天保基建(000965)天水股份2004年年度报告

天津水泥股份有限公司 Ｔｉａｎ Ｊｉｎ Ｃｅｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 年 度 报 告 二○○四年度 ２００５年３月 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 天津水泥股份有限公司 ２００４年年度报告 重要提示及目录 一、重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长周宝泉先生、总经理梁季平先生、总会计师严仁忠先生声明：保证２００４年 年度报告中财务报告的真实、完整。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 二、目 录 第一节、公司基本情况 ……………………………………………………………………… ２ 页 第二节、财务数据和业务数据摘要 ………………………………………………………… ３ 页 第三节、股本变动及股东情况 ……………………………………………………………… ４ 页 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………………… ７ 页 第五节、公司治理结构 ……………………………………………………………………… １０ 页 第六节、股东大会情况 ……………………………………………………………………… １１ 页 第七节、董事会报告 ………………………………………………………………………… １１ 页 第八节、监事会报告 ………………………………………………………………………… １８ 页 第九节、重要事项 …………………………………………………………………………… １９ 页 第十节、财务报告 ……… ………………………………………………………………… ２１ 页 第十一节、备查文件 ………………………………………………………………………… ２２ 页 1 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 第一节 公 司 基 本 情 况 一、公司法定中文名称：天津水泥股份有限公司 公司法定英文名称：Ｔｉａｎ Ｊｉｎ Ｃｅｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 二、公司法定代表人：周宝泉 三、公司董事会秘书：王鸿林 证券事务代表：黄桂喜 联系电话：０２２－２３０４６６６２ 传 真：０２２－２３０４６０８１ 电子信箱：ｔｓｇｆ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｔｐｔ．ｔｊ．ｃｎ 联系地址：天津市和平区贵州路４号龙通大厦９楼 四、公司注册地址：天津市和平区贵州路４号 公司办公地址：天津市和平区贵州路４号龙通大厦９楼 邮政编码：３０００５１ 公司网址：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｔｓｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｔｓｇｆ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｔｐｔ．ｔｊ．ｃｎ 五、定期报告刊登报刊：《证券时报》 信息披露媒体：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 Ａ股简称：天水股份 Ａ股代码：０００９６５ 七、其他有关资料： １９９８年９月３０日在天津市工商行政管理局首次登记注册（非上市公司） ２０００年３月３０日在天津市工商行政管理局变更登记注册（上市公司） 企业法人营业执照注册号：１２００００１００１６４３ 企业税务登记号码：１２０１０２７００５９７０１２ 公司聘任的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 公司聘任的会计师事务所办公地点：北京市朝阳区八里庄西里１００号住邦２０００一号楼东区２００８ 2 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期实现利润情况 单位：人民币元 项 目 金 额（合 并） 金 额（母公司 ） 利润总额 １８００９４８６．９５ １３６４８８２５．３４ 净利润 １３３０１６５５．４２ １３６４８８２５．３４ 扣除非经常性损益后的净利润 １６１２５０２９．２２ １６３９２１９９．１４ 主营业务利润 ４５１６９０９６．０６ １２０９８９４９．３２ 其他业务利润 ８２２１３２８．９７ ８２２１３２８．９７ 营业利润 １３７６４１７６．１２ －１２８０７５２２．６６ 投资收益 －５３５９６３．９１ ２１５９５０７３．２６ 补贴收入 ７６０４６４８．５４ ７６０４６４８．５４ 营业外收支净额 －２８２３３７３．８０ －２７４３３７３．８０ 经营活动产生的现金流量净额 ３２８０１３９６．７０ ３１６３１６９９．５１ 现金及现金等价物净增减额 ４５７１３４４１．１２ ４９２５９１０２．９３ 说明：非经常性损益的项目及金额 单位：人民币元 项 目 金 额（合 并） 金 额（母公司） 营业外收入 ２０２７５．９８ ２０２７５．９８ 营业外支出 ２８４３６４９．７８ ２７６３６４９．７８ 合 计 －２８２３３７３．８０ －２７４３３７３．８０ 二、报告期末主要会计数据 单位：人民币元 ２００４年 ２００３年 本年比上年 项 目 ２００２年 （本年） （上年） ±％ 主营业务收入 ３７８１０１６７０．１３ ４５８５０６０５０．８７ －１７．５４ ４６５５０５８３１．６８ 利润总额 １８００９４８６．９５ １７２９３４５２．２７ ４．１４ １４０５１２７３．７２ 净利润 １３３０１６５５．４２ １４８４６４９８．９４ －１０．４１ １２３８２０６６．８１ 扣除非经常性损益后的净利润 １６１２５０２９．２２ １６０２９０４０．５３ ０．６０ １１４８３８１７．６６ ２００３年末 本年末比上 ２００２年末 （上年末） 年末±％ 总资产 １１５９５０１６７６.68 １１３９１７２７８８.02 ９．９８ １１６３５２９９９５．７２ 3 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 股东权益（不含少数股东权益） ６４０７３４１０８．１２ ６２６１９６７４３．２５ ２．３２ ６０８８７７９２１．６４ 经营活动产生的现金流量净额 ３２８０１３９６．７０ ５０５４６８２．９１ ５４８．９３ －１５０７５０２１．９５ 三、报告期主要财务指标 单位：人民币元 项 目 ２００４年（本年） ２００３年（上年） 本年比上年±％ ２００２年 每股收益 ０．０５６ ０．０６２ －９．６８ ０．０５２ 净资产收益率 ２．０８ ２．３７ －０．２９ ２．０３ 扣除非经常性损益后 ２．５５ ２．５６ －０．０１ １．８８ 的净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．１３７ ０．０２ ？６００ －０．０６３ 现金流量净额 ２００４年末 ２００３年末 本年末比上年末 ２００２年末 （本年末） （上年末） ±％ 每股净资产 ２．６８４ ２．６２３ ２．２９ ２．５５１ 调整后的每股净资产 ２．２３１ ２．２５０ －０．８９ ２．４４０ （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２３８７０５４１３．００ ３０４６３６４８５．５７ １２１４０１４０．９３ １２１４０１４０．９３ ５８５７４５６２．８３ ６２６１９６７４３．２６ 本期增加 ０．００ １２３５７０９．４４ １３６４８８２．５３ １３６４８８２．５３ １０５７１８９０．３６ １４５３７３６４．８６ 本期减少 ０．００ 期末数 ２３８７０５４１３．００ ３０５８７２１９５．０１ １３５０５０２３．４６ １３５０５０２３．４６ ６９１４６４５３．１９ ６４０７３４１０８．１２ 变动原因： １、资本公积：公司进行债务重组确认的差额部分。 ２、盈余公积：本年利润的提取 ３、法定公益金：本年利润的提取 ４、未分配利润：本年新增可供分配利润 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股本变动情况表 单位：股 4 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 本 期 本期 公 积 金 增 本期其 项 目 期初数 期 末 数 配 股 送股 转增股本 发 他变动 一、尚未流通股份 １６１，７０５，４１３ １６１，７０５，４１３ １、发起人股份 １６１，７０５，４１３ １６１，７０５，４１３ 国家持有股份 １６０，２２７，０１３ １６０，２２７，０１３ 境内法人持有股份 １，４７８，４００ １，４７８，４００ 二、已流通股份 ７７，０００，０００ ７７，０００，０００ １、境内人民币 Ａ 股 ７７，０００，０００ ７７，０００，０００ 股本总数 ２３８，７０５，４１３ ２３８，７０５，４１３ 二、股票发行与上市情况 １、本公司除 ２０００ 年 ３ 月份首发 ７０００ 万 Ａ 股外，近三年未进行再融资。 ２、本公司除 ２００２ 年实施分配是每 １０ 股送 ０．５ 股转增 ０．５ 股，派送现金 ０．１３ 元（含税）外。近两 年未进行送转股等，公司股份总数及股本结构未发生变化。 三、主要股东持股情况介绍 天津市国有资产管理委员会 天津市城乡建设委员会 授权国有资产经营管理 监督国有资产经营管理 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 持股 ６７．１２％ 天津水泥股份有限公司 １、公司主要股东持股情况 截止报告期末，公司股东总数为 ３０２５５ 户。 ２、截止２００４年１２月３１日，拥有公司股份前十名股东情况 单位：股 本 期 末 本期持股变 持股占 持有股份的 名 股 东 名 称 持 股 数 动增减 情 总股本 质押或冻结 股份性质 次 （股） 况（±） 比例（％） 情况 １ 天津市建材集团控股公司 １６０２２７０１３ ６７．１２ 冻结 ４０５０ 万股 国有股 质押 ６０００ 万股 ２ 张海军 ４８５５０４ ０．２０３ 其他 5 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ３ 杭州大红鹰酒业有限公司 ３８９６００ ０．１６３ 其他 ４ 天津市新型房地产开发公司 ３６９６００ ０．１５５ 其他 ５ 天津市天材房地产开发公司 ３６９６００ ０．１５５ 其他 ６ 天津建材进出口公司 ３６９６００ ０．１５５ 其他 ７ 天津市建筑材料科研所 ３６９６００ ０．１５５ 其他 ８ 谢双月 ３２６１７０ ０．１３７ 其他 ９ 陈文珍 ３１７３００ ０．１３３ 其他 １０ 王立文 ２７５０００ ０．１１５ 其他 天津市建筑材料集团（控股）有限公司将其持有本公司股权6000万股质押给中国工商银行天津市河 北支行，为其人民币壹亿元借款（期限为三年）提供出质。上述质押股份已于2003年1月17日在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续。 天津市建筑材料工业管理局于１９９４年转制为天津建筑材料集团总公司，２００２年更名为天津市建筑材 料集团（控股）有限公司（2002年1月18日已在《证券时报》上公告）。集团（控股）公司在１９８８年为下 属企业天津市玻璃纤维总厂签订２９６．０３万美元和５１万美元的贷款合同提供担保。因天津市玻璃纤维总厂 逾期未能归还贷款，经天津市第一中级人民法院、天津市高级人民法院民事裁定，自２００１年４月２５日和 ２００２年１１月１８日起，分别冻结天津市建筑材料集团（控股）有限公司持有本公司的股权５００和３５００万股， 由于实施分配方案，冻结５０万股，合计４０５０万股，冻结期间不得转让、质押。 十大股东持股相关情况说明： 天津建筑材料进出口公司、天津市建筑材料科学研究所、天津市新型建筑材料房地产开发公司均为 天津市建筑材料集团（控股）有限公司的全资子公司。 公司第一大股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司，持有本公司股份 １６０，２２７，０１３ 股。公司注 册资本：201,017 万元；企业类型：有限责任公司（国有独资）；公司法定代表人：王忠琪；公司经营范 围：对市政府授权范围内的国有资产实施监督管理和资本经营；建筑材料、装饰材料生产、销售；举办 境内对外经济技术展览；自有房屋租赁。 ３、截止２００４年１２月３１日，拥有公司股份前十名流通股股东情况 单位：股 名 本期末持 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质 股份 股 东 名 称 次 股数（股） 增减情况（±） 本比例（％） 押或冻结情况 性质 １ 张海军 ４８５５０４ ０．２５ 流通股 ２ 杭州大红鹰酒业有限公司 ３８９６００ ０．２０ 流通股 ３ 谢双月 ３２６１７０ ０．１６ 流通股 ４ 陈文珍 ３１７３００ ０．１３ 流通股 6 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ５ 王立文 ２７５０００ ０．１２ 流通股 ６ 高慧湘 ２７００８０ ０．１２ 流通股 ７ 唐闲新 ２６５４０６ ０．１２ 流通股 ８ 陈信祥 ２４８０００ ０．１０ 流通股 ９ 周树荣 ２４００００ ０．１０ 流通股 １０ 陈敬森 ２３６８２０ ０．１０ 流通股 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 性 年 变动 姓 名 职 务 任 职 起 止 日 期 股数 股数 别 龄 原因 （股） （股） 周宝泉 董事长 男 ５３ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 梁季平 董事、总经理 男 ５８ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 严仁忠 董事、副总经理、总会 男 ５６ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 杜瑞新 董事、党委书记、副总 女 ５１ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 王文樵 董 事 男 ５２ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 李立新 董 事 男 ３７ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 孔繁昌 独立董事 男 ６１ ２００３年６月２９日～今 ０ ０ 陈 敏 独立董事 女 ５０ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 刘 辉 独立董事 男 ３８ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 王志才 监事会主席 男 ５４ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 孙美玉 监 事 女 ５２ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 穆瑞旺 职工监事 男 ４８ ２００４年５月２４日～今 ０ ０ 王鸿林 董事会秘书 男 ４９ ２００２年１月１５日～今 ０ ０ 二、在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 周宝泉 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 副总经理 ２０００年４月～今 否 王志才 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 纪委书记 ２００１年４月～今 否 7 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 孙美玉 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 财务部部长 １９９７年４月～今 否 周宝泉、王志才、孙美玉在建材集团（控股）公司领取报酬。 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况。 周宝泉：董事。毕业于南京化工学院硅酸盐专业，大学本科学历，正高级工程师。曾任天津市水泥 厂副厂长、党委副书记、厂长，天津市建筑材料集团总公司总经理助理。现任天津市建筑材料集团（控 股）有限公司副总经理，本公司董事长。 梁季平：董事、总经理。毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，高级经济师。 曾任天津市建材局办公室副主任、主任，天津建筑材料集团总公司副总经济师。现任天津市天材房地产 开发有限公司董事长，天津津滨发展股份有限公司独立董事，本公司董事、总经理。 严仁忠：董事、副总经理兼总会计师。毕业于天津市财经学院会计专业，大学本科学历，高级会计 师。曾任天津建材集团总公司财务部副部长、副总会计师。现任本公司董事、副总经理、总会计师。 杜瑞新：董事、党委书记 、副总经理。毕业于天津大学工商管理专业，高级经济师。曾任天津市建 材局团委书记、物资处处长，建材供销公司经理，建材供应总公司总经理、党委副书记。现任公司董事、 党委书记、副总经理。 王文樵：董事、分公司经理。毕业于天津市经济干部管理学院企业管理专业，大专学历，经济师。 曾任天津市水泥厂车间副主任、主任、分厂副厂长、厂长助理、副厂长，水泥分公司副经理、经理。现 任本公司董事。 李立新：董事。毕业于西安建筑科技大学，大学本科学历，注册监理工程师。曾任天津市建材供应 总公司发展部部长、副总经理，天津建材北方房地产开发公司副总经理，天津市建材集团控股公司资产 运作部副部长。现任天津市天材房地产开发有限公司副总经理，本公司董事。 孔繁昌：独立董事。毕业于华东理工大学无机化工学专业，大学本科学历，教授级高级工程师、高 级经济师、房地产估价师，享受政府特殊津贴专家。曾任天津大沽化工厂科长、天津市塘沽区委组织部 科长、天津开发区工业投资公司投资部部长、天津开发区产业服务公司经理、天津开发区房地产开发公 司副总经理、天津开发区金泰实业开发公司总经理、天津开发区市政公司经理、天津开发区建设集团有 限公司董事长兼总经理。现任天津开发区建设集团有限公司董事长，天津津滨发展股份有限公司副董事 长，本公司独立董事。 陈敏：独立董事。