格力电器(000651)2002年年度报告

珠海格力电器股份有限公司 GREE ELECTRIC APPLIANCES,INC.OF ZHUHAI 2002年年度报告 二ＯＯ三年四月十六日 第一节 重要提示及目录 （一） 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。 本公司负责人董事长朱江洪先生、财务负责人总经理董明珠女士、会计机构负责 人望靖东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 （二）年度报告目录 1、公司基本情况简介………………………………………………………………2 2、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………3 3、股本变动及股东情况……………………………………………………………4 3.1 股份变动情况 ………………………………………………………………4 3.2 股票发行与上市情况 ………………………………………………………4 3.3 公司股东情况 ………………………………………………………………4 3.4 公司控股股东简介 …………………………………………………………5 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………………5 4.1 基本情况………………………………………………………………………5 4.2 年度报酬情况 ………………………………………………………………6 4.3 员工情况………………………………………………………………………6 5、公司治理结构 ……………………………………………………………6 6、股东大会情况介绍 ………………………………………………………………7 7、董事会报告 ………………………………………………………………………8 7.1 主营业务范围及其经营状况…………………………………………………8 7.2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 …………………………8 7.3 主要供应商、客户情况……………………………………………………9 7.4 在经营中出现的问题与困难及解决方案…………………………………9 7.5 公司报告期内的投资情况 ……………………………………………9 7.6 报告期内的财务状况与经营成果…………………………………… 9 7.7 公司新年度的经营计划………………………………………………10 7.8 公司董事会日常工作情况……………………………………………10 7.9 公司本次利润分预案和资本公积金转增加股本预案 …………11 8、监事会报告 ………………………………………………………………11 9、重要事项 …………………………………………………………………11 10、财务报告…………………………………………………………………12 10.1 审计报告 …………………………………………………………………13 10.2 会计报表 …………………………………………………………………14 10.3 会计报表附注 ……………………………………………………………20 11、备查文件目录……………………………………………………………12 1 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：珠海格力电器股份有限公司 公司法定英文名称：GREE ELECTRIC APPLIANCES,INC.OF ZHUHAI （二）公司法定代表人：朱江洪 （三）公司董事会秘书：刘兴浩 联系地址：珠海市前山金鸡西路 6 号 联系电话：0756-8614883-2416 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：gree0651@gree.com.cn （四）公司注册地址：珠海市前山金鸡西路 6 号 公司办公地址：珠海市前山金鸡西路 6 号 公司办公联系电话：0756-8614883 邮政编码：519070 公司网址：http://www.gree.com.cn 公司电子信箱：gree@gree.com.cn （五）公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：投资证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：格力电器 股票代码：000651 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年 12 月 13 日 公司首次注册登记地址：珠海市北岭工业区 公司变更登记日期：1994 年 7 月 25 日 变更注册登记地址：珠海前山金鸡西路 6 号 企业法人营业执照注册号：4400001008614 税务登记号码：440401192548256 公司聘请的会计师事务所名称：中审会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地点：北京市海淀区阜石路 67 号银都大厦 6 楼 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润总额：353,700,652..56 元 净利润：296,809,411.38 元 扣除非经常性损益后的净利润：312,426,957.33 元。 主营业务利润：1,422,891,042.86 元 其他业务利润：36,679,483.81 元 营业利润：366,835,368.31 元 投资收益：-2,430,178.81 元 补贴收入：1,922,949.47 元 营业外收支净额：-12,627,486.41 元 经营活动产生的现金流量净额：735,899,928.72 元 现金及现金等价物净增加额：461,632,143.42 元 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额：减投资收益(除子公司对 外投资收益)-2,990,059.54，减营业外收支净额-12,627,486.41 元。 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：元 项目 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2000 年调整前 2000 年调整后 主营业务收入 7,029,690,860.93 6,587,976,827.62 6,587,976,827.62 6,342,591,764.83 6,177,717,129.96 净利润 296,809,411.38 272,811,274.47 261,289,686,97 254,870,113.60 249,624,577.90 总资产 7,144,163,634.25 6,922,276,525.54 6,940,279,320.47 5,785,824,935.69 5,780,229,944.54 股东权益 1,835,288,461.56 1,724,655,101.89 1,710,929,264.37 1,618,520,818.57 1,612,925,827.42 每股收益 0.55 0.51 0.49 0.71 0.70 每股净资产 3.42 3.21 3.19 4.52 4.51 调整后的每股净资产 3.36 3.21 3.18 4.50 4.49 每股经营活动产生 1.37 -0.07 -0.07 2.42 2.42 的现金流量净额 净资产收益率(%) 16.17 15.82 15.27 15.75 15.48 (三)利润表附表 项目 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 77.53% 80.25% 2.65 2.65 营业利润 19.99% 20.69% 0.68 0.68 净利润 16.17% 16.74% 0.55 0.55 扣除非经常性损益后的净利润 17.02% 17.62% 0.58 0.58 3 （四）公司报告期内股东权益变动情况 （单位：万元） 股东权益合 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 计 期初数 53,694 42,151.56 78,300.00 9,746.64 -3,052.63 171,092.93 本期增加 1.03 4,534.73 1,483.85 7,900.16 12,435.92 本期减少 期末数 53,694 42,152.59 82,834.73 11,230.49 4,847.53 183,528.85 变动原因 股权投资准备 利润分配 利润分配 利润分配 利润分配 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 （ 数量单位：股） 本次变 本次变动增减(+,-) 本次变 动前 配股 送股 公积金 其他 小计 动后 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 270,000,000 270,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 270,000,000 270,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,000,000 54,000,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 324,000,000 324,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 212,940,000 212,940,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 212,940,000 212,940,000 股份总数 536,940,000 536,940,000 （二）股票发行与上市情况 1、2000 年公司实施了配股, 股权登记日为 2000 年 8 月 3 日, 配股价 14 元,配售 股份 3,276 万股,上市交易日为 2000 年 9 月 8 日。 2、本报告期内，公司股份总数及结构没有变动。 3、公司没有内部职工股。 （三）公司股东情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东共 90,028 户。 4 2、前 10 名股东持股情况 股东名称 年度内股份增减 年末持股数量 持股比例% 股份类别 1.珠海格力集团公司 270,000,000 50.28 法人股 2.珠海格力房产有限公司 45,000,000 8.38 法人股 3.招商证券股份有限公司 -5,558,872 18,483,024 3.44 流通股 4.珠海华声实业(集团)股 9,000,000 1.67 法人股 份有限公司 5.华安创新证券投资基金 2,500,588 2,500,588 0.47 流通股 6.银丰证券投资基金 2,258,980 2,258,980 0.42 流通流 7.汉盛证券投资基金 999,895 999,895 0.19 流通股 8.丰和价值证券投资基金 801,065 801,065 0.15 流通股 9.华安上证 180 指数增强型 464,800 464,800 0.09 流通股 证券投资基金 10.华安证券有限责任公司 439,664 439,664 0.08 流通股 珠海格力集团持有本公司股份中的 17,000 万股办理了股份质押登记。珠海格力 房产有限公司所持有本公司的股份办理了贷款质押。珠海华声实业(集团)股份有限公司 所持有本公司的股份办理了质押冻结。 珠海格力集团公司持有珠海格力房产有限公司 26.73%的股份。 （四）公司控股股东简介 1、本公司控股股东为珠海格力集团公司。该公司法定代表人：徐 荣，注册资本 17000 万元，成立于 1990 年 12 月，是一家以工业为主体，以房地产、商贸为两翼的 企业集团，主要工业产品有家用电器、电子及通讯产品、手表、漆包线、压缩机等。 2、报告期内控股股东无变动。 3、珠海格力集团公司属于集体所有制企业。