云南城投(600239)红河光明2004年年度报告

云南红河光明股份有限公司 600239 2004 年年度报告 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 18 十二、备查文件目录 .................................................................. 60 2 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事吴卫东委托董事王劲松出席审议本年度报告的董事会会议并表决。董事苏乔宝、独立董 事王明未出席审议本年度报告的董事会会议。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王劲松，主管会计工作负责人许珂，会计机构负责人（会计主管人员）杨震声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：云南红河光明股份有限公司 公司英文名称：yunnan honghe guangming CO.,LTD 公司英文名称缩写：hhgm 2、公司法定代表人：王劲松 3、公司董事会秘书：徐晖 联系地址：云南省开远市市西南路 120 号 电话：0873－7123420 传真：0873－7122528 E-mail：hhgmltd@hotmail.com 公司证券事务代表：张宏兴 联系地址：云南省开远市市西南路 120 号 电话：0873－7123420 传真：0873－7122528 E-mail：hhgmltd@hotmail.com 4、公司注册地址：云南省开远市市西南路 120 号 公司办公地址：云南省开远市市西南路 120 号 邮政编码：661600 公司国际互联网网址：http://www.hhgm.com.cn 公司电子信箱：hhgmltd@hotmail.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：云南省开远市市西南路 120 号本公司办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：红河光明 公司 A 股代码：600239 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：云南省开远市市西南路 120 号 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 23 日 公司变更注册登记地点：无 公司法人营业执照注册号：5300001002428 公司税务登记号码：532502217923535 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京金融街投资广场 18 层 3 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 465,778.76 净利润 515,273.77 扣除非经常性损益后的净利润 622,717.54 主营业务利润 20,219,308.29 其他业务利润 2,025,760.62 营业利润 573,678.83 投资收益 -456.30 补贴收入 营业外收支净额 -107,443.77 经营活动产生的现金流量净额 50,810,410.15 现金及现金等价物净增加额 33,973,082.07 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -107,437.89 合计 -107,437.89 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增减 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 58,659,284.80 53,003,039.25 53,003,039.25 10.67 63,046,550.03 利润总额 465,778.76 -19,994,992.43 -18,245,454.33 102.33 15,656,481.52 净利润 515,273.77 -19,441,521.95 -17,724,058.29 102.65 9,288,503.52 扣除非经常性损益的净利润 622,717.54 -15,096,520.76 -13,355,543.07 104.12 8,085,286.27 2003 年末 本期比上期增减 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 335,804,748.81 339,613,190.80 341,362,728.90 -1.12 352,755,184.52 股东权益 324,567,573.78 321,512,012.43 323,229,476.09 0.95 340,953,534.38 经营活动产生的现金流量净额 50,810,410.15 -29,038,378.14 -29,038,378.14 274.98 17,880,393.09 2003 年 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.0029 -0.11 -0.100 102.64 0.06 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 0.16 -6.05 -5.48 102.64 3.14 （%） 扣除非经常性损益的净利润的 净资产收益率（全面摊薄） 0.19 -4.53 -3.97 104.19 2.79 （%） 每股经营活动产生的现金流量 0.287 -0.16 -0.16 279.38 0.10 净额 每股收益（加权平均） 0.0029 -0.11 -0.10 102.64 0.06 扣除非经常性损益的净利润的 0.0035 -0.08 -0.07 104.38 0.05 每股收益（全面摊薄） 4 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的 0.0035 -0.08 -0.07 104.38 0.05 每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 0.16 -5.87 -5.31 102.73 3.19 （%） 扣除非经常性损益的净利润的 净资产收益率（加权平均） 0.19 -4.39 -3.85 104.33 2.83 （%） 2003 年末 本期比上期增减 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 (%) 每股净资产 1.83 1.81 1.82 1.10 1.92 调整后的每股净资产 1.80 1.78 1.79 1.12 1.89 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.23 6.28 0.114 0.114 营业利润 0.18 0.189 0.0032 0.0032 净利润 0.16 0.16 0.0029 0.0029 扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19 0.0035 0.0035 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 177,338,160.00 127,140,687.94 28,511,830.69 5,935,235.20 -11,478,666.20 321,512,012.43 本期增 2,540,287.59 81,789.99 27,263.33 433,483.77 3,055,561.35 加 本期减 44,931.24 少 期末数 177,338,160.00 129,680,975.53 28,593,620.68 5,917,567.29 -11,045,182.43 324,567,573.78 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,807,920 82,807,920 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 82,807,920 82,807,920 境外法人持有股份 其他 5 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 82,807,920 82,807,920 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 94,530,240 94,530,240 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 94,530,240 94,530,240 三、股份总数 177,338,160 177,338,160 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1999 年 1 月 1 500.8 万股 内部职工股已于 2002 年 9 月上市交易，目前无内部职工股存留。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 17,118 户其中非流通股股东 7 户，流通 A 股股东 17,111 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 北京步长创业投资有限公司 0 51,085,048 28.79 未流通 未知 法人股东 驻昆解放军化肥厂 0 24,624,000 13.8 未流通 未知 法人股东 云南省小龙潭煤矿 0 5,832,000 3.2 未流通 未知 法人股东 云南开远恒虹经贸有限公司 0 1,072,440 0.6 未流通 未知 法人股东 杜才信 未知 481,286 0.27 已流通 未知 自然人股东 丛德军 未知 329,601 0.18 已流通 未知 自然人股东 宋关怀 未知 320,000 0.18 已流通 未知 自然人股东 谢中梅 未知 314,634 0.18 已流通 未知 自然人股东 何琳 未知 305,080 0.17 已流通 未知 自然人股东 李俊青 未知 300,000 0.16 已流通 未知 自然人股东 6 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中非流通股东无关联关系，流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知其一致行动 的情况。 1、2003 年 12 月，本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司将其持有的本公司社会法人股 股份 1696.1368 万股质押给上海浦发银行西安分行，质押期限已于 2004 年 12 月 29 日届满。 2、2004 年 4 月，本公司第二大股东驻昆解放军化肥厂将其持有的本公司社会法人股股份 2462.4 万股质押给上海百瑞佳投资咨询公司，质押期限已于 2005 年 3 月届满。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京步长创业投资有限公司 法人代表：赵涛 注册资本：15,000 万元人民币 成立日期：2001 年 6 月 主要经营业务或管理活动：投资管理 （2）实际控制人情况 公司名称：北京华清科源投资管理有限公司 法人代表：王劲松 注册资本：12,000 万元人民币 成立日期：2003 年 5 月 主要经营业务或管理活动：投资管理 北京步长创业投资有限公司于 2004 年 6 月与北京华清科源投资管理有限公司签定《股权转让协 议》，将其持有的本公司法人股股份 5108.5048 万股全部转让给北京华清科源投资管理有限公司，目 前，该部分股份的过户工作尚在进行之中，北京步长创业投资公司仍为本公司控股股东，但本公司实 际控制人系北京华清科源投资管理有限公司。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 新实际控制人名称： 北京华清科源投资管理有限公司 控股股东发生变更的日期： 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 继 2004 年 6 月北京华清科源投资管理有限公司与北京步长创业投资有限公司签定《股权转让协 议》后，2004 年 8 月，公司召开股东大会，改选了董事会，重新选举了法定代表人并聘任了高级管 理人员，至此，公司实际控制人已转为北京华清科源投资管理有限公司。 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 驻昆解放军化肥 苏乔宝 3.758 2002 年 1 月 化肥的生产经营 厂 该股东持有的公司法人股股份 2462.4 万股（占本公司总股本的 13.8%)，已于 2004 年 4 月质押 给上海百瑞佳投资咨询公司，质押期限至 2005 年 3 月 1 日届满。 7 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 杜才信 481,286 A股 丛德军 329,601 A股 宋关怀 320,000 A股 谢中梅 314,634 A股 何琳 305,080 A股 李俊青 300,000 A股 廖敏 300,000 A股 徐定国 282,900 A股 王文盛 277,200 A股 黎奉文 270,000 A股 本公司未知前 10 名流通股股东之间的关联关系或一致行动人的情况。 本公司未知前 10 名流通股股东和前 10 名股东之间的关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 别 龄 王劲松 董事长 男 37 2004．8 2007．8 0 0 o 许珂 董事兼总经理 男 39 2004．8 2007．8 0 0 0 吴卫东 董事 男 39 2004．8 2007．8 0 o 0 苏乔宝 董事 男 55 2002．1 0 o 0 周长华 董事 男 53 2002．1 0 0 0 张琳 董事 女 44 2002．1 3,780 3,780 0 许虹 董事兼副总经理 男 36 2003．6 75,508 75,508 0 王明 独立董事 男 62 2002．1 0 0 0 邱淼贵 独立董事 男 59 2004．8 2007．8 0 0 0 郭辉华 独立董事 男 50 2004．8 2007．8 0 0 0 王鹏 独立董事 男 29 2004．8 2007．8 0 0 0 杨万成 监事会主席 男 61 2002．1 148,554 148,554 0 方建 监事 男 56 2002．1 0 0 0 赵兴德 监事 男 44 2002．1 0 0 0 张永葵 监事 男 33 2002．1 0 0 0 沈英 监事 男 59 2002．1 2007．8 0 0 0 张仕发 副总经理 男 53 2001．1 153,090 153,090 0 谭冰 副总经理 男 34 2002．4 0 0 0 郭力 副总经理 男 32 2004．8 0 0 0 杨震 财务总监 男 37 2004．8 0 0 0 徐晖 董事会秘书 男 36 2003．5 44,037 44,037 0 饶利萍 副总经理 女 42 2002．4 0 0 0 8 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王劲松，2000 年 5 月至 2001 年 12 月在诺克大众（北京）网络有限公司任副总经理，2001 年 12 月至 2004 年 6 月在北京华清科源投资管理有限公司任副总经理，2004 年 7 月至今在北京华清科源 投资管理有限公司任董事长，2004 年 8 月任本公司董事长。 (2)许珂，1999 年 1 月至 2001 年 4 月在中宝戴梦得投资股份公司任财务经理，2001 年 5 月至 2004 年 7 月在阔维投资管理有限公司任总裁，2004 年 8 月至今在本公司任董事、总经理。 (3)吴卫东，1997 年至 2003 年 4 月在北京东恒生物技术有限公司任总经理，2003 年 5 月至今在 北京华清科源投资管理有限公司任副总经理，2004 年 8 月至今在本公司任董事。 (4)苏乔宝，2000 年至今在云南解化集团有限公司工作，2002 年 1 月至今任本公司董事。 (5)周长华，2000 年至今在云南省小龙谭煤矿工作，2002 年 1 月至今任本公司董事。 (6)张琳，2000 年至 2001 年在开远市工商银行工作，2002 年 1 月至今任本公司董事。 (7)许虹，2000 年至 2003 年 6 月在本公司工作，2003 年 7 月至今任本公司董事、副总经理。 (8)王明，2000 年至今在红河会计师事务所工作，2002 年 1 月至今任本公司独立董事。 (9)邱淼贵，1998 年至今任永安保险公司董事长，2004 年 8 月至今任本公司独立董事。 (10)郭辉华，1998 年至今任石家庄经济学院副研究员，2004 年 8 月至今任本公司独立董。 (11)王鹏，2000 年至 2003 年在新东方教育集团工作，2003 年 7 月至今在国务院发展中心工作， 2004 年 8 月至今任本公司独立董事。 (12)杨万成，2000 年至今任本公司监事。 (13)方建，2000 年至今任本公司监事。 (14)赵兴德，2000 年至今在云南省小龙谭煤矿工作，2002 年 1 月起任本公司监事。 (15)张永葵，2000 年至今在云南解化集团有限公司工作，2002 年 1 月起任本公司监事。 (16)沈英，1998 年至 2003 年在清华紫光公司工作，2003 年至今任北京华清科源投资管理有限公 司副总裁，2004 年 8 月至今任本公司监事。 (17)张仕发，2000 年至今在本公司工作。 (18)谭冰，2000 年至今在本公司工作。 (19)郭力，2000 年至 2004 年 7 月在卫生部人才交流中心工作，2004 年 8 月至今任本公司副总经 理。 (20)杨震，2000 年至 2004 年 8 月在中经会计师事务所工作，2004 年 8 月至今任本公司财务总 监。 (21)徐晖，2000 年至今在本公司工作。 (22)饶利萍，2000 年至今在本公司工作。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 云南解化集团有限公 苏乔宝 董事长 2,002.1 是 司 周长华 云南省小龙潭矿务局 副局长 1,998.7 是 赵兴德 云南省小龙潭矿务局 财务处处长 2,004.4 是 云南解化集团有限公 是 张永葵 财务部经理 2,002.1 司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 北京华清科源投资管理 王劲松 董事长 2004 年 6 月 是 有限公司 王明 红河明鑫会计师事务所 负责人 2002 年 1 月 是 9 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 邱淼贵 永安保险公司 董事长 1998 年 9 月 是 郭辉华 石家庄经济学院 副研究员 1998 年 7 月 是 国务院发展研究中心金 王鹏 助理研究员 2003 年 7 月 是 融所 北京华清科源投资管理 沈英 副总裁 2003 年 1 月 是 公司 郭力 红河光明酿酒有限公司 董事长 2004 年 12 月 否 红河光明酒业销售有限 郭力 执行董事 2004 年 12 月 否 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 48 金额最高的前三名董事的报酬总额 9.6 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 13.2 独立董事的津贴 3.2 独立董事的其他待遇 无 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 许珂 否 吴卫东 否 王劲松 否 邱淼贵 否 郭辉华 否 王鹏 否 王明 否 张琳 否 周长华 在股东单位领取报酬 苏乔宝 在股东单位领取报酬 赵兴德 在股东单位领取报酬 张永葵 在股东单位领取报酬 沈英 在股东单位领取报酬 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 3.2 万元－－3.2 万元 4 1.6 万元－－2 万元 4 1.4 万元--1.9 万元 5 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵超 董事长 免职 丁峰均 董事 免职 10 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 史宁生 董事 免职 侯永庭 独立董事 免职 高学敏 独立董事 免职 兰炳炎 独立董事 免职 邓品贤 财务总监 解聘 吕宏强 副总经理 解聘 刘鲁湘 总经理 解聘 上述人员于 2004 年 8 月 3 日分别被公司股东大会和董事会免职、解聘，同时，公司重新选举和 聘任了相应的高级管理人员。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 237 人，需承担费用的离退休职工为 175 人，公司离退休人员已 全部进入社会保险统筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 工程技术 12 经济 8 财务 8 企业管理 17 市场营销 36 生产 157 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 29 中专以上 20 中专以下 188 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、报告期内，公司具有独立的生产经营系统和自主经营能力； 2、报告期内，公司实际控制人由北京步长创业投资有限公司转变为北京华清科源投资管理有限公 司，公司改选了部分董事、监事，重新选聘了法定代表人、总经理和财务负责人。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 会次数 （次） （次） （次） 王明 6 1 0 5 邱淼贵 4 4 0 0 郭辉华 4 4 0 0 王鹏 4 4 0 0 侯永庭 3 1 2 0 该独立董事于 2004 年 8 月被免职 11 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 高学敏 3 1 2 0 该独立董事于 2004 年 8 月被免职 兰柄炎 3 1 2 0 该独立董事于 2004 年 8 月被免职 报告期间，公司绝大部分独立董事本着对全体股东负责的态度，认真参加董事会会议，履行了相 关职责，对公司 2004 年度的生产经营、高管人员任免等重大事项发表了独立、专门意见，切实维护 了全体股东和公司的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 事姓名 《关于步长创业投资有限公司受托管理云南 该独立董事对上述 详见本公司 2004 王明 红河光明股份有限公司国有股期间的自查报 《自查报告》投弃权 年 4 月 30 日公告 告》 票。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：完全独立 2)、人员方面：完全独立 3)、资产方面：完全独立 4)、机构方面：完全独立 5)、财务方面：完全独立 （四）高级管理人员的考评及激励情况 目前尚未建立该机制 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司于 2004 年 7 月 1 日发布了召开 2003 年年度股东大会的通知公告，并于 2004 年 8 月 3 日 由董事长授权一名董事主持召开会议，出席会议的股东或其授权代表共 10 人，代表股份占公司总股 本的 32.3％。 股东大会通过的决议及披露情况： 通过以下决议：1、2003 年年度报告及摘要；2、2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预 案；3、聘任中和正信会计师事务所为公司财务审计机构议案；4、2003 年度董事会工作报告；5、 2003 年度财务结算报告；6、2004 年度财务预算报告；7、2003 年度监事会工作报告；8、免去赵 超、史宁生、丁峰峻董事职务，免去侯永庭、高学敏独立董事职务的议案；9、选举王劲松、许珂、 吴卫东为公司董事，选举邱淼贵、王鹏、郭辉华为独立董事的议案；10、免去吴永庆监事职务，选举 沈英为公司监事的议案。 选举更换公司董事监事情况： 选举王劲松、许珂、吴卫东为公司董事，选举邱淼贵、王鹏、郭辉华为公司独立董事；免去赵 超、丁峰峻、史宁生董事职务，免去侯永庭、高学敏、兰炳炎独立董事职务；选举沈英为公司监事， 免去吴永庆监事职务。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 4 日刊登在上海证券报上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 本年度未召开临时股东大会 12 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司的经营范围没有发生变化，仍以啤酒的生产销售为主。公司努力化解 2003 年国 有股权转让引发的不利因素，进一步挖掘潜力，强化管理，降低成本，拓展销售市场；同时，公司的 印楝产业也取得了一定的进展，开始销售产品，从而使公司的整体经营出现了较好的发展局面。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要以啤酒、印楝产品销售为主.本报告期实现主营业务收入 5,865.93 万元，比上年增长 10.67％，主营业务利润 2,021.93 万元，比上年增长 34.81％，净利润 51.52 比上年增长 102.65%. (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 啤酒制造业 44,888,752.57 76.52 11,442,208.45 56.59 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 啤酒 44,888,752.57 76.52 11,442,208.45 56.59 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 51,844,298.12 88.38 17,960,980.56 88.83 国外 6,814,986.68 11.62 2,258,327.73 11.17 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 13 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 国内主营业务收入 5,184,43 万元，比上年增加 12.93％ 国外主营业务收入 681.5 万元，比上年减少 3.96％。 主营业务主要以啤酒、印楝产品销售为主. (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司啤酒产品在云南省的生产占有率约为 15％。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 啤酒 44,888,752.57 28,486,381.78 36.54 (7)报告期内产品或服务变化情况 新产品或服务 对公司经营及业绩影响 印楝产品 增加销售收入 477.88 万元，产生利润 89.63 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 主要产品或 净利 公司名称 注册资本 资产规模 质 服务 润 潞西市光明印楝产业开发有 生产销 印楝生物农 2,000 2,180.30 89.63 限责任公司 售 药 报告期内，该公司已经销售印楝生物农药 49.39 吨，实现销售收入 477.88 万元，除云南省本地 外，产品已销往山东、浙江等外省区，市场状况呈上升势态，为公司本年度扭亏为盈起到了较大的作 用。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 14,677,523.92 占采购总额比重 51.30 前五名销售客户销售金额合计 26,854,067.50 占销售总额比重 45.78 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 啤酒市场竞争进一步加剧，其他厂家低价倾销的情况屡见不鲜，同时，本公司的印楝生物农药在 国内尚属新产品，市场的认知度及客户的普及率较低，一定程度上制约了公司的经营发展。对此，公 司一方面改进啤酒营销策略，压缩啤酒生产成本，另一方面加大印楝生物农药的市场推广力度，积极 探索新的农药销售模式，进一步扩大这两种产品的销量，增加了业务收入。 另外，开远市果酒厂的问题严重影响了本公司的赢利能力，因 1999 年的托管事项，该厂至今仍占 押本公司资金 2100 万余元，导致本公司不得不提取大量的坏帐准备金，从而直接冲减了本公司的利 润。对此问题，公司拟采取敦促开远市果酒厂破产再实施兼并等办法，力争在 2005 年内予以解决。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 102.94 万元人民币，比上年增加 100.00 万元人民币，增加的比例为 3,401.36％。本年度公司继续进行资产重组，原承诺的投资项目也开始起动。 1、募集资金使用情况 14 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2001 年通过配股募集资金 14,320.96 万元人民币，已累计使用 5,054.05 万元人民币，其 中本年度已使用 102.94 万元人民币，尚未使用 9,266.91 万元人民币，尚未使用募集资金存入银行 由于投资项目投资周期较长，本年度公司仍处于资产重组阶段，投资进度较缓慢。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 预计收 实际收 承诺项目名称 变更 合计划 合预计 额 金额 益 益 项目 进度 收益 云南省 100 万亩印楝种植基地一期工 4,875 否 54.05 否 否 程（15 万亩）建设项目 年产 60 吨印楝素干粉建设项目 4,800 否 否 否 云南印楝产业科技开发研究院建设项 4,905 否 5,000 是 否 目 合计 14,580 / 5,054.05 / / 1)、云南省 100 万亩印楝种植基地一期工程（15 万亩）建设项目 项目拟投入 4,875 万元人民币，实际投入 54.05 万元人民币， 2)、年产 60 吨印楝素干粉建设项目 项目拟投入 4,800 万元人民币， 3)、云南印楝产业科技开发研究院建设项目 项目拟投入 4,905 万元人民币，实际投入 5,000 万元人民币， 由于以上该投资项目投资周期较长，本年度公司仍处于资产重组阶段，投资进度较缓慢。。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 335,804,748.81 339,613,190.80 3,808,441.99 -1.12 主营业务利润 20,219,308.29 14,998,723.16 5,220,585.13 34.81 净利润 515,273.77 -19,441,521.95 19,956,795.72 102.65 现金及现金等价物净增加额 33,973,082.07 -77,002,282.03 110,975,364.10 144.12 股东权益 324,567,573.78 321,512,012.43 3,055,561.35 0.95 (1)总资产变化的主要原因是固定资产计提折旧所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是销售收入增加所致。 (3)净利润变化的主要原因是销售收入增加所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是现金流入增加所致。 (5)股东权益变化的主要原因是资本公积及利润增加所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 5 日，召开 4 届 15 次董事会会议，通过《云南红河光明股份有限公司关于北京 步长创业投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。 