长城电工(600192)2004年年度报告

兰州长城电工股份有限公司 600192 2004 年年度报告 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 74 1 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人张晓喜，主管会计工作负责人张继承，会计机构负责人（会计主管人 员）费秋菊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：兰州长城电工股份有限公司 公司英文名称：LANZHOU GREAT WALL ELECTRICAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：GWE 2、公司法定代表人：张晓喜 3、公司董事会秘书：何世民 联系地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 电话：0931-8415912 传真：0931-8414606 E-mail：Lzgwe@public.lz.gs.cn 公司证券事务代表：穆成利 联系地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 电话：0931-8415762 传真：0931-8414606 E-mail：Lzgwe@public.lz.gs.cn 4、公司注册地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 公司办公地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 邮政编码：730000 公司国际互联网网址：www.lz-gwe.com 公司电子信箱：Lzgwe@public.lz.gs.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：长城电工 公司 A 股代码：600192 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 10 日 公司首次注册登记地点：甘肃省兰州市城关区农民巷 125 号 公司法人营业执照注册号：6200001050262 公司税务登记号码：620102710371367 公司聘请的境内会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 1 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市民主东路 201 号移动大厦 5 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 23,183,083.47 净利润 17,395,722.09 扣除非经常性损益后的净利润 17,875,036.68 主营业务利润 249,364,243.80 其他业务利润 9,880,765.25 营业利润 27,158,226.23 投资收益 -2,422,889.00 补贴收入 营业外收支净额 -1,552,253.76 经营活动产生的现金流量净额 119,340,210.06 现金及现金等价物净增加额 -41,274,964.30 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 1,366,762.44 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,452,549.22 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -129,125.05 所得税影响数 264,402.76 合计 -479,314.59 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 1,043,394,378.96 893,786,099.58 16.74 776,811,317.87 利润总额 23,183,083.47 22,631,484.63 2.44 21,138,196.34 净利润 17,395,722.09 17,165,677.78 1.34 14,907,277.13 扣除非经常性损益的净利润 17,875,036.68 16,560,273.10 11.05 16,141,990.98 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 2,197,660,194.45 2,170,840,500.80 1.24 1,912,045,623.10 股东权益 1,080,452,378.85 1,059,915,234.06 1.94 1,039,310,094.83 经营活动产生的现金流量净额 119,340,210.06 -22,790,728.73 2,382,003.96 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0543 0.0536 1.31 0.0465 最新每股收益 0.0543 净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.61 1.61 1.43 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 1.65 1.56 8.33 1.55 率（全面摊薄）（%） 2 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 每股经营活动产生的现金流量净额 0.372 -0.0711 0.007 每股收益（加权平均） 0.0543 0.0536 1.31 0.0465 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.0558 0.0517 7.74 0.0504 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.0558 0.0517 7.74 0.0504 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 1.63 1.63 1.45 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 1.67 1.57 6.37 1.57 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.371 3.307 1.94 3.243 调整后的每股净资产 3.336 3.289 1.43 3.223 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.08 23.30 0.7780 0.7780 营业利润 2.51 2.54 0.0847 0.0847 净利润 1.61 1.63 0.0543 0.0543 扣除非经常性损益后的净利润 1.69 1.71 0.0571 0.0571 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 320,500,000.00 624,696,831.51 34,398,635.22 17,365,823.15 80,319,767.33 1,059,915,234.06 数 本 期 3,141,422.70 3,479,144.42 1,739,572.21 13,916,577.67 20,537,144.79 增 加 本 期 减 少 期 末 320,500,000.00 627,838,254.21 37,877,779.64 19,105,395.36 94,236,345.00 1,080,452,378.85 数 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 3 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 210,000,000 210,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 210,000,000 210,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 210,000,000 210,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,500,000 110,500,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 110,500,000 110,500,000 三、股份总数 320,500,000 320,500,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 64,970 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 64,969 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 结情况 或外资股 通） 东） 甘肃长城电工集团有限责任 0 210,000,000 65.52 未流通 0 国有股东 公司 4 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 未知 张立伟 270,000 470,000 0.15 已流通 自然人股东 0 未知 吴懿兵 141,050 221,050 0.07 已流通 自然人股东 0 未知 田永光 0 165,710 0.052 已流通 自然人股东 0 未知 张文珠 161,651 161,651 0.05 已流通 自然人股东 0 未知 莫海 -20,000 155,800 0.049 已流通 自然人股东 0 未知 阳鹏飞 150,000 150,000 0.047 已流通 自然人股东 0 未知 石梅 125,200 125,200 0.039 已流通 自然人股东 0 未知 李金华 123,800 123,800 0.039 已流通 自然人股东 0 未知 郑广全 87,710 121,800 0.038 已流通 自然人股东 0 前十名股东关联关系或一致行动的说明 控股股东与其他前十名股东之间不存在关联关系；其他前十名股东本公司未知其关 联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：甘肃长城电工集团有限责任公司 法人代表：杨书昌 注册资本：20,386 万元人民币 成立日期：1997 年 10 月 27 日 主要经营业务或管理活动：电器机械及器材、电工专用设备、仪器仪表、净化水设 备及配件、模具的生产加工、批发零售、电器机械及器材试验、技术开发服务。 （2）实际控制人情况 公司名称：甘肃机械集团公司 法人代表：马艾武 注册资本：1,672 万元人民币 成立日期：1992 年 10 月 7 日 主要经营业务或管理活动：机械、电子、仪器仪表、成套设备的设计、制造、安装 及维修；机电产品(不含汽车)；摩托车、汽车配件、化工原料及产品(不含危险品)、建 筑材料、金属材料(不含金属)、设备成套服务。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 张立伟 470,000 A股 吴懿兵 221,050 A股 田永光 165,710 A股 张文珠 161,651 A股 莫海 155,800 A股 阳鹏飞 150,000 A股 石梅 125,200 A股 李金华 123,800 A股 郑广全 121,800 A股 能已卫 121,790 A股 前十名流通股股东之间本公司未知存在关联关系。 控股股东与前十名流通股股东不存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、 董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 张晓喜 董事长 男 55 2002-01-28 2005-01-28 2,000 2,000 0 董事、 杨春山 男 41 2003-04-01 2005-01-28 0 0 0 总经理 马艾武 董事 男 50 2002-01-28 2005-01-28 1,100 1,100 0 6 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 孙忠仁 董事 男 55 2002-01-28 2005-01-28 5,200 5,200 0 阳贻华 董事 男 60 2002-01-28 2005-01-28 5,200 5,200 0 梁国恒 董事 男 58 2002-01-28 2005-01-28 4,550 4,550 0 朱安成 董事 男 61 2002-01-28 2005-01-28 4,550 4,550 0 马永和 董事 男 50 2002-01-28 2005-01-28 4,550 4,550 0 董事、 何世民 董事会 男 56 2002-01-28 2005-01-28 4,550 4,550 0 秘书 独立董 宁永光 男 63 2003-04-28 2005-01-28 0 0 0 事 独立董 陈芳平 男 39 2003-04-28 2005-01-28 0 0 0 事 独立董 李 红 女 35 2003-04-28 2005-01-28 0 0 0 事 独立董 王 珂 男 31 2002-01-28 2005-01-28 0 0 0 事 监事会 刘大庆 男 62 2002-01-28 2005-01-28 5,200 5,200 0 主席 刘继瑞 监事 男 56 2002-01-28 2005-01-28 4,550 4,550 0 白天洪 监事 男 46 2002-01-28 2005-01-28 6,550 6,550 0 梁纪明 监事 男 53 2002-01-28 2005-01-28 4,550 4,550 0 张 军 监事 男 41 2002-01-28 2005-01-28 0 0 0 杨继泽 监事 男 51 2002-01-28 2005-01-28 0 0 0 副总经 陈根六 男 42 2002-01-28 2005-01-28 0 0 0 理 副总经 杨 林 男 43 2003-03-16 2005-01-28 0 0 0 理 副总经 刘继尧 男 53 2003-03-16 2005-01-28 0 0 0 理 财务总 张继承 男 41 2002-01-28 2005-01-28 0 0 0 监 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)张晓喜，2000 年 01～2002 年 01 月在甘肃机械集团公司任副总经理；2002 年 01 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事长。 (2)杨春山，2000 年 01 月～2000 年 04 月在甘肃机械集团公司科技与质量处任处 长；2000 年 05 月～2003 年 03 月任兰州长城电工股份有限公司副总经理；2003 年 04 月 至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事、总经理。 (3)马艾武，2000 年 01 月～2002 年 01 月任甘肃机械集团公司副总经理；2002 年 03 月至今任甘肃机械集团公司总经理；2002 年 01 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司 二届董事会董事。 (4)孙忠仁，1998 年 12 月～2002 年 01 月兼任兰州长城电工股份有限公司一届董事 会董事；2002 年 01 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事。 7 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 (5)阳贻华，1998 年 12～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司一届董事会副 董事长、总经理；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事。 (6)梁国恒，1998 年 12 月～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司一届董事会 董事；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事。 (7)朱安成，1998 年 12 月～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司一届董事会 董事；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事。 (8)马永和，1998 年 12 月～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司一届董事会 董事；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事。 (9)何世民，1998 年 12 月～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司一届董事会 董事、董事会秘书；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会董事、 董事会秘书。 (10)宁永光，2003 年 04 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会独立董 事。 (11)陈芳平，2003 年 04 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会独立董 事。 (12)李 红，2003 年 04 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会独立董事。 (13)王 珂，2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届董事会独立董事。 (14)刘大庆，1998 年 12 月～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司一届监事会 主席；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届监事会主席。 (15)刘继瑞，1998 年 12 月～2002 年 01 月兼任兰州长城电工股份有限公司一届监事 会监事；2002 年 01 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司二届监事会监事。 (16)白天洪，1998 年 12 月～2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司一届监 事会监事；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届监事会监事.。 (17)梁纪明，1998 年 12 月～2002 年 01 月兼任兰州长城电工股份有限公司一届监事 会监事；2002 年 01 月至今兼任兰州长城电工股份有限公司二届监事会监事。 (18)张 军，2000 年 01 月～2002 年 01 月任天水电气传动研究所所长；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届监事会监事。 (19)杨继泽，2000 年 01 月～2002 年 01 月任天水长城精密模具厂、天水长城控制电 器厂厂长；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司二届监事会监事。 (20)陈根六，1998 年 12 月至今任兰州长城电工股份有限公司副总经理。 (21)杨 林，2000 年 01 月～2003 年 02 月任天水 213 机床电器厂副厂长；2003 年 03 月至今任兰州长城电工股份有限公司副总经理。 8 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 (22)刘继尧，2000 年 01 月～2003 年 02 月任甘肃机械集团公司企业管理与改革处处 长；2003 年 03 月至今任兰州长城电工股份有限公司副总经理。 (23)张继承，1999 年 06 月～2002 年 01 月任兰州长城电工股份有限公司财务副总 监；2002 年 01 月至今任兰州长城电工股份有限公司财务总监。