北京城乡(600861)2002年年度报告

北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 北京城乡贸易中心股份有限公司 ２００２ 年度报告 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日 1 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 目 录 一、公司基本情况简介… … … .… ..… … ..… … … … … … … … … … ..1 二、会计数据和业务数据摘要… ..… … ..… … … … … … … … . … … ..2 三、股本变动及股东情况… … ..… … ..… … … … … ..… … … … … .… 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… .… … … … … ..… … 6 五、公司治理结构… … … … … .… .… ..… … … … … … … … … … .…..7 六、股东大会情况简介… … … .… .… .… … … … … … … … … … … … 9 七、董事会报告… … … … … … … … ..… … … … … … … … … … … ...10 八、监事会报告… … … … … ..… … .… … … … … … … … … … … … ..14 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … .… … … … … 15 十、财务报告… … … … … .… … … … … … … … … … … … … … … … 16 十一、备查文件… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．５５ 2 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 北京城乡贸易中心股份有限公司 二 ＯＯ 二年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事出席会议情况：独立董事白金荣因有公事未能参加本次董事会。 公司董事长周和平先生、总经理王禄征先生、常务副总经理、总会计师兼财务经理 陈虹女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北京城乡贸易中心股份有限公司 公司英文名称：ＢＥＩＪＩＮＧ ＲＵＢＡＮ－ＲＵＲＡＬ ＴＲＡＤＥ ＣＥＮＴＲＥ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＢＵＲＴＣ （二）公司法定代表人：周和平 （三）公司董事会秘书：赵 磊 联系电话：（０１０）６８２９６５９５ 传 真：（０１０）６８２１６９３３ 联系地址：北京市海淀区复兴路甲 ２３ 号董事会办公室 电子邮箱：ｔｙｔｙ６６７３＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲 ２３ 号 公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲 ２３ 号 邮政编码：１０００３６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｊｃｘ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：北京城乡贸易中心股份有限公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：北京城乡 股票代码：６００８６１ （七）公司首次注册日期：１９９２ 年 １１ 月 ０３ 日 3 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 注册地址：北京市海淀区复兴路甲 ２３ 号 企业法人营业执照注册号：１１００００１５００７１１ 税务登记号码：１１０１０８１０１９６８６６Ｘ 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 办公地址：北京市建国门外大街 ２２ 号赛特广场五层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年数据 利润总额 100,873,611.22 净利润 77,744,379.85 扣除非经常性损益后的净利润 76,382,081.16 主营业务利润 220,675,309.75 其他业务利润 51,330,869.94 营业利润 94,559,487.96 投资收益 6,010,152.68 补贴收入 － 营业外收支净额 303,970.58 经营活动产生的现金流量净额 144,876,004.34 现金及现金等价物净增减额 18,964,736.29 注：扣除非经常损益涉及的项目及金额 项 目 金 额 资产处置损益 223,143.75 合并价差 -322,332.71 营业外支出 -115,427.14 营业外收入 419,397.72 收到的资金占用费 1,828,500 减：所得税影响数 670,982.93 合计 1,362,298.69 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 4 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １－１２ 月 项 目 １－１２ 月 １－１２ 月 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 １，２５６，６００，１４２．４５ １，２８１，１３５，４４５．４６ １，０６３，４２４，８７９．５７ １，０６４，９７７，５３８．５７ 净利润 ７７，７４４，３７９．８５ ９５，１５２，２４４．４８ ８２，０３２，５６７．３２ ９７，００６，６１４．３２ 每股收益（摊薄） ０．１９ ０．２３ ０．２０ ０．２４ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．３６ ０．４１ １．４０ １．３９ 净资产收益率（％） （摊薄） ４．６７ ５．９０ ５．３２ ６．２０ ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 追溯调整后 追溯调整前 总资产 ２，２０１，２７８，８４３．２１ ２，１８８，３９０，７９５．２４ ２，１９２，１０２，５１４．８０ ２，２４５，９８３，５９７．４１ 股东权益（不含少数股 １，６６４，９０９，５９５．２４ １，６１１，５０９，５５２．１５ １，５４０．７０１，６４４．４３ １，５５５，６５７，６９１．４３ 东权益） 每股净资产 ４．１０ ３．９７ ３．８０ ３．８３ 调整后的每股净资产 ３．５６ ３．１８ ３．１３ ３．４２ 注：主要财务指标计算方法： 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－长 期待摊费用）／年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股 股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊１００％ 5 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３．２５ １３．３７ ０．５４３８８ ０．５４３８８ 营业利润 ５．６８ ５．７３ ０．２３３０５ ０．２３３０５ 净利润 ４．６７ ４．７１ ０．１９１６１ ０．１９１６１ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．５９ ４．６３ ０．１８８３ ０．１８８３ 本报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 股 本 资本公积金 盈余公积金｀ 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 其中： 期初数 ４０５７３８９４６ ６９９６０１６０４．０３ ４６０３８１９４９．５７ ８２８２６３５４．０９ ４５７８７０５２．５５ １６１１５０９５５２．１５ 本期增加 ５５０２７３７３．５４ ８３１６８８１．４８ ７７７４４３７９．８５ １３２７７１７５３．３９ 本期减少 ７９３７１７１０．３０ ７９３７１７１０．３０ 期末数 ４０５７３８９４６ ６９９６０１６０４．０３ ５１５４０９３２３．１１ ９１１４３２３５．５７ ４４１５９７２２．１０ １６６４９０９５９５．２４ 变动原因 利润分配 利润分配 利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 本次变动增减（＋、－） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期 末 数 一、未流通股份 １、发起人股份 ２１４２０００００ ２１４２０００００ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ２１４２０００００ ２１４２０００００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ２４２２８９４６ ２４２２８９４６ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 ２３８４２８９４６ ２３８４２８９４６ 合计 二、已流通股份 １ 人民币普通股 １６７３１００００ １６７３１００００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已流通股份合计 １６７３１００００ １６７３１００００ 三、股份总数 ４０５７３８９４６ ４０５７３８９４６ 6 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 （二）股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年历次股票发行情况。 公司近三年未发行股票。 １、股东情况介绍 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册股东总数 １１４，３７５ 户。 ２、公司前 １０ 名股东持股情况如下： 序 占总股本 名 称 持股数（股） 股份性质 号 比例% １ 北京市郊区旅游实业开发公司 １６９，２００，０００ ４１．７ 国有法人股 ２ 北京北航天华科技有限责任公司 ２４，２２８，９４６ ５．９７ 国有法人股 ３ 北京海兴实业公司 １５，０００，０００ ３．７０ 社会法人股 ４ 上海万丰资产管理公司 ９，７５０，０００ ２．４０ 社会法人股 ５ 北信投资控股有限公司 ７，５００，０００ １．８５ 国有法人股 ６ 华夏证券天宁寺证券营业部 ５，９７０，０００ １．４７ 国有法人股 ７ 北京仁达国际信息 ５，２５０，０００ １．２９ 社会法人股 ８ 景宏基金 ８１７，４０６ ０．２０ 流通股 ９ 华苑商贸有限公司 ７８０，０００ ０．１９ 社会法人股 １０ 天马科技有限责任公司 ７５０，０００ ０．１８ 社会法人股 （１）前 １０ 名股东不存在关联关系。 （２）持股 １０％以上法人股东情况简介： 公司名称：北京市郊区旅游实业开发公司 成立日期：１９８５ 年 ４ 月 １ 日 注册资本：１５００ 万元人民币 法定代表人：周和平 公司性质：全民所有制 经营范围：日用百货、针织纺织品、服装鞋帽、文化体育用品、工艺美术品、家 用电子产品的技术开发、研制、旅游方面的咨询。 ２００２ 年末该公司总资产 ５１３７８３５９３．０３ 元，负债总额 ３３７６９２９９．０４ 元，所有者权益 ４８００１４２９３．９９ 元，净利润 ７４２８５４８．６９ 元． （３）本报告期内控股股东未发生变更 第一大股东实际控制人情况： 本公司第一大股东北京市郊区旅游实业开发公司上级主管单位为北京市政府农村 工作委员会。 7 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况： 性 年初持股 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 数 股数 周和平 董事长 男 ４９ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 李未 副董事长 男 ５９ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 王石 副董事长 男 ５１ ２０００．５－２００３．５ ７８００ ７８００ 王禄征 董事、总经理 男 ３９ ２０００．５－２００３．５ ５８５０ ５８５０ 危红英 董事 女 ４０ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 刘铮 董事 男 ４４ ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 解天骏 董事 男 ４０ ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 许秀英 董事 女 ５９ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 李青山 董事 男 ５５ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 贺志仁 董事 男 ５７ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 陈金明 董事 男 ５８ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 沈士团 董事 男 ６２ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 董事 常务副总经 陈虹 女 ４７ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 理总会计师 门殿新 董事 副总经理 男 ３７ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 孙国庆 董事 副总经理 男 ５６ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 赵司平 董事 副总经理 男 ５８ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 白金荣 独立董事 男 ５２ ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 曹冈 独立董事 男 ５８ ２００２．５－２００３．５ ０ ０ 赵磊 董事兼董事会秘书 女 ４８ ２０００．５－２００３．５ １２６７ １２６７ 董铁军 监事长 男 ５２ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 谢承文 副监事长 男 ６０ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 叶尧水 监事 男 ６１ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 陈晓云 监事 男 ５２ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 袁丽 监事 女 ４８ ２０００．５－２００３．５ １１７００ １１７００ 石宝玉 监事 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ７６０５ ７６０５ 张虹 监事 女 ４５ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 赵砚萍 监事 女 ３１ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ （二）年度报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员报酬确定根据董事会授权，依据本公司的工资、 奖金管理规定按月考核发放。 8 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 现任本公司董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬总额为 １，０７８，４２６．００ 元， 金额最高前三名董事的年度报酬总额为 ３５２，１０２．００ 元。 年度报酬区间人数情况： 不在本公司领取报酬的有：沈士团、王石、李未、危红英、许秀英、李青山、贺志 仁、陈金明、解天骏、刘铮、董铁军、叶尧水、张虹、赵砚萍。以上董事、监事均在其 所在股东单位领取报酬。 （三）报告期内，聘任公司经理、财务负责人及董事会秘书情况。 报告期内，公司经理、财务负责人及董事会秘书无变化。 公司员工情况 报告期末，公司在册职工 １１６６ 人，其中大中专以上学历 ６７０ 人，售货人员 ６０４ 人； 技术人员 １２０ 人；管理人员 ２４３ 人；财务人员 ４５ 人；公司需承担费用的离退休人员 ２０７ 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善法人治理结构，规范公司运作，公司修改了《公司章程》并制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理办公会议事规则》、《信息披露管 理制度》、《募集资金管理制度》等，这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸委发布 的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要情况如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保股东能充分行使自己的权利。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务等方面明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能 够独立规范运作。