豫能控股(001896)2005年年度报告摘要

豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 河南豫能控股股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 1.2 公司董事长李兴佳、总经理郑健、总会计师徐军及会计机构负 责人严青莲声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1.3 德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者 注意阅读。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 豫能控股 股票代码 001896 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 邮政编码 450001 公司国际互联网网址 http://www.yuneng.com.cn 电子信箱 Yuneng@Public2.zz.ha.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李继富 刘群 1 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 郑州高新技术产业开发区 郑州高新技术产业开发区 联系地址 合欢街 6 号 合欢街 6 号 电话 0371-67984649 0371-67984649 传真 0371-67984647 0371-67984647 电子信箱 Lijf@yuneng.com.cn LiuQun@yuneng.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 2005 年 2004 年 本年比上 2003 年 （元） （元） 年增减(%) （元） 主营业务收入 689,361,445 540,001,412 27.66 510,755,486 利润总额 7,414,116 -88,886,840 108.34 69,321,191 净利润 903,018 -87,994,730 101.03 57,497,072 扣除非经常性 -32,504,562 -86,360,679 62.36 58,277,486 损益的净利润 本年末比 2005 年末 2004 年末 2003 年末 上年末增 （元） （元） （元） 减(%) 总资产 1,165,520,974 1,105,059,617 5.47 1,298,324,059 股东权益（不含 824,569,291 823,066,273 0.18 931,403,892 少数股东权益） 经营活动产生 的现金流量净 96, 683,281 45,817,048 111.02 20,815,570 额 3.2 主要财务指标 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 每股收益 0.0021 元 -0.2046 元 101.03% 0.1337 元 加权平均每股收益 0.0021 元 -0.2046 元 101.03% 0.1337 元 净资产收益率 0.11% -10.69% 10.80% 6.17% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -3.94% -10.49% 6.55% 6.26% 净资产收益率 2 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 每股经营活动产生的 0.2248 元 0.1066 元 110.88% 0.048 元 现金流量净额 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 每股净资产 1.9176 元 1.9141 元 0.18% 2.1661 元 调整后的每股净资产 1.9171 元 1.9118 元 0.28% 2.1648 元 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金 额 处置固定资产产生的收益 713,207.71 处置长期股权投资产生的收益 236,507.28 政府补贴收入 40,500,000.00 委托贷款收益 328,568.86 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,074,819.24 其他应扣除的营业外收入 1,081,510.00 其他应扣除的营业外支出 5,300,758.80 非经常性损益的所得税影响数 6,097,277.37 少数股东本期收益影响数 128,996.94 合 计 -33,407,579.98 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积 发行 送 其 小 数量 比例 金转 数量 比例 新股 股 他 计 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 350,000,000 81.40 350,000,000 81.40 其中： 国家持有股份 175,000,000 40.70 175,000,000 40.70 境内法人持有股份 175,000,000 40.70 175,000,000 40.70 3 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000 18.60 80,000,000 18.60 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三、股份总数 430,000,000 100 430,000,000 100 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 股东总数 36,757 户 前十名股东持股情况 质押或 持股 股东 持股总数 持有非流通 冻结的 股东名称（全称） 比例 性质 （股） 股数量 股份数 （%） 量 河南省建设投资总公司 国家股 161,000,000 37.44 161,000,000 -- 国有 河南省电力公司 140,000,000 32.56 140,000,000 -- 法人股 华中电网有限公司(原 国有 中国华中电力集团公 35,000,000 8.14 35,000,000 -- 法人股 司) 焦作市投资公司 国家股 14,000,000 3.26 14,000,000 -- 魏晓斌 -- 218,426 0.05 -- 未知 管慧珏 -- 169,929 0.04 -- 未知 李含芳 -- 168,999 0.04 -- 未知 黄长周 -- 167,200 0.04 -- 未知 楼胜民 -- 155,270 0.04 -- 未知 谢益儒 -- 152,261 0.04 -- 未知 前十名股东关联关系或一致行动 河南省电力公司是国家电网公司的全资子公 的说明 司；华中电网有限公司是国家电网公司投资 设立的国有独资有限公司 未知流通 东 4 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 设立的国有独资有限公司。