巨轮智能(002031)巨轮股份2004年年度报告

2004 年度报告 二 00五 年 三 月 2004 年度报告 重要提示 ‹ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。 ‹ 本报告全文刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 ‹ 公司全部董事均出席本次会议。 ‹ 没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 ‹ 广东康元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 ‹ 公司负责人吴潮忠先生、主管会计工作负责人林瑞波先生及会计 机构负责人谢金明先生声明：保证本年度报告中财务会计报告的 真实、完整。 - 1 - 2004 年度报告 目 录 一、公司基本情况简介----------------------------3 二、会计数据和财务指标摘要----------------------4 三、股本变动及股东情况--------------------------7 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况----------11 五、公司治理结构--------------------------------16 六、股东大会简介--------------------------------20 七、董事会报告----------------------------------22 八、监事会报告----------------------------------32 九、重要事项------------------------------------33 十、财务报告------------------------------------35 十一、备查文件目录------------------------------74 - 2 - 2004 年度报告 一 公司基本情况简介 1、中文名称：广东巨轮模具股份有限公司 英文名称：GUANGDONG GREATOO MOLDS INC. 中文简称：巨轮股份 英文简称：GREATOO INC. 2、法定代表人：吴潮忠 3、董事会秘书：杨传楷 证券事务代表：许玲玲 投资者关系管理负责人：杨传楷 联系地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 电话；0663-3271838 传真：0663-3269266 电子信箱：greatoo@greatoo.com 4、注册地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 办公地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 邮政编码：515500 互联网网址：http://www.greatoo.com 电子信箱：greatoo@greatoo.com 5、选定的中国证券会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告置备地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：巨轮股份 股票代码：002031 7、公司首次注册登记日期：2001年12月30日 公司最近一次变更登记日期：2004年9月23日 公司注册登记地点；广东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：4400002006503 公司税务登记证号码：445201735005320 公司聘请的会计师事务所名称：广东康元会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：广东省广州市体育西路57号红盾大厦13楼 - 3 - 2004 年度报告 二 会计数据和财务指标摘要 2.1 公司 2004 年度主要利润指标： 单位：（人民币）元 指 标 金 额 利润总额 66,855,718.33 净利润 57,228,263.58 扣除非经常性损益后的净利润 57,367,460.33 主营业务利润 96,709,685.17 其他业务利润 - 营业利润 55,229,832.19 投资收益 - 补贴收入 11,801,902.04 营业外收支净额 -176,015.90 经营活动产生的现金流量净额 59,378,016.94 现金及现金等价物净增减额 208,031,417.85 【注】报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 单位：（人民币）元 项 目 2004 年度 处置固定资产净损益 -155,762.79 扣除减值准备后的其他营业外收支 -7,998.09 企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 24,564.13 扣除所得税影响后的非经常性损益 -139,196.75 - 4 - 2004 年度报告 2.2 公司前三年主要会计数据和财务指标： 2.2.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 指 标 2004 年度 2003 年度 本年比上年增减 2002 年度 主营业务收入 222,039,234.66 182,629,840.64 21.58% 162,625,841.67 利润总额 66,855,718.33 48,138,749.98 38.88% 41,873,289.41 净利润 57,228,263.58 40,424,983.68 41.57% 34,311,798.25 扣除非经常性损 益后的净利润 57,367,460.33 40,205,955.45 42.68% 32,415,540.32 本年末比上年末 指 标 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 634,351,958.54 336,063,205.74 88.76% 294,486,031.80 股东权益(不含少 数股东权益) 466,020,577.89 180,086,544.00 158.78% 139,661,560.32 经营活动产生的 现金流量净额 59,378,016.94 40,210,149.64 47.67% 33,778,083.91 2.2.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 指 标 2004 年度 2003 年度 2002 年度 增减（%） 每股收益 0.41 0.39 5.13% 0.33 每股收益（按发行后的 0.41 - - - 新股本计算） 净资产收益率（%） 12.28% 22.45% 减少 10.17 个 24.57% 扣除非经营性损益后 减少 10.02 个 12.31% 22.33% 23.21% 净利润为基础计算的 百分点 每股经营活动产生的 0.42 0.39 7.69% 0.33 现金流量净额 本年末比上 指 标 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 年末增减(%) 每股净资产 3.31 1.75 89.14% 1.36 调整后的每股净资产 3.31 1.75 89.14% 1.36 - 5 - 2004 年度报告 利润表附表 净资产收益率 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.75% 34.90% 0.69 0.84 营业利润 11.85% 19.93% 0.39 0.48 净利润 12.28% 20.65% 0.41 0.49 扣除非经常性损益 12.31% 20.70% 0.41 0.50 后净利润 - 6 - 2004 年度报告 三 股本变动及股东情况 3.1公司股本变动情况表 单位：（人民币）元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 103,000,000.00 0 15,605,479.98 3,854,327.20 61,481,064.02 180,086,544.00 本期增加 38,000,000.00 221,605,770.31 8,584,239.54 2,861,413.18 57,228,263.58 285,934,033.89 本期减少 0 0 0 0 39,484,239.54 0 期末数 141,000,000.00 221,605,770.31 24,189,719.52 6,715,740.38 79,225,088.06 466,020,577.89 本期净利润增加 57,228,263.58 股 本 溢 价 本期提取法定盈 和分配普通股利 发行普通股(A 股) 本期提取法定公 30,900,000 及提 变动原因 221,255,770.31 和 余公积、法定公 前述因素 股票 3,800 万股 益金 取法定盈余公积 拨款转入 350,000 益金 5,722,826.36 法 定 公 益 金 2,861,413.18 3.2股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[2004]109号批准，于2004年7月29日采用全部向二级市场投 资者定价配售方式成功发行人民币普通股（A股）3,800万股，每股面值1.00元，发行价格 7.34元。经深圳证券交易所深证上[2004]82号文同意，公司股票3800万股（A股）于2004 年8月16日起在深圳证券交易所挂牌交易。 3.3股东情况 3.3.1截止2004年12月31日，公司股东总户数为12,065户。 - 7 - 2004 年度报告 3.3.2截止2004年12月31日公司前十名股东持股情况表 单位：股 股份类别（已 年度内增 比例 质押或冻结 股东性质（国有股东 序号 股东名称（全称） 年末持股数量 流通或未流 减 （％） 的股份数量 或外资股东） 通） 揭阳市外轮模具研究 1 30,900,000 21.91% 未流通 0 发起人法人股 开发有限公司 2 郑明略 20,600,000 14.61% 未流通 0 发起人自然人股 3 洪惠平 20,600,000 14.61% 未流通 0 发起人自然人股 揭阳市凌峰实业有限 4 14,420,000 10.23% 未流通 0 发起人法人股 公司 揭阳市飞越科技发展 5 10,300,000 7.30% 未流通 0 发起人法人股 有限公司 揭阳市恒丰经贸实业 6 6,180,000 4.38% 未流通 0 发起人法人股 有限公司 7 景博证券投资基金 4,528,421 3.21% 已流通 0 流通股 中国工商银行—裕元 8 2,452,447 1.74% 已流通 0 流通股 证券投资基金 9 景福证券投资基金 1,648,528 1.17% 已流通 0 流通股 中国银行—景宏证券 10 1,380,184 0.98% 已流通 0 流通股 投资基金 3.3.3截止2004年12月31日，前十名流通股股东持股情况表 年末持有流 种类（A、B、 序号 股东名称（全称） 通股的数量 H股或其它） 1 景博证券投资基金 4,528,421 A股 2 中国工商银行—裕元证券投资基金 2,452,447 A股 3 景福证券投资基金 1,648,528 A股 4 中国银行—景宏证券投资基金 1,380,184 A股 5 交通银行—安顺证券投资基金 1,305,401 A股 6 全国社保基金一零一组合 480,000 A股 7 国信证券有限责任公司 466,733 A股 8 通乾证券投资基金 400,000 A股 9 邓小兵 205,510 A股 10 明莹 189,300 A股 - 8 - 2004 年度报告 【注1】上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、报告期末持有公司5%以上股东为公司第一大股东揭阳市外轮模具研究开发有限公 司、第二大股东郑明略、并列第二大股东洪惠平、第三大股东揭阳市凌峰实业有限公司和 第四大股东揭阳市飞越科技发展有限公司。本公司各法人股东的实际控制人吴潮忠、吴潮 民、吴映雄和洪惠平、郑明略等自然人之间不存在关联关系。未知公司其他股东之间是否 存在关联关系；也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人； 2、未知公司实际控制人与前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，也未知以上流通股股东之间是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 【注2】本报告期末持有5%以上公司股份的股东报告期内无变更情况，其所持公司股份 无增减变动以及质押、冻结、托管等情况。 3.3.4 控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东名称： 1、揭阳市外轮模具研究开发有限公司 法定代表人：林立仁 成立日期：1997年10月18日 注册资本：3,880万元 注册地址：揭阳市东山区华诚花园8栋104号 营业执照注册号：4452002000394 经营范围：模具技术的开发、咨询、转让；技术成果的应用及推广；家用电器、日用 塑料制品、五金制品、摩托车配件、儿童玩具的模具的生产、销售。 该公司是本公司第一大股东，直接持有本公司3,090万股，占本公司21.91％的股份， 具有相对控股权。该公司的实际控制人是吴潮忠，吴潮忠持有该公司55%的股份，具有绝对 控制权。 - 9 - 2004 年度报告 该公司所持本公司股份未有被质押或其他有争议的情况。除本公司外，该公司无其他 控股、参股企业。 吴潮忠除投资控制了揭阳市外轮模具研究开发有限公司之外，无其他控股、参股企业。 3.3.5 其它持股10%（含10%）以上股东情况介绍 洪惠平：男，身份证号码440525541227685，住所为广东省揭阳县轮胎模具厂炮台宿 舍，华南理工大学毕业，工程师，曾任揭阳县轮胎模具厂副厂长、揭阳市外轮橡胶机械有 限公司董事长、总经理，现任本公司副董事长、总经理。 郑明略：男，身份证号码440525460105725，住所为广东省揭阳县地都镇乌美村。公 司创始人之一，1984年曾获揭阳县科技进步二等奖，2000年获揭阳市科技进步二等奖，2001 年获广东省科技进步二等奖，2002年获揭阳市科技进步一等奖，2003年获广东省科技进步 三等奖，现任本公司副总经理。 洪惠平、郑明略为本公司并列第二大股东，分别直接持有本公司2,060万股，各占本 公司14.61%的股份。其所持本公司股份未有被质押或其他争议的情况。 本公司的法人股东均为境内注册法人、自然人股东为中华人民共和国公民，不存在境 外股东的情况，各股东之间也不存在关联关系。 3.3.6 公司实际控制人情况 公司第一大股东为揭阳市外轮模具研究开发有限公司，持有本公司21.91%股份，吴潮 忠先生是揭阳市外轮模具研究开发有限公司第一大股东,持有该公司55%的股份,具有绝对 的控股权.吴潮忠先生,53岁,中国国籍,至今未取得其他国家或地区居留权,曾担任揭阳县 商业贸易中心副总经理、揭阳市外轮模具研究开发有限公司执行董事、揭阳市外轮橡胶机 械有限公司董事长，现任广东巨轮模具股份有限公司董事长。 本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 吴 潮 忠 持有 55% 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 持有 21.91% 广东巨轮模具股份有限公司 - 10 - 2004 年度报告 四 董事、监事和高级管理人员和员工的情况 4.1 董事、监事和高级管理人员情况 4.1.1基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 吴潮忠 董事长 男 53 2001年12月26日至今 0 0 洪惠平 副董事长、总经理 男 51 2001年12月26日至今 20,600,000 20,600,000 郑向新 董事 男 65 2002年11月28日至今 0 0 陈章锐 董事 男 51 2001年12月26日至今 0 0 张世钦 董事 男 29 2002年11月28日至今 0 0 杨传楷 董事、董事会秘书 男 31 2003年3月20日至今 0 0 陈锦棋 独立董事 男 45 2002年11月28日至今 0 0 阎秋生 独立董事 男 43 2002年11月28日至今 0 0 郑璟华 独立董事 男 36 2003年2月28日至今 0 0 吴旭炎 监事 男 52 2001年12月26日至今 0 0 吴映雄 监事 男 34 2001年12月26日至今 0 0 黄晓鸿 监事 男 27 2004年12月17日至今 0 0 林瑞波 财务总监 男 28 2004年12月28日至今 0 0 郑明略 副总经理 男 59 2001年12月26日至今 20,600,000 20,600,000 陈庆湘 副总经理 男 35 2002年11月28日至今 0 0 曾旭钊 副总经理 男 33 2002年11月28日至今 0 0 郑伍昌 总工程师 男 49 2002年11月28日至今 0 0 【注】上述公司董事、监事、高级管理人员所持有公司股份均为发起人自然人股，且于 本期内无增减变化。其余董事、监事及其它高级管理人员未持有公司股票。 - 11 - 2004 年度报告 4.1.2 在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 贴（是或否） 揭阳市飞越科技发展有 吴映雄 执行董事 1997年11月26日至今 否 限公司 4.1.3上述人员主要工作经历和在除股东单位外的任职或兼职情况 吴潮忠：曾担任揭阳县商业贸易中心副总经理、揭阳市外轮模具研究开发有限公司执 行董事、揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长，现任广东巨轮模具股份有限公司董事长。 洪惠平：曾任揭阳县轮胎模具厂副厂长，揭东县东阳机械石材有限公司总经理、揭阳 市外轮橡胶机械有限公司董事长、总经理。现任广东巨轮模具股份有限公司副董事长、总 经理。 郑向新：曾任华南工学院高温技术研究室主任、揭阳县农机厂技术厂长、广东省石油 机械配件一厂厂长、揭阳市榕城侨办主任、侨联秘书长、副主席、主席。现任广东巨轮模 具股份有限公司董事、广东省轮胎模具工程技术研究开发中心主任。 陈章锐：曾任职揭阳县地都农械厂，主管生产与供销，曾任揭东县东阳机械石材有限 公司副总经理、揭阳市外轮橡胶机械有限公司副总经理。现任广东巨轮模具股份有限公司 董事。 张世钦：曾供职于广东省广州重型企业集团公司。现任广东巨轮模具股份有限公司董 事。 杨传楷：现任广东巨轮模具股份有限公司董事、董事会秘书。 陈锦棋：曾任教大连海运学院、广州海运学校、暨南大学下属天河会计师事务所副主 任会计师、副所长，现任中山大学、暨南大学副教授、广州市大公会计师事务所主任会计 师、所长、广州会计电算化软件评审委员会委员、广东省注册会计师协会专家咨询组成员、 - 12 - 2004 年度报告 后续教育委员会委员、广东巨轮模具股份有限公司独立董事。 阎秋生：工学博士，现任广东工业大学科技处处长、博士研究生导师，广东省教育厅 “千百十”人才培养计划省级培养对象。