中远海能(600026)G中海2005年年度报告摘要

中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、公司负责人李绍德，主管会计工作负责人王康田声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 1.４、因公司财务部经理（会计机构负责人）工作调动，目前该项工作由公司总会计师王康田代行 职责。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 中海 股票代码 600026 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 中海发展 股票代码 1138 上市交易所 香港联合交易所有限公司 中华人民共和国（“中国”）上海市浦东新区源深路 168 号 ； 注册地址和办公地址 中国上海市东大名路 700 号 邮政编码 200080 公司国际互联网网址 www.cnshippingdev.com 电子信箱 csd@cnshipping.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚巧红 联系地址 上海市东大名路 700 号 1601 室 电话 86-21-65967160 传真 86-21-65966160 电子信箱 yqh@cnshipping.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:千元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 8,700,448 6,486,955 34.1 5,176,639 利润总额 3,169,538 2,201,120 44.0 1,154,255 净利润 2,714,223 1,892,074 43.5 982,049 扣除非经常性损益的净利润 2,624,440 1,854,542 41.5 969,514 经营活动产生的现金流量净额 3,671,053 2,762,683 32.9 1,932,058 1 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 13,251,653 11,522,603 15.0 9,584,546 股东权益（不含少数股东权益） 10,711,224 8,524,297 25.7 7,131,158 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.816 0.569 43.41 0.295 最新每股收益 净资产收益率（%） 25.34 22.20 增加 3.14 个百分点 13.77 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 24.50 21.76 增加 2.74 个百分点 13.60 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 1.104 0.831 32.85 0.581 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 3.22 2.56 25.78 2.14 调整后的每股净资产 3.22 2.56 25.78 2.13 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 102,390.46 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 6,386.30 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -3,149.87 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -15,844.03 合计 89,782.86 3.3 国内外会计准则差异 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 国内会计准则 境外会计准则 净利润 2,714,223 2,691,200 差异说明 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 1,578,500,000 47.46 1,578,500,000 47.46 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 2 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,578,500,000 47.46 1,578,500,000 47.46 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 451,500,000 13.57 451,500,000 13.57 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 1,296,000,000 38.97 1,296,000,000 38.97 4、其他 无限售条件股份合计 1,747,500,000 52.54 1,747,500,000 52.54 三、股份总数 3,326,000,000 100.00 3,326,000,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 74,187 前十名股东持股情况 质押或 持股比 持有有限售 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 条件股份数量 股份数 量 中国海运(集团)总公司 国有股东 47.46 1,578,500,000 -101,500,000 1,578,500,000 无 HKSCC NOMINEES LIMITED 外资股东 38.50 1,280,416,897 4,582,400 0 未知 招商银行股份有限公司－中信 其他 0.34 11,301,361 -4,724,162 0 未知 经典配置证券投资基金 中国工商银行－上证 50 交易型 其他 0.31 10,604,706 8,310,337 0 未知 开放式指数证券投资基金 招商银行股份有限公司－招商 其他 0.29 9,547,498 2,452,187 0 未知 股票投资基金 交通银行－易方达 50 指数证券 其他 0.21 7,130,707 -806,980 0 未知 投资基金 中国光大银行股份有限公司－ 其他 0.18 6,000,000 -10,915,479 