海特高新(002023)2004年年度报告

四川 海 特 高 新技术股份有限公司 Sichuan Haite High-tech Co.,Ltd. 二 OO 四 年 度 报 告 二 OO 五年三月十六日 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年年度报告 2005 年 3 月 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司董事长、总裁李再春先生及财务总监杨红樱女士声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标 准无保留意见的审计报告。 1 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ........................ 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 .................. 4 第三节 股本变动及股东情况 ...................... 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....... 7 第五节 公司治理结构 ........................... 12 第六节 股东大会情况介绍 ....................... 14 第七节 董事会报告 ............................. 16 第八节 监事会报告 ............................. 32 第九节 重要事项 ............................... 33 第十节 财务报告 ............................... 35 第十一节 备查文件 ............................. 72 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川海特高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：Sichuan Haite High-tech Co., Ltd. 中文简称：海特高新 英文简称：HAITE 2 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海特高新 股票代码：002023 三、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 21 号 公司办公地址: 成都市高新区高朋大道 21 号 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.schtgx.com 电子邮箱：htgx@schtgx.com 四、公司法定代表人：李再春 五、公司董事会秘书：郑德华 公司证券事务代表：居平 投资者关系管理负责人：郑德华 联系地址：成都市高新区高朋大道 21 号 联系电话：028-85131440 传真：028-85158567 E-mail 地址：htgx@schtgx.com 六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券办公室 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 24 日 公司注册登记地点：四川省工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号：5100001802461 3、公司税务登记号码：川国税字 510105201824612 川地税字 510105201824612 4、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责 任公司。 办公地址：成都市洗面桥街 5 号。 3 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 48,263,345.43 净利润 36,543,637.47 扣除非经常性损益后的净利润 35,904,788.51 主营业务利润 77,673,920.66 其他业务利润 -203,532.43 营业利润 42,678,654.76 投资收益 -113,515.75 补贴收入 5,732,862.47 营业外收支净额 －34,656.05 经营活动产生的现金流量净额 45,847,409.71 现金及现金等价物净增减额 156,563,160.00 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产等长期资产 -23,756.94 财政补贴 810,000.00 营业外收入 23,208.21 营业外支出 -57,864.26 非经常性损益影响所得税 -112,738.05 合计 638,848.96 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 本年比上年增 项目 2004年 2003年 2002年 减（％） 主营业务收入 136,400,273.74 113,025,544.83 20.68% 95,565,083.24 净利润 36,543,637.47 33,409,523.56 9.38% 27,607,903.58 扣除非经常性损益的净利润 35,904,788.51 29,827,756.19 20.37% 28,160,620.11 本年末比上年 项目 2004年末 2003年末 2002年末 末增减（％） 总资产 506,217,574.82 291,812,520.89 73.47% 232,893,602.89 股东权益（不含少数股东权益）413,968,233.22 143,856,740.27 187.76% 105,899,741.09 经营活动产生的现金流量净额 45,847,409.71 45,531,804.75 0.69% 0.52 本年比上年增 指标 2004年 2003年 2002年 减（％） 4 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 每股收益 0.47 0.61 -22.95% 0.51 每股收益（注） 0.47 - - - 净资产收益率 8.83% 23.22% -14.39% 26.07% 扣除非经常性损益的净利润为 8.67% 20.73% -12.06% 26.59% 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.58 0.84 -30.95% 0.67 净额 本年末比上年 指标 2004年末 2003年末 2002年末 末增减（％） 每股净资产 5.28 2.64 100.00% 1.95 调整后的每股净资产 5.18 2.56 102.34% 1.78 三、报告期内股东权益变动情况 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 54,391,484.00 11,384,311.20 24,433,483.34 7,895,600.79 53,647,461.73143,856,740.27 数 本 期 24,000,000.00 240,924,449.0810,204,748.02 3,084,250.86 36,543,637.47314,757,085.43 增 加 本 期 0.00 0.00 0.00 0.00 41,561,341.62 41,561,341.62 减 少 期 末 78,391,484.00 252,308,760.2834,638,231.3610,979,851.6548,629,757.58413,968,233.22 数 变 动 发 行 普 通 股 资本公积增加 提 取 法 定 盈 原 （A 股）股票 是因为股票溢 余 公 积 和 法 提 取 法 定 公 本 年 利 润 增 股票溢价发行 因 2400 万股 价发行和股权 益金 加 定公益金 投资准备增加 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本期增加(＋)减少(－) 本次变动后 配 送 公积金 增 首发 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 5439.1484 5439.1484 5 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 5439.1484 5439.1484 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 5439.1484 5439.1484 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +2400.00 +2400.00 2400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +2400.00 +2400.00 2400.00 合 计 5439.1484 2400.00 2400.00 7839.1484 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会发行字{2004}105 号文批准，公司于 2004 年 7 月 6 日首次 公开发行人民币普通股 A 股 2400 万股，面值 1.00 元，发行价格每股 11.48 元。 经深圳证券交易所深证上［2004］68 号文同意，公司 2400 万流通股（A 股） 于 2004 年 7 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易。 三、股东情况 1、报告期末股东总数为7690户。 2、报告期末公司前 10 名非流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 年度内增 质押或冻结 股东性质（国有股 年末持股数量 比例（％） （全称） 减 的股份数量 东或外资股东） 李再春 37,105,870.00 0.00 47.33% 0.00 发起自然人 王万和 5,860,363.00 2,400.00 7.48% 0.00 发起自然人 刘生会 3,415,785.00 0.00 4.36% 0.00 发起自然人 李飚 2,882,749.00 0.00 3.68% 0.00 发起自然人 郑超 2,882,749.00 0.00 3.68% 0.00 发起自然人 李刚 2,246,368.00 0.00 2.87% 0.00 发起自然人 （1）公司持股 5%以上的股东持有股份报告期内没有发生变化，无质押或冻 结情况。 （2）本公司前十名非流通股股东中，股东李再春先生为股东李飚、李刚之 父。 3、公司控股股东情况 6 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内公司控股股东为李再春先生，持本公司 37,105,870.00 股，占总股 本的 47.33%。李再春先生，中国籍，63 岁,未取得其他国家或地区的居住权，2000 年 11 月至今担任本公司董事长。 4、公司实际控制人情况 报告期内公司实际控制人为李再春先生。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 李再春 47.33% 四川海特高新技术股份有限公司 5、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东 无。 6、报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况。 年末持有流通股的 序号 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 数量（股） 1 景博证券投资基金 1,962,480 A股 2 安信证券投资基金 1,466,666 A股 3 国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,281,529 A股 4 裕元证券投资基金 1,107,798 A股 5 久富证券投资基金 1,047,402 A股 6 隆元证券投资基金 739,000 A股 7 融通行业景气证券投资基金 600,000 A股 8 兴安证券投资基金 524,400 A股 9 兴业证券投资基金 400,000 A股 10 安瑞证券投资基金 375,500 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 安信证券投资基金和安瑞证券投资基金同属华 安基金管理有限公司。兴安证券投资基金和兴 业证券投资基金同属华夏基金管理有限公司。 其他未知。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员的情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 7 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 2004年2月18日 至 李再春 董事长 男 63 37,105,870 37,105,870 2007年2月17日 2004年2月18日 至 购买社会公 王万和 副董事长 男 49 5,857,963 5,860,363 2007年2月17日 众股2400股 2004年2月18日 至 李飚 董事 男 34 2,882,749 2,882,749 2007年2月17日 2004年2月18日 至 郑德华 董事 男 41 0 0 2007年2月17日 2004年2月18日 至 郑超 董事 女 41 2,882,749 2,882,749 2007年2月17日 2004年2月18日 至 王存浩 独立董事 男 62 0 0 2007年2月17日 2004年2月18日 至 陈光礻禹 独立董事 男 66 0 0 2007年2月17日 2004年2月18日 至 周德镇 独立董事 男 64 0 0 2007年2月18日 2004年2月18日 至 刘亚芸 独立董事 女 71 0 0 2007年2月17日 监事会主 2004年2月18日 至 刘生会 男 52 3,415,785 3,415,785 席 2007年2月17日 2004年2月18日 至 汪顺林 监事 男 73 0 0 2007年2月17日 2004年2月18日 至 李晋 监事 女 36 0 0 2007年2月17日 2004年2月18日 至 杨红樱 财务总监 女 33 0 0 2007年2月17日 注：报告期公司董事、监事和高级管理人员没有在股东单位任职的情况。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位任职和兼职情况。 （1）董事 李再春先生 董事长、总裁。63 岁，中共党员、高级工程师、教授。毕业 于武汉大学无线电技术专业本科，1997 年接受过法国法宇航公司专家培训、2000 年接受过美国 FAA、德国 JAA 专家培训。曾主持研究国防科工委的某型地空数字 指挥仪，参加和主持过多种型号飞机的改装及试修工作，主持某型侦察校射飞机 电子系统设计、改装、试飞鉴定，曾多次获军队科技成果奖及省、市政府的一等、 二等、三等奖励。其主持的直-5 型直升机雷达高度表指示摆动研究，经空军司 令部批准在航天部某所现场试飞测试成功，根据该研究撰写的长篇论著《直升机 无线电高度表摆动故障研究》在“西南航修” 、“中国空军航修科技”等杂志上发 表，该论著获成都市科技二等奖，经批准，改装了数百架飞机，解决了苏俄原设 计中的缺陷，在确保飞机飞行安全方面做出了重大贡献；主持的有翼机和直升机 8 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 自动定向系统指示摆动研究经批准用于改装飞机，并撰写了论著《WL-5 罗盘垂 直天线参数与定向摆动》在“航空维修”等杂志上发表，获得了科技论文三等奖； 独自研制的微带 VHF 和裂缝天线，解决了当时中国民航第二大飞机（三叉飞机） 的急需，裂缝天线取代了波音飞机天线的进口，获空军两个科技成果三等奖；主 持研制的 PDL－90 高压多功能测试仪获四川省“科学技术进步二等奖”。2001 年 11 月，中国民航总局授予其“民航机务维修先进个人特殊贡献奖”；2002 年，中 国民航西南管理局授予其“民航西南地区机务维修特殊贡献奖”；2003 年，四川 省委、省政府授予其“优秀民营企业家”称号。曾任广东韶关计算机厂、空军 5701 厂（飞机大修厂）高级工程师、主任工程师。现任本公司董事长、总裁、 党委书记，兼任西北工业大学客座教授，四川省航空与宇航学会常务理事、四川 省工商联常委、中华全国工商联执委、四川省第十届人大代表。 王万和先生 副董事长、副总裁。49 岁，中共党员、硕士研究生、高级工 程师。毕业于澳大利亚国立南奥大学 MBA，曾在法国接受过法宇航专家培训、接 受美国 FAA、德国 JAA 专家培训，参加组织多种新型飞机试修改装，并作为技术 专家在巴基斯坦航空部门工作两年，著有《现代航空机载设备维修》、《航空无线 电台通讯距离近故障分析与对策》等论文，曾获空军科技先进个人等奖励，。曾 任 5701 厂（空军飞机大修厂）高级工程师、航空机载设备分厂厂长、海特高新 董事、副总工程师、总工程师、副总经理。现任海特高新副董事长、副总裁，兼 任湖南湘特董事长。 李飚先生 董事。34 岁，中共党员，清华大学 MBA 高级管理研修班结业， 经济师。历任四川海特高新技术有限公司电子经营部总经理、市场部总监、副总 经理等职。现任海特高新董事。 郑德华先生 董事、董事会秘书、总工程师。41 岁，中共党员，硕士研究 生学历，高级工程师、注册高级咨询师（航空电子专业） ，毕业于西南交通大学 计算机学院，并取得了 FAA 培训合格证书。持有波音 737、波音 757 等机型维修 执照和检验执照。先后在美国、澳大利亚、加拿大及新加坡学习。曾出版著作《全 向信标和仪表着陆系统》 ，并在民航刊物上发表《飞机电子系统故障分析》等论 文数篇，曾获民航总局科技进步二、三等奖，系中国民航维修专家库电子组成员， 四川省航空宇航学会委员。曾任成都飞机维修工程公司（民航 103 厂）总工程师、 9 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 党委委员。现任公司董事、董事会秘书、总工程师。 郑超女士 董事。41 岁，中共党员、中专文化、经济师。曾任四川海特高 新技术有限公司办公室主任、海特高新监事等职。现任公司董事、办公室主任、 工会主席。 陈光礻禹 先生 独立董事。66 岁，博士生导师，国家政府特殊津贴专家，电 子科技大学自动化系教授，测试技术及仪器研究所所长。学术兼职有：中国电子 学会会员，英国 IEE 会员，中国电子学会电子测试仪器专业委员会常委，自动测 试与控制分会主任委员，中国计量学会计量测试专业委员会委员等。曾担任“VLSI 测试方法及技术研究”课题“八五”国家攻关组组长。共完成国家及部省级科研 项目 26 项，其中 15 项获国防科工委，电子工业部及四川省科技进步一等奖 3 项， 二等奖 4 项，三等奖 8 项。四川省学术学科带头人，四川省优秀博士生导师，电 子工业部军事预研先进个人，电子工业部有突出贡献专家。 王存浩先生 独立董事。62 岁，大学学历，高级工程师，中共党员。毕业于 天津民航学院机械系，历任民航专科学校教员，教研室副主任、副校长，民航飞 行学院副院长，中国民航总局科技教育司司长，西南民航管理局副局长、局长、 党委书记。2003 年 3 月退休。擅长飞机发动机维修及适航管理、科技、教育管 理。 周德镇先生 独立董事。64 岁，硕士学历，留美访问学者、教授、硕士研 究生导师。毕业于四川大学，从事高等教育 30 多年，曾作为访问学者赴美国密 执安大学商学院学习和研究，在管理运筹学、管理软件、管理科学和决策等学术 领域有建树，长期担任四川大学 MBA 教学。历任成都市政协委员，成都市人民政 府参事，2002 年退休。 刘亚芸女士 独立董事。71 岁，中共党员，大学学历，硕士研究生导师， 四川大学工商管理学院会计系教授，中国注册会计师。毕业于西南财经大学，曾 任四川财经学院讲师、四川大学经济系讲师、四川大学国民经济管理学系副主任、 副教授、系主任、教授，1998 年退休。曾任中国会计学会常务理事、四川省会 计学会副会长、四川省注册会计师协会副会长、四川省审计学会常务理事、四川 省哲学社会科学委员会评审员等社会兼职。主要著作有《审计基础理论》、《专业 审计》、《企业财务管理》等。