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则， 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉 有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制 定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 9 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 对公司财务和董事、经理和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独 立意见。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将 进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者 合法权益，在经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都 有平等机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，修改了《公司章程》并加入了有关独立董事的相应条款，并于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日公司 ２００１ 年度股东大会选举白金荣先生、曹冈先生为本公司独立董事，独 立董事任职后在报告期内参加了公司第三届第十三次、十四次、十五次董事会议，发挥 了独立董事的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股 东并具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司主要从事商业零售及批发业务，公司以定向募集方式设立时，控股股东注入 了北京市城乡贸易中心商场的全部经营性资产，控股股东已不再具有与公司所属行业接 近的经营性资产；本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的采购和 供应体系，公司完全自主安排每年的进货、销售工作。本公司的运营与控股股东不存 在重叠、交叉、混同关系，因此本公司资产和业务完整独立。 公司严格执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其他有关规定，拥 有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度以及对控股子公司的财务管理制度，并设 立独立的财务部负责相关业务的具体运作，与控股股东在财务核算体系上不存在业务指 导关系。公司独立纳税，独立开设银行帐户，不与控股股东共用帐户。 公司设有专门机构负责和管理人事劳资工作。公司高级管理人员任职均经法定程序 产生，并未在控股公司领取报酬。公司总经理、副总经理及相关财务人员没有在控股股 东单位担任行政职务，不存在双重任职现象。 本公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善、健全的权力、执行、 监督机构体系，并由《公司章程》加以确定。股东大会、董事会、监事会运作顺畅，各 10 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 尽其职，其表决、决议不受控股股东的干预。 公司设有总经理办公室、财务部、人事劳资部、业务管理部、行政管理部等部室 及五个经营处 ,具有独立、完整的组织机构和经营管理部门，与控股股东不存在合署办 公、混合经营的情况。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实 施情况。公司制定了《经理办公会议事规则》及各项工作制度，不断完善对高级管理人 员的约束机制。公司高级管理人员向董事会负责，并接受董事会、监事会的考核监督。 六、股东大会情况简介 ２００１ 年度股东大会 公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《上海证券报》刊登了召开 ２００１ 年度股东大会公告。 会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日上午 ９：００ 时，在本公司第一会议室召开。出席会议股东及 股东授权代表共 ２３ 人，代表股份 ２２３，５０６，８４８ 股，占公司股份总额的 ５５％，会议审议 通过了公司 ２００１ 年度董事会、监事会、业务工作报告、２００１ 年度财务决算报告、２００１ 年度利润分配方案、关于修改《公司章程》的议案、关于投资开发公司连锁超市的议案、 股东大会议事规则、关于选举独立董事的议案、关于独立董事津贴标准的议案、关于变 更部分董事的议案、关于签订 ２００２ 年度授信额度的议案、关于续聘北京京都会计师事 务所及其审计费用的议案。 经与会股东审议，通过了如下决议： １、《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》 ２、《公司 ２００１ 年度业务工作报告》 ３、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告 》 ４、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》 ５、《公司 ２００１ 年度利润分配方案》 ６、《公司关于修改＜公司章程＞的议案》 ７、《公司关于投资开发公司连锁超市的议案》 ８、《公司股东大会议事规则》 ９、《公司关于选举独立董事的议案》 １０、《公司关于独立董事津贴标准的议案》 １１、《公司关于变更部分董事的议案》 １２、《公司关于签订 ２００２ 年度授信额度的议案》 １３、《公司关于续聘北京京都会计师事务所及其审计费用的议案》 决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日《上海证券报》。 11 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 七、董事会报告 （一）公司的主营业务范围及经营情况 １、公司主营业务范围：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、 日用品修理、群众文化事业等。 ２、公司经营情况回顾 公司全年实现主营业务收入 １，２５６，６００，１４２．４５ 元，同比－１．９２％，主营业务成本 １，０３０，５６０，６７７．９６ 元，同比－１．６９％，主营业务利润 ２２０，６７５，３０９．７５ 元，同比－３．０９％， 净利润 ７７，７４４，３７９．８５ 元，同比－１８．２９％。净利润下降原因同行业市场竞争激烈，致使客源有 所分流． ２００２ 年，公司在主业经营上积极推行品牌取胜、结构优化和全程促销策略，并 根据市场变化，及时调整营销方式，使经营理念、经营措施更加贴近市场需要，从而在 激烈的竞争中赢得了市场，保证了企业持续稳健发展。 为了全面提升企业管理水平，公司进行了计算机管理软件升级基础工作，使会计 核算、统计、分析、结算系统更加完善，有效地发挥信息化对企业现代化管理重要的支 撑作用，并为外延拓展规划实施提供信息管理保障。 公司以星级服务为目标，努力为顾客营造健康、舒适、人文化的购物环境。同时， 针对当前商品的科技含量不断提高，顾客对知识技能服务的需求相应增强的现实，把专 业知识技能作为重点，对售货人员进行比较完善系统的培训，并通过开展岗位技能练兵 和劳动竞赛活动，促进服务理念和服务方式的更新，使员工提高人情服务、知识服务、 技能服务水平，从而增强了企业的综合管理实力。 （二）公司主要控股及参股子公司的经营情况及业绩 本公司 ２００２ 年度开展经营的主要控股及参股子公司有：北京城乡华懋商厦有限公 司、北京城乡仓储大超市有限公司、北京方城海房地产开发有限公司、北京燕兴贸易有 限公司、洋浦和平实业有限公司、北京城乡华懋娱乐有限公司、北航城乡科技实业有限 公司、北京汇雅装饰有限公司、新华成塑料印刷制品有限公司、旅游出租汽车公司、北 京城乡标实广告有限公司、大用软件有限公司，北京城易电脑有限公司、北京城威高级 家具与室内装饰有限公司、北京城乡庭卫纯水饮料有限公司、中鸿信拍卖有限公司、北 京燕兴城商贸有限公司、北京景山教育发展投资有限公司，北京金都房地产实业股份有 限公司，以上 １８ 家公司 ２００２ 年共完成销售 ３３６４６．５７ 万元，实现利润总额 ５４４．０６ 万元。 主要控股公司经营情况及业绩： 12 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 1、北京城乡华懋商厦有限公司 本公司持有 37.5%股权的控股子公司。该公司形 成了与本公司有利的“错位经营”模式，以青春靓丽服装服饰为主，与本公司达到了资 源共享、优势互补。经营范围为销售百货、针纺织品、工艺美术品等。注册资本为 1000 万元。2002 年该公司总资产 126,989,269.54 元，净资产 44,997,727.26 元，主营业务收 入 193,529,065.95 元，净利润 6,707,561.35 元。 2、北京城乡仓储大超市有限公司 本公司持有 80%股权的控股子公司。该超市是 本公司自主经营、开发的企业。经营范围销售食品、副食品、百货、五金交电、日用杂 品、针纺织品、工艺美术品等，注册资本为 380 万元。该超市创立的百货购物环境+超 市开架经营+仓储低价格购物模式，成为都市新亮点，深受百姓喜爱。2002 年该公司总 资产 68,886,305.01 元，净资产 21,339,499.16 元，主营业务收入 230,443,332.85 元，净 利润 8,302,060.41 元。 （三）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 16.42%，公司作为商业零售 企业，客户主要为消费者个人或机关团体，销售较为分散。 （四）在经营中出现的问题及对策 随着我国加入 ＷＴＯ，外商进入北京市场的步伐将明显加快。沃尔玛、麦德龙等国际 大型商品零售企业已开始向中国市场渗透，国际知名品牌也将不断进入北京市场。与此 同时，国内商业竞争也进一步升级：有些商业企业积极扩展企业规模，扩大市场份额； 不少跨行业、跨地区的资产重组也将经营目标瞄准商业。 公司立足北京本地市场，将进一步强化企业营销策划，加大营销创新力度，以星级 服务质量带动企业全面管理。同时稳步实施企业外延拓展，寻求新的经济增长点，有效 抵御市场风险。 （五）报告期内投资情况 １、报告期内募集资金使用情况 报告期内没有募集资金行为，也没有募集资金在报告期内完成情况。 ２．其他投资情况 报告期内公司无其它投资情况。 （六）报告期内公司财务状况 １、公司财务状况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 同比％（＋－） 总资产 ２，２０１，２７８，８４３．２１ ２，１８８，３９０，７９５．２４ ＋０．５９ 13 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 长期负债 ２６６，９９７．６０ ２２９，７１７．６０ ＋１６．２３ 股东权益 １，６６４，９０９，５９５．２４ １，６１１，５０９，５５２．１５ ＋３．３１ 主营业务利润 ２２０，６７５，３０９．７５ ２２７，７０９，６４６．１３ －３．０９ 净利润 ７７，７４４，３７９．８５ ９５，１５２，２４４．４８ －１８．２９ ２、公司财务状况及变动主要原因 总资产：母公司增加短期投资所致。 长期负债：所属子公司代管基金增加所致。 股东权益：本期赢利所致。 主营业务利润和净利润：市场竞争激烈，致使效益有所下降。 （七）新年度发展计划 新年度公司将继续加大营销管理力度，以经济效益为中心，着手抓好以下几方面 工作： １、继续加大商品调整力度，坚决实施品牌化经营 为了适应消费潮流和市场品牌化竞争的需要， 要树立常变常新的意识，把商品结 构调整作为动态性、持久性的工作抓紧抓好。要加强市场调研，冷静分析对策，根据具 体情况确定最佳商品定位，随市场和季节变化对品牌及时进行补充和调整；要加强市场 调研，建立后备厂家队伍，及时对新引进的名优品牌厂家进行效益跟踪分析，提高后备 厂家的更换率。 ２、管理工作要上新台阶 要适应公司发展需要，如期完成计算机管理软件升级，加速公司现代化管理步伐。 要坚定不移地把星级服务管理工作抓出成效。要把专业知识技能作为重点，着力抓 好员工骨干队伍的系统培训。要通过扩大持证上岗的比例，吸引、鼓励售货人员钻研专 业知识技能。要继续强化营业现场管理，完善经理在岗率考核办法，落实在岗经理、班 组长责任，保证所有时间段内的货场秩序正常有序、规范严谨。 要千方百计降低经营成本，大力压缩各项费用开支。要强化各个物料、财 务管理环 节，从点滴做起，精打细算，在年初制定费用计划，可支可不支的费用，坚决不支，可 少支的费用绝不多支，保证年底不超标。做到从一线经营到后勤管理的每个具体细节都 要合理预算、定额定标、严格控制。 ３、调整资产结构，提高资产利用率 要倍加注重资产收益率，向每一寸资产要效益。要根据市场变化和主营方向，抓 大放小，合理配置资源。对发展势头好、前景广阔的公司要支持其在市场中发展壮大； 14 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 对失去市场的公司要果断地转股、撤股，释放风险。 要最大限度地盘活资产，适应市 场的选择，让公司的每一寸资产都充分发挥效益。 ４、加大主业开发力度，稳步扩展企业外延 面临外来挑战，我们必须强化公司主业，形成规模优势，有效扩大市场份额，抵御 经营风险。在实施连锁超市的规模发展规划时要明确目标、大胆工作、精心选址、反复 论证、谨慎调研、仔细测算，确保经营成效。 （八）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司董事会共召开五次会议，具体情况如下： （１）２００２ 年 ４ 月 １６ 日在北京召开了公司第三届第十一次董事会。董事会成员应到 １７ 人，实到 １７ 人。会议审议通过了《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《公司 ２００１ 年 度业务工作报告》、《公司 ２００２ 年度财务决算报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配方案及 ２００２ 年度利润分配政策》、《公司 ２００１ 年度报告》、《公司关于修改＜公司章程＞的议 案》、《公司关于投资开发公司连锁超市的议案》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事 会议事规则》、《公司信息披露管理制度》、《公司独立董事候选人的议案》、《公司关于独 立董事津贴标准的议案》、《公司关于改选董事的议案》、《公司关于续聘北京京都会计师 事务所及其审计费用的议案》、《公司与中国农行签订 ２００２ 年度授信额度的议案》。以上 决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在北京召开了公司第三届第十二次董事会。董事会成员应 到 １７ 人，实到 １４ 人。会议审议通过了《公司 ２００２ 年度第一季度报告》。决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日《上海证券报》。 （３）２００２ 年 ６ 月 ２７ 日在北京召开了公司第三届十三次董事会。董事会成员应到 １９ 人，实到 １７ 人。会议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《上海证券报》； （４）２００２ 年 ８ 月 １７ 日在北京召开了公司第三届第十四次董事会。董事会成员应 到 １９ 人，实到 １７ 人。会议审议通过了《２００２ 年半期报告及摘要》。决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日《中国证券报》。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日在北京召开了公司第三届第十五次董事会。董事会成员应 到 １９ 人，实到 １９ 人。会议审议通过了《公司 ２００２ 年度第三季度报告》及《公司募集 资金管理制度》。决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《中国证券报》。 15 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ２．报告期内，公司利润分配情况及实施配股及资本公积金转增股本情况。 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司 ２００１ 年度利润分配方 案为，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ４０５，７３８，９４６ 股为基数向全体股东每 １０ 股派发现金 股利 ０．６０ 元（含税），共计派发现金红利 ２４，３４４，３３６．７６ 元。股权登记日：２００２ 年 ７ 月 ２ 日，除息日 ２００２ 年 ７ 月 ３ 日，现金红利发放日 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日。此分配方案已实 施完毕。分红方案公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日《上海证券报》。 报告期内，公司未实施资本公积金转增股本。 ３、２００２ 年度公司进行利润分配情况及资本公积金转增情况 经北京京都会计师事务所审计，２００２ 年当年公司税后利润总额 ７７，７４４，３７９．８５ 元；２００２ 年期初未分配利润 ５９，５６５，７０７．１２ 元；可供分配利润共计 １３７，３１０，０８６．９７ 元。 根据公司 ２００２ 年度经济指标完成情况，并兼顾股东利益和公司发展的需要，特拟 定本年度利润分配预案如下： 按 ２００２ 年当年净利润的 １０％提取法定盈余公积金，计 ７，７７４，４３８．９９ 元； 按 ２００２ 年当年净利润的 １０％提取法定公益金，计 ７，７７４，４３８．９９ 元； 按 ２００２ 年当年净利润的 ４８．６９％提取任意公积金，计 ３７，８５１，１６７．１１ 元； 按 ２００２ 年当年净利润的 ３１．３１％分配普通股股利，计 ２４，３４４，３３６．７６ 元。 以 ２００２ 年末总股本 ４０５，７３８，９４６ 股为基数向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．６０ 元（含税），共计派发现金 ２４，３４４，３３６．７６ 元。 其中：法人股 ２３８，４２８，９４６ 股，派发红利 １４，３０５，７３６．７６ 元； 社会公众股 １６７，３１０，０００ 股，派发红利 １０，０３８，６００ 元。 经上述分配后，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司未分配利润为 ５９，５６５，７０７．