羚锐制药(600285)羚锐股份2002年年度报告

河南羚锐制药股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 董事汪群斌先生未出席本次董事会，委托独立独立董事李新 建先生代为行使表决权；独立董事黄璐琦先生未出席本次董事 会，委托独立董事李新建代为行使表决权。 公司法定代表人熊维政先生、主管会计工作负责人公司总经 理陈世全先生、总会计师汤伟先生及会计机构负责人张成林先生 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第 1 页 目 录 一、公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 二、会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 三、股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … … … … … … … … … 8 五、公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 10 六、股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 12 七、董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 13 八、监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 20 九、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 22 十、财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 23 十一、备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 45 第 2 页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：河南羚锐制药股份有限公司 中文名称缩写：羚锐股份 公司法定英文名称：Henan Lingrui Pharmaceutial Co., Ltd 英文名称缩写：LRGF （二）法定代表人姓名：熊维政 （三）公司董事会秘书：都强 证券事务代表：陈燕 联系地址：河南省新县向阳路 232 号 联系电话：0397-2987888 传 真：0397-2987888 电子信箱：douqiang@vip.sina.com （四）公司注册地址：河南省新县向阳路 232 号 公司办公地址：河南省新县城关解放路 48 号 邮政编码：465550 公司国际互联网网址： http://www.lingrui.com 电子信箱：douqiang@vip.sina.com （五）信息披露报刊名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：羚锐股份 股票代码：600285 （七）其他有关资料 变更注册登记日期：2000 年 9 月 28 日 变更注册登记地点：河南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4100001004818 1/1 税务登记号码：413029614402696 公司聘请的会计师事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 办公地址：北京市复兴门内大街 158 号远洋大厦 第 3 页 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年度金额 利润总额 １５，０００，７０２．１９ 净利润 １３，０８６，３３９．９８ 扣除非经常性损益后的净利润 １１，６５６，９２９．１９ 主营业务利润 １３２，９３７，９１５．５９ 其他业务利润 １７５，４７０．０２ 营业利润 ９，８３９，２５６．５３ 投资收益 ２，１４３，８５８．４４ 营业外收支净额 ３，０１７，５８７．２２ 经营活动产生的现金流量净额 ６９，４１１，２０９．１６ 现金及现金等价物净增加额 １３，３９８，２５１．５１ 注: 扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元） 罚款收入： ７，１７０．０６ 元 新股申购冻结资金利息 ： ３，５１１，２４５．００ 元 处理固定资产净收益： ５２，７４１．１９ 元 合计： ３，５７１，１５６．２５ 元 捐赠支出： ４４．５００．００ 元 罚款及补偿费等： ６２，４２７．３４ 元 其他： １，８２３，７７６．７９ 元 合计： １，９３０，７０４．１３ 元 所得税影响数： ２１１，０４１．３３ 元 扣除非经常性损益项目的净额： １，４２９，４１０．７９ 元 （二）截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 会计数据和财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年（调整后） ２００１ 年（调整前） ２０００ 年 主营业务收入 １８９，５４６，０５７．６４ １７２，１７６，３９５．８６ １７２，１７６，３９５．８６ １３０，７３４，５２１．６６ 净利润 １３，０８６，３３９．９８ ２４，９８７，５１１．７３ ２５，１０７，２１８．５０ ２３，５５４，５３０．２０ 总资产 ６９７，７４５，０５２．８９ ５６０，４５５，９２２．２９ ５６０，３７６，５７８．２０ ５０３，２３７，９２８．５８ 股东权益 ４１４，８７２，８４８．４５ ４０１，７３４，５１９．１０ ４０１，７８９，５４８．３５ ３８６，７１８，３２９．８５ 每股收益 ０．１３ ０．２５ ０．２５ ０．２３５ 加权平均每股收益 ０．１３ ０．２５ ０．２５ ０．３３５ 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．１２ ０．２１ ０．２１４ ０．２３７ 每股净资产 ４．１３ ４．００ ４．００３ ３．８５３ 调整后的每股净资产 ４．０８ ３．８５ ３．８５３ ３．８１８ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．６９ ０．０３４ ０．０３４ ０．０３７ 净资产收益率（％） ３．１５％ ６．２５％ ６．２５２％ ６．０９１％ 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（％） ２．８１％ ５．１４％ ５．１４４％ ６．１５１％ 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（％） ２．８６％ ５．１８％ ５．１８２％ ８．６９５％ 第 4 页 （三）主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）公司本年度无主要会计政策、会计估计变更事项。 （2）会计差错调整 根据 2003 年新国税 0001 号《税务处理决定书》的要求，公司对有关税费进 行了会计差错调整。调减 2002 年期初留存收益：134,373.34 元。 公司投资的联营企业武汉健民药业集团股份有限公司 2001 年度资本公积增 加，本公司相应进行帐务调整，增加年初长期股权投资：64,677.52 元，增加年 初资本公积 64,677.52 元；对武汉健民药业集团股份有限公司 2001 年度投资收益 计算有误，调增 2002 年期初留存收益 14,666.57 元。 由于上述影响，累计调减了 2001 年度净利润 119,706.77 元；调减 2001 年期 初留存收益 119,706.77 元，其中：未分配利润调减 101,750.76 元，盈余公积调减 17,956.01 元。 （四）股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １００，３６０，０００．００ ０ １００，３６０，０００．００ 资本公积 ２８０，４００，３６７．４５ ５１，９８９．３７ ２８０，４５２，３５６．８２ 盈余公积 ７，６１４，７８４．６５ １，９６２，９５１．００ ９，５７７，７３５．６５ 法定公益金 ２，５３８，２６１．５６ ６５４，３１７．００ ３，１９２，５７８．５６ 未分配利润 １３，３５９，３６７．００ １１，１２３，３８８．９８ ２４，４８２，７５５．９８ 股东权益 ４０１，７３４，５１９．１０ １３，１３８，３２９．３５ ４１４，８７２，８４８．４５ 合计 ５６０，４５５，９２２．２９ １３７，２８９，１３０．６０ ６９７，７４５，０５２．８９ 变动原因 1、资本公积变动的原因：无法支付的应付款项转入。 2、盈余公积变动的原因：按照规定提取 10%盈余公积金。 3、公益金变动的原因：按照规定计提公益金。 4、未分配利润变动的原因：本年度实现净利润。 5、股东权益变动的原因：本年度实现净利润。 第 5 页 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ６０，３６０，０００ ０ ６０，３６０，０００ 其中： 国家持有股份 ２５，６５３，０００ ０ ２５，６５３，０００ 境内法人持有股份 ２１，１２６，０００ ０ ２１，１２６，０００ 境外法人持有股份 １２，４９４，５２０ ０ １２，４９４，５２０ 其他 １，０８６，４８０ ０ １，０８６，４８０ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ６０，３６０，０００ ０ ６０，３６０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ０ ４０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ０ ４０，０００，０００ 三、股份总数 １００，３６０，０００ ０ １００，３６０，０００ （二）股票发行与上市情况 （１）本公司经河南省人民政府《关于河南羚锐制药有限公司变更为河南羚 锐制药股份有限公司的批复》（豫股批字［１９９９］０９ 号文）批准，在原河南羚锐制 药有限公司的基础上整体改制而成的股份有限公司企业，并于 １９９９ 年 ６ 月 １８ 日在河南省工商行政管理局依法进行变更登记。公司总股本为 ６０３６ 万股。 （２）经中国证券监督管理委员会以证监发行字［２０００］１２６ 号文批准，公司 于 ２０００ 年 ９ 月 １４ 日通过上海证券交易所交易系统以上网定价方式公开发行人民 币普通股（Ａ 股）４０００ 万股，本次发行的股票每股面值为人民币 １ 元，发行价格 ８．３０ 元／股。２０００ 年 １０ 月 １８ 日，公司公开发行的 ４０００ 万 Ａ 股股票在上海证券 交易所公开上市交易。 （三）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司登记在册的公司股东共有 27367 户。 2、前 10 名股东持股情况 （单位：股） 股东名称 年末持股数 占总股本比例 股份类别 信阳羚羊山制药厂 １９０１３４００ １８．９５％ 国有法人股 上海复星医药产业发展有限公司 １５０９００００ １５．０４％ 法人股 香港锐星企业公司 １２４９４５２０ １２．４５％ 境外法人股 信阳市建设投资总公司 ６６３９６００ ６．６１％ 国有法人股 第 6 页 新县鑫源贸易有限公司 ６０３６０００ ６．０１％ 法人股 张军兵 １０８６４８０ １．０８％ 个人股 上海国际信托投资有限公司 １０６８７９０ １．０６％ 已上市流通股份 上海财政证券公司 ６１８３２５ ０．６１６％ 已上市流通股份 中国银河证券有限责任公司 ５７６３２０ ０．５７４％ 已上市流通股份 丰和价值证券投资基金 ４２１７０３ ０．４２０％ 已上市流通股份 注：（1）持有本公司 5%股份的股东所持有的股份在本年度内无增减变化, 无质压或冻结情况； （2）前 6 名股东之间不存在关联关系；4 名流通股股东未知其有无关联关 系； （3）信阳羚羊山制药厂、信阳市建设投资总公司持有的股份为国有法人股， 香港锐星企业公司持有的股份为外资法人股。 3、公司控股股东情况 公司第一大股东为信阳羚羊山制药厂。 信阳羚羊山制药厂：法定代表人为张鸣，注册资本为 １０００ 万元，成立于 １９８８ 年，主要从事中西药品、医疗器械、保健品、卫生材料、中药材的生产和销售。 4、其他持股在 10%以上（含 10%）法人股东情况 上海复星医药产业发展有限公司 ：法定代表人为汪群斌，注册资本为 ３６８８ 万元，经营范围：实业投资，医药行业投资（涉及行政许可的，按许可证经营）。 香港锐星企业公司：法定代表人为程红，主要从事医疗设备的销售。 第 7 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 （1）基本情况表 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 数 原因 熊维政 董事长 男 ４７ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 汪群斌 董 事 男 ３３ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 张军东 董 事 男 ５１ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 李福康 董 事 男 ４８ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 余向红 董 事 男 ３１ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 李新建 独立董事 男 ３９ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 黄璐琦 独立董事 男 ３５ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 张军兵 监 事 男 ４８ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 １０８６４８０ １０８６４８０ 金虎龙 监 事 男 ５８ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 付 滢 监 事 女 ４０ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 罗 炎 监 事 女 ３２ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 程剑军 监 事 男 ４１ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 李 进 监 事 男 ３７ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 陈世全 总经理 男 ３５ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 闵志浩 副总经理 男 ３３ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 男 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日－１０ 范金池 副总经理 ３３ 岁 ０ ０ 月 １６ 日 汤 伟 总会计师 男 ３１ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 董事会秘 男 都 强 ２９ 岁 ２００２ 年度－２００４ 年度 ０ ０ 书 注：以上高级管理人员的任职在报告期内有变动，详细情况请参阅本章“报 告期内聘任及解聘高管人员情况”。 （2）在股东单位任职情况 汪群斌先生任公司上海复星医药产业发展有限公司董事长； 付滢女士任信阳市建设投资总公司财务部主任； 余向红先生任信阳市建设投资总公司副总经理。 2、年度报酬情况 （1）报酬的决策程序、报酬确定依据 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其薪酬根据公司行政管理人 员的收入水平制定。公司对高级管理人员实行年度考核，每年年初根据公司的总 体发展战略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的 完成情况确定报酬。 