毕业于天津财经学院，经济学、会计学专业，历获硕士、博士学位。曾任工商银 行天津市河北区办事处信贷员，天津财经学院会计系助教、讲师、副教授、教授、博士生导师，注册会 计师、注册评估师。现任国家会计学院教授，本公司独立董事。 刘辉：独立董事。先后毕业于天津医科大学、美国蒙大拿州立大学、加拿大麦及尔大学，历获学士、 8 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 硕士、博士学位，博士后，曾任天津医科大学教学医院医生，天津职工医学院助教，美国蒙大拿州立大 学生物系科研组负责人，美国（天津）正安制药有限公司科研开发部经理，天津市中辉生物工程有限公 司总经理。现任天津市隆佰生物工程科技有限公司总经理，本公司独立董事。 王志才：监事。毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历，高级政工师。曾任天津市建材 局办公室秘书、纪委主任科员，卫生洁具联合公司副经理，装饰管理处纪检组长，建材集团总公司监察 室副主任、主任，建筑材料供应总公司党委书记。现任天津市建筑材料集团（控股）有限公司纪检委书 记，本公司监事会主席。 孙美玉：监事。毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，高级会计师。曾任天津 市建材局财务处、审计处副处长；现任天津市建筑材料集团（控股）有限公司财务部部长，本公司监事。 穆瑞旺：职工监事。毕业于中央党校函授班经济技术管理专业，大学本科学历，经济师。曾任天津 市水泥厂劳动人事部部长兼机关二支部书记，水泥分公司经理助理、副经理；现任天津水泥股份有限公 司水泥分公司党委副书记、纪委书记、工会主席，本公司职工监事。 王鸿林：董事会秘书。毕业于天津广播电视大学管理工程专业，大学专科学历，统计师。曾任天津 市建材局企业管理处、生产处科员，天津建筑材料集团总公司资产运作部、政策研究室主任科员，天津 市龙祥建材建设工程有限公司董事。现任天津市天材房地产开发有限公司董事，本公司董事会秘书兼证 券部部长。 四、年度报酬情况 单位：人民币万元 年度报酬总额 ４８．４ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ３０．８ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ３０．８ 独立董事津贴 ２．４／人·年 独立董事其他待遇 行使职权时发生的交通费用由公司另行支付 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 周宝泉、王志才、孙美玉 报酬区间 人 数 １０～１１ ２ ８～９ １ ４～７ ３ 董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据： 公司高级管理人员的报酬按经济责任制考核，实行年薪制考核实施办法。 五、在报告期离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 9 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 报告期内，公司职工监事李国良先生因工作调动，现任天津市建筑材料集团（控股）有限公司党 校校长，辞去公司职工监事职务。经公司职工大会选举，穆瑞旺先生为公司职工监事。 六、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为１１６１人，其中销售人员３２人，技术人员２３１人，财务人员２６人，管 理人员８０人，生产人员７９２人。公司员工中大学以上学历为２０４人，高中及中专３５０人。公司离退休人员８ 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 报告期内，公司能够按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规 的要求，进一步完善公司法人治理结构，注重各项制度的建设，实现公司的规范化运作。公司董事会能 够严格按董事会议事规则召开有关会议并进行决策，做到了尽职尽责；三名独立董事能够充分发挥其在 决策、议事中应有的作用。公司监事会能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，加强对公司董事会 与高管人员履行职责合法、合理性的监督。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，三名独立董事能够认真审阅公司提供的各项文件和决策事宜，对重大事项进行仔细的问 询、了解和实地调查；能够按时出席董事会并在会上充分发表自己的独立意见，提出公司需要完善、修 改的建议。三名独立董事均为外聘，能够做到独立履行职责，不受公司控股股东以及其他与公司利害关 系的单位或个人的影响，积极维护股东的合法权益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 孔繁昌 ６ ４ ２ ０ 书面委托明确具体意见 陈敏 ６ ６ ０ ０ 刘辉 ６ ５ １ ０ 书面委托明确具体意见 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司能够做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现“五分开”，公司董事会、监事 会和内部机构能够完全独立运作，实现规范化管理。 四、公司对高级管理人员的考评与奖励制度的建议实施情况 报告期内，公司仍按制定的高级管理人员年薪制实施办法和确定的经济责任目标对高管人员进行考 核，并根据考核结果和董事会制定的年薪标准确定年薪数额。 10 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 第六节 股东大会情况 报告期内召开了一次年度股东大会 公司２００３年年度股东大会于２００４年６月２８日上午９：００在天津市和平区贵州路４号龙通大厦四楼会议 室召开，会议由公司董事长周宝泉先生主持，出席本次会议的股东及股东代表共７人，持有（代表）公 司股份１６２，２０３，６１７股，占公司总股本的６７．９５％，会议符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股 东大会规范意见》以及有关法律、法规的规定，会议合法有效。公司董事、监事、高级管理人员及公司 法律顾问等有关人员出席了本次会议。大会以记名投票方式表决，逐项审议通过了公司２００３年年度报告、 ２００３年度董事会工作报告、２００３年度监事会工作报告、２００３年度总经理工作报告、２００３年度财务决算报 告、２００３年度利润分配方案报告、修改公司章程、建立公司《投资者关系管理制度》 、关于调整股权置 换内容的补充议案。 公司股东大会决议公告于２００４年６月２９日刊登在《证券时报》上。 第七节 董事会报告 一、主要业务范围及其经营状况 报告期内，公司的主营业务是水泥制造及销售和房地产开发。公司所属水泥分公司生产的“骆驼” 牌低碱水泥是天津市名牌产品和全国免检产品，年生产能力可达到 160 万吨，是天津市水泥生产规模最 # # 大的企业，主要生产 32.5 、42.5 普通和矿渣硅酸盐水泥，在天津市水泥市场占有一定的份额。公司控 股的天材房地产开发公司主要从事房地产开发。 1、报告期内公司经营情况 报告期内，公司按照确定的工作目标，在努力抓好水泥主业的基础上，进一步扩大房地产开发的规 模，取得了应有成绩。由于受宏观经济调控，资源紧张，水电、运费等价格上涨和资金紧张等因素的影 响，公司水泥主业的生产规模受到限制，盈利水平大幅下降。公司水泥主业的产量为 115 万吨，比上年 同期减少 39 万吨，下降 25.32%；水泥产品销售 122 万吨，比上年同期减少 28 万吨，下降 18.67%。公 司全年实现主营业务收入 37810 万元，比上年同期减少 8041 万元，下降 17.54%。其中：水泥产品销售 收入 26970 万元，比上年同期减少 5659 万元，下降 17. 34%；房地产开发收入 10840 万元，上年同期股 权置换前后的建筑施工收入为 11924 万元，房地产收入为 1298 万元。总体比上年同期两项收入减少 2382 万元，降幅为 18%。公司报告期内的主营业务利润为 4517 万元，比上年同期减少 1130 万元，下降 20%， 其中：水泥主业受各种减利因素和产销量下降的影响，水泥产品的销售利润仅 1210 万元，比上年同期 减少 3672 万元，下降 75.22%；房地产开发的主营业务利润为 3314 万元，弥补了水泥主业利润大幅度 下滑的影响。 11 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 2、分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况 行 业 主营业务收入 占总收入% 主营业务利润 占总业务利润% 水 泥 269695851.35 71.33 12020949.32 26.61 房地产 108405818.78 28.67 33148146.74 73.39 合 计 378101670.13 100.00 45169096.06 100.00 3、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品与行业： 产品与行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 32.5# 矿渣硅酸盐水泥 56575080.65 48117268.88 14.95 32.5R 硅酸盐水泥 54689774.27 51255178.20 6.28 32.5 普通硅酸盐水泥 23060773.92 23538121.08 -2.07 42.5 普通硅酸盐水泥 127843642.69 120850923.47 5.47 房地产收入 108405818.78 75257672.04 30.58 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司控股的天津市天材房地产开发有限公司是于 2003 年 5 月，公司与控股股东完成股权置换后， 公司以拥有天材公司净资产出资，与天津同盛企业管理咨询有限公司（以现金 300 万元投入）共同组建 的，注册资本为 6100 万元，其中：公司拥有 5800 万元股权，占 95%，同盛公司拥有 300 万股权，占 5%。该公司于 2003 年 10 月完成工商注册登记，主要经营范围为房地产开发及商品房销售。截至报告 期末，该公司拥有总资产 14452 万元，净资产 8445 万元；2004 年实现主营业务收入 10840 万元，主营 业务利润 3314 万元，利润总额 2664 万元。 2、为不断拓宽公司经营产品的领域，扩大公司的经营规模，公司以现金出资，与天津市海兰精细 化工厂和自然人刘健旺（均以现金出资）共同组建天津申农药业有限公司，注册资本为 500 万元，全部 以现金投入，其中：公司投入 300 万元，占 60%股份；海兰化工投入 75 万元，占 15%股份；刘健旺投 入 125 万元，占 25%股份。该公司于 2004 年 9 月 21 日完成工商注册登记，经营范围为销售农药产品， 注册地址为天津市北辰区引河桥旁。由于注册完成后，一直在办理销售许可证等有关审批手续，截至 2004 年 12 月 31 日，该公司还未正式开始经营销售。 3、公司于 2002 年 6 月完成了购买兰奇（天津）塑胶有限公司的股权后，拥有兰奇公司 38%股权， 成为该公司第一大股东。该公司坐落于天津港保税区，主要生产和销售丁腈手套，年生产规模可达到 60 万箱，是天津地区最大的生产此类产品的企业，产品全部出口。截至报告期末，该公司拥有总资产 9855 万元，2004 年实现产品销售收入 4803 万元，主营业务利润 739 万元，实现利润 4 万元。 4、公司于 2000 年 11 月投资太力信息产业有限公司，该公司注册地址为北京市海淀区上地产业基 12 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 地，经营范围主要是计算机软件的开发、生产和销售（注册资本为 3000 万元），公司对其投资额为 1320 万元，拥有其 660 万股份，占该公司 22％股权，是其第二大股东。该公司 2004 年末总资产为 5161 万元， 净资产为 4325 万元，2004 年实现营业收入为 1756 万元，实现利润 120 万元。 三、供应商、客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 5121 占采购总额比重（％） 54.26% 前五名销售客户销售金额合计 7303 占销售总额比重（％） 27.08% 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前仍面临着较为严峻的形势，在经营中出现的问题一是最为突出的水泥生产资源供应特别是 煤的供应紧张，资金的严重缺乏，这两方面因素仍在制约着水泥生产规模的扩大和能力的发挥；二是原 燃材料、水电、运费价格上涨幅度较大，导致产品成本上升，但水泥产品价格因市场竞争激烈而无法上 调，产品盈利水平下降；三是房地产开发也需积极寻找新的项目，也面临着土地开发成本不断上升的影 响。对此，公司将认真组织好原燃材料供应，积极扩大销售规模，加大回款力度，合理使用资金，控制 和降低产品成本，消化减利因素的影响；天材公司将积极寻求土地开发成本低、有前景的地块，加速对 已开发项目的投建，尽快形成销售。 五、公司投资情况 1、募集资金投资差异表 项 目 名 称 计划投资额 实际投资额 形成差异原因 收购日产 1000 吨水泥熟料生产线 20400 20364.7 实际评估值低于原值 年产 16 万立方米水泥承重砌块 3232 暂缓投资 日产 700 吨熟料分解窑技改 4981 暂缓投资 收购股权投资丁腈手套 10479.47 7515.7 投资项目正在进行中 合 计 34111.47 27880.4 6231.00 截至报告期末，公司股票发行募集资金净额为 31088 万元，收购日产 1000 吨水泥熟料生产线投资 20364.7 万元，用于购买兰奇（天津）塑胶有限公司 38%股权投资 532.8 万元，投扩建兰奇公司八条生 产线和投入流动资金 6983 万元，尚余 3207.6 万元存于银行账户中。 2、公司已投入资金的收益情况 （1）报告期内，公司以募集资金收购的日产 1000 吨水泥熟料生产线生产和销售水泥水泥分别为 45.5 万吨和 47.7 万吨，超过了原设计能力，实现产品销售收入 11650 万元，销售利润 1350 万元，享受增值 税减免 210 万元，实现利润 560 万元。该生产线的规模和实现销售收入已超过计划，但由于产品销价远 远低于原计划价格水平，成本因各种涨价因素较大，远远高于原计划成本水平，所需承担的期间费用已 13 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 越来越大，使实现利润无法达到原计划水平。 （2）公司在 2002 年完成收购兰奇（天津）塑胶有限公司 38%股权后，投资扩建了八条丁腈手套生 产线，由于采用的是融资租赁方式租赁给兰奇公司，公司在报告期内按协议规定收取了融资租赁费 602 万元，其中融资租赁收益为 236 万元；另外，按双方签订的借款协议向其收入投入流动资金利息（按同 期存款利率）70.8 万元，计入损益。报告期内，该公司生产手套 20 万箱，销售 21 万箱，实现销售收入 4803 万元，主营业务利润 739 万元，实现利润 4 万元。由于受市场订单和生产工艺的限制，该公司尚未 发挥应有生产能力，无法达到原计划的产销规模和利润水平。 3、非募集资金的投资进度及收益情况 公司投资的太力信息产业有限公司报告期内投资收益抵减股本溢价摊销后投资收益为 4.5 万元。公 司于 2002 年 6 月，以自有资金追加投资兰奇（天津）塑胶有限公司注册资本 189.24 万元，报告期内投 资收益抵减摊销股本溢价为-33 万元。 六、公司报告期内的财务状况及经营成果情况 1、公司财务状况及经营成果情况 报告期内，公司总资产为 115950 万元，比年初增加 10523 万元，增长 9.98%。其中：流动资产为 77213 万元，比年初增加 12647 万元，增长 19.59%，是总资产增长的主要原因。在流动资产中，货币资 金余额为 10116 万元，比年初增加 4571 万元，增长 82.44%，货币资金增加是流动资产增加的主要原因； 期末应收账款为 23607 万元，比年初增加 1942 万元，增长 8.96%，主要为外欠水泥销售货款增加；期 末其他应收款为 23911 万元，比年初增加 4519 万元，增长 23.3%，主要为天材公司投入外地开发房地 产项目的资金增加；期末存货为 13445 万元，比年初减少 2899 万元，减少原因主要是天材公司结转房 地产开发成本所致。 报告期末，公司的负债总额为 51462 万元，比年初增加 8956 万元，增长 21.07%。资产负债率为 44.38%，比年初升高了 4 个百分点，主要是公司短期借款增加 2440 万元，水泥材料应付账款增加 2779 万元，天材公司商品房销售预收账款增加 1600 万元所致。 报告期末，公司的股东权益为 64073 万元，比年初增加 1453 万元，主要为报告期内新增加的净利 润。 报告期内，公司的主营业务利润为 4517 万元，比上年同期减少 1130 万元，下降 20%，主要为水泥 产品销售利润大幅度下降；公司的利润总额为 1801 万元，比上年同期增加 72 万元，略有增长；公司的 净利润为 1330 万元，比上年同期减少 154 万元，主要是因公司水泥主业的部分产品享受减免所得税政 策，上年所得税率较低，今年的利润主要是控股子公司天材公司实现的利润，天材公司需按正常税率缴 纳所得税。 2、报告期内未发生重大资产损失。 3、公司报告期内未进行会计政策、会计估价和会计差错变更。 14 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 七、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容。 报告期内，董事会共召开六次会议。 ①、公司于 2004 年 3 月 17 日在公司会议室召开第二届董事会第十四次会议。会议由董事长周宝泉 先生主持，会议应出席董事 9 人，实到 9 人。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议并通过如下决议：公司 2003 年年度报告正文及摘要、公司 2003 年董事会工作报告、 公司 2003 年总经理工作报告、公司 2003 年财务决算报告、公司 2003 年利润分配的方案、修改公司章 程、公司投资者关系管理制度。 