华信退(002018)华星化工2004年年度报告

2004 年年度报告 2005 年 3 月 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司董事长庆祖森先生、总经理谢平先生、主管会计工作的负 责人李辉先生及会计机构负责人徐柏林先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 -1- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介……………………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………………4 三、 股本变动和股东情况…………………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………8 五、 公司治理结构…………………………………………………………11 六、 股东大会情况简介……………………………………………………14 七、 董事会报告……………………………………………………………16 八、 监事会报告……………………………………………………………25 九、 重要事项………………………………………………………………27 十、 财务报告………………………………………………………………29 十一、备查文件目录…………………………………………………………65 -2- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽华星化工股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI HUAXING CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD. 中文简称：华星化工 英文简称：HUAXING CHEMICAL 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华星化工 股票代码：002018 3、公司注册地址：安徽省巢湖市和县乌江镇 公司办公地址: 安徽省巢湖市和县乌江镇 邮政编码：238251 公司国际互联网网址：http://www.huaxingchem.com 电子邮箱：hxinfo@huaxingchem.com 4、公司法定代表人：庆祖森 5、公司董事会秘书：李辉 公司证券事务代表：庆祖荣 投资者关系管理负责人：李辉 联系地址：安徽省巢湖市和县乌江镇安徽华星化工股份有限公司 联系电话：0565-5393908 传 真：0565-5390578 E-mail 地址：hxstock@huaxingchem.com 6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券部 7、其他有关资料 1）公司首次注册登记日期：1998 年 2 月 13 日 公司变更注册登记日期： 2004 年 8 月 3 日 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 -3- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 2）公司企业法人营业执照注册号：3400001300057 3）公司税务登记号码：342626705040002 4）公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 8－10 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2004 年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 32,446,575.11 净利润 21,471,715.98 扣除非经常性损益后的净利润 21,503,924.15 主营业务利润 64,684,439.15 其他业务利润 546,271.57 营业利润 32,508,948.14 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -62,373.03 经营活动产生的现金流量净额 -6,302,243.89 现金及现金等价物净增减额 120,214,901.14 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 项 目 金额（元） 营业外收入 90,103.50 营业外支出 -138,175.39 所得税影响数 15,863.72 合计 -32,208.17 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：元 -4- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 本年比上年 项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务收入 251,102,550.01 201,872,777.14 24.39 153,123,255.84 利润总额 32,446,575.11 31,404,807.36 3.32 24,136,653.47 净利润 21,471,715.98 21,347,906.65 0.58 15,667,388.02 扣除非经常性损益 21,503,924.15 21,590,103.06 -0.40 16,116,146.83 后的净利润 本年末比上 指 标 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 午末增减（%） 总资产 400,125,599.75 172,866,506.98 131.47 148,282,541.56 股东权益（不含少数 259,195,577.37 87,772,423.82 195.30 68,644,517.17 股东权益） 经营活动产生的现 -6,302,243.89 37,012,317.33 -117.03 31,699,488.15 金流量净额 2、主要财务指标 本年比上年 指 标 2004 年度 2003 年度 2002 年度 增减（%） 每股收益 0.33 0.47 -29.79 0.35 每股收益（按发行后 0.33 的新股本计算） 减少了 16.04 净资产收益率（%） 8.28 24.32 23.60 个百分点 扣除非经常性损益后 减少了 16.30 净利润为基础计算的 8.30 24.60 23.48 个百分点 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的 -0.10 0.82 -112.20 0.70 现金流量净额 本年末比上 指 标 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 年末增减（%） 每股净资产 3.99 1.95 104.62 1.48 调整后的每股净资产 3.98 1.91 108.38 1.47 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 45,000,000.00 3,567,446.99 9,821,625.48 3,273,875.15 29,383,351.35 87,772,423.82 本期增加 20,000,000.00 132,201,437.57 3,220,757.40 1,073,585.80 18,250,958.58 173,673,153.55 本期减少 2,250,000.00 2,250,000.00 期末数 65,000,000.00 135,768,884.56 13,042,382.88 4,347,460.95 45,384,309.93 259,195,577.37 本年利润增加 变动原因 发行新股 股本溢价 本年提取 本年提取 前述因素 及利润分配 -5- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况： 1、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 变动前 公积金 变动后 配股 送股 首发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 4500 4500 其中： 国家持有股份 300 300 境内法人持有股份 200 200 境外法人持有股份 其他 4000 4000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4500 4500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2000 2000 2000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 2000 2000 2000 三、股份总数 4500 2000 2000 6500 2、股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字[2004]93 号文核准，本公司已于 2004 年 6 月 25 日采 用全部向二级市场投资者定价配售方式发行了人民币普通股（A 股）2000 万股，募 集资金于 2004 年 7 月 1 日到位。经深圳证券交易所同意，公司股票 A 股 2000 万股 已于 2004 年 7 月 13 日在深交所挂牌上市，公司股份总数为 6500 万股。 -6- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况： 1、股东数量： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 10253 户。 2、报告期末前十名股东的持股情况： 年末持 股份类别 质押或冻 年度内 比例 股东名称（全称） 股数量 （已流通 结的股份 股东性质 增减 （%） （万股） 或未流通） 数量 庆祖森 0 1,315 20.23 未流通 0 发起人自然人股 谢平 0 845 13.00 未流通 0 发起人自然人股 安徽省科技产业投资 0 300 4.61 未流通 0 发起人国有法人股 有限公司 吴江鹰 0 298 4.58 未流通 0 发起人自然人股 纪祖焕 0 250 3.85 未流通 0 发起人自然人股 盛学龙 0 238 3.66 未流通 0 发起人自然人股 李辉 0 211 3.25 未流通 0 发起人自然人股 房淑明 0 211 3.25 未流通 0 发起人自然人股 江苏省高科技产业投 0 200 3.08 未流通 0 发起人境内法人股 资有限公司 周宏 0 152 2.34 未流通 0 发起人自然人股 前十名股东中 8 名自然人股东同时在本公司持有股份，除本公司董事长庆 前十名股东关联关系 祖森先生与谢平先生系翁婿关系外，以上六名自然人股东之间不存在关联 或一致行动的说明 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 3、报告期末公司前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 马志宁 341,788 A股 刘早发 294,064 A股 陈回姣 264,544 A股 竺红波 151,400 A股 郑毅 61,800 A股 深圳市国际企业服务有限公司 60,000 A股 陈凌武 56,499 A股 李青 56,053 A股 张伟刚 51,000 A股 蔡燕俊 50,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在 前十名流通股股东关联关系说明 关联关系 -7- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 性 年 年初持股数 年末持股数 姓 名 职务 任期起止日期 别 龄 （万股） （万股） 庆祖森 男 56 董事长 2004.02-2007.02 1,315 1,315 谢 平 男 37 董事、总经理 2004.02-2007.02 845 845 董事、董事会秘书 李 辉 男 39 2004.02-2007.02 211 211 财务负责人 周玉生 男 53 董事 2004.02-2007.02 63 63 李 真 女 38 董事 2004.02-2007.02 0 0 卜 炜 男 35 董事` 2004.02-2007.02 0 0 张建设 男 37 独立董事 2004.02-2007.02 0 0 孙国正 男 41 独立董事 2004.02-2007.02 0 0 杨春河 男 49 独立董事 2004.02-2007.02 0 0 盛学龙 男 40 监事会主席 2004.02-2007.02 238 238 朱婷红 女 36 监事 2004.02-2007.02 0 0 武学元 男 52 监事 2004.02-2007.02 0 0 吴江鹰 男 37 副总经理 2004.02-2007.02 298 298 纪祖焕 男 35 副总经理 2004.02-2007.02 250 250 刘元声 男 42 副总经理 2004.02-2007.02 0 0 2、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情况 （1）董事 庆祖森先生，男，中国国籍，1949 年 8 月出生，大专文化，高级经济师。历任 和县农药厂厂长、本公司董事长、总经理、党总支书记。先后荣获全国乡镇企业家、 安徽省劳动模范、安徽省优秀乡镇企业家、安徽省发展乡镇先进个人、农业部“八 五”全国乡镇企业科技进步工作者、 “九五”安徽省技术创新先进管理工作者；巢湖 市专业技术拔尖人才、2000 年享受安徽省人民政府特殊津贴。现任本公司董事长、 -8- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 党总支书记，国家农业部农药检定所《农药科学与管理》理事会副理事长、安徽省 农药工业协会副理事长、巢湖学院兼职教授、巢湖市人大代表。 谢平，男，中国国籍，1968 年 10 月出生，MBA 在读硕士，高级工程师。先后荣 获安徽省乡镇企业优秀专业技术工作者，安徽十大经济人物，中国优秀企业家等称 号。历任和县农药厂生产车间主任、生产科长，本公司供销处长、副总经理。现任 本公司董事兼总经理、巢湖市政协常委。 周玉生，男，中国国籍，1952 年 7 月出生，大专文化，高级工程师。历任本公 司生产车间主任、安环科科长、副总经理。现任本公司董事。 李辉，男，中国国籍，1966 年 11 月出生，MBA 在读硕士，高级会计师。历任和 县农药厂计划财务科主办会计、本公司财务科科长、计划财务处处长。现任本公司 董事兼董事会秘书、财务负责人。 卜炜，男，中国国籍，1970 年 5 月出生，澳大利亚北澳大学商学院硕士，澳大 利亚注册会计师协会会员（ASCPA）。历任中国国际期货经纪公司广州分公司业务五 部副经理、飞利浦（中国）投资服务有限公司高级市场主管，现于江苏省高科技产 业投资有限公司投资银行部工作。现任本公司董事。 李真，女，中国国籍，1967 年 3 月出生，大学文化，高级会计师，注册会计师， 注册评估师。现于安徽科技产业投资公司项目投资部工作，兼任安徽英科智控股份 有限公司财务总监、董事会秘书，合肥三晶电子有限公司董事。现任本公司董事。 张建设，男，中国国籍，1968 年 11 月出生，大专文化，注册会计师。历任安徽 华普会计师事务所部门经理、副主任会计师，现任武汉众环会计师事务所有限公司 副总经理兼上海分所所长，本公司独立董事。 杨春河，男，中国国籍，1956 年 4 月出生，大连理工大学基本有机化工专业工 学学士，教授级高工。1982 年至今在沈阳化工研究院工作，现任沈阳化工研究院农 药研究所所长，主要从事新农药开发，有机中间体及精细化学品开发，科研开发管 理，本公司独立董事。 孙国正，男，中国国籍，1964 年 9 月出生，复旦大学经济系硕士，副教授，任 教于安徽大学工商管理学院工商管理系，本公司独立董事。 （2）监事 盛学龙，男，中国国籍，1965 年 10 月出生，大专文化，高级工程师。历任和县 农药厂生产车间主任、本公司办公室主任、基建科科长。现任本公司监事会主席。 -9- 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 武学元，男，中国国籍，1953 年 1 月出生，经济师。历任和县农药厂会计、本 公司供销科长、供销处副处长，现任本公司监事。 朱婷红，女，中国国籍，1969 年 3 月出生，工商管理硕士。曾就职于安徽经济 报社新闻部工作，现于安徽科技产业投资公司企业策划部工作。现任本公司监事。 （3）高级管理人员 吴江鹰，男，中国国籍，1968 年 11 月出生，在读工程硕士，高级工程师。