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 甘肃长城电工集团有 张晓喜 董事 2001-12-30 否 限责任公司 甘肃长城电工集团有 马艾武 董事 2001-12-30 否 限责任公司 甘肃长城电工集团有 孙忠仁 董事 2001-12-30 是 限责任公司 甘肃长城电工集团有 梁国恒 董事、副总经理 2001-12-30 否 责任公司 甘肃长城电工集团有 朱安成 董事、副总经理 2001-12-30 否 责任公司 甘肃长城电工集团有 马永和 董事、副总经理 2001-12-30 否 责任公司 甘肃长城电工集团有 刘大庆 监事会主席 2001-12-30 否 责任公司 甘肃长城电工集团有 刘继瑞 监事 2001-12-30 是 责任公司 甘肃长城电工集团有 否 梁纪明 监事 2001-12-30 责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 张晓喜 甘肃机械集团公司 副总经理 1998-11-16 否 马艾武 甘肃机械集团公司 党委书记、总经理 2002-03-10 是 梁纪明 甘肃机械集团公司 财务处处长 1995-10-20 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据甘肃省国有资产管理委员会制定的 《甘肃省省属企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《甘肃省省属国有及国有控股企业 经营者年薪制试行办法》进行详细全面的测评，上报控股股东按规定的决策程序确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：甘肃省国有资产管理委员会制定的《甘肃 省省属企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《甘肃省省属国有及国有控股企业经营者 年薪制试行办法》。 9 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,986,474.17 金额最高的前三名董事的报酬总额 458,457.10 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 357,048.12 独立董事的津贴 18,000 参加公司董事会、股东大会或依法履行职务 独立董事的其他待遇 时，发生的费用，据实在公司报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 马艾武 是 孙忠仁 是 刘继瑞 是 阳贻华 是 梁纪明 是 其中：董事马艾武、监事梁纪明在甘肃机械集团公司领取报酬；董事孙忠仁、监事 刘继瑞在天水长城电器集团有限公司领取报酬；董事阳贻华在大连新源动力股份有限公 司领取报酬. 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元～18 万元 13 5 万元～10 万元 4 5 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 8,867 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 6,121 销售人员 511 技术人员 1,636 财务人员 210 行政管理人员 389 10 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 2,707 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 按照《上市公司治理准则》的要求，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、 《董事会议事规则》等项管理制度和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治 理结构，规范运作行为，在保证公司持续发展的基础上，保护公司及股东的利益。公司 治理结构及运作完全符合《上市公司治理准则》的要求，在业务、人员、资产、机构、 财务等方面与控股股东完全分开。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王 珂 5 5 0 0 陈芳平 5 5 0 0 李 红 5 5 0 0 宁永光 5 4 1 1 2004 年 11 月 23 日召开的临时董事会独立董事宁永光因外出不能亲自到会，委托独 立董事李红代为表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无异议内容 公司所聘请的独立董事均具有很高的职业水平和良好的职业道德，他们凭借自己的 专业领域的丰富实践经验，认真参加公司董事会和股东大会，全面了解公司的各项运营 管理情况。对公司的经营提出了专业性的、建设性的建议，对董事会科学决策和公司的 健康发展起到了积极的作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购、销售系统和辅助生产系统，自主经营、自我 发展 2)、人员方面：公司建立了独立的人事管理机构，对公司人事、劳动工资等实行了 一套行之有效的管理办法 3)、资产方面：公司独立拥有大股东投入公司的全部资产和工业产权、非专利技术 等无形资产 4)、机构方面：公司建立了完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会制定 了议事规则，严格按规定的程序运作 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务帐户，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度 11 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据省国资委制定的《甘肃省属企业负责人经营业绩考核办法》和《甘肃省省 属国有及国有控股企业经营者年薪制试行办法》对高级管理人员实施考核，在绩效评价 与激励约束机制充分 发挥的基础上，体现了责、权、利的有机统一。2004 年，公司对 原有的所属企业经营者年收入考核制度进行了修订，从而更加调动了所属企业经营者的 积极性和创造性。公司将不断积极探索更加科学、合理、公正、透明的绩效评价办法与 激励机制，并使其更加健全和完善 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 27 日，在《上海证券报》、《证券时报》上刊登了公司第二届 董事会第十二次会议，关于召开 2003 年度股东大会的通知公告。2004 年 4 月 28 日会议 按期召开，公司董事、监事及高级管理人员参加了大会，董事长张晓喜主持会议。出席 此次股东大会的股东和股东代表共 14 名，代表股份 210052850 股，占公司总股本的 65.54%。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会以投票方式进行了表决，审议通过了“公司 2003 年度董事会工作报告”、“公 司 2003 年度监事会工作报告”、“2003 年度财务决算报告”、“公司 2003 年度利润分 配预案”、“公司 2003 年度报告正文及摘要”、“公司聘请 2004 年度会计事务所的预 案”、“公司变更募集资金用途的议案”等决议。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 29 日刊登在上海证券报.证券时报上。 报告期内共召开了一次股东大会。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司经营层紧紧围绕董事会年初确定的指导思想和经营目标，在董事会 的领导下，充分抓住国内良好的市场机遇，采取调整营销策略，加强成本管理，构筑生 产快速反应能力等多方面积极措施，努力克服市场竞争激烈、主要电工原材料价格大幅 上涨、交货期短等多种不利因素。公司全面完成了各项主要经营目标，全年完成主营业 务收入 104339 万元，同比增长 16.7%，实现利润总额 2318 万元，同比增长 2.4%，整体 生产经营继续保持健康稳定的增长态势。 12 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主导产品属机械工业中的电工电器行业，主要从事高低压开关设备、高低压电 器元件、电气传动控制装置、大中型交直流电机、一般小型交流发电机等产品的开发、 生产和销售。 2004 年，公司及时抓住国内电力和能源供应紧张，带动电力、石化、冶金、建材等 行业新上项目和技改力度明显加大所形成的良好市场机遇，充分发挥公司自身良好的品 牌和信誉优势，对外积极开拓市场，对内狠抓管理，公司主导产品的产销均保持较快的 增长势头。全年完成主导产品产值 104785 万元，同比增长 16.6%；完成主营业务收入 104339 万元，同比增长 16.7%；完成主营业务利润 24936 万元，同比增长 17.1%。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电工电器产品 961,840,554.40 92.18 232,041,132.55 93.05 其它 81,533,824.56 7.82 17,323,111.25 6.95 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 1,043,394,378.96 / 249,364,243.80 / 内部抵消 0.00 / 0.00 / 合计 1,043,394,378.96 100.00 249,364,243.80 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 中压开关设备 430,563,372.28 41.26 69,324,688.02 27.80 大中型电机及发电设备 241,574,546.23 23.15 93,791,028.23 37.61 工业控制与配电电器元件 140,127,433.24 13.43 35,107,879.06 14.08 自动化装置 73,658,890.01 7.06 20,434,330.78 8.19 中低压控制电器 75,916,312.64 7.27 13,383,206.46 5.36 其它 81,553,824.56 7.82 17,323,111.25 6.95 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 1,043,394,378.96 / 249,364,243.80 / 内部抵消 0.00 / 0.00 / 合计 1,043,394,378.96 100.00 249,364,243.80 100.00 13 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 973,843,052.79 93.33 230,794,039.71 92.55 国外 69,551,326.17 6.67 18,570,204.09 7.45 其中:关联交易 0.00 0.00 合计 1,043,394,378.96 / 249,364,243.80 / 内部抵消 0.00 / 0.00 / 合计 1,043,394,378.96 100.00 249,364,243.80 100.00 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司生产经营的主要产品为中压开关设备、大中型电机、工业控制及配电电器元 件，其国内市场占有率大约分别为 5%、9%、1%。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电工电器产品 961,840,554.40 726,200,369.04 22.49 中压开关设备 430,563,372.28 359,776,763.24 16.44 大中型电机及发电设备 241,574,546.23 147,177,086.93 39.07 工业控制与配电电器元件 140,127,433.24 104,304,826.61 25.57 (7)报告期内产品或服务变化情况 公司报告期内产品和服务没有发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 资产规 净利 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 模 润 天水长城果汁饮料 产品生产 浓缩苹果汁 4,000 14,161 453.9 有限公司 和销售 兰州长城工贸发展 机电产品和原辅材 贸易 480 2,519 0.5 有限公司 料的销售 天水天力特种管有 产品生产 大口径直缝焊管 2,000 7,575 35.8 限公司 和销售 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 9,378.08 占采购总额比重 15.37 前五名销售客户销售金额合计 10,841.77 占销售总额比重 10.39 14 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，公司生产所需的钢材、铜、铝、矽钢片等主要原材料价格上涨幅度较大， 且一直在高价位运行，同时电工行业供大于求的格局并未改变，激烈的市场竞争使公司 大部分产品提价困难，部分产品价格甚至还呈下降趋势。这种原材料的“通胀”与产品 售价的“通缩”，使企业两头受挤，公司的经营和成本管理面临着极大的挑战。针对以 上问题，公司将采取狠抓采购成本管理；积极扩大销量；加大新产品开发力度，缩短新 产品的市场开拓周期；开展深挖内部潜力，降耗增效益 等多方面措施来保持公司的健康 稳定发展。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 10,205 万元人民币，比上年增加 7,595 万元人民币，增加的 比例为 291％。募集资金项目按照承诺，并根据项目的实施进度以及市场等因素，按计 划进行投资，具体额度见募集资金承诺项目使用表。 非募集资金项目按照长城电工董事会决议进行投资。 1、募集资金使用情况 公司于 2000-07-04 年通过配股募集资金 19,631.50 万元人民币，已累计使用 14,962.27 万元人民币，其中本年度已使用 8,673.87 万元人民币，尚未使用 4,669.23 万元人民币，尚未使用募集资金按规定专户存储 公司于 1998 年 11 月 24 日在上海证券交易所上网定价发行社会公众股 8500 万股， 实际募集资金 44,370 万元。按照招股说明书承诺投入八项技改项目，其中：实施中变更 项目一项(详见 2001 年 5 月 26 日《上海证券报》和《证券时报》)。截至报告期末，项 目均完工投产。累计使用募集资金 44,451.9 万元，其中报告期内使用募集资金 1,520 万 元。 公司于 2000 年 7 月 4 日实施了 10 配 3 的配股方案，实际募集资金 19,631.5 万元。 按照配股说明书承诺，投入五项技改和建设项目。其中：实施中变更项目一项(详见 2004 年 3 月 27 日《上海证券报》和《证券时报》)。截至报告期末，项目除一项未实施 外，其余均完工投产。累计使用配股募集资金 14,878.37 万元，其中报告期内使用配股 募集资金 7,153.87 万元。 上述两项共实际募集资金 64,001.5 万元，截至报告期末，累计使用募集资金 59,332.27 万元，其中报告期内使用募集资金 8,673.87 万元。尚未使用的募集资金 4,669.23 万元，按规定专户存储。 配股募集资金承诺的五项技术改造和建设项目及报告期内实施的募集资金变更项目，其 使用情况见募集资金承诺项目表。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 预 是否 拟投入金 是否变 实际投入 计 实际 符合 承诺项目名称 是否符合预计收益 额 更项目 金额 收 收益 计划 益 进度 新型及智能型中高压开关设备 5,010 否 4,678.5 584 是 是 项目 智能型低压抽出式开关柜项目 3,300 否 1,699.87 55 是 是 15 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 大口径直缝埋弧焊管成套设备 3,600 否 3,300 38 是 是 及产品制造 强束流电子加速器国产化项目 5,000 是 0 兰州市城市垃圾综合处理一期 兰州市城市垃圾综合处理一期工程项目，政府补贴 6,509.7 否 0 否 工程 尚未落实，暂未实施 智能化低压电器项目 2,000 是 2,020 209 是 是 控股“夏河长城安多水电有限 2,142 是 2,142 141 是 是 公司”项目 参股“享堂峡水电开发有限公 3,060 是 3,060 657 是 司”项目 合计 30,621.7 / 16,900.37 1684 / / 3、资金变更项目情况 1)、强束流电子加速器国产化项目 公司变更原计划投资项目控股“夏河长城安多水电有限公司”，变更后新项目拟投 入 2,142 万元人民币，实际投入 2,142 万元人民币，完成， 2)、强束流电子加速器国产化项目 公司变更原计划投资项目参股“享堂峡水电开发有限公司”，变更后新项目拟投入 3,060 万元人民币，实际投入 3,060 万元人民币，完成， 投资 2,142 万元控股“夏河长城安多水电有限公司”，占总股本的 51%；投资 3,060 万元参股“享堂峡水电开发有限公司”，占总股本的 34%。两个项目是由《强束流电子 加速器国产化项目》按照变更程序变更的，详见 2004 年 3 月 27 日《上海证券报》和 《证券时报》披露的内容。 4、非募集资金项目情况 1)、参股上海博泰电脑科技有限公司 公司出资 1,531.28 万元人民币投资该项目，完成， 投资 185 万美元(合人民币 1531.28 万元)参股上海博泰电脑科技有限公司，占该公 司注册资本的 18.5%。主要经营高档 PC 服务器、笔记本电脑、母版及卡等计算机硬件产 品，预计年投资收益率 15%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,197,660,194.45 2,170,840,500.80 26,819,693.65 1.24 主营业务利润 249,364,243.80 212,896,245.05 36,467,998.75 17.13 净利润 17,395,722.09 17,165,677.78 203,044.31 1.34 现金及现金等价物净增 - -41,274,946.30 4,736,708.97 加额 88,642,052.27 股东权益 1,080,452,378.85 1,059,915,234.06 20,537,144.79 1.94 16 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 24 日召开了公司第二届董事会第十二次会议，全体董事到会，董 事长张晓喜主持会议，审议通过了“公司 2003 年度报告及摘要”、“公司 2003 年度董 事会工作报告”、“公司 2003 年度财务决算报告”、“公司总经理 2003 年度经营工作 报告”、“公司机构的议案”、“投资夏河头道河水电站的议案”、“投资参股享堂峡 水电站的议案”、“公司关于变更募集资金用途的议案”、“对公司控股子公司进行整 合、调整、终止的议案”、“天水开关厂与日本 AE-Power 公司合资建厂的议案”、“公 司投资者关系管理制度的议案”、“关于召开 2003 年度股东大会的议案”等决议。 2)、2004 年 4 月 22 日召开了公司第二届董事会第十三次会议。会议以通讯方式召 开，全体董事以填写《表决意见表》的形式进行了表决，审议通过了“公司 2004 年一季 度季度报告”。 3)、2004 年 8 月 3 日召开了公司第二届董事会第十四次会议。会议以通讯方式召 开。全体董事以填写《表决意见表》的形式进行了表决，审议通过了“公司 2004 年半年 度报告全文及摘要”。 4)、2004 年 10 月 22 日召开了公司第二届董事会第十五次会议，会议以通讯方式召 开，全体董事以填写《表决意见表》的形式进行了表决，审议通过了“公司 2004 年三季 度季度报告”。 5)、2004 年 11 月 23 日召开了公司 2004 年临时董事会。独立董事宁永光外出不能 到会，委托独立董事李红代为表决。董事长张晓喜主持会议，审议通过了“公司所属企 业经营者经营业绩及年薪考核试行办法”。 本报告期召开了五次董事。二届十二次董事会决议公告于 2004 年 3 月 27 日刊登在 《上海证券报》、《证券时报》上。2004 年临时董事会决议公告于 2004 年 11 月 25 日 刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。其它三次董事会决议，根据有关规定，未公 告。。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 对于股东大会通过的变更募集资金投向的决议，报告期内已经执行完毕。安多水电 站投资项目收费净利润 77 万元，享堂峡水电站分红方案尚未通过股东大会。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，本公司 2004 年年度实现净利润 17,395,722.09 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取 10%法定公积金 1， 739,572.21 元，提取 10%法定公益金 1,739,572.21 元。 17 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 加上年初未分配利润 80,319,767.33 元，本年可供股东分配的利润为 94,236,345.00 元。 