法拉电子(600563)2004年年度报告

厦门法拉电子股份有限公司 600563 2004 年年度报告 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 18 十二、备查文件目录 ................................................................ 48 1 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人曾福生，主管会计工作负责人欧阳超建，会计机构负责人（会计主管人员）吴东 升声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：厦门法拉电子股份有限公司 公司英文名称：XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD. 公司英文名称缩写：FARATRONIC 2、公司法定代表人：曾福生 3、公司董事会秘书：许琼玖 联系地址：福建省厦门市金桥路 101 号法拉电子董事会秘书处 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：xuqj@faratronic.com.cn 公司证券事务代表：王勇 联系地址：福建省厦门市金桥路 101 号法拉电子董事会秘书处 电话：0592-5114116 传真：0592-5042553 E-mail：wangyong@faratronic.com.cn 4、公司注册地址：福建省厦门市金桥路 101 号 公司办公地址：福建省厦门市金桥路 101 号 邮政编码：邮政编码：361012 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.FARATRONIC.COM 公司电子信箱：lhp@faratronic.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP：//WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：法拉电子 公司 A 股代码：600563 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 12 日 公司首次注册登记地点：福建省厦门市 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 27 日 公司变更注册登记地点：公司变更福建省厦门市 公司法人营业执照注册号：3502001000181 公司税务登记号码：厦国税管字 350204260084634 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 18 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 88,216,568.83 1 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 77,603,783.44 扣除非经常性损益后的净利润 76,175,388.52 主营业务利润 125,904,271.27 其他业务利润 2,991,523.84 营业利润 86,709,804.92 投资收益 0 补贴收入 984,304.00 营业外收支净额 522,459.91 经营活动产生的现金流量净额 64,371,887.77 现金及现金等价物净增加额 -111,658,151.07 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 交易价格显失公允的交易产生的损益 0 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 0 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 各种形式的政府补贴 984,304 债务重组损益 0 资产置换损益 0 与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的流动资产 0 盘盈、盘亏损益 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 0 短期投资收益 0 委托投资损益 0 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 522,459.91 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值 0 准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 0 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯 0 调整数 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0 所得税影响数 -78,368.99 合计 1,428,394.92 政府补贴部分主要为：高新技术产品财政扶持资金 932600 元，财政出口贴息 51704 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 340,180,442.06 297,309,309.93 14.42 246,486,431.92 利润总额 88,216,568.83 79,178,836.20 11.41 54,565,051.67 净利润 77,603,783.44 70,373,119.71 10.27 44,342,958.22 扣除非经常性损益的净利润 76,175,388.52 66,671,019.45 14.26 44,488,684.22 2 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 增减(%) 总资产 773,384,030.10 755,723,534.51 2.34 719,457,917.56 股东权益 710,840,567.20 678,236,783.76 4.81 652,363,664.05 经营活动产生的现金流量净额 64,371,887.77 80,824,056.21 -20.36 108,268,947.43 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.52 0.47 10.64 0.30 最新每股收益 0.52 净资产收益率（全面摊薄）（%） 10.92 10.38 5.20 6.80 扣除非经常性损益的净利润的净资 10.72 9.83 9.05 6.82 产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.54 -20.36 0.72 每股收益（加权平均） 0.52 0.47 10.64 0.44 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.51 0.44 15.91 0.30 收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.51 0.44 15.91 0.44 收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 10.82 10.25 5.56 17.88 扣除非经常性损益的净利润的净资 10.62 10.17 4.42 17.94 产收益率（加权平均）（%） 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 4.74 4.52 4.87 4.35 调整后的每股净资产 4.73 4.52 4.65 4.35 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.71 17.56 0.84 0.84 营业利润 12.20 12.09 0.58 0.58 净利润 10.92 10.82 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 10.72 10.62 0.51 0.51 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 150,000,000.00 336,927,413.03 35,446,405.65 11,815,468.57 155,862,965.08 678,236,783.76 数 本期 0 0 11,640,567.51 3,880,189.17 77,603,783.44 89,244,350.95 增加 本期 0 0 0 0 56,640,567.51 56,640,567.51 减少 期末 150,000,000.00 336,927,413.03 47,086,973.16 15,695,657.74 176,826,181.01 710,840,567.20 数 盈余公积增加为按净利润的 15%计提法定盈余公积和法定公益金； 3 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 法定公益金增加为按净利润的 5%计提法定公益金； 未分配利润的增加数为本期实现的净利润分配后的余额，减少数为本年度利润的分配及股利分 配。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 30,000,000 30,000,000 境内法人持有股份 70,000,000 70,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 150,000,000 150,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 2002-11-25 8.04 50,000,000 2002-12-10 50,000,000 经中国证监会“证监发行字[2002]120 号”文核准，公司于 2002 年 11 月 25 日公开发行 5,000 万股（A 股）每股面值 1.00 元人民币普通股，全部向二级市场投资者定价配售方式发行，发行价格 8.04 元/股。经上海证券交易所“上证上字[2002]190 号”文批准，公司股票于 2002 年 12 月 10 日在 上海证券交易所挂牌交易，公司总股本 15,000 万股，其中流通股 5,000 万股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 4 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 9,648 户其中非流通股股东 4 户，流通 A 股股东 9,644 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 质押或 年末持股情 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 冻结情 况 东或外资 或未流 况 股东） 通） 厦门市法拉发展总公司 0 64,000,000 42.67 未流通 法人股东 厦门建发集团有限公司 0 30,000,000 20.00 未流通 国有股东 金鑫证券投资基金 1,961,451 6,061,405 4.04 已流通 未知 法人股东 厦门竹正发展有限公司 0 5,000,000 3.33 未流通 法人股东 交通银行－融通行业景气证券投资 2,484,779 2,484,779 1.66 已流通 未知 法人股东 基金 招商银行股份有限公司－招商股票 2,300,524 2,379,598 1.59 已流通 未知 法人股东 投资基金 招商银行股份有限公司－中信经典 1,888,844 1,888,844 1.26 已流通 未知 法人股东 配置证券投资基金 景福证券投资基金 1,860,996 1,860,996 1.24 已流通 未知 法人股东 交通银行－汉兴证券投资基金 1,793,236 1,793,236 1.20 已流通 未知 法人股东 中国工商银行－申万巴黎盛利精选 1,727,191 1,727,191 1.15 已流通 未知 法人股东 证券投资基金 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中发起人股东之间的关系：厦门市法拉发展总公司是厦门象屿泰晋电子有限公司的控 股股东,厦门竹正发展有限公司是厦门象屿泰晋电子有限公司和厦门广德电子有限公司的参股股东。 本公司前十名股东中流通股股东均为投资基金且他们为不同的投资基金管理人所管理。