１２ 元。 公司本年度不进行资本公积金转增股本 以上议案尚需报股东大会批准后实施。 八、监事会报告 ２００２ 年公司监事会本着对企业和全体股东负责的精神，根据监事会职权，独立开 展工作。监事会的主要成员列席董事会议；积极参与公司重大决策；对董事和高级管理 人员进行监督；审议核查董事会提交股东大会的各项工作报告。 １、报告期内监事会共召开二次监事会会议： ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在北京召开了第三届第六次监事会议。会议审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度报告》、《公司＜公司章程＞修改议案》、《公司 16 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 监事会议事规则》，会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券报》。 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日在北京召开了第三届第七次监事会议。会议审议通过了《公司 ２０２ 年度半年报》。 ２、公司依法运作情况 报告期内，公司董事及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及公司章程规定 积极开展工作，决策程序符合《公司法》、《公司章程》。由于忠于职守、尽职尽责、并 注重决策的民主性、科学性，公司各项经营指标达到了预期结果，并赢得了较好的经济 效益和社会效益。 ３、检查公司财务情况 报告期内，监事会密切注意公司的经营财务状况，对公司的会计报告、审计报告、 利润分配等资料，确认其内容真实、合法。监事会认为，北京京都会计师事务所出具的 无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 ４、公司募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。 ５、公司在重大经营、投资决策及关联交易上，未发现内幕交易，没有发生损害股 东权益或造成公司资产流失的情况。 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、重大关联交易事项 具体关联方交易见财务报表附注。 ３、公司担保情况 报告期内公司无对外担保情况。 ４、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 ５、其他重大事项。 报告期内无其他重大事项。 ６、公司披露聘任会计师事务所情况。 公司聘任北京京都会计师事务所为公司审计机构。公司报告期内支付给该所报酬 为：２００２ 年度报告审计费用 ７０ 万元，该事务所已连续为公司服务 ８ 年。 ７、报告期内，公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 17 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 十、 财务会计报告 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字（2003）第0503号 北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称 贵公司）二 〇〇二年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润表 及利润分配表、二〇〇二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财 务状况及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李欣 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 卫俏嫔 二〇〇三年四月十一日 18 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 资产负债表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 225,727,378.63 95,079,489.23 227,162,642.34 50,463,687.53 短期投资 五.2 79,203,020.80 79,203,020.80 应收票据 应收股利 五.3 471,200.07 6,625,991.22 456,876.17 6,463,544.27 应收利息 应收账款 五.4 25,179,313.06 4,449,868.05 24,955,470.81 2,598,099.39 其他应收款 五.5 148,829,473.91 56,464,573.10 209,857,057.40 95,419,932.38 预付账款 五.6 4,814,793.37 1,160,371.34 2,773,703.55 1,000,000.00 应收补贴款 存货 五.7 24,672,312.61 7,845,382.53 25,721,759.33 6,369,166.51 待摊费用 五.8 2,087,365.16 508,471.22 1,778,229.34 622,004.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 510,984,857.61 251,337,167.49 492,705,738.94 162,936,434.21 长期投资： 长期股权投资 五.9 101,664,817.53 417,888,945.90 105,613,529.84 425,961,859.39 长期债权投资 长期投资合计 101,664,817.53 417,888,945.90 105,613,529.84 425,961,859.39 固定资产： 固定资产原价 五.10 881,023,895.10 683,051,701.08 881,165,561.80 683,002,415.08 减：累计折旧 五.10 178,047,182.30 123,299,043.14 145,281,503.55 103,850,274.50 固定资产净值 五.10 702,976,712.80 559,752,657.94 735,884,058.25 579,152,140.58 减: 固定资产减值准备 895,158.52 895,158.52 固定资产净额 702,081,554.28 559,752,657.94 734,988,899.73 579,152,140.58 工程物资 在建工程 五.11 562,985,985.01 504,985,985.01 504,985,985.01 504,985,985.01 固定资产清理 固定资产合计 1,265,067,539.29 1,064,738,642.95 1,239,974,884.74 1,084,138,125.59 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 126,322,583.48 15,183,999.72 135,243,583.52 15,658,499.76 长期待摊费用 五.13 197,239,045.30 130,729,312.48 214,853,058.20 144,582,949.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 323,561,628.78 145,913,312.20 350,096,641.72 160,241,448.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,201,278,843.21 1,879,878,068.54 2,188,390,795.24 1,833,277,867.96 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 19 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 资产负债表（续） 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.14 38,000,000.00 84,000,000.00 应付票据 应付账款 五.15 93,902,406.68 47,053,728.69 88,996,803.63 45,943,395.45 预收账款 五.16 6,409,718.40 427,378.00 4,718,430.72 206,120.00 应付工资 五.17 155,091.50 3,183,509.42 应付福利费 35,599,848.66 30,208,188.99 32,184,324.01 28,348,093.27 应付股利 五.18 26,527,414.85 25,798,073.52 24,395,267.72 24,344,336.76 应交税金 五.19 24,897,907.56 17,677,390.12 29,752,224.56 23,496,551.36 其他应交款 五.20 329,722.96 198,134.82 419,758.79 293,773.80 其他应付款 五.21 62,980,317.14 93,605,579.16 63,012,523.62 99,136,045.17 预提费用 五.22 1,089,699.03 815,366.11 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 289,892,126.78 214,968,473.30 331,478,208.58 221,768,315.81 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 266,997.60 229,717.60 长期负债合计 266,997.60 229,717.60 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 290,159,124.38 214,968,473.30 331,707,926.18 221,768,315.81 少数股东权益 246,210,123.59 245,173,316.91 股东权益： 股 本 五.23 405,738,946.00 405,738,946.00 405,738,946.00 405,738,946.00 资本公积 五.24 699,601,604.03 699,601,604.03 699,601,604.03 699,601,604.03 盈余公积 五.25 515,409,323.11 500,003,338.09 460,381,949.57 446,603,295.00 其中：法定公益金 五.25 91,143,235.57 86,007,907.88 82,826,354.09 78,233,469.89 未分配利润 五.26 44,159,722.10 59,565,707.12 45,787,052.55 59,565,707.12 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,664,909,595.24 1,664,909,595.24 1,611,509,552.15 1,611,509,552.15 负债和股东权益总计 2,201,278,843.21 1,879,878,068.54 2,188,390,795.24 1,833,277,867.96 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 20 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 利 润 表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 附注 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.27 1,256,600,142.45 759,451,577.88 1,281,135,445.46 751,115,246.18 减：主营业务成本 五.28 1,030,560,677.96 623,176,901.07 1,048,233,715.49 607,130,574.24 主营业务税金及附加 五.29 5,364,154.74 2,589,635.11 5,192,083.84 2,834,368.69 二、主营业务利润 220,675,309.75 133,685,041.70 227,709,646.13 141,150,303.25 加：其他业务利润 五.30 51,330,869.94 55,301,299.60 45,509,568.55 46,990,190.75 减: 营业费用 74,811,184.81 41,940,008.68 56,171,766.60 22,652,178.15 管理费用 101,189,965.62 60,127,905.33 105,076,335.58 55,419,974.81 财务费用 五.31 1,445,541.30 345,576.24 (16,889,186.50) (13,196,264.07) 三、营业利润 94,559,487.96 86,572,851.05 128,860,299.00 123,264,605.11 加：投资收益 五.32 6,010,152.68 6,261,212.90 (9,133,657.44) (8,727,318.09) 补贴收入 营业外收入 五.33 419,397.72 345,607.43 32,551.69 减：营业外支出 五.34 115,427.14 39,288.00 1,375,675.96 398,071.05 四、利润总额 100,873,611.22 92,794,775.95 118,696,573.03 114,171,767.66 减：所得税 五.35 20,264,974.27 15,050,396.10 22,706,509.43 19,019,523.18 减：少数股东损益 2,864,257.10 837,819.12 加：未确认的投资损失 五、净利润 77,744,379.85 77,744,379.85 95,152,244.48 95,152,244.48 补充资料： 附注 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 223,143.75 223,143.75 (140,322.28) (140,322.28) 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 21 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 利润分配表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 77,744,379.85 77,744,379.85 95,152,244.48 95,152,244.48 加：年初未分配利润 45,787,052.55 59,565,707.12 47,510,196.82 59,565,707.12 其他转入 二、可供分配的利润 123,531,432.40 137,310,086.97 142,662,441.30 154,717,951.60 减：提取法定盈余公积 8,859,324.95 7,774,437.99 10,663,987.96 9,515,224.45 提取法定公益金 8,316,881.48 7,774,437.99 10,089,605.21 9,515,224.45 三、可供股东分配的利润 106,355,225.97 121,761,210.99 121,908,848.13 135,687,502.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 37,851,167.11 37,851,167.11 51,777,458.82 51,777,458.82 应付普通股股利 24,344,336.76 24,344,336.76 24,344,336.76 24,344,336.76 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 44,159,722.10 59,565,707.12 45,787,052.55 59,565,707.12 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 22 合并资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 14,578,170.38 1,267,002.31 6,714,812.85 9,130,359.84 其中：应收账款 1,600,344.87 247,079.74 78,755.71 1,768,668.90 其他应收款 12,977,825.51 1,019,922.57 6,636,057.14 7,361,690.94 二、短期投资跌价准备合计 2,058,000.00 2,058,000.00 其中：股票投资 债券投资 2,058,000.00 2,058,000.00 三、存货跌价准备合计 164,301.13 164,301.13 其中：库存商品 164,301.13 164,301.13 原材料 物料用品 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 11,550,000.00 2,379,951.33 1,000,000.00 12,929,951.33 其中：长期股权投资 11,550,000.00 2,379,951.33 1,000,000.00 12,929,951.33 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 895,158.52 895,158.52 其中：房屋及建筑物 运输设备 办公设备 电子设备 895,158.52 895,158.52 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,266,042.60 471,372.52 1,737,415.12 其中：应收账款 150,595.57 109,290.06 259,885.63 其他应收款 1,115,447.03 362,082.46 1,477,529.49 二、短期投资跌价准备合计 2,058,000.00 2,058,000.00 其中：股票投资 债券投资 2,058,000.00 2,058,000.00 三、存货跌价准备合计 164,301.13 164,301.13 其中：库存商品 164,301.13 164,301.13 原材料 物料用品 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 11,550,000.00 2,379,951.33 1,000,000.00 12,929,951.33 其中：长期股权投资 11,550,000.00 2,379,951.33 1,000,000.00 12,929,951.33 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 运输设备 办公设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 母公司 项 目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,474,917,029.58 884,753,011.14 收到的税费返还 15,063,885.30 15,063,885.30 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36 79,995,133.16 103,182,984.20 现金流入小计 1,569,976,048.04 1,002,999,880.64 购买商品、接受劳务支付的现金 1,201,121,797.80 729,513,923.12 支付给职工以及为职工支付的现金 57,845,730.27 35,453,219.60 支付的各项税费 94,700,353.94 68,965,686.09 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 71,432,161.69 36,486,992.15 现金流出小计 1,425,100,043.70 870,419,820.96 经营活动产生的现金流量净额 144,876,004.34 132,580,059.