*ST荣华(600311)荣华实业2004年年度报告摘要

甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事严其林，因病未能出席董事会会议。 1.3、五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人张严德，主管会计工作负责人李清华，会计机构负责人（会计主管人员）卢军 花声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 荣华实业 股票代码 600311 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 甘肃省武威市东关街荣华路 1 号 邮政编码 733000 公司国际互联网网址 www.ronghua.cc 电子信箱 gansuronghua@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程浩 联系地址 甘肃省武威市东关街荣华路 1 号 电话 0935-6151222 传真 0935-6151333 电子信箱 gansuronghua@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 432,864,540.26 440,941,706.02 -1.83 450,853,330.83 450,853,330.83 利润总额 52,674,493.80 59,932,481.82 -12.11 61,783,429.69 61,783,429.69 净利润 50,159,143.42 56,588,442.21 -11.36 58,466,826.89 58,466,826.89 扣除非经常性损益的净 50,159,143.42 49,099,619.15 2.16 58,466,826.89 36,456,339.75 利润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,468,626,949.87 1,431,256,488.02 2.61 1,261,423,673.97 1,221,055,673.97 股东权益 1,101,136,950.14 1,050,977,806.72 4.77 1,014,228,019.16 994,228,019.16 经营活动产生的现金流 -91,216,576.94 244,394,167.97 -137.32 -92,613,899.53 -92,613,899.53 量净额 第 1 页 共 1 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.25 0.28 -10.71 0.29 0.29 最新每股收益 净资产收益率(%) 4.56 5.38 -0.82 5.76 5.88 扣除非经常性损益的净利润的净资 4.56 4.67 -0.11 5.76 3.67 产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.46 1.22 -137.70 -0.46 -0.46 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 5.51 5.25 4.95 5.07 4.97 调整后的每股净资产 5.38 5.25 2.48 5.07 4.97 非经常性损益项目 □适用√不适用 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 120,000,000 120,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 200,000,000 200,000,000 第 2 页 共 2 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 36,002 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 年度内增 年末持股 （已流通 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) 减 数量 或未流 的股份数量 东或外资 通） 股东） 质押 甘肃省武威荣华工贸总公司 0 59,050,000 29.525 未流通 53,400,000 质押 武威塑料包装有限公司 0 33,000,000 16.500 未流通 33,000,000 质押 武威市华信食品供销有限责任公司 0 11,000,000 5.500 未流通 11,000,000 质押 武威市融达饲料有限责任公司 0 11,000,000 5.500 未流通 11,000,000 质押 甘肃省武威饴糖厂 0 2,700,000 1.350 未流通 2,700,000 质押 武威市永鼎商贸有限公司 0 1,650,000 0.830 未流通 1,650,000 质押 武威远通贸易有限公司 0 1,600,000 0.800 未流通 1,600,000 中国建设银行-华宝兴业多策略增长 不详 1,340,623 0.670 已流通 未知 证券投资基金 毛雷 不详 484,350 0.242 已流通 未知 刘学珍 0 300,000 0.150 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 1,340,623 A 股 毛雷 484,350 A 股 刘学珍 300,000 A 股 洋浦天佑财务顾问公司 245,500 A 股 杨树勋 215,395 A 股 董万春 200,000 A 股 孙乐利 175,100 A 股 汕头市华鸿通信有限公司 170,000 A 股 郑晓光 151,900 A 股 钱龙海 128,900 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前十大流通股股东和前十大股东之间存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：甘肃省武威荣华工贸总公司 法人代表：杜彦山 注册资本：60,000,000 元人民币 第 3 页 共 3 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 成立日期：1987-03 主要经营业务或管理活动：从事种植、养殖、能源供应、饲料粗加工、农副产品购销等业务 （2）实际控制人情况 自然人姓名：张严德 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：先后担任甘肃省武威荣华工贸总公司总经理、本公司董事长 控股股东甘肃省武威荣华工贸总公司为集体企业，目前实质由张严德进行管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 甘肃省武威荣华工贸总公司 29.525% 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 张严德 董事长 男 