凌钢股份(600231)2004年年度报告摘要

凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、公司负责人高益荣，主管会计工作负责人林学敏，会计机构负责人（会计主管人员）林学 敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 凌钢股份 股票代码 600231 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 辽宁省凌源市钢铁路 3 号 辽宁省凌源市钢铁路 3 号 邮政编码 122500 公司国际互联网网址 http://www.lggf.com.cn 电子信箱 lgwjch@online.ln.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何东生 王宝杰 辽宁省凌源市钢铁路 3 号凌源钢铁股份 辽宁省凌源市钢铁路 3 号凌源钢铁股份 联系地址 有限公司证券事务部 有限公司证券事务部 电话 0421-6838259 0421-6838259 传真 0421-6830436 0421-6830436 电子信箱 lgwjch@online.ln.cn lgwjch@online.ln.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 5,787,790,737.26 3,595,633,880.92 60.97 2,475,094,195.43 2,475,094,195.43 利润总额 583,500,924.32 541,110,192.09 7.83 256,309,644.70 256,309,644.70 净利润 457,625,081.79 440,177,087.51 3.96 203,686,869.87 203,686,869.87 扣除非经常性损益的净利 460,619,483.40 421,404,671.39 9.31 187,800,199.79 187,800,199.79 润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,250,082,296.97 3,045,142,071.65 6.73 2,257,057,897.12 2,257,057,897.12 股东权益 2,233,566,610.28 1,854,526,528.49 20.44 1,473,799,440.98 1,413,349,440.98 经营活动产生的现金流量 220,315,258.09 266,356,063.36 -17.29 197,538,031.35 197,538,031.35 净额 第 1 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位: 元 币种:人民币 本期比上期增减 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 每股收益 0.873 0.840 3.93 0.505 0.505 最新每股收益 净资产收益率(%) 20.49 23.74 -3.25 13.82 14.41 扣除非经常性损益的净利润的净资 20.62 22.72 -2.10 12.74 13.29 产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.421 0.508 -17.13 0.490 0.490 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 调整后 调整前 每股净资产 4.263 3.540 20.42 3.657 3.507 调整后的每股净资产 4.263 3.539 20.46 3.639 3.489 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -4,993,256.13 以前年度已经计提各项减值准备的转回 524,000.00 所得税影响数 -1,474,854.52 合计 -2,994,401.61 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 301,665,000 301,665,000 其中： 国家持有股份 301,665,000 301,665,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,450,000 8,450,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 310,115,000 310,115,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 213,785,000 213,785,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 第 2 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 4、其他 已上市流通股份合计 213,785,000 213,785,000 三、股份总数 523,900,000 523,900,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 72,883 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年度内 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) （已流通或 增减 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 凌源钢铁集团有限责任公司 301,665,000 57.58 未流通 国有股东 阿克苏地区民用爆破器材专卖有限公司 845,000 0.16 未流通 未知 冻结 凌源市万元店铁矿 845,000 0.16 未流通 845,000 质押 朝阳市第一建筑工程公司 -45,000 800,000 0.15 未流通 800,000 凌钢集团生活服务有限责任公司 676,000 0.13 未流通 凌钢集团汽车运输有限责任公司 676,000 0.13 未流通 张君 606,200 606,200 0.12 已流通 未知 吉林省富民实业有限公司 570,870 570,870 0.11 已流通 未知 凌钢集团机械制造有限责任公司 507,000 0.10 未流通 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 507,000 0.10 未流通 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 张君 606,200 A 股 吉林省富民实业有限公司 570,870 A 股 肖占川 489,600 A 股 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 300 指数证 483,020 A 股 券 赵芝璇 476,613 A 股 曾淑丽 472,700 A 股 林加雄 404,397 A 股 中国银行－天同 180 指数证券投资基金 373,470 A 股 杨娅茹 315,900 A 股 闫晓峰 301,100 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知前十名流通股股东和前十名股东之间的关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：凌源钢铁集团有限责任公司 法人代表：高益荣 注册资本：8 亿元人民币 成立日期：1998 年 7 月 14 日 第 3 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营；黑色金属及副产品采选、冶炼、加工、 销售；机械加工、电力、运输、冶金设计、安装、劳务及第三产业开发；自产生铁、钢坯、钢材、焦 化产品出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表、零配件进口。 （2）实际控制人情况 公司名称：朝阳市国有资产监督管理委员会 凌源钢铁集团有限责任公司是辽宁省人民政府授权经营国有资产的企业集团，实际控制人为朝阳 市国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 高益荣 董事长 男 63 2001-06-18～2004-06-18 174,400 174,400 苑成德 副董事长 男 55 2001-06-18～2004-06-18 157,040 157,040 吴志先 副董事长 男 60 2001-06-18～2004-06-18 160,810 160,810 张振勇 董事、经理 男 44 2001-06-18～2004-06-18 157,742 157,742 郝志强 董事 男 46 2001-06-18～2004-06-18 111,364 111,364 何东生 董事、董事会秘书 男 50 2001-06-18～2004-06-18 44,889 44,889 于延琦 独立董事 男 42 2002-06-28～2004-06-18 0 0 薛 镭 独立董事 男 44 2002-06-28～2004-06-18 0 0 刘晓民 独立董事 男 54 2003-07-14～2004-06-18 0 0 于福柱 监事 男 56 2001-06-18～2004-06-18 23,660 23,660 徐晓光 监事 男 55 2001-06-18～2004-06-18 8,450 8,450 李玉芝 监事 女 53 2001-06-18～2004-06-18 4,745 4,745 张玺才 监事 男 50 2001-06-18～2004-06-18 27,040 27,040 王克明 监事 男 51 2001-06-18～2004-06-18 6,760 6,760 陈雅芬 监事 女 49 2001-06-18～2004-06-18 16,900 16,900 孙铁茂 副经理 男 43 1999-05-20～2004-06-18 44,330 44,330 林学敏 总会计师 女 54 2000-07-17～2003-07-17 36,491 36,491 第 4 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 是否领取报 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴 担任的职务 （是或否） 高益荣 凌源钢铁集团有限责任公司 董事长、党委书记、总经理 1998-06-09～ 是 副董事长、党委副书记兼纪委书记、副总 苑成德 凌源钢铁集团有限责任公司 1998-06-09～ 是 经理、工会主席 吴志先 凌源钢铁集团有限责任公司 副董事长、副总经理、总会计师 1998-06-09～ 是 张振勇 凌源钢铁集团有限责任公司 董事 1998-06-09～ 是 郝志强 凌源钢铁集团有限责任公司 董事、副总经理 1998-06-09～ 是 于福柱 凌源钢铁集团有限责任公司 组织部长、办公室主任 1997-07-10～ 是 徐晓光 凌源钢铁集团有限责任公司 工会副主席、机关党委副书记 2005-01-10～ 是 李玉芝 凌源钢铁集团有限责任公司 资产运营部部长 2000-07-10～ 是 张玺才 凌源钢铁集团有限责任公司 财务部部长 2000-07-10～ 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 120.18 万元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 46.96 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报 54.12 万元人民币 酬总额 独立董事津贴 每人,均为 4 万元人民币 独立董事因履行职权时发生的食宿交通等必要的费用由公司 独立董事其他待遇 据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 事姓名 报酬区间 人数 15-20 万元 3 10-15 万元 2 6-10 万元 3 4-6 万元 3 2 万元 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期，国内钢材价格经历了一季度维持高位，二季度快速深幅回落，三季度反弹的走势；宏观 调控抑制了投资过热，促进钢铁企业努力增强自身竞争力。公司深入贯彻"动态优化，协调发展，全 面提升企业竞争力"的经营方针，不断优化创新，扎实工作，在上游产品涨价，能源、运输紧张的经 营环境下，实现了生产经营的持续增长。全年完成钢 201.4 万吨、铁 184 万吨、钢材 196 万吨，分别 比上年增长 30.25%、29.21%和 28.78%；实现主营业务收入 57.88 亿元,增长 60.97%,利润总额 58350 万元，增长 7.83%,净利润 45763 万元，增长 3.96%。 第 5 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务 分行业或 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 成本比上 分产品 增减(%) 减(%) 年增减(%) 黑色金属 冶炼及压 5,787,790,737.26 5,066,986,765.48 12.45 60.97 77.29 -8.06 延加工 其中:关联 1,012,540,916.42 913,204,962.41 9.81 18.24 64.37 81.32 交易 棒 材 2,681,550,824.01 2,419,327,627.81 9.78 79.79 98.49 -8.50 中宽热带 2,681,779,705.06 2,259,119,360.67 15.76 57.93 75.04 -8.23 其中:关联 900,489,139.20 812,662,141.45 9.75 18.27 47.51 62.88 交易 ①有国家定价的，应当适用国家定价； ②若无国家定价，应首先适用市场价格； ③若无国家定价及市场价格，应由甲乙双方按照“成本加利润”的原则确定服务 关联交易的定价原则 价格，成本为制造成本，成本利润率为 3～5%，若成本利润率明显偏离此区间， 经双方协商可做调整； ④对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，服务价格应由 双方协商确定。 