广东省科技厅制造业信息化专家组成员。现为广 东巨轮模具股份有限公司首届董事会独立董事。 郑璟华：现为广东广成律师事务所执业律师、广东巨轮模具股份有限公司独立董事。 吴旭炎：曾任职于揭阳市政公司、曾任揭阳市区建筑设计室分室主任，现任广东巨轮 模具股份有限公司监事会召集人。 吴映雄：曾任职于揭阳市区华侨商品供应公司。现任揭阳市飞越科技发展有限公司法 人代表、执行董事、广东巨轮模具股份有限公司监事。 黄晓鸿：现任职于广东巨轮模具股份有限公司财务部、职工代表监事。 林瑞波：曾任职于揭阳市华信会计师事务所，现任广东巨轮模具股份有限公司财务负 责人。 郑明略：曾任地都农械厂技术厂长、揭东县东阳机械石材有限公司经理、揭阳市外轮 橡胶机械有限公司副总经理。现任广东巨轮模具股份有限公司副总经理。 陈庆湘:曾任广州林仕豪电脑化模具制品有限公司 CNC 技术员、广东省广州重型企业集 团模具制造公司质检部部长、经营部副部长、总经理助理、副总经理、揭阳市外轮橡胶机 械有限公司生产部经理。现任广东巨轮模具股份有限公司副总经理，营销负责人。 曾旭钊:曾任职广东省广州重型企业集团模具制造公司。现任广东巨轮模具股份有限公 司副总经理。 郑伍昌:曾任揭阳县轮胎模具厂技术科长、揭阳县东阳机械石材有限公司技术部经理。 - 13 - 2004 年度报告 现任广东巨轮模具股份有限公司总工程师，技术负责人。 4.2年度报酬情况 4.2.1在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬依据公司制定的工资标准发 放。奖励根据公司薪酬制度绩效考核办法予以考核发放。 4.2.2报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员共15人（含独立董事）， 年度报酬总额为158.80万元，金额最高的前三名董事的报酬总额43.60万元，金额最高的前 三名高管人员的报酬总额44.40万元。 4.2.3公司支付独立董事每人2.16万元津贴（含税），并按规定据实报销独立董事出席 公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》规定行使职权所需费用。 报酬区间 人数 10万元以上 11 5-10万元 0 5万元以下 4 4.2.4公司监事吴旭炎、吴映雄不在公司领取报酬、津贴，职工代表监事黄晓鸿不领 取监事报酬。 4.3报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况说明 2004年12月17日公司第二次临时股东大会对公司董事会、监事会进行换届改选，第一 届监事会职工代表监事陈志勇先生不再担任监事会监事职务。2004年12月17日，本公司职 工代表大会选举黄晓鸿先生为本公司第二届监事会职工代表监事。 - 14 - 2004 年度报告 根据公司第二届董事会第一次会议决议，公司聘任林瑞波先生为公司财务负责人，许 玲玲女士为公司证券事务代表。 4.4公司员工情况 截止2004年12月31日，公司在册员工总数为881人，公司无离退休职工。人员结构如下： 1、专业构成 类别 人数 占员工总数（%） 生产人员 611 69.35 销售人员 12 1.36 技术人员 168 19.07 行政人员 75 8.51 财务、审计人员 15 1.71 合计 881 100 2、教育程度 学历 人数 占员工总数比例（%） 博士 2 0.23 硕士 4 0.45 本科 99 11.24 大专 252 28.60 中专 479 54.37 其它 45 5.11 合计 881 100 - 15 - 2004 年度报告 五 公司治理结构 5.1公司治理现状 公司严格执行《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《上市 公司治理准则》，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。报告期内，结合公司 的实际情况，修改了《公司章程》的有关条款，制定和完善了相关公司治理规章制度，进 一步加强了公司信息披露和投资者关系管理工作。 5.1.1关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规 则》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，保证股东对公司 重大事项的知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。 5.1.2关于董事与董事会：公司在章程里规定了规范、透明的董事选聘程序，保证董事 选聘公开、公正和公平，明确了董事的职权和义务，董事会按照《公司法》和《董事会议 事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到切实有效、诚信勤勉 地行使权力。 5.1.3关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的 监事选任程序选举监事，监事会人员组成符合法律法规的要求，公司监事以及职工代表监 事认真履行职责，对公司财务状况以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合 规性进行了监督，切实履行了监事会职责。 5.1.4关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩 效评价体系，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。 5.1.5关于信息披露与透明度：公司制定并严格执行《信息披露管理制度》，指定董事 会秘书负责信息披露工作，建立投资者专线电话、电子邮箱，提高公司运作的透明度。并 严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平 等的机会获取信息。 5.1.6关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关 利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同 - 16 - 2004 年度报告 推动公司持续、健康地发展。 公司将一如继往地按照《公司法》、《证券法》及证监会有关规范性文件的要求，根 据公司实际情况进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维 护广大投资者的利益。 5.2公司独立董事履行职责情况 公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据，认真勤勉 地履行公司《独立董事工作制度》规定的职责，按时参加报告期内的董事会会议，认真审 议各项议案，并依自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，在工作中保持充 分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对应由独立董事发表意见的 提名董事候选人等事项发表了客观公正的意见。 独立董事出席董事会的情况： 本年应参加董事 独立董事姓名 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 会次数 陈锦棋 6 5 1 0 阎秋生 6 5 1 0 郑璟华 6 6 0 0 报告期内，公司现任3名独立董事对本年度董事会各项议案及公司其它事项没有提出异 议。 5.3公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有 独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。 5.3.1业务独立方面 公司具备完全独立、完整的生产、供应和销售系统，不存在对股东的依赖或与股东单 位共同使用同一销售渠道或同一商标的情况。 5.3.2资产完整方面 公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资 产，并拥有上述资产的权属证书。公司的各项资产均不存在被抵押、质押的情况，并对其 - 17 - 2004 年度报告 拥有完整的所有权。公司资产独立于公司控股股东、其它发起人及股东。截至目前，公司 没有以资产或信用为各股东的债务提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存 在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 5.3.3人员独立方面 公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 有关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司现任的总经理、副总经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作并领取 薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过 合法程序决定，不存在控股股东干涉人事任免决定的现象；公司拥有独立的员工队伍，并 已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工 签订了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东 干涉的现象。 5.3.4机构独立方面 根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，各机构均 独立于控股股东、其它股东，依法行使各自职权。公司与控股股东及其它股东拥有各自的 办公和经营场所；公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系 统及配套设施，各部门已构成了一个有机的整体。自公司成立以来，未发生控股股东和其 它股东干预公司正常生产经营活动的现象。 5.3.5财务独立方面 公司设置了独立的财务会计部门，开设独立的银行账户，不存在与控股股东共用银行 账户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情况。公司建立 了独立会计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司 财务决策和资金使用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 5.4报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 董事会负责对总经理的职责、能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其它高级 - 18 - 2004 年度报告 管理人员进行考评，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务 完成情况相结合的形式进行考评。2004 年度公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真 履行了各项工作职责，工作业绩良好，较好地完成了年初董事会制定的各项工作目标。 - 19 - 2004 年度报告 六 股东大会简介 6.1 年度股东大会情况 报告期内，公司共召开了三次股东大会。股东大会的通知、召开、出席人员的资格、 表决程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 6.1.1 2003年度股东大会 公司于2004年5月10日召开2003年度股东大会，审议通过了以下提案： 1、 《二 OO 三年度董事会工作报告》 2、 《二 OO 三年度监事会工作报告》 3、 《二 OO 三年财务决算报告及二 OO 四年财务预算报告》 4、 《二 OO 三年度利润分配预案》 5、 《公司发行前滚存利润分配的提案》 6、 《关于聘请广东康元会计师事务所有限公司为公司审计机构的提案》 6.1.2 2004 年度第一次临时股东大会 公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 10 月 18 日在公司大会议室召开，出席 股东及股东代表 8 人，代表股份 10738 万股，占公司股份总数的 76.16%，符合《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下提案： 《广东巨轮模具股份有限公司章程修正案》 上述股东大会决议刊登在2004年10月19日的《中国证券报》和《证券时报》。 6.1.3 2004 年度第二次临时股东大会 公司 2004 年度第二次临时股东大会于 2004 年 12 月 27 日在公司大会议室召开，出席 股东及股东代表 6 人，代表股份 10300 万股，占公司股份总数的 73.05%，符合公司法》 、《证 券法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下提案： 1、《关于选举吴潮忠先生为公司第二届董事会非独立董事的议案》 ； - 20 - 2004 年度报告 2、《关于选举洪惠平先生为公司第二届董事会非独立董事的议案》 ； 3、《关于选举郑向新先生为公司第二届董事会非独立董事的议案》 ； 4、《关于选举陈章锐先生为公司第二届董事会非独立董事的议案》 ； 5、《关于选举张世钦先生为公司第二届董事会非独立董事的议案》 ； 6、《关于选举杨传楷先生为公司第二届董事会非独立董事的议案》 ； 7、《关于选举阎秋生先生为公司第二届董事会独立董事的议案》 ； 8、《关于选举陈锦棋先生为公司第二届董事会独立董事的议案》 ； 9、《关于选举郑璟华先生为公司第二届董事会独立董事的议案》 ； 10、 《关于公司独立董事津贴的议案》 ； 11、 《关于选举吴旭炎先生为公司第二届监事会监事的议案》 ； 12、 《关于选举吴映雄先生为公司第二届监事会监事的议案》 。 上述股东大会决议刊登在2004年12月18日的《中国证券报》和《证券时报》。 6.2 选举、更换公司董事、监事的情况 本公司第一届董事会与监事会于2004年12月26日届满。公司2004年第二次临时股东大 会选举了第二届董事会与监事会成员： 选举吴潮忠、洪惠平、陈章锐、郑向新、张世钦和杨传楷为公司第二届董事会非独立 董事候选人，陈锦棋、阎秋生和郑璟华为公司第二届董事会独立董事候选人。选举吴旭炎 和吴映雄为股东代表监事，与公司职工代表大会选举的职工代表监事黄晓鸿共同组成公司 第二届监事会。 - 21 - 2004 年度报告 七 董事会报告 7.1公司经营情况讨论与分析 报告期内，在国内子午线轮胎投资热潮的推动下，公司的子午线轮胎活络模具销售甚 旺，许多老客户的订货量稳中有升，并新增了一批新客户，其中包括了国际知名轮胎企业。 为及时完成客户订单和提升产品质量，公司一方面加强一线生产部门的管理，另一方面通 过技术改造进行挖潜，以提高产能和质量；同时组织技术人员进行技术攻关和创新工作， 解决了模具制造工艺中的许多难题。公司与广东工业大学联合建立了“轮胎模具数字化工 程产学研基地” ，公司的主导产品子午线活络模具被评为“广东省名牌产品” ，注册商标“吉 阳”被认定为“广东省著名商标”，多项产品获省市科技进步奖，本公司也被省政府认定为 “广东省百强民营企业” 。 报告期内，受钢材价格上涨影响，本公司的原材料成本也有所上升，但由于公司不断 加大模具产品研发力度及强化挖潜技术改造，提高设备的利用率，努力降低产品单位成本， 同时，本公司对原材料采购实行招头标竞价订购模式，并建立稳固供应渠道，因此钢材价 格上涨并未对本公司的经营业绩造成很大影响，毛利率仍然保持在44%以上。经财政部、国 家税务部局批准，本公司享受模具产品增值税先征后返70%的税收优惠，本年度共收到退税 款1180万元。 报告期内，本公司实现主营业务收入22,203.92万元，比上年同期增长21.58%，净利润 5,722.83万元，比上年同期增长41.57%，经营活动产生现金流量净额5,937.80万元，比上 年同期增长47.67%，公司经营业绩良好，货款回笼率高，从而保证了公司稳固、持续、快 速发展势头。 - 22 - 2004 年度报告 7.2主营业务的范围及其经营状况 7.2.1主营业务的范围及其经营状况 本公司的经营范围包括：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及 相关技术开发，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的出口业务。 本公司的主营业务：制造和销售汽车子午线轮胎活络模具、轮胎二半模具及轮胎成型 设备等。 7.2.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年增 分行业或分产品 收入 成本 （％） 上年增减（％） 上年增减（％） 减（％） 其他专用设备制造业 22,203.92 12,374.00 44.27% 21.58% 21.86% 下降0.13个百分点 其中：关联交易 主营业务分产品情况 子午线轮胎活络模具 17,677.24 10,339.00 41.51% 28.78% 30.43% 下降0.74个百分点 轮胎二半模具 1,696.76 917.31 45.94% -11.35% -8.76% 下降1.54个百分点 轮胎成型模具 461.21 228.31 50.50% 10.14% 22.03% 下降4.83个百分点 子午线轮胎活络模具 配件 1,166.06 572.38 50.91% 21.77% 8.63% 上升5.93个百分点 其他 1,202.65 317.00 73.64% -3.44% -37.57% 上升14.42个百分点 其中：关联交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续 性的说明 无 7.2.3 主营业务分地区情况 - 23 - 2004 年度报告 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 393.58 -6.86% 华北地区 1,111.05 62.78% 华东地区 11,575.37 41.09% 华南地区 2,890.74 10.02% 华中地区 2,028.80 -24.08% 西北地区 1,722.73 8.02% 西南地区 2,239.34 26.45% 境外地区 242.31 -15.80% 7.2.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 6,761.95 占采购总额比重 65.60% 前五名销售客户销售金额合计 8,846.74 占销售总额比重 39.84% 7.2.5 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司虽然取得了较好的经营业绩，但与国际上同类模具制造先进企业和国 内优秀的现代化制造企业相比，从技术和管理上还存在一定的差距;随着公司规模不断壮大 发展，高精技术人才和高级管理人员也显得不足；近年来随着钢材价格上涨，本公司的主 要原材料模具钢也面临上涨，对原材料成本具有一定影响。 解决方案：公司在新一年里将加大招揽人才力度，增加技术研发投入，强化内部管理 制度，完善供货、生产、销售等营销网络，同时，进一步拓宽采购渠道，采用比价采购方 式，择优进货。