经公司董事会决定 2004 年不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为进一步提高公司的核心竞争力， 拟在 2005 年继续加大在产品研发、生产和市场开拓的投入，以实现公司长期持续、稳 健、高效发展。 公司未分配利润的用途和使用计划:1、加大技术改造投入和项目投资力度，使产业 链不断延伸。 2、重点开发 126kv 小型智能全封闭组合电器等一批新产品，使产品系列化、批量 化。 3、补充流动资金。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在 2004 年年报审计过程中关注到的长城电工 公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行如下专项说明： 一、控股股东及其他关联方简介 长城电工公司的控股股东甘肃长城电工（集团）有限责任公司 2004 年 12 月 31 日持有长 城电工公司 65.52%的股份，系长城电工公司的第一大股东，其他关联方的名称及与长城 电工公司的关系如下： 企 业 名 称 与长城电工公司关系 持股比例% 大连新源动力股份有限公司 参股公司 16.94 上海长凯信息技术有限公司 参股公司 34.55 甘肃机械信用担保有限公司 参股公司 37.50 甘肃机械投资有限公司 参股公司 48.00 天水天传自动化工程有限公司 参股公司 48.00 北京天瑞电气工程有限责任公司 参股公司 15.00 享堂峡水电开发有限公司 参股公司 34.00 上海博泰电脑科技有限公司 参股公司 18.50 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 参股公司 40.00 二、长城电工公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 18 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 1、长城电工公司从控股股东及其他关联方采购物资明细如下： 关联方 交易内容 2004 年 金额 比例 长开低压电器公司 采购电器元件 16,613,777.23 2.08% 长开互感器公司 采购互感器 20,485,841.64 2.56% 二一三配件厂 购配件 5,183,276.45 0.65% 兰电进出口公司 代理采购 351,667.28 0.04% 注：上述公司均间接隶属于甘肃长城电工集团有限责任公司。 2、本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细资料如下： 关联方 交易内容 2004 年 2003 年 甘肃长城电工 供水供电 9,653,546.84 8,177,368.90 集团 供暖服务 3,850,354.18 3,764,784.58 有限责任公司 运输服务 479,091.00 1,652,931.78 风及工业蒸汽 1,802,716.10 1,426,985.56 3、长城电工公司与控股股东及其他关联方发生的其他经营性资金往来 项目 关联方名称 2004 年发生额 土地租赁费 甘肃长城电工（集团）有限责任公司 1,600,000.00 除上述事项外，我们未发现长城电工公司存在其他与控股股东及其他关联方发生的经 营性及非经营性资金往来。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 占 与上市 资金占用 占用 用 偿还方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 方 方式 原 式 系 因 兰州电机 母公司 现金、 有限责任 的全资 11,349,225.88 162,387,165.49 173,736,391.37 劳务 公司 子公司 母公司 天水长城 现金、 的全资 19,322,365.06 15,630,299.52 34,301,851.05 650,813.53 控制器厂 劳务 子公司 天水电器 母公司 现金、 传动研究 的全资 1,984,404.22 16,677,984.50 18,662,388.72 劳务 所 子公司 天水二一 母公司 现金、 三机床电 的全资 21,151,023.33 61,817,972.73 82,968,996.06 劳务 器厂 子公司 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 19 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指导意 见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及 《公司章程》等有关规定，本着实事求是的态度 ，通过对公司有关情况的了解和查询， 现就公司累计和当期对外担保情况，执行《通知》规定的情况说明如下：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在为控股东及其关联方，本公司持股 50%以下的其他关联方，任 何非法人单位或个人提供担保； 我们独立董事认为：本公司严格遵守《公司章程》和《通知》及法律、法规对外担 保的关规定，严格控制和防范了对外担保的风险。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 24 日召开公司第二届监事会第六次会议，应到监事 6 名，实到 6 名，会议由监事会主席刘大庆主持。审议通过了“公司 2003 年度报告正文及摘要”、 “公司 2003 年度监事会工作报告”、“公司变更募集资金用途的议案”等决议。 报告期内公司监事共出席股东大会，列席董事会 5 次，召开监事会 1 次。 监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定履行职责，通过出席股 东大会、列席历次董事会和召开监事会履行监督职责。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司的决策程序合法，重大事项决策均按规定的程序作出；公司董事及主管人员在 执行职务过程中没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务方面认真执行法规和财务制度。会计师事务所的审计报告真实反映了公司 的财务情况。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易严格按规定或市场竞价的原则公平进行，未损害公司和投资者的利益。 （五）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 五联联合会计师事务所对公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 20 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,800 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,000 担保总额占公司净资产的比例 2.78 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2004 年 6 月 29 日，，兰州长城电工股份有限公司为本公司控股子公司天水长 城果汁饮料有限公司提供担保，担保金额为 500，担保期限为 2004 年 6 月 29 日至 2005 年 6 月 28 日， 2)、2004 年 3 月 1 日，兰州长城电工股份有限公司为本公司控股子公司兰州长城工 贸发展有限公司提供担保，担保金额为 500，担保期限为 2004 年 3 月 1 日至 2005 年 3 月 1 日， 3)、2004 年 11 月 5 日，本公司控股子公司，兰州长城电工股份有限公司为本控股子 公司天水长城果汁饮料有限公司提供担保，担保金额为 1,000，担保期限为 2004 年 11 月 5 日至 2005 年 11 月 4 日， 21 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 4)、2004 年 11 月 19 日，兰州长城电工股份有限公司为本公司控股子公司天水长城 果汁饮料有限公司提供担保，担保金额为 1,000，担保期限为 2004 年 11 月 19 日至 2005 年 11 月 8 日， 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 根据甘肃省政府和甘肃省经贸委《关于同意甘肃长城电工集团有限公司并入甘肃机 械集团公司的批复》(甘政函[2003]31 号)、(甘经贸企业[2003]162 号)精神，电工集团 并入机械集团；电工集团的债权、债务由机械集团依法承继；电工集团公司所持有的本 公司 21000 万国有法人股无偿划转给机械集团，由其行使国有法人股代表职能。 此次股权划转已经国务院国有资产管理委员会和中国证券监督管理委员会批准。信 息披露义务人根据披露的规定和要求，对此次划转的进展情况进行了多次披露。(详情请 见《上海证券报》、《证券时报》2003 年 5 月 16 日、6 月 28 日、10 月 18 日、10 月 22 日、11 月 15 日刊登的提示性公告和其它相关公告)。但由于甘肃省委、省政府于 2003 年底推行了省属国有企业属地化管理改革，受让方机械集团公司和出让方电工集团均在 此次改革的范围之内，均需进行改制重组。报告期内其改制重组方案尚未明确，所以到 目前为止此项股权划转工作处于停止状态。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任五联联合会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 58 万元人民币，截止本报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到证监会稽查、行政处罚、通报批评和被 其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 五联审字[2005]第 1005 号 兰州长城电工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州长城电工股份有限公司(以下简称“长城电工公司”)2004 年 12 月 31 日 的资产负债表以及 2004 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是长城电工 公司管理当局的责任，我们责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了长城电工公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：焦点 、惠全红 甘肃省兰州民主东路 201 号移动大厦 5 楼 2005 年 3 月 16 日 23 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 304,036,433.17 262,761,468.87 297,605,634.03 258,962,716.48 短期投资 485,000.00 485,000.00 485,000.00 485,000.00 应收票据 6,740,581.25 8,868,387.46 6,740,581.25 8,818,387.46 应收股利 应收利息 应收账款 560,512,584.73 578,415,729.80 549,766,457.06 557,011,129.98 其他应收款 97,754,712.92 57,363,191.89 167,078,388.47 85,559,259.06 预付账款 144,719,083.42 120,406,569.09 92,017,463.98 101,607,377.04 应收补贴款 存货 467,482,246.05 515,076,303.60 441,919,152.56 469,695,757.02 待摊费用 2,256,145.91 3,406,612.73 2,253,772.91 3,401,852.45 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,583,986,787.45 1,546,783,263.44 1,557,866,450.26 1,485,541,479.49 长期投资： 长期股权投资 151,444,036.99 233,684,682.63 192,037,610.29 277,459,928.03 长期债权投资 长期投资合计 151,444,036.99 233,684,682.63 192,037,610.29 277,459,928.03 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 710,778,075.96 722,870,773.81 653,885,079.95 663,305,103.54 减：累计折旧 272,411,584.69 298,931,189.29 268,499,748.75 292,120,283.64 固定资产净值 438,366,491.27 423,939,584.52 385,385,331.20 371,184,819.90 减：固定资产减值准备 63,343,808.88 62,844,825.43 63,331,067.68 62,832,084.23 固定资产净额 375,022,682.39 361,094,759.09 322,054,263.52 308,352,735.67 工程物资 9,434,452.61 7,717,294.71 9,412,154.12 7,708,020.94 在建工程 39,727,646.01 37,774,572.44 34,795,688.05 28,736,968.03 固定资产清理 固定资产合计 424,184,781.01 406,586,626.24 366,262,105.69 344,797,724.64 无形资产及其他资产： 无形资产 11,224,895.35 10,605,622.14 2,133,895.35 1,696,442.14 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,224,895.35 10,605,622.14 2,133,895.35 1,696,442.14 递延税项： 递延税款借项 24 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 资产总计 2,170,840,500.80 2,197,660,194.45 2,118,300,061.59 2,109,495,574.30 流动负债： 短期借款 410,068,309.00 400,620,251.23 385,068,309.00 340,620,251.23 应付票据 11,836,590.32 4,448,000.00 9,836,590.32 4,448,000.00 应付账款 190,550,354.26 223,835,079.84 185,518,231.39 215,678,611.18 预收账款 237,126,251.89 196,779,658.22 237,118,991.89 196,270,148.22 应付工资 8,735,994.02 7,284,865.97 8,533,441.92 7,272,865.97 应付福利费 25,718,998.51 32,380,112.64 25,403,413.51 31,834,024.43 应付股利 应交税金 2,349,886.58 15,594,420.13 5,476,296.85 19,295,646.50 其他应交款 434,980.48 607,034.21 437,384.91 608,518.42 其他应付款 38,657,898.47 77,127,154.15 30,744,757.49 71,044,961.15 预提费用 7,505,967.89 8,785,542.44 7,505,967.89 8,785,542.44 预计负债 一年内到期的长期负债 27,954,000.00 89,900,000.00 27,954,000.00 89,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 960,939,231.42 1,057,362,118.83 923,597,385.17 985,758,569.54 长期负债： 长期借款 118,621,571.15 27,698,099.13 118,621,571.15 27,698,099.13 应付债券 长期应付款 4,581,163.14 5,862,760.34 4,511,163.14 5,862,760.34 专项应付款 470,000.00 400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 123,202,734.29 34,030,859.47 123,132,734.29 33,960,859.47 递延税项： 递延税款贷项 11,654,708.07 9,323,766.44 11,654,708.07 9,323,766.44 负债合计 1,095,796,673.78 1,100,716,744.74 1,058,384,827.53 1,029,043,195.45 少数股东权益 15,128,592.96 16,491,070.86 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 资本公积 624,696,831.51 627,838,254.21 624,696,831.51 627,838,254.21 盈余公积 34,398,635.22 37,877,779.64 34,398,635.22 37,877,779.64 其中：法定公益金 17,365,823.15 19,105,395.36 17,365,823.15 19,105,395.36 未分配利润 80,319,767.33 94,236,345.00 80,319,767.33 94,236,345.00 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 1,059,915,234.06 1,080,452,378.85 1,059,915,234.06 1,080,452,378.85 益）合计 负债和所有者权益（或股 2,170,840,500.80 2,197,660,194.45 2,118,300,061.59 2,109,495,574.30 东权益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 1,043,394,378.96 893,786,099.58 961,840,554.40 845,429,091.47 减：主营业务成本 790,394,990.80 677,328,889.86 726,200,369.04 639,930,222.04 主营业务税金及附加 3,635,144.36 3,560,964.67 3,599,052.81 3,369,188.26 二、主营业务利润（亏 249,364,243.80 212,896,245.05 232,041,132.55 202,129,681.17 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 9,880,765.25 6,393,675.89 9,676,981.70 6,371,564.83 损以“-”号填列） 减: 营业费用 56,068,806.88 44,609,791.24 52,170,747.76 43,140,866.60 管理费用 152,213,360.57 131,040,383.62 147,502,623.77 127,123,502.79 财务费用 23,804,615.37 20,342,933.49 19,472,086.48 18,949,811.27 三、营业利润（亏损以 27,158,226.23 23,296,812.59 22,572,656.24 19,287,065.34 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -2,422,889.00 -231,447.88 758,783.10 2,881,992.34 “-”号填列） 补贴收入 1,000,000.00 营业外收入 74,314.32 649,200.23 74,214.32 643,390.23 减：营业外支出 1,626,568.08 2,083,484.63 1,595,925.83 1,508,496.24 四、利润总额（亏损总 23,183,083.47 22,631,080.31 21,809,727.83 21,303,951.67 额以“-”号填列） 减：所得税 4,424,883.48 4,167,948.89 4,414,005.74 4,138,273.89 减：少数股东损益 1,362,477.90 1,297,453.64 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 17,395,722.09 17,165,677.78 17,395,722.09 17,165,677.78 “-”号填列） 加：年初未分配利润 80,319,767.33 66,587,225.09 80,319,767.33 66,587,225.09 其他转入 六、可供分配的利润 97,715,489.42 83,752,902.87 97,715,489.42 83,752,902.87 减：提取法定盈余公积 1,739,572.21 1,716,567.77 1,739,572.21 1,716,567.77 提取法定公益金 1,739,572.21 1,716,567.77 1,739,572.21 1,716,567.77 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 94,236,345.00 80,319,767.33 94,236,345.00 80,319,767.33 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 转作股本的普通股股利 八 、 未 分 配 利润( 未 弥 94,236,345.00 80,319,767.33 94,236,345.00 80,319,767.33 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 (或减少)利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 1,366,762.44 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,061,208,901.44 992,425,584.96 收到的税费返还 4,977,606.77 收到的其他与经营活动有关的现金 61,008,087.45 59,349,522.75 现金流入小计 1,127,194,595.66 1,051,775,107.71 购买商品、接受劳务支付的现金 757,310,704.19 668,031,261.30 支付给职工以及为职工支付的现金 136,800,199.39 134,087,366.13 支付的各项税费 36,283,182.62 36,031,335.85 支付的其他与经营活动有关的现金 77,460,299.40 67,209,450.90 现金流出小计 1,007,854,385.60 905,359,414.18 经营活动产生的现金流量净额 119,340,210.06 146,415,693.