本公司是 1993 年由凌源钢铁公司（现改制为凌源钢铁集团有限责任公司） 以其炼铁、炼钢、型材、钢管等主体生产部门及供应、销售部门改组后设立的。 因此，本公司从成立之日起，就不可避免地与凌钢集团公司存在着关联交易。 2000 年 7 月和 2001 年 6 月，公司分别收购了凌钢集团公司的中宽热轧带钢生产 关联交易必要性、持续性的说 线和全连续棒材生产线，收购完成后，最终产品及炼钢、炼铁系统全部集中在本 明 公司；2003 年 6 月，公司将炼铁用原料人造富矿（烧结铁矿、球团铁矿）由凌钢 集团公司直接供给改为委托凌钢集团公司加工，上述收购和关联交易方式的改 变，使公司与凌钢集团之间的关联交易有所减少，但焦炭等原料和辅助生产等系 统仍集中在凌钢集团公司，这方面的关联交易仍将延续下去。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 1,153,065,453.14 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 东北地区 2,443,295,750.18 119.27 华北地区 2,120,764,835.28 29.98 华东地区 825,954,068.26 79.61 西北地区 115,296,004.90 -21.36 其他地区 235,739,427.45 13.40 6.4 采购和销售客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 214,777 占采购总额比重(%) 40.71 前五名销售客户销售金额合计 96,622 占销售总额比重(%) 16.69 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 第 6 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 报告期公司的销售毛利率为 12.45%,与上年的 20.51%相比下降了 8.06 个百分点，主要是原燃料 涨价，成本大幅升高。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 报告期期间费用占利润总额的比例较上年降幅较大，主要是报告期核销坏帐、报废备品备件、计 提存货跌价准备等较上年减少。 报告期营业外收支净支出较上年大幅降低主要是报告期计提固定资产减值准备和报废固定资产较 上年大幅减少。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 预测 2005 年世界市场钢材资源与需求基本平衡。国内市场钢材消费将继续增长，但增势减弱； 钢铁的产能仍将大幅增长，煤电油运紧张的状况不会缓解，经营环境压力增大，市场竞争、资源竞争 加剧。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 √适用□不适用 单位: 币种: 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 成本及费用 差异说明 公司本年度拟订的经营计划钢、生铁、钢材比上年增长 15%，实际分别增长 30.25%、29.21%和 28.78%；销售收入比上年增长 20%以上，实际增长 61%。 销售收入大幅增长的主要原因是报告期产销量增幅较大、钢价上涨和产品结构调整 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 第 7 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 累计已投入 1829 万元，完成计 铁水脱硫项目 3,166 万元人民币 划的 57.78%，已部分投产。 合计 3,166 万元人民币 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 经营方针：以品种质量效益为中心，动态优化、协调运行，促进增长方式转变。即把品种、质量 作为全年工作的切入点和着力点，将优化工作由生产经营过程拓宽到体制、机制、文化、制度、市 场、用户诸方面；提高生产要素与市场资源、各个管理层次管理环节的协调水平和效果；由主要依靠 产能扩张增效逐步转向依靠提高产品附加值和单位盈利水平增效，逐步实现由外延主导型向内涵主导 型增长转变。 经营计划：钢产量 206 万吨，主营业务收入 62 亿元。 工作重点： 1．提高品种钢比重，逐步改变普钢为主的产品结构。发挥公司的整体优势，发挥铁水预处理、 炉外精炼的作用，面向机械、轻工等行业重点开发 9 个新品种，使品种钢产量增长 1 倍以上。 2．抓细节促优化，抓环节促协调，确保质量优、产出高、成本低，实现生产经营的协调高效运 行。 3．强化管理，深化改革，深化“日清日结”管理，开展调查、检查活动，强化内部激励，为增 长方式转变提供基础保证。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2004 年度实现税后净利润 457,625,081.79 元，提取 10%法定公积金 45,762,508.18 元、5% 法定公益金 22,881,254.09 元，当年可供股东分配的利润为 388,981,319.52 元，加上上年度结转的 未分配利润 576,746,294.79 元，实际可供股东分配的利润为 965,727,614.31 元。本次年终分配拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 52390 万股为基数，每 10 股派发现金股利 2.50 元（含税），计 130,975,000.00 元，余额 834,752,614.31 元转入下一年度。 本次分配不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 第 8 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳 向关联方采购产品和接受劳 务 务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 凌源钢铁集团有限责任公司 12,237 2.11 94,325 334.72 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 0 0 37,742 19.96 沈阳凌钢物资供销有限公司 23,977 4.14 0 0 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 17,232 2.98 0 0 凌钢物资综合开发公司 12,233 2.11 0 0 大连经济技术开发区凌钢物资综合经 19,919 3.44 0 0 销部 北京凌钢供销有限公司 15,516 2.68 0 0 合计 101,114 17.46 132,067 354.68 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 薛镭 6 6 于延琦 6 6 刘晓民 6 6 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事勤勉尽责、认真行使职权，出席了各次董事会会议，对公司发展、会计 政策会计估计变更、规范关联交易等方面提出建议，就相关事项出具了独立意见，帮助董事会科学决 策，维护了公司整体利益和中小股东的利益。