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：厦门市法拉发展总公司 法人代表：曾福生 注册资本：55,000,000 元人民币 成立日期：1955 年 5 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资 （2）实际控制人情况 公司名称：厦门市法拉发展总公司 法人代表：曾福生 注册资本：55,000,000 元人民币 成立日期：1955 年 5 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资 控股股东的企业性质为集体所有制；控股股东与实际控制人一致。 5 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 金鑫证券投资基金 6,061,405 A股 交通银行－融通行业景气证券投资基金 2,484,779 A股 招商银行股份有限公司－招商股票投资基 2,379,598 A股 金 招商银行股份有限公司－中信经典配置证 1,888,844 A股 券投资基金 景福证券投资基金 1,860,996 A股 交通银行－汉兴证券投资基金 1,793,236 A股 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投 1,727,191 A股 资基金 中国工商银行－汉鼎证券投资基金 1,634,950 A股 中国银行－招商先锋证券投资基金 1,539,912 A股 富国动态平衡证券投资基金 1,447,797 其它 6 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 招商银行股份有限公司－招商股票投资基金与中国银行－招商先锋证券投资基金的管理人均为招 商基金管理有限公司；交通银行－汉兴证券投资基金、中国工商银行－汉鼎证券投资基金、富国动态 平衡证券投资基金的管理人均为富国基金管理有限公司。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 曾福生 董事长 男 61 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 吴小敏 董事 女 50 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 郭锦地 董事 男 53 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 独立董 郭炳炫 男 71 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 事 独立董 孟林明 男 56 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 事 独立董 沈艺峰 男 42 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 事 董事、 严春光 男 42 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 总经理 董事、 张树杰 副总经 男 52 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 理 董事、 欧阳超 副总经 男 49 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 建 理 董秘、 许琼玖 副总经 男 47 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 理 监事会 刘跃智 男 47 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 召集人 林芳 监事 女 35 2002-02-26 2005-02-26 0 0 0 陈国彬 监事 男 35 2004-04-09 2005-02-26 0 0 0 副总经 陈宇 男 44 2004-04-22 2005-02-26 0 0 0 理 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 厦门市法拉发展总公 曾福生 总经理 1982-02-01 否 司 厦门建发集团有限公 吴小敏 总经理 2000-02-01 是 司 厦门建发集团有限公 郭锦地 投资部经理 1997-02-01 2006-01-31 是 司 厦门建发集团有限公 是 林芳 审计部经理 2001-02-01 2006-01-31 司 （二）在其他单位任职情况 7 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 厦门建发股份有限公 吴小敏 付董事长 2004-05-21 2007-05-21 否 司 厦门建发股份有限公 郭锦地 董事 2004-05-21 2007-05-21 否 司 吴小敏、郭锦地所任职的厦门建发集团有限公司是厦门建发股份有限公司的控股股东。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的报酬是由董事会提议，报股东大 会审议批准；公司高级管理人员的报酬根据公司岗位工资管理规定及由董事会根据经营业绩决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司制定的有关工资管理和岗位职务等级标准的 规定按月发放，以及依据公司第二届董事会 2004 年第一次会议通过的《关于计提激励基金的议案》 确定。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,630,722 金额最高的前三名董事的报酬总额 837,434 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 725,932 独立董事的津贴 108,000 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吴小敏董事 在本公司股东厦门建发集团有限公司领取报酬。 郭锦地董事 在本公司股东厦门建发集团有限公司领取报酬。 林芳监事 在本公司股东厦门建发集团有限公司领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 7 万元人民币至 20 万元人民币 3 20 万元人民币至 30 万元人民币 4 30 万元人民币以上 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈宇 监事 工作变动 2004 年 4 月 9 日召开的 2003 年度股东大会审议通过了《关于监事会成员变更的议案》，即同意 陈宇先生辞去公司监事职务，经监事会推荐，选举陈国彬先生继任公司监事会监事职务。 2004 年 4 月 22 日召开的公司第二届董事会 2004 年第二次会议通过了《关于聘任陈宇先生为公 司副总经理的议案》，即经总经理严春光先生的提名，聘任陈宇先生为公司副总经理。 （五）公司员工情况 8 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 截止报告期末，公司在职员工为 1,849 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，本公司退休职工的 退休金和医疗费由社会保险机构支付。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 33 技术人员 201 财务人员 15 行政人员 31 生产人员 1,569 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 具有硕士及以上学历人员 2 具有大学本科学历人员 96 具有大专学历人员 101 具有高中学历人员 927 具有初中及以下学历人员 724 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律、法规以及中国证监会、 上海证券交易所有关文件的要求规范运作。公司制定并实施《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等一系列规章制度，完善了公司的 法人治理结构。公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》要求。 报告期内，公司制定并完善了《投资者关系管理制度》、《投资者关系管理人员行为规范》及《厦门 法拉电子股份有限公司信息披露管理细则》。 公司能够按照规范要求召集、召开股东大会，并依法审议、表决各项议案，充分保证股东行使各 项权利。 公司控股股东行为规范，没有发生超越股东大会直接或间接干预公司的日常经营活动的行为。 公司的关联交易公平合理，定价依据充分，决策程序规范，无损害公司利益和侵害中小股东利益 的现象发生。 董事能遵守法律、法规和《公司章程》的规定，诚信、勤勉地履行职责。公司制定了《董事会议 事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策。董事会会议按照规定的会议程序进行，并有完整、 真实的会议记录。 监事会依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会会 议按照规定的会议程序进行，并有完整、真实的会议记录。 公司明确由公司董事会秘书处负责信息披露具体事务，在信息披露事务工作程序上，严格按照有 关规定执行，确保信息披露真实、准确、完整、及时。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郭炳炫 4 4 孟林明 4 4 9 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 沈艺峰 4 2 2 独立董事沈艺峰先生未出席第二届董事会 2004 年第三、四次会议，均委托独立董事孟林明先生 行使该次会议表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司目前从事薄膜电容器和金属化薄膜的研发、生产和销售，而控股股东厦门市 法拉发展总公司不从事任何具体的电子元件产品生产经营。 2)、人员方面：公司已建立独立的组织机构并配备相应的人员，公司与加入的员工签订劳动合 同，并由公司行政部统一管理。公司的人事及工资管理与控股股东严格分离。公司的董事（含独立董 事）、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司总经理、副总 经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员在本公司领薪、未在股东单位兼职。控股股东厦门市 法拉发展总公司与本公司现有业务相关的生产、技术和管理等核心人员在本公司发起设立时已全部进 入本公司，未在其它公司兼职。本公司与股东之间不存在人员和业务的重叠。 3)、资产方面：公司资产独立于公司控股股东，没有以其资产或信誉为控股股东的债务提供担 保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益 的情况。 4)、机构方面：据《公司章程》，公司的各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。公司建 立了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，已构成了一个有机的整 体。自公司成立以来未发生控股股东干预本公司日常经营的现象。 5)、财务方面：公司财会部门有独立的银行帐户、独立完整的会计核算体系和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 对高级管理人员的聘任，公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。公司高级管理人 员直接向董事会负责，接受董事会的考核和奖惩。公司制定了《总经理工作细则》等制度，对总经理 履职行为、权限、职责等作了相应约束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司第二届董事会 2004 年第一次会议于 2004 年 3 月 1 日通过了《关于召开 2003 年度股东大 会的议案》，并向各股东发出了于 2004 年 4 月 9 日召开 2003 年度股东大会的通知。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 9 日在厦门市金桥路 101 号公司三楼会议室召开。