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 24,400,000.00 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,002,541.09 12,771,225.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 96,507.92 收到的其他与投资活动有关的现金 五.37 4,955,136.13 1,323,464.99 现金流入小计 37,454,185.14 18,094,690.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,205,660.53 238,286.00 投资所支付的现金 81,261,020.80 81,261,020.80 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87,466,681.33 81,499,306.80 投资活动产生的现金流量净额 (50,012,496.19) (63,404,616.75) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 46,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,180,078.72 24,336,957.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.38 718,693.14 222,683.52 现金流出小计 75,898,771.86 24,559,641.23 筹资活动产生的现金流量净额 (75,898,771.86) (24,559,641.23) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,964,736.29 44,615,801.70 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 现金流量表—补充材料 ２００２ 年度 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 母公司 项 目 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 77,744,379.85 77,744,379.85 加：少数股东损益 2,864,257.10 加：计提的资产减值准备 (2,174,160.34) 3,745,022.72 固定资产折旧 34,092,404.85 19,601,480.64 无形资产摊销 8,921,000.04 474,500.04 长期待摊费用摊销 25,199,618.06 13,853,636.53 待摊费用减少（减：增加） (309,135.82) 113,532.91 预提费用增加（减：减少） 274,332.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 111,378.90 36,288.00 固定资产报废损失 财务费用 1,445,541.30 345,576.24 投资损失（减：收益） (9,448,104.01) (9,699,164.23) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,213,747.85 (1,311,914.89) 经营性应收项目的减少（减：增加） 387,240.47 33,283,984.90 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,553,503.17 (5,607,263.03) 其他 经营活动产生的现金流量净额 144,876,004.34 132,580,059.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 五.39 192,427,378.63 95,079,489.23 减：现金的期初余额 五.39 173,462,642.34 50,463,687.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,964,736.29 44,615,801.70 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 24 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 会计报表附注 一、公司基本情况 北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992 年 1 月 18 日由北京 市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资 公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。 根据 1993 年 12 月 29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 184 号 《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行 5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年 1 月 8 日北京市人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心 股份有限公司发行社会公众股票（A 股）的批复》、1994 年 2 月 2 日中国证券监督管里 委员会证监发审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票 的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行 人民币普通股 5000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发 行后，公司股本为 19,000 万股。 1996 年 11 月 26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京 城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售 3,860 万股，配股后， 本公司总股本为 22,860 万股。 1998 年 12 月 14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京 城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售 4,189.26 万股， 配股后，公司总股本 27,049.26 万股。 1999 年 11 月 22 日，根据本公司 1999 年临时股东大会决议，本公司以 1999 年 6 月 30 日总股本 27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计 转增 13,524.63 万股，转增后，本公司总股本 40,573.89 万股。 公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品 修理、群众文化事业、经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、 “三来一补”、易货贸易及转口贸易业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 25 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为 本位币记账，期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到 预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资和其他投资。 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价 低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期 投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应 收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ５．５％ １至２年 ６．０％ ２至３年 ６．５％ ３ 年以上 ７．０％ 本公司确认坏账的标准为： 26 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 ９、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、在途物资、 低值易耗品、原材料等。 存货盘存制度采用永续盘存制。采用售价核算法，月末对出库商品调整为实际成本 金额；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存 货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法 核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的 差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息。 （３）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项 投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以 27 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值率，本公司确定各 类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ３０－５０ 年 ４％ ３．２％－１．９２％ 运输设备 １０ 年 ４％ ９．６％ 办公设备 １０ 年 ４％ ９．６％ 电子设备 ８－１５ 年 ４％ １２％－６．４％ 其他设备 １０ 年 ４％ ９．６％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达 到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后， 计入当期财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。本公司无形资产按合同规定受益年限和 法律规定有效年限内平均摊销。如果合同未规定受益年限、法律亦无规定有效年限的， 按 １０ 年期限平均摊销。 28 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 １５、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊 销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经 营期一次计入当期损益。 １６、收入确认原则 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （２）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、合并会计报表的编制方法 29 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不超过 ５０％但对被投 资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 １７％、１３％ 营业税 应税收入 ５％ 消费税 金银首饰收入 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税额 ７％ 教育费附加 应纳流转税额 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 ３３％ 四、控股子公司及合营企业 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 权益比例 是否合并 北京城乡燕兴贸易有限公司 日用百货 ５４，８５０，０００．００ ２７，９７３，５００．００ ５１．００％ 是 洋浦合平实业有限公司 百货、租赁 ２０，０００，０００．００ １０，２００，０００．００ ５１．００％ 是 北京市方城海房地产开发责任有限公司 房地产 １０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８０．００％ 是 北京城乡华懋娱乐有限公司 餐饮娱乐 ￥２３，８００，０００．００ ７３，７４０，０００．００ ３７．５０％ 是 北京城乡华懋商厦有限公司 日用百货 １０，０００，０００．００ ３，７５０，０００．００ ３７．５０％ 是 北京城乡仓储大超市有限公司 日用百货 ３，８００，０００．００ ３，０４０，０００．００ ８０．００％ 是 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 设计制作 ４５０，０００．００马克 １，７８７，４８５．１４ ７０．００％ 否 北京汇雅装饰有限责任公司 装饰工程 １，０００，０００．００ ６００，０００．００ ６０．００％ 否 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 生产销售纯净水 ￥４００，０００．００ １，９８８，０４０．００ ６０．００％ 否 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 制造加工 ５００，０００．００ ２５５，０００．００ ５１．００％ 否 北京城乡标实广告有限责任公司 广告设计制作 １，０００，０００．００ ５５０，０００．００ ５５．００％ 否 北京北航城乡科技实业有限责任公司 航空航天科技 １９０，０００，０００．００ １５２，０００，０００．００ ８０．００％ 是 北京燕兴城商贸有限公司 商贸 ３００，０００．００ １２０，０００．００ ４０．００％ 否 30 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 说明：１、北京成威高级家俱与室内装饰有限公司、潮阳市新华城塑料印刷品有限公司、北 京汇雅装饰有限责任公司、北京城乡庭卫纯水饮料有限公司、北京城乡标实广告有限责任公司和 北京燕兴城商贸有限公司本年度未合并报表，原因是：这些公司的资产、收入、净利润各项指标 合计均未达到本公司的１０％，且均为赢利企业。其２００２年度财务状况、经营成果如下： 公司名称 资产总额 主营业务收入 净利润 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 ６，５０７，９８９．８１ ６，４７２，８６４．３４ １７０，１９９．１２ 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 １，１０６，８５６．２７ １，０２８，７４５．００ ２８２，２４３．０４ 北京汇雅装饰有限责任公司 ３０，９６９，６８０．４２ ５，２４９，５６９．５５ ５７，５３５．６８ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 ３，６４８，６６５．８８ ８０６，１３５．４５ ４０４．９４ 北京城乡标实广告有限责任公司 １，５３６，５２４．７１ ４５２，５１３．００ ７，７５０．８９ 北京燕兴城商贸有限公司 ４１５，５９３．１０ －－ －－ ２、本公司对北京城乡华懋娱乐有限公司与北京城乡华懋商厦有限公司投资比例均为 ３７．５０％，未超过５０．００％，但本公司将上述公司列入合并报表范围，原因是：本公司有权任免上述子 公司董事会的多数成员；本公司在上述子公司董事会上有半数以上投票权，有实质控制权。 