公司部分董事、监事依据其担负的职责，在公司领取部分津贴。 （2）本年度公司董事、监事、高级管理人员 18 人在公司领取报酬，年度报 酬总额为 136.6 万元，金额最高的前三名董事报酬总额 44.6 万元，金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额 42 万元。 第 8 页 报告期内董事、监事和高级管理人员年度报酬区间： 在 １５ 万元以上年度报酬期间内领取报酬的有 ２ 名； 在 ８ 万元——１５ 万元年度报酬期间内领取报酬的有 ４ 名； 在 ８ 万元以下年度报酬期间内领取报酬的有 １２ 名。 （3）独立董事的津贴及其他待遇 根据公司第一届董事会第十三次会议及 2001 年年度股东大会审议通过的 《关于独立董事津贴及费用事项的议案》，给每位独立董事每年 3.6 万元的津贴。 独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费及按照公司章程行使职权所需的费 用，公司据实报销。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2002 年 4 月，公司第一届董事会、第一届监事会分别换届，并选举了第二 届董事会和第二届监事会。 由于个人原因，范金池先生辞去公司财务总监职务，并经公司第二届董事会 第三次会议审议通过。 经第二届董事会第三次会议决议，根据总经理提名，董事会同意聘任汤伟先 生担任公司的总会计师。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司拥有职工 ７６０ 人，其构成如下： 管理人员 ６３ 人，占 ８．２９％； 技术人员 ２３９ 人，占 ３１．４５％； 财务、销售人员 ３６３ 人，占 ４７．７６％； 生产及其他人员 ２７８ 人，占 ３６．５８％。 上述人员具有大专以上学历的 ３９５ 人，中专、中技及高中以上学历的 ３６５ 人；公司目前无退休人员。 第 9 页 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律、 法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构， 规范公司运作。目前公司已按照有关要求制订《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》和《信息披露制度》等规章制度， 并按照有关要求，修改了《公司章程》。公司当前的治理情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会:公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东 享有平等的地位和充分行使权利。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权 利，没有采取其他任何方式直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股 股东在业务、人员、资产、机构和财务方面相互独立；公司董事会、监事会和内 部管理机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事， 公司董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有 关法律、法规，了解作为董事的权利和义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责；公 司正在按照有关规定修改《公司章程》，建立独立董事制度。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职 责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供 应商等利益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规 定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有股东有平等的机会获得 公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事亲自或委托其他独立董事参加了年内董事会召集的四次会议，对公 司的财务审计、高管人员的选聘、重大经营决策等提出了许多建设性意见，认真 履行了其承担的职责。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产 经营活动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独 立的采购、生产和销售系统，业务机构完整。 2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副 总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位领取报 酬或兼任具体管理职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产 第 10 页 权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机 构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东的职能部 门之间存在从属关系。 5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，独立作出财 务决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完 全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公 司可持续发展和维护股东的长期利益，公司将在董事会内建立薪酬与考核委员 会，强化对公司高级管理人员的考核。 第 11 页 六、股东大会情况简介 报告期内召开了 1 次股东大会。 2001 年年度股东大会： 2002 年 4 月 10 日，公司董事会在《中国证券报》上刊登了关于召开 2001 年年度股东大会通知的公告。 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日，召开了 ２００１ 年年度股东大会，出席会议的股东及股东 代表共 ５ 人，代表股份 ６０３６．０４ 万股，占本公司总股本的 ６０．１４％。审议并通过了 如下报告和决议： 1、公司 2001 年度董事会工作报告 2、公司 2001 年度监事会工作报告 3、公司 2001 年度财务决算报告 4、关于 2001 年度利润分配的预案 5、公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 6、关于改聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司 2001 年度财务审计 机构的议案 7、关于续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司 2002 年度财务审计 机构的议案 8、关于修改《公司章程》部分条款的议案 9、关于提名独立董事候选人的议案 （1） 董事会提名李新建先生为公司第二届董事会独立董事候选人。 （2） 董事会提名黄璐琦先生为公司第二届董事会独立董事候选人。 10、关于公司董事会换届选举的议案 公司第一届董事会提名熊维政先生、汪群斌先生、张军东先生、李福康先生、 余向红先生、李新建先生和黄璐琦先生为公司第二届董事会董事候选人。 公司第二届董事会由 7 名董事组成。经本次股东大会选举，熊维政先生、汪 群斌先生、张军东先生、李福康先生、余向红先生、李新建先生和黄璐琦先生当 选为公司第二届董事会董事。其中，李新建先生和黄璐琦先生为独立董事。 11、关于独立董事津贴及费用事项的议案 12、关于监事会换届的议案根据股东提名，推荐张军兵先生、金虎龙先生、 付滢女士、罗炎女士为第二届监事会监事候选人。 公司第二届监事会由 6 名监事组成。股东大会选举产生的监事为张军兵先 生、金虎龙先生、付滢女士、罗炎女士。公司职工代表选举的职工代表监事为程 剑军先生、李进先生。 13、公司《股东大会议事规则》 14、公司《独立董事制度》 本次股东大会经广东博洋律师事务所陈利民律师现场见证，并出具法律意见 书。 2001 年年度股东大会决议公告于 2002 年 5 月 21 日在《中国证券报》上予 以刊登。 第 12 页 七、董事会报告 经营情况讨论与分析： 报告期内，公司继续加大力度，实施募集资金投资项目。同时，经过公司不 懈的努力，公司的主营业务收入较上年继续保持了 10.09%的增长，同时加大了 对应收帐款的回收，公司的经营活动现金流较上年有较大的改善。 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务经营范围：中药橡胶膏剂、颗粒剂、叮剂、片剂、胶囊剂的生 产和销售。 报告期内，公司在董事会的领导下，通过全体员工的努力，公司实现销售收 入 189,546,057.64 元，主营业务利润 132,937,915.59 元。 （1）报告期主营业务收入和主营业务利润构成情况 1）按产品 主导产品为骨质增生一贴灵、通络祛痛膏、壮骨麝香止痛膏、参芪降糖胶囊、 胃疼宁片、青石冲剂、培元通脑胶囊等。 产 品 产品销售收入（ 元）产品销售成本（ 元） 毛利(元) 毛利率 膏剂类 １５５，８１９，５２４．２１ ４３，４４１，，３０５．２２ １１２，３７８，２１８．９９ ７２．１２％ 胶囊剂类 １６，４６５，１５９．０６ ７，７８１，６４２．４９ ８，６８３，５１６．５７ ５２．７４％ 片剂类 １４，２５２，７３６．４７ ３，４０２，６３４．２８ １０，８５０，１０２．１９ ７６．１３％ 其 他 ３，００８，６３７．９０ １，９８２，５６０．０６ １，０２６，０７７．８４ ３４．１０％ 总 计 １８９，５４６，０５７．６４ ５６，６０８，１４２．０５ １３２，９３７，９１５．５９ ７０．１３％ 2）按地区 地区 营业收入(元) 营业毛利(元) Ａ 河南省 ２１，６２２，４８８．９２ １５，１６４，９０８．４３ Ｂ 四川＼重庆 １７，７２７，５６６．６１ １２，４３３，２０９．０２ Ｃ 河北省 １２，１０２，５７５．１２ ８，４８８，１２７．５３ Ｄ 山东省 ９，６３１，８６５．８７ ６，７５５，２９８．３６ Ｅ 广东省 １１，２８１０２２．３１ ７，９１１，９３２．３８ 其他 １１７，１８０，５３８．８１ ８２，１８４，４３９．８７ 总 计 １８９，５４６，０５７．６４ １３２，９３７，９１５．５９ （2）报告期主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生 大的变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）河南羚锐商城制药有限公司 注册资本 ５００ 万元，本公司持有 ７０％的股权。主营业务为口服液等。 报告期末，公司资产总额为 ８，４６８，６９４．８２ 元，净利润为－７４６，２５１．６０ 元． （２）北京羚锐卫生材料有限公司 注册资本 ２０００ 万元，本公司投资 １２００ 万元，占总股本的 ６０％。主营业务 为医药卫生材料等。 报告期末，公司资产总额为 ２１，８２９，５０３．３４ 元，净利润为－１３８，１２６．５０ 元． 第 13 页 （３）北京羚锐伟业科技有限公司 注册资本 １０００ 万元，本公司投资 ８６０ 万元，占总股本的 ８６％。主营业务 为医药研究开发等。 报告期末，公司资产总额为 １３，８５９，３２３．７８ 元，净利润为－７６４，４４５．９１ 元． （4）河南羚锐投资发展有限公司 注册资本为 ２０００ 万元，本公司投资 １８００ 万元，占总股本的 ９０％． 报告期末，公司资产总额为 ５８，７０８，９３３．２６ 元，净利润为－１，３０１，３８０．６３ 元． （5)河南羚锐生物药业有限公司 注册资本 １０５０ 万元，本公司投资 ６００ 万元，占注册资本的 ５７．１４％．主营业务 为软膏剂、栓剂、西药片剂、消毒剂等。 （６）武汉健民药业集团股份有限公司 武 汉 健 民 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 股 本 总 额 为 ４１６９．９３ 万 股， 公 司 持 有 ９１７．３８４６ 万股，占武汉健民总股本的 ２２％。 武汉健民药业集团股份有限公司为全国重点中药企业，全国儿科用药基地。 公司主要产品为龙牡壮骨冲剂、健民咽喉片、健脾生血颗粒等名牌产品。 按照权益法核算， 武汉健民药业集团股份有限公司确定的投资收益为 ５，４８１，７３０．６０ 元，占公司当期净利润的 ４１．８９％。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的 59.93%； 前五名客户销售额合计占公司销售总额的 5.86％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于本行业竞争日趋激烈，导致产品销售成本居高不下，报告期内，公司主 营业务收入在增加的同时，公司净利润率比上年有所下降。如何在当前的市场环 境下实现销售和利润持续增长，保持并加强公司的可持续发展能力，是公司目前 需要解决的主要问题。公司董事会经研究。形成了以下解决方案： 第一、继续培育、开发公司新一代产品，逐步在原有产品的基础上，形成新 的产品和新的利润增长点。 第二、继续加强对国内市场销售的建设。为了巩固和发展国内市场销售，保 证公司主导产品销售的持续增长，公司将继续加大对销售网络的投入。 第三、积极拓展国际市场。2002 年度，公司在境外市场已取得了一定的成 绩。2003 年度，公司将继续深化海外业务。 （二）报告期投资情况 本年度投资额 7606 万元，比去年减少 3803 万元，投资额比上年增长-33.33%。 1、募集资金的使用情况 报告期内公司没有募集资金。 公司前次公开发行股票募集资金的使用延续到报告期，截止至报告期末共实 际投入募集资金 23715 万元，占募集资金的 74.04%。 报告期内募集资金使用情况具体如下： 本报告期新增投资 ７６０６ 万元，累计投资 ２３７１５ 万元。 第 14 页 本年度已使用募集 ７６０６ 万元 资金总额 募集资金总额 ３２０３０ 万元 已累计使用募集资 ２３７１５ 万元 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 年产 ２．６ 亿贴硬 ４９６０ 万元 部分变更 ４９２５ 万元，其 报告期实现 基本符合计 膏剂及 ＧＭＰ 改造 中变更 １５００ 销 售 收 入 划 项目 万元 １５５８１．９５ 万 元 年产 ２０００ 万瓶搽 ４２８０ 万元 部分变更 ４２７１ 万元，其 基本符合计 剂产品及 ＧＭＰ 改 中变更 ３７７２ 划 造项目 万元 胃疼宁片、复方 ４９９８ 万元 否 ４１６９ 万元 报告期实现 基本符合计 拳生片片剂及 销 售 收 入 划 ＧＭＰ 改造项目 １４２５．２７ 万元 技术中心项目 ４９８０ 万元 否 ２７８３ 万元 略迟于计划 银杏系列产品技 ４８６０ 万元 否 ０ 尚未投资 改项目 扩建年产 ５ 亿粒 ３３７２ 万元 否 ２９８７ 万元 报告期实现 基本符合计 咳宁胶囊、参芪 销 售 收 入 划 降糖胶囊车间项 １６４６．５１ 万元 目 补充流动资金 ４５８０ 万元 否 ４５８０ 万元 符合 合计 ３２０３０ — ２３７１５ 万元 — 未达到计划进度 公司按照发展的轻重缓急对募集资金项目逐个实施。 和收益的说明 银杏系列产品技改项目：由于正在与有关方面洽谈引进银杏深开发的前沿技 （分具体项目） 术，因此该项目尚未实施． 第 15 页 变更原因及变更 收购武汉健民药业集团股份有限公司 ２２％的股份 程序说明（分具 利用 ５２７２ 万元募集资金和 １５０ 万元的自有资金，共 ５４２２ 万元收购武汉 体项目） 市国有资产经营公司所持武汉健民药业集团股份有限公司的 ９１７．３８４６ 万股 股份，占武汉健民总股本的 ２２％。 项目变更原因、程序和披露情况： （１）项目变更的原因 Ａ、年产 ２．６ 亿贴硬膏剂扩建及 ＧＭＰ 改造项目 该项目原计划投资 ４９６０ 万元，其中固定资产投资 ２９６０ 万元，流动资金 ２０００ 万元。２０００ 年公司已实际投入 １７５７ 万元，目前其 ＧＭＰ 改造已基本完成。 