此次董事会决议公告于 2004 年 3 月 20 日刊登在《证券时报》上。 ②、公司于 2004 年 4 月 19 日在公司会议室召开第二届董事会第十五次会议。会议由董事长周宝泉 先生主持，会议应出席董事 9 人，实到 8 人。独立董事孔繁昌因公未出席会议，委托独立董事陈敏代行 表决权。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议： 公司 2004 年第一季度报告。 ③、公司于 2004 年 5 月 26 日在公司会议室召开第二届董事会第十六次会议。会议由董事长周宝泉 先生主持，会议应出席董事 9 人，实到 8 人，公司独立董事刘辉先生因公未出席本次董事会，已书面委 托独立董事陈敏女士代行表决权。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会 议审议并通过：关于召开 2003 年年度股东大会的通知、关于调整股权置换内容的补充议案、关于公司 为天津人民农药有限责任公司提供担保的议案。 此次董事会决议公告于 ２００４ 年 ３ 月 ２８ 日刊登在《证券时报》上。 ④、公司于 2004 年 7 月 30 日在公司会议室召开第二届董事会第十七次会议。会议由董事长周宝泉 先生主持，会议应出席董事 9 人，实到 9 人。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议并通过如下决议：公司 2004 年半年度报告正文及摘要。 此次董事会决议公告于 ２００４ 年 ８ 月 ４ 日刊登在《证券时报》上。 ⑤、公司于2004年9月15日以通讯表决的方式召开公司第二届董事会第十八次会议。会议符合《公 司法》和《公司章程》的规定。公司现有董事9人，8人同意，1人弃权，审议并通过了关于投资组建天 津申农药业有限公司的议案。公司投入现金300万元，占60%股份，自然人刘建旺投资现金125万元，占 25%的股份，自然人徐强投资现金75万元，占15%的股份，组建公司的名称为天津申农药业有限公司。 ⑥、公司于 2004 年 10 月 26 日在公司会议室召开第二届董事会第十九次会议。会议由董事长周宝 泉先生主持，会议应出席董事 9 人，实到 8 人。独立董事孔繁昌因公未出席会议，委托独立董事陈敏代 行表决权。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议： 15 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 公司 2004 年第三季度报告。 董事会期后事项：公司于 ２００５ 年 ２ 月 ２ 日以通讯表决的方式召开公司第二届董事会第二十次会议。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司全体董事以联签方式形成了如下决议：9 票同意，0 票反对、0 票弃权审议通过关于由公司向天津市保农捷农药贸易有限公司提供贷款担保的议案。贷款金 额 500 万元，贷款期限一年。公司独立董事认为，此次担保行为不存在为本公司股东、股东的控股子公 司、股东的附属企业或者个人债务提供担保的情况。 此次决议事项因数额较小，已备案交易所而未公告。 ２、董事会对股东大会的执行情况。 报告期内，股东大会通过的修改公司章程、建立公司《投资者关系管理制度》、关于调整股权置换 内容的补充议案的决议得到全面落实。 ３、利安达信隆会计师事务所有限责任公司对关联企业占用资金情况的专项说明： 我 所 接 受 天 津 水 泥 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 贵 公 司 ” ） 的 委 托 对 贵 公 司 ２００４ 年 度 的 合 并 会 计 报 表 进 行 审 计 ， 并 出 具 了 “ 利 安 达 审 字［ ２ ０ ０ ５ ］第 １０２８ 号 ” 无 保 留 意 见 审 计 报 告 。根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 》 证 监 发 ［２００３］５６ 号 文 件 的 有 关 规 定 ， 现 将 贵 公 司 报 告 期 内控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下： 一、控股股东及重大关联方基本情况： 单位名称 关联方关系 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 控股股东 天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司 天津市建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市新材房地产开发有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 兰奇（天津）塑胶有限公司 存在重大影响的联营公司 天津申农药业有限公司 未纳入合并报表的子公司 天津市天材物业管理有限公司 未纳入合并报表的子公司 ２００４ 年 贵 公 司 出 资 ３００ 万 元 参 股 设 立 了 天 津 申 农 药 业 有 限 公 司 ， 占 该 公 司 ６０％的 股 份 ， 由 于 该 公 司 成 立 时 间 较 短 ， 尚 未 开 展 经 营 业 务 ， ２００４ 年 度 未 将 其 纳 入 合 并 报 表 16 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 范围，使该公司成为贵公司的关联单位；子公司天津天材房地产有限公司对天津市天材 物业管理有限公司增资 ２０ 万元，但因金额较小，未将其纳入合并报 表范围，使该公司 成为贵公司的关联单位。 二、关联方资金往来情况： （一）控股股东及其他关联方与贵公司发生的经营性资金往来情况 报 告 期 末 ， 贵 公 司 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 经 营 性 资 金 ２ ０ ， ０ ０ ４ ， １ ６ ７ ． １ ３ 元，主要 为： 占用方名称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 偿还方式 天津市建筑材料供应总公司 ９，６０５，２７８．８０ ９，６０５，２７８．８０ 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科 ８，５７３，１３２．１５ １３４，１１９．７２ １４４，９５７．５４ ８，５６２，２９４．３３ 现金资产 教贸中心大厦筹建处 天津市建材建设房地产开发公司 １，１８６，０７４．００ １，１８６，０７４．００ 天津市龙祥建材建设工程有限公司 ６５０，５２０．００ ６５０，５２０．００ 合 计 ２０，０１５，００４．９５ １３４，１１９．７２ １４４，９５７．５４ ２０，００４，１６７．１３ （二） 贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况 报 告 期 末 ， 贵 公 司 应 收 拆 借 给 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 资 金 ６８，５５１，９５６．７３ 元 ，主 要为： 占用方名称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 减少占用方式 天津市龙祥建材建设工程有限公司 ２１，３９７，７９４．３３ １，２１４，０３１．９４ １００，０００．００ ２２，５１１，８２６．２７ 现金资产 兰奇（天津）塑胶有限公司 ３３，０９１，３８６．４８ ９，４９７，９６２．２３ ４２，５８９，３４８．７１ 太力信息产业有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 天津市长征制品厂 ４５０，７８１．７５ ４５０，７８１．７５ 合 计 ５７，９３９，９６２．５６ １０，７１１，９９４．１７ １００，０００．００ ６８，５５１，９５６．７３ 当 年 新 增 金 额 中 ： （ １） 因 为 子 公 司 天 材 房 地 产 公 司 偿 付 天 津 市 龙 祥 建 材 建 设 工 程 有限公司账款而使合并报表债权增加；（ ２）为使投建的八条丁腈手套生产线正常生产， 贵公司继续增加对兰奇（天津）塑胶有限公司的流动资金支持。 （三）控股股东及其他关联方占用贵公司资金的其他情况 报 告 期 末 ， 贵 公 司 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 合 计 １０３，６２５，３３８．２９ 元 ， 主要为： 17 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 占用方名称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 减少占用方式 天津市水泥实业公司 ９７，８４７，８５３．１２ １，９９９，２９２．００ ２２，９７８．９９ ９９，８２４，１６６．１３ 非现金资产 天津市建筑材料（控股）有限 ２，８６２，３８８．１６ ２，８６２，３８８．１６ 公司 天津市新材房地产开发有限 ９３８，７８４．００ ９３８，７８４．００ 公司 合 计 ９８，７８６，６３７．１２ ４，８６１，６８０．１６ ２２，９７８．９９ １０３，６２５，３３８．２９ 当年新增金额中：（１）天津水泥实业公司欠款是由贵公司代垫的各种款项；（２）天津市建筑材料 （控股）有限公司欠款为新增集团往来欠款。 报告期期后事项：天津市水泥实业公司偿还３００万元欠款，使其占用公司资金降至９６８２万元。 ４、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见： 独立董事认为，公司没有为控股股东及除上述担保外的其他关联方提供担保。公司董事会对贷款担 保履行了必要的审批程序和信息披露义务，未损害公司和公司股东，特别是中小股东的利益。 第八节 监事会报告 １、监事会的工作情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 ①、公司于2004年3月17日在公司会议室召开第二届监事会第十三次会议。会议审议通过了《公司 2003年年度报告》及摘要和《2003年监事会工作报告》。 此次监事会决议公告刊登在2004年3月20日的《证券时报》上。 ②、公司于2004年5月26日在公司会议室召开第二届监事会第十四次会议。会议审议通过了关于调 整股权置换内容的补充议案、关于公司为天津人民农药有限责任公司提供担保的议案，并通报了有关更 换职工监事的情况。 此次监事会决议公告刊登在2004年5月28日的《证券时报》上。 ③、公司于2004年7月30日在公司会议室召开第二届监事会第十五次会议。会议审议通过了《公司 2004年半年度报告》及摘要。 此次监事会决议公告刊登在2004年8月4日的《证券时报》上 。 ２、公司依法运作情况 公司在资产、人员、业务、机构、财务上实行了“五分开”，建立有完善的内部控制体系和决策制度， 公司决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，重大决策依据充分，股东大会和董事会决议能够 很好落实，董事、经理在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ３、检查公司财务情况 监事会坚持定期或不定期地对公司财务状况进行检查，认为公司严格遵守《企业会计制度》，财务 18 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好，会计核算能严格按照企业会计制度和会计准则及其他相 关财务规定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。 利安达信隆会计师事务所有限公司出具的审计报告公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 ４、募集资金承诺情况 公司按照募集资金用途承诺，已完成收购项目；按照规定办理了变更募集资金用途的项目，并经股 东大会批准，变更募集资金项目正在进行中。 ５、收购、出售资产交易、关联交易情况 关联交易遵循了市场公允性原则，各项关联交易均做到价格公允合理，定价依据充分，对全体股东 （包括关联股东及中小股东）公平、公正、合理，不存在损害公司及股东利益的行为。报告期内公司无 资产收购、出售行为。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁情况 报告期内，公司无重大诉讼，仲裁事项。 二、关于解决水泥实业公司占用公司资金情况 2003 年 9 月，公司按照中国证监会和国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》要求，制定的解决方案，水泥实业公司首先以其部分经营性资产和非 经营性资产两栋办公办公楼予以抵偿公司债务，公司第二届董事会第十三次会议审议通过此次以资抵债 方案，独立董事认真审阅了有关资料，进行了实地勘察，并发表了独立意见。公司对上述非现金资产抵 偿占用公司资金事项进行了公告，并于 2003 年底将以资抵债报告书上报中国证监会。截止到报告期末 中国证监会还未对此报告进行审核，也未提出异议。 三、关联交易情况 1、购销商品情况 公司与关联方进行购销产品的关联交易价格均按市场同类产品的市场价格进行。报告期内，公司所 属水泥分公司向控股股东所属天津市水泥石矿购买水泥石 79.1 万吨，支出 2566.4 万元，公司未向关联 方销售水泥产品。 2、关于收取关联方资金占用费 按照公司与兰奇（天津）塑胶有限公司签订的《协议书》，2004 年公司向兰奇公司收取了按同期存 款利率 1.98%计算的资金占用费 700627.83 元，计入当期损益。 3、关于土地租赁 公司目前占用的土地使用权归控股股东天津市建材集团（控股）有限公司所有。按照公司与集团公 司 2004 年重新修订的“土地租赁协议”，公司 2004 年向其支付土地租赁费 200 万元，全部用于抵减公 19 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 司所属水泥分公司应收集团所属全资子公司天津市水泥实业公司债务。 4、提供担保情况 公司控股股东建材集团（控股）有限公司为公司 20860 万元贷款提供担保；控股股东所属水泥实业 公司以其部分房产为公司 780 万元贷款提供担保；集团所属天津市龙祥建材建设工程有限公司为公司 1800 万元贷款提供担保。 公司于 2004 年 6 月 25 日与上海浦东发展银行天津分行签订了短期贷款保证合同，该保证合同为天 津人农药业有限责任公司于 2004 年 6 月 30 日向该行取得的短期借款 3000 万元提供担保，该笔贷款于 2005 年 4 月 29 日到期。 公司与人农公司于 2004 年 6 月 4 日签订了担保协议书。协议约定。公司同意为该公司向上海浦东 发展银行天津分行取得的 3000 万元短期贷款提供担保，并按照担保额 1%收取担保费用，担保期限为十 个月。同时，公司与人农公司于 2004 年 6 月 4 日签订了反担保合同，合同约定，人农公司以其拥有的 坐落于天津市北辰区引河桥西的该公司的房屋建筑物（建筑面积为 19036.88 平方米）和土地使用权 （17452.9 平方米）作为抵押物向公司提供反担保。 5、关于融资租赁 按照公司与兰奇（天津）塑胶有限公司签订的融资租赁合同，公司 2004 年向其收取融资租赁款 605 万元，其中确认融资租赁收益 236 万元。 四、重大合同履行情况 1、报告期内，公司无需披露的承诺事项。 2、报告期内，公司无委托理财事宜。 3、公司于 2004 年 11 月与天津方正置业有限公司签订了短期“投资协议” ，向其投资 2850 万元用 于房地产开发，期限为半年，按 11%向其收取资金占用费。 4、公司于 2003 年 12 月 19 日与天津开发区鸿基置业有限公司签订了“质押协议书” ，协议约定， 该公司愿以其拥有的“水乡花园”三、四期土地使用权证作为公司向其提供的 2500 万元投资提供质押。 该公司由于经营运作需要，需撤回上述质押的土地使用权证，于 2004 年 8 月 30 日，双方再次签订了“补 充协议”，对原“质押协议”中质押物进行更换，以其持有的浙江升华拜克股份有限公司发起人法人股 1351.9 万股对公司所投 2500 万元提供质押，并办理了股权质押登记手续。2004 年 12 月，由于该公司拟 以上述股权抵押贷款以偿还欠公司的投资款，双方再次签订“协议书”，协议约定，该公司愿以其拥有 的位于南开区水上南路的“水乡花园”部分房屋替换其质押的浙江升华拜克股权，替换质押的房屋面积 为 5817.76 平方米，每平方米价格 3500 元，共计 2036.2 万元。公司于 2004 年 12 月 24 日，再次与该公 司办理了解除股权质押的手续。截至报告期末，公司向该公司上述投资尚余 1500 万元未达期。 5、按照公司控股的天材房地产开发有限公司于 2003 年 7 月与天津市泽山咸置业发展有限公司（以 下简称“泽山咸公司”）签订的《关于龙滨园二期合作协议书》 ，由泽山咸公司以 5000 万元买断天材公 20 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 司的龙滨园二期经营权。由于按原合作方式在实际操作中存在困难，经双方研究，再次签订了《龙滨园 二期项目转让协议书》，协议约定，将原双方合作经营，改变为由天材公司将该项目整体转让给泽山咸 公司，由泽山咸公司自行开发；项目整体转让价格为 4700 万元，在泽山咸公司已向天材公司支付了 3000 万元买断经营款的基础上，剩余 1700 万元由泽山咸公司分两次付清，截至报告期末，项目整体转让款 已全部付清，与项目转让有关的土地使用权转让手续已办理完毕。 6、为进一步拓展房地产开发领域，2004 年年初，经多次考察并经天材公司第一届董事会第二次会 议通过，天材公司决定开发江苏省丹阳市“嘉豪国际城”项目。为此，天材公司、天津银河投资有限公 司和丹阳市集成房屋开发有限公司于 2004 年 4 月签订了“股权转让协议书”，协议约定，天材公司、银 河公司和集成公司共同出资购买嘉豪公司的全部股权，并取得该公司在丹阳市的“嘉豪国际城“项目开 发权，三家公司各自出资分别为 400 万元、400 万元和 200 万元；收购嘉豪公司股权后，收购三方各占 嘉豪公司 40%、40%和 20%的股份。2004 年 8 月，上述股权在丹阳市工商部门的变更注册手续办理完毕， 截至报告期末， ”嘉豪国际城“项目的开发正在进展中。 