未知流通股股东 之间是否存在关联关系，也未知流通股股东 之间是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 或其它） 魏晓斌 218,426 A（股） 管慧珏 169,929 A（股） 李含芳 168,999 A（股） 黄长周 167,200 A（股） 楼胜民 155,270 A（股） 谢益儒 152,261 A（股） 刘道灿 148,000 A（股） 杨 峻 135,500 A（股） 麦明潮 132,300 A（股） 李 俊 126,300 A（股） 前十名流通股东关联关系的说明：未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 河南省建设投资总公司，持股比例 37.44%，法定代表人胡智勇，为公司第 一大股东。1992 年成立，注册资本 600,000 万元，股权结构属国有独资公司，经 营范围：主营建设项目的投资（国家专项规定的除外） ，兼营建设项目所需工业 生产资料和机械设备，投资项目分得的产品原材料（国家专项规定的除外）。 河南省电力公司，持股比例 32.56%，法定代表人王中兴，为公司第二大股 东。1993 年成立，注册资本 483,806 万元，股权结构属国有独资公司。经营范围： 主营供电服务，兼营电力设备修造，电力工业系统所需金属材料、水泥、木材、 化工原料（不含易燃易爆危险品）的销售，电力技术服务等。 河南省电力公司是国家电网公司的全资子公司。国家电网公司成立于 2002 5 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 年 12 月，是在原国家电力公司部分企事业单位基础上组建的经营输电、变电、 配电等电网资产的特大型企业，依法经营国家电网公司及有关企业中由国家投资 形成并由国家电网公司拥有的全部国有资产。注册资本 2,000 亿元，法定代表人 刘振亚。 4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 河南省建设投资总公司 37.44% 河南豫能控股股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 性 年初 年末 变动 司领取 位或其 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 持股数 持股数 原因 的报酬 他关联 总额（万 单位领 元） 取 李兴佳 董事长 男 41 2003.11-2006.02 -- -- -- 12 否 秦启根 副董事长 男 50 2003.11-2006.02 -- -- -- -- 是 张群智 董事 男 41 2003.11-2006.11 -- -- -- -- 是 崔志强 董事 男 43 2003.11-2006.11 -- -- -- -- 是 潘玉明 董事 男 43 2003.11-2006.02 -- -- -- -- 是 李宿安 董事 男 48 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- -- 是 董事 2004.05-2006.11 李 英 男 51 -- -- -- 12 否 副总经理 2003.11-2006.11 胡国栋 独立董事 男 64 2003.11-2006.11 -- -- -- 4 否 宁瑞琪 独立董事 男 65 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 4 否 刘 伟 独立董事 男 51 2003.11-2006.11 -- -- -- 4 否 刘家森 独立董事 男 45 2005.05-2006.11 -- -- -- 2.7 否 成冬梅 董事 女 35 2005.02-2006.11 -- -- -- -- 是 张 勇 董事 男 29 2005.02-2006.11 -- -- -- -- 是 监事会 丁世龙 男 42 2003.11-2006.02 -- -- -- -- 是 主席 6 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 吕继增 监事 男 42 2003.11-2006.11 -- -- -- -- 是 谢劲松 监事 男 43 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- -- 是 马保群 监事 男 45 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- -- 是 王锡民 监事 男 45 2005.11-2006.11 -- -- -- 6.1 否 宋朝辉 监事 男 36 2005.11-2006.11 -- -- -- 6.7 否 郑 健 总经理 男 41 2003.11-2006.11 -- -- -- 12 否 白保建 副总经理 男 50 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 9 否 副总经理 李继富 董事会 男 39 2003.11-2006.11 -- -- -- 9 否 秘书 徐 军 总会计师 男 40 2005.04-2006.11 -- -- -- 6 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 报告期内公司经营情况回顾 6.1.1.1 公司总体经营情况 2005 年，在董事会的领导下，公司经营班子团结依靠全体员工, 紧紧围绕年初董事会的各项工作部署，实现了全年盈亏平衡的经营目 标。实现主营业务收入 68,936.14 万元，较上年同期增长 27.66%，实 现主营业务利润 3,429.88 万元，较上年同期增长 1,251.65%，实现净 利润 90.3 万元，较上年同期增长 101.03%。荣获省级文明单位称号， 公司精神文明创建工作再上新台阶；收购郑新公司 20%的股权获得商 务部批准，郑新公司三期和洛阳豫能阳光热电联产项目工程建设进展 顺利，标志公司主业发展取得新突破；豫能公司和豫能高科公司高新 技术企业资格顺利通过了资质的复核认证。 公司全年经营业绩实现扭亏，主要原因一是 2005 年公司克服了 不利的经营形势，争取了较高的发电计划，尤其是第四季度，公司发 电机组满调满发，发电量创历史同期最好水平，同时 2005 年 5 月， 国家实施煤电联动政策，对上网电价进行调整，导致主营业务收入大 7 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 幅增长；二是由于公司强化燃料管理，大幅降低了燃煤热值差和助燃 油量，发电成本得到有效控制；同时，由于同样原因，公司的投资企 业郑新公司经营形势好转，公司的投资收益增加；三是公司于 2005 年 12 月份收到政府 4,000 万元的补贴资金，进一步缓解了公司的经 营压力；四是根据河南省物价部门下达的外送电价结算政策（豫发改 价管[2005]2045 号），我公司 2005 年外送电按 466 元/千千瓦时的价 格结算，导致公司主营业务收入的增加；五是公司严格预算管理，加 强费用控制，2005 年营业费用、管理费用、财务费用同比降低 1,154 万元。 6.1.1.2 主营业务及其经营状况 6.1.1.2.1 主营业务的范围 本公司属于电力行业，主营业务为从事电力开发、生产和销售； 高新技术开发、推广及服务；电力环保，电力物资，节能技术改造及 电力安装工程。拥有焦作电厂三期工程两台装机容量为 200MW 燃煤 发电机组（两台发电机组经汽轮机通流部分改造后，发电能力已分别 达 220MW） ，以及郑州新力电力有限公司（装机容量 5×200MW）50% 的股权、开封新力发电有限公司（装机容量 125MW）6%的股权、洛 阳豫能阳光热电有限公司（装机容量 2×135MW）35%的股权，目前 公司在建在产的发电权益容量已达到 1042MW。同时拥有河南豫能高 科技投资发展有限公司 90%的股份和河南省建投弘孚电力燃料有限 公司 10% 的股权。 6.1.1.2.2 主营业务分行业、分产品、分地区的经营情况 本公司主要从事电力生产和销售，主营业务收入 99%以上源于电 力产品的销售，所生产的电力产品全部销售给河南省电力公司。 