好当家(600467)2004年年度报告

山东好当家海洋发展股份有限公司 600467 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 5 六、公司治理结构 ..................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ................................................................. 9 八、董事会报告 ....................................................................... 9 九、监事会报告 ...................................................................... 13 十、重要事项 ........................................................................ 14 十一、财务会计报告 .................................................................. 15 十二、备查文件目录 .................................................................. 46 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李鹏程，主管会计工作负责人冯永东，会计机构负责人（会计主管人员）宋荣超 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东好当家海洋发展股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG HOMEY AQUATIC DEVELOPMENT CO.，LTD. 2、公司法定代表人：李鹏程 3、公司董事会秘书：戚燕 联系地址：山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 电话：0631-7438073 传真：0631-7438073 E-mail：haodangjiadongmi@sina.com 公司证券事务代表：宋荣超 联系地址：山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 电话：0631-7438533 传真：0631-7438533 E-mail：syc2005@homely.com.cn 4、公司注册地址：山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 公司办公地址：山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 邮政编码：264305 公司国际互联网网址：http://www.sdhaodangjia.com 公司电子信箱：ehaodangjia@sdhaodangjia.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：好当家 公司 A 股代码：600467 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 7 日 公司首次注册登记地点：荣成市虎山镇沙嘴子 公司法人营业执照注册号：3700001805357 公司税务登记号码：371082724998072 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 97,604,992.77 净利润 62,858,710.02 扣除非经常性损益后的净利润 62,993,590.72 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务利润 120,518,713.61 其他业务利润 476,161.91 营业利润 97,806,307.25 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -201,314.48 经营活动产生的现金流量净额 -289,052.48 现金及现金等价物净增加额 129,674,059.27 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -201,314.48 合计 -201,314.48 注：营业外收入 362,700.38 元，营业外支出 564,014.86 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 400,578,318.81 340,488,088.92 340,488,088.92 17.65 274,495,580.62 274,495,580.62 利润总额 97,604,992.77 69,017,373.67 69,017,373.67 41.42 63,513,492.38 63,513,492.38 净利润 62,858,710.02 45,459,475.35 45,459,475.35 38.27 41,799,667.88 41,799,667.88 扣除非经常性损 62,993,590.72 45,386,980.11 45,386,980.11 38.79 42,225,786.90 42,225,786.90 益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 903,123,802.44 475,368,391.72 475,368,391.72 89.98 457,696,775.59 457,696,775.59 股东权益 659,476,142.40 229,520,645.98 229,520,645.98 187.33 214,182,200.47 214,182,200.47 经营活动产生的 -289,052.48 62,676,864.56 62,676,864.56 -100.46 72,503,940.37 72,503,940.37 现金流量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面 0.35 0.38 0.38 -7.89 0.35 0.35 摊薄） 最新每股收益 净资产收益率 （全面摊薄） 9.53 19.80 19.80 -10.27 19.52 19.52 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 9.55 19.77 19.77 -10.22 19.71 19.71 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.01 0.52 0.52 -101.92 0.60 0.60 额 每股收益（加权 0.35 0.38 0.38 -7.89 0.35 0.35 平均） 1 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.35 0.38 0.52 -7.89 0.35 0.35 股收益（全面摊 薄） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.35 0.38 0.38 -7.89 0.35 0.35 股收益（加权平 均） 净资产收益率 （加权平均） 11.64 22.24 22.24 -10.60 21.18 21.18 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 11.66 22.20 22.20 -10.54 21.39 21.39 资产收益率（加 权平均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.66 1.91 1.91 91.62 1.78 1.78 调整后的每股净 3.66 1.91 1.91 91.62 1.78 1.78 资产 注：股本计算依据：2004 年度以 18000 万股为基准，2002-2003 年度以 12000 万股为基准。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.27 22.31 0.67 0.67 营业利润 14.83 18.11 0.54 0.54 净利润 9.53 11.64 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 9.55 11.66 0.35 0.35 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 120,000,000 5,186,113.97 38,021,533.84 12,342,408.64 66,312,998.17 229,520,645.98 本期增加 60,000,000 343,404,811.97 10,645,886.39 3,180,115.16 51,904,798.06 429,955,496.42 本期减少 36,000,000.00 期末数 180,000,000 348,590,925.94 48,667,420.23 15,522,523.80 82,217,796.23 659,476,142.40 注： 1、公司股本增加 6000 万股是因为 2004 年 3 月公开向社会发行流通股 6000 万股，公司股本由期初 的 12000 万股增加至期末的 18000 万股； 2、资本公积增加 343404811.97 元是因为本报告内发行股票 6000 万股所产生的股票溢价造成的； 3、盈余公积增加 10645886.39 元，系本公司及子公司按税后净利润分别计提的法定盈余公积金、 法定公益金所致； 4、未分配利润增加 51904798.06 元，系本报告期形成的可供分配的利润，减少 36000000.00 元是 报告期内实施 2003 年度利润分配方案所致； 2 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积 期初值 期末值 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 99,889,000.00 99,889,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 20,111,000.00 20,111,000.00 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000.00 120,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 120,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 180,000,000.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004-03-19 7.00 元人民币 60,000,000.00 2004-04-05 60,000,000.00 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司总股本 18000 万股，其中：境内法人股（山东邱家实业公司）9988.9 万股，内部职工 2011.1 万股，社会流通股 6000 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1993-01-07 1.00 元人民币 20,111,000.00 公司 1993 年 1 月 7 日成立时向内部职工定向发行 1800 万股，1995 年 3 月 15 日，内部职工红利 211.1 万元转增股本，内部职工股总数 2011.1 万股，现已全部登记托管在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司。 3 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 26,792 户，其中非流通股股东 1,028 户，流通 A 股股东 25,764 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 山东邱家实业公司 0 99,889,000 55.50 未流通 0 法人股东 招商银行股份有限公司－中信经典配 1,983,341 1.10 已流通 未知 法人股东 置证券投资基金 中国工商银行－国联安德盛小盘精选 1,754,378 0.97 已流通 未知 法人股东 证券投资基金 中国工商银行－德盛稳健证券投资基 1,501,900 0.83 已流通 未知 法人股东 金 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资 1,200,000 0.67 已流通 未知 法人股东 基金 景博证券投资基金 1,095,434 0.61 已流通 未知 法人股东 银丰证券投资基金 335,899 0.19 已流通 未知 法人股东 自然人股 刘刚华 180,000 0.1 已流通 未知 东 自然人股 罗燕华 180,000 0.1 已流通 未知 东 自然人股 唐厚运 0 168,000 0.09 未流通 0 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司前 10 名股东中，未流通的法人股和职工股之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；公 司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：山东邱家实业公司 法人代表：唐传勤 注册资本：679,462,000 元人民币 主要经营业务或管理活动：海洋捕捞；造船；水产品加工；批发零售金属材料、建筑材料、化工 材料（不含化学危险品）、汽车（不含小轿车）、日用百货；经营进出口业务（凭进出口企业资格证 书经营）；零售石油制品（含铅汽油除外）等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 注：山东邱家实业公司系集体企业，其前身是 1978 年成立的荣成县邱家渔业大队，经过历次更 名，现名为山东邱家实业公司，目前由唐传勤进行管理。 