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年 任期起 年初持 年末持 姓名 职务 别 龄 止日期 股（股） 股（股） 朱江洪 董事长 男 57 2000.4-2003.4 60840 60840 徐 荣 副董事长 男 45 2001.9-2003.4 0 0 董明珠 董事兼总经理 女 48 2001.4-2003.4 5070 5070 梁华应 董事 男 58 2000.4-2003.4 10140 10140 陈顺一 董事 男 57 2000.4-2003.4 0 0 张凡 董事 男 35 2000.4-2003.4 0 0 梁建华 董事 男 39 2001.9-2003.4 0 0 张新民 独立董事 男 40 2002.6-2003.4 0 0 程秀生 独立董事 男 58 2002.6-2003.4 0 0 石小磊 监事会主席 男 52 2000.4-2003.4 15210 15210 程继红 监事 男 38 2001.9-2003.4 0 0 熊六相 监事 男 41 2001.3-2003.4 0 0 5 陈建民 副总经理 男 42 2000.4-2003.4 5070 5070 黄辉 副总经理 男 39 2000.4-2003.4 0 0 肖传能 总经理助理 男 55 2000.4-2003.4 5070 5070 刘建勋 总经理助理 女 45 2001.3-2003.4 0 0 庄培 总经理助理 男 38 2000.4-2003.4 5070 5070 刘兴浩 董事会秘书 男 30 2000.4-2003.4 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 副董事长徐荣任珠海格力集团公司董事长、总裁。 董事梁建华任珠海格力集团公司副总裁。 董事陈顺一任珠海格力集团公司经营总经理。 董事梁华应任珠海格力房产有限公司总经理。 董事张凡任珠海格力集团公司助理总经理。 监事会主席石小磊任珠海格力集团公司财务总经理。 监事程继红任珠海格力集团公司企业管理部部长兼审计部部长。 以上董事、监事在股东单位任职期不限。 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事会制定了《经营者年薪制试行办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。 董事会根据公司的经营业绩按《经营者年薪制试行办法》决定给经营者的报酬。董事、 监事在公司任职的，按经营者领取报酬，没有在公司任其他职务的董事、监事不在公司 领取报酬。 2、独立董事年薪由股东大会批准。独立董事年薪为每人 5 万元，独立董事出席公 司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权时所需费用，由公司承担。 3、董事、监事和高级管理人员报酬总额 190 万元。金额最高的前三名董事的报酬 总额 74 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 94 万元。董事、监事、高级 管理人员 2002 年度收入在 30 万元以上的 2 人，20--30 万元之间的 2 人，10--20 万元 之间的 4 人，10 万元以下的 3 人。 4、副董事长徐荣，董事陈顺一、梁华应、梁建华、张凡、监事会主席石小磊，监 事程继红不在本公司领取报酬。副董事长徐荣，董事陈顺一、梁华应、张凡，监事会主 席石小磊，监事程继红在股东单位领取报酬。董事梁建华在大股东下属单位领取报酬。 （三）报告期内公司董事会解聘了张粤先生副总会计师的职务；卢韵清女士因到退 休年龄，董事会免去其副总经理的职务。 （四）公司员工情况 公司本年度末共有员工 5735 人，科技人员 436 人，营销人员 188 人，财务人员 45 人，行政人员 226 人，生产人员 4804 人。其中，本科 443 人，硕士 28 人。退休人 员 65 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司上市以来，不断规范完善公司治理结构。按照《上市公司章程指引》、 《上市公司治理准则》等有关法规的要求，公司修订了《公司章程》，制订了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制定了董事长、总经理的工 作条例，制定了完整的会计核算及财务管理制度。公司与股东完全五分开。公司治理的 实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 6 （二）张新民先生、程秀生先生在公司于 2002 年 6 月 29 日召开的临时股东大会上 当选为独立董事。两位独立董事工作认真负责，参加了当选之后的所有董事会，并积极 参与议案的讨论，对关联交易发表了独立意见。 （三）公司与控股股东五分开情况 1、在业务方面，本公司业务与集团公司及其下属子公司之间完全分开，不存在同 业经营竞争，公司独立开展业务，完全独立，完全自主经营。 2、在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，经理及副经理 等高级管理人员在本公司领取薪酬，高管人员没有担任股东单位的任何重要职务。 3、在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备。商标属 于控股股东拥有，其余无形资产属本公司拥有。本公司与控股股东签署商标使用许可协 议，本公司从 1995 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 31 日无偿使用商标，附加条件是本公 司每年投放广告费不低于 2500 万元。本公司拥有独立的销售及采购系统。 4、机构方面，公司拥有完整的法人经营机构，与公司控股股东机构完全分开。 5、财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度；本公司独立在银行开户。 （四）公司对高管人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施。 公司建立了经营者年薪制，年薪制包括基本岗位年薪和激励年薪。董事会根据前三 年的经营情况给经营者确定当年的经营目标， 然后根据经营者实际完成经营目标的情 况由董事会确定经营者的激励年薪。 第七节 股东大会情况介绍 （一） 2001 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2002 年 3 月 16 日在《中国证券报》 、 《证券时报》和《上海证券报》刊登 了关于召开第十三次年度股东大会的公告，大会如期于 2002 年 4 月 22 日在本公司召开， 本公司董事、监事、高级管理人员及股东共 20 人（其中股东 10 人）出席了会议，代表 股份 324,214,980 股，占总股份的 60.38％%。 2、股东大会通过的决议和决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次股东大会审议通过了《2001 年度董事会报告》 、 《2001 年度监事会报告》、 《2001 年度财务报告》、《2001 年度利润分配方案》。 会议审议通过的决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 （二） 临时股东大会 1、2002 年度第一次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2002 年 5 月 29 日在《中国证券报》 、 《证券时报》和《上海证券报》刊登 了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告，大会如期于 2002 年 6 月 29 日在本 公司召开，本公司董事、监事、高级管理人员及股东共 18 人（其中股东 8 人）出席了 会议，代表股份 324,096,330 股，占总股份的 60.36 ％。 （2）股东大会通过的决议和决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次股东大会审议通过了《修改公司章程的议案》、 《选举独立董事的议案》、 《关于 独立董事年薪及费用的议案》、 《投资 17874 万元进行中央空调扩建工程的议案》、 《投资 5775 万元建设科技中心、销售中心的议案》、《变更募集资金使用的议案》。 7 会议审议通过的决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 2、2002 年度第二次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2002 年 7 月 19 日在《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券报》刊登 了关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的公告，大会如期于 2002 年 8 月 19 日在本 公司召开，本公司董事、监事、高级管理人员及股东共 17 人（其中股东 8 人）出席了 会议，代表股份 339,592,599 股，占总股份的 63.25％%。 （2）股东大会通过的决议和决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次股东大会审议通过了《投资 10500 万元重组珠海珠光企业集团财务有限责任公 司的议案》。 会议审议通过的决议公告刊登在 2002 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 （三） 选举、更换公司董事、监事情况 本公司 2002 年度第一次临时股东大会选举张新民、程秀生为独立董事。 第八节 董事会报告 （一）主营业务范围及其经营状况 我公司坚持实施精品战略，走空调器专业化生产道路。主营业务范围：生 产销售空调器、自营空调器出口业务及其相关零配件的进出口业务。 2002 年空调行业供求关系严重失衡，生产量远远大于市场需求，市场价格继续下 滑，市场竞争十分激烈，秩序混乱，出现低价倾销的现象。在严峻的市场环境下，公司 依靠严格有效的管理、依靠专业化的优势、依靠长期提供品质过硬的产品，依靠在消费 者中树立的良好口碑，依靠在实践中独创的区域销售公司销售模式，经营者审时度势， 科学决策、很好的把握了市场，实现了规模与效益的同时增长。公司 2002 年销售 282 万台空调，比上年增长 20%，实现销售收入 70.30 亿元，比上年增长 6.71%，实现净 利润 2.97 亿元，比上年增长 13.59%，净资产收益率达 16.17%，取得了良好的经 济效益，继续保持行业领先。 公司主营业务收入及主营业务利润全 部来自空调器，由内销和出口两 部分 组成,组成结构如下: 分类 销售收入(亿元) 占销售总额比例 国内 63.7 90.61 国外 6.6 9.39 2002 年我公司在新产品开发方面取得了丰硕的成果，全新产品、改进型产品、扩 充产品共计完成 480 多个品种，推出“新冷静王”、 “蓝极光”等多种家用和商用空调新 产品，新产品的技术含量继续保持行业领先。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、丹阳格力电器有限公司是我公司与江苏黄河纽士威电器有限公司、香港 千钜有限公司建立的合资公司，生产销售空调器，注册资本 588 万美元。我公司 占该公司 65%的股份。该公司本年度生产空调器 21 万台，实现销售收入 34,129 万元，净利润 1270 万元。 2、巴西格力电器有限公司是我公司在巴西设立的生产销售空调的独资公司，注册 资本 1000 万美元，该公司本年度生产空调 2.8 万台，实现收入折合人民币 3486.78 万 8 元。受南美金融危机的影响，巴西货币大幅贬值，造成该公司亏损 2767 万元。 3、重庆格力电器有限公司生产销售空调器，注册资本 3000 万元，我公司投资 2910 万元占 97%的股份。该公司于 2002 年 5 月 8 日投产，本年度生产 6.5 万台空调，实现 销售收入 1.16 亿元。 （三）主要供应商、客户情况 我公司有独立的健全供销及售后服务网络，特别是我公司独创的营销模式充满活 力，遍布全国各地。我公司本年度向前五名供应商合计的采购金额达 9.45 亿元，占年 度采购总额的 24.22%；我公司本年度向前五名经销商合计的销售额达 19.64 亿元，占 年度销售总额的 27.94%。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 空调行业竞争十分激烈，价格不断下降，市场秩序混乱，在必然的竞争中如何提高 公司的竞争能力，取得更大的发展，确保规模效益同时增长仍是企业经营中主要的问题。 尽管竞争非常激烈，困难是一定有的，但公司有信心迎接挑战。公司将采取下列措 施提升公司的竞争能力，力争更大的发展。 1、强化技术开发和新产品开发，进一步巩固专业化经营在技术水平、产品品种规 格上的优势。 2、在产品质量上继续下工夫，使公司的产品质量提高到更高的水平。 3、强化标准化工作，降低成本，提高生产、管理效率。 4、加强管理人员的责任心培养。 5、加强廉政建设、加强有效的考核工作。 （五） 公司报告期内的投资情况 （1）募股资金使用情况 我公司 2000 年 8 月实施了配股方案，共配售 3276 万股，配股价 14 元，共募集资 金 44954 万元（已扣除发行费用）。其中原计划在巴西投资 2000 万美元（约合人民币 1.66 亿元），配套流动资金人民币 5000 万元设立格力电器（巴西）有限公司，公司实 际投资人民币 7000 万元，投入配套流动资金人民币 5000 万元，尚未投入的 9600 万元 （占总筹资金额的 21.3 %）募集资金在本报告期内变更用于中央空调扩建工程。 