0 未知 巨田基础行业证券投资基金 全国社保基金一一零组合 其他 0.16 5,438,595 1,301,710 0 未知 中国工商银行－国联安德盛小 其他 0.16 5,302,080 5,302,080 0 未知 盘精选证券投资基金 上海证券有限责任公司 其他 0.16 5,190,704 2,097,630 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,280,416,897 境外上市外资股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 11,301,361 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 10,604,706 人民币普通股 招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 9,547,498 人民币普通股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 7,130,707 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－巨田基础行业证券投资基 6,000,000 人民币普通股 金 全国社保基金一一零组合 5,438,595 人民币普通股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 5,302,080 人民币普通股 上海证券有限责任公司 5,190,704 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 4,793,640 人民币普通股 公司未知上述股东之间是否存在关联 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关系或一致行动关系。 3 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：中国海运(集团)总公司 法人代表：李克麟 注册资本：66.20 亿元人民币 成立日期：1997 年 8 月 18 日 主要经营业务或管理活动：从事沿海运输、远洋运输、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽 货订舱、运输报关、多式联运，船舶租赁、船舶代理、货运代理、航空货运与航空代理，船舶燃物 料、淡水供应、船用食品供应，储运及船舶修造与拆船，通讯导航及设备、产品修造，仓储、堆埸、 码头，集装箱制造、修理、买卖、租赁，各种车辆及零配件制造、修理、销售，船舶买卖，原油和成 品油买卖，煤炭和钢材买卖及其它种类进出口商品贸易，培训教育，技术咨询，通讯导航服务，劳务 输出，房地产开发，旅游，金融，宾馆等业务。 中国海运（集团）总公司是国有独资公司。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控股股东情况关系图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 是否在股 性 年初 年末 司领取的报酬 东单位或 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 持股数 持股数 总额(税前/万 其他关联 元) 单位领取 2004-04-13～ 李绍德 董事长 男 55 0 0 0 是 2006-05-27 2003-05-28～ 王大雄 董事 男 45 0 0 0 是 2006-05-27 2004-11-25～ 茅士家 董事、总经理 男 55 0 0 63.7 否 2006-05-27 2004-08-17～ 王琨和 董事、副总经理 男 57 0 0 78.3 否 2006-05-27 2003-05-28～ 姚作芝 董事 男 59 0 0 0 是 2006-05-27 4 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 2003-05-28～ 谢荣 独立董事 男 53 0 0 6.0 否 2006-05-27 2003-05-28～ 胡鸿高 独立董事 男 51 0 0 6.0 否 2006-05-27 2003-05-28～ 周占群 独立董事 男 63 0 0 6.0 否 2006-05-27 2003-05-28～ 寇来起 监事会主席 男 55 0 0 0 是 2006-05-27 2003-05-28～ 张荣标 监事 男 44 0 0 72.8 否 2006-05-27 2005-03-01～ 燕明义 监事 男 60 0 0 56.6 否 2006-05-27 2001-01-22～ 王康田 总会计师 男 40 0 0 64.3 否 2006-12-31 2003-03-25～ 姚巧红 董事会秘书 女 36 0 0 30.9 否 2006-12-31 合计 / / / / 0 0 / 384.6 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内国际航运市场分析 本集团（本公司及本公司的附属公司合称本集团）主营业务为海洋货物运输，主要运输货种是 油品和以煤炭为主的干散货物，主要运输地区在中国沿海，兼营远洋业务。 2005 年，世界经济继续保持增长态势，海运贸易总体比较活跃，但波动较大；我国经济在宏观 政策调整中继续稳步增长，GDP 同比增长 9.9%。 2005 年全球石油需求量同比增加 1.3%（据国际能源机构统计），国际油轮船队增长 6.9%，国际 原油运价指数 BDTI 全年平均点数比上年下降 15.9%，而反映 VLCC 运价的 WS(中东-日本)指数同比下 降 30.2%。 2005 年，国际干散货运输市场呈现前高后低、见顶回调的特点。BDI 指数全年平均 3371 点，同 比下降 25.3%。受国家宏观调控政策的影响，煤炭需求增长放缓，加上进入沿海散货市场的运力增 加，沿海散货运输市场开始回调。 2005 年，受美元贬值、中东局势不稳等因素的影响，全年国际油价总体维持高位运行，给航运 企业造成很大的成本压力。 面对复杂的市场环境，本集团坚持以油品和国内沿海电煤运输业务为核心，密切关注市场走 向，做好新增运力的航次安排，经营业绩再创历史新高。 2、报告期公司主营情况 （1）本集团主营业务概述 2005 年本集团运输生产保持稳定增长，完成运输周转量 1592.4 亿吨海里，同比增长 33.2%；主 营业务收入 87.00 亿元，同比增长 34.1%；主营业务利润 33.81 亿元，同比增长 38.8%；毛利率为 38.9%，同比上升 1.3 个百分点；实现净利润 27.14 亿元，每股收益 0.816 元，同比增长 43.4%。 