44 2004-12-19～2007-12-18 0 0 严新林 副董事长 男 47 2004-12-19～2007-12-18 0 0 孙效东 董事 男 50 2004-12-19～2007-12-18 0 0 卢万发 董事 男 55 2004-12-19～2007-12-18 0 0 严其林 董事 男 50 2004-12-19～2007-12-18 0 0 张百生 董事 男 51 2004-12-19～2007-12-18 0 0 杜建萍 董事 女 35 2004-12-19～2007-12-18 0 0 程 浩 董事＼董事会秘书 男 32 2004-12-19～2007-12-18 0 0 王 森 独立董事 男 43 2004-12-19～2007-12-18 0 0 何鹏举 独立董事 男 40 2004-12-19～2007-12-18 0 0 李生玉 独立董事 男 42 2004-12-19～2007-12-18 0 0 杨天保 监事会主席 男 55 2004-12-19～2007-12-18 0 0 杨 智 监事 男 51 2004-12-19～2007-12-18 0 0 查金堂 监事 男 50 2004-12-19～2007-12-18 0 0 黄元德 监事 男 49 2004-12-19～2007-12-18 0 0 赵承杰 监事 男 55 2004-12-19～2007-12-18 0 0 刘 永 总经理 男 38 2004-12-19～2007-12-18 0 0 副总经理＼财务总 李清华 男 35 2004-12-19～2007-12-18 0 0 监 卢 俊 副总经理 男 36 2004-12-19～2007-12-18 0 0 李 明 副总经理 男 38 2004-12-19～2007-12-18 0 0 杜彦山 副总经理 男 45 2004-12-19～2007-12-18 0 0 贺明山 副总经理 男 49 2004-12-19～2007-12-18 0 0 第 4 页 共 4 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 卢万发 甘肃省武威饴糖厂 厂长 1998～ 是 赵承杰 甘肃省武威饴糖厂 副厂长 1998～ 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 1,240,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 280,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 290,000 总额 独立董事津贴 60,000 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 无 姓名 报酬区间 人数 100000-150000 1 50000-100000 16 50000 以下 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司的生产经营情况基本稳定，主要产品玉米淀粉由于生产车间停产检修的时间比去年 同期延长，淀粉产量小幅下降，收入减少 8.83%；而受化工原材料聚乙烯的价格上涨，产品农用地膜 利润率下降，农用地膜的产销量与去年同期相比有较大程度的下降，收入同比减少 46.96%；募集资 金投入项目高蛋白饲料的销售情况良好，收入同比增长 53.42%。报告期内公司自筹资金 40,064,576.00 元加大对公司重点建设项目改建 4 万吨赖氨酸生产线的投入，截止报告期末，公司在 建的四个项目土建和主要设备安装已全部完成，但由于项目试生产流动资金需求量大，而国家宏观调 控后银行信贷一直较为紧缩，影响了公司的调试生产计划。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 毛利率比上年 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 增减(%) (%) 减(%) 粮食及饲料加工 367,456,390.00 288,750,312.08 21.35 0.91 -0.65 1.08 业 植物油加工业 54,638,171.38 47,364,068.78 13.31 -3.27 0.23 -3.03 其中:关联交易 183,138,952.78 154,257,939.93 15.77 -17.73 -16.82 -0.92 淀粉 214,392,316.00 178,677,501.75 16.55 -8.83 -7.51 -1.30 饲料 50,525,788.00 32,747,470.81 35.19 53.42 21.93 16.74 蛋白粉 25,593,644.00 12,128,484.63 52.61 4.29 -2.24 3.17 其中:关联交易 183,138,952.78 154,257,939.93 15.77 -17.73 -16.82 -0.92 本公司同关联方之间采购销售及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的， 关联交易的定价原则 适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际 第 5 页 共 5 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价 格的特殊服务，由双方协商定价。 本公司通过管道输送将淀粉乳直接销售给甘肃荣华味精有限公司，同时按照 淀粉乳折合商品淀粉的数量并以商品淀粉的价格结算，大大降低了生产淀粉的蒸 关联交易必要性、持续性的说明 汽损耗，减少了包装、运输和销售费用，2005 年将继续向甘肃荣华味精有限公司 销售淀粉乳。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 183,781,589.53 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 西北 363,606,213.81 -3.45 西南 51,943,744.83 96.34 其他 17,314,581.62 -54.31 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 56,894,782.91 占采购总额比重(%) 12.20 前五名销售客户销售金额合计 290,146,972.96 占销售总额比重(%) 67.03 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 2004 年 4 月份以来，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，虽然本公司所处的行业并非国 家宏观调控的对象，开展的农产品深加工项目属于国家鼓励发展的项目，但受大环境的影响，从银行 获得信贷审批的时间延长，对公司在建项目的后期建设和调试生产计划产生了不利的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 