曾就 职于庐江县化肥厂，历任和县农药厂生产车间主任、生产科副科长、本公司供销处 副处长、技术开发办主任。现任本公司副总经理兼技术中心主任。 纪祖焕，男，中国国籍，1970 年 7 月出生，在读工程硕士，高级工程师。历任 和县农药厂化验室副主任、质计科副科长、本公司质量处处长、生产处处长。现任 本公司副总经理。 刘元声，男，中国国籍，1963 年 1 月出生，大学文化，高级工程师，曾任安徽 氯碱集团(原合肥化工厂)车间主任、研究设计院副院长、技术质量部部长，现任本 公司副总经理。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）2004 年度在本公司领取薪水的董事、监事及高级管理人员的年度报酬按其 行政职务依据公司制定的工资标准发放，奖金根据其工作业绩、职责、能力及公司 的经营业绩确定。 （2）年度报酬 年度报酬总额 49.75 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 17.97 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报 16.96 万元 酬总额 独立董事津贴 1 万元/年（每人） 出席本公司董事会和股东大会时的差旅 独立董事其他待遇 费等费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 董事：李真、卜炜 姓名 监事：朱婷红 报酬区间 人 数 6-7 万元 2 5-6 万元 5 5 万元以下 5 - 10 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内，公司于 2004 年 2 月 22 日召开的第十三次股东大会审议通过了《关 于第三届董事会、监事会候选人提名的议案》，选举庆祖森先生、谢平先生、李辉先 生、周玉生先生、李真女士、卜炜先生、张建设先生、孙国正先生、杨春河先生为 公司第三届董事会董事，其中张建设先生、孙国正先生、杨春河先生为公司第三届 董事会独立董事；选举盛学龙先生、朱婷红女士为公司第三届监事会监事，与工会 推荐职工代表监事武学元先生共同组成第三届监事会。 报告期内，公司于 2004 年 2 月 22 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过 了《关于选举第三届董事会董事长的议案》，选举庆祖森先生为第三届董事会董事长； 审议通过了《关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案》，聘任谢平先生为公司总经 理，李辉先生为公司董事会秘书；审议通过了《关于公司副总经理、财务负责人的 议案》，聘任吴江鹰先生、纪祖焕先生、刘元声先生为公司副总经理，李辉先生为公 司财务负责人。 报告期内，公司于 2004 年 2 月 22 日召开的第三届监事会第一次会议审议通过 了《关于选举第三届监事会主席的议案》，选举盛学龙先生为第三届监事会主席。 （二）公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司拥有员工 726 人，其中具有本科及本科以上学历 64 人，大专学历 172 人，中专学历 284 人，中专以下学历 206 人。公司员工专业结 构情况见附表。截至报告期末公司无离退休人员。 专业分工 人数（人） 占员工总数比例（%） 生产人员 386 53.17 营销人员 129 17.77 技术人员 115 15.84 财务人员 16 2.20 管理人员 80 11.02 五、公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 - 11 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和 公司规章的要求，完善公司的法人治理结构。报告期内，结合公司实际情况，修改 了《公司章程》的有关条款，并制定了相关管理制度，进一步加强了公司信息披露 和投资者关系管理工作。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，规范股 东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充 分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权 利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立 的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事。董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法 行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序 选举，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤 勉、尽责，对公司财务以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督。 5、关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《公司投资 者关系管理制度》，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为 投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》，指定公司董事会秘 书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与 相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的 均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符 合。公司根据深圳证券交易所新颁布的《股票上市规则（2004 修订）》的规定，已组 织修改和制定公司相关的内部管理文件。 - 12 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 公司现有独立董事三人，报告期内公司的独立董事能按照有关法律、法规及《公 司章程》的规定勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席 2004 年度六次董事会，报 告期内无缺席情况发生。对涉及需独立董事发表意见的事项认真对待，及时主动了 解信息。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 张建设 6 4 2 0 孙国正 6 6 0 0 杨春河 6 4 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 名独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的情况 自公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司 章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立于控股 股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 华星化工具有独立完整的供应、生产、销售系统和直接面向市场独立经营的能 力，控股股东及其他股东均未在股份公司外从事相同或相近的业务，不存在同业竞 争。 2、资产完整方面 股份公司资产独立于股东，拥有生产经营场所和农药生产经营相关的全部经营 性资产，包括土地、房产、生产设备、商标、专利及非专利技术等完整资产。 3、人员方面 股份公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公 司法》、 《公司章程》的相关规定产生，不存在股东指派或干预高管人员任免的情形， 高级管理人员和财务人员、技术人员、销售人员均不在股东单位兼职和领取报酬， - 13 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 也没有在关联公司兼职。股份公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离；制订 了严格的《员工管理制度》，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度， 公司与所有员工已签订了《劳动合同》 ，股份公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 4、财务方面 股份公司设立了独立的财务部门，配备了财务人员，建立了独立的会计核算体 系，根据《会计法》和《企业会计制度》等有关法律法规的要求，制定了内部财务 管理制度等内控制度。公司设立了审计部，制定了内部审计制度，并配备了 4 名专 职内部审计人员。股份公司根据人银户管证字第 20400073 号《开户许可证》，开设 了单独的银行账户，独立进行财务决策，不存在股东干预股份公司资金使用的情形。 股份公司办理了《税务登记证》，税务登记证号为：国税皖字 342626705040002 号、 地税巢字 342626705040002 号，依法独立纳税。 5、机构独立情况的说明 股份公司设置了财务部、审计部、采购部、营销公司、生产部、技术中心、质 量部、总经办、人力资源部、证券部、国际贸易部、物管部等管理部门，其中生产 部下设杀虫单/双车间、杀螟单车间、精恶禾车间、草除灵车间、草甘磷车间、解草 唑车间、塑料制品车间、包装车间、加工车间等。上述管理部门、生产车间在机构 上均独立于各股东单位。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会负责对总经理的职责、 能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其他高级管理人员进行考评，考评以 年度责任状的形式进行，并以工作及相关任务完成情况兑现相应的奖励，2004 年度 公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，工作业绩良好，较 好地完成了年初所确定的各项工作任务。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次年度股东大会和二次临时股东大会，其有关情况如 下： - 14 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （一）2003 年度股东大会 公司于 2004 年 2 月 22 日召开了 2003 年度股东大会，出席本次股东大会的股东 及股东授权委托代表 19 人，代表公司股份 4500 万股，占公司全部股份的 100%，符 合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定。会议由董事会召集，董事长庆祖森 先生主持，会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议： （1）批准《2003 年度董事会工作报告》； （2）批准《2003 年度监事会工作报告》； （3）批准《2003 年度财务决算方案、2004 年度财务预算方案报告》； （4）通过《2003 年度利润分配预案报告及首次公开发行股票股利分配政策的报 告》； （5）选举庆祖森先生、谢平先生、李辉先生、周玉生先生、李真女士、卜炜先生、 张建设先生、孙国正先生、杨春河先生为公司第三届董事会董事，其中张建设先生、 孙国正先生、杨春河先生为公司第三届董事会独立董事； （6）选举盛学龙先生、朱婷红先生为公司第三届监事会监事，与工会推荐职工代 表监事武学元先生共同组成第三届监事会。 因召开 2003 年度股东大会时，公司尚未公开发行股票，故本次股东大会内容未 在指定信息披露报纸上进行披露。 （二）2004 年第一次临时股东大会 2004 年 8 月 18 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》上公告召开 2004 年第 一次临时股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等 事项。 公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 9 月 20 日在公司多功能厅召开，会 议由董事会召集，董事长庆祖森先生主持会议，公司董事、监事、高级管理人员及 见证律师出席了本次会议。出席本次股东大会的股东及股东授权委托代表 18 人，代 表公司股份 4458 万股，占公司全部股份的 68.58%，符合《公司法》 、《公司章程》和 《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由安徽承义律师 事务所见证律师鲍金桥先生出具了法律意见书。会议审议并以记名投票方式表决通 过了《关于修改公司章程的议案》。 - 15 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 本次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 9 月 21 日的《证券时报》、《中国证 券报》上。 （三）2004 年第二次临时股东大会 2004 年 10 月 26 日，公司在《证券时报》、 《中国证券报》上公告召开 2004 年第 二次临时股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等 事项。 公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 11 月 28 日在公司三楼会议室召开， 会议由董事会召集，董事长庆祖森先生主持会议，公司部分董事、监事、高级管理 人员及见证律师出席了本次会议。出席本次股东大会的股东及股东授权委托代表 11 人，代表公司股份 3652 万股，占公司全部股份的 56.18%，符合《公司法》、 《公司章 程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由安徽承 义律师事务所见证律师鲍金桥先生出具了法律意见书。会议审议并以记名投票方式 逐项表决通过了如下决议： （1）审议修改通过了《安徽华星化工股份有限公司募集资金使用管理办法》； （2）审议通过了《安徽华星化工股份有限公司累积投票制实施细则》。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 11 月 30 日的《证券时报》、 《中国证 券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司上下紧紧围绕主营业务稳健经营，坚持以市场为导向，以销售 为龙头，以降本增效为核心，强化内部管理，不断加大技改力度，保持了公司稳定 发展。 报告期内，公司在化解了税收免税优惠政策取消的不利因素影响下，实现主营 业务收入 25,110.26 万元，比上年同期增长 24.39%，主要原因为公司通过开发新产品， 不断拓展和积极完善国际、国内市场网络体系，提高了主导产品杀虫单、新增产品 草甘膦等产品的出口量，实现了主营业务收入的较快增长。 报告期内，公司实现净利润 2,147.17 万元，比上年同期增长 0.58%，增幅小于主 营业务收入增幅。主要原因为主要原材料价格大幅上涨，导致生产成本上升，影响 - 16 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 了公司产品的盈利能力。其次，公司主要产品杀虫单、杀虫双等停止执行免征增值 税优惠政策，按 13%的税率征收增值税，也使公司经营业绩受到一定的影响。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-6,302,243.89 元，比上年同期下 降 117.03%。现金净流量下降主要系因公司新增草甘膦等品种、主导产品生产规模扩 大所需原辅材料和在产品增加，以及为销售旺季储备的库存商品增加所致。 （二）报告期公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：农药（凭许可证经营）、化工产品（不含危险品）生产、销售， 本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及技术进口。 