主营业务分行业、产品情况： 8 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 主营业 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 务利润 主营业务 主营业务 分行业 务利润 比上年 比上年 率比上 收入（元） 成本（元） 率（%） 增减 增减 年增减 （％） （％） （％） 电力 689,258,625 650,273,656 4.98 28.32 21.32 5.59 其他 102,821 129,035 -25.50 -96.41 -95 -35.39 其中： 689,258,625 650,273,656 4.98 28.32 21.32 5.59 关联交易 分产品 电力 689,258,625 650,273,656 4.98 28.32 21.32 5.59 其他 102,821 129,035 -25.50 -96.41 -95 -35.39 其中： 689,258,625 650,273,656 4.98 28.32 21.32 5.59 关联交易 本公司的关联交易主要存在于本公司与第二大股东河南省电 力公司之间。本公司与河南省电力公司之间的关联交易由双方签 关联交易的 订的《委托生产管理协议》、《并网与购电协议》和《有偿服务合 定价原则 同》加以规范，关联交易涉及的委托生产管理费和上网电价的价 格均由河南省物价部门核定。 河南省电力公司是河南省唯一的电网经营企业，本公司所生 关联交易 产的全部电力需要通过其销售，这一特点决定了本公司与河南省 必要性、持 电力公司之间发生的关联交易具有必要性和持续性。随着电力体 续性的说明 制改革的进行，网厂分开后，公司售电关联交易将发生变化。 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 河南 689,258,625 元 28.32% 其他 102,821 元 -96.41% 主要供货商和客户情况 本公司主营业务为电力产品的生产与销售，主营业务收入主要来 自电力产品销售。公司的供货商主要为燃料和设备供货商，所生产的 电力全部销售给河南省电力公司。 前五名供应商 481,103,878 元 占采购总额比重 99% 采购金额合计 前五名销售客户 689,258,625 元 占销售总额比重 99% 销售金额合计 9 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 6.1.1.3 公司资产构成及费用变动 2005 年 2004 年 占总资产 项目 金额 占总资产 金额 占总资产 比重的增减 （万元） 的比重（%） （万元） 的比重（%） 应收账款 10,718.94 9.19 11,066.05 10.01 -0.82 其他应收款 11.07 0.01 103.39 0.09 -0.08 预付帐款 10.00 0.01 10.00 0.01 0 存货 95.43 0.08 97.10 0.09 -0.01 长期股权投资 36,474.92 31.29 20,345.17 18.41 12.88 固定资产 52,457.47 45.01 58,619.94 53.05 -8.04 在建工程 157.30 0.13 60.78 0.05 0.08 短期借款 19,000.00 16.30 15,000.00 13.57 2.73 长期借款 0 0 5,000.00 4.52 -4.52 项目 2005 年（万元） 2004 年（万元） 增减（万元） 营业费用 43.35 387.93 -344.58 管理费用 1,887.16 2,538.86 -651.70 财务费用 957.38 1,114.87 -157.49 所得税 645.25 0.10 645.15 以上变动幅度较大项目的主要原因如下： 长期股权投资同比增加主要是增加对联营企业郑州新力电力有 限公司和洛阳豫能阳光热电有限公司的投资；固定资产同比减少主要 是计提折旧所致。 营业费用同比降低主要原因是 2005 年取消了上网服务费；管理 费用同比减少主要是公司严格费用控制，修理费、办公费等项目均有 不同程度下降；所得税同比增加主要是 2005 年公司盈利所致。 6.1.1.4 公司现金流量表相关数据的变动情况 2005 年 2004 年 增减 项 目 （万元） （万元） （万元） 经营活动产生的现金流量净额 9,668.33 4,581.70 5,086.63 投资活动产生的现金流量净额 -8,412.19 -8,060.09 -352.10 筹资活动产生的现金流量净额 -668.14 -11,877.97 11,209.83 经营活动产生的现金流量净额同比增加原因是公司实现盈利，主 营业务收入大幅增长和加强售电款回收所致；投资活动产生的现金流 量净额变化主要是增加对投资项目支付现金所致；筹资活动产生的现 10 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 金流量净额同比增加原因是偿还债务所支付的现金减少。 6.1.1.5 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 6.1.1.5.1 主要控股、参股公司的经营情况及业绩 控股公司名称 河南豫能高科技投资发展有限公司 控股比例 90% 本期贡献的投资收益 占上市公司净利 527,829 元 58.45% （按目公司口径） 润的比重 计算机软硬件、网络技术、电子商务、电力、新能 源、环保、水处理、生物制剂、化工、机电一体化、 经营范围 仪器仪表等行业的高新技术投资、开发、应用、技 术服务及产品销售等。 注册资本 100,000,000 元 控股公司 总资产 31,483,807 元 股东权益 31,951,490 元 主营业务收入 102,820 元 主营业务利润 -26,214.37 元 净利润 586,477 元 河南豫能高科技投资发展有限公司净利润同比增加 106.57%，主 要是 2004 年计提存货跌价准备 388 万元，本年未计提；另 2004 年计 提国债投资减值准备 98 万元，本年予以冲回；2004 年计提长期投资 减值准备 15 万元，本年予以冲回并获取 23 万元收益。 6.1.1.5.2 主要参股公司的经营情况及业绩 参股公司名称 郑州新力电力有限公司（“郑新公司”） 参股比例 50% 占上市公司净利 本期贡献的投资收益 -35,763,392 元 -39.60% 润的比重 参股 经营范围 电力、热力产品的生产与销售 公司 注册资本 733,790,000 元 总资产 1,493,596,648 元 股东权益 338,854,979 元 主营业务收入 892,338,473 元 11 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 主营业务利润 -48,151,380 元 净利润 -71,875,921 元 6.1.2 对公司未来发展的展望 6.1.2.1 公司所处的行业变化趋势 2005 年以来，随着全国新增装机容量不断投产发电和国家宏观调 控措施取得成效，全国用电紧张局面得到缓解。2006 年，受新增装 机容量增加等因素的影响，省网统调机组的负荷率将会有所下降，但 公司所属发电机组健康状况良好，具备外送电量的条件。预计全年发 电利用小时为 5,000 小时左右。 2006 年煤炭供需将保持总量基本平衡，短期内不会再度出现全面 的供应紧张，但也很难形成供大于求的局面，电煤价格将保持在高位 运行。2006 年，公司将继续强化安全生产管理，提升发电设备经济 运行水平，积极与政府等有关部门和省网协调，争取更多的发电量。 