第 6 页 共 6 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 66,770 已累计使用募集资金总额 66,770 是否符 是否符 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 合计划 合预计 更项目 进度 收益 年产 1.0 万吨 高级玉米精炼 8,080,000.00 否 8,080,000.00 7,274,102.60 是 否 油生产线项目 年产 3.0 万吨 麦芽糊精生产 8,430,000.00 否 8,430,000.00 3,223,223.85 是 否 线项目 年产 10 万吨高 蛋白饲料生产 38,460,000.00 否 35,319,007.14 17,778,317.19 是 否 线项目 年产 300 吨肌 39,730,000.00 是 0 醇生产线项目 扩建 10 万吨玉 88,350,000.00 否 103,943,774.79 否 米淀粉生产线 年产 3.0 万吨 谷氨酸生产线 120,440,000.00 否 134,025,632.89 否 项目 年产 1.0 万吨 赖氨酸生产线 147,270,000.00 否 168,727,238.66 否 项目 年产 1.0 万吨 L- 乳 酸 生 产 线 122,280,000.00 是 139,195,986.11 项目 每小时处理 600 立 方 米 污 29,700,000.00 否 32,160,000.00 是 水处理厂项目 合计 602,740,000.00 / 629,881,639.59 28,275,643.64 / / A、玉米精练油项目：市场需要进一步开拓，销售网络尚未健全，未达预期收益； B、麦芽糊精项目：市场竞争加剧，未达预期收益； C、高蛋白饲料项目：符合西北地区畜牧业发展的需要，销售情况良好，超过预期收益； D、截止 2004 年 12 月 31 日，除“扩建 10 万吨玉米淀粉生产线”、“新建年产 3 万吨谷氨酸生产 线项目”、“新建年产 1 万吨赖氨酸生产线项目”和“改建年产 4 万吨赖氨酸生产线项目”四个 项目外，其他项目均已建成投产。其中“改建年产 4 万吨赖氨酸生产线项目”系由原新建年产 1 万吨 L-乳酸生产线项目变更而来。这四大项目的投资进度分别为 118%、111%、115%和 95%。前三 个项目的实际投资额超过了投资预算，超出的原因是由于前三个项目可行性研究报告均完成于 未达到计划进 1999 年，而本公司于 2001 年 5 月股票发行成功募集资金到位，并从 2001 年下半年开始进行项目 度和预计收益 建设，到 2003 年上半年基本完成了厂房建设和设备的安装工作，由于从可行性研究报告编制到项 的说明（分具 目主体完工时间跨度较长，而在这期间基本建设物资如水泥、钢材价格普遍上涨，造成三个子项 体项目） 目实际投资额超出投资预算的情况；这四个项目的实际进度超过了计划进度，原因如下： 2003 年上半年主体建设完成后，从 2003 年下半年起，公司重点进行了改建年产 4 万吨赖氨酸生产线工 作，改建总投资 39600 万元，除去变更乳酸项目已投入 13919.6 万元，剩余缺口资金 25680.4 万 元，由我公司自筹以及通过银行贷款方式解决，改建工作在 2004 年上半年基本完成。由于自 2003 年下半年起赖氨酸市场形势大好，产品价格持续走高，公司将主要精力放在了赖氨酸项目 上，放慢了扩建淀粉和谷氨酸两个项目的调试生产工作。此外由于产品相同，公司新建年产 1 万 吨赖氨酸生产线的设备调试与改建项目一起进行了统一规划和安排。 从 2004 年 4 月份起，国家实施了宏观调控，银行信贷普遍紧缩，受大环境的影响，我公司从 银行获得信贷审批的时间延长，影响了公司原定的整体项目调试生产计划。此外，2004 年下半 第 7 页 共 7 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 年，国家环保总局督察小组在督察石洋河流域治理情况时，对我公司的环保情况也进行了督察， 要求变废为宝，将谷氨酸和赖氨酸项目投产后产生高浓度废水造成有机复合肥后排放，公司根据 总局要求，投入了相当大的人力物力对赖氨酸项目和谷氨酸项目的原废水处理计划进行了改进， 也对项目的试生产计划造成了影响。 目前，我公司项目的废水处理改进方案已基本完成，同时由于在建项目主体投资也已全部完 成，筹措资金到位后，即可实现项目投产。 A、年产 300 吨肌醇生产线项目：该项目的原意为利用玉米淀粉生产过程中的玉米浸渍水作为主要 原料生产肌醇，但由于本次募集资金两个重点投入的赖氨酸生产线项目和乳酸生产线项目采用了 新工艺，玉米浸渍水可用来发酵生产经济价值更高的赖氨酸和乳酸，玉米浸渍水将全部用于赖氨 酸和乳酸的生产。而从外部购买玉米浸渍水来生产肌醇非常不经济，因此造成肌醇生产所需原材 料的供应困难；鉴于公司的水、电、汽供应几乎全部由甘肃省武威荣华工贸总公司所属的甘肃省 武威热电厂提供，为了减少现有和未来的关联交易，降低生产成本，同时为了提高投资回报，公 变更原因及变 司变更此项目资金用途改为收购热电厂的全部生产经营性资产。 本公司于 2001 年 11 月 3 日召开 更程序说明 的第一届董事会第十八次会议和 2001 年 12 月 16 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议 （分具体 通过了相关议案； 项目） B、年产 1.0 万吨 L-乳酸生产线项目：L-乳酸虽然用途广泛，市场潜力较大，但自 2000 年项目获 得批准以来，产品的市场潜力一直不能有效地转化为市场容量，市场需求情况不甚乐观。而赖氨 酸在食品和饲料行业有广泛的应用，并且随着其新用途不断被发现，消費量也将迅速增加。由于 L-乳酸和赖氨酸项目在技术和设备方面有很大的相似性，改建成本很低，为了减低投资风险，增 强规模优势，公司变更乳酸项目改建为年产 4 万吨赖氨酸，使将来公司赖氨酸总年生产规模达到 5 万吨。本公司于 2003 年 8 月 14 日召开的第二届董事会第十二次会议和 2003 年 9 月 18 日召开 的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了相关议案。 变更项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 162,010,000.00 变更项目拟投 是否符合 是否符合 变更后的项目 对应的原承诺项目 实际投入金额 产生收益金额 入金额 计划进度 预计收益 收购甘肃省武 威热电厂的全 年产 300 吨肌醇生 部生产经营性 44,251,300.00 44,251,300.00 3,597,115.57 是 是 产线项目 资产及相关负 债 改建 4 万吨赖 年产 1.0 万吨 L-乳 396,000,000.0 376,320,227.61 否 氨酸生产线 酸生产线项目 0 440,251,300.0 合计 / 420,571,520.61 / / 0 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 报告期内公司的控股子公司甘肃荣华食品有限公司在建一条年产 5 万吨酱油生产线，投资预算 4100 万元，截止报告期末已投入 4037 万元，投资进度 98.46%。 