公司不存在其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 招商银行股份有限公司－中信经典配置证 1,983,341 A股 券投资基金 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券 1,754,378 A股 投资基金 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 1,501,900 A股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 1,200,000 A股 景博证券投资基金 1,095,434 A股 银丰证券投资基金 335,899 A股 刘刚华 180,000 A股 罗燕华 180,000 A股 赵艳 160,000 A股 北京新丰瑞和科技有限责任公司 148,109 A股 公司未知前 10 名流通股东之间的关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期起 任期终 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 始日期 止日期 股数 股数 减数 2002- 2005- 李鹏程 董事长 男 32 0 0 0 02-09 02-08 副董事 2002- 2005- 唐会亭 男 48 92,000 92,000 0 长 02-09 02-08 董事兼 2002- 2005- 唐永新 男 34 67,800 67,800 0 总经理 02-09 02-08 5 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 董事兼 2002- 2005- 唐聚德 副总经 男 42 82,000 82,000 0 02-09 02-08 理 副总经 2002- 2005- 王顺强 男 42 60,000 60,000 0 理 02-09 02-08 董事兼 2002- 2005- 冯永东 财务总 男 39 70,000 70,000 0 02-09 02-08 监 2002- 2005- 张术森 董事 男 36 84,000 84,000 0 02-09 02-08 独立董 2002- 2005- 岳颂东 男 58 0 0 0 事 02-09 02-08 独立董 2002- 2005- 侯建厂 男 45 0 0 0 事 02-09 02-08 独立董 2002- 2005- 管华诗 男 64 0 0 0 事 02-09 02-08 董事会 2002- 2005- 戚 燕 女 37 0 0 0 秘书 02-09 02-08 2002- 2005- 岳寿涛 监事长 男 41 84,000 84,000 0 02-09 02-09 2002- 2005- 于文斗 监事 男 50 18,000 18,000 0 02-09 02-08 2002- 2005- 梁传聚 监事 男 41 47,400 47,400 0 02-09 02-08 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)李鹏程，曾在威海市地税局任职，曾任山东好当家集团总经理助理、副总经理、股份公司总 经理，现任本公司董事长、荣健公司董事长、天同证券有限责任公司监事。 (2)唐会亭，曾任荣成市邱家渔业公司海味食品厂副厂长、饵料厂厂长、荣成荣东食品有限公司 经理、本公司监事、副总经理，现任本公司副董事长。 (3)唐永新，曾任荣成市邱家渔业公司养鱼场场长、本公司水产研究所所长，现任本公司董事、 总经理。 (4)唐聚德，曾任荣成市邱家渔业公司塑料厂副厂长、育苗场场长、荣成加荣食品有限公司经 理、山东邱家集团销售公司经理、本公司监事，现任本公司董事、副总经理。 (5)王顺强，曾任荣成荣山食品有限公司经理、荣成荣东食品有限公司经理，现任本公司副总经 理、荣成荣山食品有限公司董事长、荣成荣东食品有限公司董事长。 (6)冯永东，历任本公司财务负责人、副总经理，现任本公司董事、财务总监。 (7)张术森，曾任荣盛包装材料有限公司副经理、荣山食品有限公司副经理、经理，山东邱家集 团副总经理、本公司副总经理，现任本公司董事、好当家集团常务副总裁。 (8)岳颂东，历任中国社会科学院新闻研究所助理研究员、国务院发展研究中心副研究员，获国 家级社会科学特殊贡献者称号和特殊津贴，现任本公司独立董事、国务院发展研究中心研究员。 (9)侯建厂，历任荣成市财政局国有资产管理处副主任，荣成市经济开发投资公司副经理，荣成 市公有资产经营有限公司党组书记、副总经理，现任本公司独立董事、荣成志诚会计师事务所主任会 计师。 (10)管华诗，曾任青岛海洋大学水产学院教授、副院长，是八届全国人大、九届全国人大代表， 现任本公司独立董事、青岛海洋大学校长、山东省政协副主席、山东省科学技术协会主席。 (11)戚 燕，曾任威海市证券管理办公室科员、威海日报专刊部主任、威海日报社金融周刊责任 编辑，现任本公司董事会秘书。 (12)岳寿涛，曾任荣成市邱家渔业公司养貂场场长、荣成荣茂水产开发有限公司副经理、经理， 现任本公司监事长、好当家集团食品销售有限公司副经理。 (13)于文斗，曾任荣成市邱家渔业公司塑料厂厂长、荣成宇洲水产食品有限公司经理，现任本公 司监事。 6 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 (14)梁传聚，本公司鲍鱼养殖二场场长。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 张术森 好当家集团有限公司 常务副总裁 是 好当家集团食品销售有限公 岳寿涛 副经理 是 司 是 于文斗 荣成宇洲水产食品有限公司 副经理 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司通过的《关于公司董事、监事报酬的议 案》具体内容为：董事长实行年薪制；公司独立董事每年从公司领取 2 万元津贴，其参加公司董事 会、董事会专家委员会、股东大会的相关费用由公司负担。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司建立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂 钩的激励机制。总经理等高级管理人员实行年薪制，其年薪照本公司《经济责任制》确定的标准和考 核办法执行，以岗定薪，岗变薪变。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 668,000 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 320,000 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 320,000 元人民币 独立董事的津贴 20,000 元人民币 参加公司董事会、董事会专家委员会、股 独立董事的其他待遇 东大会的相关费用由公司负担。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张术森、岳寿涛、于文斗 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 1 5 万元－10 万元 5 5 万元以下 5 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年度，公司董事、监事及高级管理人员未发生任何变动。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,093 人， 员工的结构如下： 7 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 1）生产人员 845 2）营销人员 52 3）技术人员 94 4）财务人员 26 5）行政管理人员 76 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 1）中专及以下学历 1,004 2）大专学历 49 3）大学及以上学历 40 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 对照中国证券监督管理委员会证监发〔2002〕号文《上市公司治理准则》等有关规定和《上海证 券交易所股票上市规则》及本公司《公司章程》的规定，本公司目前已经基本形成了规范运作、有效 制衡、协调运转的法人治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 岳颂东 4 4 0 0 侯建厂 4 4 0 0 管华诗 4 1 0 3 根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司在报告期 内聘任了岳颂东先生、侯建厂先生和管华诗先生三名独立董事，使独立董事占全体董事的比例的三分 之一。报告期内，公司独立董事依法严格履行了自己的职责，参加了受聘后公司召开的董事会和股东 大会，对公司的重大决策提供了专业性意见，提高了公司决策的科学性。同时，对公司财务及生产经 营活动进行了有效监督，为完善公司监督机制发挥了应有的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司自成立之日起，即拥有独立的业务经营能力，不存在对控股股东及其下属 企业的依赖，自身拥有独立的生产、供应、销售系统，独立、有序地开展各项业务。本公司业务独立 于控股股东，也不存在与控股股东之间的同业竞争。 2)、人员方面：本公司董事、监事及高管人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产 生，公司董事长、副董事长、总经理、副总经理及其他高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬， 没有在股东单位及其下属企业担任除董事、监事外的任何职务，也没有在与公司业务相同或相近的其 他企业任职。公司的人事任免依法独立进行，不存在受控股股东、其他部门和单位或人士操纵的情 况。公司制订了严格的《人事管理制度》，人事管理及工资管理与股东单位完全严格分开，做到了独 立的制度化管理；本公司与关联法人单位均设有独立财务部门，财务人员均没有在关联企业兼职。 8 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 3)、资产方面：本公司作为独立的法人具有完整的法人财产权，依法自主经营；公司没有以其资 产、权益或信誉为股东的债务提供担保，公司对其所有资产具有完全的控制支配权，不存在任何资 产、资金被控股股东或其他股东占用的情况。 4)、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存 在与控股股东及其职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，有完整独立和规范运作的财务核算体系，具有规 范、独立的财务会计制度，并开设了独立的银行帐户。公司作为独立纳税人，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司建立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制。总经理等高级管理人员实行 年薪制，其年薪照本公司《经济责任制》确定的标准和考核办法执行，以岗定薪，岗变薪变。董事会 负责薪酬政策、方案的制定、并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的事务 进行经营业绩和管理指标的考核。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 2 月 16 日召开了本公司 2003 年度股东大会。 本次股东大会的会议通知于 2004 年 1 月 12 日发出。出席会议股东 302 名，持有股份 106113400 股， 占公司总股本的 88.43%。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次股东大会审议通过了以下决议：1、审议通过了 2003 年董事会工作报告； 2、审议通过了 2003 年监事会工作报告；3、审议通过了 2003 年财务决算和 2004 年财务预算方案； 4、审议通过了关于明确部分相关发行上市议案继续有效的议案；5、审议通过了关于继续授权董事会 办理发行上市相关事宜的议案；6、审议通过了关于 2003 年度利润分配的议案；7、审议通过了关于 首次公开发行股票后公司未分配利润由新老股东共享的议案；8、审议通过了关于追加进行 2003 年度 审计工作的议案。 报告期内本公司召开了 1 次股东大会即 2003 年度股东大会。 （二）临时股东大会情况 2004 年度公司未曾召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，针对国内产品市场竞争激烈、产品价格降低等诸多因素，导致了各种海产品的利润空 间发生很大的变化，为了弥补由于市场原因而造成的利润空间的缩小，公司一方面压缩老产品的养殖 规模，加强成本管理，从生产流程的每个环节上降低费用，加大对市场的投入，保持各种海产品的鲜 活度以满足销费者的需要，提高销售量，尽量保证产品有最大的利润空间，另一方面扩大新产品的养 殖规模，04 年度海参产品、海蜇产品等深受销售者喜爱，市场销量不断增加，产品的销售价格不断 上升，其利润空间也不断地拓宽，为公司培植出新的利润增长点，通过产品结构的调整，使公司保持 了快速的经济增长速度，也为公司的长远发展蓄足了后劲。 2004 年度，本公司实现销售收入 400578318.81 元，比去年同期增长了 17.65％，主营业务税金 5470107.45 元，比去年同期下降了 59.49％，是因为公司自 2004 年 9 月份免征农林特产税造成的， 实现主营业务利润 120518713.61 元，比去年同期增长了 45.55％，其主要原因是新产品销售价格提 升及外币汇率提高造成的；实现净利润 62858710.02 元，比去年同期增长了 38.27％，管理费用 13788207.39 元，比去年同期增长了 119.34％，是因为 2004 年 3 月份公司公开发行股票费用增加造 成的。公司期末总资产 903123802.44 元，比期初增加了 89.98％，股东权益 659476142.40 元，比期 初增加了 187.33％，是因为公司溢价发行 6000 万股票造成的。经营活动产生的现金流量净额- 9 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 289052.48 元，比去年同期下降了 100.46％，经营活动产生的现金流量仍属良好，现金及现金等价物 净增加额 129674059.27 元，主要是发行新股资金到位所致的。 