亚泰集团(600881)2005年年度报告

吉林亚泰（集团）股份有限公司 二 OO 五年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事史宁中先生因工作原因未能亲自出席本次董事会 会议，委托董事郝水先生代为行使表决权。 公司负责人董事长、总裁宋尚龙先生，主管会计工作负责人 副总裁、总会计师刘树森先生，会计机构负责人财务资产部总 经理张玉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、基本情况简介……………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………2 三、股本变动及股东情况……………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………7 五、公司治理结构……………………………………………15 六、股东大会情况简介………………………………………16 七、董事会报告………………………………………………17 八、监事会报告………………………………………………29 九、重要事项…………………………………………………31 十、财务报告…………………………………………………34 十一、备查文件目录…………………………………………67 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称：吉林亚泰(集团)股份有限公司 英文名称：JILIN YATAI (GROUP) CO.,LTD. 英文名称缩写：YTG 2、公司法定代表人：董事长 宋尚龙 3、公司董事会秘书：田奎武 证券事务代表：秦音 联系地址：长春市吉林大路 1801 号 联系电话：(0431) 4956688 传 真：(0431) 4951400 电子信箱：tkw@yatai.com qinyin@yatai.com 4、公司注册及办公地址：长春市吉林大路 1801 号 邮编：130031 公司国际互联网网址：http://www.yatai.com 公司电子信箱：info@yatai.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亚泰集团 股票代码：600881 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记 名称：辽源市茶叶经销股份有限公司 日期：1986 年 12 月 27 日 地点：辽源市向阳大街 （2）公司现注册登记 名称：吉林亚泰(集团)股份有限公司 日期：2005 年 9 月 27 日 地点：长春市吉林大路 1801 号 （3）企业法人营业执照注册号 2200001030051 （4）税务登记号码 220105123961012 （5）会计师事务所 名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：长春市自由大路 1138 号 1 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标情况（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 50,314,774.93 净利润 65,371,109.91 扣除非经常性损益后的净利润 65,196,629.90 主营业务利润 422,342,795.93 其他业务利润 42,499,433.08 营业利润 -28,605,245.90 投资收益 -7,594,818.24 补贴收入 86,254,421.14 营业外收支净额 260,417.93 经营活动产生的现金流量净额 258,955,864.37 现金及现金等价物净增减额 121,460,445.88 （二）扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：元） 项 目 金 额 营业外收支净额 174,480.01 合计 174,480.01 （三）近三年的主要会计数据和财务指标 年 度 本年比上年 2005 2004 2003 项 目 增减(%) 主营业务收入(元) 2,118,133,147.06 2,003,101,193.83 +5.74 1,580,768,971.72 利润总额(元) 50,314,774.93 139,611,516.59 -63.96 64,881,049.12 净利润(元) 65,371,109.91 105,850,823.66 -38.24 43,953,350.60 扣除非经常性损益的净利 65,196,629.90 68,317,752.31 -4.57 37,406,961.97 润(元) 注1 每股收益(元) 0.08 0.19 -58.83 0.08 净资产收益率(%) 2.72 4.53 -1.81 1.97 扣除非经常性损益后净利 润为基础计算的净资产收 2.71 2.93 -0.22 1.68 益率(%) 2 扣除非经常性损益后净利 润为基础计算的加权平均 2.75 2.99 -0.24 2.00 净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量 258,955,864.37 532,842,731.18 -51.40 -74,756,060.34 净额(元) 每股经营活动产生的现金 0.31 0.96 -67.71 -0.13 流量净额(元) 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产(元) 7,590,379,799.12 6,819,670,555.68 +11.30 6,141,626,627.62 股东权益(元) 2,402,879,025.38 2,334,874,012.01 +2.91 2,228,992,867.11 (不含少数股东权益) 每股净资产（元） 2.87 4.19 -31.50 4.00 调整后的每股净资产(元) 2.71 3.90 -30.51 3.86 注 1：2005 年公司实施了每 10 股转增 5 股的 2004 年度资本公积金转增股本方案，公司 总股本扩张了 50%，公司 2004 年度每股收益摊薄后为 0.13 元，2005 年每股收益同口径比 2004 年度降低 38.24%。 （四）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第九号》的要求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.58 17.84 0.51 0.63 营业利润 -1.19 -1.21 -0.03 -0.04 净利润 2.72 2.76 0.08 0.10 扣除非经常性 2.71 2.75 0.08 0.10 损益后的净利润 （五）报告期内股东权益变动表 单位：元 法定 未分配 项目 股 本 资本公积 盈余公积 合计 公益金 利润 期初数 557,760,953.00 1,222,257,223.42 190,406,145.11 95,688,369.39 364,449,690.48 2,334,874,012.01 本期 278,880,477.00 2,633,903.46 13,910,513.72 6,955,256.86 51,460,596.19 346,885,490.37 增加 本期 278,880,477.00 278,880,477.00 减少 期末数 836,641,430.00 946,010,649.88 204,316,658.83 102,643,626.25 415.910.286.67 2,402,879,025.38 变动 资本公积转 资本公积转增 本年提取 本年提取 净利润增加 净利润增加 原因 增股本 股本 3 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 公司报告期内股份变动情况表 数量单位: 股 本次变动前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动后 比例 新股 送 其 数量 公积金转股 小计 数量 比例 (%) 发行 股 他 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 199590647 35.78 99795324 99795324 299385971 35.78 其中: 国家持有股份 195590647 35.06 97795324 97795324 293385971 35.06 境内法人持有股份 4000000 0.72 2000000 2000000 6000000 0.72 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 二. 已上市流通股份 358170306 64.22 179085153 179085153 537255459 64.22 1. 人民币普通股 358170306 64.22 179085153 179085153 537255459 64.22 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 三.股份总数 557760953 100 278880477 278880477 836641430 100 2、股票发行与上市情况 （1）前三年股票发行与上市情况 2003 年 6 月，根据公司 2001 年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2003]60 号文批准，公司以 2001 年末总股本 47,510.6267 万股为基 数，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，配股价为 4.77 元/股，公司国家股股 东放弃配股。股权登记日为 2003 年 6 月 16 日，除权基准日为 2003 年 6 月 17 日，配股缴款日期为 2003 年 6 月 17 日至 2003 年 6 月 30 日，公司配股说明书刊 登于 2003 年 6 月 7 日的《上海证券报》 、《中国证券报》和《证券时报》上。配 股后，社会公众股增加 8,265.4686 万股，总股本由 47,510.6267 万股增加到 55,776.0953 万股。社会公众股配股的 8,265.4686 万股自 2003 年 7 月 8 日起上市 4 交易。 2005 年 7 月，公司实施了经 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度资本 公积金转增股本方案，提取资本公积金 278,880,477 元，以 2004 年 12 月 31 日总 股本 557,760,953 股为基数，按照每 10 股转增 5 股的比例进行资本公积金转增股 本。股权登记日为 2005 年 7 月 19 日，除权基准日为 2005 年 7 月 20 日，新增可 流通股份上市日为 2005 年 7 月 21 日。方案实施后，国家股增加 99,795,324 股， 法人股增加 2,000,000 股，社会公众股增加 179,085,153 股，总股本由 557,760,953 股增加到 836,641,430 股。 （2）报告期内公司因实施了 2004 年度资本公积金转增股本方案致使公司股 份总数发生了变动，总股本由 557,760,953 股增加到 836,641,430 股。 （3）公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、股东数量和持股情况 （1）股东数量和持股情况 股东总数 143438 户 前 10 名股东持股情况 持股总数 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例（%） （股） 数量（股） 股份数量（股） 长春市国有资产监 国有股东 32.38 270949598 270949598 135000000 督管理委员会 辽源市财政局 国有股东 2.68 22436373 22436373 11218187 吉林省信托投资有 法人股东 0.72 6000000 6000000 未知 限责任公司 傅育 社会公众股东 0.33 2748670 未知 蔡晓东 社会公众股东 0.13 1127725 未知 孙亚芝 社会公众股东 0.13 1064444 未知 施昌树 社会公众股东 0.12 1040000 未知 招商银行股份有限 公司－长城久泰中 社会公众股东 0.11 902337 未知 信标普 300 指数 证券 中国银行－嘉实沪 深 300 指数证券投 社会公众股东 0.09 785699 未知 资基金 徐艳春 社会公众股东 0.07 600000 未知 5 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量（股） 股份种类 傅育 2748670 A股 蔡晓东 1127725 A股 孙亚芝 1064444 A股 施昌树 1040000 A股 招商银行股份有限公司－长城久泰中信 902337 A股 标普 300 指数证券 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资 785699 A股 基金 徐艳春 600000 A股 宋尚龙 582665 A股 周卫军 520917 A股 于宗文 509036 A股 公司前 10 名股东中，长春市国有资产监督管理委员会、辽源市 财政局所持国家股和吉林省信托投资有限责任公司所持法人股 为未上市流通股份，其余 7 名社会公众股股东所持股份均为已上 市流通股份。国家股、法人股股东和其它社会公众股股东之间不 上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人，社会公众股股东之间未知是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 （2）没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为前 10 名股东的情况。 （3）2005 年 3 月 23 日，公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登公 告，由于公司已按时归还了贷款，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2005 年 3 月 22 日出具了证券质押登记解除通知书，长春市国有资产监督管理委 员会的质押担保责任已解除。 （4）持有 5%以上股份的股东只有国家股股东长春市国有资产监督管理委员 会，2005 年 11 月 16 日，长春市国有资产监督管理委员会以其持有的公司国家 股 27,094.9598 万股中的 13,500 万股(占其所持股份的 49.82%，占公司总股本的 16.14%)向长春市商业银行东盛支行进行质押，为公司在长春市商业银行东盛支 行的 19,000 万元贷款提供担保，有关质押手续已于 2005 年 11 月 16 日在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕（公告详见 2005 年 11 月 19 日《上 海证券报》和《中国证券报》）。 （5）2005 年 1 月 10 日，公司的国家股股东辽源市财政局将持有的 7,478,791 6 股国家股质押给吉林省信托投资有限责任公司，质押期限为 2005 年 1 月 10 日至 2006 年 9 月 29 日，有关质押登记手续已于 2005 年 1 月 10 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理完毕。 2、公司控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司的控股股东为长春市国有资产监督管理委员会，主要职责为代表长春市 政府履行国有资产出资人职责，监管范围是长春市属企业（含地方性金融类企业） 的国有资产，负责人为万芝兰。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：长春市国有资产监督管理委员会 （3）报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 长春市国有资产监督管理 32.38% 吉林亚泰（集团）股份有 委员会 限公司 3、公司无持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 前 10 名流通股股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 年初持股 年末持 股份变 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 数(股) 股数 动数 宋尚龙 董事长、总裁 男 53 2005.4-2008.4 388,443 582,665 194,222 7 李廷亮 副董事长、副总裁 男 54 2005.4-2008.4 133,800 200,700 66,900 徐德复 副董事长、副总裁 男 53 2005.4-2008.4 134,940 202,410 67,470 陈继忠 董事、副总裁 男 48 2005.4-2008.4 204,100 306,150 102,050 孙晓峰 董事、常务副总裁 男 44 2005.4-2008.4 70,200 105,300 35,100 施国琴 董事、副总裁 女 61 2005.4-2008.4 70,200 105,300 35,100 董事、副总裁、总 刘树森 男 44 2005.4-2008.4 70,200 105,300 35,100 会计师 王化民 董事 男 44 2005.4-2008.4 70,200 105,300 35,100 张士民 董事 男 46 2005.4-2006.1 0 0 0 史宁中 董事 男 56 2005.4-2008.4 0 0 0 郝 水 独立董事 男 80 2005.4-2008.4 0 0 0 黄百渠 独立董事 男 57 2005.4-2008.4 0 0 0 李 玉 独立董事 男 62 2005.4-2008.4 0 0 0 孙晓波 独立董事 男 48 2005.4-2008.4 0 0 0 程秀茹 独立董事 女 42 2005.4-2008.4 0 0 0 安桐森 监事会主席 男 56 2005.4-2008.4 134,940 202,410 67,470 张宝谦 监事会副主席 男 60 2005.4-2008.4 70,200 105,300 35,100 王 俊 监事 男 56 2005.4-2008.4 11,700 17,550 5,850 吴宝升 监事 男 51 2005.4-2008.4 0 0 0 韩冬阳 监事 男 31 2005.4-2008.4 0 0 0 席 玥 监事 女 42 2005.4-2006.1 9,000 13,500 4,500 张凤瑛 监事 女 50 2005.4-2008.4 0 0 0 王劲松 监事 男 35 2005.4-2008.4 1,430 2,145 715 秦 音 监事 女 30 2005.4-2008.4 0 0 0 刘晓峰 副总裁 男 41 2005.4-2008.4 70,200 105,300 35,100 张国栋 总工程师 男 53 2005.10-2008.4 0 0 0 田奎武 董事会秘书 男 41 2005.4-2008.4 0 0 0 以上董事、监事及高级管理人员报告期内所持股份增加主要是由于公司 2005 年 7 月实施了 2004 年度资本公积金转增股本方案所致。以上董事、监事及 高级管理人员无在股东单位任职情况。 2、董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及其他任职或兼职情况 宋尚龙，男，53 岁，本科学历，高级经济师、高级工程师，吉林省人大代 表。曾任长春市二道区城建局副局长、长春龙达建筑实业公司总经理、吉林亚泰 8 （集团）股份有限公司副董事长、总裁，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董 事长、总裁。先后被评为吉林省优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、吉林省、 全国优秀青年企业家、长春市杰出企业经营者、全国“五·一”劳动奖章获得者。 李廷亮，男，54 岁，研究生，高级经济师，长春市二道区人大代表。曾任 吉林省体改委股份制工作处处长、吉林省股份制企业协会秘书长，现任吉林亚泰 （集团）股份有限公司副董事长、副总裁、党委书记。 徐德复，男，53 岁，研究生，高级经济师，长春市人大代表。曾任吉林松 江水泥厂矿山团委书记、副矿长、长春双阳水泥（集团）有限责任公司董事长兼 总经理，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、副总裁。 陈继忠，男，48 岁，本科学历，高级工程师，长春市二道区政协委员。曾 任长春市二道建筑公司总经理、二道房地产开发公司副总经理、长春龙达建筑实 业公司副总经理、吉林亚泰房地产开发有限公司总经理，现任吉林亚泰（集团） 股份有限公司董事、副总裁。 孙晓峰，男，44 岁，经济学专业研究生，高级经济师，长春市政协委员。 