1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润分行业的构成情况： 毛利 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率 收入比上 成本比上 上年增减 （%） 年增减(%) 年增减(%) (%) 下降 5.6 个 化学农药 251,102,550.01 186,308,871.57 25.80 24.39 34.54 百分点 其中：关联交易 无 无 无 无 无 无 2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润分地区的构成情况： 主营业务收入 地 区 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减（%） 华东地区 96,495,726.19 71,196,782.26 12.80 华中地区 40,577,517.32 29,939,032.32 10.56 华南地区 24,227,487.70 17,875,601.69 8.75 华北地区 22,813,277.46 16,832,164.61 -22.41 出 口 52,524,887.95 39,793,672.14 329.01 其 他 14,463,653.39 10,671,618.55 -7.89 合 计 251,102,550.01 186,308,871.57 24.39 3）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 主营业务 主营业务 毛利 毛利率比 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 率(%) 上年增减 年增减(%) 年增减(%) 下降 2.47 杀虫双 67,527,416.36 48,810,435.64 27.72 -17.98 -15.08 个百分点 - 17 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 上升 0.55 杀虫单 58,026,553.17 38,644,265.01 33.40 -8.72 -9.47 个百分点 草甘膦 47,614,527.90 45,041,550.70 5.40 － － － 其他 77,934,052.58 53,812,620.22 30.95 － － － 合计 251,102,550.01 186,308,871.57 25.80 － － － 注：公司草甘膦产品的毛利率较低，系因该产品为新建项目，目前尚未完全达 产、未形成规模效益所致，待二期工程投产后，随着产能扩大，该产品的毛利率将 有较大幅度提升。 2、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 75,830,903.00 占采购总额比重 31.46% 金额合计 前五名销售客户销 29,128,764.88 占销售总额比重 11.60% 售金额合计 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： （1）报告期内，公司面临的主要困难是主要原材料价格大幅上涨，导致生产成 本上升，影响了公司产品的盈利能力； （2）公司主导产品杀虫双、杀虫单等，根据财政部、海关总署、国家税务总局 财税字[2003]186 号《关于农药税收政策的通知》，自 2004 年 1 月 1 日起停止执行免 征增值税优惠政策，公司经营业绩受到一定的影响。 解决方案： （1）公司一方面实行招标批量采购，以降低原材料采购成本；另一方面进一步 强化内部生产管理，提高原材料利用率，消化原材料价格上涨对公司生产经营带来 的不利影响； （2）公司利用国家出口退税政策，积极开拓海外市场，寻求更大的利润空间。 报告期内，公司外贸出口实现主营业务收入 5252.49 万元比上年增长 3.29 倍，国际 市场销售形式良好，为公司发展奠定了坚实的基础。 （3）公司将不断开发新产品，加强市场营销，提高市场份额，实现核心市场销 售收入的进一步增长。 - 18 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 3464.7 募集资金总额 15,210.14 已累计使用募集资金总额 3464.7 拟投入 是否变 实际投 产生收 是否符合 是否符合 承诺项目 金额 更项目 入金额 益金额 计划进度 预计收益 年产 150 吨高效氟 氯氰菊酯原药技改 13,200 否 112.4 － 是 是 项目 年产 100 吨右旋吡 4,650 否 37.3 － 是 是 氟乙草灵原药项目 合 计 17,850 149.7 未达到计划进度和 预期收益的说明 无 （分具体项目） 变更原因及变更程 序说明（分具体项 无 目） 在公开发行股票募集资金到位前，公司一直持续关注和跟进项目技术，与 山东农药研究所签署了《技术转让（开发）合同》，受让高效氟氯氰菊酯的 募集资金项目先期 技术及新工艺并拥有长期使用权，受让右旋吡氟乙草灵原药合成及制剂加 投入情况 工技术，并拥有长期使用权。截止 2004 年 6 月 30 日，已投入 25 万元用于 上述项目的技术转让费。 根据本公司第三届董事会第五次会议审议通过的《关于使用闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》，公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的额度 用闲置募集资金暂 为 4,500 万元，期限到 2005 年 5 月 12 日。截至 2004 年 12 月 31 日，本公 补充资金情况 司实际使用募集资金补充流动资金的金额为 3,340 万元，为公司节约财务费 用 49619 元。 募集资金其他使用 无 情况 安徽华普会计师事务所审核公司董事会出具的《关于募集资金年度使用情 会计师事务所对募 况的专项说明》后，出具华普审字[2005]第 0221 号专项审核报告，认为公 集资金年度专项审 司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金年度 核的结论性意见 使用情况的披露与实际使用情况相符。 2、非募集资金项目情况 （1）报告期内，公司利用自有资金 1840.33 万元，投资于年产 5000 吨高效灭生 性除草剂草甘磷原药主体工程及附属工程(含污水治理工程)。该项目总投资 2500 万 元，现累计已投资 2405.45 万元；其中一期工程投资 2179.58 万元(含污水治理工程) 于 2004 年 3 月投产，二期工程目前正在实施阶段。 - 19 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）报告期内，公司利用自筹资金 1131.03 万元，投资于苯氧菌酯原药国债项 目。2004 年 6 月 29 日，国家发展和改革委员会、财政部以发改投资[2004]1248 号文 件下达了《国家发展改革委、财政部关于下达 2004 年第一批企业技术进步和产业升 级国债项目资金计划的通知》，批准支持本项目资金贴息 802 万元，其中中央预算内 专项资金 401 万元，于 2004 年 11 月 5 日拔入本公司。同时，国家发展和改革委员 会、中国农业银行等七大部门联合以发改投资 [2004]1249 号文件下达了《关于下达 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》，批准本项目总投 资 10929 万元，其中农行贷款 7300 万元。该项目主体工程及附属工程现已累计投资 4190.88 万元。 （3）报告期内，公司利用自筹资金 266.12 万元，投资于杀虫单扩建工程。该项 目总投资 500 万元。 （四）公司财务状况及经营成果 单位：元 项目名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 同比增减幅度（%） 总资产 400,125,599.75 172,866,506.98 131.47 股东权益 259,195,577.37 87,772,423.82 195.30 2004 年 2003 年 同比增减幅度（%） 主营业务利润 64,684,439.15 63,372,123.21 2.07 净利润 21,471,715.98 21,347,906.65 0.58 现金及现金等价物 120,214,901.14 4,619,412.30 2,502.39 净增加额 公司财务状况及经营成果与上年度相比发生重大变化的原因： （1）公司总资产比上年同期增长 131.47%的主要原因：报告期公司公开发行了 2000 万股普通股（A 股）募集资金 152,101,437.57 元，使公司资产总额大幅增加。 （2）公司股东权益比上年同期增长 195.30%的主要原因：报告期公司公开发行 了 2000 万股普通股（A 股），股本溢价 132,101,437.57 元及未分配利润余额比上年末 增加 16,000,958.58 元所致。 （3）公司主营业务利润比上年同期增长的主要原因：报告期内公司受国家对“三 农”工作重视的利好因素影响；新上项目产品草甘磷竣工投产后，销售形势良好， 本期实现销售收入 47,614,527.90 元；同时随着国际市场的逐步开拓，外贸出口实现 销售收入 52,524,887.95 元，与去年同期相比增长 3.29 倍。 （4）现金及现金等价物增加额比上年同期增长的主要原因：本公司 2004 年度 - 20 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 货币资金较年初增加 120,214,901.14 元，主要是由筹资活动（公司发行新股）产生的 现金净流入。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职 权，结合公司生产经营需要，共召开 6 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程 序符合《公司法》、《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： 1）公司第二届董事会第十五次会议于 2004 年 1 月 18 日在本公司会议室召开。 会议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 年度总经理工作报告》； （2）审议通过了《2003 年度董事会工作报告》 （3）审议通过了《2003 年度财务决算方案、2004 年度财务预算方案报告》； （4）审议通过了《2003 年度利润分配预案报告及首次股票公开发行股利分配政 策的报告》； （5）审议通过了《关于调整首次公开发行股票方案的报告》； （6）审议通过了《2004 年度内部管理机构设置的报告》； （7）审议通过了《关于修订公司部分基本管理制度的报告》； （8）审议通过了《关于第三届董事会侯选人提名议案》； （9）决定在 2004 年 2 月 22 日召开第十三次股东大会，以上（2）、（3）、（4）、 （8）提交公司第十三次股东大会审议批准。 2）公司第三届董事会第一次会议于 2004 年 2 月 22 日在本公司会议室召开。会 议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《关于选举第三届董事会董事长的议案》，选举庆祖森先生为 第三届董事会董事长； （2）审议通过了《关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案》，聘任谢平先生 为公司总经理、李辉先生为公司董事会秘书； （3）审议通过了《关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案》，聘任吴江鹰 先生、纪祖焕先生、刘元声先生为公司副总经理，李辉先生为公司财务负责人； （4）审议通过了《关于董事会下设立的〈战略委员会〉、 〈薪酬与考核委员会〉、 - 21 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 〈审计委员会〉、〈提名委员会〉四个专门委员会委员提名的议案》； （5）审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》。 3）公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 7 月 21-22 日在本公司会议室召开。 会议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 4）公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 8 月 15 日在本公司会议室召开。会 议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《公司 2004 年半年度报告》及《半年度报告摘要》； （2）审议通过了《公司投资者关系管理制度》； （3）审议通过了《2004 年上半年总经理工作报告》； （4）审议通过了《关于购买土地的议案》； （5）审议通过了《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知》。 5）公司第三届董事会第四次会议于 2004 年 10 月 24 日在本公司会议室召开。 会议应到董事 9 人，实到 6 人，其中董事卜炜先生、独立董事张建设先生、杨春河 先生因公务出差在外，未能参加本次会议，分别以书面委托董事李真女士、董事李 辉先生、独立董事孙国正先生代为出席并行使表决权。会议审议通过如下决议： （1）审议通过了《安徽华星化工股份有限公司 2004 年第三季度报告》； （2）审议通过了《安徽华星化工股份有限公司募集资金使用管理办法》； （3）审议通过了《安徽华星化工股份有限公司累积投票制实施细则》 （4）审议通过了《关于公司签订〈委托代办股份转让协议〉的议案》； （5）审议通过了《关于公司召开 2004 年第二次临时股东大会的通知》。 6）公司第三届董事会第五次会议于 2004 年 12 月 12 日在本公司会议室召开。 会议应到董事 9 人，实到 7 人，其中独立董事张建设先生、杨春河先生因公出差在 外，未能参加本次会议，分别以书面委托董事李辉先生、独立董事孙国正先生代为 出席并行使表决权。会议审议通过如下决议： （1）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； （2）审议通过了《关于〈薪酬与考核委员会〉、 〈审计委员会〉委员修改的议案》 ； （3）审议通过了《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》； （4）审议通过了《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》； （5）审议通过了《关于修改〈总经理工作细则〉的议案》； （6）审议通过了《关于对中国证券监督管理委员会安徽监管局巡检意见的整改 - 22 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 报告》； （7）审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了 3 次股东大会，董事会严格按照《公司法》等法律法规和 《公司章程》的规定履行职责，认真尽责地执行股东大会的各项决议，及时地完成 了股东大会交办的各项工作： 公司 2003 年度共实现净利润 21,347,906.65 元，实际可供全体股东分配的利润为 29,383,351.35 元。2004 年 2 月 22 日召开的公司第十三次股东大会决议：按每 10 股 派发现金股利 0.5 元（含税），即分配利润 2,250,000 元。2003 年度利润分配工作方 案已于 2004 年 5 月 21 日实施完毕。 （六）2004 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所出具的《审计报告》确认，公司 2004 年度实现净利润 21,471,715.98 元，加上年初未分配利润 29,383,351.35 元，可供分配的利润为 50,855,067.33 元；按公司净利润 21,471,715.98 元的 10%提取法定盈余公积金 2,147,171.60 元，提取 5%法定公益金 1,073,585.80 元，扣除支付 2003 年度股东现金 红利 2,250,000.00 元，实际可供股东分配的利润为 45,384,309.93 元。 公司第三届董事会第六次会议审议通过以 2004 年年末公司总股本 65,000,000 股 为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计 650 万元，公司剩 余未分配利润 38,884,309.93 元结转至下一年度分配。 本次利润分配预案须经公司 2004 年度股东大会审议批准后实施。 （七）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，没有发 生变更。 （八）内部审计制度的建立和具体执行情况 根据生产经营活动的实际需要，公司制定了内部审计制度，并于 2004 年 1 月 18 日经第二届董事会第十五次会议审议通过。公司设审计部，其成员由 4 名专职审计 人员组成。在公司董事会所属审计委员会的直接领导下负责监督、核查公司财务制 度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性，组织、协 - 23 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 调和实施公司内部审计工作，审计负责人向董事会负责并报告工作。 审计部根据公司年度审计工作计划和董事会要求，2004 年度对公司部分职能部 门进行了审计监督检查。 （九）开展投资者关系管理的具体情况 1、报告期内根据《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规、规章及深圳证券交 易所有关业务规则的规定，公司于 2004 年 8 月 15 日召开了第三届董事会第三次会 议，审议通过了《安徽华星化工股份有限公司投资者关系管理制度》 ，指定董事会秘 书担任公司投资者关系管理负责人。 2、报告期内对公司网站进行了改版，增设了投资者关系管理栏目，作为公司与 投资者在互联网络上的一个联系平台，并依托巨潮网和全景网的后台技术支持服务， 建立了本公司投资者关系管理互动平台。同时，公司与投资者的联系电话、传真、 电子信箱以及企业网站中投资者关系管理栏目均有专人负责，最大限度保证投资者 与公司信息交流的畅通。 3、2004 年 9 月 20 日公司参加了由深圳证券交易所发审监管部主办的中小企业 板上市公司“投资者接待日”活动，向投资者详细介绍了公司的发展战略、生产经 营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、募集资金投资项目实施等各方面 的情况。 （十）其他报告事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 安徽华普会计师事务所对公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进 行了专项审计，并出具了华普审字[2005]0220 号《关于安徽华星化工股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》。安徽华普会计师事务所根据中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，认为公 司 2004 年度未发生控股股东及其他关联方占有安徽华星化工股份有限公司资金的情 况。 2、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 - 24 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，公司 3 位独立董事本着对公司、全体 股东及投资者负责的态度，对公司进行了必要的核查和问询后，发表的独立意见如 下： 经认真核查，我们认为：安徽华星化工股份有限公司认真贯彻执行中国证监会 证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的有关规定，2004 年度没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占 用资金等情况，也不存在以前年度发生并累计至 2004 年 12 月 31 日的对外担保、违 规对外担保、关联方占用资金等情况。 八、监事会报告、 2004 年公司监事会全体成员按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》等规定 和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作， 维护公司利益和投资者利益。监事会对公司生产经营活动、财务状况和公司董事、 高级管理人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。报告期内，公 司监事会共召开了五次会议。现将监事会一年来的主要工作内容报告如下： （一）监事会会议情况及决议内容 1、公司第二届监事会第九次会议于 2004 年 1 月 18 日在公司会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到 3 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《2003 年度财务决算方案、2004 年度财务预算方案报告》； （3）审议通过了《2003 年度利润分配预案报告及首次股票公开发行股利分配政 策的报告》； （4）审议通过了《关于调整首次公开发行股票方案的报告》； （5）审议通过了《关于第三届监事会候选人提名议案》。 2、公司第三届监事会第一次会议于 2004 年 2 月 22 日在公司会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到 3 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《关于选举第三届监事会主席的议案》，选举盛学龙先生为第 三届监事会主席； - 25 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》。 3、公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 7 月 22 日在公司会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到 3 人，审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 4、公司第三届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 15 日在公司会议室召开。会议 应到监事 3 人，实到 3 人，审议通过了《公司 2004 年半年度报告》及《半年度报告 摘要》。 5、公司第三届监事会第四次会议于 2004 年 12 月 12 日在公司会议室召开。会 议应到监事 3 人，实到 3 人，审议通过了《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》。 （二）监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席本年度董事会会议参与公司重大经营决策讨论，依法对公 司经营运作的情况进行监督。监事会认为公司所有重大决策，程序合法，信息披露 也能做到及时、准确、完整，加强了与投资者和潜在投资者的沟通。通过内部控制 制度的建立，没有发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司任务、履行 职责时有违反法律、法规、《公司章程》的规定或有损于公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2004 年度的财务状况进行了检查。检查认为，公司财务在执行《会 计法》、《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等法律法规的情况是比较好 的。报告期内，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况、经营成果和成本费用 支出，经安徽华普会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺项目投入项目一致。没有变更募 集资金的投向。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司无收购出售资产情况。 5、关联交易情况 报告期内公司无关联交易。 - 26 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 6、股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真 履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 关于氟虫腈原药案件诉讼说明见十：财务报告附件二会计报表附注七、或有事 项。 （二）资产交易事项 报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 （三）重大关联交易 报告期内公司无关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的 对外担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理 事项。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司股票成功发行并上市，由于公司股本增加以及根据有关规定的 要求，公司做出了修订《公司章程》 、与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的 证券公司签订《委托代办股份转让协议》以及完成工商注册变更登记等承诺。上述 承诺事项均在报告期内完成。 - 27 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东庆祖森先生和第 二大股东谢平先生于 2003 年 5 月 20 日分别向本公司出具了《避免同业竞争承诺书》。 报告期内两大股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 2004 年度公司续聘安徽华普会计师事务所为公司审计机构，本年度审计费用为 22 万元，公司尚未支付。 安徽华普会计师事务所已连续为公司提供审计服务 4 年。 （七）报告期内公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 中国证监会安徽监管局于 2004 年 11 月 9 日至 2004 年 11 月 12 日对公司进行了 检查，2004 年 11 月 22 日向公司下达《关于对安徽华星化工股份有限公司的限期整 改通知书》，指出公司在规范运作方面存在的一些问题，要求公司召开董事会提出切 实可行的整改计划。2004 年 12 月 12 日公司召开第三届董事会第五次会议针对中国 证监会安徽监管局指出的公司存在的问题制定了切实可行的整改措施。相关整改报 告详见公司于 2004 年 12 月 14 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上的公告。 （八）其他重大事项 披露日期 公 告 内 容 信息披露报纸 《证券时报》 2004 年 6 月 22 日 安徽华星化工股份有限公司招股说明书摘要 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司首次公开发行股票向二级 《证券时报》 2004 年 6 月 23 日 市场投资者定价配售发行公告 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司 A 股向二级市场投资者配 《证券时报》 2004 年 6 月 28 日 售申购情况及中签率公告 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司向二级市场投资者定价配 《证券时报》 2004 年 6 月 29 日 售发行 2000 万股 A 股摇号中签结果公告 《中国证券报》 《证券时报》 2004 年 7 月 7 日 安徽华星化工股份有限公司上市公告书 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第二次会议 《证券时报》 2004 年 7 月 23 日 决议公告 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第三次会议 《证券时报》 2004 年 8 月 18 日 决议公告暨召开 2004 年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》 - 28 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 安徽华星化工股份有限公司第三届监事会第三次会议 《证券时报》 2004 年 8 月 18 日 决议公告 《中国证券报》 《证券时报》 2004 年 8 月 18 日 安徽华星化工股份有限公司 2004 年度半年度报告摘要 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司 2004 年第一次临时股东大 《证券时报》 2004 年 9 月 21 日 会决议公告 《中国证券报》 安徽承义律师事务所关于安徽华星化工股份有限公司 《证券时报》 2004 年 9 月 21 日 2004 年第一次临时股东大会的法律意见书 《中国证券报》 《证券时报》 2004 年 10 月 26 日 安徽华星化工股份有限公司 2004 年第三季度报告 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第四次会议 《证券时报》 2004 年 10 月 26 日 决议公告暨召开 2004 年第二次临时股东大会的通知 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司 2004 年第二次临时股东大 《证券时报》 2004 年 11 月 30 日 会决议公告 《中国证券报》 安徽承义律师事务所关于安徽华星化工股份有限公司 《证券时报》 2004 年 11 月 30 日 2004 年第二次临时股东大会的法律意见书 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第五次会议 《证券时报》 2004 年 12 月 14 日 决议公告 《中国证券报》 关于对中国证券监督管理委员会安徽监管局巡检意见 《证券时报》 2004 年 12 月 14 日 的整改报告 《中国证券报》 安徽华星化工股份有限公司第三届监事会第四次会议 《证券时报》 2004 年 12 月 14 日 决议公告 《中国证券报》 十、财务报告 （一）审计报告（华普审字[2005]0219 号） 安徽华星化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华星化工股份有限公司（以下简称华星化工）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 的编制是华星化工管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 - 29 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了华星化工 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国·合肥 中国注册会计师：翟大发 2005 年 3 月 16 日 （二）会计报表（见附件一） （三）会计报表附注（见附件二） （四）补充资料 1、利润表附表（见附件三） 2、资产减值准备明细表（见附件四） - 30 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 附件一： 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 五-1 143,377,126.83 23,162,225.69 短期投资 应收票据 五-2 3,890,572.00 465,711.60 应收股利 应收利息 应收账款 五-3 17,299,684.69 11,187,016.30 其他应收款 五-4 2,334,311.64 1,006,862.56 预付账款 五-5 4,951,377.68 2,059,340.91 应收补贴款 五-6 97,772.30 存货 五-7 89,486,872.53 36,003,460.15 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 261,339,945.37 73,982,389.51 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 五-8 127,586,359.82 94,221,495.42 减：累计折旧 五-8 25,205,705.67 19,422,439.69 固定资产净值 五-8 102,380,654.15 74,799,055.73 减:固定资产减值准备 五-8 1,369,410.94 1,355,109.80 固定资产净额 五-8 101,011,243.21 73,443,945.93 工程物资 五-9 9,211,739.60 7,726,893.02 在建工程 五-10 18,607,088.20 12,726,110.32 固定资产清理 固定资产合计 128,830,071.01 93,896,949.27 无形资产及其他资产： 无形资产 五-11 9,955,583.37 3,267,168.20 长期待摊费用 五-12 1,720,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,955,583.37 4,987,168.