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 １００，５１１．２８ ２８８，６４３．０５ 银行存款 ２２５，６２６，８６７．３５ ２２６，８７３，９９９．２９ 其他货币资金 －－ －－ ２２５，７２７，３７８．６３ ２２７，１６２，６４２．３４ ２、短期投资 （１）短期投资分项目列示如下： 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股权投资 １１，２６１，０２０．８０ －－ 其中：股票投资 １１，２６１，０２０．８０ －－ 债券投资 ７０，０００，０００．００ －－ 其中：国债投资 －－ 其他债券 ７０，０００，０００．００ －－ 其他投资 －－ －－ ８１，２６１，０２０．８０ －－ 短期投资跌价准备 （２，０５８，０００．００） （－－） 31 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ７９，２０３，０２０．８０ －－ 说明：ａ、报表日股票和债券投资的市价及资料来源 股票或债券名称 持有数量 投资成本 １２月３１日市价 资料来源 中国联合通信股份有限公司Ａ股 ４，８９６，０９６．００ １１，２６１，０２０．８０ ２．６９元 中国证券报 北京燕京啤酒股份有限公司可转换公司债 ７００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ９７．０６元 中国证券报 ｂ、投资变现不存在重大限制 （２）短期投资跌价准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 股权投资 －－ －－ －－ －－ 债券投资 －－ ２，０５８，０００．００ －－ ２，０５８，０００．００ 其他投资 －－ －－ －－ －－ －－ ２，０５８，０００．００ －－ ２，０５８，０００．００ ３、应收股利 被投资单位 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 ３８７，２４４．９９ ３７２，９２１．０９ 潮阳市新华城塑料印刷有限公司 ８３，９５５．０８ ８３，９５５．０８ ４７１，２００．０７ ４５６，８７６．１７ ４、应收账款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ６，９５０，３８２．７１ ２５．７９ ５，２４８，７２７．８９ １９．７７ 一至二年 ６５６，６１６．００ ２．４４ １，５０６，１４４．００ ５．６７ 二至三年 １０５，２３０．００ ０．３９ １９，５１４，３８３．５８ ７３．４８ 三年以上 １９，２３５，７５３．２５ ７１．３８ ２８６，５６０．２１ １．０８ ２６，９４７，９８１．９６ １００．００ ２６，５５５，８１５．６８ １００．００ 坏账准备 （１，７６８，６６８．９０） （１，６００，３４４．８７） ２５，１７９，３１３．０６ ２４，９５５，４７０．８１ 32 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，６００，３４４．８７ ２４７，０７９．７４ ７８，７５５．７１ １，７６８，６６８．９０ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无持本公司 ５％以上股份的股东单位欠 款。 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，北京嘉特科技发展公司欠本公司 １９，０００，０００．００ 元， 占应收账款期末余额的 ７０．５１％。 （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ４，７０９，７５３．６８ １００．００ ２，６８４，１３４．７５ ９７．６５ 一至二年 －－ －－ －－ －－ 二至三年 －－ －－ －－ －－ 三年以上 －－ －－ ６４，５６０．２１ ２．３５ ４，７０９，７５３．６８ １００．００ ２，７４８，６９４．９６ １００．００ 坏账准备 （２５９，８８５．６３） （１５０，５９５．５７） ４，４４９，８６８．０５ ２，５９８，０９９．３９ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １５０，５９５．５７ １０９，２９０．０６ －－ ２５９，８８５．６３ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无持本公司 ５％以上股份的股东单位欠 款。 33 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ５、其他应收款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ９１，５５４，３４７．３３ ５８．６２ １０５，７４３，０１１．４３ ４７．４５ 一至二年 ２，８６２，０９６．１２ １．８３ １２，００３，９０６．３９ ５．３９ 二至三年 １２，０８１，１１９．９１ ７．７３ ２，５６６，５２０．９８ １．１５ 三年以上 ４９，６９３，６０１．４９ ３１．８２ １０２，５２１，４４４．１１ ４６．０１ １５６，１９１，１６４．８５ １００．００ ２２２，８３４，８８２．９１ １００．００ 坏账准备 （７，３６１，６９０．９４） （１２，９７７，８２５．５１） １４８，８２９，４７３．９１ ２０９，８５７，０５７．４０ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １２，９７７，８２５．５１ １，０１９，９２２．５７ ６，６３６，０５７．１４ ７，３６１，６９０．９４ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无持本公司 ５％以上股份的股东单位欠 款。 Ｄ、截至 2002 年 12 月 31 日，欠款金额前五名金额合计 １３１，０１５，２５６．９８ 元,占本 科目余额的 ８３．８８% （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ４２，９４４，２０３．２１ ７４．１２ ８１，１４６，５０１．４２ ８４．０６ 一至二年 ４８８，０２１．３９ ０．８４ １１，１３９，４８１．００ １１．５４ 二至三年 １１，１０５，９８１．００ １９．１７ １８，０００．００ ０．０２ 三年以上 ３，４０３，８９６．９９ ５．８７ ４，２３１，３９６．９９ ４．３８ ５７，９４２，１０２．５９ １００．００ ９６，５３５，３７９．４１ １００．００ 34 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 坏账准备 （１，４７７，５２９．４９） （１，１１５，４４７．０３） ５６，４６４，５７３．１０ ９５，４１９，９３２．３８ B、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，１１５，４４７．０３ ３６２，０８２．４６ －－ １，４７７，５２９．４９ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无持本公司 ５％以上股份的股东单位欠 款。 ６、预付账款 （1）账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ４，７４２，１９３．３７ ９８．４９ ２，７７３，７０３．５５ １００．００ 一至二年 ７２，６００．００ １．５１ －－ －－ 二至三年 －－ －－ －－ －－ 三年以上 －－ －－ －－ －－ ４，８１４，７９３．３７ １００．００ ２，７７３，７０３．５５ １００．００ （2）截至 2002 年 12 月 31 日，本科目余额中不存在预付持本公司 5%以上股份的股 东单位款项。 ７、存货 （１）存货分项目列示 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 库存商品 １９，６８４，３８３．０８ ２３，０９１，７４３．７４ 材料物资 １４７，４５３．９５ ２，４２８，８１８．４８ 低值易耗品 ５３，０４８．６４ ５７，０７７．０３ 包装物 １６１，７０３．３３ ８７，２４６．９５ 产成品 ２１０，６７１．８３ ２１０，６７１．８３ 生产成本 ９，６２２．８５ １０，５０２．４３ 35 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 原材料 ２，４７２，００８．７６ －－ 科技在产品 １，１３４，８５０．０９ －－ 科技开发成本 ７９８，５７０．０８ －－ ２４，６７２，３１２．６１ ２５，８８６，０６０．４６ 存货跌价准备 （－－） （１６４，３０１．１３） ２４，６７２，３１２．６１ ２５，７２１，７５９．３３ （２）存货跌价准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 库存商品 １６４，３０１．１３ －－ １６４，３０１．１３ －－ 转回原因：本期存货跌价的情况已消除。 ８、待摊费用 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 供暖费 １，１４０，８４３．４０ ２，１４１，１３７．６６ ２，３００，２９７．２０ ９８１，６８３．８６ 服务费 －－ ３６１，９００．００ ３６１，９００．００ －－ 房租费 ５４，９００．００ １４８，２００．００ １９４，４００．００ ８，７００．００ 零星装修支出 ４４０，７１１．１４ ７３３，５８４．５５ ７８４，６４３．０８ ３８９，６５２．６１ 物业管理费 －－ ６，８９９，５８９．５０ ６，５００，０００．００ ３９９，５８９．５０ 保险费 ４５，６７５．３８ ８１，２８４．９２ ６０，０８４．０８ ６６，８７６．２２ 零星工程支出 ３３，７１８．００ ２３８，０６３．６８ ７８，１５５．４２ １９３，６２６．２６ 其他 ６２，３８１．４２ １，６６，８９１．９８ １８２，０３６．６９ ４７，２３６．７１ １，７７８，２２９．３４ １０，７７０，６５２．２９ １０，４６１，５１６．４７ ２，０８７，３６５．１６ ９、长期股权投资 （１）合并数 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股票投资 １，２９４，０００．００ －－ －－ １，２９４，０００．００ 其他股权投资 １１５，７４２，９３２．０８ （１，００２，８９２．９８） ４，０００，０００．００ １１０，７４０，０３９．１０ 36 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 其中：对子公司投资 ９，０４８，２５２．５４ ３１９，５５１．９５ －－ ９，３６７，８０４．４９ 对合营企业投资 －－ －－ －－ －－ 对联营企业投资 ９９，６５９，１７９．５４ （１，３２２，４４４．９３） ３，０００，０００．００ ９５，３３６，７３４．６１ 合并价差 １，１７２，２２４．８５ －－ １５１，２４８．９６ １，０２０，９７５．８９ 股权投资差额 （１，０４５，６２７．０９） ２，７５６，４６４．７１ １７１，０８３．７５ １，５３９，７５３．８７ １１７，１６３，５２９．８４ １，７５３，５７１．７３ ４，３２２，３３２．７１ １１４，５９４，７６８．８６ 长期投资减值准备 （１１，５５０，０００．００） （１２，９２９，９５１．３３） １０５，６１３，５２９．８４ １０１，６６４，８１７．５３ Ａ、股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 鸿运置业 法人股 ２００，０００．００ ０．１５％ ３９２，０００．００ 珠海鑫光 法人股 ４１０，０００．００ ０．１１％ ９０２，０００．００ １，２９４，０００．００ Ｂ、其他股权投资 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京景山教育发展投资有限公司 ２０ 年 ３７．５０％ ３０，０００，０００．００ 权益法 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 １５ 年 ７０．００％ １，７８７，４８５．１４ 权益法 北京城易电脑有限公司 ２０ 年 ４０．００％ ５，３２４，５５９．３９ 权益法 北京燕兴城商贸有限公司 ２５ 年 １００．００％ ３００，０００．００ 权益法 北京汇雅装饰有限责任公司 １０ 年 ６０．００％ ６００，０００．００ 权益法 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 ５１．００％ ２５５，０００．００ 权益法 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 １２ 年 ６０．００％ １，９８８，０４０．００ 权益法 中鸿信拍卖有限公司 ５０ 年 ４７．３６％ １８，０００，０００．００ 权益法 上海君联国际贸易有限公司 １５ 年 ３０．００％ ３，０００，０００．００ 权益法 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 ３０ 年 ４９．００％ ３，７９３，３０３．４８ 权益法 北京城乡标实广告有限责任公司 ２０ 年 ５５．００％ ５５０，０００．００ 权益法 大用软件有限责任公司 ２０ 年 ２７．２９％ ２３，２００，０００．００ 权益法 北京金都房地产实业股份有限公司 ３０ 年 ９．１７％ ５，５００，０００．００ 成本法 北京首都旅游股份有限公司 ０．１５％ ５３５，５００．００ 成本法 北京农业科技股份有限公司 ０．２６％ １，０００，０００．００ 成本法 ９５，８３３，８８８．０１ 37 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京景山教育发展投资有限公司 －－ １１，４４８．７８ －－ ７，４５２．１５ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 －－ １１９，１３９．３８ －－ ３０７，５７１．８２ 北京城易电脑有限公司 －－ （２０６，８７２．３５） －－ （１，５０７，２６７．６５） 北京燕兴城商贸有限公司 －－ －－ －－ １，０９９．４９ 北京汇雅装饰有限责任公司 －－ ５１，９６２．６７ －－ ３，３７９，９５１．３３ 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 －－ １４３，９４３．９５ －－ ８６，９６６．８８ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 －－ ２４２．９６ －－ ３８，５６２．９１ 中鸿信拍卖有限公司 －－ ５５，４０６．１０ －－ ５，６８８，３２７．７０ 上海君联国际贸易有限公司 （３，０００，０００．００） １９５，０７８．３９ －－ （３，０００，０００．００） 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 －－ １，２６１，７６３．８９ ３８７，２４４．９９ １，２１８，４７３．９１ 北京城乡标实广告有限责任公司 －－ ４，２６２．９９ －－ ７３，１２６．９２ 大用软件有限责任公司 －－ （２，２５２，０２４．７５） －－ ９，６１１，８８５．６３ 北京金都房地产实业股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京首都旅游股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京农业科技股份有限公司 （１，０００，０００．００） －－ －－ （１，０００，０００．００） （４，０００，０００．００） （６１５，６４７．９９） ３８７，２４４．９９ １４，９０６，１５１．０９ 说明：本期权益包括权益法核算金额 １，９１７，６７２．９７ 元。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 北京景山教育发展投资有限公司 ２９，９９６，００３．３７ １１，４４８．７８ ３０，００７，４５２．１５ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 １，９７５，９１７．５８ １１９，１３９．３８ ２，０９５，０５６．９６ 北京城易电脑有限公司 ４，０２４，１６４．０９ （２０６，８７２．３５） ３，８１７，２９１．７４ 北京燕兴城商贸有限公司 ３０１，０９９．４９ －－ ３０１，０９９．４９ 北京汇雅装饰有限责任公司 ３，９２７，９８８．６６ ５１，９６２．６７ ３，９７９，９５１．３３ 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 １９８，０２２．９３ １４３，９４３．９５ ３４１，９６６．８８ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 ２，０２６，３５９．９５ ２４２．９６ ２，０２６，６０２．９１ 中鸿信拍卖有限公司 ２３，６３２，９２１．６０ ５５，４０６．１０ ２３，６８８，３２７．７０ 上海君联国际贸易有限公司 ２，８０４，９２１．６１ （２，８０４，９２１．６１） －－ 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 ４，１３７，２５８．４９ ８７４，５１８．９０ ５，０１１，７７７．３９ 北京城乡标实广告有限责任公司 ６１８，８６３．９３ ４，２６２．９９ ６２３，１２６．９２ 大用软件有限责任公司 ３５，０６３，９１０．３８ （２，２５２，０２４．７５） ３２，８１１，８８５．６３ 北京金都房地产实业股份有限公司 ５，５００，０００．００ －－ ５，５００，０００．００ 北京首都旅游股份有限公司 ５３５，５００．００ －－ ５３５，５００．００ 北京农业科技股份有限公司 １，０００，０００．００ （１，０００，０００．００） －－ １１５，７４２，９３２．０８ （５，００２，８９２．９８） １１０，７４０，０３９．１０ 38 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 Ｃ、合并价差 ａ、合并价差明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京北航冠新系统集成有限公司 １，５１２，５３７．