报告期内，公司本着谨慎原则，积极实施募集资金投资项目，鲍参混养工程已于 2004 年第三季 度完工决算，并预计在 2005 年将产生效益，食品综合加工项目已完成计划投资的 73.19％，并预计 2005 年内完工投入生产，上述项目的实施，公司可增加新的利润来源。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司是以海水产品、冷冻食品为主营的生产型企业。主要经营范围是海水养殖、加工、销售；以 面类、肉类、蔬菜类为主的冷冻食品的加工、销售；资格证书范围内的进出口业务。主导产品有海 参、牙鲆鱼、鲍鱼、海蛰等各种鲜活海产品和冷冻食品。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 海水养殖业 193,243,708.18 48.24 106,694,092.04 88.53 冷冻食品加工业 207,334,610.63 51.76 13,824,621.57 11.47 其中:关联交易 合计 400,578,318.81 / 120,518,713.61 / 内部抵消 / / 合计 400,578,318.81 100.00 120,518,713.61 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 海参 59,988,099.42 14.98 43,458,291.56 36.06 牙鲆 51,464,024.02 12.85 16,327,024.05 13.55 海蛰 23,376,569.00 5.84 17,169,868.41 14.25 烧烤食品 112,997,362.79 28.21 8,542,600.63 7.09 其中:关联交易 合计 247,826,055.23 / 85,497,784.65 / 内部抵消 / / 合计 247,826,055.23 85,497,784.65 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 193,243,708.18 48.24 106,694,092.04 88.53 国外 207,334,610.63 51.76 13,824,621.57 11.47 其中:关联交易 10 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 合计 400,578,318.81 / 120,518,713.61 / 内部抵消 / / 合计 400,578,318.81 120,518,713.61 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 海水养殖业 193,243,708.18 81,079,508.69 58.04 冷冻食品加工业 207,334,610.63 193,509,989.06 6.67 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 荣 成 荣 山 食品有 食品加工 菜卷等冷冻食品 200 万美元 33,182,786.88 3,894,197.07 限公司 荣 成 荣 东 食品有 食品加工 菜卷等冷冻食品 200 万美元 50,811,174.02 6,598,697.22 限公司 荣 成 荣 健 食品有 养 殖 水产 品 即食海参等养殖产品 80 万美元 17,279,734.54 -94,508.10 限公司 加工 荣成荣山食品有限公司、荣成荣东食品有限公司主要是生产菜卷等冷冻食品，产品全部出口， 2004 年度国际市场对冷冻食品的需求量加大，食品加工生产销售合同金额比去年增加 12.22％，外币 平均汇率比去年提高 0.03 点（每百日元），2004 年度共实现净利润 10492894.29 元，比去年同期增 长了 154.19％。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 51,299,339.34 占采购总额比重 20.22 前五名销售客户销售金额合计 160,943,870.79 占销售总额比重 40.18 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年度，牙鲆鱼市场受南方及个体养殖户养殖的牙鲆鱼的影响，市场销售价格下降，毛利率 降低，影响了公司的主营业务利润，对此，公司采取了一系列的积极措施，来弥补此部分的损失；一 是加强内部管理，节约费用，降低生产成本；二是拓宽销售渠道，提高销售量，薄利多销；三是调整 产品结构，压缩养殖规模，扩大新产品的规模，培植新的利润来源。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 40,340.5 万元人民币，已累计使用 27,309.6 万元人民 币，其中本年度已使用 27,309.6 万元人民币，尚未使用 13,030.9 万元人民币，尚未使用募集资金用 于食品综合加工项目及全雌牙鲆鱼工厂化养殖 注：募集资金 42000 万元，扣除发行费用 1407 万元、上市费用 252.5 万元，募集资金净额 40340.5 万元，本年度已累计使用 27309.6 万元，至 2004 年 12 月 31 日净余额 13030.9 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变 实际投入金 预计收益 实际收益 是否符合 是否符合 11 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 更项目 额 计划进度 预计收益 海湾投礁鲍参混养项 17,058.9 否 19,920.8 是 是 目 食品综合加工项目 9,847.0 否 7,388.8 是 是 全雌牙鲆鱼工厂化项 17,508.1 否 否 是 目 合计 44,414.0 / 27,309.6 / / 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 903,123,802.44 475,368,391.72 427,755,410.72 89.98 主营业务利润 120,518,713.61 82,804,298.55 37,714,415.06 45.55 净利润 62,858,710.02 45,459,475.35 17,399,234.67 38.27 现金及现金等价物净增加额 -289,052.48 62,676,864.56 -62,965,917.04 -100.46 股东权益 659,476,142.40 229,520,645.98 429,955,496.42 187.33 变动原因详见本节的“公司经营情况的分析与讨论” （五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 公司未发生过重大的资产损失情况。 （六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 公司未对外担保过，也不存在承担连带责任而导致重大资产损失。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 1 月 12 日召开了公司第四届董事会第六次会议。本次会议审议通过了下列议案： 1、2003 年总经理工作报告；2、2003 年董事会工作报告；3、2003 年财务决算和 2004 年财务预算方 案；4、关于明确部分相关发行上市议案继续有效的议案；5、关于继续授权董事会办理发行上市相关 事宜的议案；6、关于 2003 年度利润分配的议案；7、关于首次公开发行股票后公司未分配利润由新 老股东共享的议案；8、关于追加进行 2003 年度审计工作的议案；9、关于许可山东邱家实业公司或 其下属公司有偿使用“好当家”商标的议案；10、关于在 2004 年 2 月 16 日召开公司 2003 年度股东 大会，审议上述 2 至 8 项议案的议案。 2）、2004 年 4 月 26 日召开了公司第四届董事会第七次会议。本次会议决议如下：1、审议通过 了《山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年第一季度报告》；2、审议通过了《山东好当家海洋发 展股份有限公司募集资金管理办法》。 3）、2004 年 7 月 30 日召开了公司第四届董事会第八次会议。本次会议决议如下：1、审议通过 了《山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年半年度报告》；2、审议通过了《关于修改公司章程的 议案》。 4）、2004 年 10 月 16 日召开了公司第四届董事会第九次会议。本次会议决议如下：1、审议通过 了《山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年第三季度报告》的议案；2、审议通过了《关于明确食 品综合加工项目建设地址的议案》；3、审议通过了《关于向银行借款的议案》。 报告期内本公司董事会召开了四次会议。 12 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）、根据公司 2003 年度股东大会决议，董事会办理了公司发行上市的相关事宜，并使公司在上 海交易所挂牌上市取得了圆满成功 2）、根据公司 2003 年度股东大会决议，董事会在报告期内实施了 2003 年度利润分配的方案：以 2003 年公司股份总数 12000 万股为基数，按 10:3.00 的比例分配现金股利（含税）36,000,000.00 元，剩余未分配利润结转以后年度 （八）利润分配或资本公积金转增预案 报告期内，公司董事会实施 2003 年度利润分配方案：对 2003 年末可供投资者分配的利润按每 10 股派 3.00 元(含税)分配现金股利，共分配 36,000,000.00 元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 1 月 12 日召开了公司第四届监事会第四次会议。本次会议审议通过了《2003 年监事 会工作报告》，并决定将该报告提交 2003 年度股东大会审议。 报告期内，本公司监事会召开了 1 次会议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会对董事会成员和高级管理人员履行职责情况进行监督，认为董事会成员、公司总经理和其 他高级管理人员在执行公司职务时，始终遵守勤勉、诚信原则，本着对全体股东负责及为股东争取更 大回报的态度，真诚地以公司最大利益为出发点，忠实履行《公司章程》规定的职责，认真贯彻股东 大会和董事会的各项决议，严格公司规范动作，未发现有违反法律、法规和《公司章程》的行为，也 未发现有损害股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会听取了关于 2004 年度经营情况的汇报，并认真审核了公司 2004 年度财务决算报告，检查 公司贯彻国家金融政策、法规情况，审查了公司资产、财务收支、资金动作等情况，并对有关事宜提 出建议，认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司实现的经营业绩是真实的，各项 费用支出是合理的，有关提留符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司财务结构良好，资产质量 优良。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2004 年度公司未曾收购或出售资产。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年，公司发生的关联交易严格按照国家有关规范进行，关联交易是在公平、公正的基础上 进行的，维护了公司和股东的权益。 （六）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 2004 年度，山东汇德会计师事务所出具的 2004 年无保留意见审计报告，真实、客观、准确地反 映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 13 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任山东汇德会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 6 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 在报告期内，公司、公司董事会及董事成员设有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、上海证券交易所公开遣责的情形。