出席本次股 东大会的股东（包括股东代理人）数为 7 人，代表股份 106,561,271 股，占公司总股本的 71.04%， 符合《公司法》及有关法律、法规的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、《2003 年董事会工作报告》； 2、《2003 年监事会工作报告》； 3、《2003 年度财务决算报告》； 4、《关于利润分配的方案》； 5、《2003 年募集资金使用情况的报告》 6、《2003 年年度报告及其摘要》； 7、《关于续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所并确定其报酬的议案》； 8、《关于不再计提技术开发费用的议案》； 9、《关于 2003 年资产减值及核销坏帐的准备》； 10 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 10、《关于监事会成员变更的议案》。 选举更换公司董事监事情况： 同意陈宇先生申请辞去公司监事职务.经公司监事会推荐,选举陈国彬先生继任公司第二届监事会 监事职务。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》《证券时 报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司继续以稳健的步伐,实现产销量稳步增长，全年实现主营业务收入 34,018.04 万 元，比上年增长 14.42%，实现净利润 7,760.38 万元，比上年增长 10.27%。报告期，产品市场价格下 降，原材料价格上涨，对公司成本构成很大的压力。为此公司一方面借助募集资金项目的陆续投产之 机，整合资源配置，利用技术革新，直接带动生产能力的进一步提高，更加突显规模效益，形成自己 的成本优势；另一方面公司在保证稳定的供应链的同时，通过制订科学严谨的全年批量采购计划，规 模批量采购等策略，有效控制采购成本。 公司着眼于市场竞争的需要，实现了所有产品的无铅化无害化工作，满足市场对产品绿色环保的 要求。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 2004 年度公司主营业务收入占全年营业收入 98.06%,主营业务突出。公司主营产品为薄膜电容器 及金属化膜，产品较单一。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电子元件 340,180,442.06 100 125,904,271.27 100 其中:关联交易 合计 340,180,442.06 / 125,904,271.27 / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电容器及金属化膜 340,180,442.06 100 125,904,271.27 其中:关联交易 合计 340,180,442.06 / 125,904,271.27 / 11 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 内部抵消 / / 合计 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 266,987,780.94 78.48 98,814,916.56 78.48 国外 73,192,661.12 21.52 27,089,354.71 21.52 其中:关联交易 合计 340,180,442.06 / 125,904,271.27 / 内部抵消 / / 合计 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电子元件 340,180,442.06 212,631,671.83 37.01 电容器及金属化膜 340,180,442.06 212,631,671.83 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 或服务 厦门市法拉发 投资 55,000,000 295,765,780.81 1,395,544.14 展总公司 厦门市法拉发展总公司上述经营情况及业绩的数据为合并报表数据。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 10,084.25 占采购总额比重 54.55 前五名销售客户销售金额合计 9,989.01 占销售总额比重 29.36 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 172,880,000 元人民币，比上年增加 1,410,000 元人民币，增加的比例为 0.82％。 12 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次发行募集资金 382,227,400 元人民币，已累计使用 379,770,000 元人民 币，其中本年度已使用 172,880,000 元人民币，尚未使用 2,457,400 元人民币，尚未使用募集资金截 止 2004 年 12 月 31 日,公司尚有未使用的募集资金 246 万元,现存于中国工商银行鹭江支行，公司将 视各项目实施进度,继续投入用于承诺投资项目建设。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 承诺项目名称 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 金额 项目 进度 收益 片式薄膜电容器生产线技术改 22,517 否 18,874 1,538 1,816 是 是 造项目 薄膜电容器用铝金属化膜生产 15,658 否 11,251 1,061 930 是 是 线技术改造项目 抑制电源电磁干扰电容器生产 4,394 否 3,775 369 479 是 是 线技术改造项目 交流电容器生产线技术改造项 4,361 否 4,077 359 70 是 否 目 合计 46,930 / 37,977 / / 1)、片式薄膜电容器生产线技术改造项目 项目拟投入 22,517 万元人民币，实际投入 18,874 万元人民币，83.82%， 2)、薄膜电容器用铝金属化膜生产线技术改造项目 项目拟投入 15,658 万元人民币，实际投入 11,251 万元人民币，71.85%， 3)、抑制电源电磁干扰电容器生产线技术改造项目 项目拟投入 4,394 万元人民币，实际投入 3,775 万元人民币，85.91%， 4)、交流电容器生产线技术改造项目 项目拟投入 4,361 万元人民币，实际投入 4,077 万元人民币，93.49%，交流电容器生产线技术改 造项目因为客户正对部分产品进行认证，未达到预期收益， 预计收益、实际收益均指年净利润；薄膜电容器用铝金属化膜生产线技术改造项目 04 年实际收 益包括自用部份。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 773,384,030.10 755,723,534.51 17,660,495.59 2.34 主营业务利润 125,904,271.27 净利润 77,603,783.44 - 现金及现金等价物净增加额 111,658,151.07 股东权益 710,840,567.20 678,236,783.76 32,603,783.44 4.81 13 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 (1)总资产变化的主要原因是经营收益。 (2)股东权益变化的主要原因是利润留存。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 1 日召开了第二届董事会 2004 年第一次会议，会议通过了以下决议，a、 《2003 年度财务决算报告》； b、《2003 年总经理工作报告》； c、《2003 年董事会工作报告》； d、《关于利润分配的预案》； e、《2003 年募集资金使用情况的报告》； f、《2003 年年度报告及其摘要》； g、《关于不再计提技术开发费用的议案》； h、《关于计提激励基金的议案》； i、《关于续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所并确定其报酬的议案》； j、《关于向厦门市法拉发展总公司租赁厂房的议案》； k、《关于 2003 年资产减值及核销坏帐的准备》； 12、《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 以上决议于 2004 年 3 月 3 日在指定刊物和网站上披露，并另披露《2003 年年度报告》及摘要、 《关于召开 2003 年度股东大会的通知》。 2)、2004 年 4 月 22 日召开第二届董事会 2004 年第二次会议，会议通过了以下决议，a、《2004 年第一季度报告》 b、《关于聘任陈宇先生为副总经理的议案》 以上决议于 2004 年 4 月 23 日在指定刊物和网站上披露，并另披露《2004 年第一季度报告》。 3)、2004 年 7 月 29 日召开第二届董事会 2004 年第三次会议，会议通过《2004 年半年度报告》 及《2004 年半年度报告摘要》，并于 2004 年 7 月 30 日在指定刊物和网站上披露。 4)、2004 年 10 月 22 日召开了第二届董事会 2004 年第四次会议，会议通过《2004 年第三季度报 告》，并于 2004 年 10 月 25 日在指定刊物和网站上披露。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期召开了一次股东大会，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章 程》以及国家有关法律、法规，勤勉尽职，认真履行各项职责，较好完成股东大会的各项决议事项， 保证公司规范、健康和稳定发展。 根据 2003 年年度股东大会审议通过的 2003 年度《利润分配方案》： 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司报告期实现净利润 70,373,119.71 元人民 币。 根据《公司法》及《公司章程》规定,按 10%提取法定公积金 7,037,311.97 元，5%法定公益金 3,518,655.99 元后,余 59,817,151.75 元，加年初未分配利润 141,045,813.33 元，扣除支付 2002 年 度普通股股利 45,000,000.00 元，至此可供股东分配利润 155,862,965.08 元。 公司 2003 年度利润分配预案为：拟以 2003 年度末股本 15,000 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派送红利 3 元（含税）的分配预案，派发现金总额为人民币 45,000,000.00 元，利润分配后结 存未分配利润为 110,862,965.08 元。除此之外，本年度不送股也不进行资本公积金转增股本。 该方案经 2004 年 4 月 9 日召开的 2003 年年度股东大会审议通过，并于 2004 年 4 月 28 日进行 分红派息公告；股权登记日为 2004 年 5 月 11 日；除息日为 2004 年 5 月 12 日；现金红利发放日为 2004 年 5 月 18 日；该次分配已按期完成。 14 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司报告期实现净利润 77,603,783.44 元人民币, 根据《公司法》及《公司章程》规定,按 10%提取法定公积金 7,760,378.34 元，5%法定公益金 3,880,189.17 元后,余 65,963,215.93 元，加年初未分配利润 155,862,965.08 元，扣除支付 2003 年 度普通股股利 45,000,000 元，至此，2004 年度未分配利润为 176,826,181.01 元。 公司 2004 年度利润分配预案为：拟以 2004 年度末股本 15,000 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派送红利 4 元（含税）的分配预案，派发现金总额为人民币 60,000,000 元，利润分配后结存未 分配利润为 116，826，181.01 元。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司资本公积金为 336，927，413.03 元，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，共转增股本 75,000,000 股，资本公积金结余 261,927,413.03 元。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于厦门法拉电子股份有限公司 与关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告 厦门天健华天所审（2005）专字第 0010 号 厦门法拉电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对厦门法拉电子股份有限公司（以下简称“法拉电子股份公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见 的审计报告[厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0003 号]。