变更募集资金的使用经过合法的程序，有关具体内容见 2002-06 号公告，公告刊登 于 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （2）五届四次董事会决定投资 5000 万元在重庆投资设立格力电器（重庆）有限公 司，该公司于 2001 年 8 月成立，注册资本 3000 万元，我公司实际投资 2910 万元占 97% 的股份。该公司在 2002 年上半年建成投产。 （3）2002 年 6 月 29 日召开的临时股东大会批准投资 5775 万元建设科技中心、销 售中心的项目进展顺利，2003 年将投入使用。 （4）2002 年 6 月 29 日召开的临时股东大会批准投资 17874 万元进行中央空调扩 建工程进展顺利，2003 年将投入使用。 （六）报告期内的财务状况与经营成果 本年度末总资产为 71.44 亿元，比年初增加 2.04 亿元，增幅为 2.94%，总 资产增加主要是因生产规模扩大所致。 股东权益年末数为 18.35 亿元，较年初增加 1.25 亿元，增幅为 7.31 %，因 本年度利润分配而增加。 主营业务利润为 14.23 亿元，较上年增加 600 万元。 净利润为 2.97 亿元，比上年增长 13.59%，主要因开拓市场，增加销售，加 强管理所致。 9 现金及现金等价物净增加额为 4.62 亿元,比上年增加 7.73 亿元，主要是销售 增加，回款良好，大量应收票据到期所致。 （七）公司新年度的经营计划 公司 2003 年度计划销售 350 万台空调，销售收入、利润稳步增长。 （八）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了五次会议 （1）2002 年 3 月 14 日在本公司召开五届八次董事会，会议审议并通过《2001 年 度董事会报告》、《2001 年度计提资产减值准备的报告》、《2001 年度财务报告》、《2001 年年度报告》及《2001 年年度报告摘要》、 《2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配 政策》、《确定召开临时股东大会的议案》、卢韵清女士因到退休年龄，董事会同意免去 其副总经理的职务。 具体内容刊登在 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证 券时报》上。 （2）2002 年 4 月 22 日在本公司召开了五届九次董事会，会议审议并通过《2002 年度第一季度报告》。 具体内容刊登在 2002 年 4 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证 券时报》上。 （3）2002 年 5 月 27 日在本公司召开了五届十次董事会，会议审议并通过了如下 决议：《公司章程的修订案》、《提名公司第五届董事会独立董事候选人》、《关于独立董 事年薪及费用的议案》、《投资 17874 万元进行中央空调扩建工程》、《投资 5775 万元建 设科技中心、销售中心》 、 《变更募集资金使用的议案》、 《定于 2002 年 6 月 29 日召开临 时股东大会》。 具体内容刊登在 2002 年 5 月 29 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （4）2002 年 6 月 17 日以通讯表决方式召开了五届十一次董事会，会议审议通过 了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （5）2002 年 7 月 18 日在本公司召开了五届十二次董事会，会议审议并通过了如 下议案： 《同意投资 10500 万元重组珠海珠光企业集团财务有限责任公司》、 《2002 年 8 月 19 日 召开 2002 年第二次临时股东大会》 具体内容刊登在 2002 年 7 月 19 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （6）2002 年 8 月 19 日在本公司召开了五届十三次董事会，会议审议并通过了《2002 年半年度报告》及《2002 年半年度报告摘要》。 具体内容刊登在 2002 年 8 月 21 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （7）2002 年 10 月 28 日以通讯表决方式召开了五届十四次董事会，会议审议并通 过了《2002 年第三季度报告》、《解聘张粤副总会计师职务》。 具体内容刊登在 2002 年 10 月 30 日 的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证 券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年 4 月 22 日召开的第十三届股东大会审议通过的利润分配方案于 2002 年 6 月实施。股权登记日为 2002 年 6 月 12 日；除息日为 2002 年 6 月 13 日。 10 （九）公司本次利润分预案和资本公积金转增加股本预案 经中审会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年实现净利润 296,809,411.38 元， 按母公司实现净利润的 10%提取法定公积金 29,677,041.82 元，按 5%提取公益金 14,838,520.91 元，余额 252,293,848.65 元，减子公司提取法定盈余公积金 831,644.58 元，职工奖励及福利基金 639,726.60 元，加年初未分配利润-30,526,363.79 元，可供股 东分配利润为 220,296,113.68 元，按总股份 53,694 万股为基数，每 10 股派息 3.2 元（含 税），共派息 171,820,800 元，尚余 48,475,313.68 转入下年分配。 第九节 监事会报告 （一）本报告期内监事会工作情况 本报告期内，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》以及相关的法规和规 范，严格按照证监会的“法制、监管、自律、规范”的八字方针，认真旅行自己 的职能，确保公司各方面的业务开展的合法、规范和股东权益受到最大程度的保 障。 本报告期内，监事会共召开三次会议。 （1）2002 年 3 月 14 日在本公司召开了五届七次监事会，会议审议通过了： 《2001 年度监事会报告》、《2001 年度财务报告》、《2001 年年度报告》及《2001 年年度报告摘要》。 具体内容刊登在 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （2）2002 年 5 月 27 日在本公司召开了五届八次监事会，会议审议并通过了 《变更募集资金使用的议案》。 具体内容刊登在 2002 年 5 月 29 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》上。 （3）2002 年 8 月 19 日在本公司召开了五届九次监事会，会议审议并通过了 《2002 年半年度报告》及《2002 年半年度报告摘要》。 具体内容刊登在 2002 年 8 月 21 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》上。 监事会 2002 年度认为： 1、本年度公司根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关法律法规的要求 严格规范运作，依法经营，科学决策，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理在 执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的的行为。 2、公司的财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司 2000 年实施了配股方案，本年度公司变更了其中投入格力电器（巴 西）有限公司的部分资金的使用，变更程序合法。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益， 也没有造成公司资产流失。 5、关联交易公平，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 11 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易 股东大会批准公司投资 10500 万元与关联方控股股东珠海格力集团公司及其控股 子公司珠海格力石化有限公司、珠海格力罗西尼表业有限公司、珠海格力置业股份有限 公司、珠海格力电工有限公司、珠海格力新元电子原件厂共同以现金增资重组珠海珠光 企业集团财务有限责任公司，重组后改名为珠海格力集团财务有限责任公司。 详细内容见刊登在 2002 年 7 月 19 日出版的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证 券报》上的五届十二次董事会决议公告、关联交易公告及刊登在 2002 年 8 月 20 日出版 的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上的临时股东大会决议公告。 （四）重大合同及其履行情况。 2001 年 8 月，我公司与国通证券有限公司签定委托资产管理协议，委托资产 金额为 2 亿元，到期时间为 2002 年 6 月 30 日。协议约定，若投资亏损，我公司 承担投资损失，若投资实现收益，我公司分取 60%的收益，另 40%作为国通证券 有限公司的奖励报酬，国通证券有限公司不收取委托资产管理费。公司按合同规 定已收回委托理财，实现投资收益 293 万元。该项委托理财经过法定的程序。 第十一节 财务报告 （一）审计报告。（附后） （二）会计报表。（附后） （三）会计报表附注。（附后） 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人朱江洪、财务负责人董明珠、会计机构负责人望靖东签名并 盖有公章的会计报表。 （二）载有中审会计师事务所有限公司盖章、注册会计师常芳、李婧签名并盖公章 的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 珠海格力电器股份有限公司 董事会 二ＯＯ三年四月十六日 12 审 计 报 告 中审审字[2003]3120 号 珠海格力电器股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表、合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他 有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况及 2002 年度的合并及公司经营成果、现金流量的变化，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：常芳 中国 北京 中国注册会计师：李婧 2003 年 4 月 16 日 13 资 产 负 债 表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 注 期末数 期初数 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 1,764,812,849.63 1,753,222,195.84 1,303,180,706.21 1,293,373,303.58 短期投资 2 178,249,411.69 178,249,411.69 应收票据 3 2,872,010,542.11 2,872,010,542.11 2,933,211,865.69 2,933,211,865.69 应收股利 应收利息 应收帐款 4 350,957,452.66 346,907,257.88 187,525,155.47 187,521,096.72 其他应收款 5 126,123,806.81 124,906,059.63 144,773,003.82 143,248,327.84 预付帐款 6 172,146,117.48 205,108,011.78 290,951,804.44 289,752,584.61 应收补贴款 7 8,231,646.46 8,231,646.46 存货 8 844,075,996.59 779,826,206.18 1,111,712,711.68 1,067,311,302.36 待摊费用 9 6,364,096.61 6,364,096.