15 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 2)、2004 年 6 月 28 日，召开 4 届 16 次董事会会议，1、通过 2003 年年度报告及摘要；2、通过 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案；3、通过本公司董事会就收购事宜致全体股东的报告 书；4、通过聘请中和正信会计师事务所为公司财务审计机构的预案。 3)、2004 年 7 月 7 日,召开 4 届 17 次董事会会议，1、通过 2004 年第一季度报告；2、通过 2003 年度董事会工作报告；3、通过 2003 年度财务结算报告；4、通过 2004 年度财务预算报告。 4)、2004 年 8 月 3 日，召开 4 届 18 次董事会会议，1、免去赵超董事长职务，选举王劲松为董 事长；2、解除刘鲁湘总经理职务，聘任许珂为总经理；3、解除邓品贤财务总监职务，聘任杨震为财 务总监；4、解除吕宏强副总经理职务，聘任郭力为副总经理；5、委任张宏兴为证券事务代表。 5)、2004 年 8 月 26 日，召开 4 届 19 次董事会会议，通过 2004 年半年度报告。 6)、2004 年 10 月 22 日，召开 4 届 20 次董事会会议，1、通过 2004 年第三季度报告；2、通过 利用本公司部分啤酒生产设备，组建专业化的啤酒生产企业，进一步强化企业管理，降低啤酒生产成 本的议案；3、通过利用部分存量资金，组建专业化的啤酒销售公司，建立现代的销售和物流体制， 进一步扩大啤酒销量的议案；4、通过以本公司为主要出资人，在北京组建注册资金为 5000 万元的、 以印楝产业为主的专业化公司，强化印楝产品的研发、销售和推广工作的议案。 7)、2004 年 12 月 28 日，召开 4 届 21 次董事会会议，1、通过转让持有的控股子公司“红河光 明酿酒有限公司”30％股份的议案；2、通过《关于转让控股子公司股权事项的说明》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司未有须董事会执行的股东大会决议。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 本次利润分配或资本公积金转增股本预案：2004 年度公司实现净利润 515,273.77 元，提取 10％ 的法定盈余公积金 54,526.66 元，提取 5％的法定公益金 27,263.33 元，剩余利润为 433,4837.78 元，加上上年末未分配利润－11,478,666.20 元，可供股东分配的利润为 -11,045,182.43 元。 本报告期利润分配预案为：不分配，不转增。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:因公司继 2003 年度国有股股权发生转让后， 2004 年 6 月份该部分股权再次发生转让，新的实际控制人进入公司不久，需要时间进行整合，同 时，公司 2003 年度出现较大亏损，一定程度上影响了公司的后续发展，为了夯实基础，集蓄力量， 本着对全体投资者负责的原则，公司未提出利润分配预案。 公司未分配利润的用途和使用计划:公司未分配利润将用于弥补上年度亏损。 （七）其他披露事项 公司独立董事邱淼贵、郭辉华、王鹏认为，基于公司的实际情况，本年度不进行利润分配和资本 公积金转增股本符合全体股东的利益，有利于公司的下一步发展。 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 公司独立董事邱淼贵、郭辉华、王鹏认为，本年度公司未发生对外担保事项，并发表独立意见认 为公司 2004 年度的运作是稳健、合规的。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 6 月 28 日，召开 4 届 10 次监事会会议，1、审议 2003 年年度报告及摘要；2、审议 续聘中和正信会计师事务所有限公司为本公司财务审计机构的议案。 2、2004 年 7 月 5 日，召开 4 届 11 次监事会会议，审议 2003 年度监事会工作报告。 监事会认为 2004 年度公司依法运作，按规范真实地进行了信息披露，公司的财务情况、募集资 金使用情况、公司出售资产及关联交易均符合公司《章程》和有关法律法规的规定。 16 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、2004 年 5 月 19 日，开远市工商银行擅自划拨本公司存款 771.304555 万元,并称是"云南红 河光明股份有限公司兼并开远市果酒厂贷款本息”,对此,本公司认为开远市工商银行恶意侵权,于 2004 年 9 月向红河州中级人民法院提起诉讼,请求判令开远市工商银行返还该笔存款,并支付相应的 利息, 2004 年 9 月,红河州中级人民法院对此案立案，目前尚未开庭审理，该重大诉讼事项已于 2004 年 5 月 31 日刊登在上海证券报上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2、出售资产情况 1)、2004 年 12 月 28 日，本公司向开远汇力贸易有限公司、开远新力商贸有限公司转让本公司 持有的红河光明酿酒有限公司的 30％的法人股股份共 2219.4 万股，该资产的帐面价值为 2,219.4 万 元人民币，评估价值为 2,219.4 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 万 元人民币。实际出售金额为 2,500 万元人民币，产生损益 0 万元人民币，本次出售价格的确定依据市 场公允价，该事项已于 2004 年 12 月 31 日刊登在上海证券报上。2004 年度，该资产出售对公司业务 的连续性和管理层的稳定性尚无影响，2004 年度，该资产出售对公司财务状况和经营成果尚无影 响，该项资产出售已经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，将在 2005 年年内执行。 3、吸收合并情况 未发生此情况。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、云南红河光明股份有限公司将葡萄酒生产设备等租赁给开远市果酒厂，该资产涉及的金额为 1,500 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月起至由双方另行协商，租金为 180 万元人民币，租金 的确定依据是市场公允价格， 承租方开远市果酒厂系国有企业，1999 年本公司发行股票上市时曾拟兼并该厂，但因该厂始终 未达到原《兼并协议》约定的“零资产承债式”兼并条件，公司股东大会于 2001 年决议放弃兼并该 厂。故公司原已投入该厂设备采取租赁方式由开远市果酒厂使用至今。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 17 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 6、其他重大合同 报告期内，公司签订了麦芽购销合同，合同金额 985 万元，大米购销合同，合同金额 126 万元， 瓶子购销合同，合同金额 150 万元，前述合同正在履行过程中。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了一年审计服务。公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了五年审计服务。 该会计师事务所自公司上市以来一直作为公司的财务审计机构，双方具有良好的合作基础。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 2004 年度，公司由于未能在规定的期限内披露 2003 年年度报告，被中国证监会云南证监局立案 稽查，目前，稽查工作尚在进行中。因此，本公司受到了上海证券交易所公开谴责。本公司 2003 年 年度报告已于 2004 年 7 月 1 日进行了披露。 （八）其它重大事项 本公司 2003 年 5 月与昆明华银投资咨询有限公司签订了《委托理财协议》，将公司资金 3500 万 元进行委托理财，公司未在 2003 年进行帐务处理。对此问题，在公司 2003 年度审计报告中，会计师 事务所发表保留意见。2004 年 9 月，本公司与昆明华银投资咨询有限公司签订了补充协议解除了前 述《委托理财协议》，昆明华银投资咨询有限公司同意全额归还公司委托理财本金。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 中和正信审字(2005)第 5—73 号 云南红河光明股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南红河光明股份有限公司（以下简称红河光明） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表和 合并利润表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是红河光明管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 18 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允的反映了云南红河光明股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果及现金流量情况。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄 俊 中国注册会计师:魏 勇 中国.北京 2005 年 3 月 15 日 专项审核报告 中和正信审字(2005)第（5）-74 号 云南红河光明股份有限公司： 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号]《关于上报上市公司大股东 及关联方资金占用和违规担保情况的通知》规定和以及中国证监会、国务院 国有资产监督管理委员会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外 担保若干问题的通知》要求，我们在对云南红河光明股份有限公司（简称 “红河光明”）2004 年度会计报表进行审计时，就大股东及关联方资金占 用和对外担保情况进行了专项审计，现将审计情况、意见报告如下： 19 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 一、红河光明大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与上市公司关系 北京步长创业投资有限公司 第一大股东 北京华清科源投资管理有限公司 实际控制人 二、大股东及其他关联方占用资金情况 截止 2004 年 12 月 31 日, 红河光明第一大股东及其所属企业无占用资 金的情况； 截止 2004 年 12 月 31 日, 红河光明实际控制人及其所属企业无占用资 金的情况； 三、对外担保情况 根据红河光明提供的资料和本所在 2004 年度财务会计报表审计过程中 了解的情况和收集到的相关证据，截至 2004 年 12 月 31 日止，红河光明及 其控股子公司没有对控股股东、实际控制人及其所属企业提供担保。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄 俊 中国注册会计师:魏 勇 中国北京市 2005 年 3 月 15 日 20 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 5-1 89,058,304.26 123,031,386.33 86,236,907.34 40,165,304.12 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-2 6-1 4,867,170.93 6,280,927.34 4,867,170.93 3,246,198.42 其他应收款 5-3 6-2 68,663,491.99 58,457,140.33 64,679,141.03 80,055,183.98 预付账款 5-5 63,561,612.89 3,155,901.29 54,099,142.89 2,335,192.79 应收补贴款 32,759.28 32,759.28 存货 5-6 16,171,206.29 20,704,238.53 12,245,836.28 1,362,939.67 待摊费用 5-7 143,587.84 117,345.19 143,587.84 113,025.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 242,498,133.48 211,746,939.01 222,304,545.59 127,277,844.17 长期投资： 长期股权投资 6-3 54,299.42 85,512,808.06 165,473,760.80 长期债权投资 长期投资合计 54,299.42 85,512,808.06 165,473,760.80 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5-9 6-4 135,044,340.69 87,616,993.98 124,921,385.09 16,303,635.26 减：累计折旧 47,059,600.00 5,088,551.52 46,557,454.83 3,354,124.11 固定资产净值 87,984,740.69 82,528,442.46 78,363,930.26 12,949,511.15 减：固定资产减值准备 固定资产净额 87,984,740.69 82,528,442.46 78,363,930.26 12,949,511.15 工程物资 5-10 59,153.00 59,153.00 在建工程 5-11 6,431,552.53 5,999,456.20 6,258,107.53 4,146,121.41 固定资产清理 5-12 -3,227.56 -3,227.56 固定资产合计 94,472,218.66 88,587,051.66 84,618,810.23 17,095,632.56 无形资产及其他资产： 无形资产 5-13 1,462,838.07 34,316,458.17 1,462,838.07 31,177,159.07 长期待摊费用 5-14 1,180,000.59 1,100,000.55 1,180,000.59 1,100,000.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,642,838.66 35,416,458.72 2,642,838.66 32,277,159.62 递延税项： 递延税款借项 资产总计 339,613,190.80 335,804,748.81 395,079,002.54 342,124,397.15 流动负债： 短期借款 5-15 10,000,000.00 10,000,000.00 21 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 应付账款 5-16 1,414,009.92 2,186,246.08 1,407,144.42 1,555,578.08 预收账款 930,046.02 133,729.34 930,046.02 133,729.34 应付工资 2,836.00 2,836.00 应付福利费 518,190.83 728,211.06 423,355.42 607,400.00 应付股利 5-17 应交税金 5-18 362,871.96 2,064,167.77 362,436.96 1,516,558.88 其他应交款 40,423.83 55,044.14 40,423.83 39,783.22 其他应付款 5-19 2,243,972.78 2,615,369.32 64,508,818.50 17,666,447.20 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 15,512,351.34 7,782,767.71 77,675,061.15 21,519,496.