对年产 ２．６ 亿贴硬膏剂扩建项目，公司决定充分、有效、合理配置和利 用原有的部分固定资产，以减少扩建项目的固定资产投资规模。经测算，调 整后其生产能力能够达到项目原计划的要求并满足市场的需求。 经过对调整后的扩建及 ＧＭＰ 改造方案进行测算，将节余资金 １５００ 万元。 Ｂ、年产 ２０００ 万瓶搽剂产品及 ＧＭＰ 改造项目 该项目原计划投资 ４２８０ 万元，其中固定资产投资 ２９８０ 万元，流动资金 １３００ 万元。２０００ 年已实际投入 １３２ 万元。 由于骨质增生一擦灵与公司主导产品骨质增生一贴灵为同一配方、不同 剂型的产品，为了保持公司主导产品的生产和销售，将调整产品结构，故公 司决定不再对该项目进行扩建，仅对其进行 ＧＭＰ 改造，预计 ＧＭＰ 改造的总投 资为 ５０８ 万元（含 ２０００ 年度已投入的 １３２ 万元）。因此，该项目尚余资金 ３７７２ 万元。 本次拟变更募集资金投资项目的资金总额为 ５２７２ 万元，不足部分 １５０ 万元用公司自有资金支付。 （２）程序 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日，公司召开第一届董事会第七次会议， 审议通过了 《变更部分募集资金投向的议案》，并通知召开 ２００１ 年度第一次临时股东大 会，审议该议案。 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日，公司召开了 ２００１ 年度第一次临时股东大会，审议 通过了《变更部分募集资金投向的议案》。 （３）披露情况 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日在《上海证券报》刊登了《河南羚锐制药股份有限公 司第一届董事会第七次会议决议公告暨召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会 的通知》。 ２００１ 年 ６ 月 １９ 日在《上海证券报》刊登了《河南羚锐制药股份有限公 司二 ００ 一年第一次临时股东大会决议公告》。 ２、非募集资金的投资、进度及收益情况： （１）河南国信医药股份有限公司 河南国信医药股份有限公司注册资本为 １．４８ 亿元，其中本公司出资 ３０００ 万 元，占总股份的的 ２０．２７％。２００２ 年度该项目的投资无收益。 第一届董事会第八次会议审议通过。 （２）河南羚锐生物药业有限公司 河南羚锐生物药业有限公司的注册资本为人民币 1050 万元，本公司投资 600 万元，占总股本的 57.14%。２００２ 年度该项目的投资无收益。 由第一届董事会第十三次会议审议通过。 第 16 页 （3）河南羚锐投资发展有限公司 河南羚锐投资发展有限公司的注册资本为人民币 2000 万元，本公司投资 1800 万元，占总股本的 90%。２００２ 年度该项目的投资无收益。 由第二届董事会第二次会议审议通过。 （三）报告期财务状况、经营成果分析 1、2002 年 12 月 31 日，公司总资产 697,745,052.89元，较上年的 560,455,922.29 元增长 24.50％，主要原因系报告期内因生产经营活动带来的收益及流动负债增 加使公司的股东权益及总资产增加所致。 2、2002 年 12 月 31 日，公司股东权益 414,872,848.45 元，较上年的 401,734,519.10 元增长 3.27％，主要系本年净利润增加所致。 3 、 报 告 期 内 ， 公 司 实 现 主 营 业 务 利 润 132,937,915.59 元 ， 较 上 年 的 123,282,428.65 元增加 7.83％，主要系主营业务收入增长所致。 4、报告期内，公司实现净利润 13,086,339.98 元，较上年的 24,987,511.73 元 增长-47.63％，主要系营业费用和财务费用增长所致。 5、报告期内，公司现金及现金等价物净增加额 13,398,251.51 元，较上年的 -90,573,797.80 元大幅度增长，主要原因为经营活动现金流量净额大幅度增加所 致。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内召开了七次董事会会议： （1）第一届董事会第十二次会议 公司第一届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 12 日以通讯方式召开，公司 9 名董事全部签署了本决议，并将决议的有关内容及时通知了全体监事及高级管 理人员。会议审议并通过如下议案： 一） 公 司 原 审 计 机 构 天 一 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 尚 未 通 过 2000— 2001 年度证券许可年检，决定改聘北京中洲光华会计师事务所有限公司 为本公司 2001 年度财务审计机构，并提交下次股东大会予以审核。 二）事会决定支付北京中洲光华会计师事务所有限公司年度报告审计费用为 人民币 30 万元。 （2）第一届董事会第十三次会议 第一届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 8 日在本公司三楼会议室召开， 会议应到董事 9 名，实到董事 8 名。董事郭广昌先生因故缺席，委托董事汪群斌 先生代为行使其权利。会议由董事长熊维政先生主持，公司监事列席了会议。会 议审议并通过了如下决议： 一）公司 ２００１ 年度董事会工作报告 二）公司 ２００１ 年度财务决算报告 三）关于公司 ２００１ 年度利润分配的预案 四）关于 ２００２ 年度预计利润分配及资本公积金转增股本政策的议案 五）公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要 六）关于续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司 ２００２ 年度财务审 计机构的议案 第 17 页 七）关于修改《公司章程》部分条款的议案 八）关于公司董事会换届选举的议案 九）审议关于独立董事津贴及费用事项的议案 十）《董事会议事规则》 十一）《股东大会议事规则》 十二）审议公司《独立董事制度》 十三）审议公司《信息披露制度》 十四）关于提名独立董事候选人的议案 十五）关于独立董事提名人声明的议案 十六）关于在全国各省会城市或地区设立办事处的议案 十七）审议公司投资项目的议案 十八）关于召开公司 ２００１ 年年度股东大会的议案 （3）第一届董事会第十四次会议 公司第一届董事会第十四次会议于 2002 年 4 月 25 日在本公司三楼会议室召 开，会议应到董事 9 名，实到董事 3 名，董事郭广昌先生、董事汪群斌先生、董 事张军东先生、董事程红女士委托董事熊维政先生代为表决，董事杨义厚先生委 托董事程剑军先生代为表决。会议由董事长熊维政先生主持，公司监事列席了会 议。会议审议并通过如下决议： 公司 2002 年第一季度报告。 （4）第二届董事会第一次会议 公司第二届董事会第一次会议于 2002 年 6 月 26 日在本公司三楼会议室召 开，会议应到董事 7 名，实到董事 6 名，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为 代为表决。会议由董事长熊维政先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议 并通过如下决议： 一）选举第二届董事会董事长 董事会选举熊维政先生担任公司董事长。 二）董事会聘任公司新一任总经理 董事会聘任陈世全先生担任公司新一任总经理。 三）事会聘任公司董事会秘书 董事会续聘都强先生担任董事会秘书。 四）经总经理提名，董事会续聘李福康先生担任公司常务副总经理 五）经总经理提名，董事会同意聘任闵志浩先生担任公司副总经理 六）经总经理提名，董事会聘任范金池先生担任公司财务总监 （5）第二届董事会第二次会议 公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 8 月 19 日在本公司三楼会议室召 开，会议应到董事 7 名，实到董事 6 名，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为 代为表决。会议由董事长熊维政先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议 并通过如下报告或决议： 一）《河南羚锐制药股份有限公司 2002 年半年度报告》及《河南羚锐制药 股份有限公司 2002 年半年度报告摘要》 二）关于组建河南羚锐投资有限责任公司的议案 第 18 页 （6）第二届董事会第三次会议 公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 10 月 16 日在本公司三楼会议室召 开，会议应到董事 7 名，实到董事 4 名，董事汪群斌先生、董事张军东先生委托 董事熊维政先生代为表决，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为代为表决。会 议由董事长熊维政先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议并通过如下报 告或决议： 一）《河南羚锐制药股份有限公司 2002 年第三季度报告》 二）范金池先生辞去公司财务总监的议案 三）根据总经理提名，聘任总会计师的议案 根据总经理提名，董事会同意聘任汤伟先生担任公司总会计师。 （7）第二届董事会第四次会议 公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 12 月 16 日在本公司八楼会议室召 开，会议应到董事 7 名，实到董事 5 名，董事汪群斌先生委托董事熊维政先生代 为表决，董事黄璐琦先生委托董事李新建先生为代为表决。会议由董事长熊维政 先生主持，公司部分监事列席了会议。会议审议并通过如下决议： 一）调整公司经营范围的议案 二）修改公司章程部分条款的议案 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 实施 ２００１ 年度利润分配方案 公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日《中国证券报》上刊登了《２００１ 年度分红 派息实施公告》，根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，以 ２００１ 年末股份总数 １００，３６０，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金 １．００ 元（含税），共计 派发现金股利 １０，０３６，０００．００ 元。根据国家税法的有关规定，个人所得税由公司 代扣代缴，因此个人股东扣税后实际每 １０ 股派发 ０．８０ 元。股息登记日为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日，除息日为 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日，现金红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日。 董事会严格执行了股东大会的各项决议。 （五）本次利润分配预案 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年度实现利润总额 １５，０００，７０２．１９ 元，净利润 １３，０８６，３３９．９８ 元。分别提取 １０％的法定公积金 １，３０８，６３４．００ 元，提取 ５％的法定公益金 ６５４，３１７．００ 元。加上期初未分配利润 １３，３５９，３６７．００ 元，本次可供股东分配的利润为 ２４，４８２，７５５．９８ 元。 公司第二届董事会第六次会议审议并通过以下利润分配预案：本年度不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上预案须经 ２００２ 年度股东大会审议并通过后实施。 本次利润分配预案与第一届董事会第十三次会议通过的公司 ２００２ 年度预 计利润分配政策的差异的说明： 公司 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本 公积金转增股本，未采用派发现金红利和送红股相结合的形式。 （六）其他事项 2002 年度公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》，2003 年度公司选 定的信息披露报纸名称为《上海证券报》。 第 19 页 八、监事会报告 公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负 责的态度，认真履行职权，列席董事会会议，对公司董事和高级管理人员履行职 责进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内召开了五次监事会会议： 1、第一届监事会第九次会议 公司第一届监事会第九次会议于 2002 年 4 月 8 日在本公司三楼小会议室举 行。会议审议并通过如下报告和议案： 一）《公司 2001 年年度监事会工作报告》 二）《公司 2001 年年度财务决算报告》 三）《公司 2001 年年度报告及摘要》 四）《监事会议事规则》 五）审议关于监事会换届的议案 根据股东提名，推荐张军兵先生、金虎龙先生、付滢女士、罗炎女士为第二 届监事会监事候选人，并由 2001 年年度股东大会选举产生。 公司职工代表已选举程剑军先生、李进先生为职工代表监事 2、第一届监事会第十次会议 第一届监事会第十次会议于 2002 年 4 月 25 日在本公司四楼会议室召开。会 议审议并通过了如下决议： 公司 2002 年第一季度报告。 3、第二届监事会第一次会议 第二届监事会第一次会议于 2002 年 6 月 26 日在本公司四楼会议室召开。会 议审议并通过了如下决议： 选举张军兵先生担任第二届监事会之主席（监事会召集人）。 4、第二届监事会第二次会议 公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 19 日在本公司三楼小会议室召 开。会议审议并通过了如下决议： 《河南羚锐制药股份有限公司 2002 年半年度报告》及《河南羚锐制药股份 有限公司 2002 年半年度报告摘要》。 5、第二届监事会第三次会议 公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 10 月 16 日在本公司三楼小会议室 召开。会议审议并通过了如下决议： 《河南羚锐制药股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司 2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所 股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法。 第 20 页 公司建立了完善的内部控制制度，能够有效保护公司股东的利益。 未发现公司董事、高级管理人员在履行职务时，有违反法律、法规、公司章 及损害公司或股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司 2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中 洲光华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、公司 2000 年度公开发行股票募集资金投入计划部分有变动，但投资项 目的变更已严格按照法律程序进行。在本年度，公司继续推进了募集资金投资项 目的投资。 4、公司收购资产或股权交易价格合理。没有任何高级管理人员或掌握公司 内幕信息的人员进行内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行 为。 5、公司无重大关联交易。 第 21 页 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项。 （三）本年度公司未发生重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况。 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产之情形发生。 （五）报告期内公司无重大担保行为。 （六）公司或持股 5%以上股东未在指定信息披露报纸和上交所网站披露承 诺事项。 （七）公司聘任及解聘会计师事务所情况 经公司第一届董事会第十三次会议审议及 2001 年年度股东大会审议，同意 续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度财务审计机构。 董 事会决定支付北京中洲光华会计师事务所有限公司年度报告审计费用为人民币 30 万元。 目前，北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年 限为 2 年。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2002 年 11 月 11 日——11 月 15 日，中国证监会南宁特派办与郑州特派办对 本公司进行了检查，并下发了《关于河南羚锐制药股份有限公司巡回检查情况的 通报》，本公司根据该文的要求，在董事会的领导下及时进行了整改。 (九)其他事项 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日，公司召开了第二届董事会第五次会议．会议审议并通过了 《改变公司部分募集资金投向的议案》，公司变更了《银杏系列产品技改项目》 的投资，以该募集资金中的 ４５８２．８５ 万元对河南绿达保健品股份有限公司增资， 以 ２７７．１５ 万元收购自然人持有的河南绿达保健品股份有限公司的 ２４１ 万股股份 （每股收购价格为 １．１５ 元），共计 ４８６０ 万元。并于 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日召开第二次临 时股东大会予以审议通过。 第 22 页 十、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 中洲光华(2003)股审字第 029 号 我们接受委托，审计了河南羚锐制药股份有限公司（以下简称贵公司）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合并资产负债表和 ２００２ 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 谢军民 中国·北京 中国注册会计师 复兴门内大街 158 号远洋大厦 胡丽娟 报告日期： 2003 年 03 月 31 日 签发日期： 2004 年 04 月 13 日 （二）经过审计的会计报表（附后） 1、资产负债表 2、利润及利润分配表 3、现金流量表 4、补充资料 （二） 会计报表附注 一）公司基本情况 河南羚锐制药股份有限公司（以下简称公司）是经河南省人民政府豫股批字 （1999）第 09 号文批准，由河南羚锐制药有限公司整体改制于 1999 年 6 月成立 的股份有限公司。2000 年 9 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000) 第 126 号文核准，向社会公开发行 4000 万股人民币普通股股票，2000 年 10 月 18 日公司股票在上海证券交易所上市交易，注册资本人民币 10,036 万元。 公司属制药行业，主要从事橡胶硬膏剂、冲剂、擦剂、片剂及胶囊的生产和 销售，主要产品有骨质增生一贴灵、胃痛宁片、青石冲剂以及参芪降糖胶囊等六 大类六十多个品种。2001 年 1 月被认定为国家火炬计划重点高新技术企业。 公司主要经营范围：生产、销售片剂、胶囊剂、冲剂、橡胶硬膏剂、擦剂等 业务。 第 23 页 二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时， 子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采 用当日中国人民银行公布的基准价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末 市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账 面记账本位币余额之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7. 短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现 金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为 投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与 短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰 低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资 项目个别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8. 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准 的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项 （包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计 提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： １ 年以内 ５％ １—２ 年 １０％ ２—３ 年 ２０％ ３—４ 年 ４０％ ４—５ 年 ８０％ ５ 年以上 １００％ 9. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、自制半成品、库存商品和低值易耗品等； （2）存货计价方法：存货中的原材料和库存商品以实际成本计价，发出时 第 24 页 按加权平均价法核算，低值易耗品采用一次摊销法进行摊销； （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进 行盘点； （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分； （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货 项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付 的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的 债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和 其他股权投资。长期股权投资，按 投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值 记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般 按不低于 10 年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 11. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其它设备； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本 包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所必须的支出； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的 使用年限扣除残值（原值的 ５％）制定其折旧率； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 30-40 3.17-2.38 机器设备 10-15 9.50-6.33 运输工具 6-12 15.83-7.92 其它设备 4-10 23.75-9.50 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单 第 25 页 项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不 能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减 值准备后不再计提折旧。 12. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。 需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重 新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来 经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在 建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规 定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委 托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法 律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在 受益期内按直线法分期摊销； （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计 可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利 益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值； （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项 无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期 不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 16. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用 状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如 发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借 款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新 开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间 所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊 费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接 计入当期财务费用。 第 26 页 17. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出 的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认 收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在 资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金 额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全 部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入 公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时 间和方法计算确认。 18. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）公司本年度无主要会计政策、会计估计变更事项。 （2）会计差错调整 根据 2003 年新国税 0001 号《税务处理决定书》的要求，公司对有关税费进 行了会计差错调整。调减 2002 年期初留存收益：134,373.34 元。 公司投资的联营企业武汉健民药业集团股份有限公司 2001 年度资本公积增 加，本公司相应进行帐务调整，增加年初长期股权投资：64,677.52 元，增加年 初资本公积 64,677.52 元；对武汉健民药业集团股份有限公司 2001 年度投资收益 计算有误，调增 2002 年期初留存收益 14,666.57 元。 由于上述影响，累计调减了 2001 年度净利润 119,706.77 元；调减 2001 年期 初留存收益 119,706.77 元，其中：未分配利润调减 101,750.76 元，盈余公积调减 17,956.01 元。会计报表相应项目已按调整后的数字填列。 20. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编 制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50% 但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公 司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三） 主要税项 （1） 增值税：按应税收入的 17%适用税率计算缴纳。 （2） 所得税：经河南省国家税务局豫国税函[2002]168 号文件批准，公司 2002 年度按 15%税率计算缴纳企业所得税。 （3） 城建税及教育费附加：根据国家有关对外商投资企业的税收规定，经 国家税务总局国税函[2001]403 号文批复公司暂不缴纳城建税及教育附加费。 第 27 页 四） 控股子公司及合营企业 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 注册资本 投资金额 拥有权益 公司名称 主营业务 是否合并 （万元） （万元） （%） 河南羚锐商城制药有限公司 500 口服液等 350 70 否* 北京羚锐卫生材料有限公司 2000 医药卫生材料等 1200 60 否** 北京羚锐伟业科技有限公司 1000 研究开发等 860 86 否** 河南羚锐投资发展有限公司 2000 实业投资，房地产投资等 1800 90 是 河南羚锐生物药业有限公司 1050 软膏剂、栓剂、西药片剂 600 57.14 否*** 武汉市羚锐投资有限公司 1000 工业、高新项目投资等 510 51 否*** 河南羚锐房地产有限公司 1000 房地产开发经营等 800 80 否*** *公司不准备长期持有故未纳入合并范围； **该控股公司经营规模较小故未纳入合并范围； ***该控股公司新注册成立尚未正常开业经营故未纳入合并范围。 五）会计报表主要项目注释（截至 2002 年 12 月 31 日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释１、 货币资金 年初数 年末数 项 目 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现金 64,507.46 118,249.29 银行存款 224,411,643.42 249,788,834.30 其中：银行存款－美元 84,124.05 8.2766 696,261.11 99,983.65 8.2773 827,594.67 其他货币资金 120,468.25 2,027,787.05 合 计 224,596,619.13 251,934,870.64 银行存款中定期存款 148,940,000.00 元，其中有 10,000,000.00 元用于应 付票据的承兑保证金的质押。 其他货币资金中存出投资款 1,556,608.38 元，信用卡存款 471,178.67 元。 