石油运输：石油运输是本集团的支柱业务，也是重点发展的业务。2005 年，本集团面对内外贸 油运市场情况的变化，积极调整运输结构，加大揽货及市场开拓力度，努力克服外贸市场跌宕起伏、 5 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 甬沪宁管道分流进口中转油运输等困难，取得了良好的经济效益。全年完成油品运输周转量 800.2 亿 吨海里，同比增长 51.0%；实现运输收入 46.82 亿元，同比增长 24.9%。 内贸油运中，针对海洋石油产量增幅较大的特点，本集团根据海洋平台生产计划，抓好航次衔 接，完成海洋油运输周转量 108 亿吨海里，收入 10.58 亿元，同比增长 11.7%和 12.9%；而受甬沪宁 管道分流影响，全年完成进口中转油周转量 43.6 亿吨海里，同比基本持平，收入 6.93 亿元，同比下 降 12.9%；同期国内成品油运输市场整体回暖，完成运输周转量 43.2 亿吨海里，同比增长 48.4%，实 现收入 4.08 亿元，同比增长 55.5%。 在外贸油运市场上，本集团抓住新船、大船投入营运的有利时机，共完成外贸周转量 604.7 亿吨 海里，同比增长 69.5%，实现收入 25.15 亿元，同比增长 45.4%，其中两艘 VLCC 实现收入 3.21 亿 元，实现毛利 1.6 亿元。本集团外贸油运收入占油运收入的 53.7%，石油运输结构由沿海向远洋转变 的战略初见成效。 煤炭运输：2005 年，受国家宏观调控和雨量充足、水电增加等因素影响，国内电煤运输呈现出 季节性波动和市场向下调整的特点。本集团根据货源情况充分平衡内外贸运力调配，并针对油价上涨 对部分航线征收燃油附加费，经济效益保持平稳增长。全年累计完成煤炭运输周转量 564 亿吨海里， 收入 30.96 亿元，分别比去年同期增长 20.4%和 55.8%。 其他运输：2005 年以来外贸干散货运输市场呈下滑趋势，但由于本集团前期签订的外贸合同租 金水平相对较高，因此其他干散货收入仍取得一定增长。全年共完成运输周转量 228.2 亿吨海里，同 比增加 15.8%，收入 9.23 亿元，同比增长 22.9%。 （2）主营业务分行业、分产品情况表 单位:千元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 主营业务利润 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 率比上年增减 分产品 年增减 年增减 率(%) （%） （％） （％） 行 业 运输业 8,700,448 5,134,816 38.9 34.1 31.4 1.3 个百分点 产 品 煤炭运输 3,095,567 1,858,860 36.8 55.8 44.4 4.7 个百分点 石油运输 4,681,938 2,858,029 37.3 24.9 24.9 0.3 个百分点 -1.0 个百分 其他运输 922,943 417,927 53.8 22.9 25.8 点 （3）主营业务分地区情况表 单位:千元 币种:人民币 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内运输 5,308,593 30.2 国际运输 3,391,855 40.7 6 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:千元 币种:人民币 占被投资 被投资的公司名称 主要经营活动 注册资本 公司权益 净利润 的比例(%) 国内沿海及长江中下游普通货 珠海新世纪航运有 船运输、国内贸易（国家专控 150,000 50 30,975 限公司 商品除外） 上海友好航运有限 国内沿海及长江中下游普通货 50,000 50 10,707 公司 船运输、国际贸易、转口贸易 海南海翔投资有限 国内沿海机场将中下游货物和 401,000 95 54,839 公司 成品油运输、船舶修理租赁等 海上货物运输、船舶租赁、修 中海发展（香港） 船、船舶代理、船舶备件、燃 USD500 99 114,945 航运有限公司 料及食品供应。 注：公司本期开始将合营公司珠海新世纪航运有限公司、上海友好航运有限公司纳入合并范围， 子公司中海发展(香港)航运有限公司、海南海翔投资有限公司，亦皆纳入合并范围。 （5）主要供应商、客户情况 单位:千元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 1,983,648 占采购总额比重 49% 前五名销售客户销售金额合计 1,792,974 占销售总额比重 21% 我公司前五名供应商为：中石化中海船舶燃料有限公司, 中海工业有限公司，中海国际船舶管理 有限公司，上海海运（集团）公司，广州海运（集团）有限公司，这五家供应商皆为中海总公司的合 营公司或附属公司，与本集团有长久的合作关系。 3、报告期公司成本分析 在运输收入大幅增长的同时，尽管面临油价高企等困难，本集团通过加强成本管理，努力控制 运输成本增幅，全年共发生主营业务成本 51.35 亿元，同比增长 31.4%，低于主营业务收入 34.1%的 增幅。 主要成本分析如下： （1）燃油成本：2005 年国际油价总体高位运行，给本集团造成很大的成本压力，全年燃油费 19.41 亿元，同比增长 50.2%，占总成本的 37.8%，同比上升 4.7 个百分点，因燃油价格上涨造成本 集团成本支出增加 4.35 亿元。随着老旧船舶逐步淘汰、新船逐步投运，在周转量同比增长 33.2%情 况下，公司燃油消耗同比仅增长 16.5%，单耗下降为 4.61 公斤/千吨海里，同比下降 12.5%，节油力 度进一步增强。 （2）港口成本：国内港口自 2005 年 8 月份实施价格调整方案，本集团内贸港口费率随之提 高，全年发生港口费 4.84 亿元，同比增加 8.9%，占总成本的 9.4%，但单位周转量的港口费成本同比 下降 18.2%。 （3）人工成本：全年本集团人工成本共 6.15 亿元，同比增长 20.2%，占总成本的 12%。 （4）折旧：由于 2005 年本集团共有 14 艘新船陆续投入运营，本集团全年发生折旧费 8.70 亿 元，同比增长 25.8%，占总成本的 17.0%。 （5）修理费：全年本集团发生修理费 4.36 亿元，同比上升 26.9%，占总成本的 8.5%。 4、报告期公司财务状况 本集团全年发生管理费用 24151.5 万元，同比增长 10.4%。 全年发生财务费用 12133 万元，同比增长 17.4%；其中汇兑净损失 807 万元，同比减少 17.5%。 全年营业外收支净额为 9924 万元，主要系本集团在年内共处置了 6 艘老旧油轮的净收益。 