不断优化生产流程和生产工艺，加快技术成果的转化，提高劳动生产率， 全方位多层次降低生产成本，结合本企业的技术优势，不断开拓国内、国际市场，增强产 品竞争力和知名度，从而不断实现公司利润最大化。 7.3募集资金使用情况 - 24 - 2004 年度报告 7.3.1募集资金项目情况 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 7,996.77 募集资金总额 27,892.00 已累计使用募集资金总额 7,996.77 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 计划进度 预计收益 高精密铸造铝合金子午 16,340.00否 3,236.20 0.00是 是 线轮胎活络模具项目 线性轻触式导向结构活 9,582.00否 4,760.57 0.00是 是 络模具项目 合计 25,922.00 - 7,996.77 0.00 - - 未达到计划进度和收益 无 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说 无 明（分具体项目） 截止2004年7月31日，我司利用自有资金先期投入募集资金项目金额合计为774 募集资金项目先期投入 万元。2004年8月6日募集资金到位后，我司用募集资金弥补垫付的自有资金621 情况 万元。截止2004年12月31日，尚未弥补自有资金先期投入金额153万元。 用闲置募集资金暂时补 报告期内无闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 充流动资金情况 公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款及用募集资金存单质押 募集资金其他使用情况 取得贷款等情况。 会计师事务所对募集资广东康元会计师事务所出具了粤康元审字（2005）第30230号《募集资金使用情 金年度专项审核的结论况专项报告》，认为公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中 性意见 关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。 7.3.2报告期内无非募集资金投资的重大项目 7.3.3广东康元会计师事务所有限公司对募集资金的审计意见 广东康元会计师事务所有限公司根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规 定》的要求，对公司当年的募集资金使用情况进行专项审核，认为：“根据我们的审核， 贵董事会《关于募集资金使用情况的专项说明》及相关信息披露文件与贵公司募集资金的 实际使用情况相符。” 7.4 报告期内财务状况和经营成果 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 同比增减% 总资产 634,351,958.54 336,063,205.74 88.76% 股东权益（不含少数股东权 466,020,577.89 180,086,544.00 158.78% - 25 - 2004 年度报告 益） 项 目 2004年度 2003年度 同比增减% 主营业务利润 96,709,685.17 79,738,792.29 21.28% 净利润 57,228,263.58 40,424,983.68 41.57% 现金及现金等价物增加额 208,031,417.85 5,857,554.81 增加202,173,863.04 7.5董事会日常工作情况 7.5.1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，结 合公司生产经营需要，共召开 6 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司 法》 、《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： 1、2004 年 4 月 10 日，公司召开首届董事会第九次会议，审议通过了如下议案： （1）《二 OO 三年度董事会工作报告》 （2）《二 OO 三年度总经理工作报告》 （3）《二 OO 三年财务决算报告及二 OO 四年财务预算报告》 （4）《关于的议案》 （5）《二 OO 三年度利润分配预案》 （6）《公司发行前滚存利润分配的提案》 （7）《关于聘请广东康元会计师事务所有限公司为公司审计机构的提案》 （8）《关于在董事会确定的二 OO 四年融资计划范围内授权董事长在单笔不超过 2000 万元额度内签署流动资金借款合同的议案》 （9）《关于召开二 OO 三年度股东大会的议案》 2、2004 年 6 月 1 日，公司召开首届董事会第十次会议，审议通过了如下议案： 《关于广东巨轮模具股份有限公司首次公开发行 3,800 万股的议案》 3、2004 年 9 月 16 日，公司召开首届董事会第十一次会议，审议通过了如下议案： （1）《关于广东巨轮模具股份有限公司募集资金管理办法（草案）的议案》 （2）《关于广东巨轮模具股份有限公司投资者关系管理制度（草案）的议案》 （3）《关于广东巨轮模具股份有限公司信息披露管理制度（修订本）的议案》 - 26 - 2004 年度报告 （4）《关于广东巨轮模具股份有限公司章程（修订本）的议案》 （5）《关于广东巨轮模具股份有限公司委托代办股份转让协议书的议案》 （6）《关于召开二 OO 四年第一次临时股东大会的议案》 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 9 月 17 日的《中国证券报》 、《证券时报》 。 4、2004 年 10 月 26 日，公司召开首届董事会第十二次会议，审议通过了如下议案： 《广东巨轮模具股份有限公司 2004 年第三季度报告》 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 27 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 5、2004 年 11 月 13 日，公司召开首届董事会第十三次会议，审议通过了如下议案： （1）《关于提名吴潮忠先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案》 （2）《关于提名洪惠平先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案》 （3）《关于提名郑向新先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案》 （4）《关于提名陈章锐先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案》 （5）《关于提名张世钦先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案》 （6）《关于提名杨传楷先生为公司第二届董事会非独立董事候选人的议案》 （7）《关于提名阎秋生先生为公司第二届董事会独立董事候选人的议案》 （8）《关于提名陈锦棋先生为公司第二届董事会独立董事候选人的议案》 （9）《关于提名郑璟华先生为公司第二届董事会独立董事候选人的议案》 （10） 《关于公司独立董事津贴的议案》 （11） 《关于召开二 00 四年第二次临时股东大会的议案》 （12） 《独立董事候选人的同意函》 （13） 《独立董事提名人声明》 （14） 《独立董事候选人声明》 公司独立董事为第二届董事会独立董事候选人和公司独立董事津贴的事项发表独立意 见并同意广东巨轮模具股份有限公司首届董事会将上述事项提交股东大会审议决定。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 11 月 16 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 6、2004 年 12 月 28 日，公司召开第二届董事会第一次会议，审议通过了如下议案 （1）《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》 （2）《关于选举公司第二届董事会副董事长的议案》 - 27 - 2004 年度报告 （3）《关于聘任洪惠平先生为公司总经理的议案》 （4）《关于聘任郑明略、陈庆湘、曾旭钊先生为公司副总经理的议案》 （5）《关于聘任郑伍昌先生为公司总工程师（技术负责人）的议案》 （6）《关于聘任林瑞波先生为公司财务负责人的议案》 （7）《关于聘任杨传楷先生为公司董事会秘书的议案》 （8）《关于聘任许玲玲女士为公司证券事务代表的议案》 公司独立董事为第二届董事会第一次会议发表独立意见并同意公司第二届董事会第一 次会议对聘任的高级管理人员作出聘任决议。 此次董事会决议公告刊登于 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 7.5.2董事会对股东大会决议的执行情况 (1)2003年度利润分配方案执行情况: 公司 2004 年 5 月 10 日召开公司 2003 年度股东大会,审议通过了 2003 年度利润分配方 案：2003 年实现税后净利润 40,424,983.68 元，根据《公司章程》的规定，提取 10%法定 盈余公积金、5%法定公益金和 10%任意公积金。因此，2003 年度实现的净利润提取前述公 积金和公益金后的可供投资者分配利润与年初未分配利润合计总额为 61,481,064.02 元。 为了回报股东对巨轮股份长期以来的支持，公司决定以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 10300 万股为基数,向现有股东按每股派发 0.3 元的现金股利（含税），合计派发现金股利 3,090 万元，剩余未分配利润 30,581,064.02 元作为公司的滚存利润。 (2)章程修改执行情况 公司上市以后,为进一步规范公司治理结构,根据深圳证券交易所《关于做好中小企业 板块上市公司上市后续工作的通知》的要求，结合公司实际情况，在 2004 年 10 月 18 日召 开的公司 2004 年度第一次临时股东大会对《公司章程》中“注册资本” 、“股本结构” 、“代 办股份转让事宜”等条款作出了修改或增加。 7.5.3 本次利润分配预案 经广东康元会计师事务所有限公司出具的粤康元审字〔2005〕第30178号审计报告确认， 公司2004年度实现净利润57,228,263.58元，根据《公司章程》规定，按10%提取法定盈余 公积金5,722,826.36元、按5%提取法定公益金2,861,413.18元后，加上年初未分配利润 - 28 - 2004 年度报告 61,481,064.02元，扣除支付2003年度股东现金红利30,900,000.00元，实际可供股东分配 的利润为79,225,088.06元。为回报股东并结合公司发展资金需求情况，董事会提议，以公 司2004年12月31日总股本14100万股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币1.5元（含 税），共计2,115.00万元，剩余未分配利润58,075,088.06元滚存至下年度，同时以资本公 积金向全体股东每10股转增3股。 本次利润分配及资本公积金转增股本预案须经 2004 年度股东大会审议批准后实施。 7.5.4 董事会新年度的经营计划 在国内子午线轮胎投资热潮的推动下，公司的子午线轮胎活络模具正迎来了前所未有 的发展机遇，本公司将抓住这一难得的市场机遇，将子午线活络模具主业做大做强，加强 技术研究开发力度，争取在新技术上取得更大突破，提高产品市场占有率。董事会新年度 的经营计划重点如下： 1、加快募集资金项目的建设，计划在2005年上半年投入募集资金9000万元左右进行项 目建设，争取两个募集资金项目尽早投产，以扩大产能和提升公司的产品档次。 2、继续加强市场开拓和营销网络建设，完善营销体系和客户服务体系，在巩固和扩大 国内市场占有率的基础上，加快向国际高端轮胎模具市场的进军的步伐。 3、加大研究开发投入，加强“广东省轮胎模具工程技术研究开发中心”等研发体系的 建设，提升研究开发能力和技术创新能力。 4、持续规范公司运营管理，高度重视并认真处理好与投资者关系，牢固树立对投资者 负责、为全体股东谋利益的诚信理念，认真履行信息披露义务，努力使公司成为让广大投 资者可信赖的投资对象。 7.6 开展投资者关系管理的具体情况 1、报告期内公司积极开展投资者关系的管理活动，根据《公司法》、《证券法》等有 关法律、法规、规章及深圳证券交易所有关业务规则的规定，董事会指定董事会秘书担任 公司投资者关系管理负责人，制订了《广东巨轮模具股份有限公司投资者关系管理制度》 及《广东巨轮模具股份有限公司信息披露管理办法》，并经公司首届董事会第十一次会议 审议通过。 - 29 - 2004 年度报告 2、报告期间公司正在对企业网站进行了改版，增设了投资者关系管理栏目，作为公司 与投资者在互联网络上的一个关系平台。公司与投资者的联系电话、传真、电子信箱、来 访接待均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。 3、公司2004年9月24日参加由深圳证券交易所主办的中小企业板上市公司的“投资者 接待日”活动,与投资者互动。公司高管向投资者详细介绍了公司的生产经营、发展战略、 财务状况和募集资金项目实施进展等方面的情况，达到管理层与投资者之间信息的充分沟 通，使投资者全面、深入地了解公司情况。 7.7内部审计制度的建立和具体执行情况 为了充分保障投资者权益，根据有关法律、法规和公司的实际情况，公司组织相关部 门起草了《广东巨轮模具股份有限公司内部审计条例》，根据该项制度，公司设立了审计 部，按照《内部审计条例》的相关规定开展工作。 7.8其它报告事项 7.8.1公司的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，在报告期内未做变更。 7.8.2注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，广东康 元会计师事务所对公司2004年度会计报表审计中发表意见如下： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司关联方占用公司资金的情况。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司存在下列对外担保及资金 往来情况。 (1)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司为控股股东及其他关联方 垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； (2)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司无偿地拆借公司的资金给 控股股东及其他关联方使用； (3)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司通过银行或非银行金融机 构向关联方提供委托贷款； - 30 - 2004 年度报告 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司委托控股股东及其他关联 方进行投资活动； (5)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司为控股股东及其他关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (6)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司代控股股东及其他关联方 偿还债务； (7)截止 2004 年 12 月 31 日，未发现贵公司及其控股子公司为控股股东及其他关联方 提供担保。 7.8.3公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》、《深交所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件的规定和《广东 巨轮模具股份有限公司章程》的要求，作为广东巨轮模具股份有限公司（以下简称“公司” ） 的独立董事，我们本着对公司、全体股东负责的态度，按照实事求是的原则，对公司的对 外担保情况进行了认真的核查和落实，发表如下专项说明和独立意见： 1、公司能够严格控制对外担保事项，没有为公司的股东、股东的控股子公司、股东 的附属企业、公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人的债务提供担保。 2、2004 年度，公司无任何形式的对外担保，不存在以前年度发生并累计至 2004 年 12 月 31 日的对外担保事项。 - 31 - 2004 年度报告 八 监事会报告 8.1 监事会会议召开情况 8.1.1报告期内，监事会召开三次会议，主要情况如下： 1、公司于2004年4月10日召开首届监事会第五次会议，应到监事3人，实到监事3人。 会议以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《二00三年度监事会工作报告》、《二 00三年财务决算报告二00四年财务预算报告》、《二00三年度利润分配预案的提案》。 2、公司于2004年11月13日召开首届监事会第六次会议，应到监事3人，实到监事3 人。会议以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于提名吴旭炎先生为公司第 二届监事会监事候选人》和《关于提名吴映雄先生为公司第二届监事会监事候选人》的 议案。此次会议决议公告刊登在2004年11月13日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、公司于2004年12月28日召开第二届监事会第一次会议，应到监事3人，实到监事 3人。会议以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于选举公司第二届监事会主 席的议案》。此次会议决议公告刊登在2004年12月28日的《中国证券报》和《证券时报》。 8.1.2监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程进行，并建立了较完善的内部 控制制度，公司的决策程序合法有效，至今未发现公司董事、经理执行公司职务时有损 害公司利益的行为和违反法律、法规、公司章程的行为。 2、公司财务情况 公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，由广东康元会计师事务所 出具的审计意见是客观公正的。 3、公司募集资金实际使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目未发生 变化，符合公司发展的实际需求。 4、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。 5、公司关联交易情况 报告期内，公司未发生关联交易的情况。 - 32 - 2004 年度报告 九 重要事项 9.1报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 9.2报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项 9.3报告期内，公司无重大关联交易事项 9.4报告期内，公司无重大担保、委托理财事项。 9.5报告期或持续到报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项的事项 9.5.1报告期内，公司股票成功发行并上市，公司股本增加及根据有关法律、法规 等规范性文件的规定，公司修订《公司章程》、与具有从事代办股份转让主办券商业务 资格的证券公司签订《委托代办股份转让协议》、完成工商变更登记等事项。 9.5.2公司首次公开发行股票时，公司全体股东作出了《股份锁定承诺函》，承诺 其持有的本公司股份，自本公司股票上市之日起予以锁定，保证在2年内不转让、不质 押。报告期内，公司全体股东信守承诺，所持有的公司股份没有发生转让和质押的情况。 9.6公司聘任、解聘会计师事务所及支付给聘任会计师事务所的报酬情况 9.6.1报告期内，公司继续聘任广东康元会计师事务所有限公司为公司审计机构， 本年度的审计费用18万元，公司尚未支付。 9.7公司接受监管部门稽查情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会和证券交易所稽查、行政 处罚、通报批评，公开谴责。 - 33 - 2004 年度报告 9.8公司2004年度信息披露索引 披露日期 公告内容 披露媒体 《中国证券报》、《证券时报》、 2004年7月28日 招股说明书附录 《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《证券时报》、 2004年7月28日 招股说明书 《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《证券时报》、 2004年7月29日 发行公告 《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《证券时报》、 2004年8月3日 配售申购情况及中签公告 《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《证券时报》、 2004年8月4日 中签结果公告 《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《证券时报》、 2004年8月11日 上市公告书 《上海证券报》、《证券时报》 首届董事会第十一次会议决议暨召开2004年第一次 2004年9月17日 《中国证券报》、《证券时报》 临时股东大会通知 2004年10月19日 公司章程 《中国证券报》、《证券时报》 2004年10月19日 2004年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2004年10月27日 2004年第三季度报告 《中国证券报》、《证券时报》 关于独立董事提名人声明和独立董事候选人声明的 2004年11月16日 《中国证券报》、《证券时报》 公告 2004年11月16日 首届董事会第十三次会议决议暨召开股东大会通知 《中国证券报》、《证券时报》 2004年11月16日 首届监事会第六次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2004年12月29日 二00四年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2004年12月29日 第二届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2004年12月29日 第二届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 上述公告全文亦同时上传至巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。 - 34 - 2004 年度报告 十 财务报告 审 计 报 告 粤康元审字（2005）第 30178 号 广东巨轮模具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮公司）2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表， 2004 年度的合并利润及利润分配表和母 公司利润及利润分配表，以及 2004 年度合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会 计报表的编制是巨轮公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了巨轮公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 广东康元会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈 迅 中国 广州 中国注册会计师：吴瑞玲 二ＯＯ五年三月十六日 - 35 - 2004 年度报告 资产负债表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 合并数 母公司 资产 附注 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 流动资产： 货币资金 六(一)1 236,180,079.05 28,148,661.20 235,054,474.98 26,761,748.63 短期投资 — — — — — — — — 应收票据 六(一)2 — — 500,000.00 — — — — 应收股利 — — — — — — — — 应收利息 — — — — — — — — 应收账款 六(一)3 17,409,033.64 17,370,244.17 17,409,033.64 16,800,244.17 其他应收款 六(一)4 1,447,745.92 1,032,548.67 4,075,550.35 2,687,799.83 预付账款 六(一)5 2,271,691.74 7,115,706.61 1,771,691.74 7,115,706.61 应收补贴款 — — — — — — — — 存货 六(一)6 94,903,718.62 85,282,948.87 94,903,718.62 85,282,948.87 待摊费用 — — — — — — — — 一年内到期的长期债权投资 — — — — — — — — 其他流动资产 — — — — — — — — 流动资产合计 352,212,268.97 139,450,109.52 353,214,469.33 138,648,448.11 长期投资： 长期股权投资 — — — — 2,382,737.35 3,322,688.38 长期债权投资 — — — — — — — — 长期投资合计 — — — — 2,382,737.35 3,322,688.38 固定资产： 固定资产原价 六(一)7 214,716,392.18 137,346,052.77 213,696,909.32 136,326,569.91 减：累计折旧 六(一)7 45,157,077.03 34,722,296.94 44,910,286.23 34,617,215.34 固定资产净值 六(一)7 169,559,315.15 102,623,755.83 168,786,623.09 101,709,354.57 减：固定资产减值准备 六(一)7 15,336,715.24 11,782,200.89 15,336,715.24 11,782,200.89 固定资产净额 六(一)7 154,222,599.91 90,841,554.94 153,449,907.85 89,927,153.68 工程物资 — — — — — — — — 在建工程 六(一)8 101,336,266.32 53,210,129.97 94,821,406.00 53,118,011.97 固定资产清理 — — — — — — — — 固定资产合计 255,558,866.23 144,051,684.91 248,271,313.85 143,045,165.65 无形资产及其他资产: 无形资产 六(一)9 26,580,823.34 52,561,411.31 26,580,823.34 49,367,851.79 长期待摊费用 — — — — — — — — 其他长期资产 — — — — — — — — 无形资产及其他资产合计 26,580,823.34 52,561,411.31 26,580,823.34 49,367,851.79 递延税项： 递延税款借项 — — — — — — — — 资产总计 634,351,958.54 336,063,205.74 630,449,343.87 334,384,153.93 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 - 36 - 2004 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 合并数 母公司 负债及股东权益 附注 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 流动负债: 短期借款 六(一)10 74,280,000.00 23,000,000.00 74,280,000.00 23,000,000.00 应付票据 六(一)11 — — 3,500,000.00 — — 3,500,000.00 应付账款 六(一)12 10,272,877.00 12,261,351.32 10,272,877.00 12,261,351.32 预收账款 六(一)13 1,280,422.05 11,642,970.06 803,300.00 11,479,640.00 应付工资 1,390,591.10 1,374,566.00 1,390,591.10 1,374,566.00 应付福利费 926,214.39 406,426.27 831,531.28 406,426.27 应付股利 — — — — — — — — 应交税金 六(一)14 2,864,084.99 1,643,503.23 2,854,538.02 1,558,676.39 其他应交款 36,150.72 32,340.84 36,416.41 30,035.84 其他应付款 六(一)15 2,544,684.85 512,552.81 244,329.77 507,972.21 预提费用 120,102.40 37,317.50 120,102.40 37,317.50 预计负债 — — — — — — — — 一年内到期的长期负债 六(一)16 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 — — — — — — — — 流动负债合计 113,715,127.50 74,411,028.03 110,833,685.98 74,155,985.53 长期负债: 长期借款 六(一)17 45,135,080.00 71,491,624.40 45,135,080.00 71,491,624.40 应付债券 — — — — — — — — 长期应付款 — — — — — — — — 专项应付款 六(一)18 8,460,000.00 8,650,000.00 8,460,000.00 8,650,000.00 其他长期负债 — — — — — — — — 长期负债合计 53,595,080.00 80,141,624.40 53,595,080.00 80,141,624.40 递延税项: 递延税款贷项 — — — — — — — — 负债合计 167,310,207.50 154,552,652.43 164,428,765.98 154,297,609.93 少数股东权益 1,021,173.15 1,424,009.31 — — — — 股东权益: 股本 六(一)19 141,000,000.00 103,000,000.00 141,000,000.00 103,000,000.00 资本公积 六(一)20 221,605,770.31 — — 221,605,770.31 — — 盈余公积 六(一)21 24,189,719.52 15,605,479.98 24,189,719.52 15,605,479.98 其中:法定公益金 6,715,740.38 3,854,327.20 6,715,740.38 3,854,327.20 未分配利润 六(一)22 79,225,088.06 61,481,064.02 79,225,088.06 61,481,064.02 其中： 拟分配现金股利 21,150,000.00 30,900,000.00 21,150,000.00 30,900,000.00 股东权益合计 466,020,577.89 180,086,544.00 466,020,577.89 180,086,544.00 负债及股东权益总计 634,351,958.54 336,063,205.74 630,449,343.87 334,384,153.93 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 - 37 - 2004 年度报告 利润及利润分配表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 项目 附注 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 六(二)1 222,039,234.66 182,629,840.64 221,453,026.65 179,093,170.70 减：主营业务成本 六(二)2 123,740,049.99 101,542,662.40 123,252,137.54 99,546,541.95 主营业务税金及附加 1,589,499.50 1,348,385.95 1,644,158.06 1,153,869.11 二、主营业务利润 96,709,685.17 79,738,792.29 96,556,731.05 78,392,759.64 加：其他业务利润 — — — — — — — — 减：营业费用 7,161,636.36 5,856,394.83 7,161,636.36 5,856,394.83 管理费用 26,069,282.71 22,314,752.21 24,576,745.05 20,977,017.62 财务费用 六(二)3 8,248,933.91 8,088,462.90 8,261,930.26 8,090,672.69 三、营业利润 55,229,832.19 43,479,182.35 56,556,419.38 43,468,674.50 加：投资收益 — — — — (939,951.03) 29,202.27 补贴收入 六(二)4 11,801,902.04 4,648,357.95 11,801,902.04 4,648,357.95 营业外收入 3,944.98 31,484.55 3,944.98 — — 减：营业外支出 179,960.88 20,274.87 163,760.88 20,000.00 四、利润总额 66,855,718.33 48,138,749.98 67,258,554.49 48,126,234.72 减：所得税 10,030,290.91 7,701,251.04 10,030,290.91 7,701,251.04 少数股东本期收益 (402,836.16) 12,515.26 — — — — 五、净利润 57,228,263.58 40,424,983.68 57,228,263.58 40,424,983.68 加：年初未分配利润 61,481,064.02 31,162,326.26 61,481,064.02 31,162,326.26 其他转入 — — — — — — — — 六、可供分配的利润 118,709,327.60 71,587,309.94 118,709,327.60 71,587,309.94 减：提取法定盈余公积 5,722,826.36 4,042,498.37 5,722,826.36 4,042,498.37 提取法定公益金 2,861,413.18 2,021,249.18 2,861,413.18 2,021,249.18 七、可供投资者分配的利润 110,125,088.06 65,523,562.39 110,125,088.06 65,523,562.39 减：提取任意盈余公积 — — 4,042,498.37 — — 4,042,498.37 应付普通股股利 30,900,000.00 — — 30,900,000.00 — — 转作股本的普通 — — — — — — — — 股股利 八、未分配利润 79,225,088.06 61,481,064.02 79,225,088.06 61,481,064.02 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的 - 38 - 2004 年度报告 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 现金流量表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 项目 附注 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一 经营活动产生的现 金流量： 销售商品提供劳务 246,381,139.08 218,164,530.71 244,381,139.08 215,624,530.71 收到的现金 收到的税费返还 11,888,802.04 4,648,357.95 11,801,902.04 4,648,357.95 收到的其他与经营 7,568,573.33 10,363,501.37 4,492,333.20 10,317,881.58 活动有关的现金 现金流入小计 265,838,514.45 233,176,390.03 260,675,374.32 230,590,770.24 购入商品接受劳务 119,932,335.58 126,966,543.46 119,535,083.24 124,931,264.36 支付的现金 支付给职工以及为 20,664,789.06 17,909,849.50 19,384,006.65 17,727,178.05 职工支付的现金 支付的各项税费 31,793,986.86 26,736,164.08 31,658,206.96 26,611,525.05 支付的其他与经营 34,069,386.01 21,353,683.35 33,758,596.67 22,807,979.93 活动有关的现金 现金流出小计 206,460,497.51 192,966,240.39 204,335,893.52 192,077,947.39 经营活动产生的现金 59,378,016.94 40,210,149.64 56,339,480.80 38,512,822.85 