现任四川省审计学会副会长、四川大学教学督导组 10 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 督导员。 上述各董事会成员任期均自 2004 年 2 月至 2007 年 2 月。 （2）监事 刘生会先生 监事。52 岁，中共党员、中专文化、工程师。曾任公司董事 等职，现任公司监事会主席。 汪顺林先生 监事。73 岁，中共党员、大学文化、高级工程师。曾任四川 奥特附件维修有限责任公司总经理助理、总工程师，现任公司监事。 李晋女士 监事。36 岁，大学文化，经济师。现任公司监事。 上述各监事会成员任期均自 2004 年 2 月至 2007 年 2 月。 （3）高级管理人员 杨红樱女士 财务总监。33 岁，大学文化，会计师。现在读西南财经大学 会计专业研究生班。曾任四川海特高新技术有限公司会计、会计科副科长、财务 部经理。现任公司财务总监。 上述各高级管理人员任期均自 2004 年 2 月至 2007 年 2 月止。 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据：在公司任 职的董事、监事和高级管理人员按其在本公司担任的行政职务根据本公司现行薪 酬制度确定报酬待遇。董事、监事和高级管理人员薪酬标准由本公司董事会或股 东大会审议通过。 （2）现任董事、监事和高级管理人员共13人，其中12人在公司领取报酬，本 年度薪酬总额为77.32万元。金额最高的前三名董事报酬总额32万元，金额最高 的前三名高级管理人员报酬总额32万元。 （3）本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标准为每人 每年2.5万元（含税），独立董事津贴标准由公司2002 年度股东大会审议通过。 2004 年度独立董事王存浩、陈光礻禹、刘亚芸和周德镇在本公司领取的独立董事 津贴均为2.5 万元（含税）。独立董事履行职责所需的合理费用由公司承担。 （4）本年度公司董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间 年度报酬数额区间 4-7 万元 9-11万元 12万元以上 11 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 区间人数 4人 3人 1人 （5）不在公司领取报酬、津贴的董事监事情况： 不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘生会 否 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有发生离任情况。 5、报告期内公司高级管理人员变动情况 报告期内公司高级管理人员没有发生变动情况。 二、公司员工情况 截止到 2004 年 12 月 31 日，公司在册员工 536 人。 专业构成：生产及经营人员 386 人，管理及财务人员 91 人，行政及其他人 员 59 人。 教育程度：硕士及以上 5 人，本科学历 166 人，大专学历 193 人，中专及以 下 172 人。截止到本报告期末，公司无退休人员。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来，根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相 关法律法规建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，严格规范运 作，并根据相关法规制订和完善了公司章程和其他相关制度，加强了对投资者关 系的管理。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《股东大会规范意见》的要求制定《股东大会议事规则》，召 集、召开股东大会，充分听取股东提出的意见和建议，公开、公平、公正的对待 所有股东，特别是广大中小股东，让他们充分地发表自己的意见和行使自己的权 利。 2、关于董事与董事会： 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的选聘程序选举董事， 12 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 并制定了《董事会议事规则》，董事会的召集、召开、表决程序符合法律、法规 的要求，各董事也勤勉尽责，认真履行权利、义务和职责。 3、关于监事与监事会： 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的选聘程序选举监事， 并制定了《监事会议事规则》，监事会的召集、召开、表决程序符合法律、法规 的要求，各监事也勤勉尽责，认真履行权利、义务和职责。 4、关于绩效评价与激励约束机制： 公司正逐步建立并完善对董事、监事及高级管理人员的绩效评价与激励约束 机制。 5、关于信息披露： 根据相关法律、法规的要求，公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息 披露管理制度》，由董事会秘书负责相关信息披露事项和投资者关系管理，严格 按照法律法规及公司章程的规定进行，真实、准确、完整、及时地披露信息，确 保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 6、关于与相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益， 积极加强与利益各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡， 以确保公司持续健康的发展。 公司治理结构情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不 存在差异。公司目前正根据深圳证券交易所制定的《股票上市规则》（2004修订）， 已组织修改和制定相关内部管理文件。 二、独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事王存浩先生、陈光礻禹 先生、周德镇先生、刘亚芸 女士严格按照相关法律法规的规定，认真、勤勉地履行职责，对董事会的各项议 案予以认真审议并独立作出判断，切实的维护了公司和广大投资者的利益。 （一）独立董事出席董事会的情况 报告期内，公司总共召开了七次董事会，四位独立董事均亲自按时出席了会 议。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事认真审议了董事会的各项议案，对所审议议案没有提出 13 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 情况 1、业务方面：公司自成立之日起，即拥有独立的产、供、销体系，独立开 展业务，在业务上与控股股东之间不存在竞争关系。 2、人员方面：公司设有人力资源部，公司的人事及工资管理与股东单位完 全独立和分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章 程》的有关规定产生，不存在有关部门法律、法规禁止的情况。公司总经理、副 总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬， 未在公司股东单位兼任任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立完成的采购、生产和销售配套设施及固定资产， 公司对所有资产有完全的控制支配权。 4、机构方面：公司设置了健全的组织体系，建立了以股东大会为最高权利 机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的公司法人治理结构。公司具有独 立的生产经营和办公机构，不存在与控股股东间混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，并在银行单独开立 帐户，独立纳税。 第六节 股东大会情况介绍 一、股东大会情况 公司在报告期内总共召开了三次股东大会，其中发行上市前召开了二次，发 行上市后召开了一次。 1、公司于 2004 年 1 月 12 日发出召开 2003 年年度股东大会的通知，会议于 2004 年 2 月 18 日上午在公司会议室召开，出席本次股东大会的股东或股东代表 共计 6 人，代表公司股份 5439.1484 万股，占公司股本总额的 100.00%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，北京众天中瑞律师事务所律师出席了本次股 东大会并予以见证，认为本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司 14 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 章程的有关规定，出席会议人员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和 公司章程的规定。本次股东大会以投票方式通过了如下决议： （1）审议通过公司 2003 年董事会工作报告； （2）审议通过公司 2003 年监事会工作报告； （3）审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； （4）审议通过公司 2003 年年度报告； （5）审议通过公司 2003 年度利润分配方案； （6）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》 ，授权董事会向公司登记机 关办理有关章程修订的变更登记备案等手续； （7）选举产生公司第二届董事会； （8）选举刘生会、汪顺林为公司监事，与职工代表监事李晋共同组成公司 第二届监事会； （9）审议通过《公司首次公开发行人民币普通股（A 股）的议案》； （10）审议通过《授权董事会办理本次股票发行并上市事宜的议案》； （11）审议通过《关于滚存利润分配原则的议案》； （12）审议通过《公司首次公开发行股票募集资金投向的议案》； （13）审议通过《公司章程（草案）》； （14）审议通过续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司 2004 年度审计 机构。 2、公司于 2004 年 5 月 8 日发出召开 2004 年第一次临时股东大会的通知， 会议于 2004 年 6 月 8 日上午在公司会议室召开，出席本次股东大会的股东或股 东代表共计 6 人，代表公司股份 5439.1484 万股，占公司股本总额的 100.00%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，北京众天中瑞事务所律师出席了本 次股东大会并予以见证，认为本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和 公司章程的有关规定，出席会议人员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法 规和公司章程的规定。本次股东大会以投票方式通过了如下决议： （1）审议通过《关于公司滚存利润分配原则的议案》。 3、公司于 2004 年 8 月 20 日在《上海证券报》和《证券时报》上刊登了召 开 2004 年第二次临时股东大会的通知，会议于 2004 年 9 月 22 日上午在成都市 15 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 一环路南四段 20 号文翰宾馆三楼会议室召开，出席本次股东大会的股东或股东 代表共计 10 人，59,520,860 股，占公司股份总数的 75.93%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定北京众天中瑞事务所律师出席了本次股东大会并予以见 证，认为本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定， 出席会议人员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。 本次股东大会以投票方式通过了如下决议： （1）审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》； （2）审议通过了《关于 2004 年中期利润分配的议案》； （3）审议通过了《关于修改的议案》。 上述会议决议于 2004 年 9 月 23 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事的情况 公司于 2004 年 1 月 11 日召开第一届董事会第十三次会议审议并一致通过了 《关于公司董事会换届选举的议案》，根据公司章程，拟提名李再春、王万和、 李飚、郑超、郑德华为公司第二届董事候选人，拟提名陈光礻禹、周德镇、刘亚芸 为公司第二届独立董事候选人，2003 年年度股东大会审议并通过了该议案。 公司于 2004 年 1 月 11 日召开的第一届监事会第七次会议审议并一致通过了 《关于对公司第一届监事会换届的议案》，根据公司章程，拟提名刘生会、李晋、 汪顺林为公司第二届监事候选人；2003 年年度股东大会审议并通过了该议案。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围 主营业务范围：航空机载电子、电气、机械设备的检测及维修服务；航空动 力设备维修；航空机载设备及航空检测设备的研制与销售；航空机载设备技术的 开发和转让。 （二）报告期公司经营情况 过去的一年，在董事会的正确领导和科学决策下，公司逐步走向成熟，积极 16 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 进行了市场开拓和服务创新，强化内部管理，促进了公司快速、稳定、健康的增 长。2004 年实现主营业务收入 13,640 万元，同比增加 2,338 万元，增长 21%； 实现主营业务利润 7,767 万元，同比增加 1,356 万元，增长 21%；实现净利润 3,654 万元，同比增加 314 万元，增长 9.4 %。 2004 年，公司通过内抓管理，外拓市场，在航空维修检测业务方面，进一 步优化产品结构；在品牌、质量、营销网络、市场开拓等方面具有较强的竞争优 势，已经成为公司稳定利润来源的重要保证，特别是随着国航、南航、东航三大 集团重组，为公司的市场发展提供了更加有利的条件。经过多年的努力和探索， 形成了具有特色和规模优势的航空维修服务体系，产品质量不断提高，产品结构 日趋合理，销售网络更加成熟，市场占有率不断扩大，有了一大批忠诚、稳定的 客户，公司的知名度不断扩大，在航空维修行业形成了较强的影响力。报告期内， 公司航空维修检测实现收入 13,137 万元，同比增加 2,250 万元,增长 20 %。 在保有现有项目正常生产运作的前提下，2004 年，公司加强航空维修项目 开发，积极探索新项目的拓展，丰富公司维修项目结构，开拓新的利润增长空间， 全年新取得 CAAC 维修许可证项目 55 项。同时，继本公司 2002 年 2 月取得 FAA 维修许可证后，公司控股子公司四川奥特附件维修有限责任公司又于 2004 年 12 月 27 日取得了编号为 Z4EY120Y 的美国 FAA 维修许可证，维修类别为机械附件。 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 毛利率 分行业或分 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 比上年 主营业务收入 主营业务成本 产品 （％） 上年增减（％） 上年增减（％） 增减 （％） 交通运输辅 136,400,273.74 54,210,882.57 60.26 20.68 22.61 -0.62 助业 其 中：关 联 0.00 0.00 交易 主营业务分产品情况 航空维修、 130,150,400.46 52,983,798.55 59.29 19.55 22.01 -0.82 17 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 检测收入 航空检测设 1,352,893.28 1,201,247.02 11.21 82.41 61.78 11.32 备销售 航空技术开 4,896,980.00 25,837.00 99.47 43.48 -43.83 0.82 发与转让 其 中：关 联 0.00 0.00 0.00 交易 关 联交易 的 无 定价原则 关 联交易 必 要 性、持 续无 性的说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易 金额 0.00 万元。 主营业务分地区情况表 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 7,059,070.51 -20.65 华北地区 35,930,886.49 6.59 华东地区 13,090,913.98 14.45 西北地区 7,430,469.31 96.34 中南地区 28,819,000.13 31.13 西南地区 44,069,933.32 32.66 合计 136,400,273.74 （三）控股及参股子公司的经营情况及业绩 1、控股子公司经营情况及业绩 公司有控股子公司七家，其经营情况及业绩如下： （1）四川奥特附件维修有限责任公司：该公司注册资本为 3,000 万元，主营 业务为航空机械设备的检测、维修及研制开发。2004 年 12 月 31 日，总资产为 18 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 7,952 万元、净资产为 5,370 万元；2004 年度实现主营业务收入 3,057 万元，净 利润 945 万元。 （2）四川海特航空检测开发有限公司：该公司注册资本为 500 万元，主营业 务为航空设备的测试、检验、开发、研制，航空技术的开发和转让。2004 年 12 月 31 日，总资产为 4,869 万元、净资产为 3,015 万元；2004 年度实现主营业务 收入 2,753 万元，净利润 1,720 万元。 （3）四川银燕创新机电技术有限公司：该公司注册资本为 500 万元，主营业 务为航空设备、电子、电气、机械设备的研制及技术服务。2004 年 12 月 31 日， 总资产为 2,878 万元、净资产为 2,628 万元；2004 年度实现主营业务收入 163 万 元，净利润 717 万元。 （4）武汉天河南方航空技术开发有限公司：该公司注册资本为 510 万元，主 营业务为航空机载电子设备技术开发及咨询服务。2004 年 12 月 31 日，总资产 为 1,476 万元、净资产为 921 万元；2004 年度实现主营业务收入 1,150 万元，净 利润 291 万元。 （5）湖南湘特航空电子有限公司：该公司注册资本为 500 万元，主营业务为 航空机载设备的研究和开发，航空机载设备的技术咨询与技术服务。2004 年 12 月 31 日，总资产为 423 万元、净资产为 362 万元；2004 年度实现主营业务收入 404 万元，净利润-89 万元。 （6）上海沪特航空技术有限公司：该公司注册资本为 3000 万元，主营业务 为航空机载设备技术的软件开发，航空机载设备的检测维修、航空器材的销售。 2004 年 12 月 31 日，总资产为 3,748 万元、净资产为 3,151 万元；2004 年度实现 主营业务收入 977 万元，净利润 162 万元。 （7）四川亚美动力技术有限公司：该公司注册资本为 1000 万元，主营业务 为航空动力设备的测试、校验、开发与研制。2004 年 12 月 31 日，总资产为 2,064 万元、净资产为 1,553 万元；2004 年度实现主营业务收入 0 万元，净利润-138 万元。 2、参股子公司经营情况及业绩 19 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 公司有参股子公司一家为太原沙飞特航空技术开发有限公司。该公司注册资 本为 520 万元，主营业务为非标机载设备、电子器材、家用电器、仪器仪表、科 学仪器的批发、零售；计算机软、硬件的研制及销售。2004 年 12 月 31 日，总 资产为 295 万元、净资产为 30 万元；2004 年度实现主营业务收入 0 万元，净利 润-69 万元。公司创立时主要以俄罗斯飞机和国产 Y-7 飞机机载设备维修为主要 业务，至 2004 年俄罗斯飞机和国产 Y-7 飞机全部退出中国民航运输企业。