截至 2005 年 12 月 31 日，本集团资产总额为 132.52 亿元，负债总额为 25.15 亿元，股东权益 为 107.11 亿元，比年初增长 21.87 亿元，资产负债率为 19.0%，比年初下降了 6.9 个百分点。 7 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 5、年度经营计划及前景分析 预计 2006 年全球经济继续保持平稳增长，中国经济将保持较快增长，而航运市场整体上将在 2005 年的基础上继续高位盘整。 石油运输方面，国际能源机构预测 2006 年全球原油日均需求量将比 2005 年增加 2.2%，由此可 带动全球原油海运需求小幅增长 3%，而同期原油运力增长保持 5%水平。2006 年我国石油消费需求将 继续保持平稳增长态势，石油进口量和内贸海洋油运量继续平稳增长，国内油轮运力供求总体平衡， 但仍有可能随运输货量的季节性波动而出现阶段性紧张局面。 本集团于 2005 年交付之 7 艘共 68.6 万吨油轮业已全部投入使用，年内亦有 3 艘共 19.2 万载重 吨油轮将投入运营，规模效益进一步提升，船队结构调整将初见成效。据国家发改委消息，我国四大 石油储备基地将从 2006 年起陆续竣工，本集团将继续关注国家的石油储备战略，适时通过多种途径 扩充船队规模，力争到 2010 年形成拥有 10-12 艘 VLCC 的世界一流船队，并努力与主要货主建立长期 稳定的战略合作关系，进一步巩固和扩大本集团在国内沿海油品运输和我国进口油品运输市场的份 额。 2006 年全球干散货船队新增运力将达目前运力的 7.5%，在新船交付提速、中国因素对干散货市 场的支持力度有所减弱、市场的不确定性因素较多的大背景下，预计 2006 年国际干散货运输市场走 势将理性回归。本集团的干散货运输将继续坚持以电煤运输为核心，努力提高国内沿海煤炭运输市场 占有率。 本集团 2006 年度电煤运输合同已全部签订完毕，平均运价比去年下降约 3.35%。 预计 2006 年全球油价仍将处于高位，成本压力依然很大，本集团将加强燃油采购供应管理，选 择适当时机锁定油价，并加强油品质量管理和监控。本集团将继续执行和完善 COA 合同燃油附加费机 制，努力减少燃油价格攀升对本集团带来的影响，同时切实落实节支措施，进一步作好其他各项成本 控制，完成 2006 年度利润目标。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据二零零六年三月二十八日二○○六年第二次董事会会议决议，公司通过了 2005 年度利润分配 预案，即按照 2005 年度 269,109.10 万元净利润分别提取 10%的法定盈余公积和 10%的公益金，共计 8 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 53,821.82 万元，并以公司 2005 年末总股本 332,600 万股为基数，向全体股东分派现金红利每股人民 币 0.30 元(含税)。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 出售资产 是否为关联 交易 所涉及的资 所涉及的债 出售产生的 交易对方 出售日 出售价格 （如是，说 产产权是否 权债务是否 损益 明定价原 已全部过户 已全部转移 则） 天津市嘉运标 “大庆 218”轮 2005-02- 准润滑油有限 14,000.00 5,860.52 否 是 是 28 公司 中海工业有限 “大庆 242”轮 2005-01- 24,840.00 9,297.86 是, 市场价 是 是 公司 02 中海工业有限 “宁河”轮 2005-01- 57,131.33 51,462.31 是, 市场价 是 是 公司, 22 江门市玉洲拆 “大庆 231”轮 2005-06- 15,924.97 13,759.45 是, 市场价 是 是 船公司 30 江门市玉洲拆 “大庆 49”轮 2005-07- 13,360.04 11,167.25 是, 市场价 是 是 船公司, 29 荻港荻利物资 “大庆 50”轮 2005-09- 12,207.14 10,084.63 是, 市场价 是 是 回收公司 09 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 中石化中海船舶燃料供应有限公司 1,328,861 75.05 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 9 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 2001 年 5 月 23 日，本公司的控股股东中国海运（集团）总公司（下称“中海集团“）向本公司作 出不竞争承诺： 1、不从事与本公司存在竞争的业务； 2、不支持下属受控制企业开展与本公司竞争的业务。 在报告期内，中海集团没有违反以上任何一项承诺。 公司于 2005 年度内实施股权分置改革，控股股东中海集团在股权分置改革中承诺： 1、中海集团在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份自获得上市流通权之日 起，在十二个月内不上市交易或者转让。 2、中海集团在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份自获得上市流通权之日 起，在三十六个月内不通过上市交易方式出售。 3、在第 2 项承诺期期满后二十四个月内，中海集团在本次股权分置改革方案实施后所持有的中 海发展的股份如果通过上市交易方式出售，则出售价格不低于股权分置改革方案公告前一个交易日流 通 A 股收盘价的 150%，即不低于 9.38 元。如果自股权分置改革方案实施之日起至该等期间有派息、 送股、资本公积金转增股本等事项导致股价除权、除息的情况发生，则该承诺价格相应除权、除息。 4、本次股权分置改革所发生的各种费用，全部由中海集团承担。 