流量净额 二 投资活动产生的现 金流量： 收回投资所收到的现金 — — — — — — — — 取得投资收益所收到的 — — — — — — — — 现金 处置固定资产无形资 产和其他长期资产而收 51,000.00 465,075.41 51,000.00 — — 回的现金净额 收到的其他与投资 六(三)1 — — 26,320,000.00 — — 26,320,000.00 活动有关的现金 现金流入小计 51,000.00 26,785,075.41 51,000.00 26,320,000.00 购建固定资产无形资 产和其他长期资产所支 六(三)2 96,786,678.90 42,885,975.70 93,486,834.26 42,093,816.84 付的现金 投资所支付的现金 — — — — — — — — 支付的其他与投资 — — — — — — — — 有关的现金 现金流出小计 96,786,678.90 42,885,975.70 93,486,834.26 42,093,816.84 投资活动产生 (96,735,678.90) (16,100,900.29) (93,435,834.26) (15,773,816.84) 的现金流量净额 三 筹资活动产生的现 金流量： 吸收投资所收到的现金 六(三)3 259,255,770.31 — — 259,255,770.31 — — 借款所收到的现金 六(三)4 104,280,000.00 31,000,000.00 104,280,000.00 31,000,000.00 收到的其他与筹资 1,700,000.00 — — 1,700,000.00 — — 活动有关的现金 - 39 - 2004 年度报告 现金流入小计 365,235,770.31 31,000,000.00 365,235,770.31 31,000,000.00 偿还债务所支付的现金 六(三)5 79,300,000.00 41,000,000.00 79,300,000.00 41,000,000.00 分配股利、利润或 六(三)6 39,500,690.50 7,823,281.00 39,500,690.50 7,823,281.00 偿付利息所支付的现金 其中：分配给少 — — — — — — — — 数股东所支付的现金 支付的其他与筹资 1,046,000.00 300,000.00 1,046,000.00 300,000.00 活动有关的现金 现金流出小计 119,846,690.50 49,123,281.00 119,846,690.50 49,123,281.00 筹资活动产生的现金流 245,389,079.81 (18,123,281.00) 245,389,079.81 (18,123,281.00) 量净额 四 汇率变动对现金的 — — (128,413.54) — — (128,413.54) 影响 五 现金及现金等价物 208,031,417.85 5,857,554.81 208,292,726.35 4,487,311.47 净增加额 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 现金流量表（续） 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 附 合并数 母公司 注 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的 现金流量： 净利润 57,228,263.58 40,424,983.68 57,228,263.58 40,424,983.68 加：计提的资产减值准备 2,041.55 156,682.67 32,041.55 126,682.67 固定资产折旧 10,661,771.21 8,926,497.73 10,520,062.01 8,821,483.50 无形资产摊销 1,375,272.08 1,026,720.66 1,304,610.24 953,600.50 待摊费用的减少 — — — — — — — — （减：增加） 预提费用的增加 82,784.90 (31,484.55) 82,784.90 — — (减：减少） 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产的损失 163,760.88 — — 163,760.88 — — (减:收益) 固定资产报废损失 — — — — — — — — 财务费用 8,626,931.00 7,710,650.21 8,626,931.00 7,710,650.21 投资损失（减：收益） — — — — 939,951.03 (29,202.27) 递延税款贷项（减： — — — — — — — — 借项） 存货的减少（减：增 (9,926,128.92) (18,788,991.28) (9,926,128.92) (18,788,991.28) 加） 经营性应收项目的 4,266,436.60 (3,038,144.04) 2,693,883.33 (4,354,416.04) 减少（减：增加） 经营性应付项目的 (12,700,279.78) 3,810,719.30 (15,326,678.80) 3,648,031.88 增加（减：减少） 少数股东损益 (402,836.16) 12,515.26 — — — — 其他 — — — — — — — — 经营活动产生的现金流量 59,378,016.94 40,210,149.64 56,339,480.80 38,512,822.85 净额 2、不涉及现金收支的投资和筹 资活动： 债务转为资本 — — — — — — — — 一年内到期的可转换公 — — — — — — — — 司债券 融资租入固定资产 — — — — — — — — 3、现金及现金等价物净增加情 况： - 40 - 2004 年度报告 货币资金的期末余额 236,180,079.05 28,148,661.20 235,054,474.98 26,761,748.63 减：货币资金的期初余额 28,148,661.20 22,291,106.39 26,761,748.63 22,274,437.16 加：现金等价物的期末余 — — — — — — — — 额 减：现金等价物的期初余 — — — — — — — — 额 现金及现金等价物净增 208,031,417.85 5,857,554.81 208,292,726.35 4,487,311.47 加额 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 - 41 - 2004 年 资产减值准备明细表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 项目 年初余额 本期增加数 其他转入 其他转出 一、坏账准备合计 914,223.38 2,041.55 — — — 其中： 应收账款 914,223.38 2,041.55 — — — 其他应收款 — — — — — — — 银行存款 — — — — — — — 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — — — 其中： 股票投资 — — — — — — — 债券投资 — — — — — — — 其他投资 — — — — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — — — — 其中： 库存商品 — — — — — — — 原材料 — — — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — — — 其中： 长期股权投资 — — — — — — — 长期债权投资 — — — — — — — 五、固定资产减值准备合计 11,782,200.89 — — 3,554,514.35 — 其中： 房屋、建筑物 11,782,200.89 — — 3,554,514.35 — 机器设备 — — — — — — — 六、无形资产减值准备 556,564.76 — — — — — 其中： 专利权 — — — — — — — 商标权 — — — — — — — 七、在建工程减值准备 3,554,514.35 — — — — 3,554,514. 八、委托贷款减值准备 — — — — — — — 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 - 42 - 股东权益增减变动表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位： （人民币）元 项目 2004 年度 2003 年度 一、股本 年初余额 103,000,000.00 103,000,000.00 本年增加数 38,000,000.00 — — 其中：资本公积转入 — — — — 盈余公积转入 — — — — 利润分配转入 — — — — 新增股本 38,000,000.00 — — 本年减少数 — — — — 年末余额 141,000,000.00 103,000,000.00 二、资本公积 年初余额 — — — — 本年增加数 221,605,770.31 — — 其中：股本溢价 221,255,770.31 — — 接受捐赠非现金资产准备 — — — — 接受现金损赠 — — — — 股权投资准备 — — — — 拨款转入 350,000.00 — — 外币资本折算差额 — — — — 其他资本公积 — — — — 本年减少数 — — — — 其中：转增股本 — — — — 年末余额 221,605,770.31 — — 三、法定和任意盈余公积 年初余额 11,751,152.78 3,666,156.04 本年增加数 5,722,826.36 8,084,996.74 其中：从净利润中提取数 5,722,826.36 8,084,996.74 其中：法定盈余公积 5,722,826.36 4,042,498.37 任意盈余公积 — — 4,042,498.37 储备基金 — — — — 企业发展基金 — — — — 法定公益金转入数 — — — — 本年减少数 — — — — 其中：弥补亏损 — — — — 转增股本 — — — — 转入资本公积 — — — — 分派现金股利 — — — — 分派股票股利 — — — — 年末余额 17,473,979.14 11,751,152.78 其中：法定盈余公积 13,431,480.77 7,708,654.41 储备基金 — — — — 企业发展基金 — — — — 四、法定公益金 年初余额 3,854,327.20 1,833,078.02 本年增加数 2,861,413.18 2,021,249.18 其中：从净利润中提取数 2,861,413.18 2,021,249.18 本年减少数 — — — — 其中：集体福利支出 — — — — 年末余额 6,715,740.38 3,854,327.20 五、未分配利润 年初未分配利润 61,481,064.02 31,162,326.26 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 57,228,263.58 40,424,983.68 本年利润分配 39,484,239.54 10,106,245.92 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 79,225,088.06 61,481,064.02 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 - 43 - 应交增值税明细表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位： （人民币）元 一、应交增值税 2004 年累计数 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） — — 2、销项税额 37,550,635.13 出口退税 — — 进项税额转出 22,677.61 转出多交增值税 — — 3、进项税额 17,021,337.11 已交税金 — — 减免税款 — — 出口抵减内销产品应纳税额 — — 转出未交增值税 20,551,975.63 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） — — 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 993,338.95 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 20,551,975.63 3、本期已交数 20,331,434.21 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,213,880.37 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 - 44 - 2004 年度报告 广东巨轮模具股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 广东巨轮模具股份有限公司（以下简称本公司）系于 2001 年 12 月 30 日经广东省 人民政府办公厅粤办函[2001]723 号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司 的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670 号文《关于同意变更设立广东巨 轮模具股份有限公司的批复》批准，由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越 科技发展有限公司、揭阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自然人 洪惠平、郑明略等 6 名发起人在原揭阳市外轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮橡机公 司）基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2001 年 12 月 30 日在广东省工商行政管 理局注册登记，取得注册号列 4400002006503《企业法人营业执照》。本公司经中国证 券监督管理委员会证监发行字[2004]109 号文核准，于 2004 年 8 月向社会公开发行人民 币普通股 3,800 万股，发行后总股本 14,100 万股（每股面值 1 元）。 公司经营范围：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关技 术开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的 商品除外，不单列贸易方式）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 记账本位币为人民币。 - - 45 - - 2004 年度报告 （四）记账原则和计价基础 记账原则按权责发生制；计价基础按历史成本。 （五）外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当年 1 月 1 日中国人民银行公布的市场汇价折算为本位 币记账，期末外币货币资金以及债权债务等各种外币账户的账面余额以期末市场汇价进 行调整，发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定 资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产 经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 （七）坏账核算方法 1、采用备抵法核算坏账损失 对于各项应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据债务单位的财务状况、现 金流量等情况，预计可能发生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备按账龄分析法计提， 计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 25% 3 年以上 100% 其中：（1）关联方往来及员工差旅费借款不计提坏账准备。（2）若有证据表明该 项应收款项无法收回但又不符合法定坏账核销手续时，则按该项应收款项计提 100%坏账 准备。 - 46 - 2004 年度报告 2、坏账的确认标准 （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的； （2）因债务逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （八）存货核算方法 1、存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物和发出商品。发 出商品属已发出但未经购货方试产检验合格的产品，商品所有权上的主要风险和报酬尚 未完全转移，故暂不确认营业收入。 2、各种存货按取得时的实际成本记账；存货的领用或发出计价按加权平均法；在 产品成本计算采用约当产量法；低值易耗品领用时一次性摊销。 3、存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4、期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 可变现净值按估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 （九）长期投资核算方法 1、长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的实际成本作 为初始投资成本。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表 决权资本总额 20%以下，或虽投资 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核 - 47 - 2004 年度报告 算。 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 10 年平均摊销；初 始投资成本低于被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积。 2、长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期 间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊 销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较 大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其 他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 3、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于其账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按单项投资 可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值 损失计入当期损益。 （十）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值 在 2000 元以上，并且使用期超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产按取得时的实际成本或确定的价值作为入账价值。 3、固定资产折旧方法采用直线法计算，预计残值率 5%。固定资产折旧分类如下： 资 产 类 别 估计使用年限 年折旧率 - 48 - 2004 年度报告 经营(生产)用房 30 3.17% 非生产用房 35 2.71% 其他建筑物 15 6.33% 机器设备 10 9.5% 电子设备及办公设备 5 19% 运输工具 8 11.875% 其他设备 7 13.57% 4、期末固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账 面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列的情况之一时，按照固定资产的账面 价值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已经遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能给企业带来经济利益的固定资产。 （十一）在建工程核算方法 1、在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时按实际支出转作固定资产。 如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，则按工程造价、 预算或实际成本暂估转入固定资产。 2、在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了 减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计 提在建工程减值准备： (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程； - 49 - 2004 年度报告 (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不稳定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （十二）借款费用核算方法 1、借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。 2、借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月(含 3 个月)，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 3、借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十三）无形资产核算方法 - 50 - 2004 年度报告 1、土地使用权按实际成本计价，土地使用权摊销按规定使用年限以直线法平均摊 销。 2、专有技术或专利权以实际成本或确定的价值计价；从正式生产之日起按受益期 或按 10 年以直线法平均摊销。 3、期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。 在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额 低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况 时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； (2)某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已被其他新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值。 (2)某项无形资产已经超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益。 (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 （十四）收入实现确认原则 1、产品销售收入的确认 产品销售，在同时满足下列条件时确认营业收入的实现：公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成 本能够可靠地计量。 产品销售收入实现的确认过程：公司销售的产品根据需方或轮胎制造商要求的规格 制造。产品严格按照公司与需方签订的《工矿企业产品购销合同》和技术协议书所要求 的品种、类型和规格进行设计、制作。产品制作完成后，由公司质检人员和客户对产品 - 51 - 2004 年度报告 的各项指标进行初步检测验收，检测合格后才发货。发出产品时，对已移交需方的产品， 由需方确认无误后在发货清单回单上签字并加盖需方单位印章，以示产品交接已完成， 此时公司作为发出商品列账。但根据交易惯例及双方约定，在货物送达需方工厂一定期 限内，需方要进行第二次检验，第二次检验是在硫化出轮胎之后进行的。在第二次检验 期内未投入正式批量生产之前，如发现产品质量不符合双方约定的技术指标时，则由公 司派人上门维修、或将产品运回修理，直至需方对产品质量检定合格为止。在履行上述 义务并执行合同所规定的条款后，公司才算履行产品销售的所有义务，于开出产品销售 发票同时，确认销售收入实现。 2、劳务收入的确认 （1）劳务收入在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务收入的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量；与交易相关的价款能够流入企业；已经发生的成本和完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比（工程完工进度）确认劳务收入。 工程完工进度=已经发生的成本/合同预计总成本 （3）对在资产负债表日不能同时满足上述标准的劳务收入，则按以下方法进行处 理： 1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本； 2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务金 额确认收入，并按已发生的劳务成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的劳务成 本的差额，确认为损失； 3）如果预计已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应 将已经发生的成本确认为当期费用。 （十五）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 - 52 - 2004 年度报告 （十六）合并会计报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 公司对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上（不含 50%）或虽然占该单位资本 总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。对合并的资产总额、营业 收入以及当年度净利润额分别占公司合并的资产总额、营业收入以及当年净利润额的比 率均在 10%以下的子公司，不纳入公司会计报表的合并范围。但对于本年度有累计未弥 补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也将其纳入公司合并范围。 2、合并所采用的会计方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和 财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》，合并会计报表以母公司 和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而 成。合并时，合并报表范围内各公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税（费）项 （一）增值税 产品销售收入应交增值税按 17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额 后的余额缴纳。 根据 2003 年 5 月 27 日财政部、国家税务总局财税[2003]95 号文《关于模具产品增 值税先征后返问题的通知》，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，本公司生产销 售的模具产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还 70%的办法。返还 的税款专项用于企业的技术改造和模具产品的研究开发。 （二）营业税 本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有限公司按取得劳务收入的 5%计缴。 （三）城市维护建设税 本公司按当期应缴流转税额的 5%计缴；本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有 限公司按当期应缴流转税额的 7%计缴。 - 53 - 2004 年度报告 （四）教育费附加 按当期应缴流转税额的 3%计缴。 （五）企业所得税 1、公司在本报告期享受 15%的所得税优惠税率。根据广东省科委粤科高字[1999]246 号文，本公司的前身外轮橡机公司被认定为 1999 年广东省高新技术企业（有效期至 2001 年 12 月）。经广东省地方税务局粤地税函[2000]23 号及广东省揭阳市地方税务局揭市 地税函[2001]35 号文批准，从 2000 年 1 月 1 日起外轮橡机公司享受高新技术企业所得 税优惠政策，减按 15%税率(原税率为 33%)征收所得税。2002 年 6 月 25 日广东省科学技 术厅以粤科高字[2002]138 号文重新确认本公司为高新技术企业，根据 2002 年 7 月 22 日广东省地方税务局粤地税函[2002]409 号文《关于明确部分高新技术企业发生变更事 项后享受企业所得税优惠政策的通知》及其确认结果，本公司属重新确认的、由地方税 务局负责所得税征管的高新技术企业，继续享受高新技术企业所得税优惠政策。 2、本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有限公司（以下简称中京阳公司）， 在本报告期享受高新技术企业免征企业所得税的税收优惠政策。2002 年 12 月 30 日，中 京阳公司被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，经北京市国家税务局开发区分 局开国税函[2003]95 号批准，自 2002 年 4 月 26 日至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得 税。 四、控股子公司及合营企业 （一）本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并报表的合并范围 法 定 本公司 是否 名 称 注册地 代表人 注册资本 持股比例 主营业务 合并 北京中京阳科技发展有限公司 北京 洪泽斌 538 万元 70% 技术开发及服务 是 （二）本公司没有合营企业。 （三）依托本公司的科研机构 广东省轮胎模具工程技术研究开发中心系经广东省科学技术厅、广东省发展计划委 - 54 - 2004 年度报告 员会和广东省经济贸易委员会粤科计字[2002]69 号文批准，依托本公司组建的非法人内 部核算单位。 五、利润分配 根据公司章程规定，本公司的净利润，按下列顺序分配： （一）弥补上一年度的亏损； （二）提取法定盈余公积百分之十； （三）提取法定公益金百分之五； （四）提取任意盈余公积； （五）分配股东股利。 一、 合并会计报表项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并资产负债表项目注释 1、货币资金 （1）明细情况 项 目 2004-12-31 2003-12-31 现金 87,803.73 94,047.53 银行存款 234,185,669.57 26,403,755.28 其他货币资金 1,906,605.75 1,650,858.39 合 计 236,180,079.05 28,148,661.20 ================ =============== （2）抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项 截止 2004 年 12 月 31 日其他货币资金余额 1,906,605.75 元，包括： 1）中国银行揭阳分行信用证保证金存款 1,664,494.15 元； 2）中国工商银行揭阳市分行信用证保证金存款 242,111,60 元。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日存入专户（包括信用证保证金）尚未动用的募股资金 181,025,480.20 元。 （4）货币资金期末余额比期初余额有大幅度增加系本公司经证监会核准向社会公开 发行社会公众股，部分募股资金尚未动用。 - 55 - 2004 年度报告 2、应收票据 种 类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 — — 500,000.00 合 计 — — 500,000.00 ================ ================ （1）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在已用于贴现的商业承兑票据和已用于 质押的应收票据。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已贴现未到期银行承兑汇票金额为 11,428,000.00 元。 3、应收账款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 18,325,298.57 100 916,264.93 17,409,033.64 18,284,467.55 100 914,223.38 17,370,244.17 合计 18,325,298.57 100 916,264.93 17,409,033.64 18,284,467.55 100 914,223.38 17,370,244.17 ============= ===== ========== ============= ============= ===== =========== ============ （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （3）应收账款期末欠款前五名的金额总计为 9,695,752.00 元，占应收账款期末余额 的 52.91%。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,447,745.92 100 — — 1,447,745.92 1,032,548.67 100 — — 1,032,548.67 - 56 - 2004 年度报告 合 计 1,447,745.92 100 — — 1,447,745.92 1,032,548.67 100 — — 1,032,548.67 ============= ===== ======== ============= ============= ===== ======== ============ （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （3）其他应收款期末欠款前五名的金额总计为 1,336,105.03 元，占其他应收款期末 余额的 92.28%。 （4）其他应收款均为应收员工差旅费等借款，不计提坏账准备。 5、预付账款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,271,691.74 100 7,115,706.61 100 合计 2,271,691.74 100 7,115,706.61 100 =============== ===== =============== ===== （2）预付账款期末余额 2,271,691.74 元比期初余额 7,115,706.61 元减少 68%，主要 是本年度将预付设备款转入在建工程核算，因核算范围减少所致。 6、存货 （1）明细情况 项 目 2004-12-31 2003-12-31 在产品 53,526,253.36 60,056,719.54 其中: 在产模具产品 45,913,723.16 56,602,821.37 在产模具配件 3,192,247.57 340,100.00 专项拨款项目支出 4,420,282.63 3,113,798.17 发出商品 17,356,361.08 17,669,083.55 产成品 5,467,443.58 1,893,307.75 原材料 16,802,669.67 5,357,963.37 - 57 - 2004 年度报告 委托加工物资 1,151,867.87 低值易耗品 599,123.06 301,074.66 包装物 —— 4,800.00 合 计 94,903,718.62 85,282,948.87 减：存货跌价准备 —— —— 净额 94,903,718.62 85,282,948.87 ================== ================= 2004 年 12 月 31 日在产品余额包括专项拨款项目支出 4,420,282.63 元，系公司归集为 完成承担的国家专项拨款所指定的研发活动所发生的待核销费用支出,其明细如下： 项 目 2004-12-31 1)免排气孔轮胎二半模开发项目 235,938.21 2)免排气孔轮胎活络模开发项目 508,229.96 3)反式聚异戊二烯产业化及其应用开发项目 1,321,590.00 4)高精密铸造铝合金子午线轮胎模具的研发项目 500,000.00 5)连杆式径向伸缩成型机头技术开发及其产业化推广项目 1,330,004.36 6)免排气孔轮胎模具项目 112,100.00 7)广东省轮胎模具工程技术研究开发中心科技专项经费 412,420.10 合 计 4,420,282.63 ================= （2）存货取得方式 本公司存货的取得方式均为外购或自制。 （3）公司对发出商品的定义 本公司的发出商品系期末已移交购买方并经对方验收确认的产品，由于未经对方试 产检验合格，该存货所有权上的主要风险和报酬尚未完全转移。 （4）期末存货不提取跌价准备的理由 本公司的在产品、产成品、发出商品系按客户订单生产，销售价格均已确定且高于 成本；各项原材料、低值易耗品和包装物系按客户订货情况配套采购，将用于订单产品 的消耗，故期末存货不存在跌价情况。 （5）公司没有用于债务抵押的存货。 7、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 - 58 - 2004 年度报告 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 1）固定资产原价合计 137,346,052.77 77,812,091.41 441,752.00 214,716.392.18 其中:房屋建筑物 75,805,381.24 24,161,926.61 —— 99,967,307.85 机器设备 55,149,977.57 48,274,560.77 441,752.00 102,982,786.34 电子设备及办公设备 3,524,166.10 2,162,150.29 —— 5,686,316.39 运输工具 2,040,287.86 1,046,000.00 —— 3,086,287.86 其他设备 826,240.00 2,167,453.74 —— 2,993,693.74 2）累计折旧合计 34,722,296.94 10,661,771.21 226,991.12 45,157,077.03 其中:房屋建筑物 7,543,265.73 2,453,238.48 —— 9,996,504.21 机器设备 24,172,872.34 6,864,750.48 226,991.12 30,810,631.70 电子设备及办公设备 1,961,683.21 915,259.73 —— 2,876,942.94 运输工具 485,830.56 268,527.94 —— 754,358.50 其他设备 558,645.10 159,994.58 —— 718,639.68 3）固定资产净值合计 102,623,755.83 —— —— 169,559,315.15 4）减 :已开发土地减值准备 11,782,200.89 3,554,514.35 —— 15,336,715.24 5）固定资产净额 90,841,554.94 154,222,599.91 ================= ================= （2）本期在建工程完工及调试完毕转入固定资产合计 68,446,730.97 元。 （3）固定资产减值准备本期增加 3,554,514.35 元，系 B 主车间土地成本减值准备 自在建工程减值准备转入。 （4）期末提供给银行作为贷款抵押物的固定资产原值为 132,807,498.44 元，其中： 房 屋 建 筑 物 84,349,357.44 元 （ 含 土 地 使 用 权 27,872,644.13 元 ） 、 机 器 设 备 45,573,987.00 元、电子设备 2,118,444.00 元、其他设备 765,710.00 元。（不动产抵 押登记有效期分别至 2005 年 8 月 28 日和 2007 年 5 月 20 日；动产抵押登记有效期至 2007 年 8 月 26 日） 8、在建工程 （1）明细情况 2003-12-31 本期增加 2004-12-31 预算数 其中： 本期转入 工程 序号 项目名称 其中：资本 其中：资 资金来源 进度 (万元) 期初数 金额 资本化 固定资产 金额 化利息 本化利息 利息 - 59 - 2004 年度报告 1 B 主车间 1,717.31 22,009,760.75 282,030.61 2,259,494.28 23,807,106.03 462,149.00 自筹 100% 2 待调试设备 3,310.38 33,355,565.57 —— 1,637,400.87 31,843,427.44 3,149,539.00 自筹 3 专项拨款项目支出 1,307,200.00 —— 64,258.92 627,200.00 744,258.92 拨款及自筹 4 清洗棚、摩托车棚 212,393.94 212,393.94 0.00 自筹 5 第三车库 142,426.64 142,426.64 0.00 自筹 高精密铸造铝合金子午 6 17,880 41,615,554.60 41,615,554.60 募股资金 线轮胎模具项目 1） 设备投资 14,274,600.00 14,274,600.00 2） 土地成本 14,877,692.00 14,877,692.00 利用原有投资 3） 机械车间B 9,693,493.00 9,693,493.00 97% 4） 宿舍楼B 2,769,769.60 2,769,769.60 83% 线性轻触式导向结构活 7 11,988 50,223,177.82 10,768,176.92 39,455,000.90 募股资金 络模具项目 1）设备投资 21,913,121.82 10,768,176.92 11,144,944.90 2）土地成本 9,298,557.56 9,298,557.56 利用原有投资 3）机械车间A 10,348,386.50 10,348,386.50 90% 4）宿舍楼A 2,769,769.60 2,769,769.60 83% 5）办公楼后楼 3,302,989.00 3,302,989.00 86% 6）B 附属车间 1,704,206.61 1,704,206.61 97% 7）C 幢宿舍楼 886,146.73 886,146.73 90% 募集资金项目公共配套 8 9,394,903.58 9,394,903.58 募股资金 40% 设施 9 奥德赛HG7232 280,000.00 280,000.00 0.00 自筹 10 道奇公羊2D6WB11Y 766,000.00 766,000.00 0.00 自筹 11 中京阳基地 1,549.85 92,118.00 6,422,742.32 6,514,860.32 自筹 合计 56,764,644.32 282,030.61 113,018,352.97 0.00 68,446,730.97 101,336,266.32 0.00 减：在建工程减值准备 3,554,314.35 3,554,314.35 净值 53,210,329.97 282,030.61 113,018,352.97 0.00 64,892,416.62 101,336,266.32 0.00 1）在建工程期末余额较期初余额增加 47,656,686.79 元，增加幅度为 89.56%，主 要原因是高精密铸造铝合金子午线轮胎模具项目及线性轻触式导向结构子午线轮胎活 络模具项目按计划投入资金所致。 2）募股资金项目设备投资中部分设备已到货并调试完毕，于本年度结转固定资产 10,768,176.92 元。 3）专项拨款支出系公司归集为完成承担的国家专项拨款所指定的研发活动所发生 的费用实际发生额中能确定最终将形成固定资产部分的有关支出，本年度本公司将经验 收形成固定资产支出 627,200.00 元结转固定资产。期末专项拨款项目支出明细如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期结转 2004-12-31 免排气孔轮胎二半模开发项目 627,200.00 — — 627,200.00 — — - 60 - 2004 年度报告 连杠式径向伸缩成型机头项目 — — 64,258.92 — — 64,258.92 连杆式径向伸缩成型机头技术开 680,000.00 — — — — 680,000.00 发及其产业化推广项目 1,307,200.00 64,258.92 627,200.00 744,258.92 合 计 =============== ============ ============= ============= 9、无形资产 （1）明细情况 剩余摊 取得 项目 原始金额 2003-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004-12-31 累计转出 累计摊销 销期限 方式 ①揭东开发试验区 10号地块5号路北 46,200,000.00 964,554.11 21,434.52 943,119.59 44,582,128.06 674,752.35 528个月 购入 侧厂区土地 ②揭东县站前大道 48,880,000.00 47,983,866.63 23,706,800.00 773,933.34 23,503,133.29 23,706,800.00 1,670,066.71 377个月 购入 南段土地 ③揭东县站前大道 993,924.95 975,995.81 469,449.56 19,884.48 486,661.77 469,449.56 37,813.62 577个月 购入 南段土地平整工程 ④北京经济技术开 发区 39 号街区土 3,254,388.00 3,188,642.80 3,122,897.68 65,745.12 3,122,897.68 131,490.41 0个月 购入 地 ⑤专有技术 2,424,331.36 2,424,331.36 484,866.24 1,939,465.12 484,866.24 48个月 购入 ⑥计算机软件 14,750.00 4,916.72 4,916,72 14,750.00 0个月 购入 ⑦设计软件 269,500.00 269,500.00 4,491.67 265,008.33 4,491.67 59 合计 102,036,894.31 53,117,976.07 2,693,831.36 27,299,147.24 1,375,272.09 27,137,388.10 71,881,275.30 3,018,231.00 ⑧减:减值准备 15,893,280.00 556,564.76 556,564.76 15,336,715.24 净值 86,143,614.31 52,561,411.31 26,580,823.34 56,544,560.06 3,018,231.00 （2）无形资产期末余额较期初余额减少 25,511,138.41 元，主要原因是募集资金 项目用地 130 亩的土地成本 23,706,800.00 元转入在建工程进行开发建设。 （3）土地使用权抵押情况 上述第①项揭东开发试验区 10 号地块 5 号路北侧的厂区中 39,459 平方米土地连同 其上盖物已提供给中国工商银行揭阳市分行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效 期至 2007 年 5 月 20 日。 上述第①项揭东开发试验区 10 号地块 5 号路北侧的厂区中 29,767 平方米土地连同 其上盖物已提供给招商银行股份有限公司深圳南山支行作为取得银行借款的抵押物，抵 - 61 - 2004 年度报告 押登记有效期至 2005 年 7 月 22 日。 上述第②项揭东县站前大道南段土地中的 86,525 平方米土地使用权已提供给中国 民生银行股份有限公司广州新城支行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效期至 2005 年 9 月 27 日。 上述第②项揭东县站前大道南段土地中的 64,666 平方米土地使用权已提供给招商 银行股份有限公司深圳南山支行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效期至 2006 年 5 月 8 日。 （4）无形资产减值准备 截止 2004 年 12 月 31 日，本年度无形资产不存在需计提减值准备的情形。 10、短期借款 借款类型 2004-12-31 2003-12-31 月利率 到期日 抵押借款 74,280,000.00 23,000,000.00 4.2‰-4.65‰ 2005.5-2005.12 担保借款 — — — — 合 计 74,280,000.00 23,000,000.00 =============== =============== 短期借款期末余额比期初余额增加 51,280,000.00 元，增加幅度达 222%，主要原因 是生产规模扩大所需资金较多。 11、应付票据 种 类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 — — 3,500,000.00 合 计 — — 3,500,000.00 =============== =============== （1）应付票据期初余额均为 2003 年 8 月份开出的半年期不计息银行承兑汇票，均 已于本期兑付。 （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 - 62 - 2004 年度报告 12、应付账款 （1）账龄分析 账龄 2004-12-31 比例% 2003-12-31 比例% 1 年以内 10,262,862.00 99 12,261,351.32 100 1-2 年 10,015.00 1 — — — — 合计 10,272,877.00 100 12,261,351.32 100 =============== ====== =============== ======= （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）应付账款期末余额前五名的金额总计为 6,810,456.71 元，占应付账款期末余 额的 66.29%。 13、预收账款 （1）账龄分析 账龄 2004-12-31 比例% 2003-12-31 比例% 1 年以内 1,280,422.05 100 11,642,970.06 100 合计 1,280,422.05 100 11,642,970.06 100 =============== ====== =============== ====== （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）预收账款期末余额前五名的金额总计为 1,280,422.05 元，占预收账款期末余额 的 100%。 （4）预收账款期末余额 1,280,422.05 比期初余额 11,642,970.06 元减少 89%，主要原 因是 2003 年度根据销售合同的约定，预收部分客户货款；该款项已于 2004 年度在发出 产品经二次硫化合格后确认为当期收入。 14、应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 增值税 1,213,880.37 993,338.95 营业税 (8,856.09) 76,833.50 - 63 - 2004 年度报告 城市维护建设税 60,074.08 55,423.08 个人所得税 67,081.90 2,615.00 房租代扣税费 16,608.00 — — 企业所得税 1,515,296.73 515,292.70 合 计 2,864,084.99 1,643,503.23 ================ ================ 15、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 2004-12-31 比例% 2003-12-31 比例% 1 年以内 2,360,542.85 92.00 362,351.58 70.7 1-2 年 62,244.92 2.00 150,201.23 29.3 2-3 年 121,897.08 6.00 — — — — 合计 2,544,684.85 100 512,552.81 100 ============== ======== ============== ======= （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 16、一年内到期的长期负债 借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 月利率(‰) 借款条件 中国民生银行广州分行新城支行 20,000,000.00 2002.11.27-2005.11.26 4.575 抵押 17、长期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 月利率 到期日 抵押借款本金 45,000,000.00 71,300,000.00 4.575‰—6.24‰ 2007.9—2007.12 预提长期借款利息 135,080.00 191,624.40 合 计 45,135,080.00 71,491,624.40 =============== =============== 长期借款期末余额比期初余额减少 2,635 万元，减少幅度 37%，主要原因是公司于 本期提前归还工行揭阳分行借款所致。 - 64 - 2004 年度报告 18、专项应付款 （1）明细情况 项 目 累计拨款金额 累计支出金额 2004-12-31 2003-12-31 1）免排气孔轮胎二半模科技开发 350,000.00 627,200.00 — — 350,000.00 项目 2）免排气孔轮胎二半模产业技术转 500,000.00 235,938.21 500,000.00 500,000.00 化项目 3）免排气孔轮胎活络模开发项目 500,000.00 508,229.96 500,000.00 500,000.00 4）反式聚异戊二烯产业化及其应用 1,100,000.00 1,321,590.00 1,100,000.00 1,100,000.00 开发项目 5）高精密铸造铝合金子午线轮胎模 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 具的研发项目 6）连杆式径向伸缩成型机头技术开 2,000,000.00 2,010,004.36 2,000,000.00 2,000,000.00 发及其产业化推广项目 7）科技专项经费 400,000.00 412,420.10 400,000.00 400,000.00 8）高速五轴加工中心研发项目 1,500,000.00 — — 1,500,000.00 1,500,000.00 9）螺旋式轮胎定型硫化机研发项目 1,800,000.00 — — 1,800,000.00 1,800,000.00 10）连杠式径向伸缩成型机头项目 60,000.00 64,258.92 60,000.00 — — 11）免排气孔轮胎模具 100,000.00 112,100.00 100,000.00 — — 合 计 8,810,000.00 5,791,741.55 8,460,000.00 8,650,000.00 ============= ============= ============= ============= （2）拨款性质及会计处理 上述拨款系国家拨入专门用途款项，用于本公司承担开发项目或科技专项的经费支 出和专项贴息款。本公司按照《企业会计制度》及财政部《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答》（财会[2002]18 号）的有关规定，企业收到国家拨入的 具有专门用途的资金，通过“专项应付款”科目核算。