公司 对业务方向进行了调整，调整后的主要业务为波音 737-700、800 等新型飞机机 载电子电气、机械设备的维修，该项工作预计在 2005 年 4 月完成，形成生产能 力。 （四）主要供应商、客户情况： 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 4,217.00 占采购总额比重 77.63% 前五名销售客户销售金额合计 8,517.00 占销售总额比重 62.44% （五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，各航空公司为了减少库存积压资金，新飞机虽然增加，但航材备 件的购买远没有跟上新飞机的增加，同时，民航总局对航班正点的要求提高，航 空公司航材压力加大，对维修企业提出了更高的维修周期要求。而公司募集资金 购买的设备和器材还在途中，影响公司产量和生产周期。因此，必须使新购置的 设备和航材尽快运回公司，并想尽一切办法尽快发挥效益。 针对以上问题，公司各项工作还需要进一步扎实地做好，提高工作效率，深 入贯彻“以人为本、拼搏奋进、诚信卓越”的理念，以勇气和智慧应对困难和挑 战，为我国建设和谐社会贡献力量！ 二、公司投资情况 1.募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105 号文核准，公司于2004 年 7 月6 日采用上网定价发行方式共发行人民币普通股2400 万股，每股发行价 20 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 11.88元，共募集资金28512万元，扣除发行费用后，实际募集资金26426.85万元， 该募集资金已于2004 年7 月13 日全部到位，四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司出具了川华信验(2004)20 号《验资报告》。 截止 2004 年 12 月 31 日，累计已投入的募集资金为8778.76万元，分别用 于支线飞机涡扇、涡桨航空发动机及附件维修生产线开发项目 6567.90 万元和波 音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目 2210.86 万元，尚 未使用的金额为 17648.09 万元。2004 年 12 月 31 日募集资金专户余额合计为 17654.55 万元，与尚未使用的募集资金余额的差异 6.46 万元主要系由银行存款 利息等因素引起。 本年度已使用募集资金总额 8778.76 募集资金总额 26426.85 已累计使用募集资金总额 8778.76 拟投募集 是否变 已投募集 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 资金 更项目 资金 金额 预计进度 预计收益 支线飞机涡扇、涡 浆航空发动机及 15643.00 否 6567.90 3800.00 是 是 附件维修生产线 开发 波音系列、空客系 列新型飞机机载 4775.00 否 2210.86 0.00 是 是 设备维修生产技 术改造 航空辅助动力装 置（APU）维修生 6009.00 否 0.00 0.00 0.00 是 产线技术改造 合计 26427.00 8778.76 3800.00 21 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 未达到计划进度 和预计收益的说 无 明（分具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具体 无 项目） 由于 2004 年 7 月前募集资金未到帐，发动机和空客项目在前期已开始 募集资金项目先 投入建设，使用资金全部由海特经营帐户支付，故在 2004 年 7 月对前 期投入情况 期投入额进行弥补。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 无 金情况 募集资金其他使 无 用情况 会计师事务所对 四川华信（集团）会计师事务所出具的川华信审[2005]上字 019 号《关 募集资金年度专 于四川海特高新技术股份有限公司募集资金年度专项审核报告》认为 项审核的结论性 公司董事会《关于募集资金 2004 年度使用情况的专项说明》中关于募 意见 集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。 [注1] 支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目进度情况说 明：目前该项目实施正按计划进行，公司已完成厂房建设，试车台还在建设期， 对2005年度进口设备和国内开发、采购设备做出安排，并向政府有关部门申报， 并采取措施，完善技术资料，强化技术培训。 [注2] 波音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目进度情 况说明：该项目运作正按投资计划进行，并根据2005年度计划，已向省经贸委报 告明年进口设备的采购计划。 [注3] 航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造项目进度情况说明：至2004 年12月31日，该项目没有实质性资金投入，主要原因：本项目引进国外设备方面， 22 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 主要的专用设备,试车台综合测试系统,中央控制系统及维修附件的设备均在询 价和商务洽谈中。2005年公司将强化市场运作，做好基础工程建设和设备的引进， 重点加强该项目的建设，提高进展速度。 2、非募集资金投资情况 本报告期，公司无非募集资金项目投资。 三、报告期内的主要财务变动原因 公司的财务状况简表如下： 单位：人民币元 财务指标 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 同比增减幅度 总资产 506,217,574.82 291,812,520.89 73.47% 货币资金 225,321,500.20 68,758,340.20 227.70% 存货 35,250,864.36 20,714,405.91 70.18% 其他应收款 11,875,848.22 8,584,335.20 38.34% 长期投资合计 -809,846.31 16,503,101.94 -104.91% 固定资产原值 178,094,072.64 133,965,681.39 32.94% 短期借款 20,000,000.00 61,000,000.00 -67.21% 股东权益 413,968,233.22 143,856,740.27 187.76% 财务指标 2004 年度 2003 年度 同比增减幅度 主营业务收入 136,400,273.74 113,025,544.83 20.68% 主营业务利润 77,673,920.66 64,112,215.55 21.15% 净利润 36,543,637.47 33,409,523.56 9.38% 经营活动产生的现 45,847,409.71 45,531,804.75 0.69% 金流量净额 现金及现金等价物 156,563,160.00 23,097,842.05 577.83% 净增加额 （1）公司总资产比去年同期增长 73.47%，主要为公司在 2004 年向二级市场 首次公开发行了 2400 万股普通股（A 股），共募集资金 26,426.85 万元（扣除发 行费用后），使公司资产总额大辐增加。 （2）公司货币资金比去年同期增长 227.70%，主要同上。 （3）存货年末余额比年初余额增加 1,453.65 万元，增长率为 70.18%，主要 系生产经营需要增加购进航空元器材所致。 （4）其他应收款年末余额比年初余额增加 329.15 万元，增长率为 38.34％， 主要系与客户单位及合作单位的往来（或拟投资款）所致。 （5）长期投资年末余额比年初余额减少 1,731.29 万元，主要系上期末成立 23 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 的子公司四川亚美动力技术有限公司在本期纳入合并范围所减少的长期投资所 致。 （6）固定资产年末比年初增加 4412.84 万元，增长率为 32.94％，其中增加 数主要系本期在建工程－高新区中试三号楼转固定资产增加原值 2,083.97 万元 （其中相关土地 896.78 万元自无形资产转入）、四川亚美动力技术有限公司在建 工程－厂房转固定资产增加原值 1,807.74 万元，购买和自制专用设备增加 1,287.42 万元，减少数主要系对 ATEC6000 生产设备进行技术改造转入在建工程 减少原值 808.36 万元，同时期末对上海沪特航空技术有限公司按比例法合并报 表引起的固定资产的变化数作为本期的减少数。 （7）短期借款年末余额比年初余额减少 4,100.00 万元，主要系本期募集资 金到位，提前归还前期垫付的募集资金项目借款和减少银行借款所致。 （8）股东权益年末比年初余额增加 27,011.15 万元，主要系本期募集资金 到位及本期实现净利润所致。 （9）主营业务收入比去年同期增长 20.68%，主要系发动机维修业务增加导 致主营业务收入增加。 （10）净利润比去年同期增长 9.38%，没有随主营业务收入同比增长主要系 本期期间费用增长较快所致。 （11）经营活动产生的现金流量比去年同期增长 0.69%，主要为 2004 年公司 销售增加，销售回款回笼良好，应收账款的增幅低于主营业务的增幅。 （12）现金及现金等价物净增加额比去年同期增长 577.83%，主要为公司 2004 年发行 2400 万股普通股（A 股），募集资金 26,426.85 万元以及销售款的回笼。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召集七次董事会会议： 1、第一届董事会第十三次会议于 2004 年 1 月 11 日在本公司会议室召开， 应到董事 9 人，实到 9 人，三名监事和高级管理人员列席了会议，会议形成了如 下决议： （1）审议通过了公司《2003 年度董事会工作报告》； 24 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 （2）审议通过了公司《2003 年度总经理工作报告》； （3）审议通过了公司《2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告》 ； （4）审议通过了公司《2003 年度利润分配预案》； （5）审议通过了公司《2003 年年度报告》； （6）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； （7）审议通过了《关于公司第二届董事会候选人的议案》； （8）审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）的议案》； （9）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行股票并 上市一切事宜的议案》； （10）审议通过了《关于滚存利润分配原则的议案》； （11）审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投向的议案》； （12）审议通过了《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 为公司 2004 年度审计机构的议案》； （13）审议通过了《关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案》。 2、第二届董事会第一次会议于 2004 年 2 月 18 日在公司会议室召开，应到 董事 9 人，实到 9 人。公司 3 名监事和高级管理人员列席了会议，会议形成了如 下决议： （1）审议通过了《关于选举第二届董事会的议案》； （2）审议通过了《关于选举李再春为第二届董事会董事长的议案》 （3）审议通过了《关于选举王万和第二届董事会副董事长的议案》； （4）审议通过了《关于聘任李再春为公司总经理的议案》； （5）审议通过了《关于聘任杨红樱为公司财务负责人的议案》； （6）审议通过了《关于聘任郑德华为公司董事会秘书的议案》。 3、第二届董事会第二次会议于 2004 年 5 月 8 日在公司会议室召开，应到董 事 9 人，实到 9 人。公司 3 名监事和高级管理人员列席了会议，会议形成了如下 决议： （1）审议通过了《关于公司滚存利润分配原则的议案》； （2）审议通过了《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 4、第二届董事会第三次会议于 2004 年 7 月 13 日在公司会议室召开，应到 25 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 董事 9 人，实到 9 人。公司 3 名监事和高级管理人员列席了会议，审议通过了 如下决议： （1）审议通过了《关于公司申请在深圳证券交易所中小企业板上市的 议案》。 5、第二届董事会第四次会议于 2004 年 8 月 17 日在公司会议室召开，应到 董事 9 人，实到 9 人。公司 3 名监事、高级管理人员、保荐代表人、律师列席了 会议，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《公司 2004 年半年度报告》及《2004 年半年度报告摘要》； （2）审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》； （3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； （4）审议通过了《2004 年中期利润分配的议案》； （5）审议通过了《投资者关系管理制度》； （6）审议通过了《关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 6、第二届董事会第五次会议于 2004 年 10 月 27 日在公司会议室召开，应到 董事 9 人，实到 9 人。公司 3 名监事、高级管理人员、保荐代表人、律师列席了 会议，会议形成了如下决议： （1）审议通过了《公司 2004 年第三季度报告》； （2）审议通过了《公司募集资金管理办法》； （3）审议通过了《推荐恢复上市、委托代办股份转让协议书》； 会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日的《证券时报》和《上海证券报》 上。 7、第二届董事会第六次会议于 2004 年 12 月 6 日在公司会议室召开，应到 董事 9 人，实到 9 人。公司 3 名监事、高级管理人员、保荐代表人、律师列席了 会议，会议审议通过了《关于四川海特高新技术股份有限公司信息披露制度》。 会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 8 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了三次股东大会，董事会严格按照《公司法》、《证券法》 及《公司章程》的要求执行股东大会的各项决议。 26 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2004 年 1-6 月合并会计报表净利润为 1553.89 万元，按照 10%提取法定盈余公积金 155.39 万元，按照 5%提取法定公益金 77.69 万元，加上合并会计报表年初未分配利润 5364.75 万元后，截止 2004 年 6 月 30 日可供股东分配利润为 6,685.55 万元， 经公司 2004 年第二次临时股东大会决议，以总股本 78,391,484 股为基数向全体 股东每 10 股派送现金红利 4.00 元（含税），应派现金 31,356,593.60 元。上述 分配方案于 2004 年 11 月 22 日实施完成。 五、2004 年度利润分配或资本公积金转增股本预案 经四川华信（集团）会计师事务所出具的《审计报告》确认，本公司2004年 度实现净利润36,543,637.47元(合并数)，根据《公司法》和本公司章程的规定， 提取法定盈余公积金6,168,501.72元,提取法定公益金3,084,250.86元, 加上累 计未分配利润22,290,868.13元,实际可供股东分配利润48,629,757.58元。 拟以2004年12月31日公司总股本78391484股为基数，向全体股东每10股派发 现金红利人民币2元(含税)，合计派发现金15,678,296.8元（含税），扣税后实际 每10股派发1.6元现金；同时，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5 股，转增后公司总股本由78,391,484股增加为117,587,226股，资本公积金由 252,308,760.28 元 减 少 为 213,113,018.28 元 ； 公 司 剩 余 未 分 配 利 润 32,951,460.78元结转至下一年度。 六、开展投资者关系管理的情况 在报告期内公司加强了投资者关系管理，先后制定了《投资者关系管理制度》 和《信息披露制度》 。通过电话、传真、电子邮箱及网上互动等方式，公司与投 资者或潜在投资者的沟通得到改善和加强。同时公司认真接待了投资者或潜在投 资者、媒体等对公司的实地考察和调研。 2004 年 9 月 24 日下午 3：00-5：00，公司董事长、部分高管人员及保荐代 表人通过上市公司投资者关系互动平台，参加了由深圳证券交易所主办、深圳证 券信息有限公司承办的“第四期中小企业板块投资者接待日" 活动，介绍了公司 上半年业绩情况,并就广大投资者及有关人士提出的相关问题与咨询进行了坦诚 的在线交流，提高了公司经营的透明度。 27 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 七、内部审计制度的建立和执行情况 公司自成立以来就非常重视内部审计，于 2001 年 5 月制定了《内部审计制 度》，并设立了独立的审计部及配备专人进行内部审计，报告期内审计部根据制 度行使了内部审计的职能，在今后的业务开展过程中，公司将更充分地发挥内部 审计在企业管理中的作用。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明 关于四川海特高新技术股份有限公司控股股东及其他关联 方占用资金情况专项审核说明 四川海特高新技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对四川海特高新技术股份有限公司（以下简称贵公司）控股 股东及其他关联方截止2004年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们 的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占 用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭 证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责 任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规 定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅 有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核 情况说明如下： 一、 四川海特高新技术股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 经济性质或类 法定代表 企业名称或自然人姓名 与贵公司关系 型 人 四川奥特附件维修有限责任公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李再春 28 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 四川银燕创新机电技术有限公司 有限责任公 李刚 贵公司的子公司 司 四川海特航空检测开发有限公司 有限责任公 李刚 贵公司的子公司 司 湖南湘特航空电子有限公司 有限责任公 王万和 贵公司的子公司 司 武汉天河南方航空技术开发有限 有限责任公 李再春 贵公司的子公司 公司 司 四川亚美动力技术有限公司 有限责任公 李刚 贵公司的子公司 司 李再春 第一大股东，实质控制人 上海沪特航空技术有限公司 合营企业 有限责任公司 李刚 与主要投资者关系密切的家庭 四川蓝海置业有限公司 有限责任公司 成员直接控制 太原沙飞特航空技术开发有限公 联营企业 有限责任公司 郭一莎 司 与主要投资者关系密切的家庭 吴逢秀 成员 李飚 公司主要投资者 李刚 公司主要投资者 王万和 公司主要投资者 刘生会 公司主要投资者 郑超 公司主要投资者 四川海特投资有限公司 受主要投资者控制的公司 有限责任公司 李刚 二、截止2004年12月31日，四川海特高新技术股份有限公司上述关联方中控 股股东没有占用贵公司资金的情况，其他关联方占用贵公司资金的情况如下： 资金往来方 资金往来方式 本年度增加 本期归还资金 全年累计 资金往 期初余额 期末余额 名称 (即会计科目） 金额 现金 非现金 使用资金 来原因 太原沙飞特 航 空 技 术 开 其他应收款 433,283.45 974,867.96 1,408,151.41 1,408,151.41 往来款 发有限公司 合计 433,283.45 974,867.96 1,408,151.41 1,408,151.41 另外： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期 间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 29 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑 汇票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 三、贵公司为大股东及其他关联方的担保情况 经审核，贵公司本年度未向控股股东其他关联方提供担保，未发现违规担保 情况。 