6.1.2.2 公司新年度发展规划 2006 年，公司的总体目标是：在公司董事会的领导下，抢抓历史 机遇，以安全生产为基础，以经济效益为中心，高举改革和发展两面 旗帜，团结依靠全体员工，发扬“敬事而信，精韧不怠”的企业精神， 坚定信心，努力拼搏，努力推动豫能公司可持续协调发展。不断提升 企业的市场竞争能力、发展创新能力和盈利能力。 2006 年公司的经营目标为：争取完成发电量 220,000 万千瓦时， 完成售电量 199,562 万千瓦时，实现主营业务收入 53,860 万元。2006 年公司主要工作任务是：强化主业经营管理，确保各项经营指标的实 现；以股权分置改革为契机，打造公司发展的新平台；实施精细化管 理。强化全面预算管理，严格内部财务管理，细化成本管理，确保各 项经营目标的实现；依法规范运作，不断完善公司治理结构，加强对 外协调和投资者关系管理，树立良好的企业形象；继续深化三项制度 12 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 改革，启动企业文化建设工程，培育公司的核心竞争力；发挥公司党 委战斗堡垒作用，巩固省级文明单位称号，营造和谐的企业氛围；杜 绝重大安全责任事故、杜绝各种违法违纪和违反党风廉政建设事件的 发生。 6.1.2.3 资金需求及使用计划 郑新三期扩建工程为 2 台 200MW 热电联产机组，是公司当前重 大的投资项目，公司拥有 50%的股权，2006 年预计投入 17,000 万元。 洛阳豫能阳光热电有限公司为 2 台 135MW 热电联产机组，公司拥有 35% 的股权，2006 年预计投入 5,000 万元。收购禹州电厂债权预计 投入 6,000 万元。资金来源是公司自有资金和银行贷款。 6.1.2.4 企业的不利因素和风险 2005 年，公司标煤单价比 2003 年上涨 95.18%，直接导致公司生 产成本大幅上涨。虽然 2005 年下半年煤价无序上涨的势头有所遏止， 但电煤价格仍处于高位态势，国家出台的煤电价格联动政策仍无法弥 补成本的上涨。另公司的环保费用、土地使用税等各项政策性成本支 出也大幅提高，仅此两项费用比 2003 年增加近 1,400 万元，新开征 的水资源费和南水北调基金，增加成本近 700 万元。上述因素导致公 司供电成本比 2003 年每千瓦时上涨了 0.112 元。 为此，公司应采取如下应对措施：一是加强市场营销工作，努力 争取电量电价，加强售电款回收；二是严格燃料监督和管理，努力控 制热值差及助燃油量消耗；三是加强安全生产和设备运行维护，确保 机组安全平稳运行；四是强化预算管理，严格控制各项经营指标，努 力降低可控费用和厂用电率；五是加强对所属参控股企业的监督控 制，实行目标责任管理，通过董事会下达经营管理目标，严格年度绩 效考核并采取奖惩措施。 13 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 务利润 主营业务 主营业务 分行业 务利润 比上年 比上年 率比上 收入（元） 成本（元） 率（%） 增减 增减 年增减 （％） （％） （％） 电力 689,258,625 650,273,656 4.98 28.32 21.32 5.59 其他 102,821 129,035 -25.50 -96.41 -95 -35.39 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 河南 689,258,625 元 28.32% 其他 102,821 元 -96.41% 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 #1 机组 2006 年 1 月已发 洛阳豫能阳光热电 8,750 万元 电，#2 机组预计 2006 年 2005 年在建 有限公司 第二季度有望实现投产 工程进展顺利。争取 2006 郑新三期扩建工程 13,300 万元 在建 年底实现双投目标 2005 年 11 月 29 日收购 郑州新力电力有限公司 20% 股权事项已获得国 收购郑新公司 20% 15,000 万元 家商务部批复。至此，本 -- 股权情况 公司持有的郑州新力电 力有限公司的股权已达 50%。 合计 37,050 万元 -- -- 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 14 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 √适用 □不适用 在 2005 年度的财务审计中，德勤华永会计师事务所有限公司出具了有保留 意见的审计报告，现将有关情况说明如下： （一）审计报告中注册会计师的保留意见 贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表上列示了人民币 5,000 万元的短期 投资。如会计报表附注 48 所述，截至本报告日，该投资存在未决诉讼事宜，我 们无法通过实施必要审计程序以获得关于该投资 2005 年 12 月 31 日价值及可收 回性的充分、适当的审计证据。 （二）审计报告涉及保留事项的基本情况 本公司与本公司子公司河南豫能高科技投资发展有限公司各出资 2,500 万 元于 2002 年在国泰君安证券股份有限公司郑州花园路营业部开立资金和证券账 户，进行国债投资。2002 年至 2004 年 12 月 31 日，国泰君安证券股份有限公司 郑州花园路营业部定期向本公司提供了国债投资证券账户余额对账单。截至 2004 年 12 月 31 日，上述证券账户国债市值为 46,437,804.20 元，资金余额为 1,596,562.44 元。 2005 年 4 月 22 日，公司致函国泰君安证券股份有限公司郑州花园路证券营 业部，要求其在指定时间内将国债变现，并将全部资金划回本公司账户。 2005 年 4 月 29 日，在国泰君安证券股份有限公司郑州花园路证券营业部未 按公司要求将国债变现并将全部资金划回本公司账户的情况下，为了维护本公司 权益，公司依法向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求国泰君安返还本公司和豫 能高科公司的国债投资资金。2005 年 5 月 10 日，郑州市中级人民法院受理了此 案。 2005 年 7 月 6 日、2006 年 1 月 18 日，郑州市中级人民法院两次开庭，进 行了法庭审理。目前案件处于审理之中。 （三）公司董事会以及管理层对保留事项的处理意见 为了保护本公司资产的安全、完整，公司就国债投资事项已经依法向郑州市 中级人民法院提起了诉讼，以求通过法律途径解决国债投资问题，切实维护公司 的权益。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 15 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 经德勤华永会计师事务所有限公司审计，2005 年度本公司实现净利润 903,017 元；截止 2005 年 12 月 31 日，未分配利润为-86,513,789 元。2005 年度 本公司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 公司未分配利润的用途和使用计划 的原因 截止 2005 年 12 月 31 日，未分配利润为 -- -86,513,789 元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 交易对 自购买日起 所涉及的 所涉及的 方及被 收购价 至本年末为 是否为关联交易（如是， 资产产权 债权债务 购买日 收购资 格 上市公司贡 说明定价原则） 是否已全 是否已全 产 献的净利润 部过户 部转移 是。