五、公司 2004 年度的财务审计仍然聘请利安达信隆会计师事务所进行。2004 年公司向其支付 2003 年财务审计和关联方资金占用专项审计费共计 32 万元。 第十节 财务报告 财务报告及附注附后。 审 计 报 告 利安达审字［２００５］第 １０２８ 号 天津水泥股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 天 津 水 泥 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 贵 公 司 ） ２００４ 年 １２ 月 ３ １ 日 的 资 产 负 债 表 合 并 资 产 负 债 表 、２００４ 年 度 的利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 及 现 金 流 量 表合 并 现 金 流 量 表 。 这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 21 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 ２ ０ ０ ４ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 的 财 务 状 况 以 及 ２００４ 年 度 的 经 营 成 果 和现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：黄锦辉 有限责任公司 中国注册会计师：李耀堂 中 国 ·北 京 ２００ ５ 年 ３ 月 １ ２ 日 第十一节、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告正本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）公司章程。 文件存放地：公司证券部 董事长 ： 周宝泉 天津水泥股份有限公司董事会 ２００５年３月２１日 22 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 资产负债表 编制：天津水泥股份有限公司 年度：２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位： 人民币元 注 本 期 期 末 本 期 期 初 资 产 释 合 并 数 母 公 司 合 并 数 母 公 司 流动资产： 货币资金 101,164,480.05 82,720,165.49 55,451,038.93 33,461,062.56 短期投资 - - - - 应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 236,071,009.77 236,071,009.77 216,646,110.47 216,646,110.47 其他应收款 239,106,591.36 248,016,569.21 193,916,176.45 242,620,268.47 预付帐款 60,338,436.77 60,338,436.77 14,206,213.27 14,206,213.27 应收补贴款 - - - - 存货 134,448,843.19 49,830,524.14 163,437,312.31 39,403,344.38 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 772,129,361.14 677,976,705.38 645,656,851.43 548,336,999.15 长期投资： 长期股权投资 25,219,616.31 101,421,708.39 18,555,580.21 76,826,635.13 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 25,219,616.31 101,421,708.39 18,555,580.21 76,826,635.13 其中：合并价差 -220,812.77 -246,048.52 固定资产： 固定资产原价 600,103,612.18 597,447,005.18 597,489,141.99 595,347,893.99 减：累计折旧 280,299,912.85 280,021,630.83 260,584,113.63 260,424,931.21 固定资产净值 319,803,699.33 317,425,374.35 336,905,028.36 334,922,962.78 减：固定资产减值准备 - - 333,510.91 333,510.91 固定资产净额 319,803,699.33 317,425,374.35 336,571,517.45 334,589,451.87 工程物资 - - - - 在建工程 1,122,726.34 1,122,726.34 5,620,844.52 5,620,844.52 固定资产清理 - - 固定资产合计 320,926,425.67 318,548,100.69 342,192,361.97 340,210,296.39 无形资产及其他资产： 23 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 无形资产 - - - - 未确认融资费用 长期待摊费用 4,906,975.00 4,906,975.00 5,491,975.00 5,491,975.00 应收融资租赁款 36,319,298.56 36,319,298.56 42,376,350.52 42,376,350.52 无形资产及其他资产合计 41,226,273.56 41,226,273.56 47,868,325.52 47,868,325.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,159,501,676.68 1,139,172,788.02 1,054,273,119.13 1,013,242,256.19 负债和所有者权益： 流动负债： 短期借款 262,400,000.00 262,400,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00 应付票据 38,500,000.00 38,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 应付帐款 93,706,379.99 90,370,524.45 69,278,275.76 62,581,091.37 预收帐款 53,010,365.73 18,152,720.43 36,419,968.27 18,043,474.16 应付工资 - - - - 应付福利费 1,351,294.88 1,316,408.16 4,404,886.20 4,404,886.20 应付股利 245,971.99 245,971.99 245,971.99 245,971.99 应交税金 21,256,706.88 19,490,542.80 13,831,021.12 15,144,785.98 其他应交款 2,951,898.91 2,911,641.64 2,923,635.92 2,955,402.43 其他应付款 26,850,779.00 52,248,833.16 37,930,376.62 25,351,305.85 预提费用 185,000.00 - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 500,458,397.38 485,636,642.63 408,534,135.88 372,226,917.98 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 递延收益 14,159,352.37 14,159,352.37 16,523,079.97 16,523,079.97 其他长期负债 长期负债合计 14,159,352.37 14,159,352.37 16,523,079.97 16,523,079.97 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 514,617,749.75 499,795,995.00 425,057,215.85 388,749,997.95 24 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 少数股东权益 4,149,818.81 3,019,160.02 股东权益： 股本 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 资本公积 305,872,195.01 305,872,195.01 304,636,485.57 304,636,485.57 盈余公积 27,010,046.92 26,970,312.16 24,280,281.86 24,240,547.10 其中：法定公益金 13,505,023.46 13,485,156.08 12,140,140.93 12,120,273.55 未分配利润 69,146,453.19 67,828,872.85 58,574,562.83 56,909,812.57 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 640,734,108.12 639,376,793.02 626,196,743.26 624,492,258.24 负债和股东权益总计 1,159,501,676.68 1,139,172,788.02 1,054,273,119.13 1,013,242,256.19 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 资产负债表附表 １： 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 14,474,346.70 2,745,667.10 17,220,013.80 其中：应收账款 7,899,217.52 779,652.55 8,678,870.07 其他应收款 6,575,129.18 1,966,014.55 8,541,143.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 333,510.91 333,510.91 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 161,637.21 161,637.21 办公设备及其他 171,873.70 171,873.70 25 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 14,807,857.61 2,745,667.10 333,510.91 17,220,013.80 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 资产负债表附表 ２： 股东权益增减变动表 项 目 期末数 期初数 一、实收资本（或股本） ： 期初余额 238,705,413.00 238,705,413.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 238,705,413.00 238,705,413.00 二、资本公积： 期初余额 304,636,485.57 302,164,162.90 本期增加数 1,235,709.44 2,472,322.67 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 资本评估增值准备 其他资本公积 1,235,709.44 2,472,322.67 本期减少数 - - 其中：转增资本（或股本） - - 期末余额 305,872,195.01 304,636,485.57 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 12,140,140.93 10,668,355.89 26 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 本期增加数 1,364,882.53 1,471,785.04 其中：从净利润中提取数 1,364,882.53 1,471,785.04 其中：法定盈余公积 1,364,882.53 1,471,785.04 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 其中：弥补亏损 - - 转增资本（或股本） - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 13,505,023.46 12,140,140.93 其中：法定盈余公积 13,505,023.46 12,140,140.93 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 期初余额 12,140,140.93 10,668,355.89 本期增加数 1,364,882.53 1,471,785.04 其中：从净利润中提取数 1,364,882.53 1,471,785.04 本期减少数 其中：集体福利支出 - - 期末余额 13,505,023.46 12,140,140.93 五、未分配利润： 期初未分配利润 58,574,562.83 46,671,633.96 本期净利润 13,301,655.42 14,846,498.95 本期利润分配 2,729,765.06 2,943,570.08 期末未分配利润 69,146,453.19 58,574,562.83 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 利润及利润分配表 编制：天津水泥股份有限公司 年度： ２００４ 年 单位：人民币元 本期期末数 本期期初数 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 378,101,670.13 269,695,851.35 458,506,050.88 326,291,864.60 27 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 减：主营业务成本 324,876,618.03 255,502,900.54 394,625,869.16 274,602,933.42 主营业务税金及附加 8,055,956.04 2,094,001.49 7,411,715.00 2,868,742.85 二、主营业务利润 45,169,096.06 12,098,949.32 56,468,466.72 48,820,188.33 加：其他业务利润 8,221,328.97 8,221,328.97 815,065.53 815,065.53 减：营业费用 2,939,923.84 525,081.75 3,746,354.99 3,039,381.42 管理费用 31,371,037.18 27,106,054.57 40,773,848.27 35,558,675.65 财务费用 5,315,287.89 5,496,664.63 10,593,611.26 9,793,760.16 三、营业利润 13,764,176.12 -12,807,522.66 2,169,717.73 1,243,436.63 加：投资收益 -535,963.91 21,595,073.26 -431,798.33 -473,356.35 补贴收入 7,604,648.54 7,604,648.54 17,577,015.93 17,577,015.93 营业外收入 20,275.98 20,275.98 458,834.54 458,834.54 减：营业外支出 2,843,649.78 2,763,649.78 2,480,317.59 2,342,124.75 四、利润总额 18,009,486.95 13,648,825.34 17,293,452.28 16,463,806.00 减：所得税 3,577,172.75 - 2,436,196.17 1,745,955.58 少数股东损益 1,130,658.78 - 10,757.16 五、净利润 13,301,655.42 13,648,825.34 14,846,498.95 14,717,850.42 加：年初未分配利润 58,574,562.83 56,909,812.57 46,671,633.96 45,135,532.23 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 71,876,218.25 70,558,637.91 61,518,132.91 59,853,382.65 减：提取法定盈余公积 1,364,882.53 1,364,882.53 1,471,785.04 1,471,785.04 提取法定公益金 1,364,882.53 1,364,882.53 1,471,785.04 1,471,785.04 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 69,146,453.19 67,828,872.85 58,574,562.83 56,909,812.57 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 69,146,453.19 67,828,872.85 58,574,562.83 56,909,812.57 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 28 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 利润表附表 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 产收益率（％） 产收益率（％） 收益（元／股） 收益（元／股） 主营业务利润 45,169,096.06 7.05% 7.13% 0.189 营业利润 13,764,176.12 2.15% 2.17% 0.058 净利润 13,301,655.42 2.08% 2.10% 0.056 扣除非经常性损益后的净利润 -10,923,829.95 -1.70% -1.72% -0.046 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 利润表补充资料 本年实际数 上年同期数 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 １、出售处置部门或被投资单位所得收益 20,643,003.52 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或）减少利润总额 ４、会计估计变更增加（或）减少利润总额 ５、债务重组损失 2,227,408.94 454,567.94 ６、其他 1,355,072.91 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 现金流量表 编制：天津水泥股份有限公司 年度：２００４ 年 单位：人民币元 注 本 期 项 目 释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 356,447,527.82 261,560,557.85 收到的税费返还 7,604,648.54 7,604,648.54 收到的其他与经营活动有关的现金 62,796,679.68 107,615,302.94 现金流入小计 426,848,856.04 376,780,509.33 购买商品、接受劳务支付的现金 268,151,640.60 234,054,737.95 支付给职工以及为职工支付的现金 26,465,921.79 25,026,090.88 支付的各项税费 26,342,720.89 19,751,901.79 支付的其他与经营活动有关的现金 73,087,176.06 66,316,079.20 现金流出小计 394,047,459.34 345,148,809.82 经营活动产生的现金流量净额 32,801,396.70 31,631,699.51 二、投资活动产生的现金流量： 29 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 11,978,035.88 11,978,035.88 现金流入小计 11,978,035.88 11,978,035.