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,041,932.54 1,041,932.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 78,603.73 78,603.73 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,120,536.27 1,120,536.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 16,293,649.26 10,899,472.64 现金 投资所支付的现金 85,311,054.68 85,311,054.68 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 101,604,703.94 96,210,527.32 投资活动产生的现金流量净额 -100,484,167.67 -95,089,991.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 借款所收到的现金 251,060,000.00 189,060,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,751,597.20 4,751,597.20 现金流入小计 255,811,597.20 193,811,597.20 偿还债务所支付的现金 287,285,529.79 260,285,529.79 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,657,074.10 23,494,687.44 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 315,942,603.89 283,780,217.23 筹资活动产生的现金流量净额 -60,131,006.69 -89,968,620.03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,274,964.30 -38,642,917.55 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,395,722.09 17,395,722.09 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,362,477.90 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,712,770.85 9,586,604.26 固定资产折旧 33,606,450.84 30,698,105.49 无形资产摊销 884,273.21 702,453.21 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,150,466.82 -1,148,079.54 预提费用增加（减：减少） 22,848.00 22,848.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 101,210.13 91,485.77 (减:收益) 固定资产报废损失 295,252.00 295,252.00 财务费用 30,693,792.09 24,895,646.77 投资损失（减：收益） 1,122,263.72 -2,059,408.38 递延税款贷项（减：借项） -2,330,941.63 -2,330,941.63 存货的减少（减：增加） -47,594,057.55 -27,776,604.46 经营性应收项目的减少(减：增加) 40,113,852.05 49,294,144.78 经营性应付项目的增加(减：减少) 35,104,763.18 46,748,465.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 119,340,210.06 146,415,693.53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 262,761,468.87 258,962,716.48 减：现金的期初余额 304,036,433.17 297,605,634.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,274,964.30 -38,642,917.55 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 28 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 36,535,395.29 8,412,145.56 2,839,451.21 42,108,089.64 其中：应收账款 32,775,654.93 7,753,170.14 2,828,365.05 37,700,460.02 其他应收款 3,759,740.36 658,975.42 11,086.16 4,407,629.62 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 2,069,777.72 2,069,777.72 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 310,000.00 1,300,625.28 1,610,625.28 其中：长期股权投资 310,000.00 1,300,625.28 1,610,625.28 长期债权投资 固定资产减值准备合计 63,343,808.88 498,983.45 62,844,825.43 其中：房屋、建筑物 8,993,063.78 8,993,063.78 机器设备 53,265,728.73 498,983.45 52,766,745.28 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 24,589,549.50 24,589,549.5 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 本期增加数 320,500,000.00 320,500,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 二、资本公积 期初余额 本期增加数 624,696,831.51 621,257,370.06 29 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 其中：资本（或股本）溢价 3,141,422.70 3,439,461.45 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 3,141,422.70 3,439,461.45 其中：转增资本（或股本） 期末余额 三、法定和任意盈余公积 期初余额 本期增加数 17,032,812.07 15,316,244.28 其中：从净利润中提取数 1,739,572.21 1,716,567.78 法定盈余公积 1,739,572.21 1,716,567.78 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 其中：法定盈余公积 18,772,384.28 17,032,812.06 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 本期增加数 17,365,823.15 15,649,255.39 其中：从净利润中提取数 1,739,572.21 1,716,567.77 本期减少数 1,739,572.21 1,716,567.77 其中：其他集体福利支出 期末余额 五、未分配利润 期初未分配利润 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 80,319,767.33 66,587,225.09 本期利润分配 17,395,722.09 17,165,677.78 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 3,479,144.42 3,433,135.54 94,236,345.00 80,319,767.33 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 30 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 附注 1 公司简介 兰州长城电工股份有限公司（以下简称本公司）是经甘肃省人民政府以甘政函 [1998]35 号文件批准，由甘肃长城电工集团有限责任公司独家发起，将其盈利能力最高 的主导产品即电机及发电设备、输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三大 系列产品的生产系统及其相关的供应、技术、管理、销售系统、科研开发系统入组本公 司。本公司于 1998 年 12 月 10 日成立，并在甘肃省工商行政管理局领取了营业执照，注 册号：6200001050262-3/3；本公司设立时的注册资本为人民币 29500 万元，其后经中国 证券监督管理委员会证监公司字[2000]66 号文批准，本公司于 2000 年实行 10 配 3 的配 股方案，本公司目前的注册资本变更为人民币 32050 万元；注册地址：兰州市城关区农 民巷 125 号；法定代表人：张晓喜；主营：发电、配电、用电及控制等成套装置系列产 品的研制、开发、生产和销售，兼营：商业贸易、房地产开发、证券投资、科技开发、 信息与技术咨询服务。 本公司设综合部、证券部、财务部、投资部、审计部、规划部等职能管理部门和兰 州电机有限责任公司、天水长城开关厂、天水 213 机床电器厂、天水电气传动研究所、 天水长城控制电器厂等生产单位，目前主要从事电机及发电设备、输配电、用电装置及 低压电器元件、自动化装置等三大系列等产品的生产、加工和销售。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算 31 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为 人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款 项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币 折算差异直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资作为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利 息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与 短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计 量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资 总体计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状 况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 7%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 10%计提； （4）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的 50%计提； （5）账龄在四至五年（含五年）的应收款项按其余额的 80%计提； （6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 100%计提； 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 32 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 2.9 存货的核算方法 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品 等。 2.9.2 本公司存货的取得按计划成本计价。（1）原材料按计划成本计价，通过“材 料成本差异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月终按差异率分摊材料差异。（2） 低值易耗品采用“五五摊销法”核算。（3）产成品按计划成本计价，通过“产品成本差 异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月末按差异率分摊，产成品差异转入营业成 本。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存 货进行全面清查，对存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本 总额 20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但具有重大影响的投资，采用权益法核 算。对拥有被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用 权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊 销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超 过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价 值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处 理。 2.10.2 长期债权投资 33 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对 长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前 摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公 积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间 的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权 投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计 提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回 的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低 计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为 固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使用年限在两 年以上的,也作为固定资产。 34 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设 备和其它设备等四类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-40 3% 3.3-2.5% 机器设备 10-20 3% 10-5% 运输设备 6-12 3% 16.67-8.3% 其它设备 4-28 3% 25-3.57% 2.12.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固 定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值 准备。 2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算 2.13.1 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的 固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调 整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状 态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的， 作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 35 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已 经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内 不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工 程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机 构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预 定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财 务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额 较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的 成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月 （含 3 个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损 益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发 生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中 可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完 成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但 必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15 无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定 的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检 查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技 术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌， 36 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值 的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计 提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.18 收入确认的方法 2.18.