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 400,125,599.75 172,866,506.98 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 31 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 (续) 会企 01 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 五-13 25,000,000.00 9,500,000.00 应付票据 五-14 37,190,480.00 17,150,000.00 应付账款 五-15 15,184,938.63 13,571,322.69 预收账款 五-16 27,967,499.32 17,906,754.37 应付工资 五-17 696,908.70 1,440,663.59 应付福利费 4,703,699.86 4,279,918.08 应付股利 应交税金 五-18 -1,264,608.76 -89,619.81 其他应交款 五-19 340,475.57 243,448.07 其他应付款 五-20 3,770,365.33 1,432,012.61 预提费用 五-21 1,713,397.73 1,759,583.56 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 115,303,156.38 67,194,083.16 长期负债： 长期借款 五-22 21,700,000.00 17,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五-23 3,926,866.00 400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 25,626,866.00 17,900,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 140,930,022.38 85,094,083.16 股东权益： 股本 五-24 65,000,000.00 45,000,000.00 资本公积 五-25 135,768,884.56 3,567,446.99 盈余公积 五-26 13,042,382.88 9,821,625.48 其中：法定公益金 五-26 4,347,460.95 3,273,875.15 未分配利润 五-27 45,384,309.93 29,383,351.35 其中：现金股利 6,500,000.00 2,250,000.00 股东权益合计 259,195,577.37 87,772,423.82 负债和股东权益总计 400,125,599.75 172,866,506.98 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 32 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五-28 251,102,550.01 201,872,777.14 减：主营业务成本 五-29 186,308,871.57 138,474,774.21 主营业务税金及附加 109,239.29 25,879.72 二、主营业务利润 64,684,439.15 63,372,123.21 加：其他业务利润 五-30 546,271.57 191,849.31 减: 营业费用 五-31 19,293,907.22 18,456,174.13 管理费用 11,461,513.59 10,369,761.83 财务费用 五-32 1,966,341.77 3,023,264.69 三、营业利润 32,508,948.14 31,714,771.87 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 五-33 90,103.50 28,675.00 减：营业外支出 五-34 152,476.53 338,639.51 四、利润总额 32,446,575.11 31,404,807.36 减：所得税 五-35 10,974,859.13 10,056,900.71 五、净利润 21,471,715.98 21,347,906.65 加：年初未分配利润 五-27 29,383,351.35 13,487,630.70 其他转入 六、可供分配的利润 50,855,067.33 34,835,537.35 减：提取法定盈余公积 五-27 2,147,171.60 2,134,790.67 提取法定公益金 五-27 1,073,585.80 1,067,395.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 47,634,309.93 31,633,351.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 五-27 2,250,000.00 2,250,000.00 转作股本的普通股股利 五-27 八、未分配利润 五-27 45,384,309.93 29,383,351.35 补充资料： 项 目 附注号 2004 年度 2003 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 33 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 报 表 项 目 附注号 2004 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,549,110.19 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 26,328.00 现金流入小计 279,575,438.19 购买商品、接受劳务支付的现金 248,066,220.47 支付给职工以及为职工支付的现金 11,731,633.34 支付的各项税费 10,975,211.17 支付的其他与经营活动有关的现金 五-36 15,104,617.10 现金流出小计 285,877,682.08 经营活动产生的现金流量净额 -6,302,243.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 707,156.51 现金流入小计 707,156.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,631,379.05 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 3,503.00 现金流出小计 46,634,882.05 投资活动产生的现金流量净额 -45,927,725.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 155,401,437.57 借款所收到的现金 193,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,110,000.00 现金流入小计 352,711,437.57 偿还债务所支付的现金 173,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,186,567.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,580,000.00 现金流出小计 180,266,567.00 筹资活动产生的现金流量净额 172,444,870.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 120,214,901.14 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 34 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 (续) 会企 03 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,471,715.98 加：计提的资产减值准备 481,508.91 固定资产折旧 6,601,619.44 无形资产摊销 754,106.58 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） -63,478.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -63,775.50 固定资产报废损失 136,675.39 财务费用 1,763,568.86 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -53,430,734.80 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,610,251.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,656,800.60 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -6,302,243.89 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 143,377,126.83 减：货币资金的期初余额 23,162,225.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,214,901.14 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 35 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 附件二： 安徽华星化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽华星化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）系经安徽省人民 政府皖府股字[1998]第 1 号文批准,由和县农药厂及其内部职工庆祖森等 263 名自然 人共同发起设立，并于 1998 年 2 月 13 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记， 股本为 1,008 万元。根据第六、七次股东大会决议，本公司于 2001 年 5 月、9 月先 后办理了股权结构的变更手续，变更后的股东由庆祖森等 17 名自然人组成。2001 年 12 月 31 日，根据第八次股东大会决议，经安徽省人民政府皖政股字[2001]第 16 号 文批准，本公司在安徽省工商行政管理局办理了增资扩股的变更登记，变更后的股 东由庆祖森等 17 名自然人、安徽省科技产业投资有限公司和江苏省高科技产业投资 有限公司组成。2004 年 6 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]93 号文批准，公司向社会公开发行社会公众股 2,000 万股，并于 2004 年 7 月 13 日在深 圳证券交易所挂牌交易，2004 年 8 月 3 日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记， 变更后的公司股本为 6,500 万元。 经营范围：农药、化工产品生产、销售，自产产品及相关技术出口，本公司生 产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及技术进口。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、执行的会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 - 36 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务的折算 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末按照期末汇 率折合为记账本位币。调整的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间 的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物确定标准 一项投资同时具备下列四个条件时，确定为现金等价物。 （1）期限较短，从购买日起，三个月内到期； （2）流动性强； （3）易于转换为已知金额的现金； （4）价值变动风险很小。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账；处置时，按收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确定为当期投资损益。 短期投资在期末按成本与市价孰低计价，成本高于市价的部分确认为跌价准备。 具体计提方法：按投资类别，即按股票投资、债券投资的总市价低于其总成本的部 分计算短期投资跌价准备。如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资 10%及以 上)，按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 8、坏账准备的核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无 法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应 收款）的期末余额，按账龄分析法和个别认定法同时计提坏账准备，根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例如下： - 37 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3—5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分类为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品。各种存货按取 得时的实际成本记账。原材料、包装物、库存商品发出时采用加权平均法。低值易 耗品领用时采用一次摊销法摊销。 产品成本计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当 产量法。