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,144,722,508.35 6,096,576,016.49 6,149,604,659.00 6,092,667,892.49 长期投资: 长期股权投资 10 145,128,850.19 218,656,354.51 74,231,276.64 144,401,886.65 长期债权投资 长期投资合计 145,128,850.19 218,656,354.51 74,231,276.64 144,401,886.65 其中：合并价差 -1,914,336.30 -1,557,856.30 固定资产: 固定资产原价 11 920,177,908.82 862,290,977.62 833,423,585.83 819,335,435.66 减: 累计折旧 11 323,890,605.94 316,374,418.06 281,490,386.59 276,001,047.33 固定资产净值 596,287,302.88 545,916,559.56 551,933,199.24 543,334,388.33 减：固定资产减值准备 11 8,851,409.33 8,851,409.33 5,594,991.15 5,594,991.15 固定资产净额 587,435,893.55 537,065,150.23 546,338,208.09 537,739,397.18 工程物资 在建工程 12 180,391,510.26 159,956,728.64 32,786,222.75 13,102,280.71 固定资产清理 固定资产合计 767,827,403.81 697,021,878.87 579,124,430.84 550,841,677.89 无形资产及其他资产: 无形资产 13 86,484,871.90 70,033,709.12 137,087,416.76 117,639,577.62 长期待摊费用 231,537.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 86,484,871.90 70,033,709.12 137,318,953.99 117,639,577.62 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 7,144,163,634.25 7,082,287,958.99 6,940,279,320.47 6,905,551,034.65 单位负责人：朱江洪 财务负责人：董明珠 编制人：望靖东 14 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注 期末数 期初数 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 14 3,154,118,630.55 3,132,785,625.61 2,928,695,186.97 2,927,251,729.53 预收帐款 15 1,282,470,843.91 1,282,211,005.91 1,589,236,515.93 1,589,236,515.93 应付工资 88,312,333.40 87,863,252.76 80,890,566.02 80,061,777.02 应付福利费 88,472,096.43 83,069,750.61 72,081,384.70 67,551,651.91 应付股利 16 172,423,681.87 172,423,681.87 161,684,881.87 161,684,881.87 应交税金 17 55,978,538.80 58,554,839.55 67,638,395.62 69,901,577.07 其他应交款 18 802,881.19 794,139.34 2,278,424.00 2,247,720.67 其他应付款 19 291,094,582.19 280,704,676.53 147,909,299.40 146,492,499.28 预提费用 20 146,166,417.86 145,991,791.88 148,193,417.00 148,193,417.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 5,279,840,006.20 5,244,398,764.06 5,198,608,071.51 5,192,621,770.28 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 21 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 递延税项: - 递延税款贷项 - 负债合计 5,281,840,006.20 5,246,398,764.06 5,200,608,071.51 5,194,621,770.28 少数股东权益 27,035,166.49 28,741,984.59 所有者权益: - 股本 22 536,940,000.00 536,940,000.00 536,940,000.00 536,940,000.00 资本公积 23 421,525,876.70 421,525,876.70 421,515,564.29 421,515,564.29 盈余公积 24 828,347,271.18 820,102,843.22 783,000,063.87 775,587,280.49 其中：法定公益金 24 112,304,918.29 109,556,775.64 97,466,397.38 96,793,092.81 未分配利润 25 48,475,313.68 57,320,475.01 -30,526,363.79 -23,113,580.41 外币报表折算差额 股东权益合计 1,835,288,461.56 1,835,889,194.93 1,710,929,264.37 1,710,929,264.37 负债及股东权益总计 7,144,163,634.25 7,082,287,958.99 6,940,279,320.47 6,905,551,034.65 单位负责人：朱江洪 财务负责人：董明珠 编制人：望靖东 15 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 科 目 本年度 上年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 7,029,690,860.93 7,029,690,860.93 6,587,976,827.62 6,587,976,827.62 6 减：主营业务成本 5,568,402,521.94 5,587,699,882.03 5,145,301,768.21 5,163,788,734.51 6 主营业务税金及附加 38,397,296.13 37,711,746.58 25,555,781.16 25,215,826.77 7 二、主营业务利润 1,422,891,042.86 1,404,279,232.32 1,417,119,278.25 1,398,972,266.34 加：其他业务利润 36,679,483.81 35,657,124.60 21,428,855.43 20,762,292.25 8 减：营业费用 949,109,691.91 948,614,870.12 973,046,360.01 971,847,796.38 管理费用 177,915,380.54 168,435,477.43 158,962,412.67 154,291,751.90 财务费用 -34,289,914.09 -33,926,323.98 -16,790,352.31 -16,593,022.13 9 三、营业利润 366,835,368.31 356,812,333.35 323,329,713.31 310,188,032.44 加：投资收益 -2,430,178.81 998,111.55 2,249,924.32 10,566,370.13 0 补贴收入 1,922,949.47 1,371,000.13 1,614,805.00 1 营业外收入 1,463,557.07 1,104,329.82 693,418.31 676,597.87 2 减：营业外支出 14,091,043.48 13,765,345.82 4,594,174.88 4,360,109.51 2 四、利润总额 353,700,652.56 346,520,429.03 323,293,686.06 317,070,890.93 减：所得税 52,595,798.65 49,750,010.88 57,525,912.87 55,781,203.96 少数股东收益 4,295,442.53 4,478,086.22 五、净利润 296,809,411.38 296,770,418.15 261,289,686.97 261,289,686.97 加：年初未分配利润 -30,526,363.79 -23,113,580.41 -24,466,780.07 -17,847,358.94 六、可供分配的利润 266,283,047.59 273,656,837.74 236,822,906.90 243,442,328.03 减：提取法定盈余公积 30,508,686.40 29,677,041.82 26,599,166.41 25,805,804.16 提取法定公益金 14,838,520.91 14,838,520.91 12,902,902.08 12,902,902.08 提取职工奖励及福利基金 639,726.60 - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 七、可供股东分配的利润 220,296,113.68 229,141,275.01 197,320,838.41 204,733,621.79 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 66,765,202.20 66,765,202.20 - - 应付普通股股利 171,820,800.00 171,820,800.00 161,082,000.00 161,082,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 48,475,313.68 57,320,475.01 -30,526,363.79 -23,113,580.41 单位负责人：朱江洪 财务负责人：董明珠 编制人：望靖东 16 现 金 流 量 表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 7,431,049,750.63 7,043,311,694.58 收到税费返还 3,803,018.84 1,551,069.50 收到的其他与经营活动有关的现金 49,546,092.92 31,490,227.79 现金流入小计 7,484,398,862.39 7,076,352,991.87 购买商品、接受劳务支付的现金 5,978,359,021.78 5,632,877,326.44 支付给职工以及为职工支付的现金 162,993,709.77 156,288,169.09 支付的各项税费 483,511,185.89 468,261,043.27 支付的其他与经营活动有关的现金 123,635,016.23 117,648,388.59 现金流出小计 6,748,498,933.67 6,375,074,927.39 经营活动产生的现金流量净额 735,899,928.72 701,278,064.48 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,934,388.84 2,934,388.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 471,550.00 471,550.00 回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 5,261,804.24 0.00 现金流入小计 208,667,743.08 203,405,938.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 210,461,480.23 174,985,010.63 付的现金 投资所支付的现金 105,000,000.00 105,000,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 1,536,412.50 0.00 现金流出小计 316,997,892.73 279,985,010.63 投资活动产生的现金流量净额 -108,330,149.65 -76,579,071.