第 28 页 注释２、 短期投资 年初数 年末数 项目 金额 金额 市价 股权投资 12,302,183.99 11,418,504.72 其中：股票投资 9,302,183.99 8,502,017.31 基金投资 3,000,000.00 2,916,487.41 其他投资 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 20,302,183.99 19,418,504.72 ｉ． 股票投资市价系根据二级市场２００２年１２月３１日收盘价计算得出； ｉｉ． 基金投资市价系根据每种开放式基金网２００２年１２月３１日公布的每份 基金净值计算得出； ｉｉｉ． 其他投资于２００３年２月２５日收回，此项投资无损益。 短期投资跌价准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股票投资 1,028,158.24 1,028,158.24 基金投资 86,428.00 86,428.00 合计 1,114,586.24 1,114,586.24 注释３、 应收账款 年初数 年末数 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 １ 年以内 66,157,327.84 90.30 3,307,866.39 57,676,179.74 86.76 2,883,808.99 １－２ 年 3,551,990.57 4.85 355,199.06 5,634,882.35 8.48 563,488.24 ２－３ 年 1,068,376.70 1.46 213,675.34 1,424,214.09 2.14 284,842.82 ３ 年以上 2,485,313.40 3.39 1,752,696.25 1,742,311.37 2.62 1,269,926.58 合 计 73,263,008.51 100.00 5,629,437.04 66,477,587.55 100.00 5,002,066.63 计提比例在 ４０％以上（含 ４０％）的应收账款 １，７４２，３１１．３７ 元，原因是账龄较 长。 本年度冲销应收销货款 １，０８１，５８６．６５ 元，全部为三年以上账龄长且无法收回 的坏账。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额 比例 应收账款项目前五名金额合计 2,359,417.84 3.55% 第 29 页 注释４、 其他应收款 年初数 年末数 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 16,461,359.89 97.62 823,068.00 22,231,425.37 89.79 1,111,571.27 １－２ 年 223,484.56 1.33 22,348.46 2,267,978.98 9.16 226,797.90 ２－３ 年 39,806.59 0.24 7,961.32 155,000.00 0.62 31,000.00 ３ 年以上 138,072.92 0.81 126,118.39 106,303.89 0.43 93,790.94 合 计 16,862,723.96 100.00 979,496.17 24,760,708.24 100.00 1,463,160.11 计提比例在 ４０％以上（含 ４０％）的应收款项 １０６，３０３．８９ 元，原因是账龄较长。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 6,095,300.72 24.62% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 新县福华实业有限公司 2,000,000.00 一年以内 暂借款 未约定日期 8.08% 信阳市狮河区国税局 2,000,000.00 一至二年 暂借款 未约定日期 8.08% 杨中静 741,048.19 一年以内 备用金 未结算 2.99% 曹庆煌 715,746.63 一年以内 备用金 未结算 2.89% 销售公司 638,505.90 一年以内 备用金 未结算 2.58% 注释５、 预付账款 年初数 年末数 帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 9,851,398.59 98.91 7,430,192.06 94.09 １－２ 年 28,352.00 0.28 412,719.56 5.23 ２－３ 年 8,321.29 0.08 18,010.00 0.23 ３ 年以上 72,367.20 0.73 36,021.29 0.45 合 计 9,960,439.08 100.00 7,896,942.91 100.00 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释６、 存货 项目 年初数 年末数 原材料 9,439,298.06 10,904,737.06 在产品 19,963.49 743,592.04 自制半成品 1,135,626.50 778,784.51 库存商品 26,214,151.85 25,119,295.85 低值易耗品 66,562.63 67,877.63 合 计 36,875,602.53 37,614,287.09 第 30 页 存货跌价准备： 年初数 本期增加 本期减少 年末数 项目 金额 金额 金额 金额 原材料 201,451.28 180,427.19 21,024.09 库存商品 835,194.36 767,756.61 256,982.65 1,345,968.32 合 计 1,036,645.64 767,756.61 437,409.84 1,366,992.41 存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本及销售所必须的预计费用 后的价值来确定的。 注释７、 待摊费用 类别 年初数 年末数 结存原因 通络祛痛膏广告费 12,824,248.47 其他 12,000.00 合计 12,824,248.47 12,000.00 注释８、 长期股权投资 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 22,978,976.33 19,100,000.00 1,275,144.48 40,803,831.85 对合营企业投资 对联营企业投资 57,168,251.86 35,481,730.60 2,740,533.81 89,909,448.65 其他企业投资 5,000,000.00 5,000,000.00 小 计 85,147,228.19 54,581,730.60 4,015,678.29 135,713,280.50 长期投资比上年增加 ５０，５６６，０５２．３１ 元，增长 ５９．３９％主要是增加对河南羚锐 生物药业有限公司、河南羚锐房地产有限公司和武汉市羚锐投资有限公司的投资 所致。 （１） 长期股权投资 投资期 年末金额 被投资公司名称 投资比例 初始投资成本 限 投资余额 减值准备 计提原因 北京羚锐伟业科技有限公司 长期 ８６％ 8,600,000.00 7,942,576.52 河南羚锐商城制药有限公司 长期 ７０％ 3,500,000.00 1,856,600.21 北京羚锐卫生材料有限公司 长期 ６０％ 12,000,000.00 11,917,124.70 河南羚锐生物药业有限公司 长期 ５７．１４％ 6,000,000.00 6,000,000.00 河南羚锐房地产有限公司 长期 ８０％ 8,000,000.00 8,000,000.00 武汉市羚锐投资有限公司 长期 ５１％ 5,100,000.00 5,087,530.42 第 31 页 武汉健民药业集团股份有限公司 长期 ２１．９９％ 54,213,714.00 59,956,004.42 其中：１、投资成本 45,609,933.68 ２、股权投资差额 8,603,780.32 河南国信医药股份有限公司 长期 ２０．２７％ 30,000,000.00 29,953,444.23 信阳城市信用社股份有限公司 长期 １２．８３％ 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 132,413,714.00 135,713,280.50 其中采用权益法核算的股权投资： 年末调整的所有 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 者权益份额 分得现金红利 年末余额 北京羚锐伟业科技有限公司 8,600,000.00 -657,423.48 7,942,576.52 河南羚锐商城制药有限公司 2,378,976.33 -522,376.12 1,856,600.21 北京羚锐卫生材料有限公司 12,000,000.00 -82,875.30 11,917,124.70 河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 河南羚锐房地产有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 武汉市羚锐投资有限公司 5,100,000.00 -12,469.58 5,087,530.42 武汉健民药业集团股份有限公司 57,168,251.86 5,481,730.60 1,833,600.00 59,956,004.42 河南国信医药股份有限公司 30,000,000.00 -46,555.77 29,953,444.23 合计 80,147,228.19 49,100,000.00 4,160,030.35 1,833,600.00 130,713,280.50 （２） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 武汉健民药业集团股份有限公司 8,603,780.32 10 860,378.04 1,433,963.39 7,169,816.93 注释９、 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 年末价值 原值 １．房屋及建筑物 37,539,948.01 17,646,598.11 155,275.00 55,031,271.12 ２．机械设备 18,810,729.97 2,340,822.00 529,424.00 20,622,127.97 ３．运输设备 4,777,215.00 10,410.00 145,176.10 4,642,448.90 ４．其他 4,858,048.52 3,610,179.29 350,040.95 8,118,186.86 合 计 65,985,941.50 23,608,009.40 1,179,916.05 88,414,034.85 累计折旧 １．房屋及建筑物 4,460,060.01 1,074,994.68 41,290.60 5,493,764.09 ２．机械设备 5,031,190.20 1,344,628.83 134,847.76 6,240,971.27 ３．运输设备 1,612,737.07 527,041.46 137,917.29 2,001,861.24 ４．其他 2,020,905.00 719,269.35 317,475.44 2,422,698.91 合 计 13,124,892.28 3,665,934.32 631,531.09 16,159,295.51 固定资产净值 52,861,049.22 72,254,739.34 第 32 页 1、固定资产原值增加数中有在建工程完工转入19,611,884.28元。 2、固定资产原值中，其中机器设备及其他24,551,032.22元，房屋及建筑有 20,895,838.26元，用于银行借款抵押。 3、固定资产原值比上年增加22,428,093.35元，增长33.99%主要是投资建成 综合办公楼所致。 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 计提原因 6,000,188.71 6,000,188.71 １．房屋及建筑物 3,120,423.55 141,725.86 2,978,697.69 ２．机械设备 合计 9,120,612.26 141,725.86 8,978,886.40 注释１０、 在建工程 本期转入 投入 工程名称 预算数 年初数 本期增加 固定资产 其他减少额 年末余额 资金来源 比例 信阳分公司迁址 4998 万 37,527,143.95 40,537,280.87 78,064,424.82 募集贷款 90% 郑州办事处工程 1,824,808.30 56,000.00 1,880,808.30 自筹 90% ERP 项目 841,010.90 463,000.00 206,000.00 1,098,010.90 自筹 100% 公司办公楼工程 6,056,000.00 7,081,484.28 13,137,484.28 自筹 100% 其 他 5,802,490.64 ,902,243.04 6,268,400.00 1,436,333.68 自筹 合 计 52,051,453.79 50,040,008.19 19,611,884.28 1,098,010.90 81,381,566.80 其中：资本化金额 本期转入 其他 资本化 工程名称 年初数 本期增加 年末余额 固定资产 减少额 率（％） 信阳分公司迁址 2,328,300.00 1,449,545.00 3,777,845.00 5.94 合计 2,328,300.00 1,449,545.00 3,777,845.00 在建工程比上年增加２９，３３０，１１３．０１元，增长５６．３％，主要是增加对信阳分公 司迁址工程的投入。 第 33 页 注释１１、 无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余 取得 类别 原值 年初数 增加 转出额 摊销 摊销 年末数 年限 方式 土地使用权 新县本部办公宗地 2,068,823.30 1,861,940.91 41,376.48 248,258.87 1,820,564.43 ４４ 购买 信阳分公司门面房宗地 2,941,000.00 2,764,539.96 58,820.02 235,280.06 2,705,719.94 ４６ 购买 机电公司土地使用权 630,000.00 627,765.96 38,218.92 203,834.24 589,547.04 ４４．６７ 购买 信阳分公司办公宗地 1,910,946.00 1,745,330.68 13,404.26 15,638.30 1,731,926.42 ４５．８３ 购买 土地使用权小计 7,550,769.30 6,999,577.51 151,819.68 703,011.47 6,847,757.83 非专利技术小计 7,289,238.84 6,069,612.57 712,917.60 1,932,543.87 5,356,694.97 0.25-8 注册商标及许可证 注册商标 254,318.00 219,125.01 46,863.56 82,056.55 172,261.45 3-4.67 购买 中药品种许可证 720,000.00 407,250.52 71,999.88 384,749.36 335,250.64 ４．６７ 购买 胃痛宁品种保护费 361,000.00 203,816.84 36,099.96 193,283.12 167,716.88 ４．６７ 购买 拳参片品种保护费 71,900.00 52,015.23 7,189.92 27,074.69 44,825.31 ６ 购买 注册商标及许可证小计 1,407,218.00 882,207.60 162,153.32 687,163.72 720,054.28 激光切孔技术 138,000.00 9,200.00 9,200.00 128,800.00 ９．３３ 购买 ERP 网络系统 1,092,959.00 9,107.99 9,107.99 1,083,851.01 ９．