在为法拉电子股份公司 2004 年度财务会 计报表进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止法拉电子股份公司与关联方资金往来和对 外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来和对外担保情况是法拉电子股份公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对法拉电子股份公司提供的与关联方资金往来 和对外担保情况出具专项审计说明。 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照中国注册会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合法拉电子股份公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况，现将法拉电子股份公司与关联方资金往来及对外 担保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，法拉电子股份公司与关联方无资金往来。 其中： （1） 法拉电子股份公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费 用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （2） 法拉电子股份公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况。 （3） 法拉电子股份公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 （4） 法拉电子股份公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 情况。 （5） 法拉电子股份公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （6） 无中国证监会认定的其他方式。 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，法拉电子股份公司不存在对外担保情况。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：姚立中 中国注册会计师：詹秉英 中国 厦门 二〇〇五年二月二十六日 15 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 1 日召开了第二届监事会 2004 年第一次会议，通过如下决议： 1）《2003 年监事会工作报告》； 2）《2003 年度公司财务决算报告》； 3）《2003 年年度报告及其摘要》； 4）《2003 年募集资金使用情况的报告》； 5）《关于向厦门市法拉发展总公司租赁厂房的议案》； 6）《关于 2003 年资产减值及核销坏帐的准备》； 7）《关于监事会成员变更的议案》； 以上决议于 2004 年 3 月 3 日在指定刊物和网站上披露。 2004 年度公司监事会严格按照国家有关法律、法规以及《公司法》、《公司章程》有关规定， 列席 2004 年第二届第一、二、三、四次董事会和 1 次股东大会，召开 1 次监事会会议，认真审议和 监督了各次董事会和股东大会的议案和程序。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会检查认为公司董事会和经营班子能够严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定，在制定了《董事会议事规则》《总经理工作细则》等一系列规范制度后，建立了比较完善的 内部控制监督机制和规范的决策程序，切实保证公司依法规范化运作。董事会、经营班子认真执行股 东大会和董事会决议，未发现公司董事、经理和其它高级管理人员有违反法律、法规和《公司章程》 及损害公司、股东、员工利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了董事会提交股东大会的财务报告，认为厦门天健华天有限责任会计师事务所审 计的财务报告如实反映了公司的财务状况及经营成果。本年度厦门天健华天有限责任会计师事务所出 具了标准无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司首次（即最近一次）发行股票所募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致，总体实施进 度略有超前。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司报告期内无收购、出售资产，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益，没有造成公司资产 流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为本公司本年度正在履行的与关联方的《厂房租赁合同》和货物交易价格公允，不存在 损害上市公司及其它股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 16 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任厦门天健华天有限责任会计师事务所为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 330,000 元人民币，截止上一报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘任厦门天健华天有限责任会计师事务所为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 330,000 元人民币，截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 17 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0003 号 厦门法拉电子股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的厦门法拉电子股份有限公司（以下简称法拉电子公司）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表以及 2004 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是法拉电子公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了法拉电子公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：姚立中 、詹秉英 厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 17、18 层 2005 年 2 月 26 日 （二）财务报表 18 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 并 流动资产： 货币资金 308,547,373.96 196,889,222.89 短期投资 应收票据 24,196,378.92 31,712,118.26 应收股利 应收利息 3,578,925.00 1,179,935.00 应收账款 101,704,747.53 102,957,081.76 其他应收款 329,950.92 518,953.27 预付账款 3,037,124.64 3,497,381.75 应收补贴款 存货 52,687,655.66 101,339,328.58 待摊费用 135,394.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 494,082,156.63 438,229,416.14 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 419,032,579.47 533,361,853.88 减：累计折旧 201,583,783.81 241,264,942.06 固定资产净值 217,448,795.66 292,096,911.82 减：固定资产减值准备 固定资产净额 217,448,795.66 292,096,911.82 工程物资 在建工程 35,614,728.69 34,664,318.58 固定资产清理 固定资产合计 253,063,524.35 326,761,230.40 无形资产及其他资产： 无形资产 8,577,853.53 8,393,383.56 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,577,853.53 8,393,383.56 19 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 755,723,534.51 773,384,030.10 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 应付票据 4,900,000.00 2,800,000.00 应付账款 20,814,084.53 36,884,165.98 预收账款 440,659.73 828,098.66 应付工资 6,101,900.00 6,500,000.00 应付福利费 5,431,884.63 6,154,840.33 应付股利 应交税金 10,768,940.20 5,429,849.31 其他应交款 95,174.57 83,880.32 其他应付款 2,975,045.59 3,423,436.28 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 71,527,689.25 62,104,270.88 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,959,061.50 439,192.02 其他长期负债 长期负债合计 5,959,061.50 439,192.02 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 77,486,750.75 62,543,462.90 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 336,927,413.03 336,927,413.03 盈余公积 35,446,405.65 47,086,973.16 其中：法定公益金 11,815,468.57 15,695,657.74 未分配利润 155,862,965.08 176,826,181.01 拟分配现金股利 外币报表折算差额 20 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 678,236,783.76 710,840,567.20 合计 负债和所有者权益（或股东 755,723,534.51 773,384,030.10 权益）总计 公司法定代表人: 曾福生 主管会计工作负责人: 欧阳超建 会计机构负责人: 吴东升 21 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 340,180,442.06 297,309,309.93 减：主营业务成本 212,631,671.83 177,605,493.76 主营业务税金及附加 1,644,498.96 2,344,544.13 二、主营业务利润（亏损以 125,904,271.27 117,359,272.04 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 2,991,523.84 2,181,098.52 “-”号填列） 减: 营业费用 5,309,185.67 4,147,648.67 管理费用 39,890,558.93 42,906,092.35 财务费用 -3,013,754.41 -4,434,895.07 三、营业利润（亏损以“-” 86,709,804.92 76,921,524.61 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 补贴收入 984,304.00 1,968,193.00 营业外收入 534,518.35 641,753.54 减：营业外支出 12,058.44 352,634.95 四、利润总额（亏损总额以 88,216,568.83 79,178,836.20 “-”号填列） 减：所得税 10,612,785.39 8,805,716.49 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 77,603,783.44 70,373,119.71 填列） 加：年初未分配利润 155,862,965.08 141,045,813.33 其他转入 六、可供分配的利润 233,466,748.52 211,418,933.04 减：提取法定盈余公积 7,760,378.34 7,037,311.97 提取法定公益金 3,880,189.17 3,518,655.99 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 221,826,181.01 200,862,965.