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 162,169,535.22 161,082,000.00 其中：子公司支付少数股东的股利 1,087,535.22 0.00 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 162,169,535.22 161,082,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -162,169,535.22 -161,082,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 -3,768,100.43 -3,768,100.43 五、现金及现金等价物净增加额 461,632,143.42 459,848,892.26 17 现 金 流 量 表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补充资料 合并数 母公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 296,809,411.38 296,770,418.15 加：少数股东损益 4,295,442.53 0.00 计提的资产减值准备 13,723,340.83 13,525,541.63 固定资产折旧 67,180,077.77 65,153,229.15 无形资产摊销 4,966,914.84 2,844,406.80 长期待摊费用摊销 274,929.54 43,392.31 待摊费用减少 8,298.00 8,298.00 预提费用增加 -2,026,999.14 -2,201,625.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 7,025,940.03 7,025,940.03 的损失 固定资产报废损失 财务费用 -34,289,914.09 -33,926,323.98 投资损失 2,430,178.81 -998,111.55 递延税款贷项 存货的减少 264,098,062.24 283,946,443.33 经营性应收项目的减少 21,411,220.98 -121,323.91 经营性应付项目的增加 72,520,133.83 43,239,818.90 其他 17,472,891.17 25,967,960.74 经营活动产生的现金流量净额 735,899,928.72 701,278,064.48 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,764,812,849.63 1,753,222,195.84 减：现金的期初余额 1,303,180,706.21 1,293,373,303.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 461,632,143.42 459,848,892.26 单位负责人：朱江洪 财务负责人：董明珠 编制人：望靖东 利润表补充资料 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱江洪 财务负责人：董明珠 编制人：望靖东 18 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 25,563,744.84 1,094,170.04 288,147.82 26,369,767.06 其中：应收账款 20,029,619.32 288,147.82 19,741,471.50 其他应收款 5,534,125.52 1,094,170.04 6,628,295.56 二、短期投资跌价准备合计 21,750,588.31 21,750,588.31 0.00 其中：股票投资 21,750,588.31 21,750,588.31 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 43,417,724.00 46,956,376.85 43,417,724.00 46,956,376.85 其中：库存商品 43,417,724.00 46,956,376.85 43,417,724.00 46,956,376.85 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 900,000.00 27,675,036.69 28,575,036.69 其中：长期股权投资 900,000.00 27,675,036.69 28,575,036.69 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,594,991.15 4,240,217.82 983,799.64 8,851,409.33 其中：机器设备 4,643,015.34 52,438.70 665,474.98 4,029,979.06 电子设备 299,610.09 109,866.55 29,308.62 380,168.02 运输设备 465,197.15 201,035.00 185,860.42 480,371.73 其他设备 187,168.57 3,876,877.57 103,155.62 3,960,890.52 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 19 珠海格力电器股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司,1989 年经珠海市工业委员会、中 国人民银行珠海分行批准设立,1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股份 有限公司,1996 年 11 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321 号文批准 于深圳证券交易所上市，公司领取 4400001008614 号企业法人营业执照。截至 2002 年 12 月 31 日公司的注册资本和实收股本均为人民币 53694 万元。 本公司属电子行业,主要的经营业务包括:本企业及成员企业自产产品及相关技术 的出口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的 进口；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（按[99]外经贸政审函字第 1167 号 文经营）。制造、销售：家用空气调节器、商用空调节器、电风扇、清洁卫生器具、音 响设备、扩音系统配套设备，模具、塑料制品。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年 度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价基础，短期投资、存货等 年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，1 至 6 月按上年 12 月 31 日外币市场汇率折为记账本 位币,7 至 12 月以本年 6 月 30 日外币市场汇率折合为记账本位币, 期末对货币性项目 按市场汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的 差额，作为汇兑损益计入当期损益。 20 （6）外币财务报表的折算方法： 本公司的外币财务报表折算除所有者权益项目按历史成本汇率折算外，其他项目 均按期末市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额列入所有者权益。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通 的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 （8）短期投资： 短期投资在取得时以实际成本计价，即以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领 取的现金股利或利息后的差额入账，中期期末或年度终了时按成本与市价孰低计价。投 资跌价准备按单项计提。 （9）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用余额法，按年末应收账款及其他应收 款余额的 5%计提坏账准备，对于账龄三年以上且已在法律上超过诉讼有效期限，收回 可能性不大及账龄虽不足三年但已确定无法收回的应收款项则提取相当于估计损失金 额的特别坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （10）存货： 本公司存货分为原材料、在制品、半成品、产成品、低值易耗品等五大类. 公司存货采用永续盘存制;各类存货的购入与入库按计划成本计价,日常发出按计 划成本计价,月末按各类存货发出的计划成本,计算应负担的成本差异,将计划成本调整 为实际成本;低值易耗品和包装物的领用按一次摊销法摊销。 年末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时、 货龄较长或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备， 提取时按各类存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （11）委托贷款： 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如 果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可 收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值 准备。 21 （12）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司 和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的 联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，溢价或折价在投资期内按直 线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值 的差额单项计提减值准备。 （13）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在人民币 2000 元以上、 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属于生产、 经营主要设备的, 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资 产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小 于 30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值（原值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 机器设备 10 年 9.5% 电子设备 5年 19% 运输设备 6年 15.83% 其他设备 5年 19% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额 提取减值准备。 （14）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的 有关借款利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用 状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上 已经落后的，按单项可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 22 （15）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （16）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： 公司对购入的无形资产，按实际支付金额入账；对自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；对接受投资转入的 无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产按直线法摊销。无形资产 的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受 益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效 年限的,按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益期，且法律也没有规定有效年 限的，按不超过 10 年的期限摊销。 