９２ 购买 合 计 16,247,226.14 13,951,397.68 1,230,959.00 1,045,198.59 3,341,027.05 14,137,158.09 无形资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 计提原因 非专利技术 2,150,827.16 2,150,827.16 合计 2,150,827.16 2,150,827.16 注释１２、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 年末余额 剩余年限 广告设施 150,000.00 75,000.00 75,000.00 150,000.00 办公楼装修费 4,602,846.84 4,602,846.84 96,000.15 96,000.15 4,506,846.69 7.83 年 开办费 104,714.08 104,714.08 104,714.08 104,714.08 合计 4,857,560.92 75,000.00 4,707,560.92 275,714.23 350,714.23 4,506,846.69 第 34 页 注释１３、 短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 信用借款 20,000,000.00 92,000,000.00 质押借款 6,000,000.00 合计 26,000,000.00 92,000,000.00 注释１４、 应付票据 种类 年初数 年末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 4,350,000.00 20,000,000.00 合计 4,350,000.00 20,000,000.00 注释１５、 应付账款 应付账款年末数为１４，７８６，５４２．５０元。 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注释１６、 预收账款 预收账款年末数为３，９９１，７５２．６４元。 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注释１７、 应交税金 项目 法定税率 年末数 欠缴原因 城建税 ５％ -827,733.17 １７％ 增值税 5,174,118.32 １５％ 企业所得税 -4,843,798.24 个人所得税 403,715.35 合计 -93,697.74 年末城建税系根据国家税务总局国税函[2001]403 号文待返还的部分，所得 税系预缴数。 注释１８、 其他应付款 其他应付款年末数为４６，８０６，３２７．７７元。 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 第 35 页 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 欠款原因 河南国信医药股份有限公司 29,400,000.00 一年以内 暂借款 未到期 应付销售费 7,659,912.35 一年以内 促销费 未结算 职工入厂风险金 2,071,500.00 一年以内 风险抵押金 未结算 职工养老保险费 1,844,342.10 一年以内 养老保险费 未结算 华南环境科技开发有限公司 50,000.00 2-3 年 工程保证金 未到期 其他应付款比上年增加 ３４，７５４，７１１．３１ 元，增长 ２８８．３８％主要是向河南国信 医药股份有限公司暂借款 ２９，４００，０００．００ 元所致。 注释１９、 预提费用 费用项目 年初数 年末数 结存原因 预提电费 147,566.08 尚未结算 合计 147,566.08 注释２０、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行新县支行 15,000,000.00 ２０００．９．１５－２００３．９．１４ ５．９４％ 抵押 合计 15,000,000.00 注释２１、 长期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00 信用借款 25,000,000.00 40,000,000.00 合计 60,000,000.00 75,000,000.00 注释２２、 长期应付款 种类 期限 初始金额 年末余额 备注 无效申购冻结资金利息 5 9,363,320.10 合计 9,363,320.10 注释２３、 股本 本期变动增减 项目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 25,653,000.00 25,653,000.00 第 36 页 境内法人持有股份 21,126,000.00 21,126,000.00 境外法人持有股份 12,494,520.00 12,494,520.00 其它 1,086,480.00 1,086,480.00 尚未流通股份合计 60,360,000.00 60,360,000.00 二、已流通股份 人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其它 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 100,360,000.00 100,360,000.00 注释２４、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 280,335,689.93 280,335,689.93 股本溢价 股权投资准备 64,677.52 64,677.52 无法支付的应付款项 51,989.37 51,989.37 合计 280,400,367.45 51,989.37 280,452,356.82 注释２５、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 5,076,523.09 1,308,634.00 6,385,157.09 公益金 2,538,261.56 654,317.00 3,192,578.56 合计 7,614,784.65 1,962,951.00 9,577,735.65 注释２６、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 13,359,367.00 加：本期净利润 13,086,339.98 减：提取法定盈余公积 1,308,634.00 提取法定公益金 654,317.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 24,482,755.98 年初未分配利润比上年披露数 １３，４６１，１１７．７６ 元少 １０１，７５０．７６ 元，为会计 差错调整影响数，祥见本附注二／１９。 第 37 页 注释２７、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 155,819,524.21 138,060,993.62 43,441,305.22 34,490,317.60 112,378,218.99 103,570,676.02 硬膏剂 14,252,736.47 15,382,183.74 3,402,634.28 4,015,528.54 10,850,102.19 11,366,655.20 片剂 16,465,159.06 14,209,803.44 7,781,642.49 7,166,074.93 8,683,516.57 7,043,728.51 胶囊剂 3,008,637.90 4,523,415.06 1,982,560.06 3,222,046.14 1,026,077.84 1,301,368.92 其他 189,546,057.64 172,176,395.86 56,608,142.05 48,893,967.21 132,937,915.59 123,282,428.65 合计 营业收入 营业成本 营业毛利 地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 河南 21,622,488.92 17,722,307.69 6,457,580.49 6,069,071.99 15,164,908.43 11,653,235.70 河北 12,102,575.12 10,469,743.59 3,614,447.59 3,414,179.15 8,488,127.53 7,055,564.44 四川／重庆 17,727,566.61 16,998,461.54 5,294,357.59 4,192,417.15 12,433,209.02 12,806,044.39 山东 9,631,865.87 10,226,837.61 2,876,567.51 2,720,742.29 6,755,298.36 7,506,095.32 广东 11,281,022.31 9,393,931.62 3,369,089.93 1,607,503.66 7,911,932.38 7,786,427.96 其他 117,180,538.81 107,365,113.81 34,996,098.94 30,890,052.97 82,184,439.87 76,475,060.84 合计 189,546,057.64 172,176,395.86 56,608,142.05 48,893,967.21 132,937,915.59 123,282,428.65 前五名销售商销售总额 １１，１１１，１８６．５５ 元，占销售收入比例 ５．８６％。 注释２８、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 处理废品 172,019.59 销售材料 80,743.12 88,105,06 92,729.76 80,507.47 外加工 102,651.67 91,640.80 其他 198.50 81,326.76 2,557.88 合计 355,414.38 179,944.36 174,056.52 83,065.35 注释２９、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 4,518,423.68 2,877,603.70 减：利息收入 3,237,738.36 6,264,726.79 汇兑损失 减：汇兑收益 56.11 1,387.07 其他 37,824.45 52,932.44 合计 1,318,453.66 -3,335,577.72 第 38 页 财务费用比上年增加 4,654,031.38 元，增长 139.53%主要是长短期借款增 加所致。 注释３０、 投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 其中：联营公司或合营公司（项目）分配的利润 年末按权益法调整的被投资公司损益 4,160,030.35 股权投资差额摊销 -860,378.04 股票转让收益 -41,207.63 短期投资跌价准备 -1,114,586.24 合计 2,143,858.44 年末按权益法核算的被投资单位－武汉健民药业集团股份有限公司确认 的投资收益 ５，４８１，７３０．６０ 元，占当期净利润 ４１．８９％。 注释３１、 营业外收入 类别 内容 金额 申购冻结资金利息 3,511,245.00 罚款收入 7,170.06 固定资产清理收益 52,741.19 合计 3,571,156.25 注释３２、 收到的其他与经营活动有关的现金 34,490,180.96 主要项目 金 额 暂借河南国信医药公司款 29,400,000.00 注释３３、 支付的其他与经营活动有关的现金 110,732,479.92 主要项目 金 额 销售承包费 45,723,000.91 广告费 21,769,729.96 推广会务费 4,780,526.10 销售服务费 3,440,811.29 运输费 3,292,664.95 差旅费 2,580,663.35 办公费 2,062,480.59 注释３４、 支付的其他与投资活动有关的现金 13,940,000.00 系支付的三个月以上的定期存款。 注释３５、 收到的其他与筹资活动有关的现金 18,184,542.15 主要是收到用于短期借款质押的定期存款 15,000,000.00 元。 第 39 页 注释３６、 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 系支付的票据保证金。 注释３７、 现金及现金等价物 2002 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额为人民币元 102,994,870.64 元，与 2002 年 12 月 31 日货币资金余额 251,934,870.64 差 148,940,000.00 元，均为三个 月以上的定期存款，其中 10,000,000.00 元为应付票据保证金质押款。2001 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额为人民币元 89,596,619.13 元，与 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 224,596,619.13 差 135,000,000.00 元，均为三个月以上的定期存 款，其中 15,000,000.00 元为短期借款质押保证金。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释ａ、 应收帐款 年初数 年末数 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 １ 年以内 66,157,327.84 90.30 3,307,866.39 57,676,179.74 86.76 2,883,808.99 １－２ 年 3,551,990.57 4.85 355,199.06 5,634,882.35 8.48 563,488.24 ２－３ 年 1,068,376.70 1.46 213,675.34 1,424,214.09 2.14 284,842.82 ３ 年以上 2,485,313.40 3.39 1,752,696.25 1,742,311.37 2.62 1,269,926.58 合 计 73,263,008.51 100.00 5,629,437.04 66,477,587.55 100.00 5,002,066.63 计提比例在 ４０％以上（含 ４０％）的应收账款 １，７４２，３１１．３７ 元，原因是账龄较 长。 本年度冲销应收销货款 １，０８１，５８６．６５ 元，全部为三年以上账龄且无法收回的 坏账。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额 比例 应收账款项目前五名金额合计 2,359,417.84 3.55% 注释ｂ、 其他应收款 年初数 年末数 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 16,461,359.89 97.62 823,068.00 60,186,828.37 95.97 1,009,341.42 １－２ 年 223,484.56 1.33 22,348.46 2,267,978.98 3.62 6,797.90 ２－３ 年 39,806.59 0.24 7,961.32 155,000.00 0.25 31,000.00 ３ 年以上 138,072.92 0.81 126,118.39 106,303.89 0.16 93,790.94 合 计 16,862,723.96 100.00 979,496.17 62,716,111.24 100.00 1,360,930.26 计提比例在 ４０％以上（含 ４０％）的应收账款 １０６，３０３．８９ 元，原因是账龄较长。 对河南羚锐投资发展有限公司的暂借款 ４０，０００，０００．００ 元，未计提坏账准备， 此款于 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日全部收回。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 42,590,513.41 67.91% 第 40 页 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 河南羚锐投资发展有限公司 40,000,000.00 一年以内 暂借款 63.78% 杨中静 741,048.19 一年以内 备用金 未结算 1.18% 曹庆煌 715,746.63 一年以内 备用金 未结算 1.14% 销售公司 638,505.90 一年以内 备用金 未结算 1.02% 程俊良 495,212.69 一年以内 备用金 未结算 0.79% 注释ｃ、 长期股权投资 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 22,978,976.33 24,000,000.00 2,433,917.47 44,545,058.86 对合营企业投资 对联营企业投资 57,168,251.86 35,481,730.60 2,740,533.81 89,909,448.65 其他企业投资 5,000,000.00 5,000,000.00 小 计 85,147,228.19 59,481,730.60 5,174,451.28 139,454,507.51 长期投资比上年增加 ５４，３０７，２７９．