曾任中共吉林省委党校经济学讲师、吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投 资部经理、董事会秘书，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、常务副总裁。 施国琴，女，61 岁，大专学历，高级经济师，长春市人大代表。曾任长春 市饮食集团公司总经理兼党委书记、长春市北国之春食品有限责任公司总经理、 吉林亚泰饭店有限公司总经理，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总 裁。 刘树森，男，44 岁，研究生，高级会计师，长春市人大代表。曾任吉林省 第一建筑工程公司财务处处长、总会计师、吉林亚泰（集团）股份有限公司副总 会计师，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁、总会计师。 王化民，男，44 岁，博士，副教授。曾任吉林工业大学财务会计系主任、 吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部经理、研究院院长，现任吉林亚泰（集 团）股份有限公司董事、副总经济师。 张士民，男，46 岁，研究生学历，经济师。曾任辽源市财政局商财科科员、 辽源市财亨公司总经理、辽源市投资咨询中心主任，现任辽源市国有资产经营公 司常务副经理。 9 史宁中，男，56 岁，日本九州大学博士，博士生导师，全国人大代表。曾 任东北师范大学数学系副主任、副校长、常务副校长，现任东北师范大学校长、 党委常委、校学术委员会主任、吉林亚泰（集团）股份有限公司董事。主要社会 兼职有国务院学科评议组成员、国家自然科学基金评委会成员、中国教育学会副 会长、教育部第五届科技委数理学部委员。 郝水，男，80 岁，中国科学院院士。曾任东北师范大学生物系教授、东北 师范大学遗传与细胞研究所所长、东北师范大学副校长、校长，现任东北师范大 学生物系教授、遗传与细胞研究所教授、吉林亚泰（集团）股份有限公司独立董 事。 黄百渠，男，57 岁，英国爱丁堡大学博士，博士生导师，全国人大代表， 教育部长江学者奖励计划特聘教授。曾任东北师范大学遗传与细胞研究所副所 长，现任东北师范大学遗传与细胞研究所所长、吉林亚泰（集团）股份有限公司 独立董事。 李玉，男，62 岁，教授，博士生导师。曾任吉林农业大学副教务长、副校 长、校长，现任吉林农业大学菌物所所长、吉林亚泰（集团）股份有限公司独立 董事。主要社会兼职有中国菌物学会理事长、国务院学位委员会学科评议组成员、 吉林省科协副主席、国务院西部开发顾问。曾荣获长春市知名教授、吉林省九五 科技先进个人、吉林省政府科技成果二等奖、吉林省管优秀专家。 孙晓波，男，48 岁，研究员，博士生导师。曾任吉林省中医中药研究院院 长，现任吉林省中医中药研究院研究员、吉林亚泰（集团）股份有限公司独立董 事。主要社会兼职有国家发改委中药专项评审委员、国家食品药品监督管理局评 审委员、国家级新药审评委员、国家级基本药物审评委员、国家科技进步奖评审 委员、国家科技部有关项目评审、论证专家、国家中医药管理局课题评审、成果 评审专家组成员、国家中医药管理局重点研究室副主任、吉林农业大学药用真菌 学博士生导师。 程秀茹，女，42 岁，大专学历，高级会计师。曾任长春汽车城百货大楼财 务科会计、长春欧亚集团股份有限公司欧亚商都财务部部长、总会计师、长春欧 亚集团股份有限公司副总会计师，现任长春欧亚集团股份有限公司总会计师、吉 林亚泰（集团）股份有限公司独立董事。 10 安桐森，男，56 岁，硕士研究生，高级经济师，长春市人大代表，长春市 优秀青年企业家，长春市优秀企业经营者。曾任吉林亚泰（集团）股份有限公司 副总裁，现任长春市热力（集团）有限责任公司董事长、总经理、吉林亚泰（集 团）股份有限公司监事会主席。 张宝谦，男，60 岁，大专学历，高级经济师。曾任吉林省双阳县政府办公 室副主任、双阳县计委副主任、长春双阳水泥（集团）有限责任公司党委书记， 现任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事会副主席、党委副书记、工会主席。 王俊，男，56 岁，本科学历，高级经济师，全国“五·一”劳动奖章获得者， 吉林省人大代表。曾任辽源市塑料四厂厂长、辽源市二轻局改革办主任、辽源市 塑料编织袋总厂厂长、党委书记，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、吉 林亚泰三川塑编有限公司总经理、党委书记。 吴宝升，男，51 岁，满族，大专学历，高级政工师。曾任吉林化学工业公 司水泥厂车间副主任、书记兼主任、组织部长、支部书记、厂工会主席、党委副 书记、常务副厂长、厂长兼党委书记。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、 吉林亚泰水泥有限公司总经理兼党委书记。 韩冬阳，男，31 岁，大专学历，工程师。曾任吉林亚泰房地产开发有限公 司电气技术员、总工办主任、总经理助理、吉林亚泰（集团）股份有限公司总裁 办公室副主任、吉林亚泰富苑购物中心有限公司副总经理。现任吉林亚泰（集团） 股份有限公司监事、吉林亚泰房地产开发有限公司总经理。 席玥，女，42 岁，硕士研究生，高级工程师。曾任吉林省医药设计院副院 长、吉林亚泰（集团）股份有限公司总工办主任、研究院副院长。 张凤瑛，女，50 岁，大专学历，高级经济师。曾任长春市商业局组织部副 部长、长春崇智商城总经理、吉林正业集团执行副总裁，现任吉林亚泰（集团） 股份有限公司监事、吉林亚泰富苑购物中心有限公司总经理。 王劲松，男，35 岁，经济学博士生，工程师、经济师。曾任吉林亚泰（集 团）股份有限公司证券投资部副经理、吉林大药房药业股份有限公司总经理，现 任吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、吉林亚泰（集团）股份有限公司研究院 院长。 秦音，女，30 岁，本科学历，经济师，现任吉林亚泰（集团）股份有限公 11 司监事、吉林亚泰（集团）股份有限公司证券事务代表。 刘晓峰，男，41 岁，博士研究生，高级实验师。曾任国家农业部参茸产品 检定中心业务主任、吉林亚泰（集团）股份有限公司研究院院长，现任吉林亚泰 （集团）股份有限公司副总裁。 张国栋，男，53 岁，本科学历，高级工程师，中共党员。曾任吉化明城矿 矿长兼党委书记、吉林亚泰（集团）股份有限公司经营管理部副总经理、研究院 副院长、总工办主任、副总工程师，现任吉林亚泰（集团）股份有限公司总工程 师。 田奎武，男，41 岁，经济学硕士，高级经济师。曾任长春税务学院金融学 讲师，吉林省国际信托投资公司证券部、投资银行部经理，北京首证投资顾问有 限公司副总经理。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事会秘书、证券投资部 总经理。 3、年度报酬情况 本公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定，董事、监事报酬则由董 事会拟定方案报股东大会决定，其具体标准则视公司资产规模、增长速度和各位 董事、监事及高级管理人员的日常工作量而定。 