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可 变现净值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的 目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生 产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表 明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或 者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的 数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基 础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资 ①初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费 等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款若包括已宣告但尚未领取的现金 股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投 - 38 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金 额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到 或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 ②股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按不超 过 10 年的期限平均摊销，如合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销并计入当 期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，增加资本公 积的股 权 投 资 准 备 。 ③长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有 重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； ④期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司对可 收回价值低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 恢复时，则按单个投资项目的可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备，并计入当期损益。 （2）长期债权投资 ①初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所 支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初 始投资成本。 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 - 39 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 债权换入的长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补 价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或 加上补价后的金额作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 ④期末按照长期债权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对单个投资项目的 可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、 建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属 于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年 限及年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房物及构筑物 3 10-30 9.70-3.23 机械设备 3 10 9.70 其他 3 5 19.40 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收 回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的 下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在 当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额 的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； - 40 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 ④ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所 属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，自工程达到预定可使用状态之日起，未办理竣工决 算的，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值转入固定资产，待办理了竣工 决算手续后再作调整。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑损益，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达 到预定可使用状态后，计入当期损益。 期末对在建工程进行全面检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在 未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形。则按单个在建工程项目可收回金额低于其账面价值的部分计提在 建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账； 投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费 用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法：无形资产摊销采用分期摊销法，即自取得当月起在预 计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受 益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定 的受益年限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定 - 41 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 的有效年限； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年 限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。如果预计某项无形资产已不能为企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收 回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形 资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 14、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益 期平均摊销；无明确受益期的分 5 年平均摊销。其中开办费自开始生产经营的当月 起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘 以资本化率，资本化率按以下原则确定： - 42 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 ① 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ② 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均 利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认费用。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折扣在发生时直接冲减当期收 入。 （2）提供劳务的收入，按下列方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的核算方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 - 43 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 三、税项 1、增值税 农药产品执行 13%的增值税税率，农药化工中间体执行 17%的增值税税率。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额的 5%和 3%计提。 3、所得税 执行 33%的所得税税率。 4、其他税项按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 50,871.43 16,741.60 银行存款 137,446,575.40 11,605,484.09 其他货币资金 5,879,680.00 11,540,000.00 合 计 143,377,126.83 23,162,225.69 （1）其他货币资金系银行承兑汇票保证金； （2）年末货币资金余额较年初增加 12,021.49 万元，主要系本公司向社会公开 发行股票，本期收到募集资金所致。 2、应收票据 种类 2004.12.31 2003.12.31 有无质押 银行承兑汇票 3,890,572.00 405,711.60 无 商业承兑汇票 — 60,000.00 无 合 计 3,890,572.00 465,711.60 - 44 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （1）年末应收票据余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 的票据； （2）截至 2004 年 12 月 31 日止公司无到期未收回的应收票据； （3）年末应收票据余额较年初增加 735.40%，主要系公司本期主营业务收入持 续增长，客户以银行承兑汇票结算的货款较上年增加所致。 3、应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 13,404,753.17 71.88 670,237.66 12,734,515.51 1至2年 4,290,544.49 23.01 429,054.45 3,861,490.04 2至3年 782,784.30 4.20 156,556.86 626,227.44 3至5年 154,903.39 0.83 77,451.69 77,451.70 5 年以上 14,671.59 0.08 14,671.59 — 合 计 18,647,656.94 100.00 1,347,972.25 17,299,684.69 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 11,081,563.33 91.30 554,078.17 10,527,485.16 1至2年 410,302.87 3.38 41,030.29 369,272.58 2至3年 195,535.65 1.61 39,107.13 156,428.52 3至5年 267,660.07 2.21 133,830.03 133,830.04 5 年以上 182,576.83 1.50 182,576.83 — 合 计 12,137,638.75 100.00 950,622.45 11,187,016.30 （2）年末应收账款余额中前五名欠款合计 4,611,345.71 元，占应收账款总额的 比例为 24.73 %； （3）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 款项； （4）年末应收账款余额比年初增加了 53.63%，主要系年底出口销售增加，而其 中大部分采用信用证结算所致。 - 45 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 1,769,045.90 66.64 88,452.29 1,680,593.61 1至2年 408,240.36 15.38 40,824.04 367,416.32 2至3年 158,680.36 5.98 31,736.07 126,944.29 3至5年 318,714.84 12.00 159,357.42 159,357.42 5 年以上 — — — — 合 计 2,654,681.46 100.00 320,369.82 2,334,311.64 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 567,180.95 47.08 28,359.05 538,821.90 1至2年 309,607.57 25.70 30,960.76 278,646.81 2至3年 84,798.97 7.04 16,959.79 67,839.18 3至5年 243,109.34 20.18 121,554.67 121,554.67 5 年以上 — — — — 合 计 1,204,696.83 100.00 197,834.27 1,006,862.56 （2）年末其他应收款余额中前五名欠款合计 403,941.00 元，占其他应收款余额 的比例为 15.22%； （3）年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股 东欠款； （4）年末其他应收款按经济性质划分如下： 经济性质 金 额 所占比例(%) 备用金及差旅费借款 1,875,898.57 70.66 暂付外单位款 778,782.89 29.34 合 计 2,654,681.46 100.00 5、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 4,541,388.45 91.72 1,659,594.15 80.59 - 46 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 1至2年 288,902.55 5.84 52,296.92 2.54 2至3年 62,414.15 1.26 347,449.84 16.87 3 年以上 58,672.53 1.18 — — 合 计 4,951,377.68 100.00 2,059,340.91 100.00 （1）年末预付账款余额中一年以上为 409,989.23 元，主要是供应商未能及时 开票结算的原材料采购款； （2）年末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 20,266,649.45 170,619.42 4,910,532.97 197,651.86 低值易耗品 262,221.34 — 288,237.50 — 包装物 6,842,070.78 113,731.37 3,232,573.93 74,320.67 库存商品 45,717,707.33 1,978,606.35 27,899,577.48 2,043,662.19 在产品 18,661,180.77 — 1,988,172.99 — 合 计 91,749,829.67 2,262,957.14 38,319,094.87 2,315,634.72 （2）存货跌价准备 项 目 2004.1.1 本年计提 本年转出 2004.12.31 库存商品 2,043,662.19 849,940.39 914,996.23 1,978,606.35 原材料 197,651.86 — 27,032.44 170,619.42 包装物 74,320.67 39,410.70 — 113,731.37 合 计 2,315,634.72 889,351.09 942,028.67 2,262,957.14 （3）年末存货余额较年初增加了 139.44%，主要系本期为出口产品而采购的原 材料增加以及生产的新产品草甘膦和中间体双甘膦库存增加所致。 