３２ 元，增长 ６３．７８％主要是增加对河南羚锐 生物药业有限公司、河南羚锐投资有限公司的投资所致。 （１）长期股权投资 投资期 年末金额 被投资公司名称 投资比例 初始投资成本 限 投资余额 减值准备 计提原因 北京羚锐伟业科技有限公司 长期 ８６％ 8,600,000.00 7,942,576.52 河南羚锐商城制药有限公司 长期 ７０％ 3,500,000.00 1,856,600.21 北京羚锐卫生材料有限公司 长期 ６０％ 12,000,000.00 11,917,124.70 河南羚锐生物药业有限公司 长期 ５７．１４％ 6,000,000.00 6,000,000.00 河南羚锐投资发展有限公司 长期 ９０％ 18,000,000.00 16,828,757.43 武汉健民药业集团股份有限公司 长期 ２１．９９％ 54,213,714.00 59,956,004.42 其中：投资成本 长期 45,609,933.68 股权投资差额 长期 8,603,780.32 河南国信医药股份有限公司 长期 ２０．２７％ 30,000,000.00 29,953,444.23 信阳城市信用社股份有限公司 长期 １２．８３％ 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 137,313,714.00 139,454,507.51 （２）其中采用权益法核算的股权投资： 年末调整的所有 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 者权益份额 分得现金红利 年末余额 北京羚锐伟业科技有限公司 8,600,000.00 -657,423.48 7,942,576.52 河南羚锐商城制药有限公司 2,378,976.33 -522,376.12 1,856,600.21 北京羚锐卫生材料有限公司 12,000,000.00 -82,875.30 11,917,124.70 河南羚锐生物药业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 河南羚锐投资发展有限公司 18,000,000.00 -1,171,242.57 16,828,757.43 武汉健民药业集团股份有限公司 57,168,251.86 5,481,730.60 1,833,600.00 59,956,004.42 河南国信医药股份有限公司 30,000,000.00 -46,555.77 29,953,444.23 合计 80,147,228.19 54,000,000.00 3,001,257.36 1,833,600.00 134,454,507.51 第 41 页 （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 武汉健民药业集团股份有限公司 8,603,780.32 10 860,378.04 1,433,963.39 7,169,816.93 年末按权益法核算的被投资单位－武汉健民药业集团股份有限公司确认 的投资收益 ５，４８１，７３０．６０ 元，占当期净利润 ４１．８９％。 注释ｄ、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 硬膏剂 １５５，８１９，５２４．２１ １３８，０６０，９９３．６２ ４３，４４１，３０５．２２ ３４，４９０，３１７．６０ １１２，３７８，２１８．９９ １０３，５７０，６７６．０２ 片剂 １４，２５２，７３６．４７ １５，３８２，１８３．７４ ３，４０２，６３４．２８ ４，０１５，５２８．５４ １０，８５０，１０２．１９ １１，３６６，６５５．２０ 胶囊剂 １６，４６５，１５９．０６ １４，２０９，８０３．４４ ７，７８１，６４２．４９ ７，１６６，０７４．９３ ８，６８３，５１６．５７ ７，０４３，７２８．５１ 其他 ３，００８，６３７．９０ ４，５２３，４１５．０６ １，９８２，５６０．０６ ３，２２２，０４６．１４ １，０２６，０７７．８４ １，３０１，３６８．９２ 合计 １８９，５４６，０５７．６４ １７２，１７６，３９５．８６ ５６，６０８，１４２．０５ ４８，８９３，９６７．２１ １３２，９３７，９１５．５９ １２３，２８２，４２８．６５ 前五名销售商销售总额 １１，１１１，１８６．５５ 元，占销售收入比例 ５．８６％。 注释ｅ、 投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 其中：联营公司或合营公司（项目）分配的利润 年末按权益法调整的被投资公司损益 ３，００１，２５７．３６ 股权投资差额摊销 －８６０，３７８．０４ 短期投资跌价准备 －８６，４２８．００ 合计 ２，０５４，４５１．３２ 六） 关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 口服液、片剂、散 河南羚锐商城制药有限公司 河南商城 剂生产销售 本公司之子公司 有限责任 常征 北京羚锐伟业科技有限公司 北京海淀区 医药研究、开发等 本公司之子公司 有限责任 张军兵 生产销售卫生材 北京羚锐卫生材料有限公司 北京门头沟区 料及辅料等 本公司之子公司 有限责任 杨义厚 软膏剂、栓剂、西 河南羚锐生物药业有限公司 河南新县 药片剂 本公司之子公司 有限责任 闵志浩 实业投资，对医药 河南羚锐投资发展有限公司 河南郑州 行业、房地产投资 本公司之子公司 有限责任 李福康 第 42 页 房地产经营、物业 河南羚锐房地产有限公司 河南新县 管理等 本公司之子公司 有限责任 闵志浩 工业、高新科技项 武汉市羚锐投资有限公司 武汉市 目投资等 本公司之子公司 有限责任 刘虹 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 河南羚锐商城制药有限公司 500 500 北京羚锐伟业科技有限公司 1000 1000 北京羚锐卫生材料有限公司 2000 2000 河南羚锐生物药业有限公司 1050 1050 河南羚锐投资发展有限公司 2000 2000 河南羚锐房地产有限公司 1000 1000 武汉市羚锐投资有限公司 1000 1000 3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 河南羚锐商城制药有限公司 350 70% 350 70% 北京羚锐伟业科技有限公司 860 86% 860 86% 北京羚锐卫生材料有限公司 1200 60% 1200 60% 河南羚锐生物药业有限公司 600 57.14% 600 57.14% 河南羚锐投资发展有限公司 1800 90% 1800 90% 河南羚锐房地产有限公司 800 80% 800 80% 武汉市羚锐投资有限公司 510 51% 510 51% 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 信阳羚羊山制药厂 本公司之股东(持股 18.95%) 上海复星医药产业发展有限公司 本公司之股东(持股 15.04%) 香港锐星企业公司 本公司之股东(持股 12.45%) 信阳市建设投资总公司 本公司之股东(持股 6.61%) 新县鑫源贸易有限公司 本公司之股东(持股 6.01%) 武汉健民药业集团股份有限公司 本公司参股公司(持股 21.99%) 信阳市城市信用社股份有限公司 本公司参股公司(持股 12.83%) 河南国信医药股份有限公司 本公司参股公司(持股 20.27%) （二）、关联交易 采购 金额单位：元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价原则 结算方式 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 羚锐商城制药 外购商品 市价 321,794.87 1.66% 转帐 第 43 页 (三)、 关联往来 金额单位：万元 年初数 年末数 企业名称 款项内容 金额 比例 金额 比例 其他应付款 河南国信医药股份有限公司 往来 2,940.00 62.81% 七） 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，银行存款中有 １０，０００，０００．００ 元的定期存单质 押给新县农行用于应付票据的承兑保证金， 固定资产原值中机器设备及其他有 24,551,032.22 元，房屋及建筑有 20,895,838.26 元，用于银行借款抵押。 八） 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他重大或有事项。 九） 资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止，公司发生资产负债表日后重大非调整事项如 下： １、公司与河南羚锐投资发展公司的往来款 ４０，０００，０００．００ 元，于 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日全部收回。 ２、公司对北京东方明昊广告投资有限公司短期投资 ８００ 万元，于 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日全部收回。 ３、公司对河南绿达保健品股份有限公司的投资款（部分）３００ 万元，于 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日汇出。 十） 非货币性交易事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 十一） 其他重要事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的其他重大事项。 第 44 页 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖 章的财务报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； (三)报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件正本及公告的原 稿。 上述备查文件当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公 司章程要求查阅时，本公司将及时提供。 董事长：熊维政 河南羚锐制药股份有限公司 二○○三年四月十六日 第 45 页 资产负债表 编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并 资产 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 １ ２２６，６１４，２１８．３７ ２２４，５９６，６１９．１３ ２５１，９３４，８７０．６４ ２２４，５９６，６１９．１３ 短期投资 ２ ９１３，５７２．００ １９，１８７，５９７．７５ 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 ３／ａ ６１，４７５，５２０．９２ ６７，６３３，５７１．４７ ６１，４７５，５２０．９２ ６７，６３３，５７１．４７ 其他应收款 ４／ｂ ６１，３５５，１８０．９８ １５，８８３，２２７．７９ ２３，２９７，５４８．１３ １５，８８３，２２７．７９ 预付帐款 ５ ７，８９６，９４２．９１ ９，９６０，４３９．０８ ７，８９６，９４２．９１ ９，９６０，４３９．０８ 应收补贴款 存货 ６ ３６，２４７，２９４．６８ ３５，８３８，９５６．８９ ３６，２４７，２９４．６８ ３５，８３８，９５６．８９ 待摊费用 ７ １２，８２４，２４８．４７ １２，０００．００ １２，８２４，２４８．４７ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３９４，５０２，７２９．８６ ３６６，７３７，０６２．８３ ４００，０５１，７７５．０３ ３６６，７３７，０６２．８３ 长期投资： 长期股权投资 ８／ｃ １３９，４５４，５０７．５１ ８５，１４７，２２８．１９ １３５，７１３，２８０．５０ ８５，１４７，２２８．１９ 长期债权投资 长期投资合计 １３９，４５４，５０７．５１ ８５，１４７，２２８．１９ １３５，７１３，２８０．５０ ８５，１４７，２２８．１９ 固定资产： 固定资产原价 ９ ８８，３４９，０５７．８５ ６５，９８５，９４１．５０ ８８，４１４，０３４．８５ ６５，９８５，９４１．５０ 减：累计折旧 ９ １６，１５８，３６２．８５ １３，１２４，８９２．２８ １６，１５９，２９５．５１ １３，１２４，８９２．２８ 固定资产净值 ７２，１９０，６９５．００ ５２，８６１，０４９．２２ ７２，２５４，７３９．３４ ５２，８６１，０４９．２２ 减：固定资产减值准备 ９ ８，９７８，８８６．４０ ９，１２０，６１２．２６ ８，９７８，８８６．４０ ９，１２０，６１２．２６ 固定资产净额 ６３，２１１，８０８．６０ ４３，７４０，４３６．９６ ６３，２７５，８５２．９４ ４３，７４０，４３６．９６ 工程物资 ８２９，４００．００ ９０４，１７０．００ ８２９，４００．００ ９０４，１７０．００ 在建工程 １０ ８１，３８１，５６６．８０ ５２，０５１，４５３．７９ ８１，３８１，５６６．８０ ５２，０５１，４５３．７９ 固定资产清理 固定资产合计 １４５，４２２，７７５．４０ ９６，６９６，０６０．７５ １４５，４８６，８１９．７４ ９６，６９６，０６０．７５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ １１，９８６，３３０．９３ １１，８００，５７０．５２ １１，９８６，３３０．９３ １１，８００，５７０．５２ 长期待摊费用 １２ ４，４９８，５３３．３６ ７５，０００．００ ４，５０６，８４６．６９ ７５，０００．００ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １６，４８４，８６４．２９ １１，８７５，５７０．５２ １６，４９３，１７７．６２ １１，８７５，５７０．５２ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ６９５，８６４，８７７．０６ ５６０，４５５，９２２．２９ ６９７，７４５，０５２．８９ ５６０，４５５，９２２．２９ 法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟 会计机构负责人：张成林 第 46 页 资产负债表（续） 编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 １３ ９２，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ ９２，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 应付票据 １４ ２０，０００，０００．００ ４，３５０，０００．００ ２０，０００，０００．００ ４，３５０，０００．００ 应付账款 １５ １４，７８６，５４２．５０ １２，３１０，８９２．７３ １４，７８６，５４２．５０ １２，３１０，８９２．７３ 预收账款 １６ ３，９９１，７５２．６４ ４，３２６，６６９．３１ ３，９９１，７５２．６４ ４，３２６，６６９．３１ 应付工资 ２，３９４，８５７．５２ ４，０４３，７９５．４５ ２，３９４，８５７．５２ ４，０４３，７９５．４５ 应付福利费 １，５８４，９６３．６２ １，９０２，２３１．３０ １，５９２，２４１．９４ １，９０２，２３１．３０ 应付股利 １０，０３６，０００．００ １０，０３６，０００．００ 应交税金 １７ －９５，９３７．