土地使用权按 50 年摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确 认商品销售收入的实现。 提供劳务：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担 的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （19）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 （20）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部 交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权 益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏 损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。 23 附注 3.税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 产品销售适用增值税，税率为 17%，城市维护建设税，税率为 7%，教育费附加为 3%。 本公司于广东省珠海市注册,所得税税率为 15%。纳入合并范围的子公司丹阳格力 电器有限公司系中外合资企业，于江苏省丹阳市注册，所得税税率为 24%，经丹阳市人 民政府批准该公司依法在其首个获利年度起享有免两年并在其后三年减半计缴所得税 之优惠，本年该公司处于减半征税期；格力电器（重庆）有限公司属高新技术企业，所 得税率为 15%，依法在其首个获利年度起享有免两年并在其后三年减半计缴所得税之优 惠，本年属免税期。 附注 4.控股子公司 公司名称 注册地 法人 注册资本 实际 持股比 主营 备 注 代表 投资额 例 业务 丹阳格力电器 江 苏 丹 阳 朱江洪 美元 588 万 人民币 2000 万 65% 生产、销售 合 并 有限公司 市 空调器 格力电器（重 重庆市 朱江洪 人民币 3000 万 人民币 2910 万 97% 生 产 、 销 售 合 并* 庆）有限公司 空调器 格力电器（巴西）巴 西 圣 保 朱江洪 美元 1,000 万 美元 818 万 100% 生 产 、 销 售 未合并* 有限公司 罗 空调器 上海格力空调 上海市 朱江洪 人民币 200 万 人民币 180 万 90% 销售空调器 未合并* 销售有限公司 * 格力电器（巴西）有限公司目前因巴西经济动荡，实行外汇管制，故本期未纳 入合并范围；上海格力空调销售有限公司因其资产总额、销售收入及当期净利润额按资 产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在 10%以下，根据财会二 字（1996）2 号，未纳入合并范围；格力电器（重庆）有限公司本期纳入合并范围，并 调整了年初数。 24 附注 5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现 金 人民币 311,959.45 311,959.45 1,733,487.96 港 币 249,088.40 1.0611 264,307.69 389,666.53 美 元 14,188.35 8.2773 117,441.23 538,788.04 小 计 693,708.37 2,661,942.53 银行存款 人民币 1,664,228,055.80 1,664,228,055.80 1,157,443,752.14 港 币 442,853.53 1.0611 469,911.88 881,686.28 美 元 11,993,064.65 8.2773 99,270,194.03 103,772,195.04 日 元 2,187,000.00 0.069035 150,979.55 38,421,130.22 小 计 1,300,518,763.68 1,764,119,141.26 合 计 1,764,812,849.63 1,303,180,706.21 本年比上年增长35.42%,主要由于销售收入增长,大量银行承兑汇票到期托收入账。 注释 2.短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 资产委托经营 --- --- 200,000,000.00 21,750,588.31 合 计 --- --- 200,000.000.00 21,750,588.31 公司委托国通证券有限责任公司（下称“国通证券”）委托资产管理人民币二亿元， 委托期限从汇款到账日2001年8月7日到2002年6月30日，公司享有委托资产的投资收益， 并承担委托资产的投资损失。截止到2002年12月31日，公司已收回全部投资,跌价准备 已全额转回，并取得投资收益2,934,388.84元。 注释 3.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,872,010,542.11 2,933,211,865.69 本公司年末应收票据包括 37 家出票单位开出的 1108 张银行承兑汇票，出票日由 2002 年 7 月至 2002 年 12 月。 25 注释 4.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 369,296,699.40 99.62% 18,414,577.46 195,340,346.27 94.11% 9,767,017.32 一年以上至二年以内 0 0 0 79,295.50 0.04% 3,964.78 二年以上至三年以内 79,295.50 0.02% 3,964.78 1,975,258.74 0.95% 98,762.94 三年以上 1,322,929.26 0.36% 1,322,929.26 10,159,874.28 4.90% 10,159,874.28 合 计 370,698,924.16 100% 19,741,471.50 207,554,774.79 100.00% 20,029,619.32 应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 356,051,096.69 元，占应收账款总额的比例为 96.05%。 本公司本年已核销三年以上账龄的应收账款 10,159,874.28 元（2001 年已全额计 提坏账）。 公司本年应收账款增加 78.6％，是因为本年出口销售增加所致。由于本公司出口 销售采用信用证结算,故应收账款主要是未到期的信用证款。 注释 5.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 88,863,310.68 66.94% 4,433,855.98 120,300,549.53 80.03% 4,033,796.53 一年以上至二年以内 2,903,574.67 2.19% 145,178.73 17,422,572.81 11.59% 871,128.64 二年以上至三年以内 12,335,131.02 9.29% 616,756.55 12,409,118.00 8.26% 620,455.90 三年以上 28,650,086.00 21.58% 1,432,504.30 174,889.00 0.12% 8,744.45 合计 132,752,102.37 100.00% 6,628,295.56 150,307,129.34 100.00% 5,534,125.52 其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 42,536,369.76 元，占其他应收款总额的比例为 32.04%。 本年公司其他应收款比上年减少 11.68％，主要是收回了五届六次董事会决议拟投 资成立珠海格力电器销售有限公司的验资款 4320 万元。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款 28,650,086.00 元无任何证据表明其无法 收回。 26 注释 6.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 168,132,518.01 97.67% 290,022,304.44 99.68% 一年以上至二年以内 3,889,699.41 2.26% 929,500.00 0.32% 二年以上至三年以内 123,900.06 0.07% ---- ---- 三年以上 ---- ---- ---- ---- 合计 172,146,117.48 100% 290,951,804.44 100% 预付账款中无持股 5%或以上股东单位欠款。 本年公司预付账款减少 40.83%，主要由于本公司 2002 年度对原材料的采购除部分 紧缺物资外，一律采用货到付款方式，导致其大幅下降。 注释 7.应收补贴款 项目 期末数 期初数 税收返还款 8,231,646.46 --- 注释 8.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 184,231,249.49 184,231,249.49 208,259,216.70 208,259,216.70 在产品 54,879,958.30 54,879,958.30 43,927,524.24 43,927,524.24 半成品 57,775,553.56 57,775,553.56 40,628,038.89 40,628,038.89 产成品 594,145,612.09 547,189,235.24 862,315,655.85 818,897,931.85 合计 891,032,373.44 844,075,996.59 1,155,130,435.68 1,111,712,711.68 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 产成品 43,417,724.00 46,956,376.85 43,417,724.00 46,956,376.85 合 计 43,417,724.00 46,956,376.85 43,417,724.00 46,956,376.85 本年存货比上年减少 22.86%，其中产成品减少 31.10%，其主要原因公司本年销售比 上年增长。 上述存货可变现净值确定的依据是：按存货在 2002 年底的账面价值与存货可变现 价值孰低法计提。 27 注释 9.待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期推销 期末余额 模 具 --- 7,723,895.64 1,384,693.34 6,339,202.30 电脑软件 --- 33,192.31 8,298.00 24,894.31 合计 --- 7,757,087.95 1,392,991.34 6,364,096.61 注释 10.长期投资 减值准备 被投资单 期末余额 投资期限 占被投资 初始投资成本 期初数 本期增加 本期 期末数 备注 位名称 单位注册 转回 资本比例 上 海 格 力 空 调 2,012,849.47 长期 90% 2,000,000.00 ---- ---- ---- ---- 销售公司 格力电器(巴西) 40,030,337.02 2000-2014 100% 67,705,373.71 ---- 27,675,036.69 ---- 27,675,036.69 * 有限公司 珠海达盛股份 0 长期 3.125% 900,000.00 900,000.00 ---- ---- 900,000.00 * 有限公司 珠 海 格 力 集 团 105,000,000.00 30% 105,000,000.00 财务公司 小计 147,043,186.49 175,605,373.71 900,000.00 27,675,036.69 ---- 28,575,036.69 *2001 年底,对珠海达盛股份有限公司的投资已全额计提减值准备,本年未转回。本 年公司对格力电器(巴西)有限公司采取成本法核算,因巴西公司财务状况不佳,本年亏 损 27,675,036.69 元,故按其亏损额计提减值准备。 A.股权投资明细情况如下： 被投资单位名 期初数 股权投资准 被投资单位本 分得的现金 累计权益增 期末余额 备注 称 备 期权益增减 红利额 减额 上海格力空调 10,312.41 276,634.13 ---- 2,537.06 2,012,849.47 权益法 售公司 1,725,902.93 格力电器(巴西) 67,705,373.71 成本法* 限公司 67,705,373.71 珠海盛达股份 900,000. 