姓 名 职 务 报告期内报酬总额（税前） 宋尚龙 董事长、总裁 378,996 元 李廷亮 副董事长、副总裁 279,000 元 徐德复 副董事长、副总裁 325,992 元 陈继忠 董事、副总裁 334,992 元 孙晓峰 董事、常务副总裁 325,992 元 施国琴 董事、副总裁 310,992 元 刘树森 董事、副总裁、总会计师 334,992 元 王化民 董事 334,992 元 张士民 董事 69,000 元 史宁中 董事 69,000 元 郝 水 独立董事 69,000 元 12 黄百渠 独立董事 69,000 元 李 玉 独立董事 69,000 元 孙晓波 独立董事 69,000 元 程秀茹 独立董事 69,000 元 安桐森 监事会主席 45,000 元 张宝谦 监事会副主席 310,992 元 王 俊 监事 131,400 元 吴宝升 监事 153,600 元 韩冬阳 监事 128,400 元 席 玥 监事 84,800 元 张凤瑛 监事 120,000 元 王劲松 监事 128,400 元 秦 音 监事 85,920 元 刘晓峰 副总裁 265,992 元 张国栋 总工程师 103,038 元 田奎武 董事会秘书 104,400 元 4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 （1）2005 年 2 月 28 日和 4 月 2 日，经公司第六届第十九次董事会、第六届 第十三次监事会和 2005 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会 进行了换届选举，选举宋尚龙先生、李廷亮先生、徐德复先生、陈继忠先生、孙 晓峰先生、施国琴女士、刘树森先生、王化民先生、张士民先生、史宁中先生、 郝水先生、黄百渠先生、李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公司第七届董事 会董事，其中郝水先生、黄百渠先生、李玉先生、孙晓波先生、程秀茹女士为公 司独立董事；选举安桐森先生、王俊先生、席玥女士、张凤瑛女士、王劲松先生、 秦音女士为第七届监事会股东代表监事，与职工代表监事张宝谦先生、吴宝升先 生、韩冬阳先生共同组成第七届监事会（详见 2005 年 3 月 1 日和 2005 年 4 月 5 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 （2）2005 年 4 月 4 日，公司召开了第七届第一次董事会和第七届第一次监 13 事会，选举宋尚龙先生为公司董事长，李廷亮先生、徐德复先生为公司副董事长； 选举安桐森先生为公司监事会主席，张宝谦先生为监事会副主席；聘任宋尚龙先 生为公司总裁；聘任李廷亮先生、徐德复先生、陈继忠先生、孙晓峰先生、施国 琴女士、刘树森先生、刘晓峰先生为公司副总裁，聘任刘树森先生为公司总会计 师，聘任刘晓峰先生为公司总工程师；聘任田奎武先生为公司董事会秘书，聘任 秦音女士为公司证券事务代表（详见 2005 年 4 月 5 日《上海证券报》和《中国 证券报》）。 （3）2005 年 8 月 18 日，公司召开了第七届第三次监事会会议，审议通过了 关于席玥女士申请辞去公司监事职务的议案（详见 2005 年 8 月 20 日《上海证券 报》和《中国证券报》）。 （4）2005 年 10 月 25 日，公司召开了 2005 年第二次临时董事会会议，审议 通过了关于刘晓峰先生辞去公司总工程师职务的事宜和聘任张国栋先生为公司 总工程师的事宜（详见 2005 年 10 月 26 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 （5）2005 年 12 月 15 日，公司召开了第七届第五次董事会会议，审议通过 了关于张士民先生申请辞去公司董事职务的议案和关于增补王永武先生为公司 第七届董事会董事的议案（详见 2005 年 12 月 16 日《上海证券报》和《中国证 券报》）。 （6）2005 年 12 月 15 日，公司召开了第七届第五次监事会会议，审议通过 了关于增补仇健先生为第七届监事会监事的议案（详见 2005 年 12 月 16 日《上 海证券报》和《中国证券报》）。 （7）2006 年 1 月 17 日，公司召开了 2006 年第一次临时股东大会，审议通 过了关于张士民先生申请辞去公司董事职务的议案、关于增补王永武先生为公司 第七届董事会董事的议案、关于席玥女士申请辞去公司监事职务的议案和关于增 补仇健先生为公司第七届监事会监事的议案（详见 2006 年 1 月 18 日《上海证券 报》和《中国证券报》）。 （二）公司员工数量及专业构成 截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工总数 5672 人，其中生产人员（不含 季节性临时工）4027 人，销售人员 275 人，技术人员 697 人，财务人员 175 人， 行政人员 498 人。员工中，具有本科以上文化水平的有 847 人，占员工总数的 14 14.93%；具有大专文化水平的有 1332 人，占员工总数的 23.48%；具有中专文化 水平的有 687 人，占员工总数的 12.11%，具有高、中、初级专业技术职称的分 别为 191 人、543 人、540 人，公司离退休职工 1157 人均已纳入社会统筹保险范 围。 五、公司治理结构情况 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，规范运作，诚信经营，同时对照《上市公司治理准则》，严格执行《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》，不断 完善公司法人治理结构，进一步增加了董事、监事和高管人员诚信自律、勤勉尽 责的意识，能够按照《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，真实、准确、 完整、及时的履行信息披露义务。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 报告期内应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 郝 水 9 7 2 0 黄百渠 9 8 1 0 李 玉 9 8 1 0 孙晓波 9 9 0 0 程秀茹 9 9 0 0 2、报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会 议案提出异议。 