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,000,000.00 45,000,000.00 转作股本的普通股股利 22 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补亏损 176,826,181.01 155,862,965.08 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 曾福生 主管会计工作负责人: 欧阳超建 会计机构负责人: 吴东升 23 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 331,743,612.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,513,479.64 现金流入小计 339,257,092.45 购买商品、接受劳务支付的现金 187,406,952.56 支付给职工以及为职工支付的现金 40,192,568.14 支付的各项税费 36,974,792.70 支付的其他与经营活动有关的现金 10,310,891.28 现金流出小计 274,885,204.68 经营活动产生的现金流量净额 64,371,887.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 22,990.15 金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 22,990.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 110,685,308.42 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 110,685,308.42 投资活动产生的现金流量净额 -110,662,318.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,367,720.57 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 65,367,720.57 24 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -65,367,720.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -111,658,151.07 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 77,603,783.44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,623,835.05 固定资产折旧 39,840,446.25 无形资产摊销 184,469.97 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -135,394.63 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: -45,273.26 收益) 固定资产报废损失 财务费用 367,725.66 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -46,338,585.47 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,263,871.64 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,217,577.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 64,371,887.77 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 196,889,222.89 减：现金的期初余额 308,547,373.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -111,658,151.07 公司法定代表人: 曾福生 主管会计工作负责人: 欧阳超建 会计机构负责人: 吴东升 25 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转销数 合计 坏账准备合计 8,226,161.79 861,849.82 172,597.42 172,597.42 8,915,414.19 其中：应收账款 8,197,342.43 851,656.64 172,597.42 172,597.42 8,876,401.65 其他应收款 28,819.36 10,193.18 39,012.54 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 3,118,806.72 45,633.30 2,358,720.75 2,358,720.75 805,719.27 其中：库存商品 545,977.62 45,633.30 227,179.29 227,179.29 364,431.63 原材料 2,572,829.10 2,131,541.46 2,358,720.75 441,287.64 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 11,344,968.51 907,483.12 2,531,318.17 2,531,318.17 9,721,133.46 公司法定代表人: 曾福生 主管会计工作负责人: 欧阳超建 会计机构负责人: 吴东升 26 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 150,000,000.00 150,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 150,000,000.00 150,000,000.00 二、资本公积 期初余额 336,927,413.03 336,427,413.03 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 500,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 336,927,413.03 336,927,413.03 三、法定和任意盈余公积 期初余额 23,630,937.08 16,593,625.11 本期增加数 其中：从净利润中提取数 7,760,378.34 7,037,311.97 法定盈余公积 7,760,378.34 7,037,311.97 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 31,391,315.42 23,630,937.08 其中：法定盈余公积 31,391,315.42 23,630,937.08 储备基金 27 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 11,815,468.57 8,296,812.58 本期增加数 3,880,189.17 3,518,655.99 其中：从净利润中提取数 3,880,189.17 3,518,655.99 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 15,695,657.74 11,815,468.57 五、未分配利润 期初未分配利润 155,862,965.08 141,045,813.33 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 77,603,783.44 70,373,119.71 本期利润分配 56,640,567.51 55,555,967.96 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 176,826,181.01 15,586,965.08 公司法定代表人: 曾福生 主管会计工作负责人: 欧阳超建 会计机构负责人: 吴东升 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:厦门法拉电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 46,798,694.97 出口退税 进项税额转出 2,847,504.34 转出多交增值税 3．进项税额 34,696,208.8 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 2,379,364.74 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 14,949,990.51 3．本期已交数 15,232,346.99 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 2,097,008.26 公司法定代表人: 曾福生 主管会计工作负责人: 欧阳超建 会计机构负责人: 吴东升 28 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 厦门法拉电子股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1998 年 12 月 12 日，经厦门市经济 体制改革委员会（1998）090 号文批准，并经厦门市人民政府厦府[2000]综 072 号文确认，由厦门市 法拉发展总公司作为主发起人，联合厦门建发集团有限公司、厦门竹正发展有限公司、厦门广德电子 有限公司等单位以发起方式设立。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]120 号文《关于核准厦门法拉电子股份有限公司公开 发行股票的通知》核准，本公司于 2002 年 11 月 25 日至 28 日通过上交所、深交所交易系统网点向投 资者发售人民币普通股（A 股）5000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 8.04 元，募集资金总额为 人民币 40,200 万元。2002 年 12 月 10 日，本公司人民币普通股 5000 万股在上海证券交易所挂牌上 市交易。本公司的现有注册资本为人民币 15,000 万元；法人代表：曾福生；地址：厦门金桥路 101 号；经营范围：薄膜电容器及其金属化镀膜材料的制造；研究、开发各类型的高新科技电子基础元器 件及相关配套件，高新技术转让；机电产品等的进出口和代理业务，自产产品的出口及生产所需物资 的进口，加工贸易业务等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各项资产均 按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备 5、外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记 账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率折算为人民币，由 此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按 照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 29 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 3 年以上 50-100 50-100 8、存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳 务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。 