四川华信(集团)会计师事务所 有限责任公司 二零零五年三月十六日 九、独立董事对公司累计和当期对外担保等相关事项的专项说明和独 立意见 （一）关于公司担保 根据中国证券监督管理委员会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对四川海特高新技术 股份有限公司（以下简称“公司”）的担保情况进行了仔细的核查，现发表专项 说明及独立意见如下： 1、公司为控股子公司四川奥特附件维修有限责任公司贷款提供担保。 截至 2004 年 12 月 31 日，公司向控股子公司四川奥特附件维修有限责任公 司提供贷款担保累计余额为 1000 万元。 2、公司为控股子公司四川海特航空检测技术开发有限公司贷款提供担保。 截至 2004 年 12 月 31 日，公司向控股子公司四川海特航空检测技术开发有 限公司提供贷款担保累计余额为 500 万元。 3、公司能够严格控制担保事项，没有为股东、股东的控股子公司、股东的 附属企业及本公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保。除前述两项为控股子公司提供的担保外，2004 年公司无其他任何形式的对 30 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。 （二）关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金 公司董事会批准以部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额不超过 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月，并且公司保证将部分闲置募集资金暂时补 充流动资金后不会影响募集资金项目的正常实施。 基于独立判断的立场，我们认为，公司上述行为有助于提高募集资金的使用 效率、减少财务费用支出，符合全体股东的利益。公司以部分闲置募集资金短期 暂时补充流动资金没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金 投资项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司股东利益的情 形。因此，同意公司董事会关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的意见。 （三）关于公司对四川亚美动力技术有限公司增资 公司此次利用募集资金增资四川亚美动力技术有限公司，募集资金仍是用于 原项目的建设，不会对项目实施造成影响，也不影响募集资金产生的预期效益。 该议案的审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，体现了公司实事求 是的负责态度，是符合公司的发展战略及全体股东和公司利益的。 （四）关于公司高级管理人员的变动 基于独立判断的立场，我们认为公司董事会决议同意李再春先生辞去本公司 总经理职务、王万和先生辞去公司副总经理职务并聘任李刚先生为公司总经理、 龚明先生和万涛先生为公司副总经理有助于进一步规范和完善公司的法人治理 结构，既有利于公司当前生产经营活动的开展，更为公司的长远发展奠定了良好 基础。因此，同意公司董事会关于前述公司高级管理人员的变动。 十、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时 报》。 十一、其他 报告期，根据上海沪特航空技术有限公司股东会决议，上海航空股份有限公 司作为新增股东对该公司现金增资1,500万元，经增资后，该公司注册资本为 3,000万元，由本公司及上海航空共同控制，本公司持股50%。 31 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内公司共召开两次监事会，具体情况如下： 1、第一届监事会第七次会议于 2004 年 1 月 11 日在本公司会议室召开。本 公司三名监事均出席了本次会议。会议在监事会主席刘生会先生主持下，审议通 过了如下决议： （1）《公司 2003 年度监事会工作报告》； （2）《公司第一届监事会换届选举的议案》； （3）《公司 2003 年度利润分配预案》； （4）《公司 2003 年度财务决算报告及 2004 年财务预算》。 2、第二届监事会第一次会议于 2004 年 2 月 28 日上午在本公司会议室召开。 本公司三名监事均出席了本次会议，审议通过了如下决议： 选举刘生会先生为公司第二届监事会主席。 二、监事会对公司2004年相关事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 经检查，监事会认为公司在报告期内，严格按照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》及相关法律法规规范运作，并建立健全了各项内部控制制度，公司董事、 总经理及其他高管人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的情况。 （二）检查公司财务情况 经审核公司监事会认为四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的 公司 2004 年度标准无保留意见审计报告，客观、真实的反映了公司的财务状况 和经营成果。 （三）募集资金使用情况 公司在报告期内严格募集资金的管理和使用，并制订了《募集资金管理办法》 进行规范，募集资金的变更严格按照相关程序进行，合法有效。 （四）公司收购、出售资产情况： 报告期内公司无收购、出售资产的情况。 32 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 （五）关联交易情况 报告期内公司无收购、出售资产的情况。 第九节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、本公司与子公司相互进行贷款担保 本报告期，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司提供贷款担 保金额为 1,000 万元，截止期末，该担保贷款余额为 500 万元； 本报告期，本公司向子公司四川奥特附件维修有限责任公司提供贷款担保金 额为 1,500 万元，截止期末，该担保贷款余额为 1,000 万元，四川奥特附件维修 有限责任公司以其在成都市高新区冯家湾土地及附着建筑物为该担保提供反担 保； 本报告期，子公司四川奥特附件维修有限责任公司为本公司贷款 500 万元提 供担保。 2、向股东借款 本报告期，本公司向股东李再春借款 350 万元，年末已全部归还。 四、重大合同的履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的情况。 2、报告期内公司对外担保事项。 本报告期，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司提供贷款担 保金额为 1000 万元，截止期末，该担保贷款余额为 500 万元。 33 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期，本公司向子公司四川奥特附件维修有限责任公司提供贷款担保金 额为 1,500 万元，截止期末，该担保贷款余额为 1,000 万元，四川奥特附件维修 有限责任公司以其在成都市高新区冯家湾土地及附着建筑物为该担保提供反担 保。 本报告期，子公司四川奥特附件维修有限责任公司为本公司贷款 500 万元提 供担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4、公司或持股 5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 （1）公司承诺发行当年预期收益率达到同期银行存款利率，截止到 2004 年 12 月 31 日，公司预期收益率已超过同期银行存款利率。 （2）公司股东李再春、王万和、刘生会、李飚、郑超、李刚做出的《避免 同业竞争承诺函》均得到严格实施，没有出现同业竞争的情况。 （3）公司第一大股东李再春承诺：自海特高新上市之日起 12 个月内，不转 让所持海特高新的股份，也不要求或接受海特高新回购其所持有的股份。本报告 期内，李再春先生没有转让所持公司股份，也不要求或接受公司回购其所持有的 股份。 （4）公司向深交所所承诺：自公司上市之日起 12 个月内，不回购六位发起 人李再春、王万和、刘生会、李飚、郑超、李刚所持有的公司股份。本报告期没 有回购六位发行人所持公司股份。 （5）公司向深交所承诺：将在上市后三个月内完成相关的工商变更登记手 续，包括但不限于公司注册资本、股东、股东持股比例、 《公司章程》等工商变 更登记手续。已办理完工商变更登记手续 （6）公司在首次发行《招股说明书》中承诺：2003 年度公司可供股东分配 利润 53,647,461.73 元，加上 2004 年 1 月 1 日以后本公司所实现的可供股东分 配的利润，由新老股东按发行后的持股比例共同享有。公司于 2004 年 11 月 19 日，以公司现有总股本 78,391,484 股为基数向股东每 10 股派 4 元(含税,扣税 后实派 3.2 元)。 5、公司解聘、聘任会计师事务所及支付报酬的情况 2004 年公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司 34 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 定期报告的审计机构，本年度审计费用为 37.5 万元，到目前为止该会计师事务 所已经为公司提供审计服务 5 年。 6、报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 7、其他重大事项 披露日期 公告内容 信息披露报纸 《上海证券报》 2004-07-01 海特高新招股说明书 《证券时报》 《上海证券报》 2004-07-02 海特高新发行公告 《证券时报》 《上海证券报》 2004-07-16 海特高新上市公告书 《证券时报》 2004 年半年度报告及摘要、第二届董事会第四 次会议决议公告暨召开 2004 年第二次临时股 《上海证券报》 2004-08-20 东大会的通知、投资者关系管理制度、独立董 《证券时报》 事对公司对外担保的专项说明和独立意见 《上海证券报》 2004-09-07 2004 年半年度报告的补充更正公告 《证券时报》 2004 年第二次临时股东大会决议公告及公司 《上海证券报》 2004-09-23 章程 《证券时报》 《上海证券报》 2004-09-27 2004 年 1 至 3 季度业绩预增公告 《证券时报》 第二届董事会第五次会议决议公告、2004 年第 《上海证券报》 2004-10-29 三季度报告、募集资金管理办法 《证券时报》 《上海证券报》 2004-11-18 2004 年中期派息实施公告 《证券时报》 第二届董事会第六次会议决议公告及信息披 《上海证券报》 2004-12-08 露制度 《证券时报》 第十节 财务报告 一、审计报告（川华信审[2005]上字018号） 我们审计了后附的四川海特高新技术股份有限公司（以下简称海特高新） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表的编制是海特高新管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 35 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了海特高新 2004 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2004 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：杨仕珍 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：蒲春宇 二、会计报表（附后） 36 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注 年末数 年初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 1 货币资金 2 （五）1 225,321,500.20 195,318,324.00 68,758,340.20 30,714,010.40 短期投资 3 - - - - 应收票据 4 - - - - 应收股利 5 - - - 2,637,675.72 应收利息 6 - - - - 应收账款 7 （五）2 （六）1 48,035,230.11 17,393,186.24 46,360,555.20 20,934,432.28 其他应收款 8 （五）2 （六）2 11,875,848.22 12,552,320.13 8,584,335.20 19,212,647.11 预付账款 9 （五）3 10,382,265.10 9,215,799.92 9,520,459.58 9,104,046.86 应收补贴款 10 - - - - 存货 11 （五）4 35,250,864.36 21,057,645.64 20,714,405.91 10,014,583.79 待摊费用 12 （五）5 157,250.00 152,000.00 458,775.00 449,875.00 一年内到期的长期债权投资 13 - - - - 其他流动资产 14 - - - - 流动资产合计 18 331,022,957.99 255,689,275.93 154,396,871.09 93,067,271.16 长期投资： 19 - - - - 长期股权投资 20 （五）6 （六）3 -809,846.31 100,801,223.34 16,503,101.94 93,504,189.61 长期债权投资 21 - - - - 长期投资合计 22 -809,846.31 100,801,223.34 16,503,101.94 93,504,189.61 其中：合并价差 24 -918,441.26 - -1,290,390.56 - 固定资产： 26 - - - - 固定资产原价 27 （五）7 178,094,072.64 96,343,849.33 133,965,681.39 60,655,235.49 减：累计折旧 28 （五）7 69,771,703.28 30,898,879.53 52,392,993.97 22,676,761.63 固定资产净值 29 108,322,369.36 65,444,969.80 81,572,687.42 37,978,473.86 固定资产减值准备 30 - - - - 固定资产净额 31 108,322,369.36 65,444,969.80 81,572,687.42 37,978,473.86 工程物资 32 - - - - 在建工程 33 （五）8 46,180,011.47 19,090,493.76 11,426,405.28 9,971,062.78 固定资产清理 34 - - - - 固定资产合计 36 154,502,380.83 84,535,463.56 92,999,092.70 47,949,536.64 无形资产及其他资产: 38 - - - - 无形资产 39 （五）9 13,597,948.75 8,504,775.52 23,537,116.34 17,757,223.07 长期待摊费用 40 （五）10 7,904,133.56 4,338,005.46 4,376,338.82 - 其他长期资产 41 - - - - 无形资产及其它资产合计 42 21,502,082.31 12,842,780.98 27,913,455.16 17,757,223.07 递延税项: 44 - - - - 递延税款借项 45 - - - - 资产总计 47 506,217,574.82 453,868,743.81 291,812,520.89 252,278,220.48 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李再春 会计机构负责人：杨红樱 37 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注 年末数 年初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 48 短期借款 49 （五）11 20,000,000.00 5,000,000.00 61,000,000.00 46,000,000.00 应付票据 50 - - - - 应付账款 51 （五）12 12,450,557.23 2,583,808.58 6,043,113.78 1,679,094.42 预收账款 52 （五）12 194,796.00 194,796.00 598,741.74 598,741.74 应付工资 53 439,921.17 - 51,966.75 - 应付福利费 54 978,751.15 -0.00 1,314,039.44 143,748.32 应付股利 55 - - - - 应交税金 56 （五）13 5,680,956.35 4,675,228.39 8,739,401.88 5,731,169.08 其他应交款 57 （五）14 74,147.46 44,477.37 168,070.83 43,518.97 其他应付款 58 （五）12 16,990,165.61 27,403,180.96 13,497,956.69 29,041,281.14 预提费用 59 （五）15 21,387.50 6,637.50 204,690.54 183,926.54 预计负债 60 - - - - 一年内到期的长期负债 61 - - - - 其他流动负债 62 - - - - 流动负债合计 65 56,830,682.47 39,908,128.80 91,617,981.65 83,421,480.21 长期负债： 66 - - - - 长期借款 67 （五）16 - - 25,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 68 - - - - 长期应付款 69 - - - - 专项应付款 70 - - - - 其他长期负债 71 - - - - 长期负债合计 72 - - 25,000,000.00 25,000,000.00 递延税项： 76 - - - - 递延税款贷项 77 - - - - 负债合计 78 56,830,682.47 39,908,128.80 116,617,981.65 108,421,480.21 少数股东权益 81 35,418,659.13 - 31,337,798.97 - 所有者权益： 84 - - - - 