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商 品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 2.18.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情 况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并 按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿 的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于 已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补 偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.18.3 让渡资产使用权收入的确认 37 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同 和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更 2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计 准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊 余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则 处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差 额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成 的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本 公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的， 长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先 转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售 和应收债权质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴 现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。 2.20.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本年度无会计估计变更事项。 2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本年度无重大会计差错更正事项。 2.22 合并会计报表编制方法 2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则 38 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂 行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的 规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 2.22.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及 其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母 公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份 额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账 项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公 司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企 业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费 用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润 按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 10%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； (5) 分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附 加、所得税等。 39 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销项税 额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 4.2 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 4.5 所得税：本公司所得税率为 33%，根据甘肃省地方税务局甘地税[2002]24 号>和兰州市地方税 务局《纳税人减免税申请审批表》、兰州市地税局兰地税减字[43090]号、天水市地方税 务局天市地税政审确字[2004]004 号、[2004]011 号审核确认通知书，同意本公司所属生 产单位从二○○四年一月一日至二○○四年十二月三十一日期间企业所得税执行 15%的 企业所得税税率。 另根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字[2004]154 号《企业所得税减免批复通知 书》，本公司纳入合并范围的天水长城果汁饮料有限公司被批准自二○○四年一月一日 至二○○四年十二月三十一日期间免征企业所得税。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 注册资本 持股 企 业 名 称 经济性质 法定代表人 经营范围 （万元） 比例 兰州长城工贸 机械电气、电子技术及产品、各类原材料及器械、仪器仪 有限责任 陈根六 480 85% 发展有限公司 表的开发、研制及销售 出口商品：经营本企业自产浓缩果汁、饮料； 天水长城果汁 有限责任 杨春山 进口商品：经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械 4000 70% 饮料有限公司 设备、零配件及技术；经营来料加工和“三来一补”业务 5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1 根据财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的规定，本公司的下列控股子公司由于其资产总额、销售收入及净利润均未达到合并的 要求而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 40 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 资产总额 销售收入 净利润 公司名称 子公司 子公司 子公司 汇总数 汇总数 母公司 所占比例 所占比例 所占比例 甘肃正安塑料 2,510,911,992.25 0.75% 1,098,822,954.23 0.39% 17,395,722.09 -2.82% 建材有限公司 天水亿玛电能 2,510,911,992.25 0.17% 1,098,822,954.23 0.06% 17,395,722.09 0.02% 仪表有限公司 兰州长城农业 2,510,911,992.25 0.53% 1,098,822,954.23 0.04% 17,395,722.09 -0.74% 科技有限公司 兰州长城高压 2,510,911,992.25 0.30% 1,098,822,954.23 0.21% 17,395,722.09 0.58% 电子工程公司 甘肃长城环保 2,510,911,992.25 0.41% 1,098,822,954.23 0.00% 17,395,722.09 0.00% 发展有限公司 天水天力特种 2,510,911,992.25 3.02% 1,098,822,954.23 3.00% 17,395,722.09 1.02% 管有限公司 兰州长华科技 2,510,911,992.25 0.20% 1,098,822,954.23 0.21% 17,395,722.09 -0.17% 发展有限公司 兰州长城水下 2,510,911,992.25 0.47% 1,098,822,954.23 0.00% 17,395,722.09 0.00% 高技术公司 兰州新元膜科 2,510,911,992.25 0.28% 1,098,822,954.23 0.06% 17,395,722.09 -0.32% 技公司 甘肃长城绿阳 2,510,911,992.25 0.37% 1,098,822,954.23 0.15% 17,395,722.09 -6.72% 太阳能公司 天水长城低压 2,510,911,992.25 0.48% 1,098,822,954.23 0.49% 17,395,722.09 0.11% 电器有限公司 夏河长城安多 2,510,911,992.25 2.36% 1,098,822,954.23 0.43% 17,395,722.09 4.12% 水电有限公司 合 计 2,510,911,992.25 9.34% 1,098,822,954.23 5.04% 17,395,722.09 -4.92% 5.2.2 由于下列子公司已终止生产经营，故本公司未将其纳入合并会计报表的合并 范围： 公司名称 持股比例 天水长城高压电器有限公司 51.30% 兰州恒安电工有限公司 70.51% 甘肃长城热泵工程有限公司 75.00% 41 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 5.3 合并范围的变化及其说明 本公司本期合并报表范围无变化。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金余额为 262,761,468.87 元。 6.1.1 分类列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 项 目 折算 折算 原币 记账本位币 原币 记账本位币 汇率 汇率 现 金 760,563.99 760,563.99 981,336.62 981,336.62 银行存款 255,058,087.67 255,058,087.67 298,698,393.85 298,698,393.85 其他货币资金 6,942,817.21 6,942,817.21 4,356,702.70 4,356,702.70 合 计 262,761,468.87 262,761,468.87 304,036,433.17 304,036,433.17 6.1.2 本公司其他货币资金主要是信用证保证金及银行汇票保证金。 6.1.3 本公司期末货币资金的使用不存在限制。 6.2 短期投资 本公司 2004 年 12 月 31 日的短期投资净额为 485,000.00 元。 6.2.1 分类列示 2004.12.31 2003.12.31 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 （1）股权投资 其中：股票投资 （2）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （3）其他投资 485,000.00 485,000.00 42 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 485,000.00 485,000.00 6.2.2 本公司短期投资期末账面价值为 485,000.00 元，为购买的基金银丰。根据 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》公布的证券投资基金资产净值周报表，本公司期末持 有的基金银丰的单位净值为 1.01 元，高于单位面值，因此未计提短期投资跌价准备。 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应收票据的余额为 8,868,387.46 元。 6.3.1 分类列示 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 商业承兑汇票 1,363,097.46 银行承兑汇票 7,505,290.00 6,740,581.25 合 计 8,868,387.46 6,740,581.25 6.3.2 本公司期末的应收票据中，无商业承兑汇票、银行承兑汇票用于银行质押。 6.3.3 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位及其他关联单位的款项。 6.4 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 578,415,729.80 元。 6.4.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 465,686,794.66 75.58% 22,272,850.97 528,015,770.91 89.00% 25,944,221.99 1—2 年 120,257,323.33 19.52% 8,418,012.64 50,644,917.57 8.54% 3,552,046.00 2—3 年 22,425,337.75 3.64% 2,242,533.78 10,573,130.69 1.78% 1,057,313.08 3—4 年 4,966,517.50 0.81% 2,483,258.75 3,531,693.84 0.60% 1,765,846.92 4—5 年 2,482,063.53 0.40% 1,985,650.83 332,498.56 0.05% 265,998.85 5 年以上 298,153.05 0.05% 298,153.05 190,228.09 0.03% 190,228.09 合 计 616,116,189.82 100.00% 37,700,460.02 593,288,239.66 100.00% 32,775,654.93 43 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 6.4.2 本公司纳入合并范围的控股子公司天水长城果汁饮料有限公司的主导产品全 部出口,由于结算时间上的差异,期末余额为 20,229,775.48 元，公司根据以前年度结算 情况，应收款项在第二年度上半年全额收回，故采用个别认定法本期未计提坏帐准备。 6.4.3 本公司本年度实际冲销的应收账款 2,828,365.05 元，为因债务人逾期未履行 偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的应收货款。 6.4.4 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.4.5 本公司期末应收账款前五名金额合计为 87,080,013.85 元，占应收账款总额 的 14.13%。 6.5 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 57,363,191.89 元。 6.5.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 37,226,150.40 60.26% 1,861,307.51 89,558,247.28 88.22% 2,358,968.71 1—2 年 20,982,961.24 33.97% 1,468,807.29 5,995,017.60 5.90% 450,986.88 2—3 年 2,167,212.63 3.51% 216,721.26 5,447,770.15 5.37% 585,449.57 3—4 年 1,024,237.77 1.66% 512,118.89 154,664.65 0.16% 77,332.32 4—5 年 107,904.00 0.17% 86,319.20 358,753.60 0.35% 287,002.88 5 年以上 262,355.47 0.42% 262,355.47 合 计 61,770,821.51 100.00% 4,407,629.62 101,514,453.28 100.00% 3,759,740.36 6.5.2 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.5.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 15,297,539.74 元，占其他应收 款总额的 24.76%。 6.5.4 本公司其他应收款较去年减少 39.15%，主要是收回关联方占用资金。 6.6 预付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预付账款的净额为 120,406,569.09 元。 6.6.1 账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 44 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 101,544,884.94 84.34% 115,283,367.56 79.66% 1—2 年 13,574,828.61 11.27% 16,002,805.63 11.06% 2—3 年 844,924.84 0.70% 11,896,340.97 8.22% 3 年以上 4,441,930.70 3.69% 1,536,569.26 1.06% 合 计 120,406,569.09 100% 144,719,083.42 100% 6.6.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 18,861,684.15 元，未收 回的主要原因是交货期未到； 6.6.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 6.7 存货 本公司 2004 年 12 月 31 日存货的净额为 515,076,303.60 元。 6.7.1 分类列示 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 297,889.08 1,648,022.56 原材料 55,258,311.08 2,069,777.72 69,798,233.41 2,069,777.72 包装物 11,006.91 10,144.00 低值易耗品 6,407,706.78 6,660,628.89 库存商品 304,572,973.19 287,676,740.96 委托加工物资 2,399,175.95 338,789.22 在产品 132,580,596.61 92,255,523.37 受托代销商品 自制半成品 15,618,421.72 11,163,941.36 分期收款发出商品 合 计 517,146,081.32 2,069,777.72 469,552,023.77 2,069,777.72 6.7.2 存货跌价准备 项 目 2003.12.31 本期计提 本期转回 2004.12.31 在途物资 原材料 2,069,777.72 2,069,777.72 45 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 包装物 低值易耗品 库存商品 委托加工物资 在产品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 2,069,777.72 2,069,777.72 6.7.