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 第 8 页 共 8 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司实现净利润 50,159,143.42 元，提取 10% 的法定公积金 5,275,872.97 元，提取 5%的法定公益金 2,637,936.49 元，加上年结转的未分配利润 131,756,519.24 元，2004 年度未分配利润为 174,001,853.20 元。 2004 年度公司拟不进行利润分配，公司拟以 2004 年末总股本 200,000,000 股为基数,以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 本预案需提交公司 2004 年度股东大会审议通过后执行。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 本公司改建 4 万吨赖氨酸生产线项目资金缺口 公司未分配利润主要用于项目建设资金 较大，为了项目早日竣工投产，为了公司长远发 和生产流动资金。 展，本报告期拟不进行现金利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 甘肃荣华味精有限公司 18,313.9 85.42 0 0 合计 18,313.9 85.42 0 0 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 甘肃省武威荣华工贸总公司 207 126.81 甘肃荣华味精有限公司 11,620.63 99.01 合计 11,827.63 225.82 第 9 页 共 9 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 118,276,261.58 元人民 币 ， 余额 2,258,176.55 元人民币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 2003 年 4 月 24 日，甘肃省武威荣华工贸总公司承诺：在购买本公司原第一大股东甘肃省武威 淀粉厂所持有的 4800 万股国有法人股的股份办理完股权过户手续后的三年内不转让该部分股份。报 告期内该公司未出让这部分股份。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 独立董事参加董事会的出席情况: 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王森 6 6 0 0 何鹏举 6 5 1 0 李生玉 6 6 0 0 公司独立董事严格按照相关法律法规以及本公司《独立董事工作制度》的要求独立履行职责，按 时参加公司董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况并充分发表专业意见，维护了公司整体 利益及中小股东的合法利益，促进了公司治理结构的完善；报告期内,公司独立董事对公司的关联交 易、公司对外担保情况以及支付会计师事务所报酬等事项独立发表了专业性意见，并出具了独立董事 意见书。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经五联联合会计师事务所有限公司审计，注册会计师赵燕、宫岩签字出具 了五联审字[2005]第 1008 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表 第 10 页 共 10 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表 编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 80,447,374.94 4,285,115.22 80,392,487.59 4,122,453.77 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 79,367,090.95 141,686,314.14 66,706,281.08 122,822,940.95 其他应收款 1,103,880.10 2,600,408.48 454,438.61 2,894,228.60 预付账款 32,410,420.47 31,514,050.08 32,078,567.00 28,564,450.08 应收补贴款 存货 62,227,430.41 96,223,406.99 60,824,440.21 89,258,404.32 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 255,556,196.87 276,309,294.91 240,456,214.49 247,662,477.72 长期投资： 长期股权投资 1,062,001.75 944,001.55 81,459,275.06 84,959,762.83 长期债权投资 长期投资合计 1,062,001.75 944,001.55 81,459,275.06 84,959,762.83 其中：合并价差 1,062,001.75 944,001.55 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 473,405,701.70 473,427,900.70 397,665,935.70 397,688,134.70 减：累计折旧 99,515,372.50 122,477,202.05 94,840,660.31 113,122,959.11 固定资产净值 373,890,329.20 350,950,698.65 302,825,275.39 284,565,175.59 减：固定资产减值准备 固定资产净额 373,890,329.20 350,950,698.65 302,825,275.39 284,565,175.59 工程物资 在建工程 783,320,297.95 823,384,873.95 742,952,297.95 783,016,873.95 固定资产清理 固定资产合计 1,157,210,627.15 1,174,335,572.60 1,045,777,573.34 1,067,582,049.54 无形资产及其他资产： 无形资产 17,427,662.25 17,038,080.81 17,427,662.25 17,038,080.81 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,427,662.25 17,038,080.81 17,427,662.25 17,038,080.81 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,431,256,488.02 