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 15,512,351.34 7,782,767.71 77,675,061.15 21,519,496.72 少数股东权益 2,588,827.03 3,454,407.32 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5-20 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00 资本公积 5-21 127,140,687.94 129,680,975.53 127,140,687.94 129,680,975.53 盈余公积 5-22 28,511,830.69 28,593,620.68 28,213,176.25 28,213,176.25 其中：法定公益金 5,935,235.20 5,917,567.29 5,860,571.59 5,815,640.35 未分配利润 5-23 -11,478,666.20 -11,045,182.43 -15,288,082.80 -14,627,411.35 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合 321,512,012.43 324,567,573.78 317,403,941.39 320,604,900.43 计 负债和所有者权益（或股东权 339,613,190.80 335,804,748.81 395,079,002.54 342,124,397.15 益）总计 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 22 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 5-24 6-5 58,659,284.80 53,003,039.25 53,880,440.53 53,003,039.25 减：主营业务成本 5-25 6-6 33,012,088.84 32,392,923.59 30,462,087.70 32,392,923.59 主营业务税金及附加 5,427,887.67 5,611,392.50 5,373,879.97 5,611,392.50 二、主营业务利润（亏损以 20,219,308.29 14,998,723.16 18,044,472.86 14,998,723.16 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 5-26 413,310.54 -557,405.75 397,110.24 -557,405.75 “-”号填列） 减: 营业费用 9,415,329.71 9,430,389.63 9,366,058.29 9,430,389.63 管理费用 11,002,118.43 21,056,135.87 9,252,599.71 16,181,908.49 财务费用 5-27 -358,508.14 -1,151,353.10 -229,696.63 -692,764.04 三、营业利润（亏损以“-” 573,678.83 -14,893,854.99 52,621.73 -10,478,216.67 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 6-7 -456.30 -211,226.18 715,393.49 -11,450,467.49 号填列） 补贴收入 营业外收入 5-28 16,647.56 811,070.24 16,647.56 811,070.24 减：营业外支出 5-29 124,091.33 5,700,981.50 123,991.33 2,431,979.07 四、利润总额（亏损总额以 465,778.76 -19,994,992.43 660,671.45 -23,549,592.99 “-”号填列） 减：所得税 5-30 减：少数股东损益 -49,495.01 -553,470.48 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 515,273.77 -19,441,521.95 660,671.45 -23,549,592.99 填列） 加：年初未分配利润 -11,478,666.20 7,962,855.75 -15,288,082.80 8,261,510.19 其他转入 六、可供分配的利润 -10,963,392.43 -11,478,666.20 -14,627,411.35 -15,288,082.80 减：提取法定盈余公积 54,526.66 提取法定公益金 27,263.33 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -11,045,182.42 -11,478,666.20 -14,627,411.35 -15,288,082.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 -11,045,182.42 -11,478,666.20 -14,627,411.35 -15,288,082.80 以“-”号填列) 23 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 现金流量表 2004 年 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,683,048.98 56,003,956.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5-31 120,120,536.93 105,482,330.37 现金流入小计 185,803,585.91 161,486,286.85 购买商品、接受劳务支付的现金 36,036,904.47 34,649,068.96 支付给职工以及为职工支付的现金 4,958,994.84 4,512,990.48 支付的各项税费 9,086,833.77 9,086,208.77 支付的其他与经营活动有关的现金 5-31 84,910,442.68 144,661,202.28 现金流出小计 134,993,175.76 192,909,470.49 经营活动产生的现金流量净额 50,810,410.15 -31,423,183.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 720.00 720.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 720.00 720.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 7,566,773.08 3,517,864.58 现金 投资所支付的现金 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,566,773.08 4,517,864.58 投资活动产生的现金流量净额 -7,566,053.08 -4,517,144.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 860,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 24 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 860,000.00 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 131,275.00 131,275.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 10,131,275.00 10,131,275.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,271,275.00 -10,131,275.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,973,082.07 -46,071,603.22 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 515,273.77 660,671.45 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -49,495.01 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,517,539.15 3,921,591.73 固定资产折旧 11,767,541.72 10,535,259.48 无形资产摊销 296,178.40 285,679.00 长期待摊费用摊销 80,000.04 80,000.04 待摊费用减少（减：增加） 26,242.65 30,562.65 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 59,454.58 -1,897.56 (减:收益) 固定资产报废损失 59,819.85 财务费用 131,275.00 131,275.00 投资损失（减：收益） 456.300172 -715,393.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,308,426.99 -3,612,257.13 经营性应收项目的减少(减：增加) 35,713,526.98 4,120,047.21 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,060,843.56 -46,918,541.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,810,410.15 -31,423,183.64 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 存货对外投资 14,495,153.74 固定资产和在建工程对外投资 55,894,160.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 123,031,386.33 40,165,304.12 减：现金的期初余额 89,058,304.26 86,236,907.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,973,082.07 -46,071,603.22 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 25 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 转销数 合计 坏账准备 10,804,412.95 3,518,588.95 1,049.80 1,049.80 14,321,952.10 1,049.80 14,305,993.56 合计 其中：应 1,372,702.53 1,049.80 1,049.80 1,371,652.73 1,049.80 1,371,652.73 收账款 其 9,431,710.42 3,518,588.95 12,950,299.37 12,934,340.83 他应收款 短期投资 跌价准备 合计 其中：股 票投资 债 券投资 存货跌价 1,458,338.92 1,458,338.92 1,458,338.92 准备合计 其中：库 236,619.69 236,619.69 236,619.69 存商品 原 16,272.00 16,272.00 16,272.00 材料 长期投资 减值准备 211,226.18 211,226.18 合计 其中：长 期股权投 211,226.18 211,226.18 资 长 期债权投 资 固定资产 减值准备 合计 其中：房 屋、建筑 物 机 器设备 无形资产 减值准备 其中：专 利权 商 标权 在建工程 减值准备 委托贷款 减值准备 包装物 1,205,447.23 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 26 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 转销数 合计 坏账准备合 7,507,881.07 4,082,364.11 160,772.38 160,772.38 11,429,472.80 160,772.38 11,429,472.80 计 其中：应收 1,372,702.53 160,772.38 160,772.38 1,211,930.15 160,772.38 1,211,930.15 账款 其他 6,135,178.54 4,082,364.11 10,217,542.65 10,217,542.65 应收款 短期投资跌 价准备合计 其中：股票 投资 债券 投资 存货跌价准 1,458,338.92 1,458,338.92 1,458,338.92 备合计 其中：库存 236,619.69 236,619.69 236,619.69 商品 包装物 1,205,447.23 1,205,447.23 1,205,447.23 原材 16,272.00 16,272.00 16,272.00 料 长期投资减 211,226.18 211,226.18 值准备合计 其中：长期 211,226.18 211,226.18 股权投资 长期 债权投资 固定资产减 值准备合计 其 中 ： 房 屋、建筑物 机器 设备 无形资产减 值准备 其中：专利 权 商标 权 在建工程减 值准备 委托贷款减 值准备 资产减值合 计 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 27 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 177,338,160.00 177,338,160.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 177,338,160.00 177,338,160.00 二、资本公积 期初余额 127,140,687.94 127,140,687.94 本期增加数 2,540,287.59 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,540,287.59 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 129,680,975.53 127,140,687.94 三、法定和任意盈余公积 期初余额 22,576,595.49 21,439,971.95 本期增加数 99,457.90 1,136,623.54 其中：从净利润中提取数 54,526.66 法定盈余公积 54,526.66 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 ＼ 法定公益金转入数 44,931.24 1,136,623.54 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 22,676,053.39 22,576,595.49 其中：法定盈余公积 11,101,944.06 11,047,417.40 28 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 5,935,235.20 7,071,858.74 本期增加数 27,263.33 其中：从净利润中提取数 27,263.33 本期减少数 44,931.24 1,136,623.54 其中：其他集体福利支出 44,931.24 1,136,623.54 期末余额 5,917,567.29 5,935,235.20 五、未分配利润 期初未分配利润 -11,478,666.20 7,962,855.75 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 515,273.77 -19,441,521.95 本期利润分配 81,789.99 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -11,045,182.43 -11,478,666.20 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 7,835,912.03 出口退税 579,836.74 进项税额转出 218,417.17 转出多交增值税 3．