８１ 见说明 １０ 年 ｂ、合并价差变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京北航冠新系 １，１７２，２２４．８５ －－ １５１，２４８．９６ １，０２０，９７５．８９ ６．７５ 年 统集成有限公司 形成原因：本公司控股子公司北航城乡科技实业有限公司于 １９９９ 年 １０ 月 １ 日收购北京北航 冠新系统集成有限公司时，发生的投资成本大于享有该公司 ６３％的股东权益额 １，５１２，５３７．８１ 元。 Ｄ、股权投资差额 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 大用软件有限责任公司 １ （１，０４５，６２７．０９） 见说明 １０ 年 大用软件有限责任公司 ２ ２，７５６，４６４．７１ 见说明 １０ 年 １，７１０，８３７．６２ ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 大用软件有限责任 （１，０４５，６２７．０９） －－ （１０４，５６２．７２） （９４１，０６４．３７） ９年 公司 １ 大用软件有限责任 －－ ２，７５６，４６４．７１ ２７５，６４６．４７ ２，４８０，８１８．２４ ９年 公司 ２ （１，０４５，６２７．０９） ２，７５６，４６４．７１ １７１，０８３．７５ １，５３９，７５３．８７ 形成原因：１、 ２００１ 年 １０ 月 １２ 日，本公司增加对联营公司大用软件有限责任公司投资款 ２０００ 万元，投资比例变为 ３１．５４％，增资后，本公司长期股权投资成本比在该公司享 有的实际权益小 １，０４５，６２７．０９ 元。 ２、 ２００２ 年 １ 月 １５ 日，根据本公司联营公司大用软件有限责任公司股东会决议， 该公司其他股东增加注册资本人民币 ２，０００ 万元，增资后，本公司长期股权 投资在该公司享有的比例由原来的 ３１．５４％下降为 ２４．１２％，长期股权投资成本 比在该公司享有的实际权益大 ２，７５６，４６４．７１ 元。 39 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 Ｅ、长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 北京城易电脑有限公司 ２，８００，０００．００ －－ －－ ２，８００，０００．００ 上海君联国际贸易有限公司 １，０００，０００．００ －－ １，０００，０００．００ －－ 北京市方城海房地产开发责 ５，０００，０００．００ －－ －－ ５，０００，０００．００ 任有限公司 洋浦合平实业有限公司 ２，７５０，０００．００ －－ －－ ２，７５０，０００．００ 北京汇雅装饰有限责 －－ ２，３７９，９５１．３３ －－ ２，３７９，９５１．３３ 任公司 １１，５５０，０００．００ －－ １，０００，０００．００ １２，９２９，９５１．３３ 增减原因：１、本期上海君联国际贸易有限公司转股，转回计提的减值准备 １００ 万元。 ２、本公司之子公司北京汇雅装饰有限责任公司，拟在 ２００３ 年进行转股，预计会 有一定损失，故计提减值准备 ２，３７９，９５１．３３ 元。 （２） 母公司 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股票投资 １，２９４，０００．００ －－ －－ １，２９４，０００．００ 其他股权投资 ４３７，２６３，４８６．４８ （５，２７８，３４３．１２） ４，０００，０００．００ ４２７，９８５，１４３．３６ 其中：对子公司投资 ３３３，２６８，８０６．９４ （３，９５５，８９８．１９） －－ ３２９，３１２，９０８．７５ 对合营企业投资 －－ －－ －－ －－ 对联营企业投资 ９６，９５９，１７９．５４ （１，３２２，４４４．９３） ３，０００，０００．００ ９２，６３６，７３４．６１ 股权投资差额 （１，０４５，６２７．０９） ２，７５６，４６４．７１ １７１，０８３．７５ １，５３９，７５３．８７ ４３７，５１１，８５９．３９ （２，５２１，８７８．４１） ４，１７１，０８３．７５ ４３０，８１８，８９７．２３ 长期投资减值准备 １１，５５０，０００．００ １２，９２９，９５１．３３ ４２５，９６１，８５９．３９ ４１７，８８８，９４５．９０ Ａ、股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 鸿运置业 法人股 ２００，０００．００ ０．１５％ ３９２，０００．００ 珠海鑫光 法人股 ４１０，０００．００ ０．１１％ ９０２，０００．００ １，２９４，０００．００ Ｂ、其他股权投资 40 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 洋浦和平实业有限公司 ２０ 年 ５１．００％ ４１，６５６，６２７．１４ 权益法 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 ３０ 年 ５１．００％ ２７，９７６，７９２．２１ 权益法 北京市方城海房地产开发责任有限公司 ７年 ８０．００％ ８，０００，０００．００ 权益法 北京城乡华懋商厦有限公司 ４０ 年 ３７．５０％ ３，７５０，０００．００ 权益法 北京城乡华懋娱乐有限公司 ４０ 年 ３７．５０％ ７３，７４０，０００．００ 权益法 北京城乡仓储大超市有限公司 ３０ 年 ８０．００％ ３，０４０，０００．００ 权益法 北京北航城乡科技实业有限责任公司 ２０ 年 ８０．００％ １５２，０００，０００．００ 权益法 北京景山教育发展投资有限公司 ２０ 年 ３７．５０％ ３０，０００，０００．００ 权益法 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 １５ 年 ７０．００％ １，７８７，４８５．１４ 权益法 北京城易电脑有限公司 ２０ 年 ４０．００％ ５，３２４，５５９．３９ 权益法 北京燕兴城商贸有限公司 ２５ 年 ４０．００％ １２０，０００．００ 权益法 北京汇雅装饰有限责任公司 １０ 年 ６０．００％ ６００，０００．００ 权益法 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 ５１．００％ ２５５，０００．００ 权益法 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 １２ 年 ６０．００％ １，９８８，０４０．００ 权益法 中鸿信拍卖有限公司 ５０ 年 ４７．３６％ １８，０００，０００．００ 权益法 上海君联国际贸易有限公司 １５ 年 ３０．００％ ３，０００，０００．００ 权益法 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 ３０ 年 ４９．００％ ３，７９３，３０３．４８ 权益法 北京城乡标实广告有限责任公司 ２０ 年 ５５．００％ ５５０，０００．００ 权益法 大用软件有限责任公司 ２０ 年 ２４．１２％ ２０，５００，０００．００ 权益法 北京金都房地产实业股份有限公司 ３０ 年 ９．１７％ ５，５００，０００．００ 成本法 北京首都旅游股份有限公司 ０．１５％ ５３５，５００．００ 成本法 北京农业科技股份有限公司 ０．２６％ １，０００，０００．００ 成本法 ４０３，１１７，３０７．３６ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 洋浦和平实业有限公司 －－ ６，２１１．２６ －－ （５，７４１，６３０．４４） 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 －－ １，０９２，６０３．３５ －－ ７，０１１，０５７．０４ 北京市方城海房地产开发责任有限公司 －－ （９４，３９９．２０） －－ （２，１７８，２４５．７２） 北京城乡华懋商厦有限公司 －－ ２，５１５，３３５．５１ １，０９６，４７０．２５ １３，１２３，２６６．５３ 北京城乡华懋娱乐有限公司 －－ ３４１，２２５．７０ －－ （７，７９３，５３３．２５） 41 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 北京城乡仓储大超市有限公司 －－ ８，３０２，０６０．４１ ６，１５４，７９１．１５ １７，５３９，４９９．１６ 北京北航城乡科技实业有限责任公司 －－ （９，１８７，２２５．７７） －－ （１１，９９８，７２８．４１） 北京景山教育发展投资有限公司 －－ １１，４４８．７８ －－ ７，４５２．１５ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 －－ １１９，１３９．３８ －－ ３０７，５７１．８２ 北京城易电脑有限公司 －－ （２０６，８７２．３５） －－ （１，５０７，２６７．６５） 北京燕兴城商贸有限公司 －－ －－ －－ １，０９９．４９ 北京汇雅装饰有限责任公司 －－ ５１，９６２．６７ －－ ３，３７９，９５１．３３ 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 －－ １４３，９４３．９５ －－ ８６，９６６．８８ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 －－ ２４２．９６ －－ ３８，５６２．９１ 中鸿信拍卖有限公司 －－ ５５，４０６．１０ －－ ５，６８８，３２７．７０ 上海君联国际贸易有限公司 （３，０００，０００．００） １９５，０７８．３９ －－ （３，０００，０００．００） 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 －－ １，２６１，７６３．８９ ３８７，２４４．９９ １，２１８，４７３．９１ 北京城乡标实广告有限责任公司 －－ ４，２６２．９９ －－ ７３，１２６．９２ 大用软件有限责任公司 －－ （２，２５２，０２４．７５） －－ ９，６１１，８８５．６３ 北京金都房地产实业股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京首都旅游股份有限公司 －－ －－ －－ －－ 北京农业科技股份有限公司 （１，０００，０００．００） －－ －－ （１，０００，０００．００） （４，０００，０００．００） ２，３６０，１６３．２７ ７，６３８，５０６．３９ ２４，８６７，８３６．００ 说明：本期权益包括权益法核算金额 ４，８９３，４８４．２３ 元。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 洋浦和平实业有限公司 ３５，９０８，７８５．４４ ６，２１１．２６ ３５，９１４，９９６．７０ 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 ３３，８９５，２４５．９０ １，０９２，６０３．３５ ３４，９８７，８４９．２５ 北京市方城海房地产开发责任有限公司 ５，９１６，１５３．４８ （９４，３９９．２０） ５，８２１，７５４．２８ 北京城乡华懋商厦有限公司 １５，４５４，４０１．２７ １，４１８，８６５．２６ １６，８７３，２６６．５３ 北京城乡华懋娱乐有限公司 ６５，６０５，２４１．０５ ３４１，２２５．７０ ６５，９４６，４６６．７５ 北京城乡仓储大超市有限公司 １８，４３２，２２９．９０ ２，１４７，２６９．２６ ２０，５７９，４９９．１６ 北京北航城乡科技实业有限责任公司 １４９，１８８，４９７．３６ （９，１８７，２２５．７７） １４０，００１，２７１．５９ 北京景山教育发展投资有限公司 ２９，９９６，００３．３７ １１，４４８．７８ ３０，００７，４５２．１５ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 １，９７５，９１７．５８ １１９，１３９．３８ ２，０９５，０５６．９６ 北京城易电脑有限公司 ４，０２４，１６４．０９ （２０６，８７２．３５） ３，８１７，２９１．７４ 北京燕兴城商贸有限公司 １２１，０９９．４９ －－ １２１，０９９．４９ 北京汇雅装饰有限责任公司 ３，９２７，９８８．６６ ５１，９６２．６７ ３，９７９，９５１．３３ 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 １９８，０２２．９３ １４３，９４３．９５ ３４１，９６６．８８ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 ２，０２６，３５９．９５ ２４２．９６ ２，０２６，６０２．９１ 42 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 中鸿信拍卖有限公司 ２３，６３２，９２１．６０ ５５，４０６．１０ ２３，６８８，３２７．７０ 上海君联国际贸易有限公司 ２，８０４，９２１．６１ （２，８０４，９２１．６１） －－ 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 ４，１３７，２５８．４９ ８７４，５１８．９０ ５，０１１，７７７．３９ 北京城乡标实广告有限责任公司 ６１８，８６３．９３ ４，２６２．９９ ６２３，１２６．９２ 大用软件有限责任公司 ３２，３６３，９１０．３８ （２，２５２，０２４．７５） ３０，１１１，８８５．６３ 北京金都房地产实业股份有限公司 ５，５００，０００．００ －－ ５，５００，０００．００ 北京首都旅游股份有限公司 ５３５，５００．００ －－ ５３５，５００．００ 北京农业科技股份有限公司 １，０００，０００．００ （１，０００，０００．００） －－ ４３７，２６３，４８６．４８ （９，２７８，３４３．１２） ４２７，９８５，１４３．３６ Ｃ、股权投资差额 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 大用软件有限责任公司 １ （１，０４５，６２７．０９） 见说明 １０ 年 大用软件有限责任公司 ２ ２，７５６，４６４．７１ 见说明 １０ 年 １，７１０，８３７．６２ ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 大用软件有限责任 （１，０４５，６２７．０９） －－ （１０４，５６２．７２） （９４１，０６４．３７） ９年 公司 １ 大用软件有限责任 －－ ２，７５６，４６４．７１ ２７５，６４６．４７ ２，４８０，８１８．２４ ９年 公司 ２ （１，０４５，６２７．０９） ２，７５６，４６４．７１ １７１，０８３．７５ １，５３９，７５３．８７ 形成原因：见附注五、９、（１）Ｃ ｂ Ｄ、长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 北京城易电脑有限公 ２，８００，０００．００ －－ －－ ２，８００，０００．００ 司 上海君联国际贸易有限公司 １，０００，０００．００ －－ １，０００，０００．００ －－ 北京市方城海房地产开发责 ５，０００，０００．００ －－ －－ ５，０００，０００．００ 任有限公司 洋浦合平实业有限公司 ２，７５０，０００．００ －－ －－ ２，７５０，０００．００ 北京汇雅装饰有限责 －－ ２，３７９，９５１．３３ －－ ２，３７９，９５１．３３ 任公司 １１，５５０，０００．００ ２，３７９，９５１．３３ １，０００，０００．００ １２，９２９，９５１．３３ 增减原因：见合并报表长期股权投资减值准备减少说明。 43 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 １０、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2002.01.01 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ６８４，６９０，９２４．６６ －－ －－ ６８４，６９０，９２４．６６ 运输设备 ８，０２９，３２１．３７ －－ １８９，０００．００ ７，８４０，３２１．３７ 办公设备 １８，４７０，３３４．２７ １，４５８，１４３．８０ １，４１２，１４９．５０ １８，５１６，３２８．５７ 电子设备 １０９，１３７，７４９．４６ －－ －－ １０９，１３７，７４９．４６ 其他设备 ６０，８３７，２３２．０４ １８，１３９．００ １６，８００．００ ６０，８３８，５７１．０４ ８８１，１６５，５６１．８０ １，４７６，２８２．８０ １，６１７，９４９．５０ ８８１，０２３，８９５．１０ 说明：本期无从在建工程转入的固定资产。 （2）累计折旧 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ８６，９４１，４７５．７６ １４，９６０，２４１．５２ －－ １０１，９０１，７１７．２８ 运输设备 ３，８７６，１２６．２９ ７９３，４０７．６９ １５２，７１２．００ ４，５１６，８２１．９８ 办公设备 １３，５３５，８５０．６６ ３，２６５，２１８．９５ １，２２５，４０３．６８ １５，５７５，６６５．９３ 电子设备 ２４，８０９，０４４．１１ １０，４９９，２９７．２８ －－ ３５，３０８，３４１．３９ 其他设备 １６，１１９，００６．７３ ４，６３３，６４６．５１ ８，０１７．５２ ２０，７４４，６３５．７２ １４５，２８１，５０３．５５ ３４，１５１，８１１．９５ １，３８６，１３３．２０ １７８，０４７，１８２．３０ （３）固定资产减值准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 电子设备 ８９５，１５８．５２ －－ －－ ８９５，１５８．５２ １１、在建工程 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 工程完工比例 ２０２ 厂房工程 自筹 总公司基建 自筹 金玉花园 １９０，０００，０００．００ 自筹 ８０％ 工体南路超市工程 ９８，９４０，０００．００ 自筹 洋桥超市工程 ５１，０６０，０００．００ 自筹 44 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 军艺写字楼工程 １６０，０００，０００．００ 自筹 １０％ 沈阳 ＣＢＤ 商务中心区 ５８，０００，０００．００ 自筹 （２）在建工程增减变动 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 本期转固 ２００２．１２．３１ ２０２ 厂房工程 ２，４５８，５８５．０１ －－ －－ －－ ２，４５８，５８５．０１ 总公司基建 ２，５２７，４００．００ －－ －－ －－ ２，５２７，４００．００ 金玉花园 １９０，０００，０００．