1,468,626,949.87 1,385,120,725.14 1,417,242,370.90 流动负债： 短期借款 65,500,000.00 129,800,000.00 65,500,000.00 129,800,000.00 第 11 页 共 11 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付票据 163,720,700.00 153,720,700.00 应付账款 96,916,259.69 163,277,795.46 96,826,839.99 161,850,137.37 预收账款 824,891.00 2,828,101.03 10,254,409.90 2,575,181.03 应付工资 2,752,767.06 2,312,738.41 2,624,035.80 2,253,943.66 应付福利费 2,065,072.06 4,107,867.83 2,042,616.97 3,894,765.79 应付股利 应交税金 1,585,541.22 3,007,296.21 -9,519.83 812,443.82 其他应交款 27,058.54 117,058.54 27,058.54 117,058.54 其他应付款 3,974,963.64 11,707,358.10 2,922,702.54 10,097,701.90 预提费用 5,489,015.85 5,489,015.85 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 337,367,253.21 322,647,231.43 333,908,843.91 316,890,247.96 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 337,367,253.21 322,647,231.43 333,908,843.91 316,890,247.96 少数股东权益 42,911,428.09 44,842,768.30 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 678,412,811.75 678,412,811.75 678,412,811.75 678,412,811.75 盈余公积 40,808,475.73 48,722,285.19 40,117,886.53 47,488,922.79 其中：法定公益金 13,602,825.25 16,240,761.74 13,372,628.85 15,829,640.94 未分配利润 131,756,519.24 174,001,853.20 132,681,182.95 174,450,388.40 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 1,050,977,806.72 1,101,136,950.14 1,051,211,881.23 1,100,352,122.94 合计 负债和所有者权益（或股东 1,431,256,488.02 1,468,626,949.87 1,385,120,725.14 1,417,242,370.90 权益）总计 公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花 第 12 页 共 12 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 432,864,540.26 440,941,706.02 373,555,418.26 392,820,168.15 减：主营业务成本 346,328,608.63 356,486,516.86 297,516,813.08 320,094,271.61 主营业务税金及附加 240,000.00 315,730.64 240,000.00 310,219.22 二、主营业务利润（亏损以“- 86,295,931.63 84,139,458.52 75,798,605.18 72,415,677.32 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- -9,877.23 -45,860.86 24,787.25 149,147.12 ”号填列） 减: 营业费用 4,708,911.10 4,543,860.50 3,322,215.60 3,099,258.70 管理费用 20,867,733.94 10,688,599.08 18,886,094.10 7,967,966.02 财务费用 7,916,915.36 8,810,656.07 7,916,875.97 8,811,203.38 三、营业利润（亏损以“-”号 52,792,494.00 60,050,482.01 45,698,206.76 52,686,396.34 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -118,000.20 -118,000.19 3,500,487.77 4,485,927.77 填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“- 52,674,493.80 59,932,481.82 49,198,694.53 57,172,324.11 ”号填列） 减：所得税 584,010.17 886,728.36 58,452.82 349,807.39 减：少数股东损益 1,931,340.21 2,457,311.25 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 50,159,143.42 56,588,442.21 49,140,241.71 56,822,516.72 列） 加：年初未分配利润 131,756,519.24 104,382,043.74 132,681,182.95 104,382,043.74 其他转入 六、可供分配的利润 181,915,662.66 160,970,485.95 181,821,424.66 161,204,560.46 减：提取法定盈余公积 5,275,872.97 6,142,644.47 4,914,024.17 5,682,251.67 提取法定公益金 2,637,936.49 3,071,322.24 2,457,012.09 2,841,125.84 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 174,001,853.20 151,756,519.24 174,450,388.40 152,681,182.