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其 生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合 同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企 业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格 为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 6.8 待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 3,406,612.73 元。 类 别 2003.12.31 本期发生数 本期摊销数 2004.12.31 模具 1,452,544.14 2,391,489.87 1,581,598.35 2,262,435.66 财险 801,228.77 1,318,567.54 1,059,778.96 1,060,017.35 其 他 2,373.00 97,203.40 15,416.68 84,159.72 合 计 2,256,145.91 3,807,260.81 2,656,793.99 3,406,612.73 6.9 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 233,684,682.63 元。 6.9.1 分类列示 46 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 2003.12.31 2004.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司投资 95,146,010.08 310,000.00 23,424,766.67 118,570,776.75 1,610,625.28 （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 56,608,026.91 61,143,814.50 1,027,310.25 116,724,531.16 （4）其他 合 计 151,754,036.99 310,000.00 84,568,581.17 1,027,310.25 235,295,307.91 1,610,625.28 6.9.2 其他长期股权投资 持股 单位名称 注册资本 投资余额 比例 天水长城高压电器有限公司 1560 万 51.30% 4,900,000.00 甘肃正安塑料建材有限公司 1271 万 98.43% 8,336,902.50 天水亿玛电能仪表有限公司 300 万 60.00% 1,635,548.67 兰州长城农业科技发展公司 1100 万 95.00% 6,858,697.29 兰州长城高压电子工程公司 400 万 95.00% 3,609,612.93 甘肃长城环保发展有限公司 1000 万 80.00% 7,860,673.85 天水天力特种管有限公司 6000 万 49.64% 34,325,550.98 兰州恒安电工有限公司 780 万 70.51% 5,500,000.00 兰州长华科技发展有限公司 500 万 70.00% 2,941,233.51 兰州长城水下高技术公司 800 万 66.50% 5,320,000.00 兰州长城新元膜科技公司 660 万 80.00% 5,036,245.07 甘肃长城热泵工程有限公司 500 万 75.00% 2,972,549.81 甘肃机械投资有限公司 3188 万 48.00% 14,656,450.70 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 515 万 97.03% 2,218,593.89 天水长城低压电器有限公司 1000 万 50.00% 4,917,484.42 大连新源动力股份有限公司 6200 万 16.94% 10,500,000.00 47 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 上海长凯信息技术有限公司 2200 万 34.55% 15,200,000.00 甘肃机械信用担保有限公司 4000 万 37.50% 15,001,713.28 天水天传自动化工程有限公司 53 万 48.00% 255,000.00 北京天瑞电气工程有限责任公司 200 万 15.00% 300,000.00 夏河长城安多水电有限公司 4200 万 51.00% 22,137,683.83 享堂峡水电开发有限公司 9000 万 34.00% 30,600,000.00 上海博泰电脑科技有限公司 1000 万美元 18.50% 15,312,827.56 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 450 万美元 40.00% 14,898,539.62 合 计 235,295,307.91 6.9.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 被投资公司名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 天水长城高压电器有限公司 160,000.00 160,000.00 兰州恒安电工有限责任公司 150,000.00 264,391.78 414,391.78 甘肃长城热泵工程有限公司 1,036,233.50 1,036,233.50 合计 310,000.00 1,300,625.28 1,610,625.28 6.9.4 采用权益法核算的长期股权投资 初始 本年 本期权益 累计权益 本期分 投资 被投资公司名称 2003.12.31 追加 增减额 增减额 得现金 2004.12.31 （万 投资 （+）（—） （+）（—） 红利 元） 甘肃正安塑料建 材有限公司 1251.8 8,827,804.46 -490,901.96 -4,181,097.50 8,336,902.50 天水亿玛电能仪 表有限公司 180 1,632,482.70 3,065.97 -164,451.33 1,635,548.67 兰州长城农业科 技发展公司 719 6,988,121.46 -129,424.17 -331,302.71 6,858,697.29 兰州长城高压电 子工程公司 380 3,508,315.90 101,297.03 -190,387.07 3,609,612.93 天水天力特种管 有限公司 3000 31,147,679.08 3,000,000.00 177,871.90 4,325,550.98 34,325,550.98 兰州长华科技发 展有限公司 350 2,970,182.98 -28,949.47 -558,766.49 2,941,233.51 48 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 兰州长城新元膜 科技公司 528 5,091,697.50 -55,452.43 -243,754.93 5,036,245.07 甘肃机械投资有 限公司 1530 14,483,003.15 173,447.55 -643,549.30 14,656,450.70 甘肃长城绿阳太 阳能有限公司 490 3,388,179.09 -1,169,585.20 -2,681,406.11 2,218,593.89 天水长城低压电 器有限公司 500 4,898,997.10 18,487.32 -82,515.58 4,917,484.42 甘肃机械信用担 保有限公司 1500 14,983,174.19 18,539.09 1,713.28 15,001,713.28 夏河长城安多水 电有限公司 2142 21,420,000.00 717,683.83 717,683.83 22,137,683.83 甘肃长城环保发 展有限公司 800 8,000,000.00 -139,326.15 -139,326.15 7,860,673.85 兰州长城水下高 技术公司 532 5,320,000.00 5,320,000.00 上海恩翼帕瓦长 城开关有限公司 189.8 14,898,539.62 14,898,539.62 6.10 固定资产 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产净额为 361,094,759.09 元。 6.10.1 分类列示如下： 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 232,356,076.07 7,705,213.40 330,645.80 239,730,643.67 2、机器设备 452,171,586.27 5,792,584.38 6,679,234.41 451,284,936.24 3、运输设备 15,899,474.05 3,143,740.49 1,863,674.17 17,179,540.37 4、其他设备 10,350,939.57 4,497,693.96 172,980.00 14,675,653.53 小 计 710,778,075.96 21,139,232.23 9,046,534.38 722,870,773.81 二、累计折旧 1、房屋建筑物 89,110,892.13 5,572,773.52 318,369.13 94,365,296.52 2、机器设备 173,341,635.05 22,378,965.86 5,312,808.86 190,407,792.05 3、运输设备 5,926,042.82 1,804,636.29 1,481,264.39 6,249,414.72 4、其他设备 4,033,014.69 4,049,755.27 174,083.96 7,908,686.00 小 计 272,411,584.69 33,806,130.94 7,286,526.34 298,931,189.29 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 8,993,063.78 8,993,063.78 49 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 2、机器设备 53,265,728.73 498,983.45 52,766,745.28 3、运输设备 513,423.20 513,423.20 4、其他设备 571,593.17 571,593.17 小 计 63,343,808.88 498,983.45 62,844,825.43 四、固定资产净额 375,022,682.39 361,094,759.09 6.10.2 本公司本期增加的固定资产中，有 9,693,611.10 元系由完工的在建工程转 入。 6.10.3 本期减少的固定资产为报废出售的固定资产。 6.10.4 期末固定资产中，用于抵押的固定资产价值 30031 万元，抵押额为 25047 万元。 6.10.5 本公司期末固定资产中，由于部分固定资产因为存在损坏、长期闲置等情形 而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司累计计提了固定资产减值准备 62,844,825.43 元。 6.11 工程物资 本公司 2004 年 12 月 31 日工程物资为 7,717,294.71 元，分类如下： 物资种类 2004.12.31 2003.12.31 工程预付款 7,511,915.91 9,434,452.61 工程材料 205,378.80 合 计 7,717,294.71 9,434,452.61 6.12 在建工程 本公司 2004 年 12 月 31 日在建工程的净额为 37,774,572.44 元。 6.12.1 分项列示 名称 期初数 本期增加 本期结转 其他减少 期末数 资金来源 新型机床电器改造 3,914,147.43 338,626.49 3,575,520.94 募集资金 数控技改 2,763,376.25 2,763,376.25 银行贷款 经销部房款 4,023,782.47 1,223,782.47 2,200,000.00 600,000.00 募集资金 调速电机 10,849,899.75 10,849,899.75 自筹资金 技术中心 7,786,124.75 7,786,124.75 自筹资金 YJS 电机项目 24,175,426.20 24,175,426.20 募集资金 智能化开关装配厂房 929,805.22 929,805.22 自筹资金 50 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 试验室 1,555,268.79 1,555,268.79 自筹资金 计算机集成系统 70,000.00 70,000.00 自筹资金 智能型低压开关设备 60,924.00 60,924.00 募集资金 下料车间 9,200.00 535,000.00 544,200.00 自筹资金 工程往来款 5,802,356.70 660,675.81 438,298.62 6,024,733.89 自筹资金 果汁厂二期工程 4,931,957.96 6,005,899.71 1,900,253.26 9,037,604.41 自筹资金 钻机工程项目 183,888.00 183,888.00 自筹资金 合 计 64,317,195.51 9,940,537.53 9,693,611.10 2,200,000.00 62,364,121.94 6.12.3 减值准备 工程名称 2003.12.31 本期计提 本期减少 2004.12.31 调速电机 11,757,671.10 -907,771.35 10,849,899.75 技术中心 7,786,124.75 7,786,124.75 YJS 项目 3,175,426.20 907,771.35 4,083,197.55 一般工程 1,870,327.45 1,870,327.45 合 计 24,589,549.50 24,589,549.50 6.13 无形资产 本公司 2004 年 12 月 31 日无形资产的净额为 10,605,622.14 元。 6.13.1 分项列示如下： 本期 本期 本期 剩余摊 项 目 原值 2003.12.31 2004.12.31 增加 转出 摊销 销年限 非专利技术 400,000.00 294,583.12 40,000.08 254,583.04 7 软件 2,427,170.00 1,839,312.23 265,000.00 662,453.13 1,441,859.10 3 土地使用权 9,091,000.00 9,091,000.00 181,820.00 8,909,180.00 49 合 计 11,918,170.00 11,224,895.35 265,000.00 884,273.21 10,605,622.14 6.13.2 上述土地使用权是投资者投入取得，非专利技术和软件是外购取得。 6.13.3 本公司无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌 等情形导致其可收回金额低于其账面价值，故本期未计提无形资产减值准备。 6.13.4 本公司控股子公司土地使用权净值 8,909,180.00 元，用于短期借款抵押。 51 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 6.14 短期借款 本公司短期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 400,620,251.23 元。 6.14.1 分项列示 借款种类 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 3,167,706.00 19,798,309.00 抵押借款 167,690,000.00 108,450,000.00 保证借款 229,762,545.23 281,820,000.00 质押借款 合 计 400,620,251.23 410,068,309.00 6.14.2 短期借款期末余额中有 162,690,000.00 元由固定资产抵押取得， 5,000,000.00 元由无形资产抵押取得 。 6.14.3 短期借款期末余额中，有 180,500,000.00 元借款由甘肃机械集团公司担 保；30,000,000.00 元由兰州长城电工股份有限公司提供担保。 6.14.4 短期借款余额中有 165,320,251.23 元已到期未偿还,展期手续正在办理。 6.15 应付票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应付票据的余额为 4,448,000.00 元。 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 4,448,000.00 11,836,590.32 合 计 4,448,000.00 11,836,590.32 6.16 应付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应付账款的余额为 223,835,079.84 元。 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 5,671,720.83 元，未偿还 的主要原因为质保金。 6.17 预收账款 52 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司 2004 年 12 月 31 日预收账款的余额为 196,779,658.22 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 14,562,693.13 元。 6.18 应交税金 本公司 2004 年 12 月 31 日应交税金的余额为 15,594,420.13 元，列示如下： 项 目 法定税率 2004.12.31 增 值 税 17% 5,156,913.99 企业所得税 15%、33% 7,053,159.56 营 业 税 5% -5,687.10 房 产 税 1.2% 947,312.33 城市维护建设税 7% 1,574,118.87 印花税 7,475.17 土地使用税 268,700.76 代扣代缴个人所得税 592,426.55 合 计 15,594,420.13 6.19 其他应交款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 607,034.21 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2004.12.31 教育费附加 3% 607,034.21 合 计 607,034.21 6.20 其他应付款 6.20.1 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 77,127,154.15 元。 6.20.2 截止 2004 年 12 月 31 日本账户中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 6.20.3 本公司期末其他应付款增加 99.51%，主要是收到投标保证金。 6.21 预提费用 本公司 2004 年 12 月 31 日预提费用的余额为 8,785,542.44 元，列示如下： 53 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 项目名称 2004.12.31 2003.12.31 取暖费 1,096,774.21 1,073,926.21 借款利息 7,688,768.23 6,432,041.68 合 计 8,785,542.44 7,505,967.89 6.22 一年内到期的长期负债 本公司 2004 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债为 89,900,000.00 元。 