７４ ３，６１５，６３２．８４ －９３，６９７．７４ ３，６１５，６３２．８４ 其他应交款 其他应付款 １８ ４６，８０５，５３２．２０ １２，０５１，６１６．４６ ４６，８０６，３２７．７７ １２，０５１，６１６．４６ 预提费用 １９ １４７，５６６．０８ １４７，５６６．０８ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２０ １５，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １９６，６１５，２７６．８２ ８５，６３６，８３８．０９ １９６，６２５，５９０．７１ ８５，６３６，８３８．０９ 长期负债： 长期借款 ２１ ７５，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ ７５，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ２２ ９，３６３，３２０．１０ １２，８７４，５６５．１０ ９，３６３，３２０．１０ １２，８７４，５６５．１０ 专项应付款 １３，４３１．６９ ２１０，０００．００ １３，４３１．６９ ２１０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ８４，３７６，７５１．７９ ７３，０８４，５６５．１０ ８４，３７６，７５１．７９ ７３，０８４，５６５．１０ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２８０，９９２，０２８．６１ １５８，７２１，４０３．１９ ２８１，００２，３４２．５０ １５８，７２１，４０３．１９ 少数股东权益 １，８６９，８６１．９４ 股东权益 股本 ２３ １００，３６０，０００．００ １００，３６０，０００．００ １００，３６０，０００．００ １００，３６０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １００，３６０，０００．００ １００，３６０，０００．００ １００，３６０，０００．００ １００，３６０，０００．００ 资本公积 ２４ ２８０，４５２，３５６．８２ ２８０，４００，３６７．４５ ２８０，４５２，３５６．８２ ２８０，４００，３６７．４５ 盈余公积 ２５ ９，５７７，７３５．６５ ７，６１４，７８４．６５ ９，５７７，７３５．６５ ７，６１４，７８４．６５ 其中：法定公益金 ３，１９２，５７８．５６ ２，５３８，２６１．５６ ３，１９２，５７８．５６ ２，５３８，２６１．５６ 未分配利润 ２６ ２４，４８２，７５５．９８ １３，３５９，３６７．００ ２４，４８２，７５５．９８ １３，３５９，３６７．００ 外币报表折算差额 股东权益合计 ４１４，８７２，８４８．４５ ４０１，７３４，５１９．１０ ４１４，８７２，８４８．４５ ４０１，７３４，５１９．１０ 负债及股东权益合计 ６９５，８６４，８７７．０６ ５６０，４５５，９２２．２９ ６９７，７４５，０５２．８９ ５６０，４５５，９２２．２９ 法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟 会计机构负责人：张成林 第 47 页 利润及利润分配表 编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 ２７／ｄ １８９，５４６，０５７．６４ １７２，１７６，３９５．８６ １８９，５４６，０５７．６４ １７２，１７６，３９５．８６ 减：主营业务成本 ２７／ｄ ５６，６０８，１４２．０５ ４８，８９３，９６７．２１ ５６，６０８，１４２．０５ ４８，８９３，９６７．２１ 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（ 亏损以“—”号填列） １３２，９３７，９１５．５９ １２３，２８２，４２８．６５ １３２，９３７，９１５．５９ １２３，２８２，４２８．６５ 加：其他业务利润（亏损以“ — ”号填列） ２８ １７５，４７０．０２ ９０，９９１．１７ １７５，４７０．０２ ９０，９９１．１７ 减：营业费用 １０３，２１７，３６４．７７ ８４，６３８，７０３．６７ １０３，２１７，３６４．７７ ８４，６３８，７０３．６７ 管理费用 １８，４６５，６３８．２６ １８，８５６，６５２．６１ １８，７３８，３１０．６５ １８，８５６，６５２．６１ 财务费用 ２９ １，３７１，５８０．８７ －３，３３５，５７７．７２ １，３１８，４５３．６６ －３，３３５，５７７．７２ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） １０，０５８，８０１．７１ ２３，２１３，６４１．２６ ９，８３９，２５６．５３ ２３，２１３，６４１．２６ 加：投资收益（损失以 “ — ” 号填列） ３０／ｅ ２，０５４，４５１．３２ １，７６８，８３６．６７ ２，１４３，８５８．４４ １，７６８，８３６．６７ 补贴收入 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 营业外收入 ３１ ３，５７１，１５６．２５ ３，５８１，４２１．９０ ３，５７１，１５６．２５ ３，５８１，４２１．９０ 减：营业外支出 ５５３，５６９．０３ １，１３９，７８１．０５ ５５３，５６９．０３ １，１３９，７８１．０５ 四、利润总额（亏损以“—”号填列） １５，１３０，８４０．２５ ２９，４２４，１１８．７８ １５，０００，７０２．１９ ２９，４２４，１１８．７８ 减：所得税 ２，０４４，５００．２７ ４，４３６，６０７．０５ ２，０４４，５００．２７ ４，４３６，６０７．０５ 减：少数股东损益 －１３０，１３８．０６ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １３，０８６，３３９．９８ ２４，９８７，５１１．７３ １３，０８６，３３９．９８ ２４，９８７，５１１．７３ 加：年初未分配利润 １３，３５９，３６７．００ ２，１５５，９８２．０４ １３，３５９，３６７．００ ２，１５５，９８２．０４ 其他转入 六、可供分配的利润 ２６，４４５，７０６．９８ ２７，１４３，４９３．７７ ２６，４４５，７０６．９８ ２７，１４３，４９３．７７ 减：提取法定盈余公积 １，３０８，６３４．００ ２，４９８，７５１．１７ １，３０８，６３４．００ ２，４９８，７５１．１７ 提取法定公益金 ６５４，３１７．００ １，２４９，３７５．６０ ６５４，３１７．００ １，２４９，３７５．６０ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ２４，４８２，７５５．９８ ２３，３９５，３６７．００ ２４，４８２，７５５．９８ ２３，３９５，３６７．００ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １０，０３６，０００．００ １０，０３６，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ２４，４８２，７５５．９８ １３，３５９，３６７．００ ２４，４８２，７５５．９８ １３，３５９，３６７．００ 法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟 会计机构负责人：张成林 第 48 页 现金流量表 编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 ２００２年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２３０，１５９，３６８．７１ ２３０，１５９，３６８．７１ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ３２ ３４，４７０，３４８．７５ ３４，４９０，１８０．９６ 现金流入小计 ２６４，６２９，７１７．４６ ２６４，６４９，５４９．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３９，７４６，４８２．１１ ３９，７４６，４８２．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２，６６９，２７３．２９ １２，７１２，１６１．２９ 支付的各项税费 ３２，０３５，６６９．１９ ３２，０４７，２１７．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３ １４８，５９６，１０４．６０ １１０，７３２，４７９．９２ 现金流出小计 ２３３，０４７，５２９．１９ １９５，２３８，３４０．５１ 经营活动产生的现金流量净额 ３１，５８２，１８８．２７ ６９，４１１，２０９．１６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １，８３３，６００．００ １，８３３，６００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １，８３３，６００．００ １，８３３，６００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５３，９９０，６０８．１６ ５４，０５５，５８５．１６ 投资的所支付的现金 ５５，０００，０００．００ ６９，４４３，３９１．６２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３４ １８，９４０，０００．００ １８，９４０，０００．００ 现金流出小计 １２７，９３０，６０８．１６ １４２，４３８，９７６．７８ 投资活动产生的现金流量净额 －１２６，０９７，００８．１６ －１４０，６０５，３７６．７８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２，０００，０００．００ 借款所收到的现金 ８９，０００，０００．００ ８９，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３５ １８，１８４，５４２．１５ １８，１８４，５４２．１５ 现金流入小计 １０７，１８４，５４２．１５ １０９，１８４，５４２．１５ 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １４，５９２，１２３．０２ １４，５９２，１２３．０２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３６ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 现金流出小计 ２４，５９２，１２３．０２ ２４，５９２，１２３．０２ 筹资活动产生现金流量净额 ８２，５９２，４１９．１３ ８４，５９２，４１９．１３ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ３７ －１１，９２２，４００．７６ １３，３９８，２５１．５１ 法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟 会计机构负责人：张成林 第 49 页 补充资料： 项 目 注释 母公司 合并 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １３，０８６，３３９．９８ １３，０８６，３３９．９８ 加：少数股东损益 －１３０，１３８．０６ 计提的资产减值准备 １，２５２，４２５．１０ ２，３８２，８１３．１９ 固定资产折旧 ３，６２６，２７５．４１ ３，６２７，２０８．０７ 无形资产摊销 １，０４５，１９８．５９ １，０４５，１９８．５９ 长期待摊费用摊销 １７０，７１３．４８ ２７５，７１４．２３ 待摊费用减少（减：增加） １２，８２４，２４８．４７ １２，８１２，２４８．４７ 预提费用增加（减：减少） １４７，５６６．０８ １４７，５６６．０８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４０６，６５９．１０ ４０６，６５９．１０ 固定资产报废损失 财务费用 １，３７１，５８０．８７ １，３７１，５８０．８７ 投资损失（减：收益） －２，１４０，８７９．３２ －３，２５８，４４４．６８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －７３８，６８４．５６ －７３８，６８４．５６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４２，６２８，３１４．２７ －４４，７８６，２２５．３５ ｀ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４３，１５９，０５９．３４ ８３，１６９，３７３．２３ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ３１，５８２，１８８．２７ ６９，４１１，２０９．１６ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７７，６７４，２１８．３７ １０２，９９４，８７０．６４ 减：现金的期初余额 ８９，５９６，６１９．１３ ８９，５９６，６１９．１３ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１１，９２２，４００．７６ １３，３９８，２５１．５１ 法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟 会计机构负责人：张成林 第 50 页 利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 ２００２年度 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２．０４ ３２．５６ １．３２ １．３２ 营业利润 ２．３７ ２．４１ ０．１０ ０．１０ 净利润 ３．１５ ３．２１ ０．１３ ０．１３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．８１ ２．８６ ０．１２ ０．１２ 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：河南羚锐制药股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本期核销 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ６，６０８，９３３．２１ ９３７，８８０．１８ １，０８１，５８６．６５ ６，４６５，２２６．７４ － 其中：应收账款 ５，６２９，４３７．０４ ４５４，２１６．２４ １，０８１，５８６．６５ ５，００２，０６６．６３ 其他应收款 ９７９，４９６．１７ ４８３，６６３．９４ １，４６３，１６０．１１ 二、短期投资跌价准备合计 １，１１４，５８６．２４ １，１１４，５８６．２４ 其中：股票投资 １，１１４，５８６．２４ １，１１４，５８６．２４ 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，０３６，６４５．６４ ７６７，７５６．６１ ４３７，４０９．８４ １，３６６，９９２．４１ 其中：库存商品 ８３５，１９４．３６ ７６７，７５６．６１ ２５６，９８２．６５ １，３４５，９６８．３２ 原材料 ２０１，４５１．２８ １８０，４２７．１９ ２１，０２４．０９ 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ９，１２０，６１２．２６ １４１，７２５．８６ ８，９７８，８８６．４０ 其中：房屋建筑物 ６，０００，１８８．７１ ６，０００，１８８．７１ 机械设备 ３，１２０，４２３．５５ １４１，７２５．８６ ２，９７８，６９７．６９ 六、无形资产减值准备 ２，１５０，８２７．１６ ２，１５０，８２７．１６ 其中：非专利技术 ２，１５０，８２７．１６ ２，１５０，８２７．１６ 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：熊维政 主管会计工作的负责人：陈世全 总会计师：汤伟 会计机构负责人：张成林 第 51 页