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 14 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 (2005)汇所审字第 6-026 号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表及合并资产负债表， 2004 年度的利润表及合并利润表，以及 2004 年度的现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况，2004 年度的经营成果及合并 经营成果以及现金流量及合并现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 、迟慰 山东青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 2005 年 2 月 26 日 15 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5.1 159,103,244.55 29,429,185.28 135,796,257.06 16,136,723.51 短期投资 应收票据 应收股利 1,246,897.73 应收利息 应收账款 5.2 13,108,243.89 7,108,888.83 553,437.83 591,923.05 其他应收款 5.3 2,080,276.42 1,869,252.24 22,501,138.81 2,948,198.16 预付账款 5.4 1,386,448.65 128,911.08 131,000.00 53,242.43 应收补贴款 5.5 1,275,955.51 2,984,519.97 存货 5.6 169,403,579.99 81,638,186.72 153,580,779.22 73,087,132.19 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 346,357,749.01 123,158,944.12 312,562,612.92 94,064,117.07 长期投资： 长期股权投资 29,921,743.95 27,145,610.52 长期债权投资 长期投资合计 29,921,743.95 27,145,610.52 其中：合并价差 -2,096.02 -2,096.02 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.7 553,878,031.92 335,488,379.89 480,126,213.02 267,310,985.40 减：累计折旧 95,498,383.73 78,644,657.80 65,209,767.63 52,455,199.74 固定资产净值 458,379,648.19 256,843,722.09 414,916,445.39 214,855,785.66 减：固定资产减值准备 1,369,760.85 1,369,760.85 1,369,760.85 1,369,760.85 固定资产净额 457,009,887.34 255,473,961.24 413,546,684.54 213,486,024.81 工程物资 在建工程 5.8 84,927,893.35 83,438,612.47 83,744,234.21 83,438,612.47 固定资产清理 固定资产合计 541,937,780.69 338,912,573.71 497,290,918.75 296,924,637.28 无形资产及其他资产： 无形资产 5.9 12,401,180.51 12,740,680.55 12,401,180.51 12,740,680.55 长期待摊费用 5.10 2,429,188.25 558,289.36 2,183,333.46 408,333.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,830,368.76 13,298,969.91 14,584,513.97 13,149,013.97 递延税项： 递延税款借项 资产总计 903,123,802.44 475,368,391.72 854,359,789.59 431,283,378.84 16 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 5.11 164,500,000.00 44,831,361.00 164,500,000.00 40,000,000.00 应付票据 应付账款 5.12 24,506,047.89 25,686,656.43 8,479,484.63 9,501,874.19 预收账款 5.13 185,398.80 552,095.14 51,387.70 489,374.00 应付工资 5.14 12,697,199.98 9,628,625.22 5,337,430.40 3,994,633.64 应付福利费 6,219,721.50 5,315,710.63 5,285,359.08 4,571,993.27 应付股利 5.15 972,002.61 应交税金 5.16 7,181,111.72 329,767.41 8,485,155.32 1,807,331.31 其他应交款 5.17 356,551.24 295,606.70 356,551.24 295,606.70 其他应付款 5.18 6,027,325.10 8,969,612.07 1,320,139.96 10,607,692.78 预提费用 5.19 3,607,137.67 2,650,847.06 340,640.25 283,445.68 预计负债 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 225,280,493.90 149,232,284.27 194,156,148.58 121,551,951.57 长期负债： 长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 80,100,000.00 80,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 225,280,493.90 229,332,284.27 194,156,148.58 201,651,951.57 少数股东权益 18,367,166.14 16,515,461.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.20 180,000,000.00 120,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 180,000,000.00 120,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 5.21 348,590,925.94 5,186,113.97 348,590,925.94 5,186,113.97 盈余公积 5.22 48,667,420.23 38,021,533.84 46,592,567.41 37,117,457.14 其中：法定公益金 15,522,523.80 12,342,408.64 15,522,523.80 12,342,408.64 未分配利润 5.23 82,217,796.23 66,312,998.17 85,020,147.66 67,327,856.16 拟分配现金股利 18,000,000.00 36,000,000.00 18,000,000.00 36,000,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 659,476,142.40 229,520,645.98 660,203,641.01 229,631,427.27 负债和所有者权益（或股东权益）总 903,123,802.44 475,368,391.72 854,359,789.59 431,283,378.84 计 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 17 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5.24 400,578,318.81 340,488,088.92 200,302,390.07 160,885,392.04 减：主营业务成本 5.25 274,589,497.75 244,180,788.40 86,672,603.93 69,968,731.44 主营业务税金及附加 5.26 5,470,107.45 13,503,001.97 5,470,107.45 13,503,001.97 二、主营业务利润（亏 120,518,713.61 82,804,298.55 108,159,678.69 77,413,658.63 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 476,161.91 149,736.54 420,775.00 损以“-”号填列） 减: 营业费用 3,514,119.39 3,140,828.37 3,511,509.39 3,129,890.01 管理费用 5.27 13,788,207.39 6,286,638.59 11,936,061.02 3,137,541.05 财务费用 5.28 5,886,241.49 4,617,396.31 6,362,976.50 5,881,333.13 三、营业利润（亏损以 97,806,307.25 68,909,171.82 86,769,906.78 65,264,894.44 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5,781,604.91 1,873,185.01 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 362,700.38 343,089.99 319,627.18 224,082.46 减：营业外支出 564,014.86 234,888.14 483,649.73 12,916.69 四、利润总额（亏损总 97,604,992.77 69,017,373.67 92,387,489.14 67,349,245.22 额以“-”号填列） 减：所得税 30,654,146.18 22,078,137.66 29,220,087.37 21,472,531.54 减：少数股东损益 4,092,136.57 1,479,760.66 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 62,858,710.02 45,459,475.35 63,167,401.77 45,876,713.68 ”号填列） 加：年初未分配利润 66,312,998.17 58,324,715.98 67,327,856.16 58,332,649.53 其他转入 六、可供分配的利润 129,171,708.19 103,784,191.33 130,495,257.93 104,209,363.21 减：提取法定盈余公积 6,360,230.32 4,587,671.37 6,316,740.18 4,587,671.37 提取法定公益金 3,180,115.16 2,293,835.68 3,158,370.09 2,293,835.68 提取职工奖励及福利基 308,025.57 121,029.84 金(合并报表填列) 提取储备基金 489,489.75 242,059.69 提取企业发展基金 616,051.16 226,596.58 利润归还投资 七、可供股东分配的利 118,217,796.23 96,312,998.17 121,020,147.66 97,327,856.16 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 36,000,000.00 30,000,000.00 36,000,000.00 30,000,000.00 18 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 82,217,796.23 66,312,998.17 85,020,147.66 67,327,856.16 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -201,314.48 108,201.85 -164,022.55 211,165.77 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 现金流量表 2004 年 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 401,876,641.88 199,659,820.52 收到的税费返还 14,327,285.72 收到的其他与经营活动有关的现金 1,019,294.28 739,642.18 现金流入小计 417,223,221.88 200,399,462.70 购买商品、接受劳务支付的现金 338,609,466.77 143,702,526.18 支付给职工以及为职工支付的现金 44,533,964.44 26,398,777.79 支付的各项税费 28,151,797.21 27,177,880.68 支付的其他与经营活动有关的现金 6,217,045.94 33,570,618.33 现金流出小计 417,512,274.36 230,849,802.98 经营活动产生的现金流量净额 -289,052.48 -30,450,340.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 449,368.33 449,368.33 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,252,369.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 449,368.33 4,701,737.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 219,217,058.04 210,890,121.69 现金 投资所支付的现金 450,000.00 450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 367,526.44 现金流出小计 220,034,584.48 211,340,121.69 投资活动产生的现金流量净额 -219,585,216.15 -206,638,384.15 19 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 403,404,811.97 403,404,811.97 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 229,500,000.00 229,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 632,904,811.97 632,904,811.97 偿还债务所支付的现金 239,831,361.00 235,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,430,760.42 41,156,553.99 其中：支付少数股东的股利 3,274,206.