6.22.1 分项列示： 项 目 金 额 长期借款 89,900,000.00 应付债券 长期应付款 合计 89,900,000.00 6.22.2 一年内到期的长期借款 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 抵押 人民币 3,400,000.00 2001.12.31-2004.06.30 6.83% 抵押 人民币 9,900,000.00 2002.09.29-2005.03.28 6.93% 抵押 人民币 330,000.00 2002.12.29-2004.06.28 6.53% 抵押 人民币 26,000,000.00 2000.06.30-2005.03.28 6.63% 保证 人民币 10,000,000.00 2003.04.24-2005.04.24 5.49% 抵押 人民币 13,000,000.00 2002.12.27 -2005.12.26 6.039% 保证 人民币 220,000.00 2001.08.24-2003.08.18 6.830% 保证 人民币 2,000,000.00 2001.10.14-2003.11.29 6.830% 保证 人民币 2,000,000.00 2001.05.31-2003.05.30 6.830% 保证 人民币 2,000,000.00 2002.10.30-2003.10.31 6.340% 54 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 保证 人民币 3,000,000.00 2002.08.24-2003.02.21 6.340% 保证 人民币 2,000,000.00 2001.12.04-2004.01.19 6.830% 保证 人民币 2,000,000.00 2002.01.18-2004.04.18 6.830% 抵押 人民币 13,150,000.00 2001.09.30-2002.09.29 5.850% 保证 人民币 900,000.00 2004.04.09-2005.10.08 6.960% 合 计 人民币 89,900,000.00 6.22.3 期末一年内到期的长期借款中有 1322 万元由兰州真空设备有限公司提供担 保。 6.22.4 期末一年内到期的长期借款中已到期未偿还的借款 3010 万元，还款计划正 与银行协商。 6.23 长期借款 本公司 2004 年 12 月 31 日长期借款余额为 27,698,099.13 元。 6.23.1 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 抵押借款 人民币 22,000,000.00 信用借款 人民币 5,698,099.13 合 计 27,698,099.13 6.23.2 期末长期借款中以本公司固定资产抵押取得的借款为 22,000,000.00 元。 6.24 长期应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日长期应付款为 5,862,760.34 元，分项列示如下： 项目及内容 2004.12.31 2003.12.31 科技三项费 90,000.00 90,000.00 质量措施费 400,000.00 钻机智能电驱动技术装置 600,000.00 ZJ40BS 变频电动钻机 1,200,000.00 压路机专项款 70,000.00 55 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 交流伺服主轴电机 1,171,142.34 1,171,142.34 TS 全数字提升机 300,000.00 新产品开发 1,360,000.00 石油电机电传动系统 2,801,618.00 590,000.00 三项费用 600,000.00 其他 20.80 合 计 5,862,760.34 4,581,163.14 6.25.专项应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日专项应付款为 470,000.00 元，其中 400,000.00 元为质量 措施费 70,000.00 元为甘肃省科委拨付的压路机技术补助。 6.26 递延税款贷项 本公司 2004 年 12 月 31 日递延税款贷项 9,323,766.44 元。分项列示如下： 项目名称 2004.12.31 2003.12.31 资产评估增值预提所得税 9,323,766.44 11,654,708.07 合 计 9,323,766.44 11,654,708.07 6.27 股本 本公司 2004 年 12 月 31 日的股份总额 32050 万股，股本总额为 320,500,000.00 元，列示如下： 类 别 2003.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2004.12.31 一、尚未流通股份 21000 万 21000 万 1、发起人股份 21000 万 21000 万 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 21000 万 21000 万 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 56 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 2003.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2004.12.31 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 11050 万 11050 万 1．人民币普通股 11050 万 11050 万 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 11050 万 11050 万 三、股份总额 32050 万 32050 万 6.28 资本公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的资本公积为 627,838,254.21 元，列示如下： 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股本溢价 564,980,663.62 564,980,663.62 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 59,716,167.89 3,141,422.70 62,857,590.59 关联交易差价 合 计 624,696,831.51 3,141,422.70 627,838,254.21 本公司资本公积的本期增加 3,141,422.70 元，其中 1,271,422.70 元系公司上市前 资产评估增值按 33%预提的所得税，现由于本公司所属各分公司经主管税务机关批准减 57 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 按 15%的所得税率计税，故将预提的 18%部分转入资本公积； 1,870,000.00 元为债务重 组收益。 6.29 盈余公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的盈余公积为 37,877,779.64 元，列示如下： 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 法定盈余公积 17,032,812.07 1,739,572.21 18,772,384.28 法定公益金 17,365,823.15 1,739,572.21 19,105,395.36 任意盈余公积 合 计 34,398,635.22 3,479,144.42 37,877,779.64 6.30 未分配利润 本公司 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 94,236,345.00 元，变动情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 17,395,722.09 加：年初未分配利润 80,319,767.33 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,739,572.21 提取法定公益金 1,739,572.21 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 94,236,345.00 6.31 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年度共计实现主营业务收入为 1,043,394,378.96 元；主营业务成本为 790,394,990.80 元。本公司有如下七个业务分部，列示如下： 58 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及发电机 241,574,546.23 147,177,086.93 208,489,598.91 128,157,938.02 高压开关柜 430,563,372.28 359,776,763.24 363,055,712.24 303,196,312.18 中低压控制电器 75,916,312.64 62,138,842.87 56,475,877.65 40,229,819.22 钻机及自动化装置 73,658,890.01 52,802,849.39 85,350,859.55 63,845,777.15 继电器及控制开关 140,127,433.24 104,304,826.61 132,057,043.12 104,500,375.47 浓缩果汁 68,067,885.26 51,326,047.98 34,067,472.52 25,045,750.74 其他 13,485,939.30 12,868,573.78 14,289,535.59 12,352,917.08 合 计 1,043,394,378.96 790,394,990.80 893,786,099.58 677,328,889.86 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 108,417,757.31 元，占本公司全部主 营业务收入的 10.39%。 6.32 主营业务税金及附加 本公司 2004 年度主营业务税金为 3,635,144.36 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 城建税 7% 2,523,379.76 2,464,325.27 营业税 5% 30,316.08 40,500.00 教育费附加 3% 1,081,448.52 1,056,139.40 合 计 3,635,144.36 3,560,964.67 6.33 其他业务利润 本公司 2004 年度其他业务利润为 9,880,765.25 元，列示如下： 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销 11,113,350.22 9,411,055.81 1,702,294.41 9,340,001.65 9,025,541.08 314,460.57 售收入 59 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 租赁收 550,387.23 550,387.23 1,303,111.05 539,254.05 763,857.00 入 8,905,203.13 726,732.29 8,178,470.84 6,410,324.00 1,094,965.68 5,315,358.32 其他 20,568,940.58 10,688,175.33 9,880,765.25 17,053,436.70 10,659,760.81 6,393,675.89 合 计 6.34 财务费用 本公司 2004 年度财务费用为 23,804,615.37 元，列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 30,693,792.09 26,604,401.81 减：利息收入 7,238,225.92 6,648,022.04 手续费 352,398.54 982.30 汇兑损益 -41,162.61 其他 37,813.27 385,571.42 合 计 23,804,615.37 20,342,933.49 6.35 投资收益 本公司 2004 年度实现投资收益-2,422,889.00 元，列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 14,622.29 7,733.11 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -962,786.01 -292,771.43 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 -1,300,625.28 -150,000.00 期货投资收益 -174,100.00 203,590.44 60 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 -2,422,889.00 -231,447.88 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.36 营业外收入 本公司 2004 年度营业外收入为 74,314.32 元，列示如下： 类别及内容 2004 年度 2003 年度 固定资产盘盈 处置固定资产收益 22,326.32 599,165.43 出售无形资产收益 罚款净收入 44,088.00 40,306.80 其他 7,900.00 9,728.00 合 计 74,314.32 649,200.23 6.37 营业外支出 贲公司 2004 年度营业外支出为 1,626,568.08 元，列示如下： 类别及内容 2004 年度 2003 年度 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 418,462.23 151,347.32 出售无形资产净损失 债务重组损失 15,500.00 固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程减值准备 罚款支出 119,051.47 507,155.17 捐赠支出 76,000.00 非常损失 390,421.73 其他支出 1,089,054.38 943,060.41 合 计 1,626,568.08 2,083,484.63 6.38 收到的其他与经营活动有关的现金 61 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 收到的其他与经营活动有关的现金 61,008,087.45 元,其中收到关联方占用资金 53,156,205.50 元、存款利息收入 7,238,225.95 元、收回代垫运杂费 569,568.00 元、 罚款 44,088.00 元。 6.39 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 77,460,299.40 元，主要项目有差旅费 13,507,488.56 元、包装费 11,888,901.84 元、科研费 11,350,060.38 元、运输费 9,558,958.79 元、办公费 5,513,637.11 元、修理费 5,336,322.37 元、业务招待费 4,671,296.54。 6.40 收到的其他与投资活动有关的现金 本期无收到的其他与投资活动有关的现金。 6.41 支付的其他与投资活动有关的现金 本期无支付其他与投资活动有关的现金。 6.42 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,751,597.20 元，主要系收到非金融机构借款。 6.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期无支付其他与筹资活动有关的现金。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 557,011,129.98 元。 7.1.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 444,337,376.78 74.72% 22,216,868.85 517,199,622.33 88.80% 25,855,045.61 1 年以内 62 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 120,137,792.08 20.21% 8,409,645.45 50,624,320.29 8.69% 3,550,604.19 1—2 年 22,425,337.75 3.77% 2,242,533.78 10,573,130.69 1.81% 1,057,313.08 2—3 年 4,966,517.50 0.84% 2,483,258.75 3,531,693.84 0.61% 1,765,846.92 3—4 年 2,482,063.53 0.41% 1,985,650.83 332,498.56 0.06% 265,998.85 4—5 年 298,153.05 0.05% 298,153.05 190,228.09 0.03% 190,228.09 5 年以上 594,647,240.69 100.00% 37,636,110.71 582,451,493.80 100.00% 32,685,036.74 合 计 7.1.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 79,248,570.86 元，占应收账款总 额的 13.33%。 7.2 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 85,559,259.06 元。 7.2.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 67,017,027.36 74.72% 1,730,851.38 150,493,368.08 88.16% 2,252,761.58 1—2 年 19,142,189.09 21.34% 1,339,953.24 10,309,932.27 6.04% 449,894.88 2—3 年 2,166,212.63 2.42% 216,621.26 9,019,225.52 5.28% 562,240.00 3—4 年 999,342.12 1.11% 499,671.06 526,340.66 0.31% 77,332.32 4—5 年 107,904.00 0.12% 86,319.20 358,753.60 0.21% 287,002.88 5 年以上 262,355.47 0.29% 262,355.47 合 计 89,695,030.67 100.00% 4,135,771.61 170,707,620.13 100.00% 3,629,231.66 7.2.2 本公司对应收纳入合并范围的控股子公司天水长城果汁饮料有限公司借款 32,400,000.00 元，本期未计提坏帐准备。 7.2.3 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.2.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 15,297,539.74 元，占其他应收 款总额的 17.06%。 63 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 7.3 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 277,459,928.03 元。 7.3.1 分类如下： 2003.12.31 2004.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司投资 135,739,583.38 310,000.00 26,606,438.77 162,346,022.15 1,610,625.28 （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 56,608,026.91 61,143,814.50 1,027,310.25 116,724,531.16 （4）其他 合 计 192,347,610.29 310,000.00 87,750,253.27 1,027,310.25 279,070,553.31 1,610,625.28 7.3.2 其他长期股权投资 持股 单位名称 注册资本 投资余额 比例 天水长城高压电器有限公司 1560 万 51.30% 4,900,000.00 甘肃正安塑料建材有限公司 1271 万 98.43% 8,336,902.50 天水亿玛电能仪表有限公司 300 万 60.00% 1,635,548.67 兰州长城农业科技发展公司 1100 万 95.00% 6,858,697.29 兰州长城高压电子工程公司 400 万 95.00% 3,609,612.93 甘肃长城环保发展有限公司 1000 万 80.00% 7,860,673.85 天水天力特种管有限公司 6000 万 49.64% 34,325,550.98 兰州恒安电工有限公司 780 万 70.51% 5,500,000.00 兰州长华科技发展有限公司 500 万 70.00% 2,941,233.51 兰州长城水下高技术公司 800 万 66.50% 5,320,000.00 兰州长城新元膜科技公司 660 万 80.00% 5,036,245.07 甘肃长城热泵工程有限公司 500 万 75.00% 2,972,549.81 64 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃机械投资有限公司 3188 万 48.00% 14,656,450.70 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 515 万 97.03% 2,218,593.89 天水长城低压电器有限公司 1000 万 50.00% 4,917,484.42 大连新源动力股份有限公司 6200 万 16.94% 10,500,000.00 上海长凯信息技术有限公司 2200 万 34.55% 15,200,000.00 甘肃机械信用担保有限公司 4000 万 37.50% 15,001,713.28 天水天传自动化工程有限公司 53 万 48.00% 255,000.00 北京天瑞电气工程有限责任公司 200 万 15.00% 300,000.00 夏河长城安多水电有限公司 4200 万 51.00% 22,137,683.83 享堂峡水电开发有限公司 9000 万 34.00% 30,600,000.00 上海博泰电脑科技有限公司 1000 万美元 18.50% 15,312,827.56 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 450 万美元 40.00% 14,898,539.62 天水长城果汁饮料有限公司 4000 万 70.00% 34,771,909.32 兰州长城工贸发展有限公司 480 万 85.00% 9,003,336.08 合 计 279,070,553.31 7.3.