股本 85 （五）17 78,391,484.00 78,391,484.00 54,391,484.00 54,391,484.00 减：已归还投资 86 - - - - 股本净额 87 78,391,484.00 78,391,484.00 54,391,484.00 54,391,484.00 资本公积 88 （五）18 252,308,760.28 252,308,760.28 11,384,311.20 11,384,311.20 盈余公积 89 （五）19 34,638,231.36 19,671,866.99 24,433,483.34 14,191,464.10 其中:法定公益金 90 （五）19 10,979,851.65 6,557,288.99 7,895,600.79 4,730,488.03 未分配利润 91 （五）20 48,629,757.58 63,588,503.74 53,647,461.73 63,889,480.97 其中：现金股利 （五）20 15，678，296.80 15，678，296.80 - - 所有者权益合计 93 413,968,233.22 413,960,615.01 143,856,740.27 143,856,740.27 负债及所有者权益合计 94 506,217,574.82 453,868,743.81 291,812,520.89 252,278,220.48 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李再春 会计机构负责人：杨红樱 38 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 附注 本年数 上年数 项 目 合并 母公 合并 母公司 合并 母公司 司 一、主营业务收入 五、21六、4 136,400,273.74 54,316,048.81 113,025,544.83 46,693,674.43 减:主营业务成本 五、22六、5 54,210,882.57 21,443,923.21 44,213,513.80 19,447,581.27 主营业务税金及附加 五、23 4,515,470.51 1,282,136.07 4,699,815.48 1,564,686.06 二、主营业务利润(亏损以“-”号 77,673,920.66 31,589,989.53 64,112,215.55 25,681,407.10 填列) 加:其他业务利润(亏损以 五、24 “-”号填列) 396,014.70 331,942.00 -283,084.88 301,495.09 减:营业费用 7,696,802.86 3,459,748.45 5,790,288.72 3,316,803.77 管理费用 五、25 25,339,252.95 12,936,661.94 18,987,970.52 10,377,222.82 财务费用 五、26 2,355,224.79 1,728,678.81 2,330,953.10 1,860,965.23 三、营业利润(亏损以“-”号填 42,678,654.76 13,796,842.33 36,719,918.33 10,427,910.37 列) 加:投资收益(损失以“-”号 五、27六、6 填列) -113,515.75 20,710,915.96 -69,573.91 18,603,712.63 补贴收入 五、28 5,732,862.47 4,922,862.47 2,092,110.45 2,092,110.45 营业外收入 五、29 23,208.21 23,208.21 4,486,417.46 4,485,017.46 减:营业外支出 五、30 57,864.26 56,249.03 272,573.50 109,805.27 四、利润总额(亏损总额以“-”号 48,263,345.43 39,397,579.94 42,956,298.83 35,498,945.64 表示) 减： 所得税 5,162,598.63 2,861,560.68 3,423,593.63 2,582,695.96 减：少数股东损益 6,557,109.33 - 6,123,181.64 - 五、净利润 36,543,637.47 36,536,019.26 33,409,523.56 32,916,249.68 加：年初未分配利润 53,647,461.73 63,889,480.97 29,483,901.26 35,910,668.74 其他转入 六、可供分配的利润 90,191,099.20 100,425,500.23 62,893,424.82 68,826,918.42 减：提取法定盈余公积 6,168,501.72 3,653,601.93 5,337,338.81 3,291,624.97 提取法定公益金 3,084,250.86 1,826,800.96 2,668,669.40 1,645,812.48 子公司提取职工奖励及 福利基金 - - 493,273.88 - 提取储备基金 634,663.63 - 497,787.33 - 提取企业发展基金 317,331.81 - 248,893.67 - 39 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 79,986,351.18 94,945,097.34 53,647,461.73 63,889,480.97 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 31,356,593.60 31,356,593.60 - 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,629,757.58 63,588,503.74 53,647,461.73 63,889,480.97 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李再春 会计机构负责人：杨红樱 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 本年数 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 141,388,480.52 65,391,192.85 收到的税收返还 4,922,862.47 4,922,862.47 收到的其他与经营活动有关的现金 4,942,225.23 34,728,659.64 现金流入小计 151,253,568.22 105,042,714.96 购买商品、接受劳务支付的现金 46,856,234.89 28,939,659.76 支付给职工以及为职工支付的现金 13,212,492.91 4,716,965.47 支付的各项税费 22,041,580.15 13,149,148.15 支付的其他与经营活动有关的现金 五、31 23,295,850.56 25,244,821.74 现金流出小计 105,406,158.51 72,050,595.12 经营活动产生的现金流量净额 45,847,409.71 32,992,119.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 - 3,148,157.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,000.00 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,000.00 3,153,157.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,727,753.75 35,826,085.77 40 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 投资所支付的现金 750,000.00 1,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五、32 753,799.67 - 现金流出小计 60,231,553.42 37,326,085.77 投资活动产生的现金流量净额 -60,226,553.42 -34,172,928.53 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 278,068,480.00 270,568,480.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 48,000,000.00 33,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 326,068,480.00 303,568,480.00 偿还债务所支付的现金 114,000,000.00 99,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,610,751.30 33,267,932.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、33 5,515,424.99 5,515,424.99 现金流出小计 155,126,176.29 137,783,357.71 筹资活动产生的现金流量净额 170,942,303.71 165,785,122.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 156,563,160.00 164,604,313.60 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李再春 会计机构负责人：杨红樱 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 本年数 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,543,637.47 36,536,019.26 加:少数股东损益 6,557,109.33 - 计提的资产减值准备 828,456.08 -109,820.23 固定资产折旧 21,589,759.73 10,520,683.67 无形资产摊销 983,419.50 284,653.02 41 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用摊销 1,241,980.09 369,071.82 待摊费用减少(减:增加) -148,350.00 -152,000.00 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) -3,208.21 -3,208.21 固定资产报废损失 13,247.03 13,247.03 财务费用 2,864,749.68 2,026,100.08 投资损失(减:收益) 113,515.75 -20,710,915.96 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -18,047,033.94 -14,658,875.51 经营性应收项目的减少(减:增加) -10,745,795.70 8,842,701.72 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,170,497.91 9,149,038.16 其他 885,424.99 885,424.99 经营活动产生的现金流量净额 45,847,409.71 32,992,119.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 225,321,500.20 195,318,324.00 减：现金的期初余额 68,758,340.20 30,714,010.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 156,563,160.00 164,604,313.60 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李再春 会计机构负责人：杨红樱 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年度 单位:元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,410,276.63 828,456.08 74,644.10 4,164,088.61 其中：应收帐款 2,852,277.93 633,419.60 74,644.10 3,411,053.43 其他应收款 557,998.70 195,036.48 753,035.18 42 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - 运输设备 - 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李再春 会计机构负责人：杨红樱 合并净资产收益及每股收益 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2004 年度 2003 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 簿 均 簿 均 簿 均 簿 均 主营业务利润 18.76% 28.46% 0.99 1.21 44.57% 51.32% 1.18 1.18 营业利润 10.31% 15.64% 0.54 0.66 25.53% 29.39% 0.68 0.68 净利润 8.83% 13.39% 0.47 0.57 23.22% 26.74% 0.61 0.61 扣除非经常性损益后 8.67% 13.16% 0.46 0.56 20.73% 23.88% 0.55 0.55 的净利润 非经常性损益项目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产等长期资产 -23,756.94 4,485,017.46 财政补贴 810,000.00 营业外收入 23,208.21 1,400.00 营业外支出 57,864.26 272,573.50 合计 751,587.01 4,213,843.96 非经常性损益影响所得税 112,738.05 632,076.59 非经常性损益产生的净利润 638,848.96 3,581,767.37 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股 43 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 增加的净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-现金分 配股利×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数） 加权平均每股收益=报告期利润/(期初股本总数+报告期因公积金转增股本和股票股利 分配增加股份数+报告期因配股增加股份数/增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数/报告期月份数) 三、会计报表附注 (一)、公司简介 四川海特高新技术股份有限公司（以下简称本公司）前身为四川海特高新技 术公司，1992 年 10 月经四川省工商行政管理局批准成立, 登记为集体所有制， 注册资金 50 万元，1997 年 10 月经四川省工商行政管理局批准注册资金变更为 450 万元。1999 年 7 月经四川省科委《关于四川海特高新技术公司改制申请的批 复》[川科委成(1999)13 号]文批准，四川海特高新技术公司进行产权界定，明晰 产权后与四川省科委发明协会脱离挂靠关系并改制为有限责任公司，注册资本 1000 万元。2000 年 9 月 30 日经四川省人民政府《关于设立四川海特高新技术股 份有限公司的批复》[川府函(2000)291 号]批准，同意四川海特高新技术有限公司 整体变更为四川海特高新技术股份有限公司，发起人为四川海特高新技术有限公 司的原全体股东，即李再春、王万和、李飚、郑超、刘生会、李刚六人。2000 年 11 月经四川省工商行政管理局批准登记注册，注册资本 5439.14 万元，公司 现企业法人营业执照号：5100001802461，法定代表人：李再春，注册地址：成 都市高新技术产业开发区高朋大道 21 号。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105 号文核准，本公司于 2004 年 7 月 6 日公开发行 2,400 万股人民币普通股（A 股）股票，并于 2004 年 7 月 21 日在深圳证券交易所中小企业板块上市交易，股票代码 002023。 本公司经营范围主要是：飞机机载无线电、仪表、电气设备的维修；开展电 缆，电视设备，电子测绘仪器方面的技术服务与咨询，批发零售电缆，电视设备 及电子测绘器材（不含卫星地面接收设备），电子产品、交电、建筑材料，经营 企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；航空小型发动机维修（凭 维修许可证经营）。 2001 年 7 月 24 日，成都市对外贸易合作委员会以[2001]成外经贸字第 113 44 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 号文，核准本公司经营自营进出口业务。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合为记账本位 币，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，差额按不同对象 分别列入相应的科目。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期） 、流动性强、易于转换为 已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 (1)坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应 收款项。 (2)坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准 备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 45 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% 对纳入合并会计报表的单位之间的往来不计提坏账准备。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当 期偿还的部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按 照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 8、存货核算方法 (1)存货分类 存货分为：原材料、低值易耗品、维修成本（在产品）、在途材料。 (2)存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 (3)存货计价方法和摊销方法 各种存货按取得时的实际成本记账,发出原材料采用个别计价法。维修成本 按订单法归集相关成本，期末维修成本仅包含按订单归集的领用原器件成本，与 维修相关的工时费用等均转入当期主营业务成本。低值易耗品在领用时采用一次 摊销法。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 ⑴长期股权投资 A.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中 包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 B.以放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资，投资成本以放弃 的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 C.