拨款项目完成后，形成资产的部 分，冲减“专项应付款”并增加“资本公积”；未形成资产需核销的部分，报经批准后， 冲减“专项应付款”。 由于上述拨款项目尚未办理鉴定验收和资金决算手续，因此，各个项目的实际支出 按规定除能确定有关支出最终将形成固定资产的部分在“在建工程”科目下单列项目归 集所发生的支出外，其他支出则在“生产成本”科目下单列项目核算，待办理有关手续 - 65 - 2004 年度报告 后再按规定进行相应的会计处理。 （3）本年度项目验收情况 上述第 1）项中广东省财政厅、广东省科学技术厅以粤财企[2002]254 号文拨付的 项目经费 30 万元及揭阳市科学技术局、揭阳市财政局以揭科字[2003]18 号文拨付 5 万 元所研发的免排气孔轮胎二半模科技开发项目,业经揭阳市科学技术局组织现场验收并 出具结题验收书；本年度本公司按照《企业会计制度》的规定将拨款 350,000.00 元冲 减“专项应付款”并增加“资本公积”，同时将形成资产的支出 627,200.00 元结转固 定资产（含公司自筹部分）。 19、股本 数量单位：万股 本期股份变动 项 目 期初数 增 加 减 少 期末数 (1)尚未流通股份 10,300 — — — — 10,300 ①发起人股份 10,300 — — — — 10,300 其中:境内法人持有股份 6,180 — — — — 6,180 自然人持有股份 4,120 — — — — 4,120 ②内部职工股 — — — — — — — — (2)已流通股份 — — 3,800 — — 3,800 境内上市的人民币普通股 — — 3,800 — — 3,800 (3)股份总数 10,300 3,800 — — 14,100 ========= ======== ======== ========= 上述股本业经中国注册会计师验证。 20、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 — — 221,255,770.31 — — 221,255,770.31 拨款转入 — — 350,000.00 — — 350,000.00 合 计 — — 221,605,770.31 — — 221,605,770.31 =========== =============== ========== =============== 本年度资本公积增加 221,605,770.31 元，其中： （1）本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]109 号文核准向社会公开 - 66 - 2004 年度报告 发行人民币普通股所形成的股本溢价 221,255,770.31 元； （2）由于拨款研发项目决算形成固定资产增加资本公积 350,000.00 元。 21、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积[注 1]7,708,654.41 5,722,826.36 — — 13,431,480.77 法定公益金[注 2] 3,854,327.20 2,861,413.18 — — 6,715,740.38 任意盈余公积 4,042,498.37 — — — — 4,042,498.37 合 计 15,605,479.98 8,584,239.54 — — 24,189,719.52 ============== ============== ========== =============== 注 1、按母公司本年度实现净利润的 10%计提。 注 2、按母公司本年度实现净利润的 5%计提。 22、未分配利润 金 额 期初余额 61,481,064.02 加：本期净利润 57,228,263.58 减：本期减少 39,484,239.54 其中(1) 提取法定盈余公积金 5,722,826.36 (2) 提取法定公益金 2,861,413.18 (3) 分配股利 30,900,000.00 期末余额 79,225,088.06 ================ （二）合并利润及利润分配表项目注释 1、主营业务收入 （1）明细情况 项 目 2004 年度 比例 2003 年度 比例 子午线轮胎活络模具 176,772,365.71 79.61% 137,271,310.95 75.16% 轮胎二半模具 16,967,602.09 8.00% 19,140,256.39 10.48% 轮胎成型模具 4,612,093.98 2.00% 4,187,435.86 2.29% - 67 - 2004 年度报告 子午线轮胎活络模具配件 11,660,717.99 4.97% 9,576,410.30 5.20% 其他 [注 1] 11,440,246.88 5.15% 8,917,757.20 4.93% 轮胎工程项目设计 586,208.01 0.27% 3,536,669.94 1.94% 合 计 222,039,234.66 100% 182,629,840.64 100% ================ ======== ================ ========= [注 1]：主要包括胶囊模、翻胎模、罐用模、定机模、径缩鼓等汽车轮胎模具的销 售及维修收入。 （2）前五名客户的销售收入总额 2004 年度前五名客户销售的收入总额为 88,467,508.35 元，占公司主营业务收入的 39.84%； 2、主营业务成本 项 目 2004 年度 比例 2003 年度 比例 子午线轮胎活络模具 103,390,000.74 83.55% 79,270,913.98 78.06% 轮胎二半模具 9,173,060.23 7.41% 10,053,383.85 9.90% 轮胎成型模具 2,283,075.29 1.85% 1,870,846.83 1.84% 子午线轮胎活络模具配件 5,723,746.60 4.63% 5,269,206.43 5.19% 其他 2,682,254.68 2.17% 3,082,190.86 3.04% 轮胎工程项目设计 487,912.45 0.39% 1,996,120.45 1.97% 合 计 123,740,049.99 100% 101,542,662.40 78.06% =============== ======= ================ ======= 3、财务费用 类别 2004 年度 2003 年度 利息支出 9,036,791.19 8,285,665.91 减:利息收入 840,297.85 181,819.09 汇兑损失 90,361.15 128,413.54 减:汇兑收益 68,486.05 224,819.33 其他 30,565.47 81,021.87 合 计 8,248,933.91 8,088,462.90 ================== ================== - 68 - 2004 年度报告 4、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 增值税返还收入 11,801,902.04 4,648,357.95 合 计 11,801,902.04 4,648,357.95 ================ ================ 根据 2003 年 5 月 27 日财政部、国家税务总局财税[2003]95 号文《关于模具产品增 值税先征后返问题的通知》，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，本公司生产销 售的模具产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还 70%的办法。返还 的税款专项用于企业的技术改造和模具产品的研究开发。2003 年 12 月 24 日，本公司收 到 2003 年上半年增值税返还款 4,648,357.95 元；2004 年 5 月 9 日，本公司收到 2003 年下半年增值税返还款 5,093,940.52 元；2004 年 10 月 29 日，本公司收到 2004 年上半 年增值税返还款 6,707,961.52 元。 （三）合并现金流量表项目注释 1、收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入项目 2004 年度 2003 年度 收回预付购地款 — — 26,320,000.00 合 计 — — 26,320,000.00 ================= ================ 2、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 现金流出项目 2004 年度 2003 年度 购置资产预付款 28,664,835.94 7,410,555.28 新增固定资产 4,337,160.44 4,759,288.66 新增在建工程 63,515,182.52 30,124,806.81 新增无形资产 269,500.00 591,324.95 合 计 96,786,678.90 42,885,975.70 ================ ================= - 69 - 2004 年度报告 3、吸收投资所收到的现金 现金流入项目 2004 年度 2003 年度 收到普通股股金 38,000,000.00 — — 收到股本溢价 221,255,770.31 — — 合 计 259,255,770.31 — — ================= ================= 4、借款所收到的现金 现金流入项目 2004 年度 2003 年度 新增短期银行借款 84,280,000.00 31,000,000.00 新增长期银行借款 20,000,000.00 — — 合 计 104,280,000.00 31,000,000.00 ================ ================ 5、偿还债务所支付的现金 现金流出项目 2004 年度 2003 年度 偿还短期银行借款 33,000,000.00 41,000,000.00 偿还长期银行借款 46,300,000.00 — — 合 计 79,300,000.00 41,000,000.00 ================= ================= 6、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 现金流出项目 2004 年度 2003 年度 支付股利 30,900,000.00 — — 支付借款利息 8,600,690.50 7,823,281.00 合 计 39,500,690.50 7,823,281.00 ================= ================= 七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） - 70 - 2004 年度报告 1、应收账款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 18,325,298.57 100 916,264.93 17,409,033.64 17,684,467.55 100 884,223.38 16，800，244．17 合计 18,325,298.57 100 916,264.93 17,409,033.64 17,684,467.55 100 884,223.38 16,800,244.17 ============== ===== =========== ============= ============= ===== ========== ============ （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （3）应收账款期末欠款前五名的金额总计为 9,695,752.00 元，占应收账款期末余额 的 52.91%。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,920,299.19 47.10 —— 1,920,299.19 2,687,799.83 100 —— 2,687,799.83 1-2 年 2,155,251.16 52.90 —— 2,155,251.16 —— —— —— —— 合计 4,075,550.35 100 —— 4,075,550.35 2,687,799.83 100 —— 2,687,799.83 ============= ===== ========= ============= ============= ===== ========== ============ （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （3）其他应收款期末欠款前五名的金额总计为 3,963,909.46 元，占期末其他应收款 余额的 97.26%。 （4）其他应收款均为员工差旅费借款、关联方往来及暂付款，不计提坏账准备。 3、长期股权投资 （1）项目 - 71 - 2004 年度报告 占净资 类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 产比例 其他股权投资 3,322,688.38 — — 939,951.03 2,382,737.35 0.51% 合 计 3,322,688.38 — — 939,951.03 2,382,737.35 0.51% ============= =========== ============ ============== ======== （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 中京阳公司 20 年 70% 3,766,000.00 小 计 3,766,000.00 =============== (3)其他股权投资采用权益法核算的情况 被 投 资 本期权益 单位名称 初始投资额 2003-12-31 本期权益增加额 减 少 额 2004-12-31 中京阳公司 3,766,000.00 3,322,688.38 — — 939,951.03 2,382,737.35 合 计 3,766,000.00 3,322,688.38 — — 939,951.03 2,382,737.35 ============ ============== ============== ============ ============== 4、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 (939,951.03) 29,202.27 合 计 (939,951.03) 29,202.27 ================ ============= 中京阳公司 2004 年度经营亏损为 1,342,787.19 元，公司根据权益法核算按 70% 投 资比例分担其 2004 年度经营净亏损 939,951.03 元。 八、关联方关系及其交易的披露（金额单位：人民币元） （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 - 72 - 2004 年度报告 关 联 方 主 营 与本企业 注 册 关联方持 法定 名 称 注册地 业 务 关系 经济性质 资 本 有股份 代表人 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 揭阳市 模具技术开发 投资方 有限责任 3880 万元 21.91% 林立仁 洪惠平(自然人) [注] 投资方 14.61% 郑明略(自然人) [注] 投资方 14.61% 北京中京阳科技发展有限公司 北京市 技术开发及服务 子公司 有限责任 538 万元 70% 洪泽斌 [注]洪惠平、郑明略既是本公司股东，同时又是本公司技术及管理的关键人物。 2、存在控制关系的关联方注册资本本报告期间未发生变化。 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化 关 联 方 名 称 2004-12-31 2003-12-31 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 102,116,956.40 54,025,963.20 洪惠平(自然人) 68,077,970.95 36,017,308.80 郑明略(自然人) 68,077,970.95 36,017,308.80 北京中京阳科技发展有限公司 2,382,737.35 3,322,688.38 4、存在控制关系的关联方交易 本公司不存在控制关系的关联方交易。 （二）存在非控制关系的关联方情况 1、存在非控制关系的关联方 关 联 方 主 营 与本企业 注 册 关联方持 法定 名 称 注册地 业 务 关系 经济性质 资 本 有股份 代表人 揭阳市飞越科技发展有限公司 揭阳市 橡胶技术开发 投资方 有限责任 2600 万元 7.31% 吴映雄 揭阳市恒丰经贸实业有限公司 揭阳市 贸易、进料加工 投资方 有限责任 1000 万元 4.38% 郑丰 揭阳市凌峰实业有限公司 揭阳市 贸易、进料加工 投资方 有限责任 3000 万元 10.23% 吴潮民 - 73 - 2004 年度报告 2、存在非控制关系的关联方交易 本公司不存在非控制关系的关联方交易。 九、非经常性损益 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损益 (155,762.79) 31,484.55 扣除减值准备后的其他营业外收支 (7,998.09) (20,274.87) 技术创新、技术改造项目贴息 — — 250,000.00 合 计 (163,760.88) 261,209.68 减：所得税影响数 （24,564.13） 42,181.45 扣除所得税影响后的非经常性损益 (139,196.75) 219,028.23 ================ =============== 十、或有事项 本公司无需披露之或有事项。 十一、承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司董事会于 2005 年 3 月 16 日对公司 2004 年度分配预案作出决议：以 2004 年 度实现的净利润提取 10%法定盈余公积和 5%的公益金后的可供股东分配利润，以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 14,100 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金股利 1.5 元(含税)，同时以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股。 - 74 - 2004 年度报告 十一 备查文件目录 11.1 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 11.2载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 11.3报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披 露过的所有文件文本。 以上文件均齐备、完整、并备于本公司以供查阅。 广东巨轮模具股份有限公司 法定代表人: 二OO五年三月十六日 - 75 -