成本法 有限公司 900,000.00 珠海格力集团 ** 财务公司 105,000,000.00 小计 70,331,276.64 10,312.41 276,634.13 ---- 2,537.06 175,618,223.18 *见附注 4，因前述原因不能采取权益法核算，故本年按成本法核算； **珠海格力集团财务公司为本期新增投资,尚未正式运营。 B.长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 摊余价值 丹阳格力电器有限公司 2,832,466.00 10年 1,557,856.30 283,246.60 1,274,609.70 小计 2,832,466.00 1,557,856.30 283,246.60 1,274,609.70 28 注释 11.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 273,217,002.42 69,633,521.26 342,850,523.68 机器设备 455,714,966.39 39,904,562.63 32,954,724.77 462,664,804.25 电子设备 46,389,906.14 14,338,544.04 5,220,638.83 55,507,811.35 运输设备 23,560,348.13 3,132,627.62 3,783,072.00 22,909,903.75 其他设备 34,541,362.75 10,074,941.68 8,371,438.64 36,244,865.79 合计 833,423,585.83 137,084,197.23 50,329,874.24 920,177,908.82 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 47,131,122.88 9,287,220.33 56,418,343.21 机器设备 170,529,883.35 43,518,031.45 16,986,885.52 197,061,029.28 电子设备 24,803,117.42 8,415,865.55 974,656.17 32,244,326.80 运输设备 15,775,333.90 1,890,689.81 3,531,030.73 14,134,992.98 其他设备 23,250,929.04 5,230,764.59 4,449,779.96 24,031,913.67 合计 281,490,386.59 68,342,571.73 25,942,352.38 323,890,605.94 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 ---- ---- ---- ---- 机器设备 4,643,015.34 52,438.70 665,474.98 4,029,979.06 电子设备 299,610.09 109,866.55 29,308.62 380,168.02 运输设备 465,197.15 201,035.00 185,860.42 480,371.73 其他设备 187,168.57 3,876,877.57 103,155.62 3,960,890.52 合计 5,594,991.15 4,240,217.82 983,799.64 8,851,409.33 净值 546,338,208.09 587,435,893.55 注释 12.在建工程 工程项目名称 预 期初余额 本期增加额 本期转入固定 本期其他 期末金额 资金 工程投入占 算数 资产额 减少额 来源 预算的比例 总装线改造工程 19,652,442.04 19,253,277.80 18,470,938.22 ---- 20,434,781.62 自筹 四期工程 2.3亿 10,122,704.71 162,166,123.63 12,332,099.70 ---- 159,956,728.64 自筹 74% 三期工程 1亿 2,979,576.00 . 2,979,576.00 ---- ---- 自筹 100% 焓差测试房改造 31,500.00 13,500.00 45,000.00 ---- 自筹 合计 32,786,222.75 181,432,901.43 33,827,613.92 180,391,510.26 本年比上年增加 450.21%主要是四期工程加大投入。 29 注释 13.无形资产 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 年限 土地使 146,423,314.10 129,087,416.88 4,553,652.00 50,189,282.02 2,966,914.80 20,302,812.02 80,484,872.06 36-50年 用权* 工业产权及 20,000,000.00 7,999,999.88 ---- ---- 2,000,000.04 14,000,000.16 5,999,999.84 3年 专有技术 合计 166,423,314.10 137,087,416.76 4,553,652.00 50,189,282.02 4,966,914.84 34,302,812.18 86,484,871.90 *：土地使用权中四期工程及重庆格力公司使用的土地，土地使用证尚未办理。 注释 14.应付账款 期末余额 3,154,118,630.55 元，其中无持本公司 5%以上（含 5%）股东单位欠款。 注释 15.预收账款 期末余额 1,282,470,843.91 元，其中无持本公司 5%以上（含 5%）股东单位欠款。 注释 16.应付股利 投资者名称 期末余额 原因 未托管股 602,881.87 尚未支付 合 计 602,881.87 注释 17.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 42,576,527.55 57,437,717.19 城市维护建设税 1,734,669.93 5,130,278.94 营业税 858,019.64 858,019.64 企业所得税 10,809,321.68 4,212,379.85 合 计 55,978,538.80 67,638,395.62 注释 18.其他应交款 项目 期末金额 期初余额 计缴标准 教育费附加 802,881.19 2,278,424.00 流转税的 3% 合 计 802,881.19 2,278,424.00 30 注释 19.其他应付款 期末余额 291,094,582.19 元，其中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠 款。 本年比上年增加 96.8%,主要是本公司根据广东省科委要求用于重点工程技术研究 开发的经费增加所致。 注释 20. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 广告费 --- 36,000,000.00 安装费 130,661,965.00 32,300,000.00 尚未结算 维修费 9,893,417.00 4,893,417.00 尚未结算 运输费 --- 13,000,000.00 模具费用 5,436,409.88 12,000,000.00 尚未结算 销售折让 --- - 50,000,000.00 租赁费 174,625.98 - 尚未结算 合计 146,166,417.86 148,193,417.00 注释 21.长期应付款 期末余额为 2,000,000.00 元，为根据广东省科委科技字【2000】1 号文，向本公 司用于重点工程技术研究开发中心的科研项目的拨款。 注释 22.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 324,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 324,000,000.00 其中：境内法人持有股份 324,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 324,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 212,940,000.00 --- --- --- --- --- --- 212,940,000.00 已流通股份合计 212,940,000.00 --- --- --- --- --- --- 212,940,000.00 三、股份总数 536,940,000.00 --- --- --- --- --- --- 536,940,000.00 31 注释 23.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 409,164,064.59 ---- ---- 409,164,064.59 接受捐赠非现金资产准备 18,200.00 ---- ---- 18,200.00 外币资本折算差额 -166,700.30 ---- ---- -166,700.30 资产评估增值 12,500,000.00 ---- ---- 12,500,000.00 股权投资准备 --- 10,312.41 --- 10,312.41 合计 421,515,564.29 10,312.41 421,525,876.70 注释 24.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 263,911,798.42 45,347,207.31 309,259,005.73 其中：法定公积金 166,445,401.04 30,508,686.40 196,954,087.44 法定公益金 97,466,397.38 14,838,520.91 112,304,918.29 任意盈余公积 519,088,265.45 519,088,265.45 合计 783,000,063.87 45,347,207.31 828,347,271.18 注释 25.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -30,526,363.79* 296,809,411.38 45,986,933.91 220,296,113.68 *本年对年初未分配利润进行了调整，其中： 1、根据 2002 年 4 月珠海国税局直属分局对公司以前年度的出口退税处理决定，因 公司以前年度部分出口收汇超过国家法定期后才核销，故补交以前年度增值税 10,750,890.31 元，影响年初未分配利润-9,138,256.76 元， 影响盈余公积 -1,612,633.55 元； 2、根据公司对 2001 年度所得税纳税调整，调整应交所得税 11,272,100.13 元，影 响年初未分配利润-9,581,285.11 元，影响盈余公积-1,690,815.02 元； 3、截至 2002 年 12 月 31 日，丹阳（格力）电器有限公司累计计提盈余公积 12,683,735.32 元，按 65%计算，增加盈余公积 8,224,427.96 元，影响年初未 分配利润-7,412,783.38 元。 32 注释 26.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空气调节器 7,029,690,860.93 5,568,402,521.94 6,587,976,827.62 5,145,301,768.21 合计 7,029,690,860.93 5,568,402,521.94 6,587,976,827.62 5,145,301,768.21 注释 27.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 城市维护建设税 26,546,695.62 17,991,033.13 流转税的7%计提 教育费附加 11,743,708.52 7,564,748.03 流转税的3%计提 交通重点建设附加 106,891.99 合 计 38,397,296.13 25,555,781.16 本年比上年增加 50.25%主要由于销售增长实缴增值税增加所致。 注释 28.其他业务利润 业务类别 本期数 上期数 出售废料 22,380,473.60 16,216,571.10 材料让售 12,916,641.60 1,457,740.78 受托经营资产收益 3,198,633.00 其他 1,382,368.61 555,910.55 合计 36,679,483.81 21,428,855.43 本年比上年增长 71.16%主要是生产过程产生的边角余料等废料销售所致 注释 29.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 ---- ---- 减：利息收入 31,761,741.14 20,286,761.34 汇兑损失 ---- 2,566,144.87 减：汇兑收益 3,575,873.54 ---- 其他 1,047,700.59 930,264.16 合计 -34,289,914.09 -16,790,352.31 本年比上年减少 104.22%，主要是由于销售货款回笼及时，一直保持较高的银行存 款，使利息收入增加。 