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,084,655.64 569,296.64 投资所支付的现金 7,200,000.00 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 8,284,655.64 3,569,296.64 投资活动产生的现金流量净额 3,693,380.24 8,408,739.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 262,400,000.00 262,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 262,400,000.00 262,400,000.00 偿还债务所支付的现金 238,000,000.00 238,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,181,335.82 15,181,335.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 253,181,335.82 253,181,335.82 筹资活动产生的现金流量净额 9,218,664.18 9,218,664.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,713,441.12 49,259,102.93 补充资料： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,301,655.42 13,648,825.34 加：少数股东损益 1,130,658.78 0.00 计提的资产减值准备 2,412,156.19 1,183,368.27 固定资产折旧 21,491,706.30 21,372,606.70 无形资产摊销 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 1,200,000.00 1,200,000.00 待摊费用减少（减：增加） 0.00 0.00 预提费用增加（减：减少） 185,000.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 405,725.66 405,725.66 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 5,919,717.29 5,919,717.29 投资损失（减：收益） 535,963.91 -21,595,073.26 30 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 28,988,469.12 -10,427,179.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -112,404,243.65 -71,381,341.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 69,634,587.68 91,305,050.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,801,396.70 31,631,699.51 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 101,164,480.05 82,720,165.49 减：现金的期初余额 55,451,038.93 33,461,062.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,713,441.12 49,259,102.93 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 天津水泥股份有限公司 会计报表附注 ２００４ 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 １、公司设立情况 天津水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据天津市人民政府津证办字（１９９８）１５５ 号 文件批准，由天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材料房地产开 发公司（以下简称乙方）、天津市建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材房地产开发公司（以 下简称丁方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。甲方以其下属的四家企业 部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准向社会公众募集股份而设立。 公司于 １９９８ 年 ９ 月 ３０ 日办理工商注册登记，天津市工商行政管理局颁发注册号为 １２００００１００１６４３ 的企业法人营业执照。经中国证监会证监发字（２０００）第 ２２ 号文件批复公开发行股票，经深圳证券交 易所深证上（ ２０００）第 ２４ 号文件批复，公司股票于 ２０００ 年 ４ 月 ６ 日在深圳证券交易所挂牌交易，公司 31 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 正式成为上市公司。 ２、经营范围：水泥、新型建筑材料制造、销售及建筑施工；房地产开发、经济信息咨询服务业； 建筑材料制造、销售；土木工程建筑；商品房销售；钢筋混凝土构件制造、加工、销售；装饰装修材料 的生产及销售；室内外装饰、装修；门窗制造、销售；起重吊装；机械设备及建筑材料的租赁、水电安 装（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 。 ３、公司主要产品：水泥、建筑施工、房地产开发。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 ２、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 ５、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合 为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差 额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 ６、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ７、 短期投资核算方法 （１）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （２）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和 相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入 与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低 计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计 提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 ８、 坏账核算方法 （１）根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 32 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ （２）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额 的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： ① 账龄 ３ 年以内（含 ３ 年）按应收款项合计金额的 ３％提取； ② 账龄 ３ 年以上的，按应收款项合计金额的 ５％提取； 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提 坏账准备。 （３）坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 ９、 存货核算方法 （１）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发产品、开发成 本等大类。 （２）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （３）存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库存货按实际成本计价；存货发出按加权平均 法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面 成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则， 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 １０、 长期投资核算方法 （１）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以下或虽投 资达到 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以上（含 ２０％），或虽投资不足 ２０％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 ５０％以上（不 33 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 含 ５０％），采用权益法核算并合并会计报表； 公司对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本， 但公司与被投资企业之间有下列情况之一的，将被投资企业作为公司的子公司，采用权益法核算并合并 会计报表。 ①通过与被投资公司的其他投资者之间的协议，持有被投资公司半数以上表决权； ②根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务或经营决策； ③有权任免董事会等类似权利机构的多数成员； ④在董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 （２）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成 本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状 况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期 间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 １１、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （１）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产 经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 ２，０００ 元以上，使用年限 在二年以上者列入固定资产。 （２）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （３）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备； （４）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 34 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 预计残值率（％） 房屋及建筑物 ３０－５０ １．９２－３．２０ ４ 机器设备 ５－３０ ３．２０－１９．２０ ４ 运输设备 ４－１４ ６．８６－２４．００ ４ 电子设备及其他 ５－１５ ６．４０－１９．２０ ４ 公司对评估增值部分综合计算，按平均 １６ 年分摊。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和 折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （５）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计 价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将 可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资 产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固 定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当 全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 １２、 在建工程核算方法 （１）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交 付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固 定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （２）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 35 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ １３、 借款费用的核算方法 （１）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发 生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。 （３）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊 销金额。 １４、 无形资产核算方法 （１）无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （２）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （３）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的 能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并 且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 １５、 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；租 入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊 费用在受益期内平均摊销。 １６、 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发 生制计提或摊销。 36 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ １７、 收入确认原则 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认 销售收入的实现。 １８、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用 的方法。 １９、汇总会计报表的编制范围及方法 纳入汇总范围的企业包括：天津水泥股份有限公司水泥分公司、天津水泥股份有限公司水泥供应分 公司。汇总时根据各企业会计报表及有关资料为依据，对纳入汇总范围的企业之间相互往来及内部销售 进行抵销。 ２０、合并会计报表范围的确定及编制方法 本公司将投资持有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的子公司或虽不足 ５０％但能够实际控制的子公司 纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》 和财政部（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围 的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上， 合并各项目数额予以编制。纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计 报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 注释三、税项 １、 增值税 产品销售按 １７％计缴增值税－销项税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 ２、 营业税 建造工程按工程施工收入（扣减符合规定的工程分包支出后）的 ３％计算缴纳，其余按应税收入的 ５％计算缴纳。根据天津市地方税务局地税二（１９９９）２７ 号文的相关规定，空置商品房免征营业税。 ３、 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 ７％、３％的比例计缴城建税和教育费附加。 ４、 企业所得税 本年度母公司执行 ３３％的税率。根据天津市人民政府津政函（ １９９９）６５ 号文件“关于同意给予天津 水泥股份有限公司税收优惠的批复”，本公司自股票发行之月起，按 ３３％的比例上缴的所得税由天津市财 政实行部分返还，返还后实际税负为 １５％。控股子公司所得税率均为 ３３％，其中天津市天材房地产开发 有限公司根据天津市地方税务局津地税所（２００３）５ 号“关于调整我市房地产开发企业应税所得率的通 知”，按当期应税收入的 １０％确定应纳税所得额。 37 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ５、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 １、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司。 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 天津市天材房地产开发有限公司 梁季平 ６１００ 万 ５８００ 万 ９５．０８％ 房地产开发、商品房销售 ２、未纳入合并报表范围的控股子公司 法定 注册 实际 持股 公司名称 主营业务 代表人 资本 投资额 比例 天津申农药业有限公司 解军 ５００ 万 ３００ 万 ６０％ 化学农药技术咨询、农用六类一项毒害品 天津市天财物业管理有限公司 景海鹰 ５０ 万 ３０ 万 ６０％ 物业管理 由于天津申农药业有限公司为 ２００４ 年 ９ 月成立的公司，尚未正式营业，当期未纳入合并报表范围。 本公司的子公司天津市天材房地产开发有限公司投资的天津市天财物业管理有限公司规模较小，仅 按权益法核算，未将其纳入合并报表范围。 ３、 合营公司 法定 注册 实际 持股 公司名称 主营业务 代表人 资本 投资额 比例 计算机软硬件、通讯网络系统、自动化、生物制品、 太力信息股份有限公司 王云生 ３０００ 万 ３０００ 万 ２２％ 系统集成的开发、咨询、服务、转让、培训等 医疗、电子、食品的塑胶制品开发、生产、销 兰奇（天津）塑胶有限公司 王忠琪 ２１０ 万美元 ２１０ 万美元 ３８％ 售；国际贸易、商品展销及相关咨询服务 注释五、合并会计报表主要项目注释 １、 货币资金 项目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 现金 ７２，１６５．０９ ６０，３８７．７５ 银行存款 ６３，５９２，３１４．９６ ４９，４４０，６５１．１８ 其他货币资金 ３７，５００，０００．００ ５，９５０，０００．００ 合计 １０１，１６４，４８０．０５ ５５，４５１，０３８．９３ 本公司货币资金期末较期初增加 ４５，７１３，４４１．１２ 元，增幅 ８２％，主要原因是 ２００４ 年度本公司增加了 贷款及预收售房款增加。 38 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ２、 应收票据 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 银行承兑汇票 １，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 合计 １，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ３、 应收账款 （１） 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 １０１，８６９，０４４．６９ ４１．６２％ ３，０５６，０７１．３４ ９８，８１２，９７３．３５ ６７，４６９，０１９．０１ ３０．０５％ ２，０２４，０７０．５８ ６５，４４４，９４８．４３ １－２ 年 ４１，８５０，２２０．９６ １７．１０％ １，２５５，５０６．６３ ４０，５９４，７１４．３３ ７２，４１４，０３９．３２ ３２．２５％ ２，１７２，４２１．１８ ７０，２４１，６１８．１４ ２－３ 年 ３４，２１１，９３０．９３ １３．９８％ １，０２６，３５７．９３ ３３，１８５，５７３．００ ２６，５１９，３８６．０１ １１．８１％ ７９５，５８１．５８ ２５，７２３，８０４．４３ ３ 年以上 ６６，８１８，６８３．２６ ２７．３０％ ３，３４０，９３４．１７ ６３，４７７，７４９．０９ ５８，１４２，８８３．６５ ２５．８９％ ２，９０７，１４４．１８ ５５，２３５，７３９．４７ 合计 ２４４，７４９，８７９．８４ １００．００％ ８，６７８，８７０．０７ ２３６，０７１，００９．７７ ２２４，５４５，３２７．９９ １００．００％ ７，８９９，２１７．５２ ２１６，６４６，１１０．４７ 注：公司主要客户均为常年与其合作的大型混泥土搅拌站和建筑施工企业，信誉较好，因此公司董 事会按照具体情况制定了较低的计提坏账准备的比例。 （２） 应收账款前五名金额合计为 １０３，５４６，１５０．９８ 元，占应收账款 ４２．３１％。 （３） 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ４、 其他应收款 （１） 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 ６２，３１３，９４４．３１ ２５．１６％ １，８６９，４１８．３４ ６０，４４４，５２５．９７ ６９，２９７，５９６．９６ ３４．５６％ ２，０７８，９２７．９１ ６７，２１８，６６９．０５ １－２ 年 ５３，１７７，０１６．９３ ２１．４７％ １，５９５，３１０．５１ ５１，５８１，７０６．４２ ７７，３６９，３９６．９５ ３８．５９％ ２，３２１，０８１．９２ ７５，０４８，３１５．０３ ２－３ 年 ７６，５７１，１９０．４９ ３０．９２％ ２，２９７，１３５．７１ ７４，２７４，０５４．７８ ２５，８０４，８１１．６７ １２．８７％ ７７４，１４４．３５ ２５，０３０，６６７．３２ ３ 年以上 ５５，５８５，５８３．３６ ２２．４５％ ２，７７９，２７９．１７ ５２，８０６，３０４．１９ ２８，０１９，５００．０５ １３．９８％ １，４００，９７５．００ ２６，６１８，５２５．０５ 合计 ２４７，６４７，７３５．０９ １００．００％ ８，５４１，１４３．７３ ２３９，１０６，５９１．３６ ２００，４９１，３０５．６３ １００．００％ ６，５７５，１２９．１８ １９３，９１６，１７６．４５ 注：公司其他应收款计提坏账准备比例较低的原因是：其他应收款大部分为关联单位或签署投资协 议性质的单位往来款，财务风险较小。 （２） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款前五名金额合计 ２０８，４３９，７０９．５４ 元，占总额的 ８４．１７％，主要为： 单位名称 所欠金额 账龄 款项性质 天津市水泥实业公司 １，９９２，２４７．７１ １年以内 往来款 ２７，１２５，２２１．６５ １－２年 往来款 ３４，３８４，２１５．８３ ２－３年 往来款 ３６，３２２，４８０．９４ ３年以上 往来款 兰奇（天津）塑料有限公司 ６，１９２，１１５．２２ １年以内 协议借款 ２３，１８６，７１２．４０ １－２ 年 协议借款 １３，２１０，５２１．０９ ２－３ 年 协议借款 39 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 天津市方正置业有限公司 ２８，５００，０００．００ １ 年以内 协议借款 天津市龙祥建材建设工程有限公司 ２２，５２６，１９４．７０ ２－３ 年 往来款 天津开发区鸿基置业有限公司 １５，０００，０００．００ １年以内 协议借款 合计 ２０８，４３９，７０９．５４ （３） 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位天津市建筑材料集团（控 股）有限公司欠款 ２，８６２，３８８．１６ 元。 ５、 预付账款 （１） 账龄分析 账 龄 ２００４．１２．３１ 比例％ ２００３．１２．３１ 比例％ １ 年以下 ５６，０４６，６０９．４１ ９２．８８ １４，２０６，２１３．２７ １００．００ １－２ 年 ４，２９１，８２７．３６ ７．１２ 合计 ６０，３３８，４３６．７７ １００．００ １４，２０６，２１３．２７ １００．００ （２） 本公司预付账款期末较期初增加 ４６，１３２，２２３．５０ 元，增幅 ３２５％，主要原因为：期末预付购燃 料款所致。 （３） 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ６、 存货 （１） 存货明细 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 原材料 ２６，２４７，８３４．６０ ２６，２４７，８３４．６０ １７，３５４，０８２．３８ １７，３５４，０８２．３８ 产成品 ２０，７０７，４８４．３８ ２０，７０７，４８４．３８ ２１，４７６，５９４．３４ ２１，４７６，５９４．３４ 在成品 ２，８７５，２０５．０７ ２，８７５，２０５．０７ ５７２，６６７．６６ ５７２，６６７．６６ 开发产品 ５１，０４０，７８１．２６ ５１，０４０，７８１．２６ ９４，１０９，８２２．９３ ９４，１０９，８２２．９３ 开发成本 ３３，５７７，５３７．８８ ３３，５７７，５３７．８８ ２９，９２４，１４５．００ ２９，９２４，１４５．００ 合计 １３４，４４８，８４３．１９ １３４，４４８，８４３．１９１６３，４３７，３１２．３１ １６３，４３７，３１２．３１ 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存 货跌价准备，期末公司存货不存在跌价准备。 ７、 长期股权投资 （１） 长期投资及资减值准备 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 ２５，４４０，４２９．０８ ２５，４４０，４２９．０８ １８，８０１，６２８．７３ １８，８０１，６２８．７３ 合并价差 －２２０，８１２．７７ －２２０，８１２．７７ －２４６，０４８．５２ －２４６，０４８．５２ 40 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 长期债权投资 合计 ２５，２１９，６１６．３１ ２５，２１９，６１６．３１ １８，５５５，５８０．２１ １８，５５５，５８０．２１ （２） 长期股权投资明细 投资金额 权益变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加 持股 本期权益 本年利润 累计增减 期末余额 原始投资 期初投资额 比例 增减 分回 兰奇（天津）塑 １，２６９，５６３．２５ １，２６９，５６３．２５ －１７３，４９８．８７ １５，２８２．６９ －１，４２７，７７９．４３ －１５８，２１６．１８ ３８．００％ 胶有限公司 太力信息产业有 ６，８７５，９２９．１９ ６，８７５，９２９．１９ ７，６８９，０２５．７０ ２６３，１７８．８４ １，０７６，２７５．３５ ７，９５２，２０４．５４ ２２．００％ 限公司 天津市网乐技术 １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ ８．２０％ 开发有限公司 天津申农药业有 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ６０％ 限公司 丹阳嘉豪房地产 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ －２６３，８４９．８１ －２６３，８４９．８１ ３，７３６，１５０．１９ 开发有限公司 天津市天材物业 ３００，０００．００ １００，０００．００ ９９，２１６．４５ ２００，０００．００ －７，７８４．３４ －８，５６７．８９ ２９１，４３２．１１ ６０％ 管理有限公司 合计 １５，５４５，４９２．４４ ８，３４５，４９２．４４ ７，７１４，７４３．２８ ７，２００，０００．００ ６，８２７．３８ －６２３，９２１．７８ １４，９２１，５７０．６６ （３） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末余额 兰奇（天津）塑胶有限公司 ５，９５０，８３６．７５ ２００２－２０１９年 ５，４３６，０５８．４８ ３４９，９５５．６３ ５，０８６，１０２．８５ 太力信息产业有限公司 ６，３２４，０７０．８１ ２００１－２０２９年 ５，６５０，８２６．９８ ２１８，０７１．４１ ５，４３２，７５５．５７ 合计 １２，２７４，９０７．５６ １１，０８６，８８５．４６ ５６８，０２７．０４ １０，５１８，８５８．４２ 股权投资差额的形成原因均系投资成本大于被投资单位净资产所致。对当期投资丹阳嘉豪房地产开 发有限公司、增资天津市天材物业管理有限公司产生的股权投资差异因金额较小，一次性转入了投资收 益。 ８、 固定资产及累计折旧 （１） 明细情况 项 目 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 固定资产原值： 房屋及建筑物 ２４４，２７９，２９５．８０ ４，９２６，８７３．１６ ８，２６３，３９９．１６ ２４０，９４２，７６９．８０ 机器设备 １８０，０１９，５１１．４８ ６，０２２，２５４．１４ １０４，６０６．８１ １８５，９３７，１５８．８１ 运输设备 １３，０５５，５１７．０８ １，４５２，４２９．００ ９９７，４８８．９６ １３，５１０，４５７．１２ 电子设备 ２３，４６２，３７３．２７ ５５４，２３８．０１ ９２１，９２２．４９ ２３，０９４，６８８．７９ 其他设备 １３６，６７２，４４４．３６ ５３，９０６．７０ １３６，６１８，５３７．６６ 合计 ５９７，４８９，１４１．９９ １２，９５５，７９４．３１ １０，３４１，３２４．１２ ６００，１０３，６１２．１８ 41 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 累计折旧： 房屋及建筑物 ７６，３７１，８７４．７９ ６，２４７，８０７．８９ １０５，６００．００ ８２，５１４，０８２．６８ 机器设备 ８５，４８６，４１４．２６ ７，８０８，１２４．４４ ５７，８８５．９２ ９３，２３６，６５２．７８ 运输设备 ８，４２７，６０７．９９ ７８９，０６４．００ ８１４，０７６．９４ ８，４０２，５９５．０５ 电子设备 ７，６５１，２５１．３０ １，５１６，７２７．７８ ７４６，５９３．７９ ８，４２１，３８５．２９ 其他设备 ８２，６４６，９６５．２９ ５，１２９，９８２．１９ ５１，７５０．４３ ８７，７２５，１９７．０５ 合计 ２６０，５８４，１１３．６３ ２１，４９１，７０６．３０ １，７７５，９０７．０８ ２８０，２９９，９１２．８５ 固定资产净值： ３３６，９０５，０２８．３６ ３１９，８０３，６９９．３３ 固定资产减值准备： 运输设备 １６１，６３７．２１ １６１，６３７．２１ 电子设备 １７１，８７３．７０ １７１，８７３．７０ 合计 ３３３，５１０．９１ ３３３，５１０．９１ 固定资产净额： ３３６，５７１，５１７．４５ ３１９，８０３，６９９．３３ 注 １：本期增加的固定资产中在建工程转入 ５，９６１，３７３．２３ 元，其余均为购入、抵账转入固定资产；本 期减少的固定资产为固定资产清理。 注 ２：公司以下属水泥分公司房产（评估值 ５０８４．６４ 万元）作抵押向中国工商银行天津市分行河北支 行取得贷款 ２８００ 万元。 注 ３：本公司当期对期初计提减值准备的固定资产均已清理，期末不存在需要计提固定资产减值准 备的状况。 注 ４：房屋建筑物中以前年度购入的天津市建筑材料集团（控股）有限公司“日产 １０００ 吨水泥生产 线”涉及的房产目前正在进行测绘，尚未取得相关产权证明文件。 ９、 在建工程 （１） 明细情况 本期转入 其他 完工 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 固定资产 减少 程度 设备改造 ５，６２０，８４４．５２ ４，５０３，０７７．５２ ５，９６１，３７３．２３ ３，０３９，８２２．４７ １，１２２，７２６．３４ 自有资金 合计 ５，６２０，８４４．５２ ４，５０３，０７７．５２ ５，９６１，３７３．２３ ３，０３９，８２２．４７ １，１２２，７２６．３４ （２） 期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 １０、 未确认融资费用 类 别 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 丁腈生产线 ４２，３７６，３５０．５２ ６，０５７，０５１．９６ ３６，３１９，２９８．５６ 合计 ４２，３７６，３５０．５２ ６，０５７，０５１．９６ ３６，３１９，２９８．