对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的长期股权投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 46 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 D. 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位 所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投 资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按十 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销， 对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 E.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期 投资损益。 ⑵长期债权投资 A.按实际支付的价款计价，但实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的利 息不计入长期债权投资成本。 B.长期债权投资溢折价在购入后至到期前的期间采用直线法摊销，债权投资 按期计算应收利息，并确认为当期投资收益。 C.处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得的收入的差额确认为当 期投资损益。 ⑶长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10、 固定资产核算方法 (1)固定资产标准 使用期限超过一年的房屋建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产经营 有关的设备、器具、工具等,作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 (3)固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及 预计净残值率如下： 47 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 20 年 4.85% 3％ 其中：土地 50 年 2％ 0％ 专用设备 5年 19.40% 3％ 运输设备 5年 19.40% 3％ 其他设备 5年 19.40% 3％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。 (4)固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2)由于技术进步的原因已不可使用的固定资产； 3)虽然规定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4)已遭毁损以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5)其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态之前发生的在建工 程专门借款所发生的借款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时计入在建工程；在建 工程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。 期末公司对在建工程逐项进行检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值 的，按预计可回收金额低于在建工程账面价值的差额提取在建工程减值准备。 12、 无形资产核算方法 (1)无形资产计价 a.购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；b.投资者投入的无形资 产，按投资各方确认的价值为实际成本;c.自行开发并按法律程序申请取得的无形 资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 公司的各项无形资产按合同或法律、规章规定的有效使用期孰低原则平均摊 销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按不超过 10 年的期限摊销。土 地使用权按 50 年平均摊销。对无形资产预计已经不能给企业带来未来经济利益 48 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 (3)无形资产减值准备 期末公司逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按预 计可收回金额低于无形资产账面价值的金额计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用摊销方法 (1) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次转入损益。 (2)其他长期待摊费用：按实际成本计价,在费用项目的受益期限内分期平均 摊销。对不能使以后会计期间受益的费用项目，将尚未摊销的该项目摊余价值全 部转入当期损益。 14、 借款费用核算方法 (1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 (2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经 发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发 生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数×资本化率 15、 收入确认原则 (1) 销售商品的收入 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务的收入 在已提供劳务或技术服务，相关的成本能可靠计量，其收入已经收到或相关 经济利益能够流入，确认收入的实现。 (3)让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企 49 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 业；收入金额能够可靠的计量。 16、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、 合并会计报表编制方法 (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额， 并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并 会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围： 本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本 公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司 对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并， 但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总 和的比例应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期 净利润额的比例也应在 10%以下。 (三)、税 项 公司的主要税费种类及征收率如下： 种 类 计算依据 征收率 营业税 航空检测、校验；技术服务、转让及工程劳务收 5% 入 增值税 航空维修服务收入 17% 注 1 城建税 应纳增值税额+营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33%、15% 注 2 教育费附加 应纳增值税额+营业税额 3% 副食品调整基 营业收入 1‰ 金 注 1、根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文，为支持飞机维修行业 的发展，经国务院批准，自 2000 年 1 月 1 日起对飞机维修劳务增值税实际税负 超过 6％的部分实行由税务机关即征即退的政策。2003 年 4 月以前，本公司实际 实行按 6％缴纳增值税；2003 年 4 月以后根据上述文件及川国税直计函[2004]2 号文，对本公司飞机维修劳务，按 17%的法定税率征收增值税后，增值税实际税 负超过 6%的部分，可享受即征即退的税收优惠政策。 注 2、根据财税字［1994］001 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税 若干优惠政策的通知》和四川省地方税务局直属征收分局川地税直审（2000）256 号文，本公司作为高新技术开发区的高新技术企业，企业所得税减按 15％的税 50 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 率征收。 四川海特航空检测开发有限公司作为国家级高新技术开发区的高新技术企 业及四川省信息产业厅认定的软件企业，从 2001 年 9 月起所得税减按 15％的税 率征收，并可享受两年免征、三年减半征收的优惠政策，2004 年属减半征收期， 按照 15％的税率减半计算征收企业所得税。 四川奥特附件维修有限责任公司属成都高新技术产业开发区的高新技术企 业，所得税减按 15％征收。经成都市人民政府、成都高新区外经贸委批准，四 川奥特附件维修有限责任公司于 2002 年 9 月 9 日取得中外合资经营企业法人营 业执照，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条及川 府发[2000]26 号文和成都高新区国家税务局成高国税发[2004]49 号文，该公司 2004 年度免征外商投资企业所得税。 武汉天河南方航空技术开发有限公司根据财税字［1994］001 号《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和武汉市地方税务局江汉区 分局江地税减免字第 2003003 号和江地税减免字第 2003004 号，该公司作为新办 的独立核算的技术服务业的企业，2001 至 2002 年免缴企业所得税，2003 年起减 按 15%缴纳企业所得税。 上海沪特航空技术有限公司根据国税发〔1992〕114 号文，该公司作为在上 海浦东新区设立的内联企业，按 15%的比例缴纳企业所得税。 四川银燕创新机电技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术 企业，根据成高地税函[2003]126 号，该公司从 2003 年 7 月起按 15%缴纳企业所 得税。 湖南湘特航空电子有限公司作为长沙高新技术产业开发区的高新技术企业 （湖南省科学技术局 2003 年 7 月颁发的高新技术认证，证书号 0343001B0724 号），自 2004 年起执行 15%的所得税税率。 (四)、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司情况： 注册 注册资本 投资额 拥有权 是否合并 公司名称 经营范围 地址 （万元） （万元） 益比例 会计报表 四川奥特附件维修有限责任公司 成都 3000 航空机械.附件维修研制开发 1530 51.00% 是 航空设备、电子、电气、机械设备 四川银燕创新机电技术有限公司 成都 500 475 95.00% 是 研制及技术服务 四川海特航空检测开发有限公司 成都 500 航空设备的测试、校验、开发、研制 475 95.00% 是 湖南湘特航空电子有限公司 长沙 500 航空机载电子设备的检测、研究和 255 51.00% 是 51 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 开发 航空机载电子设备技术开发及咨询 武汉天河南方航空技术开发有限公司 武汉 510 260 51.00% 是 服务 航空设备的开发、软硬件开发及维 是 四川亚美动力技术有限公司 成都 1000 1000 100.00% 修服务 2、公司投资的境内外所有合营企业情况： 注册 注册资本 投资额 拥有权 是否合并 公司名称 经营范围 地址 （万元） （万元）益比例 会计报表 上海沪特航空技术有限公司 上海 3000 航空机载设备技术软件开发、检测维修 1500 50.00% 是 3、报告期合并范围变更的内容和原因 2003 年 11 月，本公司与子公司四川海特航空检测开发有限公司共同出资 1000 万元组建四川亚美动力技术有限公司，本公司持股 90%，子公司四川海特 航空检测开发有限公司持股 10%，从 2004 年 1 月 1 日开始将该公司纳入合并范 围。 2004 年 5 月，本公司子公司上海沪特航空技术有限公司的注册资本由 1500 万元增至 3000 万元，本公司的持有股权由 1425 万元增至 1500 万元，同时增加 上海航空股份有限公司作为股东投入 1500 万元，该公司由双方共同控制，自 2004 年 6 月起对该公司报表的合并方法改按 50%比例合并。 (五)、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 1,029,158.68 1,274,764.42 银行存款 224,292,341.52 67,483,575.78 合 计 225,321,500.20 68,758,340.20 （2）货币资金年末数较年初数增加 15,656.32 万元主要系本公司本年发行新 股、募集资金到位增加货币资金。 2、应收款项 a) 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 41,884,386.12 81.41 2,094,219.30 41,731,814.52 84.80 2,086,590.73 52 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 6,004,469.47 11.67 600,446.95 7,305,165.09 14.84 730,516.50 二至三年 3,508,412.09 6.82 701,682.42 175,853.52 0.36 35,170.70 三至四年 49,015.86 0.10 14,704.76 合 计 51,446,283.54 100.00 3,411,053.43 49,212,833.13 100.00 2,852,277.93 注 1：应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：应收账款期末余额中前 5 名金额合计为 2389.77 万元,占总额的 46.45%。 b) 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 10,842,591.85 85.86 542,129.60 7,362,129.39 80.53 368,106.48 一至二年 1,463,527.28 11.59 146,352.73 1,663,592.80 18.20 166,359.28 二至三年 322,764.27 2.55 64,552.85 114,505.71 1.25 22,901.14 三至四年 2,106.00 0.02 631.80 合 计 12,628,883.40 100.00 753,035.18 9,142,333.90 100.00 557,998.70 注 1：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 注 2：其他应收款期末余额中前 5 名金额合计为 860.56 万元，占总额的 68.14%。 注 3：其他应收款期末余额中大额账户列示如下： 欠款单位 账龄 金额 欠款原因 太原沙飞特航空技术开发有限公司 一年以内 1,408,151.41 往来款 南航湖北飞机维修厂 一年以内 1,230,000.00 借款 中国（海南）改革发展研究所 一年以内 2,000,000.00 拟投资款 南航湖北分公司 一年以内 2,000,000.00 借款 成都众信航空机载设备研究所 一年以内 2,000,000.00 借款 四川宝华科技有限公司 一年以内 700,000.00 借款 3、预付账款 账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 一年以内 10,235,417.32 98.59 9,520,459.58 100.00 53 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 146,847.78 1.41 合 计 10,382,265.10 100.00 9,520,459.58 100.00 注：预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、存货及存货跌价准备 存货账面余额及跌价准备列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 材料采购 490.00 原材料 29,114,643.89 14,301,059.58 低值易耗品 875,754.99 1,162,202.00 在产品 5,260,465.48 5,250,654.33 合 计 35,250,864.36 20,714,405.91 注：存货年末余额比年初余额增加 1453.65 万元，增长率为 70.18％，主要 系生产经营需要增加购进航空元器材所致。 5、待摊费用 项 目 年末数 年初数 结存原因 房屋租赁费 5,250.00 8,900.00 受益期内 招行融资费用 449,875.00 低值易耗品 35,000.00 受益期内 顾问费 75,000.00 受益期内 广告宣传费 42,000.00 受益期内 合 计 157,250.00 458,775.00 6、长期投资 ⑴项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 16,503,101.94 213,812.56 17,526,760.81 -809,846.31 其中:股权投资差额 -1,970,188.56 213,812.56 -837,934.74 -918,441.26 长期债权投资 合 计 16,503,101.94 213,812.56 17,526,760.81 -809,846.31 长期投资年末余额比年初余额减少 1731.29 万元，主要系上年成立的子公司 四川亚美动力技术有限公司在本期纳入合并范围所减少的长期投资以及本公司 对太原沙飞特航空技术开发有限公司进行等比例减资所致。 ⑵长期股权投资 A.其他股权投资 54 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 被投资公司名称 投资起止期 2004.12.31 占被投资公司股权比例(%) 太原沙飞特航空技术开发有限公司 2000.4- 108,594.95 35.71 合 计 108,594.95 本期本公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司的其他股东进行了等比例 减资，减资后该公司注册资本为 520 万元，本公司仍持有其 35.71％的股份。 按权益法核算的其他股权投资明细如下： 本期被投资单 被投资公司名称 初始投资额 年初数 本期收回投资 累计增减额 年末数 位权益增减额 太原沙飞特航空技 3,060,000.00 1,560,090.50 -247,895.55 1,203,600.00 -2,951,405.05 108,594.95 术开发有限公司 四川亚美动力技 16,913,200.00 16,913,200.00 16,913,200.00 0.00 术有限公司 合 计 19,973,200.00 18,473,290.50 -247,895.55 1,203,600.00 13,961,794.95 108,594.95 上述期末余额中未包含股权投资差额。 四川亚美动力技术有限公司本期减少数系本期纳入合并范围所致。 B.