在报告期内，中海集团没有违反以上任何一项承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 10 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:中海发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1,177,926,740.95 1,287,820,466.58 602,710,187.38 669,694,796.14 短期投资 应收票据 20,500,000.00 9,340,000.00 20,500,000.00 9,340,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 202,472,064.96 159,131,237.99 185,453,883.80 150,244,867.84 其他应收款 42,308,093.42 46,503,166.65 1,224,708,008.11 1,559,851,607.49 预付账款 128,853,057.34 202,813,723.62 118,889,872.94 193,796,115.32 应收补贴款 存货 266,701,401.91 143,777,728.76 257,505,760.46 141,210,333.23 待摊费用 40,636.23 274,031.77 241,585.36 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,838,801,994.81 1,849,660,355.37 2,409,767,712.69 2,724,379,305.38 长期投资： 长期股权投资 3,674,410.00 100,743,669.07 865,411,542.96 462,071,473.67 长期债权投资 长期投资合计 3,674,410.00 100,743,669.07 865,411,542.96 462,071,473.67 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表填 -689,790.00 -804,755.00 列) 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并报 表填列) 固定资产： 固定资产原价 18,312,250,875.24 15,297,234,142.60 15,557,246,339.98 13,017,015,827.02 减：累计折旧 7,814,284,893.53 7,044,039,639.96 6,629,504,117.60 6,024,454,585.12 固定资产净值 10,497,965,981.71 8,253,194,502.64 8,927,742,222.38 6,992,561,241.90 减：固定资产减值准备 936,268.00 936,268.00 936,268.00 936,268.00 租入固定资产改良支出 39,235,411.50 21,551,460.00 39,235,411.50 21,551,460.00 固定资产净额 10,536,265,125.21 8,273,809,694.64 8,966,041,365.88 7,013,176,433.90 工程物资 在建工程 865,762,167.19 1,293,051,471.63 703,844,576.20 1,247,275,780.35 固定资产清理 固定资产合计 11,402,027,292.40 9,566,861,166.27 9,669,885,942.08 8,260,452,214.25 无形资产及其他资产： 无形资产 7,089,775.50 5,337,434.97 7,089,775.50 5,337,434.97 长期待摊费用 59,512.50 59,512.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,149,288.00 5,337,434.97 7,149,288.00 5,337,434.97 递延税项： 递延税款借项 资产总计 13,251,652,985.21 11,522,602,625.68 12,952,214,485.73 11,452,240,428.27 11 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 应付票据 应付账款 218,260,349.54 162,209,240.95 205,270,403.96 152,187,055.58 预收账款 34,265,736.42 56,243,046.22 29,917,065.42 43,941,573.69 应付工资 应付福利费 192,564,444.11 160,093,070.41 188,187,140.24 157,417,654.68 应付股利 应交税金 61,635,531.88 59,759,619.23 57,935,790.16 59,223,807.01 其他应交款 1,282,828.51 566,257.30 510,177.45 446,180.15 其他应付款 267,986,523.11 270,013,321.72 120,841,266.97 267,830,809.87 预提费用 3,417,079.73 4,822,875.38 3,353,053.84 4,762,579.12 预计负债 一年内到期的长期负债 270,355,852.92 338,109,149.74 265,355,852.92 338,109,149.74 其他流动负债 流动负债合计 1,049,768,346.22 1,081,816,580.95 871,370,750.96 1,023,918,809.84 长期负债： 长期借款 1,346,745,000.00 1,827,867,300.00 1,336,745,000.00 1,827,867,300.00 应付债券 长期应付款 118,946,301.52 76,394,624.13 27,848,022.36 76,394,624.13 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,465,691,301.52 1,904,261,924.13 1,364,593,022.36 1,904,261,924.13 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,515,459,647.74 2,986,078,505.08 2,235,963,773.32 2,928,180,733.97 少数股东权益(合并报表 24,968,963.19 12,227,005.25 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 3,326,000,000.00 3,326,000,000.00 3,326,000,000.00 3,326,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 2,053,720,693.55 2,053,720,693.55 2,053,720,693.55 2,053,720,693.55 盈余公积 