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 - 47 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 房屋及建筑物 45,604,019.21 13,533,727.57 — 59,137,746.78 机械设备 44,979,211.76 17,513,418.93 543,700.35 61,948,930.34 其他 3,638,264.45 3,285,468.25 424,050.00 6,499,682.70 合 计 94,221,495.42 34,332,614.75 967,750.35 127,586,359.82 （2）累计折旧 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 房屋及建筑物 4,152,484.34 1,396,973.34 — 5,549,457.68 机械设备 13,405,391.84 4,490,821.59 407,024.96 17,489,188.47 其他 1,864,563.51 713,824.51 411,328.50 2,167,059.52 合 计 19,422,439.69 6,601,619.44 818,353.46 25,205,705.67 固定资产净值 74,799,055.73 102,380,654.15 （3）固定资产减值准备 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 机械设备 1,355,109.80 14,301.14 — 1,369,410.94 合 计 1,355,109.80 14,301.14 1,369,410.94 固定资产净额 73,443,945.93 101,011,243.21 （4）本公司与中国农业银行和县支行乌江营业所签订了农银高抵字(2004)第 002 号、农银高抵字(2004)第 003 号抵押合同，以评估价值 4,046 万元、账面价值 4,158 万元的机器设备和评估价值 1,674 万元、账面价值 1,488 万元的房地产作为抵押，取 得了共计 3,590 万元的最高借款额度；根据上述抵押合同，截至 2004 年 12 月 31 日 止共取得长期借款 2,170 万元、应付银行承兑汇票 664 万元（已扣除银行承兑汇票保 证金存款 314 万元）； （5）年末固定资产原值增加数中由在建工程转入 23,720,183.70 元，工程物资 转入 4,637,227.20 元，固定资产净值中含土地使用权价值 11,186,248.34 元； （6）截至 2004 年 12 月 31 日止已提足折旧仍在使用的固定资产原值为 5,649,328.03 元。 （7）年末固定资产原值比年初增加了 35.41%，主要是公司为了满足快速发展的 需要，增加了污水处理站、草甘膦项目等生产厂房（包括土地使用权价值）及相关 - 48 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 设备。 （8）由于部分设备的市价下跌，导致单项固定资产可收回金额低于其账面价值， 公司按其差额计提了固定资产减值准备。 8、工程物资 名 称 2004.12.31 2003.12.31 专用材料 312,141.99 978,303.70 专用设备 5,603,662.65 2,363,363.75 预付大型设备款 3,295,934.96 4,385,225.57 合 计 9,211,739.60 7,726,893.02 9、在建工程 工程投入占 预算数 本年转入 资金 工程名称 2004.1.1 本年增加 2004.12.31 预算比例 (万元) 固定资产 来源 (%) 年产 500 吨苯氧菌 1,877 4,874,522.70 3,560,911.59 — 8,435,434.29 自筹 44.94 脂原药工程 零星工程 — 2,200,416.27 3,728,670.12 1,924,345.13 4,004,741.26 自筹 — 污水治理工程 500 1,816,405.00 5,193,288.76 7,009,693.76 — 自筹 完工 草甘膦一期项目 1,300 3,834,766.35 10,951,378.46 14,786,144.81 — 自筹 完工 草甘膦二期项目 700 — 2,258,682.30 — 2,258,682.30 自筹 32.27 杀虫单扩建工程 500 — 2,661,230.35 — 2,661,230.35 自筹 53.22 年产 150 吨高效氟 13,200 — 924,000.00 — 924,000.00 募股 0.70 氯氰菊酯原药工程 年产 100 吨右旋吡 4,650 — 323,000.00 — 323,000.00 募股 0.69 氟乙草灵原药工程 合 计 12,726,110.32 29,601,161.58 23,720,183.70 18,607,088.20 （1）年末在建工程余额中无利息资本化金额； （2）年末在建工程余额比年初增加了 588 万元，增加了 46.21%，主要是年产 500 吨苯氧菌脂原药项目、草甘膦二期项目、杀虫单扩建工程及募股资金项目建设的 投入增加所致； （3）年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 - 49 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 10、无形资产 原始 剩余 取得 项 目 金额 2004.1.1 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2004.12.31 摊销 方式 （万元） 期限 土地征用费 129.74 1,275,245.50 50,778.00 1,309,646.64 16,376.86 38,558.53 — — 土地出让金 774.94 出让 — 7,749,390.39 — — — 7,749,390.39 — 撒滴剂技术 11.20 外购 20,777.78 3,560,911.59 — 20,777.78 112,000.00 — — 杀虫单技术 5.28 外购 21,117.12 — — 10,558.56 42,241.44 10,558.56 1.0 年 精恶唑禾草 17.15 外购 79,266.67 — — 39,633.34 131,866.67 39,633.33 1.0 年 灵技术 氟虫腈技术 116.25 外购 484,122.23 290,000.00 — 203,554.53 591,932.30 570,567.70 2.5 年 三废治理 46.50 外购 255,260.97 — — 94,541.10 304,280.13 160,719.87 1.7 年 技术 草除灵技术 78.50 外购 445,326.08 — — 159,045.02 498,718.94 286,281.06 1.8 年 对苯二酚回 7.50 外购 49,200.00 — — 16,400.00 42,200.00 32,800.00 2.0 年 收技术 网络实名注 7.00 外购 54,833.33 — — 14,059.83 29,226.50 40,773.50 2.9 年 册费 ERP 软件 50.20 外购 66,000.00 412,000.00 — 25,200.00 49,200.00 452,800.00 4.5 年 苯磺隆\苄 23.00 外购 172,500.00 — — 45,394.74 102,894.74 127,105.26 2.8 年 磺隆技术 苯氧菌酯技 50.00 外购 343,518.52 — — 98,148.15 254,629.63 245,370.37 2.5 年 术 高效氯氟 氰菊酯原 20.00 外购 — 200,000.00 — 9,583.34 9,583.34 190,416.66 4.8 年 药 右旋吡氟乙 5.00 外购 50,000.00 833.33 833.33 49,166.67 4.9 年 草灵原药 合 计 3,267,168.20 8,752,168.39 1,309,646.64 754,106.58 2,208,165.55 9,955,583.37 （1）年末无形资产比年初增加了 204.72%，主要是预付土地出让金 774.94 万元； （2）本年无形资产转出 130.96 万元，系为污水治理工程而支付的土地征用费， 本年转入在建工程； （3）年末无形资产账面价值与可收回金额比较，未发生可收回金额低于账面价 值的情况，故未计提无形资产减值准备。 - 50 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 11、长期待摊费用 项目 原始发生额 2004.1.1 本年增加 本年转销 2004.12.31 上市费用 — 1,720,000.00 80,000.00 1,800,000.00 — 合计 — 1,720,000.00 80,000.00 1,800,000.00 — 上市费用系为发行股票支付给中介机构的相关费用，股票发行上市后已从股票 发行溢价中转销。 12、短期借款 借款种类 币种 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 人民币 25,000,000.00 — 抵押借款 人民币 — 9,500,000.00 保证借款 — — 合 计 25,000,000.00 9,500,000.00 （1）年末短期借款余额中无已到期未偿还的借款； （2）年末短期借款比年初增加了 1,550 万元，系主导产品生产规模扩大、新上 项目所需流动资金增加所致。 13、应付票据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 37,190,480.00 17,150,000.00 商业承兑汇票 — — 合 计 37,190,480.00 17,150,000.00 （1）上述票据均为不带息票据，截至 2004 年 12 月 31 日止无已到期未付票据， 其中由银行存款保证金提供担保的银行承兑汇票 588 万元，由固定资产抵押的银行 承兑汇票 664 万元，其它为以信用开具的银行承兑汇票，抵押情况详见本附注五、7、 （4）； （2）年末应付票据余额比年初增加了 2,004 万元，主要是生产规模扩大，原材 料采购较多采用了银行承兑票据结算所致。 - 51 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 14、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 15,184,938.63 13,571,322.69 年末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东的款 项。 15、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 27,967,499.32 17,906,754.37 （1）年末预收账款余额中无预收持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股 东的款项； （2）年末预收账款余额比年初增加了 56.18%，主要是预收 2005 年农药订货款 增加。 16、应付工资 2004.12.31 2003.12.31 696,908.70 1,440,663.59 年末应付工资余额为已计提尚未发放的 2004 年 12 月份的工资，本公司无拖欠 职工工资的情况。 17、应交税金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -3,543,395.17 -248,797.33 城建税 — 4,601.77 所得税 2,260,503.70 149,178.15 印花税 18,282.71 — 房产税 — 5,397.60 合 计 -1,264,608.76 -89,619.81 （1）根据财政部、 海关总署、 国家税务总局关于农药税收政策的通知（ 财税 [2003]186 号），自 2004 年 1 月 1 日起， 《财政部 国家税务总局关于若干农业生产资 料征免增值税政策通知》（财税[2001]113 号）第一条第 3 项关于对国产农药免征生 - 52 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 产环节增值税的政策停止执行。另据财政部、 国家税务总局关于调整出口货物退税 率的通知（ 财税[2003]222 号），自 2004 年 1 月 1 日起，本公司现行征税率和退税率 均为 13%的货物，其出口退税率一律调低到 11%； （2）年末应交税金余额比年初减少了 117.50 万元，主要是年末原材料库存增加 了 1535 万元，相应的增值税进项税额增加，以及本年出口增加导致增值税销项税额 减少。 18、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 住房公积金 240,687.00 240,687.00 教育费附加 13,654.90 2,761.07 水利基金 86,133.67 __ 合 计 340,475.57 243,448.07 19、其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 3,770,365.33 1,432,012.61 （1）年末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股 东的款项； （2）年末其他应付款余额中 3 年以上的为 42.80 万元，主要是工会经费和职工 教育经费结余； （3）年末其他应付款余额比年初增加了 163.29%，主要是应付中介费、工程施 工保证金和工会经费增加所致； （4）年末其他应付款余额中明细项目如下： 项 目 金 额 工程保证金 853,000.00 中介服务费 780,000.00 工会经费 740,810.64 职工教育经费 289,949.59 其他 1,106,605.10 合 计 3,770,365.33 - 53 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 20、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 结存原因 利息 66,010.00 48,717.63 未支付 业务推广费 753,307.65 1,710,865.93 未结算 电费 894,080.08 — 未结算 合 计 1,713,397.73 1,759,583.56 21、长期借款 借款种类 币种 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 — — 抵押借款 人民币 21,700,000.00 17,500,000.00 担保借款 — — 合 计 21,700,000.00 17,500,000.00 （1）长期借款系年产 500 吨苯氧菌脂原药工程借款，抵押情况详见本附注五、 7、（4）。 （2）长期借款由和县农业银行乌江营业所提供，借款期限为 4 年，约定还款日 为 2008 年 9 月 23 日。 22、专项应付款 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 工程专项补助 400,000.00 — — 400,000.00 工程贴息款 — 4,010,000.00 483,134.00 3,526,866.00 合 计 400,000.00 4,010,000.00 483,134.00 3,926,866.00 （1）本年增加数系安徽省和县财政局划转中央财政拨入年产 500 吨苯氧菌酯原 药工程贴息款 401 万元，减少数系支付的该工程贷款利息。 （2）年产 500 吨苯氧菌酯原药工程贴息款依据国家发展和改革委员会发改投资 [2004]1248 号文取得和使用。 23、股本 - 54 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司股份变动情况（数量单位：万股） 本次变动增减（+，-） 类别 2004.1.1 2004.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 4,500 — — — — — 4,500 4,500 其中： 国家拥有股份 — — — — — — — — 境内法人持有股份 500 — — — — — 500 500 境外法人持有股份 — — — — — — — — 自然人持有股份 4,000 — — — — — 4,000 4,000 2、募集法人股份 — — — — — — — — 未上市流通股份合计 4,500 — — — — — 4,500 4,500 二、已上市流通股份 人民币普通股 — — — — — 2,000 2,000 2,000 已上市流通股份合计 — — — — — 2,000 2,000 2,000 三、股份总数 4,500 — — — — 2,000 2,000 6,500 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]93 号文通知核准，向社会 公开发行社会公众股 2,000 万股，每股发行价格为人民币 8.55 元。