根据中资评估师事务 所中资评报字（2004）第 已于 2005 郑新公 046 号资产评估报告的评 年 12 月 16,646 司 20% 2005.12.20 -- 估值，考虑评估基准日至 20 日办理 -- 万元 股权 协议签署日郑新公司损益 了工商变 变化，确定郑新公司 20% 更 股权的最终股权转让价格 说明 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 本次本公司受让郑新公司 20%股权，有利于公司主业发展和实力 增强，符合公司的发展战略和长远利益。截至 2005 年 12 月 30 日止， 本公司付款金额已超过股权转让价格的 50%，所以本公司已确认增加 持有郑新公司 20%股权，加上本次收购前已持有的郑新公司 30%股 权，本公司对其累计持股比例已达 50%。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 16 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和 向关联方采购产品和 提供劳务 接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 河南省电力公司 68,925.86 100% 721.89 1.21% 河南省电力公司 -- 58,911.76 98.79% 下属焦作电厂 合计 68,925.86 100% 59,633.65 100% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务 的关联交易金额 689,258,624.53 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 7.6.1 关于股权分置改革的承诺事项 公司非流通股股东对公司的股权分置改革工作已做出相应的安 排，将在 2006 年度进行股权分置改革。 7.6.2 资本承诺 2005 年度 2004 年度 （人民币千元） （人民币千元） 已签约但尚未于会计报表中确认的 - 购建资产承诺 1,188 1,980 - 对外投资承诺 206,666 236,660 注： 17 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 1、 2005 年 11 月 30 日， 中华人民共和国商务部以商资批[2005]2893 号《商务部关于同意郑州新力电力有限公司股权变更及增资的批复》 同意，郑新公司投资总额由人民币 87,188 万元增加至人民币 264,518 万元，注册资本由人民币 29,047 万元增加至人民币 73,379 万元。新 增投资总额人民币 177,330 万元主要为建设郑新公司三期 2×200MW 供热机组扩建工程所需，新增注册资本为人民币 44,332 万元，占新 增投资总额的 25%。工程已于 2004 年上半年开工建设，截至目前尚 未建成投产。 2005 年 12 月 30 日， 本公司对郑新公司的股权比例已增加至 50%， 参见会计报表附注 43（5） 。根据郑新公司 2005 年 3 月 21 日董事 （f） 会决议，本公司与郑新公司另一股东香港诚利有限公司对于郑新公司 新增注册资本金 44,332 万元各按 50%比例投资，自商务部批准之日 起三个月内，双方先投入资本金总额的 15%，其他资本金按国家规定 期限分两次注入。 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已以货币资金投入上述项目 人民币 3,000 万元，尚有人民币 19,166 万元投资待投入。经郑新公司 董 事 会 批 准 ， 公 司 拟 将 应 收 郑 新 公 司 2003 年 度 股 利 人 民 币 25,809,987.18 元转为对其投资，但尚未办妥其他相关法律手续。 2、2004 年 3 月 29 日，本公司第三届董事会第二次会议审议通过 了《关于投资建设洛阳新区热电联产项目一期工程的议案》，决定与 河南京安科技有限公司、洛阳市燃气总公司、洛阳科特尔投资咨询有 限公司合资建设洛阳新区热电联产项目一期工程。该工程动态总投资 确定为人民币 101,610 万元，项目资本金为人民币 25,400 万元。建设 该项目的公司（洛阳豫能阳光热电有限公司）于 2004 年 4 月成立， 注册资本金为人民币 15,000 万元，本公司投资占其注册资本的 35%， 18 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 应出资人民币 5,250 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已投 入资本金人民币 3,750 万元，其他投资方已投入资本金人民币 400 万 元。 7.6.3 其他承诺事项 2004 年 12 月 1 日，本公司与中原信托签订了《出资及债权转让 协议书》，本公司受让委托人省建投委托中原信托处置和转让的信托 财产，其中包括省建投拥有的禹州市第一火力发电厂债权。经债权债 务人确认，截至 2004 年 9 月 20 日，该债权的账面值为人民币 14,191 万元。考虑该债权存在的潜在风险，交易各方协商后确定该债权的交 易价格为人民币 6,000 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未 支付该债权转让款，亦尚未享有与该债权相关收益或承担与该债权相 关风险，故尚未入账反映。 本公司于 2006 年 1 月支付上述债权收购款人民币 5,000 万元（包 括以银行存款支付人民币 4,000 万元和以银行承兑汇票支付人民币 1,000 万元） 。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 本公司及其子公司河南豫能高科技投资发展有限公司于 2005 年 4 月 29 日分别向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼，诉国泰君安 证券股份有限公司郑州花园路证券营业部，要求其将本公司及其子公 司国债投资资金各 2,500 万元及相应收益划回本公司指定帐户。河南 省郑州市中级人民法院于 2005 年 5 月 10 日受理了此案，并于 2005 年 7 月 5 日和 2006 年 1 月 18 日开庭审理。现案件正在审理中，尚无 法判断该诉讼事项的结果。 §8 监事会报告 19 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 公司监事会在对德勤华永会计师事务所有限公司出具的 2005 年 度财务审计报告进行认真审阅的基础上，认为：董事会对审计报告中 保留意见所涉及事项的表述是符合公司实际情况的，审计报告真实、 公允地反映了公司的财务状况和经营成果，同意该审计报告。监事会 同意董事会在专项说明中提出的处理意见，建议公司董事会督促经营 班子尽快完成诉讼工作，切实维护公司的权益。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本公司财务报告已经德勤华永会计师事务所有限公司审计，由马森 林、管建明签字出具了德师京(审)报字(06)第087号保留意见的审计报 告。 