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 284,262,121.42 276,156,553.99 筹资活动产生的现金流量净额 348,642,690.55 356,748,257.98 四、汇率变动对现金的影响 905,637.35 五、现金及现金等价物净增加额 129,674,059.27 119,659,533.55 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 62,858,710.02 63,167,401.77 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,092,136.57 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 228,748.57 1,468,175.07 固定资产折旧 18,986,898.28 13,637,373.51 无形资产摊销 339,500.04 339,500.04 长期待摊费用摊销 845,536.91 624,999.96 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 956,290.61 57,194.57 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 489,170.40 487,120.13 财务费用 5,886,241.49 6,362,976.50 投资损失（减：收益） -5,781,604.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -87,765,393.27 -80,493,647.03 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,211,887.72 -21,878,344.65 经营性应付项目的增加(减：减少) 14,004,995.62 -8,441,485.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 -289,052.48 -30,450,340.28 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 20 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 159,103,244.55 135,796,257.06 减：现金的期初余额 29,429,185.28 16,136,723.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 129,674,059.27 119,659,533.55 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 资产减值表（合并） 2004 年 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 826,312.8 228,748.57 1,055,061.37 其中：应收账款 692,891.17 220,195.19 913,086.36 其他应收款 133,421.63 8,553.38 141,975.01 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,369,760.85 1,369,760.85 其中：房屋、建筑物 1,369,760.85 1,369,760.85 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 21 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表（母公司） 2004 年 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 512,518.03 1,025,659.71 70,002.67 1,468,175.07 其中：应收账款 322,309.77 70,002.67 252,307.10 其他应收款 190,208.26 1,025,659.71 1,215,867.97 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,369,760.85 1,369,760.85 其中：房屋、建筑物 1,369,760.85 1,369,760.85 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 120,000,000.00 120,000,000.00 本期增加数 60,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 60,000,000.00 本期减少数 期末余额 180,000,000.00 120,000,000.00 二、资本公积 期初余额 5,186,113.97 5,186,113.97 22 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 本期增加数 343,404,811.97 其中：资本（或股本）溢价 343,404,811.97 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 348,590,925.94 5,186,113.97 三、法定和任意盈余公积 期初余额 25,679,125.20 20,622,797.56 本期增加数 7,465,771.23 5,056,327.64 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 6,360,230.32 4,587,671.37 任意盈余公积 储备基金 489,489.75 242,059.69 企业发展基金 616,051.16 226,596.58 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,144,896.43 25,679,125.20 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 12,342,408.64 10,048,572.96 本期增加数 3,180,115.16 2,293,835.68 其中：从净利润中提取数 3,180,115.16 2,293,835.68 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 15,522,523.80 12,342,408.64 五、未分配利润 期初未分配利润 66,312,998.17 58,324,715.98 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 51,904,798.06 37,988,282.19 本期利润分配 36,000,000.00 30,000,000.00 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 82,217,796.23 66,312,998.17 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 23 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“公司”）原名山东邱家水产股份有限公司，系经 荣成市体改委荣体改生字[1992]第 7 号文批准，于 1993 年 1 月 7 日以定向募集方式设立的股份有限 公司。后由山东省体改委鲁体改函字[1996]第 118 号文重新确认，并得到山东省人民政府鲁政股字 [1996]63 号文正式批准。2000 年 7 月 14 日，经山东省经济体制改革办公室鲁体改函字[2000]第 6 号 文批复，同意山东邱家水产股份有限公司以 1999 年 12 月 31 日为基准日进行分立；分立后续存的股 份公司，股本为 12,000 万元，并将名称变更为山东好当家海洋发展股份有限公司，2000 年 9 月 8 日 经山东省工商行政管理局变更注册登记，营业执照注册号为 3700001805357。2004 年 3 月经中国证券 监督管理委员会证监发行字[2004]26 号文批准，公司成功向社会公开发行股票 6,000 万股，公司现 在的股本为 18,000 万元。 公司经营范围为：海水养殖及许可证范围内养殖海产品的加工、销售；许可证范围内面类、肉 类、蔬菜食品的加工、销售；资格证书范围内的进出口业务。公司目前主要从事海参、牙鲆鱼、鲍 鱼、蛤类、海带等海产品的养殖，菜卷等产品的生产加工。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制，以取得时的实际成本为计价原则。公司对有关资产在每年年度终 了进行估价，根据合理预计可能发生的损失，计提资产减值准备。 5、外币业务核算方法 公司会计年度涉及外币的经济业务记账汇率采用业务发生时市场汇率，期末按市场基准汇价调整 外币账户余额，汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物的标准：指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 公司现金及现金等价物包括:现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投资成本；出售 短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的应收股利、应收利息后，作为投资收益 或损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市价低于 成本的差额计提短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：公司对债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款 项；债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项；债务人逾期未能履行偿 债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 24 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 50 50 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品； （2）外购存货按实际成本入账； （3）存货的领用和发出，按加权平均法计价；低值易耗品按照使用年限摊销； （4）养殖的海产品采用实地盘存制，期末进行实地清查盘点；其他各类存货采用永续盘存制， 年末进行实地清查盘点。 10、长期投资核算方法 1、长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具 有重大影响，采用成本法核算。对持有 50%（不含 50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有 50%以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额：如为借方差 额则作为股权投资差额处理，按 10 年平均摊销；如为贷方差额则计入资本公积。 长期股权投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期股权投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 2、长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，并按权责发生制原则计算应计利息。 债券的溢价或折价在债券存续期间内确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产标准： 使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且 使用年限超过 2 年的，也列作固定资产。 （2）固定资产在取得时按取得时的成本入账。 （3）固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、分类折旧年限、年折旧率如下： 固定资产类别 残值率 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋建筑物 5% 15-40 2.38-6.33 通用设备 5% 6-10 9.50-15.83 运输设备 5% 5- 6 15.83-19.00 专用设备 5% 6-10 9.50-15.83 （4）固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实 际发生的支出确定其工程成本。 25 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续 后再作调整。 如果有证据表明在建工程发生减值，存在下列所述情形之一的，本公司计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确 定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损 益。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资 产减值准备。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为 购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均以发生当期确认为费用，直接计入财 务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足以下三个条件时开始资本化，计 入所购建固定资产成本： （1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发 生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借款费用资本化，中 断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 16、收入确认原则 （1）在下列条件均能满足时商品销售收入予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠 地计量。 （2）在下列条件均能满足时提供劳务收入予以确认 在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收 入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳 务的完成程度能够可靠地确定。 （3）在下列条件均能满足时让渡资产使用权取得收入予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 26 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司按照《合并会计报表暂行规定》以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表为基础编制合并 会计报表，合并时对内部投资、内部交易、内部资金往来等进行抵销，少数股东权益单独列示。 （四）税项 1、增值税：公司海产品养殖收入免征增值税；海产品加工适用 6%税率；出口产品执行“免抵 退”的税收政策。 2、所得税：公司所得税税率为 33%，三个子公司为中外合资企业，所得税税率为 24%。 3、农林特产税：2004 年 1-8 月水产养殖按对外销售额的 4.2%计征；2004 年 9 月份起停止征收。 4、房产税：自用部分按计税房产原值扣除 30%后，按年税率 1.2%缴纳；出租房产按年租金的 12% 缴纳。 5、城建税：公司按应缴流转税额的 1%缴纳，子公司不计提城建税。 6、教育费附加：公司根据鲁地税字[1996]5 号文《关于印发《山东省教育费附加征收管理暂行办 法》的通知》的规定，按产品销售收入的 4‰计提，子公司不计提教育费附加。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:美元 权益比 单位名 法定代 注册 例 是否 注册地 经营范围 投资额 称 表人 资本 直 间 合并 接 接 荣成荣 蔬菜、面类、肉类食品的加工， 山食品 荣成市 200 万 销售本公司产品(外销部分不含 11,271,000.00 王顺强 65 是 有限公 虎山镇 美元 实 行 出 口配额 许 可 证管理 的 商 人民币 司 品)。 荣成荣 荣成市 东食品 200 万 (外销部分不含实行出口配额许 5,896,000.00 虎山镇 王顺强 55 是 有限公 美元 可证管理的商品)。 人民币 邱家村 司 荣成荣 健食品 荣成市 80 万 养殖海产品、肉类、菜类食品的 4,950,000.00 李鹏程 75 是 有限公 虎山镇 美元 加工，销售本公司产品 人民币 司 上述 3 家控股子公司均纳入合并报表范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 61,260.03 220,823.01 银行存款 159,041,984.52 29,208,362.27 其他货币资金 合计 159,103,244.55 29,429,185.28 27 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）货币资金—外币： 单位: 币种: 外币币 期末数 期初数 种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 306,932.42 8.2765 2,540,326.17 441,106.21 8.2767 3,650,903.77 日元 14,812,903.53 0.0797 1,180,588.41 7,823,448.53 0.077263 604,463.10 合计 / / 3,720,914.58 / / 4,255,366.87 货币资金 2004 年末比 2003 年期末增加 4.41 倍，主要是由于本期公开发行股票募集资金到位所 致。 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年 13444683.22 95.89 672234.16 5 12772449.06 6977284.92 89.43 348864.25 5 6628420.67 以内 一至 20000.00 0.14 2000.00 10 18000.00 170551.56 2.19 17055.16 10 153496.40 二年 二至 131571.05 0.94 26314.21 20 105256.84 20 三年 三年 425075.98 3.03 212537.99 50 212537.99 653943.52 8.38 326971.76 50 326971.76 以上 合计 14021330.25 100.00 913086.36 13108243.89 7801780.00 100.00 692891.17 7108888.83 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 应收帐款坏帐准备 692,891.17 220,195.19 913,086.36 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 11,736,872.96 83.71 5,005,281.12 64.16 （1）期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）2004 年 12 月 31 日欠款前五名单位金额合计 11,736,872.96 元，占应收账款余额的 83.71%；2003 年 12 月 31 日欠款前五名单位金额合计 5,005,281.12 元，占应收账款余额的 64.16%。 28 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年 1,807,784.29 81.35 90,389.22 5 1,717,395.07 1,336,915.05 66.76 66,845.75 5 1,270,069.30 以内 一至 313,076.32 14.09 31,307.63 10 281,768.69 665,758.82 33.24 66,575.88 10 599,182.94 二年 二至 101,390.82 4.56 20,278.16 20 81,112.66 三年 三年 以上 合计 2,222,251.43 100.00 141,975.01 2,080,276.42 2,002,673.87 100.00 133,421.63 1,869,252.24 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 133,421.63 8,553.38 141,975.01 注：期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,386,448.65 100.00 128,911.08 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 1,386,448.65 100.00 128,911.08 100.00 注：期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 5、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税款 2,984,519.97 12,618,721.26 14,327,285.72 1,275,955.51 合计 2,984,519.97 12,618,721.26 14,327,285.72 1,275,955.51 29 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 6,706,292.82 6,706,292.82 4,491,856.66 4,491,856.66 库存商 6,263,232.34 6,263,232.34 3,300,630.66 3,300,630.66 品 在产品 131,250,308.85 131,250,308.85 64,879,945.63 64,879,945.63 自 制 半 10,263,192.29 10,263,192.29 825,971.96 825,971.96 成品 低 值 易 14,589,250.35 14,589,250.35 7,901,660.23 7,901,660.23 耗品 包装物 331,303.34 331,303.34 238,121.58 238,121.58 合计 169,403,579.99 169,403,579.99 81,638,186.72 81,638,186.72 注：存货 2004 年末比 2003 年期末增加 1.08 倍的主要原因是本期在压养海参成本 110807616.66 元，比去年同期在压海参成本 47060965.61 元增加 1.35 倍及自制半成品增加所致。 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 帐 减 期 期 项目 值 面 值 帐面余额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 净 准 加 少 备 额 备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 （2）权益法长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 股权投资差额 ＼ ＼ ＼ ＼ 合并价差 -2,096.02 ＼ ＼ ＼ ＼ -2,096.02 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 -2,096.02 -2,096.02 30 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被 占被 与 投 投资 母 资 公司 公 投资 单 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 司 期限 位 资本 关 名 比例 系 称 (%) 荣 成 荣 控 1993- 山 股 12- 食 子 65 30～ 11,271,000.00 12,519,695.80 1,623,206.58 2,871,902.38 14,142,902.38 权益法 品 公 2008- 有 司 12-30 限 公 司 荣 成 荣 控 1991- 东 股 09- 食 子 55 19～ 5,896,000.00 10,102,296.69 1,223,807.93 5,430,104.62 11,326,104.62 权益法 品 公 2006- 有 司 09-18 限 公 司 荣 成 荣 控 2003- 健 股 07- 食 子 75 16～ 4,950,000.00 4,523,618.03 -70,881.08 -497,263.05 4,452,736.95 权益法 品 公 2023- 有 司 07-15 限 公 司 合 / / / 22,117,000.00 27,145,610.52 2,776,133.43 7,804,743.95 29,921,743.95 / 计 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 335,488,379.89 222,453,376.18 4,063,724.15 553,878,031.92 其中：房屋及建筑物 266,110,302.00 190,287,088.40 1,487,136.48 454,910,253.92 机器设备 69,378,077.89 32,166,287.78 2,576,587.67 98,967,778.00 二、累计折旧合计： 78,644,657.80 19,468,809.94 2,615,084.01 95,498,383.73 其中：房屋及建筑物 51,596,890.74 8,567,223.80 473,567.76 59,690,546.78 机器设备 27,047,767.06 10,901,586.14 2,141,516.25 35,807,836.95 三、固定资产净值合计 256,843,722.09 458,379,648.19 其中：房屋及建筑物 214,513,411.26 395,219,707.14 机器设备 42,330,310.83 63,159,941.05 31 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 四、减值准备合计 1,369,760.85 1,369,760.85 其中：房屋及建筑物 1,369,760.85 1,369,760.85 机器设备 五、固定资产净额合计 255,473,961.24 457,009,887.34 其中：房屋及建筑物 213,143,650.41 393,849,946.29 机器设备 42,330,310.83 63,159,941.05 （1）本期由在建工程转入固定资产 208,370,122.24 元。 （2）公司不存在融资租入的固定资产及经营租赁租出的固定资产。 （3）固定资产原值 2004 年末比 2003 年期末增加 65.10%，主要原因是由于本期鲍参混养工程完 工转资所致。 9、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 84,927,893.35 84,927,893.35 83,438,612.47 83,438,612.47 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 本 工 资 期 工程投 利息 程 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 减 转入固定资产 入占预 资本 期末数 进 来 少 算比例 化率 度 源 鲍参混养 0.00 募 160589000.00 80,954,516.43 108,771,975.02 189,726,491.45 100.00 工程 465 集 食品综合 募 91510000.00 66,978,087.57 73.19 66,978,087.57 加工工程 集 参池改造 自 11,480,970.60 11,480,970.60 工程 筹 自 滨海大道 4,831,734.79 4,831,734.79 筹 自 养鱼车间 329,404.27 4,473,015.13 4,802,419.40 筹 自 养参车间 1,179,040.58 1,179,040.58 筹 自 其他 975,651.19 13,323,620.01 12,662,170.81 1,637,100.39 筹 合计 83,438,612.47 209,859,403.12 208,370,122.24 / / / / 84,927,893.35 在建工程期初数中所包含的借款费用资本化金额为 6,500,698.50 元；本期增加数中所包含的借 款费用资本化金额为 1,043,770.00 元, 其资本化月利率为 4.65‰；本期转入固定资产的金额中所包 含的借款费用资本化金额为 7,544,468.50 元；在建工程期末数中无借款费用资本化金额。 