扣除发行费用后， 本次实际募集资金净额为 152,101,437.57 元，其中：股本 20,000,000.00 元，股本溢 价 132,101,437.57 元。上述股本变更已经安徽华普会计师事务所出具的华普验字 [2004]0581 号验资报告验证。 24、资本公积 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 1,872,446.99 132,101,437.57 — 133,973,884.56 拨款转入 1,695,000.00 100,000.00 — 1,795,000.00 合 计 3,567,446.99 132,201,437.57 135,768,884.56 （1）本年增加的股本溢价详见本附注五、23； - 55 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本年增加的拨款转入系安徽省财政厅拨入的草除灵补助款。 25、盈余公积 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公积 6,547,750.33 2,147,171.60 — 8,694,921.93 法定公益金 3,273,875.15 1,073,585.80 — 4,347,460.95 合 计 9,821,625.48 3,220,757.40 13,042,382.88 26、未分配利润 项 目 2004.12.31 2003.12.31 年初余额 29,383,351.35 13,487,630.70 本年增加 21,471,715.98 21,347,906.65 本年减少 5,470,757.40 5,452,186.00 其中： 10%法定盈余公积 2,147,171.60 2,134,790.67 5%法定公益金 1,073,585.80 1,067,395.33 分配普通股股利 2,250,000.00 2,250,000.00 转作股本的普通股股利 — 年末余额 45,384,309.93 29,383,351.35 （1）本公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年年末总股本 4500 万股为基数， 向发行前全体股东按每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共分配普通股股利 225 万元； （2）本公司第三届六次董事会决议，2004 年度利润分配预案如下：本年净利润 按 10%提取法定盈余公积 2,147,171.60 元，按 5%提取法定公益金 1,073,585.80 元后， 按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共分配普通股股利 650 万元。 27、主营业务收入 （1）业务分部 项 目 2004 年度 2003 年度 杀虫剂 161,944,085.86 156,580,068.64 除草剂 88,550,856.90 44,989,590.41 杀菌剂 607,607.25 303,118.09 - 56 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 251,102,550.01 201,872,777.14 分部间抵消 — — 合 计 251,102,550.01 201,872,777.14 （2）地区分部 地 区 2004 年度 2003 年度 华东 96,495,726.19 85,543,559.30 华中 40,577,517.32 36,702,184.68 华南 24,227,487.70 22,279,026.53 华北 22,813,277.46 29,402,253.02 出口 52,524,887.95 12,243,200.00 其他地区 14,463,653.39 15,702,553.61 小 计 251,102,550.01 201,872,777.14 分部间抵消 — — 合 计 251,102,550.01 201,872,777.14 （3）前五名客户收入及其占主营业务收入的比例 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户收入 29,128,764.88 18,165,936.80 占主营业务收入的比例（%） 11.60 9.00 （4）2004 年度主营业务收入比 2003 年度增长了 24.39%，主要是出口杀虫剂、 除草剂增加较多。 28、主营业务成本 （1）业务分部 项 目 2004 年度 2003 年度 杀虫剂 112,865,984.91 107,772,479.24 除草剂 72,968,603.08 30,462,286.30 杀菌剂 474,283.58 240,008.67 小 计 186,308,871.57 138,474,774.21 - 57 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 分部间抵消 — — 合 计 186,308,871.57 138,474,774.21 （2）地区分部 地 区 2004 年度 2003 年度 华东 71,196,782.26 57,761,903.01 华中 29,939,032.32 25,673,384.38 华南 17,875,601.69 15,390,182.26 华北 16,832,164.61 20,363,151.49 出口 39,793,672.14 9,284,454.40 其他地区 10,671,618.55 10,001,698.67 小 计 186,308,871.57 138,474,774.21 分部间抵消 — — 合 计 186,308,871.57 138,474,774.21 2004 年度主营业务成本比 2003 年度增加了 34.54%，主要由于主营业务收入增 长所致，但由于化工原材料价格上涨和税收政策变更等因素的影响，增长幅度较主 营业务收入高。 29、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 出售废旧物资净收入 546,271.57 191,849.31 合 计 546,271.57 191,849.31 30、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 2,470,725.37 3,032,022.63 减：利息收入 707,156.51 134,179.73 其他 202,772,91 125,421.79 合 计 1,966,341.77 3,023,264.69 2004 年度财务费用比 2003 年度减少了 34.96%，主要系 2004 年度周转借款年平 - 58 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 均占用减少以及 2004 年度募股资金存款利息收入增加。 31、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 26,328.00 28,675.00 处理固定资产净收益 63,775.50 — 合 计 90,103.50 28,675.00 32、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 捐赠支出 1,500.00 — 计提固定资产减值准备 14,301.14 104,606.62 处理固定资产净损失 136,675.39 234,032.89 合 计 152,476.53 338,639.51 2004 年度营业外支出比 2003 年度减少了 54.97%，主要是固定资产报废减少所 致。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 罚款收入 26,328.00 合 计 26,328.00 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 办公费 1,903,691.35 差旅费 2,548,344.56 保险费 396,869.89 业务招待费 494,797.33 通讯费 643,173.44 实验费 2,444,009.80 会务费 1,003,021.20 - 59 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 咨询服务费 741,968.74 广告费 1,520,671.65 业务推广费 1,574,348.79 水电费 505,329.76 备用金 442,749.35 其他 885,641.24 合 计 15,104,617.10 35、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 利息收入 707,156.51 合 计 707,156.51 36、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 处置固定资产净支出 3,503.00 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004 年度 专项贴息款 4,010,000.00 项目补助款 100,000.00 合 计 4,110,000.00 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004 年度 中介机构费用 780,000.00 其他上市费 800,000.00 合 计 1,580,000.00 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 - 60 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 名称 住所 与本企业关系 备 注 实质上的控股股东、 庆祖森 和县乌江 通过亲戚股东谢平实现控制权 关键管理人员 2、存在控制关系关联方所持股份及其变化 2004.12.31 2003.12.31 名称 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 庆祖森 13,150,000.00 20.23 13,150,000.00 29.22 3、不存在控制关系的关联方关系的性质 名 称 与本企业的关系 备注 谢 平 主要投资者个人、关键管理人员 董事、总经理 吴江鹰 本公司股东、关键管理人员 核心技术人员、副总经理 纪祖焕 本公司股东、关键管理人员 核心技术人员、副总经理 李辉 本公司股东、关键管理人员 董事、财务总监 4、关联方交易 2004 年度本公司未发生重大关联交易。 七、或有事项 2003 年 9 月，公司向深圳粮油食品有限公司出售了 6 公斤氟虫腈原药，合同总 价款 9,480 元。2003 年 10 月 13 日，拜尔农科股份有限公司与拜尔杭州作物科学有 限公司以公司销售上述氟虫腈原药侵犯其专利权为由，向天津市第一中级人民法院 提起讼诉，要求公司立即停止生产、销售氟虫腈产品，赔偿其经济损失人民币 300 万元等。 公司及代理律师认为：根据我国《专利法》的规定，氟虫腈原药在我国不存在 任何专利保护，原告以氟虫腈制剂即组合物（非化学合成物）的专利对抗公司生产 的氟虫腈原药（化学合成物），其起诉无法律依据。2004 年 2 月 16 日，国家知识产 权局专利信息中心向本公司出具了编号为 04-051 号《检索报告》，认为“未发现氟虫 腈原药的专利在中国申请”。公司生产氟虫腈原药已获得了国家发改委颁发的《农药 生产批准证书》、农业部颁发的《农药临时登记证》及安徽省质量技术监督局备案的 《企业标准证》，因此本公司属合法生产销售氟虫腈原药产品。该案目前尚在审理之 - 61 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 中。 除上述事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重大或有 事项。 八、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整 事项。 十、其他重要事项 1、2004 年度本公司利润分配预案详见本附注五、26、（2）； 2、2004 年度非经常性损益明细表 非经常性收入项目: 金 额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 63,775.50 产产生的收益 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 26,328.00 各项营业外收入 小计 90,103.50 非经常性支出项目: 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 136,675.39 产产生的损失 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 1,500.00 各项营业外支出； 小计 138,175.39 影响利润总额 -48,071.89 所得税 -15,863.72 影响净利润 -32,208.17 扣除非经常性损益后的净利润 21,503,924.15 除上述事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的其他重要事项。 - 62 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 附件三： 利 润 表 附 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 净资产 每股收益 财务指标 报告期利润 收益率（%） （元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 64,684,439.15 24.96 40.37 1.00 1.21 营业利润 32,508,948.14 12.54 20.29 0.50 0.61 净利润 21,471,715.98 8.28 13.40 0.33 0.40 扣除非经常性损益后净利润 21,503,924.15 8.30 13.42 0.33 0.40 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 63 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 附件四： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 会企 01 表附表 1 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少 项 目 附注号 2003.12.31 本期增加 因资产价值 其他原因 2004.12.31 合计 回升转回 转出数 一、坏账准备合计 1,148,456.72 519,885.35 1,668,342.07 其中：应收账款 五-3 950,622.45 397,349.80 1,347,972.25 其他应收款 五-4 197,834.27 122,535.55 320,369.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,315,634.72 889,351.09 942,028.67 942,028.67 2,262,957.14 其中：库存商品 五-7 2,043,662.19 849,940.39 914,996.23 914,996.23 1,978,606.35 原材料 五-7 197,651.86 27,032.44 27,032.44 170,619.42 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,355,109.80 14,301.14 1,369,410.94 其中：房屋、建筑物 机器设备 五-8 1,355,109.80 14,301.14 1,369,410.94 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 64 - 安徽华星化工股份有限公司 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：庆祖森 安徽华星化工股份有限公司 二○○五年三月十六日 - 65 -