原材料在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按月末一次加权平均法计算确定；其 他类别的存货在取得时，以计划成本计价， 领用或发出存货的成本按月结转实际成本与计划成本的 差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 低值易耗品领用时按一次摊销法进行摊销。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 9、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和其他 设备、器具等有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过一 年；③单位价值在 2000 元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：①该固定资产包含 的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固 定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资 产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面 价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支 出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算。 本公司年末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净 值的差额，计提固定资产减值准备。 10、在建工程核算方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定 资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣 工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 11、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产系土地使用权，按取得成本计价，按 50 年摊销。 12、收入确认原则 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 13、所得税的会计处理方法 30 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 本公司按应付税款法核算企业所得税。 14、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 本公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 增值税 内销产品应税收入增值额 17% 城建税 应纳增值税金额 7% 教育费附加 应纳增值税金额 3% 地方教育费附加 应纳增值税金额 1% 注：本公司出口产品增值税实行免抵退政策，征税率为 17%，退税率为 13%。 2．企业所得税 本公司企业所得税税率为 15%。经福建省厦门市地方税务局审核，本公司的抑制电源电磁干扰电容器 生产线、叠片式薄膜电容器、交流电容器生产线技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所 得税政策，其项目所需国产设备投资的 40%可从这些项目购置设备当年比前一年新增的企业所得税中 抵免。本年度收到经厦门市地方税务局批准的上述技术改造项目国产设备投资 2003 年度可抵免的所 得税额为 2,832,938.36 元，本年度上述技术改造项目国产设备投资可抵免的所得税额尚未经税务局 批准。 3．房产税 房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴 （五）合并会计报表附注: 1、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 30,000,000 30,000,000 境内法人持有股份 70,000,000 70,000,000 31 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 150,000,000 150,000,000 2、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行 本期数 上期数 业 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 电 子 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 元 件 其 中: 关 联 交 易 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 内 部 抵 消 合 计 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产 本期数 上期数 品 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 32 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 电 容 器 及 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 金 属 化 膜 其 中: 关 联 交 易 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 内 部 抵 消 合 计 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地 本期数 上期数 区 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 国 266,987,780.94 166,873,336.05 98,814,916.56 228,882,332.70 136,728,848.89 90,348,546.28 内 国 73,192,661.12 45,758,335.78 27,089,354.71 68,426,977.23 40,876,644.87 27,010,725.76 外 其 中: 关 联 交 易 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 内 部 抵 消 合 计 （4）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 10,084.25 占采购总额比重 54.55 33 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 前五名销售客户销售金额合计 9,989.01 占销售总额比重 29.36 （六）母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 682.46 9,142.12 银行存款 196,103,915.87 308,538,231.84 其他货币资金 784,624.56 合计 196,889,222.89 308,547,373.96 （2）货币资金—外币： 单位:元 期末数 期初数 外币币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 1,196,122.64 8.2765 9,899,709.03 201,576.5 8.2767 1,668,388.21 欧元 69,665.76 11.2627 784,624.56 合计 / / 10,684,333.59 / / 1,668,388.21 美元为销售货款，欧元为尚未支付国外设备的尾款。 注 1：年末银行存款中包含定期存款 10,802 万元、通知存款 6,000 万元。 注 2：货币资金年末余额比年初减少 11,165.82 万元，主要系将募集资金用于购置固定资产和为扩大 生产规模采购存货所致。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 银行承兑汇票 厦门法拉电子股份有限公司 30,306,311.45 17,831,774.56 商业承兑汇票 厦门法拉电子股份有限公司 1,405,806.81 6,364,604.36 合计 / 31,712,118.26 24,196,378.92 （1）年末无已用于贴现、抵押的商业承兑汇票； （2）应收票据余额中无关联单位欠款。 3、应收利息： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 银行存款利息 3,578,925 2,627,510 5,026,500 1,179,935 合计 2,627,510 3,578,925 5,026,500 1,179,935 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账 期末数 期初数 龄 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账 34 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 计提 计提 比例 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 一 年 106723704.49 95.44 5336185.21 60.12 101387519.28 104486312.15 95.07 5224315.61 63.73 99 以 内 一 至 564599.07 0.50 56459.91 0.64 508139.16 1665663.33 1.52 166566.33 2.03 二 年 二 至 848868.09 0.76 254660.43 2.87 594207.66 477520.47 0.43 143256.14 1.75 三 年 三 年 3696311.76 3.30 3229096.10 36.37 467215.66 3272594.01 2.98 2663204.35 32.49 以 上 合 111833483.41 100 8876401.65 100 102957081.76 109902089.96 100 8197342.43 100 101 计 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 转 转 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 回 出 转销数 合计 数 数 应收帐款坏帐准 8,197,342.43 851,656.64 172,597.42 172,597.42 8,876,401.65 备 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 44,852,042.84 40.11 30,946,226.20 28.16 （4） 应收帐款坏帐户计提情况 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 司关系 时间 原因 比例(%) 帐原因 清远市乐华电子 销售客 4年 无法 按帐龄 2,102,803.09 1,905,809.29 90.63 有限公司 户 以上 支付 计提 广州乐华电子有 销售客 3年 无法 按帐龄 380,169.98 190,084.99 50 限公司 户 以上 支付 计提 深圳创维（RGB） 销售客 5年 无法 按帐龄 263,636.39 263,636.39 100 电子公司 户 以上 支付 计提 成都德加拉电器 销售客 222,104.68 5年 无法 222,104.68 100 按帐龄 35 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 公司 户 以上 支付 计提 潮州开发区金霸 销售客 5年 无法 按帐龄 177,445.17 177,445.17 100 电子有限公司 户 以上 支付 计提 漳州振中电光源 销售客 5年 无法 按帐龄 88,707.14 88,707.14 100 有限公司 户 以上 支付 计提 销售客 5年 无法 按帐龄 顺德顺达电脑厂 84,203.56 84,203.56 100 户 以上 支付 计提 合计 / 3,319,070.01 / / 2,931,991.22 / / （5） 应收帐款坏帐冲销 单位:元 币种:人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 牡丹江康佳 29,875.87 厦华电子 87,646.06 惠州侨兴 28,900.94 上海贝尔 13,231.00 其他 12,943.55 合计 172,597.42 / 由于退货及其他原因形成的与客户帐面差异,而差异客户不承认. 