32 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 10、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 12,401,180.51 12,401,180.51 12,740,680.55 12,740,680.55 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 本 本 种 得 期 期 剩余摊 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 类 方 增 转 销期限 式 加 出 土 地 购 使 13,580,000.00 12,740,680.55 339,500.04 1,178,819.49 12,401,180.51 36.53 买 用 权 合 / 13,580,000.00 12,740,680.55 339,500.04 1,178,819.49 12,401,180.51 / 计 11、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本期 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 销期限 网 点 租 赁 500,000.00 408,333.42 24,999.96 116,666.54 383,333.46 15.33 费 保 荐 2,400,000.00 2,400,000.00 600,000.00 600,000.00 1,800,000.00 2.25 费 车 间 改 良 1,008,624.50 149,955.94 149,955.94 1,008,624.50 支出 车 间 改 良 316,435.80 316,435.80 70,581.01 70,581.01 245,854.79 支出 合计 4,225,060.30 558,289.36 2,716,435.80 845,536.91 1,795,872.05 2,429,188.25 / 注：网点租赁费系公司支付给上海市莘庄镇永康水产批发交易市场的营业房租赁费，租赁期限自 1999 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日。 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 借款起始 借款终止 期末数 期初数 种类 日 日 币种 本币金额 币种 本币金额 担保借款 人民币 164,500,000.00 人民币 40,000,000.00 质押借款 人民币 1,200,000.00 信用借款 人民币 3,631,361.00 合计 / / / 164,500,000.00 / 44,831,361.00 （1）由好当家集团有限公司提供担保获得的贷款为 164,500,000.00 元。 （2）期末余额中没有已到期而未偿还的短期借款。 33 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 24,506,047.89 100.00 25,686,656.43 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 24,506,047.89 100.00 25,686,656.43 100.00 （1）期末余额中无欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）应付账款余额中无账龄超过三年的大额应付账款。 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 185,398.80 100.00 552,095.14 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 185,398.80 100.00 552,095.14 100.00 （1）期末余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）预收账款余额中无一年以上未结转的款项。 15、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 职工工资 12,697,199.98 9,628,625.22 合计 12,697,199.98 9,628,625.22 / （1）应付工资期末余额较大的原因是公司对外地工人工资采用平时预支、春节前集中发放的工 资政策所造成的； （2）应付工资中没有属于工效挂钩的工资。 16、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 其他少数股东 972,002.61 合计 972,002.61 / 34 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 - 增值税 -3,192,081.07 1,377,260.04 所得税 10,380,991.24 2,378,298.09 个人所得税 3,291.00 -21,057.63 城建税 3,773.00 农林特产税 -11,089.45 -653,986.01 合计 7,181,111.72 329,767.41 / 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 356,551.24 295,606.70 按养殖收入的千分之四计提 合计 356,551.24 295,606.70 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 6,027,325.10 100.00 8,969,612.07 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 6,027,325.10 100.00 8,969,612.07 100.00 （2）其他应付款的说明： 注：期末余额中无欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 海运费 3,084,042.06 2,363,081.38 其 他 523,095.61 287,765.68 合计 3,607,137.67 2,650,847.06 / 注：海运费为子公司外销货物的运费，预提海运费的原因主要是由于公司出口产品采取 C&F 价结 算，待货物运到对方口岸并收到货款后再支付货物的运费，而从货物发运到支付运费有一定的时间间 隔所致。 21、少数股东权益： 合并报表产生少数股东权益，期初为 16515461.47 元，期末为 18367166.14 元。 35 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 22、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积 期初值 期末值 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 99,889,000.00 99,889,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 20,111,000.00 20,111,000.00 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000.00 120,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 120,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 180,000,000.00 注：出资情况已经山东汇德会计师事务所有限责任公司（2004）汇所验字第 6-003 号验资报告予 以验证。 23、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 343,404,811.97 343,404,811.97 接受捐赠非现金资产准备 5,186,113.97 5,186,113.97 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 5,186,113.97 343,404,811.97 348,590,925.94 注：资本公积本期增加 343,404,811.97 元是由于公司本期公开发行股票 6,000 万股所产生的股 本溢价造成的。 36 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,679,125.20 7,465,771.23 33,144,896.43 法定公益金 12,342,408.64 3,180,115.16 15,522,523.80 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 38,021,533.84 10,645,886.39 48,667,420.23 25、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 62,858,710.02 45,459,475.35 加：年初未分配利润 66,312,998.17 58,324,715.98 其他转入 减：提取法定盈余公积 6,360,230.32 4,587,671.37 提取法定公益金 3,180,115.16 2,293,835.68 提取职工奖励及福利基金 308,025.57 121,029.84 提取储备基金 489,489.75 242,059.69 提取企业发展基金 616,051.16 226,596.58 应付普通股股利 36,000,000.00 30,000,000.00 未分配利润 82,217,796.23 66,312,998.17 注：公司董事会 2004 年度利润分配预案：对 2004 年末可供投资者分配的利润按每 10 股派 1.00 元(含税)分配现金股利，共分配 18,000,000.00 元。 26、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 海 水 养 193,243,708.18 81,079,508.69 106,694,092.04 160,194,097.12 69,840,657.44 76,850,437.71 殖业 冷 冻 食 品 加 工 207,334,610.63 193,509,989.06 13,824,621.57 180,293,991.80 174,340,130.96 5,953,860.84 业 其中:关 联交易 合计 400,578,318.81 274,589,497.75 120,518,713.61 340,488,088.92 244,180,788.40 82,804,298.55 内部抵 消 合计 400,578,318.81 274,589,497.75 120,518,713.61 340,488,088.92 244,180,788.40 82,804,298.55 37 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 海参 59,988,099.42 15,529,807.86 43,458,291.56 38,851,258.69 9,941,025.96 25,646,727.73 牙鲆 51,464,024.02 34,636,999.97 16,327,024.05 62,943,625.98 35,850,069.58 21,813,556.40 海蛰 23,376,569.00 5,906,700.59 17,169,868.41 12,270,125.63 1,912,569.85 9,326,865.78 烧烤食品 112,997,362.79 104,454,762.16 8,542,600.63 99,151,478.95 95,640,258.96 3,511,219.99 其中:关联 交易 合计 247,826,055.23 160,528,270.58 85,497,784.65 213,216,489.25 143,343,924.35 60,298,369.90 内部抵消 合计 247,826,055.23 160,528,270.58 85,497,784.65 213,216,489.25 143,343,924.35 60,298,369.90 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 国内 193,243,708.18 81,079,508.69 106,694,092.04 160,194,097.12 69,840,657.44 76,850,437.71 国外 207,334,610.63 193,509,989.06 13,824,621.57 180,293,991.80 174,340,130.96 5,953,860.84 其中:关联 交易 合计 400,578,318.81 274,589,497.75 120,518,713.61 340,488,088.92 244,180,788.40 82,804,298.55 内部抵消 合计 400,578,318.81 274,589,497.75 120,518,713.61 340,488,088.92 244,180,788.40 82,804,298.55 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 51,299,339.34 占采购总额比重 20.22 前五名销售客户销售金额合计 160,943,870.79 占销售总额比重 40.18 注： 2004 年度前五名客户销售收入合计为 160,943,870.79 元，占收入总额的比例为 40.18%； 2003 年度前五名客户销售收入合计为 142,039,028.36 元，占收入总额的比例为 41.72%。 