进项税额 4,126,054.83 已交税金 196,629.90 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 579,836.74 转出未交增值税 3,731,644.47 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 815,608.03 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 3,731,644.47 3．本期已交数 3,451,105.14 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,096,147.36 公司法定代表人: 王劲松 主管会计工作负责人: 许珂 会计机构负责人: 杨震 29 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 云南红河光明股份有限公司 二○○四年度会计报表附注 单位:人民币元 一、公司简介 云南红河光明股份有限公司(以下简称本公司)前身为云南光明啤酒股份有限公 司。本公司于 1992 年 12 月以定向募集方式成立，1998 年 10 月 23 日在云南省工商 行政管理局变更名称为云南红河光明股份有限公司，主要从事啤酒的生产、销售等。 1999 年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]110 号文《关于云南红 河光明股份有限公司公开发行股票的通知》，公司获准向社会公开发行人民币普通股 2000 万股，每股面值人民币壹元。公司已于 1999 年 9 月 1 日成功发行，共募集资金 108,800,000.00 元。 经本公司 2001 年第一次临时股东大会决议，本公司以 2000 年 12 月 31 日的股 本总额 5,056.6 万股为基数，向全体股东每 10 股送 4 股派 1.00 元现金 (含税)；以 资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 1 股，共计增加注册资本 2,528.30 万 元。此次送股及转增股本后，公司的注册资本变更为人民币 7,584.90 万元，并于 2001 年 6 月 22 日办理了变更登记手续。 经本公司 2001 年第二次临时股东大会决议，本公司以 2001 年 6 月 30 日的股本 总额 7,584.9 万股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股派 0.25 元现金(含税)；以资本 公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 1 股；本公司 2000 年年度股东大会审议通 过的配股方案获中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)91 号文核准通过：以 2000 年 12 月 31 日总股本 5,056.6 万股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价为人民币 每股 20 元，公司已于 2001 年 11 月 19 日实际收到募集资金 143,209,571.94 元。经 送股、转增股本及配股后，公司的注册资本变更为人民币 9,852.12 万元，并于 2001 年 12 月 17 日办理了变更登记手续。 经本公司 2001 年年度股东大会决议，本公司以 2001 年 12 月 31 日的股本总额 9,852.12 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元现金(含税),每 10 股以资本公 30 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 积转增 8 股，共计增加注册资本 7,881.696 万元。此次转增股本后，公司的注册资本 变更为人民币 17,733.816 万元，已于 2002 年 10 月 26 日办理了变更登记手续。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补 充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日外币汇率折合为人民币入 账，期末将外币账户余额按期末外汇市场汇率进行调整，其差额列入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。 7、现金等价物的确定标准。 本公司现金等价物的确定标准为：在 3 个月或更短时间内即到期或即可转换为现金 的投资。 8、短期投资核算方法 取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑 付时作为收益的实现，计入当期经营成果；在期末时对短期投资按成本与市价孰低计 量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 (1)确认坏账的标准: A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； 31 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法为备抵法。坏账准备的计提采用账龄分析法，按年末应收 款项(应收账款、其他应收款)的余额分账龄计提，具体计提比例如下： A.一年以内(含一年)的，按该部分余额的 5%计提； B.1—2 年的，按该部分余额的 10%计提； C.2—3 年的，按该部分余额的 20%计提； D.3—4 年的，按该部分余额的 30%计提； E.4—5 年的，按该部分余额的 40%计提； F.5 年以上的，按该部分余额的 50%计提。 G.确有证据表明不能收回或收回的可能性不大的，按该部分余额的 100%计提； 10、存货核算方法 (1) 公司存货分类如下: a.原材料 b. 低值易耗品 c. 产成品 d. 在产品 e. 包装物 原材料的收入、发出和结余均按计划成本计价，实际成本与计划成本的差额计 入“材料成本差异”科目，期末通过“材料成本差异”科目将发出和期末原材料调整 为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销；产成品成本包括直接材料、直接人工 和制造费用，产成品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包 括材料费用；包装物随产品销售时收取押金，报废时一次摊销。 (2)本公司存货盘点方法为永续盘存制。 (3) 期末，按成本与可变现净值孰低计量，由于存货遭到毁损、全部或部份陈旧过 时或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或重要 存货类别计提存货跌价准备。 11、短期投资核算方法 取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑 付时作为收益的实现，计入当期经营成果。 期末，对短期投资按成本与市价孰低计价，按单项投资对市价低于成本的差额，计 提短期投资跌价准备。 12、长期投资及其减值准备核算方法 32 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 长期股权投资：如持股低于 20%，或虽持有 20%及以上，但不具有重大影响 的，按成本法核算；持股 20%及以上，或虽不足 20%但具有重大影响的，按权益法进行核 算。股权投资差额按投资协议规定的期限摊销；投资协议未规定期限的，借方差额按不 超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。2002 年以后公司的对外投 资，如果初始投资成本低于应享有的被投资公司权益的部分作为公司的资本公积，不再 确认为贷方股权投资差额，对 2002 年前已确认的贷方股权投资差额不追溯调整。 (2) 长期债权投资：按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收 益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益。 (3) 期末，按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，如由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计 的未来期间内不可恢复，公司对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 13、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的实物 资产。 (2) 固定资产按实际成本计价。本公司的固定资产主要为外购和自建。外购的 固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全 部支出作为该项固定资产的原值入账。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣 除净残值(残值率为 3%)确定年折旧率。分类折旧率如下: 类 别 年 限 年折旧率 房屋、建筑物 10-35 年 2.77-9.7% 通用设备 8年 12.125% 专用设备 8年 12.125% 运输工具 8年 12.125% (4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账 33 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变 现净值的差额确定。 14、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的费用核算；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用， 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已 达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算 手续后再作调整。 期末对在建工程逐项进行检查，如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性的；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项 目的成本高于其可变现净值的差额确定。 15、借款费用的核算方法 除为建造固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计 入财务费用。为购建固定资产而借入的款项，在固定资产达到预定可使用状态前计入固 定资产成本，在固定资产达到预定可使用状态后计入期间费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》 规定的方法确定。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下 原则确定:合同规定受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定受益年限的 期限摊销；合同未规定而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销； 合同规定了受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过二者中较短者；合同和 法律均未规定的，按不超过 10 年的期限摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价在当期大幅 34 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具 有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形；则对可收回金额 低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。 18、收入确认原则 (1)商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； (2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供 的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 本年度会计政策、会计估计未发生变更。 21、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围 A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业； B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； C. 本公司虽不拥有其过半数以上的权益性资本，但根据章程或协议,有权控制被投 资企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员； D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。 (2) 编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会 计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。 在合并会计报表时对下列事项进行抵销： A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份； 35 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目； C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。 合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 (3) 本公司本年度需要并表的下属公司： A、云南光明印楝产业开发股份有限公司； B、云南印楝研究院有限公司； C、潞西市光明印楝产业开发有限责任公司； D、北京华盛印楝生物科技有限公司； E、红河光明酿酒有限公司； F、红河光明酒业销售有限公司。 (4) 报告期内合并范围的变化及其影响 A、2004 年 12 月 20 日本公司与北京永新元康投资咨询有限公司共同出资新设成立 北京华盛印楝生物科技有限公司，北京华盛印楝生物科技有限公司注册资本 1,020,000.00 元，本公司以货币出资 1,000,000.00 元，占该公司注册资本的 98.04%。 B、2004 年 12 月 16 日本公司与开远汇力贸易有限公司共同出资新设成立红河光明 酒业销售有限公司。红河光明酒业销售有限公司注册资本 5,000,000.00 元，本公司以实 物出资 4,262,125.00 元，占该公司注册资本的 85.20%。广东羊城会计师事务所有限公 司对截至 2004 年 11 月 25 日的本公司拟投资实物资产进行评估并出具了（2004）羊评字 第 3626 号《资产评估报告书》，拟投资实物资产的评估值为 4,262,125.00 元。 C、2004 年 12 月 16 日本公司与自然人张一经共同出资新设成立红河光明酿酒有限 公司。红河光明酿酒有限公司注册资本 74,080,000.00 元，本公司以实物出资 73,983,753.82 元，占该公司注册资本的 99.80%。