报告期内无提出异议情况。 §8 监事会报告 第 9 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 辽天会证审字[2005]23 号 凌源钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的凌源钢铁股份有限公司（以下简称凌钢公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债 表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是凌钢公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了凌钢公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：赵凤丽 、马希敏 沈阳市和平区南京北街 103 号 2005 年 2 月 26 日 第 10 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:凌源钢铁股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 178,651,816.42 248,353,771.88 短期投资 应收票据 1,026,074,595.40 880,801,220.92 应收股利 应收利息 183,340.03 应收账款 10,489,411.17 3,705,625.20 其他应收款 186,238.22 460,858.00 预付账款 47,393,736.64 38,218,727.41 应收补贴款 存货 671,541,865.57 1,031,638,441.49 待摊费用 355,822.96 239,344.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,934,876,826.41 2,203,417,989.62 长期投资： 长期股权投资 46,543,284.00 46,543,284.00 长期债权投资 长期投资合计 46,543,284.00 46,543,284.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,598,700,395.59 1,663,832,871.65 减：累计折旧 534,514,318.34 666,689,093.99 固定资产净值 1,064,186,077.25 997,143,777.66 减：固定资产减值准备 13,773,045.66 19,028,059.71 固定资产净额 1,050,413,031.59 978,115,717.95 工程物资 8,717,336.65 5,233,424.14 在建工程 4,591,593.00 16,771,881.26 固定资产清理 固定资产合计 1,063,721,961.24 1,000,121,023.35 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 3,045,142,071.65 3,250,082,296.97 资产总计 第 11 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 276,323,693.00 186,677,284.69 预收账款 626,771,099.42 572,921,715.18 应付工资 34,876,770.86 28,868,085.56 应付福利费 48,210,990.73 53,977,029.67 应付股利 623,945.00 586,725.00 应交税金 78,758,283.39 79,815,571.82 其他应交款 4,479,984.78 8,082,295.39 其他应付款 35,570,775.98 45,586,979.38 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,150,615,543.16 976,515,686.69 长期负债： 长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,190,615,543.16 1,016,515,686.69 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 523,900,000.00 523,900,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 523,900,000.00 523,900,000.00 资本公积 437,698,534.60 437,698,534.60 盈余公积 237,596,699.10 306,240,461.37 其中：法定公益金 79,198,899.70 102,080,153.79 未分配利润 655,331,294.79 965,727,614.31 拟分配现金股利 78,585,000.00 130,975,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 1,854,526,528.49 2,233,566,610.28 负债和所有者权益（或股东权 3,045,142,071.65 3,250,082,296.97 益）总计 公司法定代表人: 高益荣 主管会计工作负责人: 林学敏 会计机构负责人: 林学敏 第 12 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:凌源钢铁股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 上期数 本期数 上期数 本期数 一、主营业务收入 3,595,633,880.92 5,787,790,737.26 减：主营业务成本 2,858,048,208.55 5,066,986,765.48 主营业务税金及附加 21,078,479.86 24,975,955.80 二、主营业务利润（亏损以“- 716,507,192.51 695,828,015.98 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 10,443,979.16 11,608,335.91 ”号填列） 减: 营业费用 27,627,172.19 34,441,994.10 管理费用 93,547,798.48 76,586,346.73 财务费用 4,366,557.94 2,872,986.56 三、营业利润（亏损以“-”号 601,409,643.06 593,535,024.50 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 505,560.00 214,170.00 填列） 补贴收入 营业外收入 496,549.90 2,300.00 减：营业外支出 61,301,560.87 10,250,570.18 四、利润总额（亏损总额以“- 541,110,192.09 583,500,924.32 ”号填列） 减：所得税 100,933,104.58 125,875,842.53 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 440,177,087.51 457,625,081.79 列） 加：年初未分配利润 341,630,770.41 655,331,294.79 其他转入 六、可供分配的利润 781,807,857.92 1,112,956,376.58 减：提取法定盈余公积 44,017,708.75 45,762,508.18 提取法定公益金 22,008,854.38 22,881,254.09 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 715,781,294.79 1,044,312,614.