9.1.1 审计报告 审计报告 德师京(审)报字(06)第 087 号 河南豫能控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南豫能控股股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2005年12月31日的公司及合并资产负债表及该年度的公司及合并 利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和 实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包 括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会 计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理 20 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 的基础。 贵公司2005年12月31日的资产负债表上列示了人民币5,000万元的 短期投资。如附注48所述，截至本报告日，该投资存在未决诉讼事宜， 我们无法通过实施必要审计程序以获得关于该投资2005年12月31日价 值及可收回性的充分、适当的审计证据。 我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，上述载于第2页 至35页的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的公司及合并 财务状况及该年度公司及合并经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马森林 管建明 2006 年 4 月 10 日 9.1.2 保留意见涉及事项的有关附注 9.1.2.1 附注四十八——或有事项 本公司及子公司河南豫能高科技投资发展有限公司(以下简称“豫 能高科”)于2002年各出资2,500万元在国泰君安证券股份有限公司郑州 花园路证券营业部(以下简称“国泰君安证券营业部”)开立资金和证券 账户，进行国债投资。2005年4月22日，本公司及豫能高科要求国泰君 安证券营业部在指定时间内将国债变现，并将全部资金划回公司指定账 户，但国泰君安证券营业部未予执行。2005年4月29日，本公司及豫能 高科分别向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求国泰君安证券营业部将 国债投资资金各2,500万元及相应收益划回公司指定账户。郑州市中级 人民法院于2005年5月10日受理此案，但截至目前，该诉讼尚未获判决。 根据本公司及豫能高科在诉讼过程中获取的《中国证券登记结算公 21 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 司上海分公司投资者记名证券持有数量》记载，本公司及豫能高科上述 证券账户内可用于质押式融资回购的国债已质押。截至2005年12月31 日，上述证券账户国债投资市值为人民币52,308,972.70元，资金余额为 人民币1,596,562.44元。 9.2 合并及母公司的资产负债表、利润表和现金流量表（附后） 9.3 本报告与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算 方法发生变化的说明 报告期会计政策、会计估计、核算方法未发生变更。 9.4 本报告与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 河南豫能控股股份有限公司 董 事 会 二○○六年四月十三日 22 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 资产负债表（资产） 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 2005年12月31日 2004年12月31日 资产 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 53,232,264.53 48,571,609.08 48,948,888.08 43,407,996.21 短期投资 50,000,000.00 25,000,000.00 91,437,804.20 68,224,661.72 应收票据 37,000,000.00 37,000,000.00 35,306,350.00 35,306,350.00 应收股利 25,809,987.18 25,809,987.18 25,809,987.18 25,809,987.18 应收利息 - - 应收账款 107,189,433.51 106,594,433.51 110,660,463.48 109,963,638.48 其他应收款 110,729.24 72,729.24 1,033,878.63 671,056.74 预付账款 100,000.00 100,000.00 - 应收补贴款 - - 存货 954,302.81 970,955.34 - 待摊费用 228,000.00 228,000.00 500,000.00 500,000.00 一年内到期的长期债 权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 274,624,717.27 243,276,759.01 314,768,326.91 283,883,690.33 长期投资 长期股权投资 364,749,151.69 393,505,492.77 203,451,719.75 231,680,231.78 长期债权投资 - - 长期投资合计 364,749,151.69 393,505,492.77 203,451,719.75 231,680,231.78 固定资产 固定资产原价 1,200,671,695.16 1,200,379,395.80 1,205,054,608.80 1,204,896,526.80 减：累计折旧 663,123,389.35 663,000,833.53 608,120,532.72 608,003,085.14 固定资产净值 537,548,305.81 537,378,562.27 596,934,076.08 596,893,441.66 减：固定资产减值准备 12,974,213.12 12,940,318.76 10,734,659.93 10,700,765.57 固定资产净额 524,574,092.69 524,438,243.51 586,199,416.15 586,192,676.09 工程物资 - - 在建工程 1,573,011.94 1,573,011.94 607,772.08 607,772.08 固定资产清理 - - 固定资产合计 526,147,104.63 526,011,255.45 586,807,188.23 586,800,448.17 无形资产及其他资产 无形资产 32,382.12 32,382.12 开办费 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产 合计 32,382.12 32,382.12 资产总计 1,165,520,973.59 1,162,793,507.23 1,105,059,617.01 1,102,396,752.40 法定代表人：李兴佳 财务负责人：徐军 制表人：严青莲 23 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 资产负债表（负债） 编制单位:河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 2005年12月31日 2004年12月31日 负债及权益 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 190,000,000.00 190,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 