广东羊城会计师事务所有限公司对截 至 2004 年 11 月 25 日的本公司拟投资实物资产进行评估并出具了（2004）羊评字第 3627 号《资产评估报告书》，拟投资实物资产的评估值为 73,983,753.82 元。 D、2001 年 7 月 13 日本公司控股子公司云南光明印楝产业开发股份有限公司与自然 人齐庆俊共同出资新设成立潞西市光明印楝产业开发有限责任公司，潞西市光明印楝产 业开发有限责任公司注册资本 1,000,000.00 元，云南光明印楝产业开发股份有限公司以 货币出资 900,000.00 元，占该公司注册资本的 90.00%。2003 年以前本公司以云南光明 36 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 印楝产业开发股份有限公司的合并报表对该公司进行合并。2004 年 11 月 23 日云南光明 印楝产业开发股份有限公司以货币出资 19,000,000.00 元增加对潞西市光明印楝产业开 发有限责任公司的投资,增资后占该公司注册资本的 99.50%。 E、本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。 三、税项 1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税 种 计 税 依 据 税率或税额 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17% 消费税 啤酒销售量 220 元/吨 城建税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 2、本公司执行 33%的企业所得税税率。 3、本公司印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。 4、本公司所属子公司适用的流转税及附加的税种税率如下： 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 13%、17% 营业税 提供劳务收入 5% 城建税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 本年度纳入合并范围的潞西市光明印楝产业开发有限责任公司销售的印楝农药 及印楝中间产品适用的增值税率为 13%。 5、子公司适用印花税、房产税、车船使用税等按国家规定计算缴纳。 6、子公司执行 33%的企业所得税税率。 潞西市光明印楝产业开发有限责任公司属于老少边穷地区新办企业，根据潞西市人 民政府潞政发[2001]46 号文，企业所得税自获利之日起享受免二返三的优惠政策。 四、利润分配政策 37 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 本公司及所属子公司采用如下利润分配政策: 1、弥补以前年度亏损 2、提取法定盈余公积 10% 3、提取法定公益金 5% 4、提取任意盈余公积 5、向投资者分配利润 6、剩余未分配利润转作以后年度分配 五、控股子公司、联营公司及合营企业 1、控股子公司的有关情况及合并范围 本公司投 占权益 是否纳 子公司全称 注册资本 经营范围 资额 比例 入合并 云南光明印楝产业开 印楝树种植、生物开发利用、印楝素的 5000 万元 4706 万元 94.12% 是 发股份有限公司 加工销售 云南印楝研究院 植物保护及制剂，印楝农药、药物、印 4905 万元 4900 万元 99.90% 是 有限公司 楝及印楝日化产品的研制。 北京华盛印楝生物科 102 万元 印楝技术的开发、推广、运用 100 万元 98.04% 是 技有限公司 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、干酵母、 红河光明酿酒有限公 7408 万元 饲料、焊剂、塑料制品、涂料等的研 7398 万元 99.80% 是 司 制、生产、销售 红河光明酒业销售有 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、酱腌菜、 500 万元 426 万元 85.20% 是 限公司 豆制品、蔬菜罐头等批发零售 印楝种植、生物开发利用、印楝素、杀 潞西市光明印楝产业 2000 万元 虫剂及印楝日化产品的加工及销售、技 1990 万元 99.50% 是 开发有限责任公司 术培训及推广等。 注：公司的控股子公司云南光明印楝产业开发股份有限公司持有潞西市光明印楝产业开 发有限责任公司 99.50%的股权。 2、联营公司及合营企业的有关情况 除上述控股公司外，本公司无其他联营公司及合营企业。 38 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 六、追溯调整事项 本公司 2003 年 5 月与昆明华银投资咨询有限公司签订了《委托理财协议》，将公司 资金 3500 万元进行委托理财，公司未在 2003 年进行帐务处理。2004 年 9 月，公司与昆 明华银投资咨询有限公司签订了补充协议解除了前述《委托理财协议》，昆明华银投资 咨询有限公司同意全额归还公司委托理财本金。为此，公司追溯调整减少期初银行存款 34,990,762.03 元，调增期初其他应收款 34,990,762.03 元，同时对此笔应收款项补提 坏帐准备 1,749,538.10 元；此追溯调整事项，调整减少了 2003 年度净利润 1,749,538.10 元。 七、合并会计报表主要项目注释 注释：以下各项目的期末指的是 2004 年 12 月 31 日；期初指的是 2003 年 12 月 31 日；本期指的是 2004 年度。 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 库存现金 574,153.87 1,825,143.01 银行存款 122,457,232.46 87,233,161.25 其他货币资金 - 合 计 123,031,386.33 89,058,304.26 注：(1)货币资金期末比期初增加 33,973,082.05 元,比期初增加 38.15%的主要原因 为收回暂借款。 (2)货币资金期初数调整见附注六追溯调整事项。 2、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占总额比例 金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 1 年以内 6,211,311.07 81.17 310,565.55 4,984,478.86 79.88 249,223.94 39 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 1—2 年 223,862.18 2.93 22,386.21 1,725.00 0.03 172.50 2—3 年 1,725.00 0.02 345.00 894,153.97 14.33 894,153.97 3 年以上 1,215,681.82 15.88 1,038,355.97 359,515.63 5.76 229,152.12 合 计 7,652,580.07 100.00 1,371,652.73 6,239,873.46 100.00 1,372,702.53 净 值 6,280,927.34 4,867,170.93 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2)账龄超过三年以上的大额应收账款: 单位名称 欠款金额 欠款原因 能否收回 销售公司 480,190.78 货款 否 李金福 411,665.97 货款 否 甘肃金属支架厂 59,515.63 货款 否 上述三笔款项已全额计提坏帐准备 (3) 应收帐款前五名欠款金额、欠款时间、欠款原因： 占应收账款总 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 额的比例 浙江交通设施公司 2,013,200.00 26.31% 1 年以内 货款 开远汇力贸易有限公司 1,691,460.36 22.10% 1 年以内 货款 德宏州耀农农资连锁经营有限责任公司 1,181,251.50 15.44% 1 年以内 货款 红河光明销售公司 480,190.78 6.27% 3-4 年 货款 李金福 411,665.97 5.38% 3-4 年 货款 合 计 5,777,768.61 75.50% 3、其它应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占总额比例 占总额比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 10,070,986.72 14.10 503,549.33 57,783,527.58 73.99 2,889,176.38 内 1—2 年 41,660,072.88 58.34 4,166,007.29 5,084,820.40 6.51 2,689,282.04 2—3 年 4,466,242.35 6.26 2,870,848.47 8,555,913.71 10.96 1,711,182.74 3 年以上 15,210,137.75 21.30 5,409,894.28 6,670,940.72 8.54 2,142,069.26 40 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 71,407,439.70 100.00 合 计 12,950,299.37 78,095,202.41 100.00 9,431,710.42 100 00 净 值 58,457,140.33 68,663,491.99 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2)本项目期末余额较期初余额减少 10,206,351.66 元,期末比期初减少 14.86%的主要 原因是收回了部分暂借款； (3)至 2004 年 12 月 31 日止公司账龄超过三年以上的大额其他应收款主要是开远市果 酒厂 2002 年以前的借款及北京派驻人员购房暂借款。 (4) 其他应收款前五名欠款金额、欠款时间、欠款原因： 单位名称 欠款金额 占总额的比例 欠款时间 欠款原因 昆明华银投资咨询公司 39,990,762.03 56.02% 1-2 年 暂借款 开远市果酒厂 21,072,415.33 29.52% 1-5 年 暂借款 北京购房借款 4,384,285.00 6.14% 3-4 年 购房款 思茅种植基地 2,472,000.00 3.46% 2-3 年 货款 昆明振捷达贸易有限公司 1,030,000.00 1.44% 1-2 年 暂借款 合计 68,949,462.36 96.58% 4、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 2,969,084.2 53,858,519.61 84.74 1 年以内 94.08 9 1—2 年 33,147.00 1.05 243,586.28 0.38 2—3 年 33,670.00 1.07 9,459,507.00 14.88 3 年以上 120,000.00 3.80 -- -- 3,155,901.2 合 计 100.00 63,561,612.89 100.00 9 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2) 沈阳化工研究院 120,000.00 元实验经费因发票未到而挂帐； (3)预付帐款前五名金额合计 1,926,170.00 元，占预付帐款总额的 61.03%； 41 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 本项目期末余额较期初余额减少 95.03%的主要原因为公司收回及结算预付款 项。 5、存货及存货跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 跌价准 金 额 金 额 跌价准备 备 原材料 6,551,970.82 2,438,024.89 16,272.00 低值易耗品 826,086.26 974,187.92 -- 产成品 3,005,587.43 2,093,443.59 236,619.69 在产品 2,747,396.20 3,921,019.43 -- 包装物 7,573,197.82 8,202,869.38 1,205,447.23 物资采购 - 合 计 17,629,545 20,704,238.53 1,458,338.92 .21 16,171,206 存货净值合计 20,704,238.53 .29 注：(1) 本项目期末余额较期初余额增加 28.03%的主要原因是产成品增加 300 万 元， (2)母公司以存货经评估后对外投资设立了红河光明酿酒有限公司，公司以存 货的帐面价值确认初始投资成本，因此转销了计提的存货跌价准备。 6、合并价差 长期股权投资 54,299.42 元全部为子公司云南光明印楝产业股份有限公司对潞西市光 明印楝产业开发有限责任公司增加投资时产生的股权投资差额。 7、固定资产 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 42 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产原值: 房屋建筑物 28,168,732.0 33,458,006.36 33,965,501.27 39,254,775.60 3 机器设备 87,580,091.02 32,987,267.6 72,394,836.40 48,172,522.22 0 电子设备 - 203,604.15 - 203,604.15 运输设备 8,209,474.07 3,489,225.00 6,423,332.73 5,275,366.34 其他设备 - - - - 小 计 135,044,340.69 64,848,828.7 112,276,175.49 87,616,993.98 8 累计折旧: 房屋建筑物 8,244,446.45 6,384,049.11 2,676,227.77 815,830.43 机器设备 41,868,595.15 2,905,605.17 37,114,884.53 7,659,315.79 电子设备 59,159.72 557,926.48 - 617,086.20 运输设备 3,501,506.64 874,071.68 3,625,548.60 750,029.72 其他设备 - - - - 小 计 47,059,600.00 11,767,541.7 53,738,590.20 5,088,551.52 2 固定资产减值准备: 房屋建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 其他设备 - - - - 小 计 - - - - 87,984,740.6 82,528,442.4 固定资产净额 9 6 注:(1) 固定资产原值和累计折旧减少的主要原因是母公司以固定资产对 外投资设立了红河光明酿酒有限公司和红河光明酒业销售有限公司，母公司在 出资时减少了母公司固定资产原值和累计折旧，而子公司在入帐时按评估后的 净值入帐； (2)本期公司无用于抵押取得银行贷款的固定资产。 8、在建工程 43 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 本期转入固定 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 资产数 高浓稀释设备 35,240.00 0 35,240.00 自筹 蒙自印楝种苗园 392,914.71 29,392.42 0 422,307.13 自筹 元阳印楝种植基地 118,150.00 0 0 118,150.00 自筹 光明小区职工活动中心 1,136,623.54 44,920.38 1,181,543.92 0 自筹 新机修车间 258,285.16 1,766.83 260,051.99 0 自筹 银座写字楼 3,401,564.88 168,859.40 0 3,570,424.28 自筹 200 吨发酵大罐 0 266,279.70 0 266,279.70 自筹 制冷改造_蒸发式冷凝器 662,330.97 109,702.38 0 772,033.35 自筹 80 立方发酵大罐改造 288,238.27 353,338.47 0 641,576.74 自筹 研究院工程 133,445.00 0 0 133,445.00 0 技改工程 40,000.00 0 40,000.00 0 合计 6,431,552.53 1,009,499.58 1,441,595.91 5,999,456.20 注：(1)上述在建工程报告期内不存在计提减值准备的情况； (2)公司的在建工程未向银行进行专门借款，所以无利息资本化的情况。 