报告期内，公司五名独立董事能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、 《公司章程》等相关规定的要求，认真审议股东大会、董事会的各 项议案，对公司的重大事项提出合理建议并及时发表独立意见，充分发挥了独立 董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 15 （三）报告期内，本公司已做到了与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务上的“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关 系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要原材料的采购和 产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业； 2、人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及 其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推 荐董事均通过合法程序进行； 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、 土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产； 4、机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开， 不存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的 内设机构之间没有上下级关系； 5、财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用 的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持“以人为本”的原则，高度重视高级管理人员的考评及激励工作，公 司高级管理人员对董事会负责，由董事会根据高级管理人员的工作表现和业绩确 定其薪酬标准。同时，公司继续实施了《企业效绩评价分类考核办法》，加强对 所属子公司高级管理人员的考核和管理。 六、股东大会情况简介 （一）年度股东大会 2005 年 5 月 28 日，公司 2004 年度股东大会在亚泰大厦会议室召开，有关 决议详见 2005 年 5 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》。 16 （二）临时股东大会 2005 年 4 月 2 日，公司 2005 年第一次临时股东大会在亚泰大厦会议室召开， 有关决议详见 2005 年 4 月 5 日《上海证券报》、《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况 （1）总体经营情况 2005 年，是水泥行业经营较为困难的一年。由于国家宏观调控效应的逐步 体现，水泥的市场需求明显放缓，导致水泥行业产销失衡，形成了供大于求的局 面，直接导致了水泥产品市场价格的下降，同时，面对煤、电等原材料、能源价 格上涨，水泥产品单位成本大幅提高，造成了水泥行业整体利润下滑。2005 年， 公司实现主营业务收入 211,813 万元，较上年同期增长 5.74%；实现主营业务利 润 42,234 万元，较上年同期降低 27.20%；实现净利润 6,537 万元，较上年同期 降低 38.24%。 （2）利润构成及利润来源发生重大变动原因 报告期利润构成无重大变动。利润来源方面，由于公司 2004 年度收到长春 市二道区财政局挖潜改造补贴款 7,153 万元，本报告期未享受该补贴。 （3）实际经营业绩较经营计划下降的原因 根据公司 2005 年度财务预算报告，预计 2005 年度实现主营业务收入 230,801 万元，利润总额 16,116 万元，净利润 11,798 万元，2005 年 12 月 31 日，公司实 现主营业务收入 211,813 万元，利润总额 5,031 万元，净利润 6,537 万元，分别 较计划降低 8.23%、68.78%、44.59%。造成以上差异的主要原因在于：公司主营 业务之一水泥业由于受到市场影响，水泥产品的市场价格较预算降低，同时由于 煤、电等原材料价格的提高，致使水泥产品的成本较预算上升。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司水泥产品的主要原材料、能源价格上涨，致使产品成本有所 提高，同时受国家宏观调控的影响，导致水泥行业的市场环境发生了变化，水泥 17 产品的市场价格继续下滑，产品的盈利能力受到了影响。针对上述问题，公司一 方面加强市场营销，扩大水泥产品的市场占有率，力争通过销量的增加来弥补价 格下降所带来的损失，同时公司通过强化管理和技术创新，进一步降低产品的生 产成本，提高产品的利润率。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 公司主营业务是房地产、水泥、煤炭、医药和商贸五大行业。2005 年，吉林 亚泰房地产开发有限公司开发面积 10.8 万平方米，竣工面积 4.2 万平方米，共销 售商品房 5.96 万平方米，长春市场占有率为 2.76%；亚泰水泥业共生产熟料 462.6 万吨，生产水泥 311.8 万吨，共销售熟料 281 万吨，销售水泥 310 万吨，长春市 场占有率为 70%。2005 年公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 按行业和产品划分： 主营业务 主营业务 主营业 主营业务收 分行业或分 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 产品 年增减 上年增减 率(%) 减（％） （％） （％） 行业 水泥业 2,094,541,117.24 1,785,816,540.01 13.86 +0.33 +10.52 -7.90 房地产业 245,381,175.98 196,662,960.37 14.96 -3.77 -18.07 +16.99 医药业 394,867,923.91 329,002,471.95 16.40 +8.26 +9.74 -1.09 商贸业 119,399,940.28 73,879,097.17 35.03 +10.33 +15.06 -2.46 其他 419,984,489.21 393,909,812.79 4.68 +14.11 +22.40 -6.20 其中：关联 交易 合计 3,274,174,646.62 2,779,270,882.29 13.84 +2.84 +9.35 -4.80 内部抵销 1,156,041,499.56 1,125,127,451.29 - - - - 合计 2,118,133,147.06 1,654,143,431.00 19.94 +5.74 +20.34 -9.02 产品 水泥 2,094,541,117.24 1,785,816,540.01 13.86 +0.33 +10.52 -7.90 商品房 214,584,714.26 166,180,368.68 17.86 -8.25 -22.20 +17.05 参一胶囊 24,499,921.80 4,876,697.20 78.55 +18.66 +36.59 -2.64 热力供应 143,060,344.85 144,328,618.12 -1.13 +22.42 +41.00 -12.97 其他 797,488,548.47 678,068,658.28 13.62 +10.06 +11.83 -1.36 其中：关联 交易 合计 3,274,174,646.62 2,779,270,882.29 13.84 +2.84 +9.35 -4.80 内部抵销 1,156,041,499.56 1,125,127,451.29 - - - - 合计 2,118,133,147.06 1,654,143,431.00 19.94 +5.74 +20.34 -9.02 18 按地区划分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 吉林省 1,754,432,221.60 372,746,901.75 黑龙江省 297,024,774.07 15,934,694.07 辽宁省 27,561,120.71 12,715,346.69 其它地区 39,115,030.68 20,945,853.42 合 计 2,118,133,147.06 422,342,795.93 （2）报告期内公司主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期变化的 说明 报告期内公司主营业务结构较前一报告期相比，所属行业及经营范围未发生 变化。 