年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计提 计提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 一 年 490,148.81 87.85 24,507.44 62.82 465,641.37 312,153.28 86.51 15,607.66 54.16 296,545.62 以 内 一 38,200.00 6.85 3,820.00 9.79 34,380 35,117.00 10.16 3,511.70 12.18 31,605.3 36 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 至 二 年 二 至 25,617.00 4.58 7,685.10 19.7 17,931.9 2,000.00 0.58 600.00 2.08 1,400 三 年 三 年 4,000 0.72 3,000 7.69 1,000 9,500 2.75 9,100 31.58 400 以 上 合 557,965.81 100 39,012.54 100 518,953.27 358,770.28 100 28,819.36 100 329,950.92 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 28,819.36 10,193.18 39,012.54 其他应收款坏账准备的增加是按帐龄计提比例计算的增加。 （3） 其他应收款主要单位 其他应收款主要是公司内部相关业务人员的备用金。 （4） 其他应收款坏帐计提情况 本期公司无金额较大的其他应收款项计提坏帐准备。 年末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,282,529.85 93.86 3,022,308.94 99.51 一至二年 214,851.90 6.14 14,815.70 0.49 二至三年 三年以上 合计 3,497,381.75 100 3,037,124.64 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 2,286,750.28 65.38 2,248,154.70 74.02 （3） 预付帐款主要单位 37 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 单位: 币种: 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 江苏三通 供货商 1,571,460.16 一年以内 预付货款 清远恒威电器 供货商 224,649.16 一年以内 预付货款 Applied Films 供货商 228,940.96 一年以内 预付货款 合计 / 2,025,050.28 / / 维持较为有利的材料供应价格。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 61,626,727.21 441,287.64 62,068,014.85 29,290,820.11 2,572,829.10 26,717,991.01 料 库 存 13,998,836.06 45,520.57 14,044,356.63 12,526,313.49 272,699.86 12,253,613.63 商 品 在 产 18,331,046.34 18,331,046.34 8,800,407.25 8,800,407.25 品 自 制 半 7,374,546.91 318,911.06 7,693,457.97 5,179,238.94 273,277.76 4,905,961.18 成 品 低 值 易 8,172.06 8,172.06 9,682.59 9,682.59 耗 品 合 101,339,328.58 805,719.27 102,145,047.85 55,806,462.38 3,118,806.72 52,687,655.66 计 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,572,829.10 2,131,541.46 441,287.64 库存商品 272,699.86 227,179.29 45,520.57 在产品 自制半成品 273,277.76 45,633.30 318,911.06 低值易耗品 合计 3,118,806.72 805,719.27 ※本公司自制半成品及产成品超过一定存储期限会发生氧化、毁损现象，故以存储期限长短作为 38 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 可变现净值的确定依据。 存货年末余额比年初增加了 4,633.86 万元，主要系因生产规模扩大以及为避免价格的持续上涨 增加了部分原料的库存所致。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 公司财产一切险 0 162,473.55 27,078.92 135,394.63 未摊余额 合计 0 162,473.55 27,078.92 135,394.63 / 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 419,032,579.47 114,516,689.56 187,415.15 533,361,853.88 其中：房屋及建筑物 40,409,045.94 3,352,442.34 21,490.15 43,739,998.13 机器设备 366,492,309.17 109,669,312.71 476,161,621.88 二、累计折旧合计： 201,583,783.81 39,840,446.25 159,288.00 241,264,942.06 其中：房屋及建筑物 9,499,013.32 1,296,560.07 10,795,573.39 机器设备 186,970,105.40 37,175,920.61 224,146,026.01 三、固定资产净值合计 217,448,795.66 292,096,911.82 其中：房屋及建筑物 30,910,032.62 32,944,424.74 机器设备 179,522,203.77 252,015,595.87 四、减值准备合计 0 0 0 0 其中：房屋及建筑物 0 0 0 0 机器设备 0 0 0 0 五、固定资产净额合计 217,448,795.66 292,096,911.82 其中：房屋及建筑物 30,910,032.62 32,944,424.74 机器设备 179,522,203.77 252,015,595.87 （1）本年度由在建工程转入固定资产的金额为 95,150,180.05 元； （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，无固定资产作为抵押物； （3）截至 2004 年 12 月 31 日止，不存在固定资产减值的情况，不需要提取减值准备。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 34,664,318.58 0 34,664,318.58 35,614,728.69 0 35,614,728.69 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 利 资 项目名 转入固定资 入占预 工程 息 金 期初数 本期增加 本期减少 期末数 称 产 算比例 进度 资 来 (%) 本 源 39 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 化 率 片式薄 膜电容 募 器生产 集 21,139,356.25 43,525,161.70 131,176.52 51,711,615.73 73.10 73.10 0 12,821,725.70 线技术 资 改造项 金 目 薄膜电 容器用 募 铝金属 集 13,808,936.51 44,759,310.76 43,438,564.32 73.38 73.38 0 15,129,682.95 化膜生 资 产线技 金 改项目 抑制电 源电磁 募 干扰电 集 容器生 482,385.81 199,474.00 33.59 33.59 0 681,859.81 资 产线技 金 术改造 项目 募 交流电 集 容器生 184,050.12 5,847,000.00 82.76 82.76 0 6,031,050.12 资 产线 金 合计 / / / / 34,664,318.58 （1）在建工程年末余额无利息资本化情况； （2）截至本年度末止，在建工程不存在减值情况，无需提取减值准备。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 8,393,383.56 0 8,393,383.56 8,577,853.53 0 8,577,853.53 （1）无形资产是厦门市金桥路 101 号的面积为 22,673.30 平方米的土地使用权； （2）截至本年度末止，不存在无形资产减值情况，不需要提取减值准备。 12、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,800,000 4,900,000 合计 2,800,000 4,900,000 应付票据年末余额 2,800,000.00 元，均系支付给供应商的银行承兑汇票，无应付主要关联方款 项. 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 40 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 36,057,855.24 97.96 20,303,190.41 97.55 一至二年 826,310.74 2.04 510,894.12 2.45 二至三年 三年以上 合计 36,884,165.98 100 20,814,084.53 100 应付账款均为相关单位提供货物或者劳务尚未结清款项,账龄均不超过三年. (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 西日本贸易 材料供应商 9,319,185.47 三个月内 信用期内货款 日康发展 材料供应商 6,275,135.28 三个月内 信用期内货款 浙江天龙 材料供应商 3,737,750.54 三个月内 信用期内货款 上海大洲 材料供应商 1,087,680 三个月内 信用期内货款 合计 / 20,419,751.29 / / 应付账款年末余额为 36,884,165.98 元，账龄均不超过三年，其中无欠持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位的款项；年末余额比年初增加 1,607 万元，主要系扩大生产经营规模相应 增加了应付购置生产线及设备、原材料款项。 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 828,098.66 100 440,659.73 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 828,098.66 100 440,659.73 100 零星小客户预付的货款. 15、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 2004 年 12 月份工资 2,500,000 2,101,900 未到期 年度效益工资 4,000,000 4,000,000 未考核 合计 6,500,000 6,101,900 / 16、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 6,154,840.33 5,431,884.63 合计 6,154,840.33 5,431,884.63 / 41 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 历年计提后未使用完的结存. 