9、无形资产 本 剩余年 取得 期 限 种 类 原始金额 期初数 本年增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转 出 股 土地使 东投 1,783,949.00 - - 35,679.00 356,789.93 42 年 用权 1,462,838.07 1,427,159.07 入 印楝 30,000,000.0 29,750,000.0 9 年零 - 30,000,000.00 - - 250,000.00 250,000.00 技术 0 0 11 个 月 49 年 土地 出 3,149,798.50 - - 10,499.40 10,499.40 零 10 使用权 让 3,149,798.50 3,139,299.10 个月 33,149,798.5 34,316,458.1 合计 34,933,747.50 1,462,838.07 296,178.40 367,289.33 0 7 注：(1)2003 年 7 月公司与昆明华银投资咨询有限公司签订了《技术转让合同书》， 向其购买其拥有的非专利专有技术纳米农药技术（2%氯氟氢菊酯微乳技术），2004 年 12 月 1 日云南云新会计师事务所有限公司对此专有技术进行了评估，并出具了云新评字 2004 第 A－32 号评估报告，评估结果为 3257 万元，2004 年 12 月 2 日公司与昆明华银投 资咨询有限公司签订了前述专有技术转让合同的补充协议，作价 3000 万元； (2)本期公司的孙公司潞西市光明印楝产业开发有限责任公司以出让方式取得了 位于潞西市面积为 20,418.3 平方米的土地使用权。 44 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 (3)上述无形资产报告期内不存在计提减值准备的情况。 10、长期待摊费用 本期增 剩余摊销期 项 目 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 加 限 房租 2,000,000.00 1,180,000.59 0.00 80,000.04 899,999.45 1,100,000.55 165 月 合 计 2,000,000.00 1,180,000.59 0.00 80,000.04 899,999.45 1,100,000.55 11、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 10,000,000.00 合 计 0.00 10,000,000.00 12、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 1 年以内 793,455.44 36.29 793,463.01 56.11% 1—2 年 775,242.89 35.46 428,060.22 30.27% 2—3 年 428,060.22 19.58 84,656.50 5.99% 3 年以上 189,487.53 8.67 107,830.19 7.63% 合 计 2,186,246.08 100.00 1,414,009.92 100.00 注:(1)无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2)超过三年的大额应付账款； 重庆轻机厂 104,830.91 4-5 年 上海华光啤酒厂 69,479.37 3-4 年 上海四方锅炉厂 15,172.25 3-4 年 (3)应付帐款前 5 名金额合计 1,749,024.58 元，占应付账款总额的 80 %； (4)无应付其他关联方的欠款项； 13、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 45 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 1 年以内 133,729.34 930,046.02 100.00 1—2 年 2—3 年 3 年以上 合 计 133,729.34 100.00 930,046.02 100.00 注: (1) 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2)无账龄超过一年的大额预收账款； 14、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 1,096,147.36 815,608.03 营业税 464,297.50 2,045.26 消费税 366,183.73 323,572.81 城建税 138,078.85 99,338.94 企业所得税 - -1,050,517.80 代扣代缴个人所得税 -694.21 9,346.21 土地使用税 - 163,478.51 房产税 - 0.00 印花税 154.54 0.00 合 计 2,064,167.77 362,871.96 15、其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 1 年以内 2,307,231.82 88.22 2,022,491.78 90.12 1—2 年 96,656.50 3.70 121,481.00 5.41 2—3 年 111,481.00 4.26 100,000.00 4.47 3 年以上 100,000.00 3.82 合 计 2,615,369.32 100.00 2,243,972.78 100.00 注:(1)无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项: 46 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 (2)账龄超过三年的大额其他应付款主要为扎啤机及啤酒桶押金 (3) 其他应付款前 5 名金额合计 1,662,409.77，占其他应付款总额的 63.56%； 16、股本 2004.12.31 2003.12.31 股 东 名 称 比 例 金 额（元） 比 例 金 额（元） 开远市国资局 18% 32,114,880.00 驻昆解放军化肥厂 14% 24,624,000.00 14% 24,624,000.00 北京步长创业投资有限公司 29% 51,085,047.60 10% 17,026,167.60 云南省小龙潭矿务局 3% 5,832,000.00 3% 5,832,000.00 开远市市乡企业开发公司 0.00 1% 1,944,000.00 开远恒虹经贸公司 1% 1,072,472.40 1% 1,072,472.40 文山州糖烟酒公司 194,400.00 0 194,400.00 北京华清科源投资管理公司 0.00 0.00 社会公众股 53% 94,530,240.00 53% 94,530,240.00 合 计 100% 177,338,160.00 100% 177,338,160.00 注:公司第一大股东北京步长创业投资有限公司于 2004 年 6 月 17 与北京华清科源 投资管理公司签署股权转让协议。将其持有公司的所有股份全部转让给华清科源，此事 项有待中国证券监督管理委员会审核后实施，目前股权尚未办理转移手续。 17、资本公积 项 目 2004.12.31 2003.12.31 股本溢价 127,140,687.94 127,140,687.94 股权投资准备 2,540,287.59 合 计 129,680,975.53 127,140,687.94 注：本期母公司投资设立红河光明酒业销售有限公司、红河光明酿酒有限公司 产生的贷方股权投资差额按规定计入资本公积。 47 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 18、盈余公积 项 目 2004.12.31 2003.12.31 法定盈余公积 11,101,944.06 11,047,417.40 公益金 5,917,567.29 5,935,235.20 任意盈余公积 11,574,109.33 11,529,178.09 合 计 28,593,620.68 28,511,830.69 19、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年度 年初未分配利润 -11,478,666.20 7,962,855.75 加:本期净利润 515,273.77 -19,441,521.95 可供分配的利润 -10,963,392.43 -11,478,666.20 减:提取法定盈余公积 54,526.66 提取法定公益金 27,263.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 转作股本 年末未分配利润 -11,045,182.42 -11,478,666.20 20、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 啤酒 44,888,752.57 52,066,406.67 建筑涂料 104,663.96 0.00 塑料 83,235.59 201,162.79 二氧化碳 10,987.17 0.00 其他出口商品 1,319,351.24 735,469.79 纳米农药技术推广费 7,473,450.00 0.00 印楝农药产品 2,831,941.62 0.00 印楝中间产品 1,946,902.65 0.00 48 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 合计 58,659,284.80 53,003,039.25 注: 2004 年度本公司销售前五名的总金额为 33,320,317.50 元，占全部主营业务 收入的 56.80%。 21、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 啤酒 28,486,381.78 31,386,138.87 建筑涂料 109,558.09 0.00 塑料 144,448.88 247,814.94 二氧化碳 846.20 0.00 其他出口商品 1,470,852.75 758,969.78 纳米农药技术推广费 250,000.00 0.00 印楝农药产品 1,709,196.14 0.00 印楝中间产品 840,805.00 0.00 合 计 33,012,088.84 32,392,923.59 22、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 消费税 4,197,193.22 4,734,632.10 城建税及教育附加 857,021.95 876,760.40 营业税 373,672.50 合 计 5,427,887.67 5,611,392.50 23、其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 182,876.80 104,957.01 77,919.79 188,763.45 105,660.66 83,102.79 运输收入 3,372.67 397.34 22,975.33 13,591.45 231.07 13,360.38 49 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 酒糟收入 414,820.00 0.00 414,820.00 398,390.00 -- 398,390.00 - 1,853,986.3 - 包装物出租 789,116.76 1,637,457.59 1,860,895.62 223,438.03 收入 6 1,064,869.60 其他收入 2,116.59 5,074.31 -2,957.72 41,662.24 29,051.56 12,610.68 租房收入 37,504.00 2,062.75 35,441.25 资产租赁 收 1,800,000.00 88,549.92 入 1,711,450.08 1,431,523.9 1,883,037.9 合计 4,078,147.65 3,684,837.11 413,310.54 -557,405.75 0 2 注:2004 年 1 月公司与开远市果酒厂签订合同，按每年 1,800,000.00 元收取固定资 产使用租金。 24、管理费用 明细项目 2004 年度 2003 年度 坏帐准备 3,517,539.15 8,315,785.32 折旧 1,035,028.90 2,538,554.59 存货盘亏 4,855.66 3,271,450.80 工资及福利 1,396,268.22 1,379,213.03 社会保险 1,177,851.01 855,613.88 其他项目合计 3,870,575.49 4,695,518.25 总 计 11,002,118.43 21,056,135.87 注： 2004 年度管理费用比 2003 年度大幅下降的主要原因是： (1) 2003 年度存货盘亏及应收款增加导致计提坏帐准备增加； (2)本年度发生的与资产租赁收入相配比的固定资产折旧已调整记入其他业务 支出。 25、财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 131,275.00 403,692.13 减:利息收入 644,642.62 1,556,757.63 汇兑损失 153,045.76 1,339.00 50 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 减:汇兑收益 -- 金融机构手续费 1,813.72 373.40 合 计 -358,508.14 -1,151,353.10 26、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收益 1,897.56 2,800.00 罚款收入 50.00 620.00 其他收入 14,700.00 --- 无效申购资金利息收入 807,650.24 合 计 16,647.56 811,070.24 27、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产盘亏 59,454.58 赔款支出 4,816.90 498.21 其他 59,819.85 处置固定资产净损失 2,431,480.86 印楝基地建设损失 3,269,002.43 合 计 124,091.33 5,700,981.50 28、收到的其他与经营活动有关的现金大额明细如下： 项 目 2004 年度 收到往来款项 109,740,000.00 收到代垫款 2,383,511.00 收到退回的多交税款 1,050,517.80 收到的银行利息 644,642.62 51 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 29、支付的其他与经营活动有关的现金大额明细如下： 项 目 2004 年度 支付的往来款 65,003,799.33 运输装卸费 4,400,849.05 燃料费 1,030,880.79 汽修费 826,276.20 八、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占总额比例 占总额比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 3,016,859.57 67.67% 150,842.97 5,284,478.86 84.69 448,618.25 1—2 年 223,862.18 5.02% 22,386.21 1,725.00 0.03 172.50 2—3 年 1,725.00 0.04% 345.00 894,153.97 14.33 894,153.97 3 年以上 1,215,681.82 24.21% 1,038,355.97 