27、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 3,773.76 教育费附加 796,873.74 641,793.47 农林特产税 4,623,386.04 12,803,523.87 其他 49,847.67 53,910.87 合计 5,470,107.45 13,503,001.97 / 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 8,049,681.24 6,300,674.16 减：利息收入 1,711,182.08 92,317.20 汇兑损失 38 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 减：汇兑收益 717,650.91 1,875,186.51 其他 265,393.24 284,225.86 合计 5,886,241.49 4,617,396.31 29、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理废旧物资收入 314,011.49 278,760.22 罚款收入 48,688.89 64,329.77 合计 362,700.38 343,089.99 30、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 报废资产 564,014.86 234,888.14 合计 564,014.86 234,888.14 31、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 企业所得税 30,654,146.18 22,078,137.66 合计 30,654,146.18 22,078,137.66 32、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付销售过程中的现金 1,513,654.89 支付管理支出的现金 4,600,836.36 支付其他项目的现金 102,554.69 合计 6,217,045.94 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 账龄 计提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比 (%) (%) (%) 例 (%) 一年 229097.90 28.43 11454.90 5 217643.00 147968.92 16.18 7398.45 5 140570.47 以内 一至 20000.00 2.48 2000.00 10 18000.00 170551.56 18.66 17055.15 10 153496.41 二年 39 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 二至 131571.05 16.33 26314.21 20 105256.84 20 三年 三年 425075.98 52.76 212537.99 50 212537.99 595712.34 65.16 297856.17 50 297856.17 以上 合计 805744.93 100 252307.10 553437.83 914232.82 100.00 322309.77 591923.05 注：期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 提 计 账 比 提 龄 比例 例 账面净额 比例 比 账面净额 金额 金额 金额 金额 (%) ( (%) 例 % (% ) ) 一 年 5 23,308,171.64 98.28 1,165,408.58 22,142,763.06 2,472,647.60 78.79 123,632.38 5 2,349,015.22 以 内 一 1 至 313,076.32 1.32 31,307.63 0 281,768.69 665,758.82 21.21 66,575.88 10 599,182.94 二 年 二 2 至 95,758.82 0.40 19,151.76 0 76,607.06 三 年 三 年 以 上 合 100.0 100.0 23,717,006.78 1,215,867.97 22,501,139.81 3,138,406.42 190,208.26 2,948,198.16 计 0 0 （1）期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）2004 年 12 月 31 日欠款前五名单位的金额合计为 23,263,227.04 元，占期末余额的 98.09%；2003 年 12 月 31 日欠款前五名单位的金额合计为 2,167,844.62 元，占期末余额的 69.07%。 （3）2004 年 12 月 31 日比 2003 年 12 月 31 日余额增加 655.70%，主要原因是 2004 年 12 月 31 日其他应收款-荣东食品公司、荣山食品公司、荣健食品公司分别增加 7,503,395.88 元、 2,287,834.58 元、10,627,960.35 元所致。 40 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 值 值 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 准 帐面净额 帐面余额 准 帐面净额 备 备 长期股权 投资 （1）成本 法长期股 权投资 其中：长 期股票投 资 成本 法其他长 期股权投 资 （2）权益 法长期股 权投资 其中：对 子公司投 27,145,610.52 27,145,610.52 5,781,604.91 3,005,471.48 29,921,743.95 29,921,743.95 资 对合 营公司投 资 对联 营公司投 资 股权投资 ＼ ＼ ＼ ＼ 差额 ＼ 合并价差 ＼ ＼ ＼ 长期债权 投资 其中：国 债投资 其他 长期债券 投资 其他长期 投资 合计 27,145,610.52 27,145,610.52 5,781,604.91 3,005,471.48 29,921,743.95 29,921,743.95 41 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占 被 投 资 与 公 被投 母 投 司 资单 公 资 核算 注 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名 司 年 方法 册 称 关 限 资 系 本 比 例 (%) 荣 成 控 荣 山 股 权益 食 品 子 65 11,271,000.00 12,519,695.80 1,623,206.58 2,871,902.38 14,142,902.38 法 有 限 公 公司 司 荣 成 控 荣 东 股 权益 食 品 子 55 5,896,000.00 10,102,296.69 1,223,807.93 5,430,104.62 11,326,104.62 法 有 限 公 公司 司 荣 成 控 荣 健 股 权益 食 品 子 75 4,950,000.00 4,523,618.03 -70,881.08 -497,263.05 4,452,736.95 法 有 限 公 公司 司 合计 / / / 22,117,000.00 27,145,610.52 2,776,133.43 7,804,743.95 29,921,743.95 / （3） 累计投资占期末净资产的比例 3.51% 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 行业名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 海水养 193,243,708.18 81,079,508.69 112,164,199.49 160,194,097.12 69,840,657.44 90,353,439.68 殖 其中:关 联交易 合计 内部抵 消 合计 193,243,708.18 81,079,508.69 112,164,199.49 160,194,097.12 69,840,657.44 90,353,439.68 42 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 国内 193,243,708.18 81,079,508.69 112,164,199.49 160,194,097.12 69,840,657.44 90,353,439.68 其中:关联交 易 合计 内部抵消 合计 193,243,708.18 81,079,508.69 112,164,199.49 160,194,097.12 69,840,657.44 90,353,439.68 （3）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 1,033.5 占采购总额比重 9.25 前五名销售客户销售金额合计 1,533.4 占销售总额比重 7.66 5、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 8,023,494.98 5,933,204.25 减：利息收入 1,674,183.45 57,916.60 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 13,664.97 6,045.48 合计 6,362,976.50 5,881,333.13 6、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投 长期投资 合计 长期投资 合计 资 资 长期股权投资 / 5,781,604.91 5,781,604.91 / 1,873,185.01 1,873,185.01 合计 5,781,604.91 5,781,604.91 1,873,185.01 1,873,185.01 7、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付给子公司的现金 28,193,377.94 支付销售过程中的现金 1,513,654.89 支付管理支出的现金 3,695,847.25 支付其他项目的现金 167,738.25 合计 33,570,618.33 43 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 山东邱家实业 海洋捕捞、造 荣成市虎山镇 母公司 集体所有制 唐传勤 公司 船、水产品加工 蔬菜、面类、肉 类食品的加工， 销售本公司产品 荣成荣山食品 荣成市虎山镇 （外销部分不含 控股子公司 中外合资 王顺强 有限公司 实行出口配额许 可证管理的商 品）。 加工蔬菜、面 类、肉类食品， 销售本公司产品 荣成荣东食品 荣成市虎山镇 （外销部分不含 控股子公司 中外合资 王顺强 有限公司 邱家村 实行出口配额许 可证管理的商 品）。 从事养殖水产、 荣成荣健食品 荣成市虎山镇 肉类、菜类食品 控股子公司 中外合资 李鹏程 有限公司 的加工与销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 山东邱家实业公司 679,462,000.00 元人民币 679,462,000.00 元人民币 荣成荣山食品有限公司 17,340,000.00 元人民币 17,340,000.00 元人民币 荣成荣东食品有限公司 10,720,000.00 元人民币 10,720,000.00 元人民币 荣成荣健食品有限公司 6,602,794.70 元人民币 6,602,794.70 元人民币 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方 关联方所持股份期 持股份比 持股份增 关联方所持股份期 持股份比 关联方名称 所持股 初数 例期初数 减比例 末数 例期末数 份增减 （％） （％） （％） 山东邱家实业 99,889,000.00 元人 99,889,000.00 元人 83.24 83.24 公司 民币 民币 荣成荣山食品 11,271,000.00 元人 11,271,000.00 元人 65 65 有限公司 民币 民币 荣成荣东食品 5,896,000.00 元人 5,896,000.00 元人 55 55 有限公司 民币 民币 荣成荣健食品 4,950,000.00 元人 4,950,000.00 元人 75 75 有限公司 民币 民币 44 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 好当家集团有限公司 其他 荣成源运水产有限公司 其他 荣成加荣食品有限公司 其他 荣成荣盛包装材料有限公司 其他 荣成荣茂水产开发有限公司 其他 荣成荣康食品有限公司 其他 荣成宇洲水产食品有限公司 其他 荣成邱家水产有限公司 其他 荣成运兴轮船有限公司 其他 荣成荣昌纸制品有限公司 其他 荣成好当家食品销售有限公司 其他 关联方与本公司关系是受同一自然人影响 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 占同类 占同类 关联交 关联方 易定价 交易金 交易金 易事项 金额 金额 原则 额的比 额的比 例(%) 例(%) 荣成邱家水产 提供电 市场价 17,972,564.02 元人民币 7.08 13,646,895.35 元人民币 8.65 有限公司 汽服务 格 采购纸 荣成荣盛包装 市场价 箱等包 6,938,759.74 元人民币 2.74 6,002,481.88 元人民币 3.80 材料有限公司 格 装物 （2）其他关联交易 截至 2004 年 12 月 31 日，由好当家集团有限公司提供担保,公司从银行获得贷款 164,500,000.00 元。 公司 2004 年度支付给高级管理人员的报酬为 668,000.00 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应付帐款 荣成邱家水产有限公司 3,261,221.89 1,568,849.04 应付帐款 荣成荣盛包装材料有限公司 1,296,254.76 1,103,528.57 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 45 山东好当家海洋发展股份有限公司 2004 年年度报告 （十一）资产负债表日后事项 公司无需披露的资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 公司无需批露的其他重要事项。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期间内在中国证监会指定报纸上公开批露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 （四）公司章程 山东好当家海洋发展股份有限公司 法定代表人：李鹏程 2005 年 2 月 26 日 46