33 注释 30.投资收益 类别 本期数 上期数 债券投资收益 ---- ---- 委托理财收益* 2,934,388.84 1,249,411.69 权益法核算收益 276,634.13 -274,097.07 股权投资差额摊销 283,246.60 1,274,609.70 计提长期投资减值准备 -27,675,036.69 ---- 短期投资减值准备转回 21,750,588.31 ---- 合计 -2,430,178.81 2,249,924.32 * 委托理财收益为公司 2002 年度委托理财到期收回的投资收益 24,684,977.15 元， 扣除 2001 年底计提的短期投资跌价准备 21,750,588.31 的余额。具体情况详见附注 5. 注释 2。 注释 31.补贴收入 类别 本期数 上期数 出口贴息 1,371,000.13 --- 财政补贴收入 551,949.34 1,614,805.00 合计 1,922,949.47 1,614,805.00 注释 32.营业外收支 1. 营业外收入 收入项目 本期数 上期数 罚款收入 478,656.88 134,337.65 处理固定资产净收入 398,038.36 64,446.83 其他 581,961.83 494,633.83 保险赔款 4,900.00 --- 合 计 1,463,557.07 693,418.31 34 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 罚款支出 269,545.21 1,267.53 捐赠支出 50,235.48 50,000.00 处理固定资产损失 7,423,978.39 4,482,516.38 提固定资产减值准备非常损失 3,263,135.15 其他 3,084,149.25 60,390.97 合 计 14,091,043.48 4,594,174.88 营业外收入本年比上年增长 111.06%、营业外支出本年比上年增长 206.71%,主要是 处理固定资产产生的收入和支出及计提的固定资产减值准备。 注释 33.支付其他与经营活动有关的现金 123,635,016.23 元。 其中： 租赁费 26,914,151.34 差旅费 3,917,042.08 装卸费 4,364,557.55 广告费 71,641,259.32 附注 6.母公司主要会计项目注释 注释 1.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 365,086,239.11 99.62% 18,254,311.95 195,336,073.90 94.11% 9,766,803.70 一年以上至二年以内 0 0 0 79,295.50 0.04% 3,964.78 二年以上至三年以内 79,295.50 0.02% 3,964.78 1,975,258.74 0.95% 98,762.94 三年以上 1,322,929.26 0.36% 1,322,929.26 10,159,874.28 4.90% 10,159,874.28 合 计 366,488,463.87 100.00% 19,581,205.99 207,550,502.42 100.00% 20,029,405.70 应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 356,051,096.69 元，占应收账款总额的比例为 97.15%。 本公司本年已核销三年以上账龄的应收账款 10,159,874.28 元（2001 年已全额计 提坏账）。 公司本年应收账款增加 76.6％，是因为本年出口销售增加所致。由于本公司出口 销售采用信用证结算,故应收账款主要是未到期的信用证款。 35 注释 2.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 87,591,271.08 66.62% 4,379,563.56 120,875,870.55 80.11% 6,133,793.53 一年以上至二年以内 2,903,574.67 2.21% 145,178.73 17,422,572.81 11.55% 871,128.64 二年以上至三年以内 12,335,131.02 9.38% 616,756.55 12,409,118.00 8.22% 620,455.90 三年以上 28,650,086.00 21.79% 1,432,504.30 174,889.00 0.12% 8,744.45 合计 131,480,062.77 100.00% 6,574,003.14 150,882,450.36 100.00% 7,634,122.52 其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 42,536,369.76 元，占其他应收款总额的比例为 32.35%。 本年公司其他应收款比上年减少 12.86％，主要是收回了五届六次董事会决议拟投 资成立珠海格力电器销售有限公司的验资款 4320 万元。 注释 3.长期投资 减值准备 被投资单位名称 期末余额 投资期限 占被投资 初始投资成本 期初数 本期增加 本期 期末数 备 单位注册 转回 注 资本比例 上海格力空调销售公 1,812,849.47 长期 90% 2,000,000.00 ---- ---- ---- ---- 司 格力电器(巴西)有限 40,030,337.02 2000-2014 100% 67,705,373.71 ---- 27,675,036.69 ---- 27,675,036.69 * 公司 珠海盛达股份有限公 0 长期 3.125% 900,000.00 900,000.00 ---- ---- 900,000.00 * 司 格力电器(重庆)有限 24,273,837.69 长期 97% 24,273,837.69 公司 丹阳格力电器有限公 47,539,330.33 1995-2005 65% 47,539,330.33 司 珠海格力集团财务公 105,000,000.00 30% 105,000,000.00 司 小计 218,656,354.51 247,418,541.73 900,000.00 27,675,036.69 ---- 28,575,036.69 *2001 年底,对珠海盛达股份有限公司的投资已全额计提减值准备,本年未转回。本 年公司对格力电器(巴西)有限公司采取成本法核算,因巴西公司财务状况不佳,本年亏 损 27,675,036.69 元,故按其亏损额计提减值准备。 36 A.股权投资明细情况如下： 被投资单位名 期初数 股权投资额 股权投资准 被投资单位本期 分得的现金 累计权益增减额 期末余额 备注 称 摊销 备 权益增减 红利额 上海格力空调销 1,525,902.93 10,312.41 276,634.13 ---- 2,537.06 1,812,849.47 权益法 公司 格力电器(巴西) 67,705,373.71 67,705,373.71 成本法* 限公司 珠海盛达股份 900,000.00 900,000.00 成本法 有限公司 格力电器(重庆)有 29,100,000.00 -4,826,162.31 4,826,162.31 24,273,837.69 权益法 限公司 丹阳格力电器有限 46,070,610.01 283,246.60 8,254,452.67 7,068,978.95 13,629,974.33 47,539,330.33 权益法 公司 珠海格力集团财务公司 105,000,000.00 ** 小计 145,301,886.65 283,246.60 10,312.41 13,704,924.49 7,068,978.95 18,458,673.70 247,231,391.20 *见附注 4，因前述原因不能采取权益法核算，故本年按成本法核算； **珠海格力集团财务公司为本期新增投资,尚未正式运营。 B.长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 摊余价值 丹阳格力电器有限公司 2,832,466.00 10年 1,557,856.30 283,246.60 1,274,609.70 小计 2,832,466.00 1,557,856.30 283,246.60 1,274,609.70 注释 4.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空气调节器 7,029,690,860.93 5,587,699,882.03 6,587,976,827.62 5,163,788,734.51 合计 7,029,690,860.93 5,587,699,882.03 6,587,976,827.62 5,163,788,734.51 注释 5.投资收益 类别 本期数 上期数 债券投资收益 ---- ---- 委托理财收益* 2,934,388.84 1,249,411.69 权益法核算收益 3,704,924.49 8,316,445.81 股权投资差额摊销 283,246.60 ---- 计提长期投资减值准备 -27,675,036.69 ---- 短期投资减值准备转回 21,750,588.31 ---- 合计 998,111.55 9,565,857.75 * 委托理财收益为公司 2002 年度委托理财到期收回的投资收益 24,684,977.15 元， 扣除 2001 年底计提的短期投资跌价准备 21,750,588.31 的余额。具体情况详见附注 5. 注释 2。 37 附注 7.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 珠海格力金属成型有限公司 股东之另一下属公司 格力集团(香港)有限公司 股东之另一下属公司 珠海格力房产有限公司 非控股股东 珠海凌达压缩机厂 股东之另一下属公司 珠海盛达股份有限公司 非控股股东 珠海格力集团财务公司 非控股股东 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册地 业务范围 与本公司关系 珠海格力集团公司 集体 徐荣 珠海市 工业、房地产、贸易 母公司 丹阳格力电器有限 合资 朱江洪 江苏丹阳 生产销售空调器 子公司 公司 格力电器(巴西)有 独资 朱江洪 巴西圣保罗 生产销售空调器 子公司 限公司 重庆格力电器有限 有限责任 朱江洪 重庆 生产销售空调器 子公司 公司 上海格力空调销售 有限责任 朱江洪 上海 销售空调器 子公司 有限公司 （3） 关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 格力电器（巴西）有限公司 货款 51,355,122.48 ---- 格力电器(巴西)有限公司 借款 25,254,879.51 格力集团(香港)有限公司 货款 234,795.08 681.25 预付账款 格力金属成型有限公司 预付材料款 2,127.00 其他应收款 香港千钜有限公司 受托经营资产收益及借款 16,488,299.16 3,831,069.72 珠海格力集团公司房改委 代垫款 367,352.95 4,867,352.95 珠海格力集团公司 租房押金 332,793.42 238,330.00 应付账款 格力凌达压缩机有限公司 材料款 1,459,924.66 1,459,924.66 预收账款 上海格力空调销售有限公司 货款 2,020,452.27 ---- 格力新元电子元件厂 材料款 16,160.12 228,590.15 (4)销售货物 2002 年对关联公司上海格力空调销售有限公司销售货物 3,459,733.67 元,其销售定价 政策与公司其他经销商一致. 38 附注 8.或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已将未到期的银行承兑汇票总金额为人民币 27576 万元背书。 附注 9.承诺事项 本公司使用的（格力）注册商标系珠海格力集团公司所有，本公司已与对方签订合 约,本公司从 1995 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 31 日无偿使用该项商标,取得该项商标 使用权的条件是本公司每年必须为（格力）商标支付不低于人民币 2500 万元的广告费。 附注 10.期后事项 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 77.53% 80.25% 2.65 2.65 营业利润 19.99% 20.69% 0.68 0.68 净利润 16.27% 16.74% 0.55 0.55 扣除非经常性损益 17.02% 17.62% 0.58 0.58 后的净利润 39