股权投资差额 类别 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 年末数 四川奥特附件维修有限 2000 年7 月－ -360,423.29 -306,359.80 -36,042.36 -270,317.44 责任公司股权投资差额 2010 年6 月 湖南湘特航空电子有 2000 年7 月－ -275,128.94 -181,126.56 -27,512.90 -153,613.66 限公司股权投资差额 2010 年6 月 四川海特航空检测开发 2001 年7 月－ -1,070,538.90 -802,904.20 -107,053.88 -695,850.32 有限公司股权投资差额 2011 年6 月 四川亚美动力有限公 2003年12月－ -691,320.00 -679,798.00 0.00 0.00 -679,798.00 0.00 司股权投资差额 2013 年11 月 上海沪特航空技术有 2004 年6 月－ 39,604.96 213,812.56 12,472.40 201,340.16 限公司股权投资差额 2014 年5 月 合 计 -1,970,188.56 213,812.56 -158,136.74 -679,798.00 -918,441.26 其中：本期增加的上海沪特航空技术有限公司股权投资差额为本公司本期收 购四川海特航空检测开发有限公司及其他股东对该公司的投资，按股权比例应享 有的该公司的净资产价值与投出资产的账面价值之间的差额。 四川海特航空检测开发有限公司对四川亚美动力有限公司的股权投资贷方 差额调列资本公积反映。 7、 固定资产及折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 55 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 房屋建筑物 21,368,901.87 31,681,551.67 53,050,453.54 土地 1,092,531.97 8,967,794.53 10,060,326.50 专用设备 99,979,466.48 12,874,209.49 10,012,813.47 102,840,862.50 运输设备 6,470,223.55 544,982.86 349,678.90 6,665,527.51 其他 5,054,557.52 1,917,844.63 1,495,499.56 5,476,902.59 合 计 133,965,681.39 55,986,383.18 11,857,991.93 178,094,072.64 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 2,830,527.57 1,765,084.75 4,595,612.32 土地 26,371.46 118,751.64 145,123.10 专用设备 44,436,217.51 17,433,856.96 4,975,845.05 56,894,229.42 运输设备 3,240,530.65 963,172.27 65,486.99 4,138,215.93 其他 1,859,346.78 2,147,194.77 8,019.04 3,998,522.51 合 计 52,392,993.97 22,428,060.39 5,049,351.08 69,771,703.28 注 1：固定资产年末比年初增加 4412.84 万元，其中增加数主要系本期在建工 程－高新区中试三号楼转固定资产增加原值 2083.97 万元（其中相关土地 896.78 万元自无形资产转入） 、四川亚美动力技术有限公司在建工程－厂房转固增加原值 1807.74 万元，购买和自制专用设备增加 1287.42 万元，减少数主要系对 ATEC6000 生产设备进行技术改造转入在建工程，减少固定资产原值 808.36 万元，同时期末 对上海沪特航空技术有限公司按比例法合并报表引起的固定资产的变化数作为本 期的减少数。 8、在建工程 完工进 类 别 预算数 资金来源 度（％） 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 海特及各子公司 自筹 675,236.84 6,344,782.90 267,826.01 478,147.57 6,274,046.16 自制及外购设备 自筹和募 海特高新区 3 号楼 100 9,345,777.55 2,934,221.31 11,871,874.86 408,124.00 0.00 集资金 ATEC6000 技 术 募集资金 60 7,136,892.57 7,136,892.57 改造 发动机综合试车台 募集资金 25 7,981,106.00 49,420.00 7,931,686.00 冯家湾厂房 募集资金 100 18,077,426.40 18,077,426.40 仪表综合测试台 自筹 75 718,107.52 718,107.52 航空综合测试台 自筹 100 238,565.52 238,565.52 0.00 ARINC429 综 合 自筹 80 167,734.01 167,734.01 实验台 56 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 FMC 控制显示器 自筹 90 143,170.28 143,170.28 航空电负载综合 自筹 100 137,813.56 137,813.56 测试台 奥特高新区中试 自筹 80 13,117,459.42 13,117,459.42 基地 奥特高新区土地 自筹 80 3,701,887.72 3,701,887.72 大流量气源系统 1 自筹 85 4,150,000.00 4,150,000.00 米 171 燃油测试 自筹 65 1,763,152.59 1,763,152.59 系统 B737 滑油综合测 自筹 65 1,075,875.20 1,075,875.20 试系统 合 计 11,426,405.28 66,282,804.11 30,593,506.35 935,691.57 46,180,011.47 注 1：本公司用自筹资金及募集资金构建房屋设备等，无利息资本化金额。 注 2：在建工程年末余额比年初余额增加 3475.36 万元,主要系本年公司 ATEC6000 生产设备进行技术改造转入在建工程增加 713.69 万元、发动机试车台 基建及购置设备 793.17 万元、四川奥特附件维修有限责任公司基建增加在建工 程 1681.94 万元、以及自制设备增加在建工程所致。 注 3：本期在建工程减少数主要系本公司航空中试基地三号楼、子公司四川 亚美动力技术有限公司厂房完工投入使用，并转入固定资产。 9、无形资产 （1）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 （谢 2,323,623.41 2,382,823.97 家祠） 土地使用权 （高 9,064,918.63 新区） 土地使用权 （冯 6,181,152.11 6,309,480.47 家湾） 非专利技术 5,093,173.23 5,779,893.27 合 计 13,597,948.75 23,537,116.34 （2）年末余额及增减明细列示如下： 取得 本年 累积 剩余推 项目 原始价值 年初数 本年增加 本年转出 年末数 方式 摊销 摊销 销年限 土地使用权 股东 39年3 2,629,492.89 2,382,823.97 59,200.56 305,869.48 2,323,623.41 （谢家祠） 投入 个月 57 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 土地使用权 购买 9,615,784.00 9,064,918.63 8,967,794.53 97,124.10 （高新区） 土地使用权 48年2 购买 6,383,959.98 6,309,480.47 128,328.36 202,807.87 6,181,152.11 （冯家湾） 个月 7年5个 非专利技术 见注5 6,867,200.00 5,779,893.27 686,720.04 1,774,026.77 5,093,173.23 月 土地使用 权（奥特－ 购买 3,613,934.16 3,613,934.16 3,601,887.72 12,046.44 12,046.44 高新区） 合计 29,110,371.03 23,537,116.34 3,613,934.16 12,569,682.25 983,419.50 2,294,750.56 13,597,948.75 注：无形资产年末比年初余额减少 993.92 万元，主要系高新区高朋大道的 土地价值转入固定资产中及本期子公司四川奥特附件维修有限公司在高新区新 购土地价值转入在建工程中所致。 10、 长期待摊费用 （1）明细列示如下： 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本年 增加额 本年摊销额 累积摊销额 年末数 销年限 开办费(亚美) 62,697.55 62,697.55 土地租金(奥特) 1,775,392.83 1,113,655.50 193,679.16 855,416.49 919,976.34 57 个月 租入土地构筑 4,846,679.26 3,262,683.32 616,531.56 2,200,527.50 2,646,151.76 57 个月 物费(奥特) 技术资料费 3,316,000.00 3,316,000.00 276,333.33 276,333.33 3,039,666.67 55 个月 技术资料费 91,077.28 91,077.28 6,071.84 6,071.84 85,005.44 56 个月 技术资料费 1,300,000.00 1,300,000.00 86,666.65 86,666.65 1,213,333.35 57 个月 合 计 11,329,149.37 4,376,338.82 4,769,774.83 1,241,980.09 3,425,015.81 7,904,133.56 注 1：长期待摊费用年末较年初余额增加 352.78 万元，主要系本年增加购买 技术资料费 470.71 万元所致。 注 2：四川奥特附件维修有限责任公司租用土地费用及在相关土地上修建的 房屋建筑物，在租入土地有效期内分期摊销。 注 3：技术资料费 331.60 万元系本公司向境外购买的技术资料费，按入帐时 间分 5 年进行摊销。 注 4：技术资料费 130.00 万元系本公司 2004 年 9 月购买的技术资料费，按 入帐时间分 5 年进行摊销。 11、 短期借款 （1）明细列示如下： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 36,000,000.00 58 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 担保借款 20,000,000.00 15,000,000.00 质押借款 10,000,000.00 合 计 20,000,000.00 61,000,000.00 注 1：短期借款年末余额比年初余额减少 4100 万元，主要系本期募集资金 到位，提前归还前期垫付的募集资金项目借款和减少银行借款所致。 注 2：年末担保贷款中，本年子公司四川奥特附件维修有限责任公司为本公 司 500 万元贷款提供担保；本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司 500 万元贷款提供担保；本公司向子公司四川奥特附件维修有限责任公司 1000 万元贷款提供担保，四川奥特附件维修有限责任公司以其在成都市高新区冯家湾 土地及附着建筑物为该担保提供反担保。 注 2：短期贷款中无逾期贷款。 12、 应付款项 （1）应付账款 a．明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 应付帐款 12,450,557.23 6,043,113.78 合 计 12,450,557.23 6,043,113.78 注：应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）预收账款 a．明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 预收账款 194,796.00 598,741.74 合 计 194,796.00 598,741.74 （3）其他应付款 a．明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 其他应付款 16,990,165.61 13,497,956.69 合 计 16,990,165.61 13,497,956.69 注 1：其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：其他应付款 2004 年 12 月 31 日余额中的主要账户列示如下： 欠款单位 账 龄 2004.12.31 备 注 新加坡 TPA 集团 一年以内 8,896,639.73 奥特公司工程借款 59 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 高新区管委会 一至二年 2,167,200.00 应付高新区土地款 高新区管委会 三至四年 3,212,400.00 应付冯家湾土地款 上海航空股份有限公司 一年以内 579,262.56 往来款 其中应付高新区管委会的土地款系根据购地协议，需分期支付的款项。 13、 应交税金 税 种 税率 年末数 年初数 增值税 17% 1,158,514.23 655,748.73 城建税 7% 82,313.69 90,315.21 营业税 5% 289,166.63 2,148,957.73 个人所得税 1,743,014.54 2,181,705.72 企业所得税 33％、15％ 2,481,534.93 3,635,139.71 土地使用税 4 元/平方米 -987.45 房产税 -73,587.67 28,522.23 合 计 5,680,956.35.00 8,739,401.88 14、 其他应交款 类 别 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 3% 36,879.66 88,863.95 副调基金 1‰ 20,741.92 71,186.63 其他附加税 16,525.88 8,020.25 合 计 74,147.46 168,070.83 15、 预提费用 项 目 年末数 年初数 预提借款利息 21,387.50 204,690.54 合 计 21,387.50 204,690.54 16、 长期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 担保借款 抵押借款 0.00 25,000,000.00 合 计 0.00 25,000,000.00 注：本期长期借款由于募集资金到位，提前归还前期垫付的募集资金项目借 款。 60 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 17、 股本 本次变动增减(+、-) 项 目 年 初 数 年 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计 未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 自然人持有股份 54,391,484.00 54,391,484.00 2、募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 未上市流通股份合计 54,391,484.00 54,391,484.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 24,000,000.00 24,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 24,000,000.00 24,000,000.00 三、股份总数 54,391,484.00 78,391,484.00 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105 号文核准，本公司于 2004 年 7 月 6 日公开发行 2,400 万股人民币普通股（A 股）股票，实际收到社会 公众股东投入的资金扣除各项发行费用后的现金净额人民币 264,268,480.00 元， 股本变更为人民币 78,391,484.00 元。 18、 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股权投资准备 7,876,501.89 655,969.08 8,532,470.97 股本溢价 240,268,480.00 240,268,480.00 其 他 3,507,809.31 3,507,809.31 合 计 11,384,311.20 240,924,449.08 252,308,760.28 资本公积－股权投资准备本期增加系对外投资的初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额记入数。 资本公积－股本溢价本期增加系本期公司发行新股，社会公众股东投入的资 61 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 金扣除各项发行费用后超过股本面值的溢价部分。 19、 盈余公积 项 目 年末数 年初数 期初数 24,433,483.34 15,680,794.13 其中：法定盈余公积 16,537,882.55 10,453,862.74 公益金 7,895,600.79 5,226,931.39 任意盈余公积 本期增加数 10,204,748.02 8,752,689.21 其中：法定盈余公积 7,120,497.16 6,084,019.81 公益金 3,084,250.86 2,668,669.40 任意盈余公积 本期减少数 期末数 34,638,231.36 24,433,483.34 其中：法定盈余公积 23,658,379.71 16,537,882.55 公益金 10,979,851.65 7,895,600.79 任意盈余公积 20、 未分配利润 项 目 2004 年 2003 年 年 初 数 53,647,461.73 29,483,901.26 本期增加 36,543,637.47 33,409,523.56 本期减少 41,561,341.62 9,245,963.09 其中：提取盈余公积 10,204,748.02 8,752,689.21 提取职工奖励及福利基金 493,273.88 应付普通股股利 31,356,593.60 年 末 数 48,629,757.58 53,647,461.73 其中：现金股利 15,678,296.80 注 1：应付普通股股利系根据本公司 2004 年 9 月 22 日第二次临时股东大会 分配方案，按公司增发新股后的总股本 78,391,484 为基数，每 10 股派发现金红 利 4 元（含税）。 注 2：根据本公司董事会 2005 年 3 月 16 日分配预案， 按公司总股本 78,391,484 为基数，每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。 21、 主营业务收入 类 别 本年数 上年数 航空维修、检测收入 130,150,400.46 108,870,767.82 62 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 航空检测设备销售 1,352,893.28 741,677.01 航空技术开发与转让 4,896,980.00 3,413,100.00 合 计 136,400,273.74 113,025,544.83 注 1：主营业务收入本年数较上年数增加 2337.47 万元，增幅为 20.68%，主 要系发动机维修业务增加导致主营业务收入增加。 注 2：2004 年销售前五名客户的销售额为 8517.39 万元，占销售收入的 62.44%。 