10,600.00 10,600.00 - 预收账款 - - 应付工资 - - 应付福利费 128,868.38 20,513.56 447,967.45 338,281.05 应付股利 32,249,681.00 32,249,681.00 68,369,681.00 68,369,681.00 应交税金 19,473,424.84 20,105,812.76 1,296,659.79 1,937,484.72 其他应交款 447,530.36 447,530.36 78,716.50 78,716.50 其他应付款 43,431,906.13 43,386,155.68 8,653,218.10 8,606,316.30 预提费用 2,014,523.40 2,014,523.40 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负 债 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 337,756,534.11 338,224,216.76 228,856,842.84 229,330,479.57 长期负债 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00 负债合计 337,756,534.11 338,224,216.76 278,856,842.84 279,330,479.57 少数股东权益 3,195,149.01 - 3,136,501.34 - 股东权益 股本 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 资本公积 345,566,449.61 345,566,449.61 344,966,449.61 344,966,449.61 盈余公积 135,516,630.19 135,127,386.92 135,516,630.19 135,127,386.92 其中：公益金 58,527,695.32 58,397,947.13 58,527,695.32 58,397,947.13 未分配利润 -86,513,789.33 -86,124,546.06 -87,416,806.97 -87,027,563.70 股东权益合计 824,569,290.47 824,569,290.47 823,066,272.83 823,066,272.83 负债及股东权益总计 1,165,520,973.59 1,162,793,507.23 1,105,059,617.01 1,102,396,752.40 法定代表人：李兴佳 财务负责人：徐军 制表人：严青莲 24 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 2005年度 2004年度 项 目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 689,361,445.05 689,258,624.53 540,001,412.23 537,139,854.25 减：主营业务成本 650,402,690.87 650,273,655.98 538,585,556.30 536,007,052.85 主营业务税金及附加 4,659,978.78 4,659,978.78 4,394,088.06 4,394,088.06 二、主营业务利润 34,298,775.40 34,324,989.77 -2,978,232.13 -3,261,286.66 加：其他业务利润 472,483.89 472,483.89 167,801.27 125,295.43 减：营业费用 433,484.44 394,960.00 3,879,255.20 3,822,283.20 管理费用 18,871,574.36 18,269,400.26 25,388,615.41 20,996,816.74 财务费用 9,573,807.63 9,606,856.42 11,148,743.72 11,181,658.83 三、营业利润 5,892,392.86 6,526,256.98 -43,227,045.19 -39,136,750.00 加：投资收益 -33,232,682.54 -33,925,194.33 -39,068,973.34 -42,874,322.96 补贴收入 40,500,000.00 40,500,000.00 营业外收入 1,794,717.71 1,794,717.71 1,656,793.18 1,656,793.18 减：营业外支出 7,540,311.99 7,540,311.99 8,247,614.60 8,247,614.60 四、利润总额 7,414,116.04 7,355,468.37 -88,886,839.95 -88,601,894.38 减：所得税 6,452,450.73 6,452,450.73 989.00 989.00 少数股东收益 58,647.67 -893,098.92 五、净利润 903,017.64 903,017.64 -87,994,730.03 -88,602,883.38 加：年初未分配利润 -87,416,806.97 -87,027,563.70 22,077,923.06 23,075,319.68 其他转入 六 、可供分配的利润 -86,513,789.33 -86,124,546.06 -65,916,806.97 -65,527,563.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -86,513,789.33 -86,124,546.06 -65,916,806.97 -65,527,563.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,500,000.00 21,500,000.00 转作股本的普通股股 利 八 、未分配利润 -86,513,789.33 -86,124,546.06 -87,416,806.97 -87,027,563.70 法定代表人：李兴佳 财务负责人：徐军 制表人：严青莲 利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年累计数 （元） 上年实际数（元） 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 236,507.28 -- 2. 自然灾害发生的损失 -- -- 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -- 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5. 债务重组损失 -- -- 6. 其他 -- -- 25 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 614,160,150.00 614,006,350.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 44,523,219.31 44,490,170.52 现金流入小计 658,683,369.31 658,496,520.52 购买商品、接受劳务支付的现金 469,032,779.57 468,982,757.57 支付给职工以及为职工支付的现金 42,138,417.96 42,099,361.16 支付的各项税费 42,855,230.39 42,850,425.98 支付的其他与经营活动有关的现金 7,973,660.87 7,741,192.91 现金流出小计 562,000,088.79 561,673,737.62 经营活动产生的现金流量净额 96,683,280.52 96,822,782.