59,515.63 0.95 29,757.81 合 计 4,458,128.57 100.00% 1,211,930.15 6,239,873.46 100.00 1,372,702.53 4,867,170.93 净 值 3,246,198.42 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2) 本项目期末余额较期初减少 33.30%的主要原因为收回货款； (3) 账龄超过三年以上的大额应收账款 单位名称 欠款金额 欠款原因 能否收回 销售公司 480,190.78 货款 否 李金福 411,665.97 货款 否 甘肃金属支架厂 59,515.63 货款 否 上述三笔款项已全额计提坏帐准备 (4) 应收帐款前五名金额合计 2,899,261.96 元，占应收帐款总额的 65.03%； 52 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 2、其它应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 占总额比 占总额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例(%) 比例(%) 1 年以内 37,045,823.16 41.04% 1,852,291.16 58,049,512.74 81.98 2,902,475.64 1—2 年 41,076,241.37 45.50% 2,112,820.40 2.98 211,282.04 4 107 624 14 2—3 年 1,994,242.35 2.21% 398,848.47 4,101,045.71 5.79 820,209.14 3 年以上 11.26% 6,550,940.72 9.25 2,201,211.72 10 156 419 75 3 858 778 88 合 计 90,272,726.63 100.00 10,217,542.65 70,814,319.57 100.00 6,135,178.54 净 值 80,055,183.98 64,679,141.03 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2) 至 2004 年 12 月 31 日止公司账龄超过三年以上的大额其他应收款主要是开远市 果酒厂 2002 年以前的借款； (3) 其他应收款前五名金额合计 89,554,627.36 元，占其他应收款总额的 99.20%； 占其他应收款 欠款原 单位名称 欠款金额 欠款时间 总额的比例 因 开远市果酒厂 21,072,415.33 23.34% 1-5 年 暂借款 北京华盛印楝生物科技有限公司 20,473,450.00 22.68% 1 年以内 暂借款 云南印楝研究院 6,988,000.00 7.74% 1 年以内 暂借款 昆明华银投资咨询公司 39,990,762.03 44.30% 1-2 年 暂借款 昆明振捷达贸易有限公司 1,030,000.00 1.14% 1-2 年 暂借款 合 计 89,554,627.36 99.20% (4)其他关联方欠款情况: 北京华盛印楝生物科技有限公司 20,473,450.00 22.68% 1 年以内 暂借款 云南印楝研究院有限公司 6,988,000.00 7.74% 1 年以内 暂借款 3、长期投资 被投资单位 投资 本期权益增减 投资 初始投资额 期初余额 期末余额 减值准备 净值 名称 期限 额 比例 云南印楝研 究院有限公 49,000,000.00 45,922,073.73 1,252,376.23 47,174,449.96 47,174,449.96 99.9 司 53 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 云南光明印 94.1 楝产业股份 47,060,000.00 39,590,734.33 -484,346.52 39,106,387.81 39,106,387.81 2 有限公司 云南红河光 明销售有限 210,000.00 211,226.18 211,226.18 -211,226.18 0.00 21 公司 北京华盛印 20 98.0 楝生物技术 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 年 4 有限公司 红河光明酿 73,983,748.7 酒有限公司 20 73,931,112.5 99.8 73,931,112.53 73,931,112.53 年 5 3 7 红河光明酒 20 4,261,810.50 业销售有限 4,261,810.50 4,261,810.50 4,261,810.50 85.2 年 公司 合 计 175,515,559.2 79,960,952.7 165,684,986.9 165,473,760.8 85,724,034.24 5 4 8 0 注:(1)计提的长期投资减值准备为针对云南红河光明销售有限公司全额计提 211,226.18 元。 (2)投资成本 被投资单位名称 期初余额 本期增减额 期末余额 云南印楝研究院有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00 云南光明印楝产业股份有限公司 47,060,000.00 47,060,000.00 云南红河光明销售有限公司 210,000.00 210,000.00 北京华盛印楝生物技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 红河光明酿酒有限公司 73,983,748.75 73,983,748.75 红河光明酒业销售有限公司 4,261,810.50 4,261,810.50 合 计 96,270,000.00 79,245,559.25 175,515,559.25 4、固定资产 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 固定资产原值: 房屋建筑物 1,768,494.66 33,458,006.36 3,455,972.76 35,145,484.46 机器设备 1,889,931.00 72,394,836.40 12,626,812.16 83,131,717.56 电子设备 - 运输设备 6,423,332.73 220,850.34 6,644,183.07 其他设备 - 小 计 3,658,425.66 112,276,175.49 16,303,635.26 124,921,385.09 54 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 累计折旧: 房屋建筑物 2,241,579.13 8,244,446.45 342,254.87 6,345,122.19 机器设备 7,634,131.27 41,868,595.15 2,846,849.23 37,081,313.11 电子设备 - 运输设备 659,549.08 3,625,548.60 165,020.01 3,131,019.53 其他设备 - 小 计 10,535,259.48 53,738,590.20 3,354,124.11 46,557,454.83 固定资产减值准备: 房屋建筑物 - 机器设备 - 电子设备 - 运输设备 - 其他设备 - 小 计 - - - - 固定资产净额 12,949,511.15 78,363,930.26 5、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 啤酒 44,888,752.57 52,066,406.67 建筑涂料 104,663.96 0.00 塑料 83,235.59 201,162.79 二氧化碳 10,987.17 0.00 其他出口商品 1,319,351.24 735,469.79 推广费 7,473,450.00 0.00 合计 53,880,440.53 53,003,039.25 6、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 啤酒 28,486,381.78 31,386,138.87 建筑涂料 109,558.09 0.00 塑料 144,448.88 247,814.94 二氧化碳 846.20 0.00 55 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 其他出口商品 1,470,852.75 758,969.78 推广费 250,000.00 0.00 合 计 30,462,087.70 32,392,923.59 7、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 131,275.00 403,692.13 减:利息收入 514,017.39 1,097,795.17 出口产品贴息收入* 汇兑损失 153,045.76 1,339.00 减:汇兑收益 金融机构手续费 合 计 -229,696.63 -692,764.04 8、投资收益 2004 年度 本期实现净 可享受 被投资单位 本期投资收益 利润 比例 1,253,654.1 云南印楝研究院有限公司 99.89% 1,252,376.23 6 云南光明印楝产业股份有限公司 -514,605.31 94.12% -484,346.52 云南红河光明销售有限公司 21% 北京华盛印楝生物技术有限公司 红河光明酿酒有限公司 -52,707.39 99.865% -52,636.22 红河光明酒业销售有限公司 权益法核算投资收益小计 715,393.49 合 计 715,393.49 56 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 九、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1、存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定代 关联方名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 表人 北京华清科源投资管 实际控 有限责任 北京 投资、咨询 王劲松 理公司 制人 公司 云南光明印楝产业开 印楝树种植、生物开发利用、印楝 股份有限 云南昆明 子公司 王铨 发股份有限公司 素的加工销售 公司 云南印楝研究院有限 植物保护及制剂，印楝农药、药 有限责任 云南昆明 子公司 王铨 公司 物、印楝及印楝日化产品的研制 公司 北京华盛印楝生物科 北京市东 有限责任 印楝生物技术的开发及利用 子公司 郭力 技有限公司 城区 公司 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、干酵 红河光明酿酒有限公 有限责任 云南开远 母、饲料、焊剂、塑料制品、涂料 子公司 郭力 司 公司 等的研制、生产、销售 红河光明酒业销售有 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、酱腌 有限责任 云南开远 子公司 郭力 限公司 菜、豆制品、蔬菜罐头等批发零售 公司 印楝种植、生物开发利用、印楝 潞西市光明印楝产业 有限责任 云南潞西 素、杀虫剂及印楝日化产品的加工 孙公司 谭冰 开发有限责任公司 公司 及销售、技术培训及推广等 注：公司的控股子公司云南光明印楝产业开发股份有限公司持有潞西市光明印楝产 业开发有限责任公司 99.95%的股权。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京华清科源投资管理公司 12,000 12,000 云南光明印楝产业开发股份有限公司 5,000 -- -- 5,000 云南印楝研究院有限公司 4,905 -- 4,905 北京华盛印楝生物科技有限公司 102 102 红河光明酿酒有限公司 7,408 7,408 红河光明酒业销售有限公司 500 500 57 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 潞西市光明印楝产业开发有限责任公司 100 1,900 2,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 比 金额 比例 金额 比例 金额 例 金额 比例 北京华清科源投资管理公司 0 0 0 0 云南光明印楝产业开发股份有限公司 4706 94.12% -- -- -- -- 4706 94.12% 云南印楝研究院有限公司 4900 99.90% -- -- 4900 99.90% 北京华盛印楝生物科技有限公司 100 98.04% 100 98.04% 红河光明酿酒有限公司 7398 99.80% 7398 99.80% 红河光明酒业销售有限公司 426 85.20% 426 85.20% 潞西市光明印楝产业开发有限责任公司 90 90% 1900 9.5% 1990 99.50% 4、不存在控制关系的关联方关系的性质: 关联方名称 与本公司的关系 北京步长创业投资有限公司 股东 驻昆解放军化肥厂 股东 (二)关联交易 1、接受劳务 本公司本期无接受关联方的劳务。 2、销售货物 本公司本期无向关联方的销售业务。 十、或有事项 中国工商银行开远市支行于 2004 年 5 月 18 日将本公司的银行存款 7,713,045.55 元转移到其帐户上，此款系开远市果酒厂 1998 年 2 月至 2004 年 3 月 58 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 欠开远工行的贷款本金及罚息（贷款本金 505 万元），对此侵权事项本公司已提起 诉讼，法院已受理。 十一、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 根据本公司于 2005 年 2 月 4 日召开的 2005 年第一次临时股东大会决议，本公 司同时与开远汇力贸易有限公司、开远新力商贸有限公司签订《股权转让协议》， 将公司持有的红河光明酿酒有限公司的股份 7398 万股中的 20%即 1479.6 万股转让 给开远汇力贸易有限公司，转让价款 1645.67 万元；将公司持有的红河光明酿酒有 限公司的股份 7398 万股中的 10%即 739.8 万股转让给开远新力商贸有限公司，转让 价款 854.33 万元。上述两项转让款共计 2500 万元。 十三、其他重要事项 1、本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司（以下简称“步长创投”）于 2004 年 6 月 17 日与北京华清科源投资管理有限公司(以下简称“华清科源”)签署 《股权转让协议》，将其持有的本公司 5,108.5048 万股转让给华清科源。股权转 让后，华清科源持有本公司 5,108.5048 万股法人股，占公司总股本的 28.796%，成 为本公司第一大股东，步长创投不再持有本公司的股份。上述收购事宜有待中国证 券监督管理委员会审核后实施。目前股权尚未办理过户手续。 2、非经常性损益明细情况 非经常性损益明细表（合并会计报表） 明细项目 2004 年度 营业外收入 16,647.56 营业外支出 -124,091.33 补贴收入 冲回减值准备 - 越权审批的税收减免 短期投资收益 非经常性损益对所得税影响金额 59 云南红河光明股份有限公司 2004 年年度报告 少数股东分享的非经常性损益 5.88 合 计 -107,437.89 非经常性损益明细表（母公司） 明细项目 2004 年度 营业外收入 16,647.56 营业外支出 -123,991.33 补贴收入 冲回减值准备 越权审批的税收减免 非经常性损益对所得税影响金额 子公司非经常性损益对投资收益的影响 -94.12 合 计 -107,437.89 云南红河光明股份有限公司 二ΟΟ五年三月十五日 十二、备查文件目录 （一）1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 （四）4、报告期内，公司无在其它证券市场公布年度报告。 （五）上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅 时，公司将及时提供。 董事长：王劲松 云南红河光明股份有限公司 2005 年 3 月 16 日 60