００ －－ －－ －－ １９０，０００，０００．００ 工体南路超市工程 ９８，９４０，０００．００ －－ －－ －－ ９８，９４０，０００．００ 洋桥超市工程 ５１，０６０，０００．００ －－ －－ －－ ５１，０６０，０００．００ 军艺写字楼工程 １６０，０００，０００．００ －－ －－ －－ １６０，０００，０００．００ 沈阳商务中心区 －－ ５８，０００，０００．００ －－ －－ ５８，０００，０００．００ －－ ５０４，９８５，９８５．０１ ５８，０００，０００．００ －－ ５６２，９８５，９８５．０１ －－ 在建工程减值 －－ －－ －－ －－ 准备 ５０４，９８５，９８５．０１ ５８，０００，０００．００ －－ －－ ５６２，９８５，９８５．０１ 说明：本公司之子公司北京北航城乡科技实业有限公司与沈阳英特纳房屋开发有限公司签定《合 作协议书》，就合作开发沈阳市商务中心区项目达成协议，建设内容：５Ａ 级高级商务中心区，含写 字楼、商住楼、酒店及配套商业设施，建筑总面积 １２ 万平方米，该项目预计总投资 ３５，８００ 万元人 民币，本公司之子公司北京北航城乡科技实业有限公司负责投资 ５，８００ 万元，该项目工程周期预计 为自领取开工许可证起，两年半完成。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司之子公司北京北航城乡科技 实业有限公司已支付全部投资款 ５，８００ 万元，截至报告日，用地许可证已报送有关部门审批。 １２、无形资产 （１） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购入 １８，９８０，０００．００ ４０年 ３２年 场地使用权 股东投入 ７３，７４０，０００．００ ４０年 ３５年 专有技术 股东投入 ６６，０３０，０００．００ １０年 ６－８年 （２）无形资产增减变动 土地使用权 场地使用权 专有技术 合计 ２００２．０１．０１ １５，６５８，４９９．７６ ６４，８２９，７５０．００ ５４，７５５，３３３．７６ １３５，２４３，５８３．５２ 45 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 本期增加额 －－ －－ －－ －－ 本期摊销额 ４７４，５００．０４ １，８４３，５００．００ ６，６０３，０００．００ ８，９２１，０００．０４ 本期转出额 －－ －－ －－ －－ 累计摊销额 ３，７９６，０００．２８ １０，７５３，７５０．００ １７，８７７，６６６．２４ ３２，４２７，４１６．５２ ２００２．１２．３１ １５，１８３，９９９．７２ ６２，９８６，２５０．００ ４８，１５２，３３３．７６ １２６，３２２，５８３．４８ 无形资产减值准备 －－ －－ －－ －－ １５，１８３，９９９．７２ ６２，９８６，２５０．００ ４８，１５２，３３３．７６ １２６，３２２，５８３．４８ １３、长期待摊费用 原始金额 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 装修费 ８９，８６７，５２５．０６ ５１，７４２，７４９．１８ ５，１２７，２６３．７５ １１，０３３，６７３．４９ ４５，８３６，３３９．４４ 土地开发费 １０，０００，０００．００ ７５０，０００．３７ －－ ７５０，０００．３７ －－ 城乡二、四层改造 １，１９８，０１４．６０ ３７９，３７１．２９ －－ ２３９，６０２．９２ １３９，７６８．３７ 工程费 ９６，３４１，９９２．３０ ８２，５１４，２５５．６０ ９５，８４４．９７ ９，６４０，５０２．８４ ７２，９６９，５９７．７３ 固定资产改造支出 ２９，５９７，９４２．４１ ２３，７０８，１３３．００ １，７０５，９２９．１４ １，１３３，１３３．２２ ２４，２８０，９２８．９２ 用电权 ５１，３９４，８２４．０４ ４４，３１８，２９９．６９ －－ １，７１３，１６０．８０ ４２，６０５，１３８．８９ 热力集资款 １１，６６６，２４６．００ １０，２７５，６２９．４５ －－ ３８８，８７４．８８ ９，８８６，７５４．５７ 网上商城 １，２９４，０２１．８６ １，１６４，６１９．６２ １７１，２６７．３０ ３００，６６９．５４ １，０３５，２１７．３８ 软件费 ４８５，３００．００ －－ ４８５，３００．００ －－ ４８５，３００．００ ２９１，８４５，８６６．２７ ２１４，８５３，０５８．２０ ７，５８５，６０５．１６ ２５，１９９，６１８．０６ １９７，２３９，０４５．３０ １４、短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 －－ －－ 抵押借款 １８，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 其中：他人抵押 －－ －－ 保证借款 ２０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 其中：他人保证 ２０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 质押借款 －－ －－ 其中：他人质押 －－ －－ ３８，０００，０００．００ ８４，０００，０００．００ 说明：（1）抵押借款 1800 万元的抵押物为金额为 20,217,100.00 元的定期存 单。 （2）保证借款 2000 万元的担保人为中鸿信拍卖有限公司。 １５、应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ９３，９０２，４０６．６８ ８８，９９６，８０３．６３ 46 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 说明：ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无欠持本公司 ５％以上股 份的股东单位的款项。 ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无账龄在 ３ 年以上的应付帐款。 １６、预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６，４０９，７１８．４０ ４，７１８，４３０．７２ 说明：ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无预收持本公司 ５％以上 股份的股东单位款项。 ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中账龄超过 １ 年的预收账款 总额为 ３，５６０，５２３．４２ 元，主要为本公司之子公司北航城乡科技实业有限公司预收客户 销货款，尚未办理结算手续所致。 １７、应付工资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １５５，０９１．５０ ３，１８３，５０９．４２ 说明：期末余额为工效挂钩结余 １８、应付股利 股东名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 北京郊区旅游实业开发公司 １０，１５２，０００．００ １０，１５２，０００．００ 社会公众股 １０，０３８，６００．００ １０，０３８，６００．００ 北京北航天华科技有限公司 ２，９０７，４７３．５２ １，４５３，７３６．７６ 北京海兴实业公司 ９００，０００．００ ９００，０００．００ 上海万丰资产管理公司 ５８５，０００．００ ５８５，０００．００ 北京国际信托投资公司 ４５０，０００．００ ４５０，０００．００ 华夏证券天宁寺营业部 ３５８，２００．００ ３５８，２００．００ 北京国际仁达信息有限公司 ３１５，０００．００ ３１５，０００．００ 中国乡镇企业投资开发有限公司 ７２９，３４１．３３ ５０，９３０．９６ 北京华苑商贸公司 ４６，８００．００ ４６，８００．００ 北京海淀区天马科技发展公司 ４５，０００．００ ４５，０００．００ ２６，５２７，４１４．８５ ２４，３９５，２６７．７２ 说明：按照 ２００２ 年度利润分配预案，本年应支付的股东股利为 ２４，３４４，３３６．７６ 元，２，１８３，０７８．０９ 元为上年股利分红股东尚未领取的余额。 47 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 １９、应交税金 税 项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增 值 税 ５，０９６，８１７．６０ ５，９６４，９４８．９７ 消 费 税 １０６，１１０．７６ １３３，９８２．５９ 营 业 税 ４，８１４，８２５．４３ ５，１４６，１２２．７５ 城市维护建设税 ７１５，９７９．９４ ９３３，６２６．８６ 企业所得税 １３，３２１，０７０．７６ １６，７１２，９６６．２８ 个人所得税 ４４，９３８．６０ ３６，０９９．７４ 房产税 ７９８，１６４．４７ ８２４，４７７．３７ ２４，８９７，９０７．５６ ２９，７５２，２２４．５６ ２０、其他应交款 项目 计缴标准 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 应缴流转税之 ３％ ３２１，１５６．３１ ４１０，３７１．４６ 交通建设费附加 应缴流转税之 ４％ ５，４８０．００ ６，３００．６８ 副食品调控基金 应缴流转税之 ２％ ３，０８６．６５ ３，０８６．６５ ３２９，７２２．９６ ４１９，７５８．７９ ２１、其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６２，９８０，３１７．１４ ６３，０１２，５２３．６２ 说明：ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无欠持本公司 ５％以上股份 的股东单位的款项。 ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中无大额其他应付款。 Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本科目余额中账龄超过 ３ 年的款项余额 为 ４，０１８，６３８．６６ 元，主要为本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限责任 公司收取的房屋租赁保证金及与客户之间的未结算款。 48 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 ２２、预提费用 类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 水电费 ５１８，１４０．２３ ３７４，９４１．８２ 清洁费 －－ ３７，５００．００ 其他 ５７１，５５８．８０ ４０２，９２４．２９ １，０８９，６９９．０３ ８１５，３６６．１１ ２３、股本（万元） 本 期 增 减 股份类别 ２００２．０１．０１ ２００２．１２．３１ 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ２１４，２００，０００．００ ２１４，２００，０００．００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ２１４，２００，０００．００ ２１４，２００，０００．００ 其他 ２．募集法人股份 ２４，２２８，９４６．００ ２４，２２８，９４６．００ ３．内部职工股 ４．其他 未上市流通股份合计 ２３８，４２８，９４６．００ ２３８，４２８，９４６．００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １６７，３１０，０００．００ １６７，３１０，０００．００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １６７，３１０，０００．００ １６７，３１０，０００．００ 股份总数 ４０５，７３８，９４６．００ ４０５，７３８，９４６．００ 说明： 持本公司 ５％以上股份的股东名称及比例： １、北京郊区旅游实业开发公司，持股比例为 ４１．７０％。 ２、北京北航天华科技有限责任公司，持股比例为 ５．９７％ ２４、资本公积 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ６９９，３５４，６３３．６９ －－ －－ ６９９，３５４，６３３．６９ 股权投资准备 －－ －－ －－ －－ 接受捐赠非现金资产准备 －－ －－ －－ －－ 接受现金捐赠 －－ －－ －－ －－ 49 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 其他资本公积 ２４６，９７０．３４ －－ －－ ２４６，９７０．３４ ６９９，６０１，６０４．０３ －－ －－ ６９９，６０１，６０４．０３ ２５、盈余公积 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ７７，８４９，７１８．２０ ８，８５９，３２４．９５ －－ ８６，７０９，０４３．１５ 法定公益金 ８２，８２６，３５４．０９ ８，３１６，８８１．４８ －－ ９１，１４３，２３５．５７ 任意盈余公积 ２９９，７０５，８７７．２８ ３７，８５１，１６７．１１ －－ ３３７，５５７，０４４．３９ ４６０，３８１，９４９．５７ ５５，０２７，３７３．５４ －－ ５１５，４０９，３２３．１１ 说明：本期盈余公积增加的原因见附注五、26 说明 b 中的（a）、（b ）、（c）。 26、未分配利润 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ ４５，７８７，０５２．５５ ７７，７４４，３７９．８５ ７９，３７１，７１０．３０ ４４，１５９，７２２．１０ 说明：a、本期增加 ７７，７４４，３７９．８５ 元，为本年度净利润。 b、本期减少 （ａ）、计提法定盈余公积 ８，８５９，３２４．９５ 元。 （ｂ）、计提法定公益金 ８，３１６，８８１．４８ 元。 （ｃ）、提取任意盈余公积金 ３７，８５１，１６７．１１ 元。 （ｄ）、２００２ 年度公司利润分配预案为：向全体股东每 １０ 股派 ０．６ 元（含税） ，预 计派发现金股利 ２４，３４４，３３６．７６ 元。 27、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商业零售收入 １，２４６，１３３，６９１．３２ １，２６２，８５２，７２８．９４ 房地产销售收入 ５４，９４７．９８ ３，３２４，９８８．７７ 餐饮收入 ６，６１７，７２０．２０ ９，９８０，９１７．９０ 娱乐收入 ３２２，２５０．００ ２５２，５０３．００ 50 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 其他收入 ３，４７１，５３２．９５ ３，１１８，７７９．２８ 技术服务收入 －－ １，６０５，５２７．５７ １，２５６，６００，１４２．４５ １，２８１，１３５，４４５．４６ B、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 １，２５６，６００，１４２．４５ １，２８１，１３５，４４５．４６ 其他地区 －－ －－ 分部间抵销 －－ －－ １，２５６，６００，１４２．４５ １，２８１，１３５，４４５．４６ （2）母公司 A、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 零售收入 ７５７，８８７，７４５．４８ ７４９，５６６，０９８．７８ 其他收入 １，５６３，８３２．４０ １，５４９，１４７．４０ ７５９，４５１，５７７．８８ ７５１，１１５，２４６．１８ B、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 ７５９，４５１，５７７．８８ ７５１，１１５，２４６．１８ 其他地区 －－ －－ 分部间抵销 －－ －－ ７５９，４５１，５７７．８８ ７５１，１１５，２４６．１８ 28、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商业零售成本 １，０２２，８９１，５８８．２７ １，０３８，８１６，９６３．４０ 房地产销售成本 －－ ３，０１０，４８２．９４ 餐饮成本 ３，８２６，６８７．３６ ５，４３７，３８０．２３ 51 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 娱乐成本 －－ ５１，０１３．６６ 房费成本 －－ ５６，３４４．２８ 其他成本 ３，８４２，４０２．３３ ８６１，５３０．９８ 技术服务成本 －－ －－ １，０３０，５６０，６７７．９６ １，０４８，２３３，７１５．４９ B、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 １，０３０，５６０，６７７．９６ １，０４８，２３３，７１５．４９ 其他地区 －－ －－ 分部间抵销 －－ －－ １，０３０，５６０，６７７．９６ １，０４８，２３３，７１５．４９ （2）母公司 A、按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商业零售成本 ６２０，４１４，４８４．１５ ６０７，０７４，２２９．９６ 其他成本 ２，７６２，４１６．９２ ５６，３４４．２８ ６２３，１７６，９０１．０７ ６０７，１３０，５７４．２４ B、按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京地区 ６２３，１７６，９０１．０７ ６０７，１３０，５７４．２４ 其他地区 －－ －－ 分部间抵销 －－ －－ ６２３，１７６，９０１．０７ ６０７，１３０，５７４．２４ 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 营业税 按应税收入 5% １７１，１０１．９３ ８０２，７１７．０４ 城建税 按应纳流转税额 7% ２，７３０，３７７．１５ ２，６６８，４７０．０９ 教育费附加 按应纳流转税额 3% １，１７５，６２３．２７ １，１４３，６３０．０９ 52 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 文化事业建设费 按应税收入 3% ９，６６７．５０ ６０，８５３．５３ 消费税 按应税收入 5% １，２７７，３８４．８９ ５１６，４１３．０９ ５，３６４，１５４．７４ ５，１９２，０８３．８４ 30、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 ２４，３２４，４１６．