17、应交税金： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末 数 增值税 2,379,364.74 14,949,990.51 15,232,346.99 2,097,008.26 企业所得税 8,088,391.78 10,612,785.39 15,548,360.67 3,152,816.50 城市建设维护税 166,555.51 1,046,499.34 1,066,264.29 146,790.56 个人所得税 134,628.17 3,778,348.71 3,879,742.89 33,233.99 合 计 10,768,940.20 30,387,623.95 35,726,714.84 5,429,849.31 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 62,910.24 71,380.93 应纳增值税的 3% 地方教育费附加 20,970.08 23,793.64 应纳增值税的 1% 合计 83,880.32 95,174.57 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,423,436.28 100 2,975,045.59 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 3,423,436.28 100 2,975,045.59 100 （2）其他应付款的说明： 年末余额 3,318,244.85 元，本年度计提 3,401,804.42 元，系根据 2004 年 3 月 1 日董事会决 议，各年按主营业务收入的 1%计提的激励基金余额。 年末其他应付款中无欠持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项. 20、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 专项应付款-技术开发费 439,192.02 5,959,061.5 合计 439,192.02 5,959,061.5 / 专项应付款年初余额为 5,959,061.50 元；年末余额为 439,192.02 元，系以前年度根据厦科发 [2000]第 4 号文件《关于印发的通知》提取的技术开发费的结余数；本公司第二届董事会 2004 年第 一次会议决议，自 2004 年度起每年不再按主营业务的 6%计提技术开发费，以实际发生额列支。 21、股本： （1）股份变动情况表： 变动前 本次变动增减（＋，－） 变动后 42 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 公积金转 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 100,000,000 100,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资 0 0 股 3、境外上市的外资 0 0 股 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 150,000,000 150,000,000 本年度发起人法人股股东变动情况已于 2004 年 7 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理过户登记手续。 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 332,227,413.03 332,227,413.03 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 4,700,000 4,700,000 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 336,927,413.03 336,927,413.03 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,630,937.08 7,760,378.34 0 31,391,315.42 法定公益金 11,815,468.57 3,880,189.17 0 15,695,657.74 任意盈余公积 43 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 35,446,405.65 11,640,567.51 0 47,086,973.16 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 77,603,783.44 加：年初未分配利润 155,862,965.08 其他转入 0 减：提取法定盈余公积 7,760,378.34 提取法定公益金 3,880,189.17 应付普通股股利 45,000,000 未分配利润 176,826,181.01 155,862,965.08 25、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 行 本期数 上期数 业 名 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 称 电 容 器 及 金 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 属 化 膜 制 造 其 中: 关 联 交 易 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 内 部 抵 消 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 产 本期数 上期数 44 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 品 名 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 称 电 容 器 及 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 金 属 化 膜 其 中: 关 联 交 易 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 内 部 抵 消 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地 本期数 上期数 区 名 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 称 国 266,987,780.94 166,873,336.05 98,814,916.56 228,882,332.7 136,728,848.89 90,348,546.28 内 国 73,192,661.12 45,758,335.78 27,089,354.71 68,426,977.23 40,876,644.87 27,010,725.76 外 其 中: 关 联 交 易 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 内 部 抵 消 合 340,180,442.06 212,631,671.83 125,904,271.27 297,309,309.93 177,605,493.76 117,359,272.04 计 （4）前五名供应商及销售客户 45 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 10,084.25 占采购总额比重 54.55 前五名销售客户销售金额合计 9,989.01 占销售总额比重 29.36 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 1,046,499.34 1,491,982.64 按应纳增值税的 7%计缴 教育费附加 448,499.72 639,421.13 按应纳增值税的 3%计缴 地方教育附加 149,499.9 213,140.36 按应纳增值税的 1%计缴 合计 1,644,498.96 2,344,544.13 / 27、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 367,725.66 1,185,423.98 减：利息收入 3,848,095.85 6,288,313.23 汇兑损失 11,056.87 171,944.41 减：汇兑收益 其他 455,558.91 496,049.77 合计 -3,013,754.41 -4,434,895.07 28、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 名牌产品著名商标贴息 780,000.00 厦门市经济发展局 高新技术企业扶持奖金 932,600.00 1,048,100.00 厦门市财政局 厦门市工商行政管理 厦门市著名商标奖励金 50,000.00 局 厦门市财政局拨入清算资 50,804.00 厦门市财政局 金 财政出口贴息拨款 51,704.00 39,289.00 厦门市财政局 合计 984,304.00 1,968,193.00 / 29、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产净收益 50,410.26 14,337.61 保险理赔收入 104,564.65 26,460.79 产品质量索赔款 156,819.13 36,376.50 其他收入 222,724.31 564,578.64 合计 534,518.35 641,753.54 30、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 46 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 处置固定资产净损失 5,137.00 101,702.49 赔偿支出 3,405.44 13,042.26 滞纳金及罚款等支出 2,200.00 120,424.19 其他支出 1,316.00 117,466.01 合计 12,058.44 352,634.95 31、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利润总额 88,216,568.83 79,178,836.2 加：调增应纳税所得额 4,687,681.28 11,363,149.93 减：调减应纳税所得额 3,266,091.75 3,696,570.36 应纳税所得额 89,638,158.36 86,845,415.77 乘：所得税率 15 15 应纳所得税额 13,445,723.75 13,026,812.37 减：2003 年度技术改造国产设备投资抵 2,832,938.36 4,350,897.60 免所得税额 2002 年税务调整数 129,801.72 合计 10,612,785.39 8,805,716.49 2004 年度应纳所得税还未经税务部门汇算. 32、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 6,247,085.85 补贴收入 984,304 其他收入 282,089.79 合计 7,513,479.64 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运输费 3,281,075.02 租赁费 830,017.9 差旅费 880,631.88 信息披露广告 656,659.22 电话办公费 709,759.05 审计咨询费 541,198.19 手续费 496,049.77 保险费 508,704.38 合计 7,904,095.41 （七）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 厦门市法拉发 厦门市思明南 电子器件制造 控股股东 集体所有制 曾福生 展总公司 路 497 号 47 厦门法拉电子股份有限公司 2004 年年度报告 2、关联交易情况 根据本公司与厦门市法拉发展总公司签订的《厂房租赁合同》，因生产需要，厦门市法拉发展总 公司将其所拥有的厦门市思明区思明南路 497 号厂房出租给本公司使用，租赁期限为自 2001 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，租赁面积为 4,372 平方米，每平方米月租金为 9.00 元，租金半年结 算即于每年的 6 月份和 12 月份支付上半年和下半年租金，本公司已支付 2004 年度的租金共计 472,176.00 元。 （八）或有事项 无 （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 无 （十一）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）2、裁有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：曾福生 厦门法拉电子股份有限公司 2005 年 2 月 26 日 48