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 被投资公司名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 天水长城高压电器有限公司 160,000.00 160,000.00 兰州恒安电工有限责任公司 150,000.00 264,391.78 414,391.78 甘肃长城热泵工程有限公司 1,036,233.50 1,036,233.50 合计 310,000.00 1,300,625.28 1,610,625.28 7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资 初始 本年 本期权益 累计权益 本期分 投资 被投资公司名称 2003.12.31 追加 增减额 增减额 得现金 2004.12.31 （万 投资 （+）（—） （+）（—） 红利 元） 兰州长城工贸发 展有限公司 408 8,998,989.22 4,346.86 4,923,336.08 9,003,336.08 65 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃正安塑料建 材有限公司 1251.8 8,827,804.46 -490,901.96 -4,181,097.50 8,336,902.50 天水亿玛电能仪 表有限公司 180 1,632,482.70 3,065.97 -164,451.33 1,635,548.67 兰州长城农业科 技发展公司 719 6,988,121.46 -129,424.17 -331,302.71 6,858,697.29 兰州长城高压电 子工程公司 380 3,508,315.90 101,297.03 -190,387.07 3,609,612.93 天水天力特种管 有限公司 3000 31,147,679.08 3,000,000.00 177,871.90 4,325,550.98 34,325,550.98 兰州长华科技发 展有限公司 350 2,970,182.98 -28,949.47 -558,766.49 2,941,233.51 兰州长城新元膜 科技公司 528 5,091,697.50 -55,452.43 -243,754.93 5,036,245.07 甘肃机械投资有 限公司 1530 14,483,003.15 173,447.55 -643,549.30 14,656,450.70 甘肃长城绿阳太 阳能有限公司 490 3,388,179.09 -1,169,585.20 -2,681,406.11 2,218,593.89 天水长城低压电 器有限公司 500 4,898,997.10 18,487.32 -82,515.58 4,917,484.42 天水长城果汁饮 料有限公司 2800 31,594,584.08 3,177,325.24 6,771,909.32 34,771,909.32 甘肃机械信用担 保有限公司 1500 14,983,174.19 18,539.09 1,713.28 15,001,713.28 夏河长城安多水 电有限公司 2142 21,420,000.00 717,683.83 717,683.83 22,137,683.83 甘肃长城环保发 展有限公司 800 8,000,000.00 -139,326.15 -139,326.15 7,860,673.85 兰州长城水下高 技术公司 532 5,320,000.00 5,320,000.00 上海恩翼帕瓦长 1489.8 14,898,539.62 14,898,539.62 城开关有限公司 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年度共计实现主营业务收入为 961,840,554.40 元；主营业务成本 726,200,369.04 元。本公司有如下五个业务分部。具体分类列示如下： 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及发电机 241,574,546.23 147,177,086.93 208,489,598.91 128,157,938.02 高压开关柜 430,563,372.28 359,776,763.24 363,055,712.24 303,196,312.18 中低压控制电器 75,916,312.64 62,138,842.87 56,475,877.65 40,229,819.22 钻机及自动化装置 73,658,890.01 52,802,849.39 85,350,859.55 63,845,777.15 继电器及控制开关 140,127,433.24 104,304,826.61 132,057,043.12 104,500,375.47 66 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 961,840,554.40 726,200,369.04 845,429,091.47 639,930,222.04 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 94,927,361.76 元，占本公司全部主 营业务收入的 9.87%。 7.5 投资收益 本公司 2004 年度实现投资收益 758,783.10 元，列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 14,622.29 7,733.11 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 2,218,886.09 2,820,668.79 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 -1,300,625.28 -150,000.00 期货投资收益 -174,100.00 203,590.44 合 计 758,783.10 2,881,992.34 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 法定 注册资本 与本公司 注册地 关联方名称 经济性质 主营业务 代表人 （万元） 关系 址 电器机械及器材，电工 兰州市城 甘肃长城电工集 专用仪器仪表，净水设 国有独资 杨书昌 20386 控股股东 区农民巷 团有限责任公司 备及配件等的生产、销 125 号 售 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 67 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃长城电工集团有限责任公司 20386 20386 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关 联 方 名 称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 甘肃长城电工集团有限责任公司 21000 65.52 21000 65.52 8.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 法定代表人 大连新源动力股份有限公司 有限责任 6200 万 参股公司 辽宁大连 衣宝廉 上海长凯信息技术有限公司 有限责任 2200 万 参股公司 上海长宁 牛锡海 甘肃机械信用担保有限公司 有限责任 4000 万 参股公司 甘肃兰州 马艾武 甘肃机械投资有限公司 有限责任 3188 万 参股公司 甘肃兰州 马艾武 天水天传自动化工程有限公司 有限责任 53 万 参股公司 甘肃天水 张建成 北京天瑞电气工程有限责任公司 有限责任 200 万 参股公司 北京西城 张 军 享堂峡水电开发有限公司 有限责任 9000 万 参股公司 青海民河 马撒力海 上海博泰电脑科技有限公司 有限责任 1000 万美元 参股公司 上海嘉定 牛锡海 上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 有限责任 450 万美元 参股公司 上海嘉定 吉川隆司 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业 同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进 行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国 家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费 用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由 双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费 用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供 电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 68 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 8.2.2 本公司本期向关联方采购物资明细如下： 2004 年度 2003 年度 关联方 交易内容 金额 比例 金额 比例 长开低压电器公司 采购电器元件 16,613,777.23 2.08% 15,311,762.87 2.17% 长开包装公司 产品包装 7,273,926.74 1.03% 长开互感器公司 采购互感器 20,485,841.64 2.56% 17,757,393.84 2.52% 二一三配件厂 购配件 5,183,276.45 0.65% 648,623.66 0.09% 兰电进出口公司 代理采购 351,667.28 0.04% 397,103.00 0.06% 注：上述公司均间接隶属于甘肃长城电工集团有限责任公司。 8.2.3 本公司本期未向关联方销售商品。 8.2.4 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司与发起人甘肃长城电工集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》， 公司以租赁方式取得其面积为 48.15 万平方米的土地使用权开展生产经营活动，土地租 赁期限与该土地的土地使用期相同。公司每年支付租赁费 160 万元。 8.2.5 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细资料如 下： 关联方 交易内容 2004 年度 2003 年度 供水供电 9,653,546.84 8,177,368.90 甘肃长城电工 供暖服务 3,850,354.18 3,764,784.58 集团 有限责任公司 运输服务 479,091.00 1,652,931.78 风及工业蒸汽 1,802,716.10 1,426,985.56 8.2.6 本期兰州长城电工股份有限公司为其子公司天水长城果汁饮料有限公司 2500 万元贷款提供担保，为兰州长城工贸发展有限公司 500 万元贷款担保。 8.3 关联方应收应付款项余额 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 比重% 金额 比重% 一应收账款 天水二一三机床电器厂 2,993,353.03 0.49% 二、其他应收款 69 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 兰州电机有限责任公司 11,349,225.88 11.60% 天水长城控制电器厂 650,813.53 1.05% 19,322,365.06 19.90% 天水电器传动研究所 1,948,404.22 1.99% 天水二一三机床电器厂 21,151,023.33 21.79% 三、其他应付款 兰州电机有限责任公司 243,939.02 0.32% 天水电器传动研究所 451,193.79 0.59% 天水长城开关厂 3,722,331.32 4.87% 3,722,331.32 9.63% 附注 9 或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 截止 2004 年 12 月 31 日止，除无说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调 整事项。 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的“关于发布《公开发行证券公司 信息披露编报规则》第 9 号的通知”，公司计算 2004、2003 年度的净资产收益率及每股 收益并列示如下： 2004 年度 2003 年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 70 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务利润 23.08% 23.30% 0.7780 0.7780 20.10% 20.29% 0.6643 0.6643 营业利润 2.51% 2.54% 0.0847 0.0847 2.20% 2.22% 0.0727 0.0727 净利润 1.61% 1.63% 0.0543 0.0543 1.61% 1.63% 0.0536 0.0536 扣除非经常性损益后净 1.65% 1.67% 0.0558 0.0558 1.56% 1.57% 0.0517 0.0517 利润 12.2 非经常性损益项目的内容及金额 根据中国证券监督管理委员会 2004 年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 1 号－非经常性损益》（2004 年修订），本公司确定的 2004 年度、2003 年度的非 经常性损益的项目及金额如下表所示： 项 目 2004 年度 2003 年度 非经常性收益： 1、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 1,366,762.44 费 2、政府补贴 1,000,000.00 1，146， 3、以前年度已计提的各项减值准备的转回 525.20 小 计 1,366,762.44 2,146,525.20 非经常性损失： 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 295,431.37 -447,818.11 形资产、其他长期资产产生的收益 2、营业外收支（扣除公司日常根据企业会计制度 1,157,117.85 1,866,602.51 规定计提的资产减值准备） 3、债务重组损失 15,500.00 4 以前年度已计提的资产减值准备的转回 小 计 1,452,549.22 1,434,284.40 税前非经常性损益合计 -85,786.78 712,240.80 减：非经常性损益的所得税影响数 264,402.76 106,836.12 非经常性损益对少数股权本期损益的影响数 129,125.05 非经常性损益对合营企业其他合营方影响数 加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数 税后非经常性损益 -479,314.59 605,404.68 71 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 12.3 本公司的合并资产减值准备明细表如下: 本期减少数 因资 项 目 年初余额 本期增加数 产价 年末余额 本期核销的减 值回 合 计 值准备 升转 回数 一、坏账准备合计 36,535,395.29 8,412,145.56 2,839,451.21 2,839,451.21 42,108,089.64 其中：应收账款 32,775,654.93 7,753,170.14 2,828,365.05 2,828,365.05 37,700,460.02 其他应收款 3,759,740.36 658,975.42 11,086.16 11,086.16 4,407,629.62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,069,777.72 2,069,777.72 其中：库存商品 原材料 2,069,777.72 2,069,777.72 四、长期投资减值准备合计 310,000.00 1,300,625.28 1,610,625.28 其中：长期股权投资 310,000.00 1,300,625.28 1,610,625.28 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 63,343,808.88 498,983.45 498,983.45 62,844,825.43 其中：房屋、建筑物 8,993,063.78 8,993,063.78 机器设备 53,265,728.73 498,983.45 498,983.45 52,766,745.28 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 24,589,549.50 24,589,549.50 八、委托贷款减值准备 附注 13 其他重要事项 72 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 13.1 资产转让、出售及置换 13.1.1 资产转让 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无重要资产转让。 13.1.2 资产出售 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无重要资产出售。 13.1.3 资产置换 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无重要资产置换。 13.2 非货币性交易 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无重大的非货币性交易事项。 13.3 债务重组 本公司 2004 年 6 月 8 日与中国华融资产管理公司兰州办事处签定债务重组协议，以 低于债务账面价值的现金清偿债务的方式偿还公司所欠本息，此项债务重组本公司确认 的资本公积总额 187 万元，该债务重组无或有支出或或有收益。 13.4 其他 13.4.1 本公司根据 2004 年二届董事会第十二次会议的决议，变更募集资金项目， 新增投资夏河长城安多水电有限公司和享堂峡水电开发有限公司，以上两个投资项目共 增加投资 5202 万元。 13.4.2 本公司控股子公司天水长城高压电器有限公司、甘肃长城热泵工程有限公司 目前已终止经营，并进行了清算，由于法律手续正在办理中，本公司尚未调整投资，但 已根据清算结果足额提取了长期投资减值准备。 13.4.3 本公司控股子公司兰州恒安电工有限公司仍在转让过程中,本公司已根据损 失额计提长期投资减值准备 414,391.78 元。 73 兰州长城电工股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名的会计报表。 （二）载有会计事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本 及公告原件。 董事长：张晓喜 兰州长城电工股份有限公司 2005 年 3 月 16 日 74