公司主营业务盈利能力较前一报告期相比，主营业务之一水泥业由于受到市 场影响，水泥产品的市场价格较同期有所下降，同时由于煤、电等原材料价格的 提高，致使水泥产品的单位成本较同期上升 16.13 元，销售单价较同期下降 13.39 元，水泥业毛利率较同期下降 19.31 个百分点。致使公司整体盈利能力较上年同 期有所降低。 （3）公司主要供应商、客户情况 2005 年，公司房地产业前五名供应商合计采购金额为 4,737 万元，占公司房 地产业年度采购总额的 20.02%，前五名客户合计销售额为 5,234 万元，占公司房 地产业年度销售总额的 21.33%； 公司水泥业前五名供应商合计采购金额为 27,891 万元，占公司水泥产业年度采购总金额的 47.64%，前五名客户合计销售额为 13,059 万元，占公司年度销售总额的 11.78%。 3、报告期内公司资产构成变化情况 （1）应收款项、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、短期借款、 长期借款等占总资产比重重大变动情况及影响因素 项目 期末数 占总资产比重% 期初数 占总资产比重% 增减变动% 应收账款 402,050,311.56 5.30 406,709,015.06 5.96 -0.66 其他应收款 638,228,281.97 8.41 439,580,866.85 6.45 +1.96 19 预付账款 353,721,777.55 4.66 316,596,949.26 4.64 +0.02 存货 1,526,084,665.93 20.11 1,382,170,366.46 20.27 -0.16 长期股权投资 403,026,094.63 5.31 366,848,391.42 5.38 -0.07 3,199,325,173.77 42.15 3,354,991,532.28 49.20 -7.05 固定资产 在建工程 478,881,568.46 6.31 138,875,911.89 2.04 +4.27 短期借款 2,159,259,946.90 28.45 1,523,028,698.15 22.33 +6.12 变动因素: 其他应收款占总资产比重较上年增加 1.96%，其主要原因是支付哈尔滨市道 外区经济贸易局购置哈尔滨水泥厂资产及负债款项形成的应收款项； 固定资产净额占总资产比重较上年下降 7.05%，其主要原因是报告期计提固 定资产折旧所致； 在建工程占总资产比重较上年增加 4.27%，其主要原因是报告期合并范围内 的双鸭山亚泰煤业有限公司、黑龙江双泰煤业有限公司煤矿建设项目及吉林亚泰 水泥有限公司日产 2,500 吨水泥熟料生产线项目正处于建设期，导致在建工程有 所增加； 短期借款占总资产比重较上年增加 6.12%，其主要原因是报告期新增流动资 金借款所致。 长期借款占总资产比重较上年下降 1.52%，其主要原因是报告期内偿还兼并 借款及项目借款所致。 （2）营业费用、管理费用、财务费用、所得税重大变动情况及影响因素 项目 2005 年度 2004 年度 增减变动% 营业费用 136,730,063.74 172,116,435.83 -20.56 管理费用 212,107,608.06 238,388,578.53 -11.02 财务费用 144,609,803.11 131,808,088.21 +9.71 所得税 -17,479,684.26 42,190,786.09 -141.43 营业费用与管理费用较上年同期有所下降的原因是公司采取多种措施降低 费用所致； 20 财务费用较上年同期增加 9.71%的原因是报告期内短期借款较期初增加所 致； 所得税较上年同期降低 141.43%的原因是报告期利润总额较同期下降以及 合并范围内的子公司享受国产设备投资抵免所致。 4、报告期内现金流量情况 （1）经营活动、投资活动和筹资活动重大变动及影响因素 现金流量项目 2005 年度 2004 年度 增减变动% 经营活动产生的现金流 258,955,864.37 532,842,731.18 -51.40 量净额 投资活动产生的现金流 -415,737,356.97 -231,312,223.05 -79.73 量净额 筹资活动产生的现金流 278,241,938.48 -341,315,531.11 +181.52 量净额 经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低 51.4%的原因是原材料采购 及上缴税金支付的现金较上年同期增加所致； 投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 79.73%的原因是报告期在建 工程项目支出及收购哈尔滨水泥厂发生的现金支出所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 181.52%的原因是是报告期 内新增短期借款所致。 （2）经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异的原因 经营活动产生的现金流量净额较净利增加 19,358 万元，其主要原因是报告 期内经营性应付项目增加所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）吉林亚泰房地产开发有限公司主要从事房地产开发、房屋改造等业务， 公司注册资本为 40,000 万元。2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 189,962 万元。 2005 年，实现主营业务收入 20,652 万元，主营业务利润 3,136 万元，净利润 657 万元。 （2）吉林亚泰水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，公司注册资本为 93,164 万元。2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 210,538 万元。2005 年，实现 主营业务收入 68,213 万元，主营业务利润 19,847 万元，净利润 10,106 万元。 