: 单位：人民币元 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 芒硝 1.058,913.00 100.00% 3,227,075.93 100.00% 甘肃金盛实业有限公司 风化硝 936,824.30 100.00% 甘肃金塔亚盛供销公司 农副产品 46,023,894.78 19.94% 52,809,549.24 22.95% 滴灌 甘肃金塔亚盛供销公司 6,892,307.70 38.41% 设备 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 农副产品 9,583,731.38 4.15% 甘肃国营下河清实业有限公司 农副 产品 88,817.74 0.05% 农副 肃农垦良种有限责任公司 3,588,678.17 1.56% 3,787,523.20 2.27% 产品 农副 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 10,240,435.00 4.44% 12,243,421.46 7.35% 产品 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 材料 7,616,000.00 100.00% 合计 78,111,652.33 79,985,519.57 8.2.4 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细资 料如下： 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 山东龙喜集团 电 10,005,966.52 945,675.03 公司 8.2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资 料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 甘肃耐特菲姆亚盛高 甘肃众盛信用 10,000,000.00 2003.10.29—2004.5.29 科技农业有限公司 担保有限公司 甘肃亚盛盐化 甘肃亚盛国际贸易集 工业(集团)有 52,000,000.00 2003.5.16—2004.5.14 团有限公司 限责任公司 甘肃亚盛盐化 甘肃亚盛实业股份（集 工业(集团)有 2003.6.18—2004.9.24 团）有限公司 60,000,000.00 限责任公司 第90页 甘肃亚盛国际 甘肃亚盛实业股份（集 贸易集团有限 6,900,000.00 2003.1.17—2004.10.24 团）有限公司 公司 兰州新西部维尼纶有 兰州维尼纶进 6,650,000.00 2002.11.04—2003.11.04 限公司 出口公司 甘肃亚盛盐化 甘肃亚盛实业股份（集 工业(集团)有 32,400,000.00 2003.04.30—2004.12.12 团）有限公司 限责任公司 甘肃亚盛实业股份（集 甘肃金塔恒盛 30,000.00 2003.7.25—2004.5.30 团）有限公司 农业发展公司 甘肃条山农工 甘肃亚盛实业股份（集 商(集团)有限 2,500,000.00 2003.06.30—2004.06.30 团）有限公司 责任公司 甘肃亚盛盐化 兰州新西部维尼纶有 工业(集团)有 7,865,000.00 2002.12.31—2005.12.31 限公司 限责任公司 甘肃国营双丰 甘肃亚盛实业股份（集 化工厂、甘肃金 60,000,000.00 2003.5.13—2004.5.13 团）有限公司 盛实业有限公 司 8.2.6 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资 料如下： 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资金单位 上期平均 发生额 本期数 上期数 占用资金数 甘肃国营下河清实业 甘肃亚盛实业股份（集 4,055,495.40 有限公司 团）有限公司 甘肃条山农工商(集 甘肃亚盛实业股份（集 67,477,239.62 15,216,219.05 团)有限责任公司 团）有限公司 甘肃亚盛农工商集团 甘肃亚盛实业股份（集 5,861,378.17 1,341,411.19 有限责任公司 团）有限公司 甘肃亚盛盐化工业 甘肃亚盛实业股份（集 161,925,417.24 72,921,863.96 18,480.00 (集团)有限责任公司 团）有限公司 甘肃金盛实业有限公 甘肃亚盛实业股份（集 204,904.96 3,400,00.00 16,830.00 司 团）有限公司 兰州维尼纶(集团)有 甘肃亚盛实业股份（集 81,636,144.36 限责任公司 团）有限公司 甘肃亚盛实业股份（集 山东龙喜集团公司 91,590,995.26 团）有限公司 第91页 甘肃名扬天下酒业有 甘肃亚盛实业股份（集 5,780,249.40 2,476,317.16 限公司 团）有限公司 甘肃亚盛实业股份（集 甘肃盐锅峡化工总厂 15,542,000.00 团）有限公司 甘肃金塔亚盛供销公 甘肃亚盛实业股份（集 931,580.00 司 团）有限公司 甘肃省国营生地湾双 甘肃亚盛实业股份（集 670,000.00 4,422.00 丰化工厂 团）有限公司 甘肃茸圣投资有限公 甘肃亚盛实业股份（集 27,964,911.08 572,128.52 司 团）有限公司 甘肃恒信商标咨询服 甘肃亚盛实业股份（集 266,666.67 务有限公司 团）有限公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃金塔亚盛供销公司 868,340.85 