１３ ４，３３２，２０１．５３ １９，９９２，２１４．６０ ３２，１６１，４９５．５３ ４，７６３，０７７．６３ ２７，３９８，４１７．９０ 手续费 １，７３０，６５７．０２ ９５，１８６．１４ １，６３５，４７０．８８ －－ －－ －－ 管理费 １６，７８７，９７６．７６ ９８１，３９４．１６ １５，８０６，５８２．６０ １４，０８６，１６８．４７ －－ １４，０８６，１６８．４７ 广告费 ６，２５９，４８９．５４ ３４４，２７１．９５ ５，９１５，２１７．５９ ２，１５１，８２２．２２ －－ ２，１５１，８２２．２２ 其他 ８，３９８，２８２．８５ ４１６，８９８．５８ ７，９８１，３８４．２７ ３，５９８，１５８．５２ １，７２４，９９８．５６ １，８７３，１５９．９６ ５７，５００，８２２．３０ ６，１６９，９５２，３６ ５１，３３０，８６９．９４ ５１，９９７，６４４．７４ ６，４８８，０７６．１９ ４５，５０９，５６８．５５ ３１、财务费用 项目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 ５，６８１，９８４．２９ １８，２３６，２７８．０７ 减：利息收入 ４，９５５，１３６．１３ ３６，０１３，６９０．９１ 汇兑损失 －－ １１５．４８ 减：汇兑收益 －－ －－ 手续费 ７１８，６９３．１４ ８８８，１１０．８６ １，４４５，５４１．３０ （１６，８８９，１８６．５０） 说明：财务费用本期比上期减少较大的原因：本公司之子公司财务费用减少所致。 32、投资收益 （1）合并数 类别 ２００２年度 ２００１年度 股票投资收益 ４，１８８，６２０．００ １１，６００．００ 债权投资收益 －－ －－ 股权投资收益 ２，４８２，６７２．９７ （２，３２３，６８６．２０） 53 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 其中：权益法核算 １，９１７，６７２．９７ （２，３２３，６８６．２０） 成本法核算 ５６５，０００．００ －－ 其他投资收益 ２，８７６，０００．００ ５，０２０，０００．００ 股权转让收益 ２２３，１４３．７５ －－ 清理子公司损益 －－ （１４０，３２２．２８） 股权投资差额摊销 （３２２，３３２．７１） （１５１，２４８．９６） 减：短期投资跌价准备 ２，０５８，０００．００ －－ 长期投资减值准备 １，３７９，９５１．３３ １１，５５０，０００．００ ６，０１０，１５２．６８ （９，１３３，６５７．４４） 说明： １、股票投资收益为本公司申购招商银行股份有限公司Ａ股，在锁定期 限结束后，将股票变现所获得的收益。 ２、公司之子公司北京城乡华懋娱乐有限公司与中国经济开发信托投资公 司北京证券交易营业部签定委托代理国债交易协议书，本公司之子公司获得投资收益 ２，８７６，０００．００元。 ３、投资收益本期比上期增加较大的原因：２００１年本公司计提长期投资减 值准备１，１５５万元。 （２）母公司 类别 ２００２年度 ２００１年度 股票投资收益 ４，１８８，６２０．００ １１，６００．００ 债权投资收益 －－ －－ 股权投资收益 ５，４５８，４８４．２３ ２，９５１，４０４．１９ 其中：权益法核算 ４，８９３，４８４．２３ ２，９５１，４０４．１９ 成本法核算 ５６５，０００．００ －－ 其他投资收益 －－ －－ 股权转让收益 ２２３，１４３．７５ －－ 清理子公司损益 －－ （１４０，３２２．２８） 股权投资差额摊销 （１７１，０８３．７５） －－ 减：短期投资跌价准备 ２，０５８，０００．００ －－ 长期投资减值准备 １，３７９，９５１．３３ １１，５５０，０００．００ ６，２６１，２１２．９０ （８，７２７，３１８．０９） 54 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 33、营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 废品收入 ４，８００．００ ６，９００．００ 赔偿款 １０３，２５１．８３ １９９，９７９．６４ 固定资产清理收益 ６１．９２ －－ 其他 ３１１，２８３．９７ １３８，７２７．７９ ４１９，３９７．７２ ３４５，６０７．４３ 34、营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 罚款支出 ９８６．３２ １６，９０３．６３ 捐赠 ３，０００．００ －－ 清理损失 １１１，４４０．８２ ４３４，７７３．８５ 固定资产减值准备 －－ ８９５，１５８．５２ 其他 －－ ２８，８３９．９６ １１５，４２７．１４ １，３７５，６７５．９６ 说明：营业外支出本期比上期减少较大的原因：２００１ 年本公司计提固定资产减值 准备 ８９．５ 万元。 ３５、所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 所得税计提 ３５，３２８，８５９．５７ ４３，９１５，３８０．１３ 减：收到所得税返还 １５，０６３，８８５．３０ ２１，２０８，８７０．７０ ２０，２６４，９７４．２７ ２２，７０６，５０９．４３ ３６、收到的其他与经营活动有关的现金 ７９，９９５，１３３．１６ 元，其中： 项 目 ２００２年度 租金收入 １９，４２４，１１６．６９ 管理费 １３，５７８，７９６．４９ 广告费 ６，２５９，４８９．５４ 往来款 ２４，１１５，８００．００ 其他 １６，６１６，９３０．４４ ７９，９９５，１３３．１６ 55 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 支付的其他与经营活动有关的现金 ７１，４３２，１６１．６９ 元，其中： 项 目 ２００２年度 租赁费 １２，５７５，３８５．２４ 水电费 １１，４５９，７８３．３１ 物业费 ８，７５３，０５８．１１ 保险费 ３，３１９，２６０．８０ 办公费 ２，２０２，６３１．１７ 劳动保护费 １，８４４，４２７．５７ 修理费 １，７７７，７３９．２７ 交际应酬费 １，６５６，５３０．３６ 清洁费 １，６１７，８４３．５８ 业务费 １，１４１，９２６．７５ 包装费 １，０４９，５６４．５８ 往来款 ２，２００，０００．００ 其他 ２１，８３４，０１０．９５ ７１，４３２，１６１．６９ ３７、收到的其他与投资活动有关的现金 ４，９５５，１３６．１３ 元，其中： 项 目 ２００２年度 财务费用－利息收入 ４，９５５，１３６．１３ ３８、支付的其他与筹资活动有关的现金 ７１８，６９３．１４ 元，其中： 项 目 ２００２年度 财务费用－手续费 ７１８，６９３．１４ ３９、现金及现金等价物 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 货币资金 ２２５，７２７，３７８．６３ ２２７，１６２，６４２．３４ 减：定期存款 ３３，３００，０００．００ ５３，７００，０００．００ 现金及现金等价物 １９２，４２７，３７８．６３ １７３，４６２，６４２．３４ 56 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 六、关联方关系及其交易 １、关联方 （１）存在控制关系的关联方 Ａ、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司之母公司 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 本公司之子公司 北京汇雅装饰有限责任公司 本公司之子公司 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 本公司之子公司 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 本公司之子公司 北京燕兴城商贸有限责任公司 本公司之子公司 北京城乡标实广告有限责任公司 本公司之子公司 Ｂ、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京市郊区旅游实业开发公司 北京市复兴路甲 ２３ 号 全民所有制 周和平 日用百货 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 北京大兴芦城乡 合资 赵宝生 设计制作 北京汇雅装饰有限责任公司 北京市复兴路甲 ２３ 号 有限责任 王禄征 装饰工程 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 北京大兴芦城乡 合资 王禄征 生产销售纯净水 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 潮阳市司马浦华里西 有限责任 王禄征 制造加工 北京燕兴城商贸有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 潘卫红 零售纺织品 北京城乡标实广告有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 赵磊 广告设计制作 Ｃ、关联方注册资本及其变化 关联方名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 北京市郊区旅游实业开发公司 １５，０００，０００．００ －－ －－ １５，０００，０００．００ ４５０，０００．００（马克）／ ４５０，０００．００（马克）／ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 －－ －－ ２，５５３，５５０．２０（ＲＭＢ） ２，５５３，５５０．２０（ＲＭＢ） 北京汇雅装饰有限责任公司 １，０００，０００．００ －－ －－ １，０００，０００．００ ４００，０００．００（美元）／ ４００，０００．００（美元）／ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 －－ －－ ３，３１３，９３９．７５（ＲＭＢ） ３，３１３，９３９．７５（ＲＭＢ） 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 ５００，０００．００ －－ －－ ５００，０００．００ 北京燕兴城商贸有限责任公司 ３００，０００．００ －－ －－ ３００，０００．００ 北京城乡标实广告有限责任公司 １，０００，０００．００ －－ －－ １，０００，０００．００ Ｅ、 关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京市郊区旅游实业开发公司 １６９，２００，０００．００ ４１．７０％ １６９，２００，０００．００ ４１．７０％ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 １，７８７，４８５．１４ ７０．００％ １，７８７，４８５．１４ ７０．００％ 57 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 北京汇雅装饰有限责任公司 ６００，０００．００ ６０．００％ ６００，０００．００ ６０．００％ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 １，９８８，０４０．００ ６０．００％ １，９８８，０４０．００ ６０．００％ 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 ２５５，０００．００ ５１．００％ ２５５，０００．００ ５１．００％ 北京燕兴城商贸有限责任公司 １２０，０００．００ ４０．００％ １２０，０００．００ ４０．００％ 北京城乡标实广告有限责任公司 ５５０，０００．００ ５５．００％ ５５０，０００．００ ５５．００％ （２）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京北航天华科技有限责任公司 本公司之股东 北京嘉特科技发展公司 其法人代表同时任本公司之股东、子公司董事 中鸿信拍卖有限公司 本公司之联营企业 北京城易电脑有限公司 本公司之联营企业 大用软件有限责任公司 本公司之联营企业 ２、关联交易 （１）与存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、租赁 租赁 出租方 承租方 本年发生数 上年发生数 内容 本公司 北京汇雅装饰有限责任公司 房租 ２，０５０，０００．００ 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 房租 ４８３，５３５．００ －－ 本公司 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 房租 １２０，０００．００ １２０，０００．００ 本公司之子公司北京城乡华懋 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 房租 ２０４，０００．００ １９２，０００．００ 商厦有限公司 本公司 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 房租 １０，０００．００ ７０，０００．００ Ｂ、担保 担保 担保方 被担保方 本年发生数 上年发生数 内容 本公司之子公司北京城乡仓储大超 本公司之子公司北京城乡华懋商厦 银行借款 １０００ 万元 市有限公司 有限公司 本公司之子公司北京城乡华懋商厦 北京汇雅装饰有限责任公司 银行借款 ８００ 万元 有限公司 58 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 Ｃ、提供服务 提供服务方 接受服务方 内容 本年发生数 上年发生数 北京汇雅装饰有限责任公司 本公司 装修 ２５，５８５，９３８．００ 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 物业管理 ２，５７９，７５５．６５ ２，５７９，７５５．６５ 本公司之子公司北京城乡华懋商厦 北京市郊区旅游实业开发公司 物业管理 ２，６００，２０５．２５ ２，６００，２０５．２５ 有限公司 本公司之子公司北京城乡华懋商厦 北京汇雅装饰有限责任公司 装修 ４，１８８，０００．００ １，９０９，１３１．００ 有限公司 （２）与不存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、租赁 租赁 出租方 承租方 本年发生数 上年发生数 内容 本公司 大用软件有限责任公司 房租 ４３１，２０７．００ －－ Ｂ、担保 担保方 被担保方 担保内容 本期期末 上期期末 本公司之子公司北京城乡华懋商 中鸿信拍卖有限公司 银行借款 ２０００ 万元 ４０００ 万元 厦有限公司 Ｃ、资金占用 本年度资 上年度资金 提供资金方 资金占用方 内容 金占用费 专用费 北京北航天华科技有限责任公司 本公司之子公司北航城乡科技 往来款 １，４２２，２２２．２２ 实业有限公司 ３、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 ２００２．１２．３１ 所占比例 ２００１．１２．３１ 所占比例 北京嘉特科技发展公司 应收账款 １９，０００，０００．００ ７０．５１％ １９，５００，０００．００ ７３．４３％ 北京城易电脑有限公司 其他应收款 ３８６，８４６．６３ ０．２５％ ３８６，８４６．６３ ０．１７％ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 其他应收款 １８，０００．００ ０．０１％ １８，０００．００ ０．０１％ 北京汇雅装饰有限责任公司 其他应收款 ８，３８０，０００．００ ５．３７％ －－ －－ 北京汇雅装饰有限责任公司 其他应付款 １，０００，０００．００ １．５９％ １，０００，０００．００ １．５９％ 北京城易电脑有限公司 其他应付款 ５００，０００．００ ０．７６％ ５００，０００．００ ０．７９％ 北京市郊区旅游实业开发公司 其他应付款 ４７４，５３５．００ ０．７２％ －－ －－ 59 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 七、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 １、２００３ 年 １ 月，本公司与本公司之子公司北京城乡华懋娱乐有限公司的其他股东 中国中小企业投资有限公司（原名中国乡镇企业投资开发有限公司），签订《股权转让协 议书》，该股东将所持有的北京城乡华懋娱乐有限公司 ２６．１％股权按实际入资金额 ５，１６５ 万元人民币转让给本公司，本公司对北京城乡华懋娱乐有限公司的持股比例由原来的 ３７．５０％上升为 ６３．６０％。 ２、２００３ 年 １ 月，本公司收回“在建工程－工体南路超市工程”投资款 ９，８９４ 万元， 此项工程不再继续。 ３、２００３ 年 ３ 月 １９ 日，本公司与北京市朝阳工商实业总公司签订《黄寺综合楼租赁 合同》，租赁期 １０ 年，自 ２００３ 年 １２ 月 １ 日至 ２０１３ 年 １１ 月 ３０ 日，年租金 １０００ 万元， 本公司拟在租赁地新增一家超市店。 ４、２００３ 年 ３ 月 ３１ 日，根据北京市第一中级人民法院（ ２００３）中民初字 ３０８２ 号《协 助执行通知书》，本公司股东北京海兴实业公司因借款合同纠纷，其所持有的本公司法人 股 １，４３６ 万股被冻结，冻结期限从 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日起至 ２００４ 年 ３ 月 ３１ 日。 十、其他重要事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 １３．２５％ １４．１３％ １３．３７％ １４．３４％ ０．５４３８８ ０．５６１２ ０．５４３８８ ０．５６１２ 营业利润 ５．６８％ ８．００％ ５．７３％ ８．１１％ ０．２３３０５ ０．３１７６ ０．２３３０５ ０．３１７６ 净利润 ４．６７％ ５．９０％ ４．７１％ ５．９９％ ０．１９１６１ ０．２３４５ ０．１９１６１ ０．２３４５ 扣除非常性损益 ４．５９％ ５．７０％ ４．６３％ ５．７９％ ０．１８８３ ０．２２６５ ０．１８８３ ０．２２６５ 后净利润 60 北京城乡贸易中心股份有限公司 2002 年度报告正文 十一、 备查文件目录 （一）、载有法定代表人、总会计师亲笔签字并盖章的财务报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原件。 北京城乡贸易中心股份有限公司 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日 61