５６ 公司于 ２００２ 年 １２ 月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司 投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值 ２９，５４６，５９４．９１ 元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁 期限八年，按直线法摊销。 42 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ １１、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期摊销 本期转出 ２００４．１２．３１ 累计摊销 剩余摊销期限 电力增容费 １４，４００，０００．００ ５，４９１，９７５．００ １，２００，０００．００ ４，２９１，９７５．００ ９，７０８，０２５．００ ４３月 平板车改造 １，２１５，０００．００ １，２１５，０００．００ ６００，０００．００ ６１５，０００．００ ６００，０００．００ 按受益期转出 合计 １５，６１５，０００．００ ５，４９１，９７５．００ １，２１５，０００．００ １，２００，０００．００ ６００，０００．００ ４，９０６，９７５．００ １０，３０８，０２５．００ 平板车改造费为水泥分公司因运输需要承担的车辆改造费用，根据车辆的实际使用，铁路相关部门 将返还改造费用，２００４ 年度本公司接受天津市审计局的审计，根据审计局出具津审工决［２００５］１ 号报告， 在长期待摊费用科目核算该项资产。 １２、 短期借款 （１） 短期借款类别 类 别 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 抵押借款 ２８，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 保证借款 ２３４，４００，０００．００ ２０３，０００，０００．００ 合计 ２６２，４００，０００．００ ２３８，０００，０００．００ （２） 公司期末贷款由控股股东天津建材集团公司提供担保贷款 ２０８，６００，０００．００ 元、由天津建材集 团公司子公司提供担保贷款 ２５，８００，０００．００ 元；以房屋建筑物抵押贷款 ２８，０００，０００．００ 元。 １３、 应付票据 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 银行承兑汇票 ３８，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 合计 ３８，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ １４、 应付账款 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 应付账款 ９３，７０６，３７９．９９ ６９，２７８，２７５．７６ 注 １：期末应付账款较期初增加 ２４，４２８，１０４．２３ 元，增幅 ３５％，主要原因是：本年度公司对部分原材 料加大了赊购力度。 注 ２：截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 １５、 预收账款 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 预收账款 ５３，０１０，３６５．７３ ３６，４１９，９６８．２７ 注 １：本期预收账款增加的主要原因是预收售房款增加。 注 ２：截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 43 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ １６、 应付股利 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 欠款原因 国家股股利 法人股股利 ２４５，９７１．９９ ２４５，９７１．９９ 尚未支付 个人股股利 合计 ２４５，９７１．９９ ２４５，９７１．９９ １７、 应交税金 税 种 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 增值税 １２，４６９，４２４．４５ ７，９５４，１２１．８２ 营业税 ２，１８５，５８６．４９ －２１９，１０５．５１ 城建税 ２，９１４，７２３．６５ ２，８６５，２６３．４０ 企业所得税 ３，２４６，４６９．９６ ２，０８９，３８９．２４ 个人所得税 ４，７６０．６４ １９，８６８．７９ 房产税 ４３５，７４１．６９ １，１２１，４８３．３８ 合 计 ２１，２５６，７０６．８８ １３，８３１，０２１．１２ 注 １：公司的执行税率见附注三。 注 ２：期末应交税金较期初增加 ７，４２５，６８５．７６ 元，增幅 ５４％，主要原因是应交增值税、营业税、企 业所得税增加较大。 １８、 其他应交款 项 目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 计缴标准 教育费附加 ２，１９７，２３０．７２ ２，１７７，０３３．４７ 当期应缴增值税、营业税的３％ 防洪费 ７５４，６６８．１９ ７４６，６０２．４５ 当期应缴增值税、营业税的１％ 合计 ２，９５１，８９８．９１ ２，９２３，６３５．９２ １９、 其他应付款 项目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 其他应付款 ２６，８５０，７７９．００ ３７，９３０，３７６．６２ 注 １：金额较大的其他应付款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 天昱商贸公司 ６，８６０，０００．００ １年以内 往来款 华厦建材经销部 ２，４１７，３４０．００ １ 年以内 往来款 工会经费 １，８７２，１６２．７７ １ 年以内 往来款 教育经费 １，４１５，１６３．４０ １ 年以内 往来款 津强岩土工程有限公司 １，０００，０００．００ １年以内 已计提尚未使用 合计 １３，５６４，６６６．１７ 注 ２：截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位天津市建筑材料集团（控 股）有限公司 １１０，０００．００ 元。 44 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ２０、 预提费用 项目 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 规划费 １８５，０００．００ 合计 １８５，０００．００ ２１、 递延收益 类别 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 融资租赁收益 １６，５２３，０７９．９７ ２，３６３，７２７．６０ １４，１５９，３５２．３７ 合计 １６，５２３，０７９．９７ ２，３６３，７２７．６０ １４，１５９，３５２．３７ 本公司按直线法分配未实现融资收益，从 ２００３ 年度开始分八年每年确认融资租赁收益，２００４ 年融 资租赁款项已收到。 ２２、股本 本期变动增减（＋、－） 数量单位：股 项目 ２００３．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 ２００４．１２．３１ 尚未上市流通股份 ①发起人股份 １６１，７０５，４１３ １６１，７０５，４１３ 其中： 国家拥有股份 １６１，７０５，４１３ １６１，７０５，４１３ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 ③内部职工股 ④优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 １６１，７０５，４１３ １６１，７０５，４１３ 已流通股份 境内上市的人民币普通股 ７７，０００，０００ ７７，０００，０００ 其中：高管股 已流通股份合计 ７７，０００，０００ ７７，０００，０００ 股份总数 ２３８，７０５，４１３ ２３８，７０５，４１３ ２３、资本公积 类别 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 股本溢价 ３０１，７８２，１５６．００ ３０１，７８２，１５６．００ 其他资本公积 ２，８５４，３２９．５７ １，３８６，８２６．７５ １５１，１１７．３１ ４，０９０，０３９．０１ 合计 ３０４，６３６，４８５．５７ １，３８６，８２６．７５ １５１，１１７．３１ ３０５，８７２，１９５．０１ 本期增加的资本公积主要是债务重组收益，根据审计局出具津审工决［２００５］１ 号报告，调减资本公 积 １５１，１１７．３１ 元，调增应交税金－所得税 １５１，１１７．３１ 元。 45 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ２４、盈余公积 类别 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 法定盈余公积 １２，１４０，１４０．９３ １，３６４，８８２．５３ １３，５０５，０２３．４６ 法定公益金 １２，１４０，１４０．９３ １，３６４，８８２．５３ １３，５０５，０２３．４６ 合计 ２４，２８０，２８１．８６ ２，７２９，７６５．０６ ２７，０１０，０４６．９２ ２５、 未分配利润 项目 ２００４年度 ２００３年度 本期净利润 １３，３０１，６５５．４２ １４，８４６，４９８．９４ 调整前上年未分配利润 ５８，５７４，５６２．８３ ４７，８５２，４３３．９６ 调整数 －１，１８０，８００．００ 调整后上年未分配利润 ５８，５７４，５６２．８３ ４６，６７１，６３３．９６ 可供分配利润 ７１，８７６，２１８．２５ ６１，５１８，１３２．９０ 减：提取法定盈余公积 １，３６４，８８２．５３ １，４７１，７８５．０４ 提取法定公益金 １，３６４，８８２．５３ １，４７１，７８５．０４ 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 ６９，１４６，４５３．１９ ５８，５７４，５６２．８２ ２６、 主营业务收入 （１） 项目列示 项目 ２００４年度 ２００３年度 建筑材料 ３２８，２０４，７４０．３９ ２７１，２８９，６７６．３５ 工程建设 １１９，２３６，７０５．３７ 商品房 ６１，４０５，８１８．７８ １２，９７７，４８０．９１ 商品房项目转让 ４７，０００，０００．００ 内部抵消 １，５９３，８２５．００ １，９１２，８７５．７９ 合计 ３７８，１０１，６７０．１３ ４５８，５０６，０５０．８８ （２） 本公司销售对象均在天津地区。 （３） 天津市天材房地产开发有限公司、天津水泥股份有限公司 ２００３ 年分别与天津市泽山咸置业发 展有限公司签订《关于龙滨园二期项目合作协议书》，由天津市泽山咸置业发展有限公司以 ５０００ 万元买 断天津市天材房地产开发有限公司的龙滨园二期项目经营权，并支付天津水泥股份有限公司 ５００ 万元项 目规划费。２００４ 年度双方重新签订合同，天津市天材房地产开发有限公司以 ４７００ 万元将龙滨园二期项 目全部转让给天津市泽山咸置业发展有限公司，截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日已收到全部转让款，并确认天 津市天材房地产开发有限公司转让收入 ４７００ 万元。截至报告日，相关的土地使用权转让手续已办理。 （４） 除商品房项目转让外，本公司前五名客户销售总额为 ７３，０３１，５５３．８５ 元，占全部销售总额的 １９．３２％。 46 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ２７、主营业务成本 项目 ２００４年度 ２００３年度 建筑材料 ２５７，０９６，７２５．５４ ２７６，５１５，８０９．２１ 商品房 ４３，２５４，０４１．７６ １０，００３，１８７．５４ 工程建设 １１０，０１９，７４８．２０ 商品房项目转让 ２６，１１９，６７５．７３ 内部抵消 １，５９３，８２５．００ １，９１２，８７５．７９ 合计 ３２４，８７６，６１８．０３ ３９４，６２５，８６９．１６ ２８、主营业务税金及附加 项目 ２００４年度 ２００３年度 营业税 ５，４１５，５６６．４４ ４，１１０，２２８．８３ 城建税 １，７１１，６３６．０６ ２，１１３，２７９．６７ 教育费附加 ７３３，５５８．３２ ９０５，６９１．２７ 防洪费 １９５，１９５．２２ ２８２，５１５．２３ 合计 ８，０５５，９５６．０４ ７，４１１，７１５．００ 注：税金计提标准见附注三。 ２９、其他业务利润 ２００４年度 ２００３年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废渣处理收入 ３，８６９，３１３．２２ ６５３，８３４．２５ ３，２１５，４７８．９７ １，０２７，１５９．４６ ２１２，０９３．９３ ８１５，０６５．５３ 担保收入 ３００，０００．００ １６，６５０．００ ２８３，３５０．００ 协助项目转让收益 ５，０００，０００．００ ２７７，５００．００ ４，７２２，５００．００ 合计 ９，１６９，３１３．２２ ９４７，９８４．２５ ８，２２１，３２８．９７ １，０２７，１５９．４６ ２１２，０９３．９３ ８１５，０６５．５３ 根据本公司 ２００３ 年与天津市泽山咸置业发展有限公司签订协议，公司帮助天津市泽山咸置业发展 有限公司完成天津市天材房地产开发有限公司的龙滨园二期项目转让，由天津市泽山咸置业发展有限公 司支付 ５００ 万元，计入公司当期受益。（详见主营业务收入） ３０、 财务费用 项目 ２００４年度 ２００３年度 利息支出 １５，１８１，３３５．８２ １３，３７５，６６１．９３ 减：利息收入 ６６３，２１５．１６ ４５６，９１４．２２ 利息净支出 １４，５１８，１２０．６６ １２，９１８，７４７．７１ 减：融资租赁收入 ２，２３２，５４０．７０ ２，３６０，４４０．００ 汇兑损益 手续费支出 ５８，７８５．７６ ３５，３０３．５５ 减：资金占用费 ７，０２９，０７７．８３ 合计 ５，３１５，２８７．８９ １０，５９３，６１１．２６ 47 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 注 １：根据与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订的融资租赁协议、资金占用协议，收 取固定资产融资租赁收益 ２，２３２，５４０．７０ 元、按银行同期利率收取资金占用费，计入财务费用－资金占用 收益 ７００，９２７．８３ 元。 注 ２：２００３ 年公司与天津市人农药业有限责任公司、天津市泽山咸置业发展有限公司、天津开发区 鸿基置业有限公司签订了固定投资回报的资金占用协议，２００４ 年度已分别收回相应的往来款及收益， ２００４ 年度确认相关资金占用费，已计入财务费用 ６，２９６，６５０．００ 元。 ３１、 投资收益 项目 ２００４年度 ２００３年度 被投资单位权益净增减额 ６，８２７．３８ １５２，２４７．４１ 股权投资差额摊销 －５４２，７９１．２９ －５８４，０４５．７４ 合计 －５３５，９６３．９１ －４３１，７９８．３３ 公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ３２、补贴收入 项目 ２００４年度 ２００３年度 增值税返还 ７，６０４，６４８．５４ １７，５７７，０１５．９３ 合计 ７，６０４，６４８．５４ １７，５７７，０１５．９３ 补贴收入为水泥分公司生产的 Ｐ．Ｏ４２．５，Ｐ．Ｏ３２．５，Ｐ．Ｓ３２．５Ｒ 水泥产品符合国家税务总局规定的利 用废渣生产水泥产品可享受减免增值税政策可减免的增值税税额，该项减免已经天津市北辰区国家税务 局批准同意，并于相应会计年度收到补贴款。２００４ 年度补贴收入较 ２００３ 年度减少的原因是按实际收到 增值税返还确认补贴收入。 ３３、营业外收入 项目 ２００４年度 ２００３年度 处理固定资产收益 １３，０２６．８３ ２３９，５１７．７６ 罚款收入 ２，０００．００ ３，３００．００ 其他 ５，２４９．１５ ２１６，０１６．７８ 合计 ２０，２７５．９８ ４５８，８３４．５４ ３４、营业外支出 项目 ２００４年度 ２００３年度 罚款支出 ３０，５０５．１８ ２３３，１０９．７９ 处理固定资产净损失 ４０５，７３５．６６ １，３２９，１２８．９５ 债务重组损失 ２，２２７，４０８．９４ ４５４，５６７．９４ 固定资产减值准备 ３３３，５１０．９１ 其他 １８０，０００．００ １３０，０００．００ 合计 ２，８４３，６４９．７８ ２，４８０，３１７．５９ ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金主要为： 48 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 项 目 金 额 人农药业 ５，２００，０００．００ 鸿基置业 １０，０００，０００．００ 泽山咸 １６，６００，０００．００ 非购销业务的应付票据增加 ３０，２７４，９７４．３８ 收到利息收入等 ７２１，７０５．３０ 合计 ６２，７９６，６７９．６８ ３６、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金主要为： 项 目 金 额 兰奇塑胶有限公司 ５，４１８，４４５．３５ 丹阳嘉豪房地产公司 ３，０００，０００．００ 鸿基置业有限公司 １５，０００，０００．００ 方正置业有限公司 ２８，５００，０００．００ 营业费用及管理费用 １７，９６８，２２５．５３ 其他 ３，２００，５０５．１８ 合计 ７３，０８７，１７６．０６ 注释六、母公司会计报表有关项目注释 １、 应收账款 （１） 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例％ 坏账准备 净值 金额 比例％ 坏账准备 净值 １ 年以内 １０１，８６９，０４４．６９ ４１．６２ ３，０５６，０７１．３４ ９８，８１２，９７３．３５ ６７，４６９，０１９．０１ ３０．０５ ２，０２４，０７０．５８ ６５，４４４，９４８．４３ １－２ 年 ４１，８５０，２２０．９６ １７．１０ １，２５５，５０６．６３ ４０，５９４，７１４．３３ ７２，４１４，０３９．３２ ３２．２５ ２，１７２，４２１．１８ ７０，２４１，６１８．１４ ２－３ 年 ３４，２１１，９３０．９３ １３．９８ １，０２６，３５７．９３ ３３，１８５，５７３．００ ２６，５１９，３８６．