1,393,992,249.67 833,297,281.39 1,358,838,575.27 820,620,371.65 其中：法定公益金 626,125,701.98 348,889,622.91 613,707,408.18 344,598,306.37 未分配利润 3,940,370,036.15 2,311,300,051.82 3,977,691,443.59 2,323,718,629.10 拟分配现金股利 997,800,000.00 498,900,000.00 997,800,000.00 498,900,000.00 外币报表折算差额(合并 -2,858,605.09 -20,911.41 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 10,711,224,374.28 8,524,297,115.35 10,716,250,712.41 8,524,059,694.30 益）合计 负债和所有者权益（或股 13,251,652,985.21 11,522,602,625.68 12,952,214,485.73 11,452,240,428.27 东权益）总计 公司法定代表人: 李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 王康田 12 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:中海发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 8,700,448,150.75 6,486,955,470.43 8,092,355,281.71 6,104,170,976.20 减：主营业务成本 5,134,816,069.67 3,906,965,766.03 4,754,715,382.27 3,654,560,948.62 主营业务税金及附加 184,961,673.35 144,134,919.87 171,586,694.20 136,719,067.31 二、主营业务利润（亏 3,380,670,407.73 2,435,854,784.53 3,166,053,205.24 2,312,890,960.27 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 44,199,895.41 21,630,691.37 29,971,936.56 9,189,586.90 损以“-”号填列） 减: 营业费用 管理费用 241,515,217.11 218,769,236.78 222,743,496.75 208,059,734.91 财务费用 121,332,327.69 103,382,778.75 130,222,225.67 106,951,148.07 三、营业利润（亏损以 3,062,022,758.34 2,135,333,460.37 2,843,059,419.38 2,007,069,664.19 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 1,888,335.10 21,631,289.88 190,613,439.39 153,060,473.58 “-”号填列） 补贴收入 6,386,300.00 3,831,000.00 营业外收入 102,806,206.33 58,837,288.19 102,046,437.68 59,109,151.45 减：营业外支出 3,565,614.93 18,513,259.05 3,564,932.57 18,508,259.05 四、利润总额（亏损总 3,169,537,984.84 2,201,119,779.39 3,132,154,363.88 2,200,731,030.17 额以“-”号填列） 减：所得税 452,573,431.01 307,955,672.93 441,063,345.77 304,352,583.29 减：少数股东损益 2,741,957.94 1,090,086.51 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 2,714,222,595.89 1,892,074,019.95 2,691,091,018.11 1,896,378,446.88 号填列） 加：年初未分配利润 2,280,204,670.37 1,303,572,729.92 2,323,718,629.10 1,305,515,871.60 其他转入 六、可供分配的利润 4,994,427,266.26 3,195,646,749.87 5,014,809,647.21 3,201,894,318.48 减：提取法定盈余公积 280,223,331.46 193,751,850.47 269,109,101.81 189,637,844.69 提取法定公益金 274,933,898.65 191,694,847.58 269,109,101.81 189,637,844.69 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 4,439,270,036.15 2,810,200,051.82 4,476,591,443.59 2,822,618,629.10 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 498,900,000.00 498,900,000.00 498,900,000.00 498,900,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 3,940,370,036.15 2,311,300,051.82 3,977,691,443.59 2,323,718,629.10 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 13 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 王康田 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:中海发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,629,905,674.40 7,918,320,736.07 收到的税费返还 5,042,697.96 收到的其他与经营活动有关的现金 210,091,767.29 123,668,394.25 经营活动现金流入小计 8,845,040,139.65 8,041,989,130.32 购买商品、接受劳务支付的现金 3,564,252,638.64 2,906,484,054.76 支付给职工以及为职工支付的现金 769,214,585.95 751,689,130.41 支付的各项税费 658,557,595.34 630,954,374.92 支付的其他与经营活动有关的现金 181,962,730.83 128,852,459.64 经营活动现金流出小计 5,173,987,550.76 4,417,980,019.73 经营活动现金流量净额 3,671,052,588.89 3,624,009,110.