注 3：主营业务收入地区分布表： 地 区 本年数 上年数 东北地区 7,059,070.51 8,896,124.23 华北地区 35,930,886.49 33,710,725.03 华东地区 13,090,913.98 11,438,261.91 西北地区 7,430,469.31 3,784,434.64 中南地区 28,819,000.13 21,976,815.04 西南地区 44,069,933.32 33,219,183.98 合 计 136,400,273.74 113,025,544.83 22、 主营业务成本 类 别 本年数 上年数 航空维修、检测成本 52,983,798.55 43,425,009.09 航空检测设备销售 1,201,247.02 742,504.71 航空技术开发与转让 25,837.00 46,000.00 合 计 54,210,882.57 44,213,513.80 注：主营业务成本本年数较上年数增加 999.74 万元，增幅为 22.61%，主要 系发动机维修业务增加导致主营业务成本增加。 23、 主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本年数 上年数 营业税 5% 3,310,314.08 3,889,521.33 城建税 7% 690,501.08 504,516.57 教育费附加 3% 310,744.86 222,029.96 副食品调控基金 1‰ 84,419.19 69,300.80 其 他 119,491.30 14,446.82 合 计 4,515,470.51 4,699,815.48 24、 其他业务利润 项 目 本年数 上年数 63 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务收入: 房租及物管收入等 867,423.24 351,040.20 合 计 867,423.24 351,040.20 其他业务利润: 房租及物管收入等 396,014.70 -283,084.88 合 计 396,014.70 -283,084.88 25、 管理费用 项 目 本年数 上年数 管理费用 25,339,252.95 18,987,970.52 注：管理费用本年数较上年数增加 635.13 万元，增幅为 33.45%，主要系公 司规模扩大相应增加管理费用及发生上市相关费用所致。 26、 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 2,864,749.68 2,995,631.11 减：利息收入 523,802.16 211,861.21 汇兑损失 减：汇兑收益 金融机构手续费 14,277.27 32,800.95 其 他 -485,617.75 合 计 2,355,224.79 2,330,953.10 27、 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 18,381.98 其他股权投资收益 -271,652.49 -253,876.63 其中：按成本法核算的投资收益 按权益法核算的投资收益 -247,895.55 -253,876.63 股权转让收益 -23,756.94 股权投资差额摊销 158,136.74 165,920.74 合 计 -113,515.75 -69,573.91 28、 补贴收入 项 目 本年数 上年数 增值税退税款 4,922,862.47 2,092,110.45 64 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 财政补贴 810,000.00 合计 5,732,862.47 2,092,110.45 注 1：根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文和四川省国家税务局直 属征收分局川国税直函[2004]2 号文，对本公司飞机维修劳务增值税实际税负超 过 6%的部分，按即征即退的税收优惠政策办理，公司 2004 年实际收到增值税退 税款 492.29 万元。 注 2：财政补贴系本公司子公司四川海特航空检测开发有限公司收到的成都 市高新区财政产业扶持金。 29、 营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 3,208.21 4,485,017.46 转让非专利技术 罚款收入 1,400.00 其 他 20,000.00 合 计 23,208.21 4,486,417.46 注：本年营业外收入减少主要系上年本公司将自有的高新区中试 1 号楼 1-2 层转让给中国网通集团四川省通信股份有限公司，获得处置收益 448.50 万元。 30、 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处置固定资产损失 13,247.03 161,316.55 滞纳金等支出 3,353.23 捐赠支出 28,000.00 11,000.00 其 他 13,264.00 100,256.95 合 计 57,864.26 272,573.50 31、 支付的其他与经营活动有关的现金： 支付的其他与经营活动有关的现金本期为 60,295,850.56 元，主要系营业费 用、管理费用及往来款中的现金支出。 32、 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金本期 753,799.67 元，系子公司上海沪特航 空技术有限公司改按比例法合并减少的货币资金。 33、 支付的其他与筹资活动有关的现金： 支付的其他与筹资活动有关的现金本期为 5,515,424.99 元，主要系本公司为 65 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 首次发行股票支付的路演费用、发行费用、中介机构费用等相关现金支出。 (六)、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、应收账款 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 14,751,947.01 78.55 737,418.92 17,761,980.98 79.73 887,941.80 一至二年 1,613,490.47 8.59 161,034.51 4,467,978.23 20.05 446,797.82 二至三年 2,364,863.86 12.59 472,972.77 49,015.86 0.22 9,803.17 三至四年 49,015.86 0.26 14,704.76 四至五年 五年以上 合 计 18,779,317.20 100.00 1,386,130.96 22,278,975.07 100.00 1,344,542.79 注 1 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：应收账款期末余额中前 5 名金额合计为 1122.59 万元，占总额的 59.78%。 2、其他应收款 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 11,631,707.85 91.00 92,636.65 17,614,087.07 89.90 251,914.41 一至二年 927,819.46 7.26 92,781.95 1,979,939.89 10.10 129,465.44 二至三年 222,764.27 1.74 44,552.85 三至四年 四至五年 五年以上 合 计 12,782,291.58 100% 229,971.45 19,594,026.96 100% 381,379.85 注 1：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 注 2：其他应收款期末余额中前 5 名金额合计为 1126.04 万元，占总额的 88.09%。 注 3：其他应收款期末余额中大额账户列示如下（非并表单位往来）： 欠款单位 账龄 金额 欠款原因 太原沙飞特航空技术开发有限公司 一年以内 1,375,577.21 往来款 成都国铁高新公司 一年以内 300,000.00 借款 66 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 俄罗斯 ATG 航空集团 一年以内 207,225.00 拟投资款 3、长期投资 年初数 年末数 ⑴项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 93,504,189.61 22,866,885.04 15,569,851.31 100,801,223.34 其中:股权投资差额 -640,876.88 213,812.56 -76,340.54 -350,723.78 合 计 93,504,189.61 22,866,885.04 15,569,851.31 100,801,223.34 ⑵长期股权投资 A、其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本(%) 四川奥特附件维修有限责任公司 2000.7--- 23,223,313.35 43.25 四川银燕创新机电技术有限公司 2000.7--- 24,960,843.75 95 四川海特航空检测开发有限公司 2001.6--- 16,184,650.20 55 湖南湘特航空电子有限公司 2000.7--- 1,693,358.28 51 武汉天河南方航空技术开发有限公司 2001.1--- 4,696,192.79 51 太原沙飞特航空技术开发有限公司 2000.4--- 108,594.95 35.71 上海沪特航空技术有限公司 2003.4-2023.4 15,953,811.91 50 四川亚美动力技术有限公司 2003.11-2023.11 13,980,458.11 90 合 计 100,801,223.34 上述期末余额中包含股权投资差额。 B、按权益法核算的其他股权投资明细如下： 本期被投资单 本期分回或 被投资公司名称 初始投资额 期初余额 追加投资 累计增减额 期末余额 位权益增减额 应收股利 四川奥特附件维 7,300,000.00 19,409,816.77 修有限责任公司 3,813,496.58 15,923,313.35 23,223,313.35 四川银燕创新机 4,750,000.00 17,894,448.01 电技术有限公司 7,066,395.74 20,210,843.75 24,960,843.75 四川海特航空检 2,136,999.58 20,147,922.03 测开发有限公司 9,892,497.96 13,855,769.79 14,047,650.62 16,184,650.20 湖南湘特航空电 2,550,000.00 2,118,455.67 子有限公司 -425,097.39 -856,641.72 1,693,358.28 武汉天河南方航空 2,605,000.00 3,722,794.46 技术开发有限公司 973,398.33 2,091,192.79 4,696,192.79 太原沙飞特航空技 3,060,000.00 1,560,090.50 术开发有限公司 -1,451,495.55 -2,951,405.05 108,594.95 上海沪特航空技 13,428,782.17 13,428,782.17 1,523,756.94 术有限公司 1,001,272.80 2,525,029.74 15,953,811.91 67 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 四川亚美动力技 15,221,880.00 15,221,880.00 术有限公司 -1,241,421.89 -1,241,421.89 13,980,458.11 合 计 52,800,583.66 93,504,189.61 19,629,046.58 13,855,769.79 49,748,561.59 100,801,223.34 上述期末余额中包含股权投资差额。 C、股权投资差额 类别 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 年末数 湖南湘特航空电子有 2000 年 7 月－ -275,128.94 -181,126.56 -27,512.90 -153,613.66 限公司股权投资差额 2010 年 6 月 四川海特航空检测开发 2001 年 7 月－ -613,000.42 -459,750.32 -61,300.04 -398,450.28 有限公司股权投资差额 2011 年 6 月 上海沪特航空技术有 2004 年 6 月－ 39,604.96 213,812.56 12,472.40 201,340.16 限公司 2014 年 5 月 合计 -640,876.88 213,812.56 -76,340.54 0.00 -350,723.78 4、主营业务收入 类 别 本年数 上年数 航空维修服务 52,991,548.81 42,998,897.42 航空检测设备销售 741,677.01 航空技术开发及转让 1,324,500.00 2,953,100.00 合 计 54,316,048.81 46,693,674.43 注 1：2004 年销售前五名客户的销售额为 4216.63 万元，占销售收入的 77.63%。 注 2：主营业务收入地区分布表： 地 区 本年数 上年数 东北地区 4,728,840.78 6,325,410.09 华北地区 22,304,217.30 13,405,092.41 华东地区 1,593,910.77 3,109,046.77 西北地区 1,169,804.20 1,799,757.60 中南地区 7,244,938.88 6,013,197.92 西南地区 17,274,336.88 16,041,169.64 合 计 54,316,048.81 46,693,674.43 5、主营业务成本 类 别 本年数 上年数 航空维修服务 21,443,923.21 18,705,076.56 航空检测设备销售 742,504.71 68 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 航空技术开发及转让 合 计 21,443,923.21 19,447,581.27 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 其他股权投资收益 20,634,575.42 18,531,110.06 其中：按成本法核算的投资收益 其中：按权益法核算的投资收益 20,634,575.42 18,531,110.06 其中：股权转让收益 股权投资差额摊销 76,340.54 72,602.57 长期债权投资收益 其 他 合 计 20,710,915.96 18,603,712.63 (七)、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 四川奥特附件维修 有限责任公司 成都市高新区高朋大道 航空机械技术服务 子公司 中外合资经营 李再春 四川银燕创新机电 技术有限公司 成都市高新区高朋大道 航空设备销售 子公司 有限责任公司 李刚 四川海特航空检测 航空设备测试、开发、 开发有限公司 成都高新区起步区工业园 技术转让 子公司 有限责任公司 李刚 湖南湘特航空电子 有限公司 长沙市黄花机场 航空电子技术服务 子公司 有限责任公司 王万和 武汉天河南方航空 技术开发有限公司 武汉江汉开发区郭杜湾 航空电子技术报务 子公司 有限责任公司 李再春 四川亚美动力技术 航空设备的开发、计算 有限公司 成都高新区冯家湾工业园 机软硬件开发服务 子公司 有限责任公司 李刚 李再春 主要投资人 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 四川奥特附件维修有限责任公司 3000 万元 3000 万元 四川银燕创新机电技术有限公司 500 万元 500 万元 四川海特航空检测开发有限公司 500 万元 500 万元 湖南湘特航空电子有限公司 500 万元 500 万元 武汉天河南方航空技术开发有限公司 510 万元 510 万元 四川亚美动力技术有限公司 1000 万元 1000 万元 69 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 四川奥特附件维修有限责任公司 1530 万 51.00 1530 万 51.00 四川银燕创新机电技术有限公司 475 万 95.00 475 万 95.00 四川海特航空检测开发有限公司 475 万 95.00 475 万 95.00 湖南湘特航空电子有限公司 255 万 51.00 255 万 51.00 武汉天河南方航空技术开发有限公司 260 万 51.00 260 万 51.00 四川亚美动力技术有限公司 1000 万 100.00 1000 万 100.00 4、存在共同控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海沪特航空技 上海张江高科技 航空机载设备技术软 合营企业 有限责任公司 李刚 术有限公司 园区郭守敬路 件开发及检测维修 5、存在共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海沪特航空技术有限公司 1500 万元 1500 万元 3000 万元 6、存在共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 上海沪特航空技术有限公司 1425 万 95.00 75 万 5.00 0 50.00 1500 万 50.00 对上海沪特航空技术有限公司股权比例变化见附注四.3 7、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 四川蓝海置业有限公司 与主要投资者关系密切的家庭成员直接控制 太原沙飞特航空技术开发有限公司 联营企业 吴逢秀 与主要投资者关系密切的家庭成员 李飚 主要投资者 李刚 主要投资者 王万和 主要投资者 刘生会 主要投资者 郑超 主要投资者 四川海特投资有限公司 受主要投资者控制的公司 8、关联交易 70 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 1）本公司与子公司相互进行贷款担保 本报告期，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司提供贷款担 保金额为 1000 万元，截止期末，该担保贷款余额为 500 万元； 本报告期，本公司向子公司四川奥特附件维修有限责任公司提供贷款担保金 额为 1500 万元，截止期末，该担保贷款余额为 1000 万元，四川奥特附件维修有 限责任公司以其在成都市高新区冯家湾土地及附着建筑物为该担保提供反担保； 本报告期，子公司四川奥特附件维修有限责任公司为本公司贷款 500 万元提 供担保。 2）股东垫款采购 本报告期，本公司股东李再春垫款 350 万元，用于境外采购，年末已全部归 还。 9、关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 比例 金 额 比例 其他应收款： 太原沙飞特航空技术开发有限公司 1,408,151.41 11.15% 433,283.45 4.74％ 其他应付款： 李再春 2,766,801.67 20.50% 王万和 591,455.46 4.38% 李飚 350,411.52 2.60% 刘生会 539,634.19 4.00% 郑超 455,423.76 3.37% 李刚 354,886.82 2.63% 吴逢秀 30,000.00 0.18% 20,000.00 0.15％ (八)、承诺事项 本公司无重大的需披露的承诺事项。 （九）、或有事项 本公司无重大的需披露的或有事项。 （十）、涉诉事项 本公司无重大的需披露的诉讼事项。 （十一）、资产负债表日后事项 本公司无重大的需披露的资产负债表日后事项。 71 四川海特高新技术股份有限公司 2004 年年度报告 （十二）、其他重要事项 本公司无重大的需披露的其他重要事项。 第十一节 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的 2004 年年度报告正文； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （三）载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师 签字并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规、公 司章程要求查阅时，公司可及时提供。 文件存放地：公司董事会秘书处。 四川海特高新技术股份有限公司 董事长：李再春 2005 年 3 月 16 日 72