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,000,000.00 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 174,001,853.20 131,756,519.24 174,450,388.40 132,681,182.95 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 第 13 页 共 13 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花 第 14 页 共 14 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 375,496,822.02 317,716,702.06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 121,777,387.99 111,772,361.48 现金流入小计 497,274,210.01 429,489,063.54 购买商品、接受劳务支付的现金 307,871,854.85 253,180,061.85 支付给职工以及为职工支付的现金 15,445,298.78 14,013,598.45 支付的各项税费 3,000,000.00 3,000,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 262,173,633.32 250,619,754.28 现金流出小计 588,490,786.95 520,813,414.58 经营活动产生的现金流量净额 -91,216,576.94 -91,324,351.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,871,475.00 45,871,475.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 45,871,475.00 45,871,475.00 投资活动产生的现金流量净额 -45,871,475.00 -45,871,475.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 128,300,000.00 128,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 128,300,000.00 128,300,000.00 偿还债务所支付的现金 64,000,000.00 64,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,374,207.78 3,374,207.78 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 67,374,207.78 67,374,207.78 筹资活动产生的现金流量净额 60,925,792.22 60,925,792.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -76,162,259.72 -76,270,033.82 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,159,143.42 49,140,241.71 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,931,340.21 减：未确认的投资损失 第 15 页 共 15 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 加：计提的资产减值准备 4,213,083.69 3,847,964.35 固定资产折旧 22,961,829.55 18,282,298.80 无形资产摊销 389,581.44 389,581.44 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 2,508,306.19 2,508,306.19 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,354,917.44 6,354,917.44 投资损失（减：收益） 118,000.20 -3,500,487.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -33,995,976.58 -28,433,964.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -73,629,260.68 -72,623,645.60 经营性应付项目的增加(减：减少) -72,227,541.82 -67,289,563.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 -91,216,576.94 -91,324,351.04 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,285,115.22 4,122,453.77 减：现金的期初余额 80,447,374.94 80,392,487.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -76,162,259.72 -76,270,033.82 公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人: 李清华 会计机构负责人: 卢军花 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化, 提供具体说明 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题 解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计 入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计 提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入 资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊 销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本 公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应 首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权 质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方 法的变更均采用了未来适用法。 第 16 页 共 16 页 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 董事长：张严德 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 2005 年 3 月 17 日 第 17 页 共 17 页