241,524.41 （集团）有限公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃亚盛农工商集团有 9,745,700.99 15,314,562.60 199,867.00 313，762.86 （集团）有限公司 限责任公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃亚盛盐化工业(集 43,992,450.47 2,633,576.87 （集团）有限公司 团)有限责任公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃茸圣投资有限公司 19,350,000.00 （集团）有限公司 甘肃亚盛实业股份 甘肃条山农工商(集团) 2,800,000.00 53,832,247.77 31,346.70 35,740.74 （集团）有限公司 有限责任公司 甘肃亚盛实业股份 兰州维尼纶(集团)有限 2,267,019.39 （集团）有限公司 责任公司 8.2.7 本公司 2003 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 44 万元，金额最 高的前 3 名董事的报酬总额为 7 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额 为 11.4 万元。 8.3 关联方应收应付款项余额 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 比重% 金额 比重% 应收账款 山东龙喜集团公司 2,642,363.68 1.62% 甘肃条山农工商（集团）有 255,687.57 10.50% 255,687.57 0.28% 限责任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 19,034,117.40 11.64% 16,463,363.19 17.93% 甘肃亚盛农工商集团有限 7,916,342.95 318,203.62 0.35% 责任公司 甘肃亚盛盐化工业(集团) 89,690.00 0.05% 80,175.00 0.09% 有限责任公司 甘肃下河清绿嘉啤酒花有 11,243,586.49 7,631,741.49 6.87% 8.31% 限公司 酒泉市万客隆商贸有限公 44,916.90 0.03% 53,316.90 0.06% 司 第92页 甘肃金塔荣盛水电公司 8,480,304.82 9.23% 甘肃农垦良种有限公司 1,101,752.76 0.67% 556,163.15 0.61% 合 计 42,328,457.75 31.61% 33,838,955.74 36.86% 预付账款 甘肃金盛实业有限公司 3,500,000.00 1.54% 甘肃国营下河清实业有限责 372,500.00 0.16% 任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 10,230,887.94 11.12% 甘肃亚盛农工商集团有限责 1,539,578.14 1.67% 任公司 合 计 11,770,466.08 12.97% 3,872,500.00 1.71% 其他应收款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 19,649,941.86 7.83% 31,213,146.85 8.22% 限责任公司 甘肃金盛实业有限公司 7,055,236.98 1.86% 兰州维尼纶(集团)有限责任 35,660,000.00 9.39% 公司 甘肃省国营生地湾双丰化工 170,000.00 0.07% 170,000.00 0.04% 厂 甘肃条山农工商（集团）有限 41,933,834.05 16.69% 21,186,004.53 5.58% 公司 甘肃国营下河清实业有限责 3,765,050.59 1.50% 6,419,006.02 1.69% 任公司 山东龙喜集团公司 10,565,655.65 4.21% 10,666,330.81 2.81% 甘肃亚盛农工商集团有限责 2,664,703.07 1.06% 3,883,344.25 1.02% 任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 645,886.14 2.57% 872,126.95 0.23% 甘肃金盛实业有限公司 3,366,237.54 1.34% 兰州维尼纶(集团)有限责任 40,235,694.24 16.01% 公司 甘肃名扬天下酒业有限公司 8,215,626.20 3.27% 甘肃盐锅峡化工总厂 6,989,277.20 2.78% 合 计 138,201,906.54 60.16% 117,125,196.39 30.85% 第93页 其他应付款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 30,532,052.35 38.95% 限责任公司 甘肃条山农工商(集团)有限 2,305,721.00 3.37% 责任公司 甘肃国营下河清实业有限责 28,204.05 0.02% 任公司 甘肃金塔亚盛供销公司 1,725,300.06 0.18% 甘肃亚盛农工商集团有限责 6,670,996.47 9.75% 任公司 兰州维尼纶(集团)有限公司 558,134.45 0.82% 甘肃名扬天下酒业有限公司 48,388.14 0.04% 甘肃瑞佳化工有限责任公司 750,000.00 1.10% 合 计 42,542,204.33 62.71% 76,592.19 0.06% 应付账款 甘肃条山农工商(集团)有限 24,057.11 0.02% 851,955.30 0.59% 责任公司 甘肃亚盛农工商集团有限责 7,598,139.33 7.68% 任公司 合计 7,622,196.44 7.93% 851,955.30 0.59% 附注 9 或有事项 本公司将 190,300,188.78 元商业承兑汇票于 2003 年 12 月 22 日在深圳市商业 银行田贝支行贴现，2004 年 3 月 22 日到期，该商业承兑汇票已由承兑人解付。 