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,450,000.00 78,585,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 655,331,294.79 965,727,614.31 “-”号填列) 第 13 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 -3,534,189.70 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 -46,710,000.00 -27,179,240.95 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 高益荣 主管会计工作负责人: 林学敏 会计机构负责人: 林学敏 现金流量表 编制单位:凌源钢铁股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,847,096,312.74 收到的税费返还 4,196,506.42 收到的其他与经营活动有关的现金 4,797,147.92 现金流入小计 4,856,089,967.08 购买商品、接受劳务支付的现金 4,065,326,315.71 支付给职工以及为职工支付的现金 137,987,685.78 支付的各项税费 397,680,278.55 支付的其他与经营活动有关的现金 34,780,428.95 现金流出小计 4,635,774,708.99 经营活动产生的现金流量净额 220,315,258.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 214,170.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,746,555.69 现金流入小计 2,960,725.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,256,734.93 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,256,734.93 投资活动产生的现金流量净额 -39,296,009.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 第 14 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 偿还债务所支付的现金 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 76,163,163.08 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 154,130.31 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 111,317,293.39 筹资活动产生的现金流量净额 -111,317,293.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 69,701,955.46 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 457,625,081.79 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,846,732.11 固定资产折旧 137,716,174.29 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 116,478.24 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 4,449,043.69 固定资产报废损失 财务费用 1,265,630.51 投资损失（减：收益） -214,170.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -370,047,356.28 经营性应收项目的减少(减：增加) 113,620,280.21 经营性应付项目的增加(减：减少) -129,062,636.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 220,315,258.09 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 248,353,771.88 减：现金的期初余额 178,651,816.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 69,701,955.46 公司法定代表人: 高益荣 主管会计工作负责人: 林学敏 会计机构负责人: 林学敏 第 15 页 共 16 页 凌源钢铁股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化, 提供具体说明 1)、公司根据《企业会计制度》、《企业会计准则》和财政部国家税务总局财税［2004］153 号 《关于落实振兴东北老工业基地企业所得税优惠政策的通知》及财税［2005］17 号《关于东北老工 业基地资产折旧与摊销政策执行口径的通知》规定，对 2004 年 7 月 1 日前购置且尚未折旧完的固定 资产(房屋、建筑物除外)，自 2004 年 7 月 1 日起，在尚未折旧年限的基础上按 40％的比例缩短折旧 年限；对 2004 年 7 月 1 日后新购置的固定资产(房屋、建筑物除外)，按公司正在执行的折旧年限缩 短 40%。公司会计估计变更的理由是根据公司技术进步的要求，设备作业率提高，加速设备更新，资 金快速回笼的需要，同时也考虑了公司今后发展的承受能力，符合公司目前设备现状。 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 凌源钢铁股份有限公司董事会 2005 年 2 月 26 日 第 16 页 共 16 页