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,062,289.92 45,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 325,177.50 325,177.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 552,600.00 552,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 45,940,067.42 45,877,777.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 61,973.00 61,973.00 投资所支付的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 130,061,973.00 130,061,973.00 投资活动产生的现金流量净额 -84,121,905.58 -84,184,195.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 240,000,000.00 240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 240,000,000.00 240,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,681,436.05 46,681,436.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 246,681,436.05 246,681,436.05 筹资活动产生的现金流量净额 -6,681,436.05 -6,681,436.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,879,938.89 5,957,151.35 26 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 现金流量表补充资料： 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 903,017.64 903,017.64 加：少数股东损益 58,647.67 计提的资产减值准备 597,880.84 1,218,196.02 固定资产折旧 60,029,136.63 60,024,028.39 无形资产摊销 32,382.12 32,382.12 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 272,000.00 272,000.00 预提费用增加（减：减少） 2,014,523.40 2,014,523.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 损失（减：收益） -713,207.71 -713,207.71 固定资产报废损失 财务费用 10,547,792.50 10,547,792.50 投资损失（减：收益） 35,198,315.90 34,906,994.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 86,281.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,040,589.84 4,007,089.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,384,079.35 -16,390,033.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 96,683,280.52 96,822,782.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 53,232,264.53 48,571,609.08 减：货币资金的期初余额 47,352,325.64 42,614,457.73 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,879,938.89 5,957,151.35 法定代表人：李兴佳 财务负责人：徐军 制表人：严青莲 27 豫能控股（001896） 2005 年年度报告摘要 资产减值准备明细表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 59,779,415.92 949,456.14 555,866.62 60,173,005.44 其中：应收账款 1,147,418.82 584,634.25 550,341.62 1,181,711.45 其他应收款 58,631,997.10 364,821.89 5,525.00 58,991,293.99 二、短期投资跌价准备合计 1,965,633.36 - 1,965,633.36 - 其中：股票投资 - - - 债券投资 1,965,633.36 1,965,633.36 - 三、存货跌价准备 3,883,821.36 69,628.51 3,814,192.85 四、长期投资减值准备合计 20,154,551.48 - 154,551.48 20,000,000.00 其中：长期股权投资 20,154,551.48 154,551.48 20,000,000.00 长期债券投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 10,734,659.93 2,239,553.19 12,974,213.12 其中：机器设备 10,529,173.82 2,239,553.19 - 12,768,727.01 运输设备 - - - 其他设备 205,486.11 - - 205,486.11 六、在建工程减值准备 - - - 七、无形资产减值准备 227,498.82 - - 227,498.82 其中：软件开发费 227,498.82 - - 227,498.82 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 96,745,580.87 3,189,009.33 2,745,679.97 97,188,910.23 法定代表人：李兴佳 财务负责人：徐军 制表人：严青莲 利润表附表 2005年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.16 4.16 0.0798 0.0798 营业利润 0.71 0.72 0.0137 0.0137 净利润 0.11 0.11 0.0021 0.0021 扣除非经营性损益后的净利润 -3.94 -3.95 -0.0756 -0.0756 2004年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.36 -0.34 -0.0069 -0.0069 营业利润 -5.25 -4.94 -0.1005 -0.1005 净利润 -10.69 -10.05 -0.2046 -0.2046 扣除非经营性损益后的净利润 -10.49 -9.86 -0.2008 -0.2008 法定代表人：李兴佳 财务负责人：徐军 制表人：严青莲 28