０１ １１．８１ ７９５，５８１．５８ ２５，７２３，８０４．４３ ３ 年以上 ６６，８１８，６８３．２６ ２７．３０ ３，３４０，９３４．１７ ６３，４７７，７４９．０９ ５８，１４２，８８３．６５ ２５．８９ ２，９０７，１４４．１８ ５５，２３５，７３９．４７ 合计 ２４４，７４９，８７９．８４ １００．００ ８，６７８，８７０．０７ ２３６，０７１，００９．７７ ２２４，５４５，３２７．９９ １００．００ ７，８９９，２１７．５２ ２１６，６４６，１１０．４７ 注：公司主要客户均为常年与其合作的大型混泥土搅拌站和建筑施工企业，信誉较好，因此公司董 事会按照实际情况制定了较低的计提坏账准备的比例。 （２） 应收账款前五名金额合计为 １０３，５４６，１５０．９８ 元，占应收账款 ４２．３１％。 单位名称 所欠金额 账龄 款项性质 天津市第三建筑工程有限公司商品混凝土分公司 １３，８９９，７０７．２０ １年以内 货款 ４，９５１，９８６．６６ １－２年 货款 １８，０２９，１１９．９４ ２－３年 货款 ２，７９１，０９１．８３ ３年以上 货款 西斯尔混凝土公司 ２１，１４０，７３６．２７ １年以内 货款 天津市城建集团有限公司混凝土分公司 １５，７５５，０８０．８１ １年以内 天津市第二建筑工程有限公司商品混凝土分公司 １０，６７６，９３７．２６ １年以内 货款 49 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ ５，００２，２５１．９９ １－２年 天津冈北混泥土工业有限公司 ５，６９４，９２２．６６ １年以内 货款 ５，６０４，３１６．３６ １－２年 货款 合计 １０３，５４６，１５０．９８ （３） 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ２、 其他应收款 （１） 账龄分析 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 账龄 金额 比例％ 坏账准备 净值 金额 比例％ 坏账准备 净值 １ 年以内 ５８，４５５，１２６．１１ ２２．７７ １，７５３，６５３．７９ ５６，７０１，４７２．３２ ８４，３２３，５９８．４８ ３３．６５ ２，５２９，７０７．９７ ８１，７９３，８９０．５１ １－２ 年 ５２，１５５，８７５．６０ ２０．３１ １，５６４，６７６．２７ ５０，５９１，１９９．３３ ９６，３８３，１１４．１２ ３８．４５ ２，８９１，４９３．４２ ９３，４９１，６２０．７０ ２－３ 年 ９４，９２３，９４４．４６ ３６．９７ ２，８４７，７１８．３３ ９２，０７６，２２６．１３ ４６，３５５，７４７．０５ １８．５０ １，３９０，６７２．４１ ４４，９６５，０７４．６４ ３ 年以上 ５１，２０８，０７５．１９ １９．９５ ２，５６０，４０３．７６ ４８，６４７，６７１．４３ ２３，５４７，０３４．３４ ９．４０ １，１７７，３５１．７２ ２２，３６９，６８２．６２ 合计 ２５６，７４３，０２１．３６ １００．００ ８，７２６，４５２．１５ ２４８，０１６，５６９．２１ ２５０，６０９，４９３．９９ １００．００ ７，９８９，２２５．５２ ２４２，６２０，２６８．４７ （２） 其他应收账款前五名金额合计为 ２２５，６９９，２９７．２６ 元，占其他应收款 ８７．９１％。 单位名称 所欠金额 账龄 款项性质 天津市水泥实业公司 １，９９２，２４７．７１ １年以内 往来款 ２７，１２５，２２１．６５ １－２年 往来款 ３４，３８４，２１５．８３ ２－３年 往来款 ３６，３２２，４８０．９４ ３年以上 往来款 兰奇（天津）塑料有限公司 ６，１９２，１１５．２２ １年以内 协议借款 ２３，１８６，７１２．４０ １－２ 年 协议借款 １３，２１０，５２１．０９ ２－３ 年 协议借款 天津市龙祥建材建设工程有限公司 ３９，７８５，７８２．４２ ２－３ 年 往来款 天津市方正置业有限公司 ２８，５００，０００．００ １ 年以内 协议借款 天津开发区鸿基置业有限公司 １５，０００，０００．００ １年以内 协议借款 合计 ２２５，６９９，２９７．２６ （３） 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位天津市建筑材料集团（控 股）有限公司欠款 ２，８５５，６７６．２２ 元。 ３、 长期股权投资 （１） 长期股权投资及资减值准备 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 对子公司投资 ８０，２２９，６７４．３８ ８０，２２９，６７４．３８ ５８，３７０，２７１．３６ ５８，３７０，２７１．３６ 50 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 其他股权投资 １０，８９３，９８８．３６ １０，８９３，９８８．３６ ７，６１５，５２６．８３ ７，６１５，５２６．８３ 股权投资差额 １０，２９８，０４５．６５ １０，２９８，０４５．６５ １０，８４０，８３６．９４ １０，８４０，８３６．９４ 合计 １０１，４２１，７０８．３９ １０１，４２１，７０８．３９ ７６，８２６，６３５．１３ ７６，８２６，６３５．１３ （２） 对子公司投资 投资金额 权益变动 本期 其他 被投资单位名称 期初余额 增加 本期权益 本年利 期末余额 原始投资 期初投资额 转出 累计增减 增减 润分回 天津市天材房地 ５８，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ ５８，３７０，２７１．３６ ２１，８５９，４０３．０２ ２２，２５４，９１０．１３ ８０，２２９，６７４．３８ 产开发有限公司 合计 ５８，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ ５８，３７０，２７１．３６ ２１，８５９，４０３．０２ ２２，２５４，９１０．１３ ８０，２２９，６７４．３８ （３） 其他股权投资 投资金额 权益变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加 持股 本期权益 本年利润 期末余额 原始投资 期初投资额 累计增减 比例 增减 分回 兰奇（天津）塑胶 １，２６９，５６３．２５ １，２６９，５６３．２５ －１７３，４９８．８７ １５，２８２．６９ －１，４２７，７７９．４３ －１５８，２１６．１８ ３８％ 有限公司 太力信息产业有限 ６，８７５，９２９．１９ ６，８７５，９２９．１９ ７，６８９，０２５．７０ ２６３，１７８．８４ １，０７６，２７５．３５ ７，９５２，２０４．５４ ２２％ 公司 天津市网乐技术开 １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ ８．２０％ 发有限公司 天津申农药业有限 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ６０％ 公司 合计 １１，２４５，４９２．４４ ８，２４５，４９２．４４ ７，６１５，５２６．８３ ３，０００，０００．００ ２７８，４６１．５３ －３５１，５０４．０８ １０，８９３，９８８．３６ （４） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期摊销 其他转出 ２００４．１２．３１ 兰奇（天津）塑胶 ５，９５０，８３６．７５ ２００２－２０１９ ５，４３６，０５８．４８ ３４９，９５５．６３ ５，０８６，１０２．８５ 有限公司 太力信息产业有限 ６，３２４，０７０．８１ ２００１－２０２９ ５，６５０，８２６．９８ ２１８，０７１．４１ ５，４３２，７５５．５７ 公司 天津市天材房地产 －２５２，３５７．４６ １０年 －２４６，０４８．５２ －２５，２３５．７５ －２２０，８１２．７７ 开发有限公司 合计 １２，２０２，５５０．１０ １０，８４０，８３６．９４ ５４２，７９１．２９ １０，２９８，０４５．６５ 股权投资差额形成原因均系投资成本与按比例享有的被投资单位净资产差额。 ４、 主营业务收入 （１） 项目列示 项目 ２００４年度 ２００３年度 建筑材料 ２７１，２８９，６７６．３５ ３２８，２０４，７４０．３９ 内部抵消 １，５９３，８２５．００ １，９１２，８７５．７９ 51 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 合计 ２６９，６９５，８５１．３５ ３２６，２９１，８６４．６０ （２） 本公司前五名客户销售总额为 ７３，０３１，５５３．８５ 元，占全部销售总额的 ２７．０８％。 ５、 主营业务成本 项目 ２００４年度 ２００３年度 建筑材料 ２５７，０９６，７２５．５４ ２７６，５１５，８０９．２１ 内部抵消 １，５９３，８２５．００ １，９１２，８７５．７９ 合计 ２５５，５０２，９００．５４ ２７４，６０２，９３３．４２ ６、 投资收益 项目 ２００４年度 ２００３年度 被投资单位权益净增减额 ２２，１３７，８６４．５５ １１０，６８９．３８ 股权投资差额摊销 －５４２，７９１．２９ －５８４，０４５．７３ 合计 ２１，５９５，０７３．２６ －４７３，３５６．３５ 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 注释七、关联方关系及其交易 １、 关联方关系（名称） （１） 在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 天津市建筑材料集团（控 建筑材料的制造、加 天津市和平区 母公司 国有独资公司 王忠琪 股）有限公司 工、经营 化学农药技术咨询、 未合并子公司 天津申农药业有限公司 天津市北辰区 有限责任公司 解军 农用六类一项毒害品 天津天财物业有限公司 天津市南开区 物业管理服务 未合并子公司 有限公司 景海鹰 （２） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 ２００３．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 ２０１，０１７．００ ２０１，０１７．００ 天津申农药业有限公司 ５００．００ ５００．００ 天津天财物业有限公司 ３０．００ ２０．００ ５０．００ （３） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 企业名称 ２００３．１２．３１ 比例（％） 本期增加 本期减少 ２００４．１２．３１ 比例（％） 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 １６，０２２．７０ ６７．１２ １６，０２２．７０ ６７．１２ 天津申农药业有限公司 ３００．００ ３００．００ ６０．００ 天津天财物业有限公司 １０．００ ３３．３３ ２０．００ ３０．００ ６０．００ 52 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ （４） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 备注 天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司 天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 兰奇（天津）塑料有限公司 存在重大影响的联营公司 ２、 关联方交易 （１） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 本公司与关联方进行关联交易的价格均按市场同类交易价格确定。 （２） 关联方交易 ① 关于收取关联方资金占用费 公司与兰奇（天津）塑胶有限公司签订《协议书》，２００４ 年根据协议收取兰奇（天津）塑胶有限公 司资金占用费，计入当期损益 ７００，９２７．８３ 元。 ② 关于土地租赁 公司目前占用的土地使用权归天津市建筑材料集团（控股）有限公司所有。公司与集团总公司 ２００４ 年重新修订“土地租赁协议”，因受市场因素影响，２００４ 年起全年租金大幅提高，为 ２００ 万元。 ③ 担保 天津市建筑材料集团（控股）有限公司为公司 ２０８，６００，０００．００ 元贷款提供担保；天津市水泥实业 公司以评估价值万元的房产为公司 ７，８００，０００．００ 元贷款提供担保；天津市龙祥建材建设房地产开发公 司为公司 １８，０００，０００．００ 元贷款提供担保。 ④ 融资租赁 公司于 ２００２ 年 １２ 月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司 投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值 ２９，５４６，５９４．９１ 元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁 期限八年，每年收取融资租赁费。２００４ 年已收到该项融资租赁款项并确认相应收入计入财务费用－融资 租赁收益 ２，２３２，５４０．７０ 元。 53 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ （３） 关联方应收应付款项余额 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 应收账款： 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸 ４，０７５，４６４．７５ １．６７％ ４，０７５，４６４．７５ １．８１％ 中心大厦筹建处 天津市龙祥建材建设工程有限公司 ６５０，５２０．００ ０．３３％ ６５０，５２０．００ ０．２９％ 天津市建筑材料供应总公司 ９，６０５，２７８．８０ ３．９２％ ９，６０５，２７８．８０ ４．２８％ 天津市建材建设房地产开发公司 １，１８６，０７４．００ ０．４８％ １，１８６，０７４．００ ０．５３％ 合计 １５，６６５，８６４．３０ ６．４０％ １４，８６６，８１７．５５ ６．６２％ 其他应收款： 天津市水泥实业公司 ９９，８２４，１６６．１３ ４０．３１％ ９７，８４７，８５３．１２ ４８．８０％ 天津市龙祥建材建设工程有限公司 ２２，５２９，１９４．７０ ９．１０％ ２１，５６３，６８９．５１ １０．７６％ 天津市建筑材料（控股）有限公司 ２，９７２，３８８．１６ １．２０％ 太力信息产业有限公司 ３，０００，０００．００ １．２１％ ３，０００，０００．００ １．５０％ 兰奇（天津）塑胶有限公司 ４２，５８９，３４８．７１ １７．２０％ ３３，０９１，３８６．４８ １６．５１％ 天津市新材房地产开发有限公司 ９３８，７８４．００ ０．３８％ ９３８，７８４．００ ０．４７％ 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸 ４，４８６，８２９．５８ １．８１％ ４，４９７，６６７．４０ ２．２４％ 中心大厦筹建处 天津市长征建材制品厂 ４５０，７８１．７５ ０．１８％ ４５０，７８１．７５ ０．２２％ 合计 １７６，７９１，４９３．０３ ７１．３９％ １６０，９３９，３８０．５１ ８０．２８％ 其他应付款： 天津市建筑材料（控股）有限公司 １１０，０００．００ ０．４１％ ３，５４６，０３０．７４ ９．３５％ 天津市龙祥建材建设工程有限公司 １６５，８９５．１８ ０．６２％ １６５，８９５．１８ ０．４４％ 合计 ２７５，８９５．１８ １．０３％ ３，７１１，９２５．９２ ９．７９％ 注释八、或有事项 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日公司对外担保事项： 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 ２００４ 年 ６ 月 ４ 日 天津水泥股份有限公司 天津人农药业有限责任公司 短期贷款 ３０００ 万元 －２００５ 年 ６ 月 ３ 日 根据公司与天津人农药业有限责任公司签署的反担保合同，天津人农药业有限责任公司以 １９０３６．８８ 平米房屋建筑物、４６６３６ 平米土地使用权相关产权证书作为抵押物向公司提供反担保。但 未设定他项权利。 除上述事项，截至报告日本公司无需要披露的其他或有事项。 54 天津水泥股份有限公司 ２００４ 年年度报告 公司代码： ０００９６５ 注释九、承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 注释十一、其他重要事项 １、根据天津市人民政府津政函（１９９９）６５ 号文件“关于同意给予天津水泥股份有限公司税收优惠 的批复”，本公司自股票发行之月起，按 ３３％的比例上缴的所得税由天津市财政实行部分返还，返还后实 际税负为 １５％。由于水泥分公司生产的 Ｐ．Ｏ４２．５，Ｐ．Ｏ３２．５，Ｐ．Ｓ３２．５Ｒ 三种产品属于利用废渣生产水泥产 品，按照国家税务总局财税字［９４］００１ 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，上述水泥产品 形成的利润可享受减免所得税政策，２００４ 年度经税务部门批准，继续享受减免相应所得税。 ２、 ２００４ 年公司与天津开发区鸿基置业有限公司、天津方正置业有限公司签订了总计 ４３５０ 万元的 资金占用协议，在其他应收款科目反映。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（％） 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 每股收益（元／股） 主营业务利润 ４５，１６９，０９６．０６ ７．０５％ ７．１３％ ０．１８９ ０．１８９ 营业利润 １３，７６４，１７６．１２ ２．１５％ ２．１７％ ０．０５８ ０．０５８ 净利润 １３，３０１，６５５．４２ ２．０８％ ２．１０％ ０．０５６ ０．０５６ 扣除非常性损 －１０，９２３，８２９．９５ －１．７０％ －１．７２％ －０．０４６ －０．０４６ 益后的净利润 注释十四、利润表补充资料 项目 ２００４年度 ２００３年度 １．出售、处理部门或被投资单位所得收益 ２０，６４３，００３．５２ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ２，２２７，４０８．９４ ４５４，５６７．９４ ６．其他 １，３５５，０７２．９１ 上述二ΟΟ四年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》 、《企业会计制度》 和有关规定及补充规定编制。 55