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,523,370.10 7,273,370.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 129,180,382.02 129,119,547.14 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 133,703,752.12 136,392,917.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 2,584,727,362.59 2,370,737,890.49 付的现金 投资所支付的现金 65,000,000.00 220,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,649,727,362.59 2,590,737,890.49 - 投资活动产生的现金流量净额 -2,454,344,973.25 2,516,023,610.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 75,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 1,070,250,000.00 980,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,483,801.28 2,483,801.28 筹资活动现金流入小计 1,147,733,801.28 982,733,801.28 偿还债务所支付的现金 1,745,338,989.80 1,578,338,989.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 640,216,662.29 632,523,066.66 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,170,508.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,392,726,160.09 2,210,862,056.46 - 筹资活动产生的现金流量净额 -1,228,128,255.18 1,244,992,358.81 四、汇率变动对现金的影响 -19,930,345.24 -8,520,490.92 14 中海发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -109,893,725.63 -66,984,608.76 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,714,222,595.89 2,691,091,018.11 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,741,957.94 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,324,143.06 2,009,808.97 固定资产折旧 911,752,658.06 788,728,229.86 无形资产摊销 1,137,959.47 1,137,959.47 长期待摊费用摊销 2,587.50 2,587.50 待摊费用减少（减：增加） 233,395.54 241,585.36 预提费用增加（减：减少） -1,405,795.65 -1,409,525.28 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -102,390,459.93 -101,660,758.64 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 155,266,157.86 138,634,476.22 投资损失（减：收益） -1,888,335.10 -190,613,439.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -122,923,673.15 -116,295,427.23 经营性应收项目的减少(减：增加) 33,546,135.08 302,588,087.94 经营性应付项目的增加(减：减少) 78,433,262.32 109,554,507.70 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 3,671,052,588.89 3,624,009,110.59 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,177,926,740.95 602,710,187.38 减：现金的期初余额 1,287,820,466.58 669,694,796.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -109,893,725.63 -66,984,608.76 公司法定代表人: 李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 王康田 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 由于公司下属合营公司珠海新世纪航运有限公司、上海友好航运有限公司的总资产、主营业务收 入、净利润三项指标皆未达到合并会计报表的 10%，故公司按照中国企业会计制度的规定，在以前 年度皆未纳入合并报表范围。2005 年，由于香港财务呈报准则变更，公司按香港会计准则编制的报 表在本期将上述合营公司纳入合并范围。为保持境内外的一致性，公司即从本期开始将上述合营公司 按比例合并法纳入合并范围。 董事长：李绍德 中海发展股份有限公司 2006 年 3 月 28 日 15