截至 2003 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后事项 截至 2004 年 4 月 12 日止，本公司在 2003 年 12 月 31 日已到期未偿还的债务 第94页 的偿还情况如下： 2003 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日至 2004 2003 年 4 月 12 日 项目 余额 年 4 月 12 日偿还金额 余额 3 年上的应付账款 2,576,448.17 2,576,448.17 3 年以上其他应付款 10,259,161.07 10,259,161.07 2003 年度，依据本公司三届七次董事会提请股东大会批准的利润分配预案及 资本公积转赠股本预案：本公司按本期净利润的 10%、5%比例分别提取法定盈余公 积，法定公益金；以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数向全体股东每 10 股以资本 公积转增 5 股，该预案尚待股东大会审议批准通过。 截止 2004 年 4 月 12 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后 非调整事项。 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年 1 月 19 日以证监发[2001]11 号文 发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知”和 2004 年 1 月 15 日以证监会计字[2004]4 号文发布的“关于发布《公开发行证券的公司信 息披露规范问答》第 1 号（2004 年修订）的通知”，公司计算 2002、2003 年度的 净资产收益率及每股收益并列示如下： 2003 年 2002 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 10.629 10.747 0.259 0.259 10.598 10.899 0.248 0.248 营业利润 6.086 6.153 0.148 0.148 6.017 6.188 0.141 0.141 净利润 6.103 6.170 0.149 0.149 5.478 5.633 0.128 0.128 扣除非经常性损益后净利 6.027 6.094 0.147 0.147 5.490 5.646 0.128 0.128 润 12.2 本公司的合并资产减值准备明细表如下: 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 22,875,373.18 2,736,942.00 10,448,936.05 10,448,936.05 15,163,379.13 其中：应收账款 2,672,902.34 2,570,972.50 1,282,271.70 1,282,271.70 3,961,603.14 其他应收款 20,202,470.84 165,969.50 9,166,664.35 9,166,664.35 11,201,775.99 二、短期投资跌价准备合计 725,000.00 27,129.82 12,560.00 693,000.00 705,560.00 46,569.82 其中：股票投资 27,129.82 - 27,129.82 第95页 基金投资 725,000.00 12,560.00 693,000.00 705,560.00 19,440.00 三、存货跌价准备合计 1,906,249.12 57,501.17 995,042.35 995,042.35 968,707.94 其中：库存商品 1,537,978.96 57,501.17 710,758.13 710,758.13 884,722.00 原材料 368,270.16 - 284,284.22 284,284.22 83,985.94 四、长期投资减值准备 - 80,000.00 - 80,000.00 其中：长期股权投资 80,000.00 - 80,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 51,775,411.32 - - 125,660.07 125,660.07 51,649,751.32 其中：房屋、建筑物 11,607,535.64 - 11,607,535.71 机器设备 26,471,791.31 125,660.07 125,660.07 26,346,131.24 农业设施 13,022,084.37 - 13,022,084.37 其他 674,000.00 - 674,000.00 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - 附注 13 其他重要事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之其他重要事项。 甘肃亚盛实业（集团）股份公司 二 00 四年四月十二日 十一、备 查 文 件 目 录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 第96页