21 （3）吉林亚泰明城水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，公司注册资 本为 39,532 万元。2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 87,899 万元。2005 年，实 现主营业务收入 29,287 万元，主营业务利润 7,561 万元，净利润 7,189 万元。 （4）吉林大药房药业股份有限公司主要从事西药制剂、中成药的销售，公 司注册资本为 3,479.7 万元。2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 11,402 万元。2005 年，实现主营业务收入 11,508 万元，主营业务利润 3,187 万元，净利润 161 万元。 （5）吉林亚泰超市有限公司主要从事商品零售业务，公司注册资本 2,790 万元。2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,217 万元。2005 年，实现主营业务 收入 6,673 万元，主营业务利润 722 万元，净利润 366 万元。 （6）长春亚泰热力有限责任公司主营供热生产服务，供热能力居省内同行 业之首，公司注册资本为 23,900 万元。2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 52,823 万元。2005 年，实现主营业务收入 14,306 万元，主营业务利润-161 万元，净利 润 543 万元。 （7）东北证券有限责任公司主营证券代理买卖、证券承销、证券自营买卖 等业务，公司注册资本为 101,022 万元，2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 360,286 万元。2005 年，实现主营业务收入 25,621 万元，主营业务利润-3,849 万元，净 利润-4,585 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场格局 水泥产业： 2006 年是我国“十一五”计划的开局之年，GDP 增长率和固定资产投资增长 率继续保持在较高水平，基础设施建设和城市化投资的增长，振兴东北老工业基 地政策的出台，必将带动水泥产业的整体发展。与落后水泥生产工艺相比，新型 干法工艺具有能耗低、污染少、产品质量高等优势，符合"十一五"规划中提出的 “节约资源”的政策和要求，新型干法工艺将代替落后工艺是水泥行业发展的必然 趋势，为拥有先进工艺的大型水泥生产线提供了发展的空间。 房地产业： “十一五”是我国全面建设小康社会承前启后的关键时期。根据小康住房基本 22 标准，2010 年我国人均住房 25 平方米。预计 2010 年长春市城镇人口可达到 735.4 万人，2005 年长春市城镇人口约为 620 万，新增人口需房量为 2885 万平方米。 而 2005 年长春人均住房为 22 平方米，现有人口需解决住房 1860 万平方米（以 上部分数据引自吉林省“十一五”规划）。以长春市增量房口径统计，到 2010 年长春市尚需增量房 4745 万平方米（此统计口径不包括房屋置换面积） ，长春市 房地产行业未来发展空间还是比较大的。 2、未来发展战略和 2006 年度经营计划 （1）未来发展战略 地产产业：将继续坚持“大规划、小开发、多点式、快周转”的发展策略，以 项目开发为先导，以工程建设为支撑，以物业管理为保障，进一步提高项目研发、 建设、营销、拓展四大能力，适时进行外埠开发，全面提升产业经营管理水平和 经济效益。2006 年，将重点抓好亚泰花园三期工程的建设，做好开工前的各项 准备工作，保证工程的顺利实施。 水泥产业：将继续坚持“资源地建熟料生产线、市场地建粉磨站”的发展策略， 抓住当前行业结构调整步伐加快的有利时机，按照产业发展战略，进一步优化产 业布局。同时，继续发挥规模、质量、品牌、成本优势，加大市场开发力度，提 高水泥产业在东北地区的竞争力和控制力。2006 年，公司将根据水泥产业发展 战略，加快粉磨站的布局，提高公司的水泥粉磨能力，进一步提高终端市场的占 有率。亚泰集团作为东北地区最大的水泥生产基地，具有“规模+区位”的突出优 势，公司将根据实际情况，积极引进战略合作伙伴，把公司水泥产业继续做强做 大。 煤炭产业：将坚持“保工程进度、保安全生产、保经济效益”的指导思想，围 绕矿井建设和煤炭生产两条主线，以安全生产和管理升级为重点，完善产业运行 机制，加快项目建设，煤炭产业发展将成为集团公司的能源基地和新的利润增长 点。2006 年，公司将重点抓好两个煤矿的建设，积极创造有利条件，确保工程 进度，争取按计划竣工投产，缓解公司对煤炭需求紧张的局面，降低公司水泥生 产成本。 医药产业：将坚持“在发展中调整，在调整中提高”的指导思想，以技术创新 23 为动力，加快新品开发和引进步伐；以营销突破为目标，按产品的生命周期全程 策划，突出单品系统营销。同时，加强专业化团队建设，严抓质量管理和成本控 制，整合流通企业业务，增强发展后劲，提升核心竞争力。2006 年，公司将尽 快推进生物导弹二期临床和人参皂苷 Rg3 针剂一期临床的试验，争取按计划投放 市场。 商贸产业：将坚持“整合资源、创新营销、拓展市场、提升业绩”的指导思想， 加强人才梯队建设，提高服务质量，推进品牌输出，向优质服务、规范管理、差 异经营要效益，不断加快发展速度，提升创利能力。 （2）2006 年经营计划 2006 年，公司预计实现主营业务收入 281,018 万元，主营业务利润 64,633 万元，利润总额 13,296 万元，净利润 10,166 万元。为此，公司将以营销工作为 重点，整合资源，强化营销创新，具体将采取以下措施： ①整合营销资源，形成营销合力。树立“大市场、大营销”的观念，充分发挥 产业链优势，打破产业界限和所属子公司的界限，有效地整合公司的品牌、信息、 网络、宣传和人才等资源，实现优势互补，形成营销的合力及规模效应，提升公 司整体营销能力。 ②抓住薄弱环节，以局部突破推动全局突破。根据实际情况，将营销工作最 薄弱的环节作为突破口，实现营销的全面提升。所属子公司把营销作为重中之重， 针对自身存在的薄弱环节，采取得力措施，努力实现营销突破。 ③强化营销创新，实现差异化经营。营销创新首先进行观念创新，树立“全 员、全过程的大营销”观念；其次进行机制创新，根据环境变化，适时调整营销 激励政策，充分调动营销人员的积极性和主动性；第三进行手段创新，通过创新 客户管理、销售技巧、广告模式以及策略组合等，进一步突出公司的品牌形象和 竞争优势。 ④加强品牌建设，提升品牌价值。2006 年，公司将开展“品牌创建工程”， 对产品品牌、服务品牌进行全面培育、规范和提升。 3、资金需求及使用计划、资金来源 项目名称 2006 年投资金额（万元） 资金来源 亚泰花园三期工程 13,683 自有资金 24 年产 81 万吨煤矿项目 11,960 自有资金 年产 90 万吨煤矿项目 2,224 自有资金 4、风险因素 （1）水泥行业 2006 年，水泥行业仍然处于“波谷”期，随着新建和续建项目的陆续投产， 水泥市场供给较上年仍会有所增长，形成供大于求的局面，预计 2006 年的市场 价格仍将维持低位运行的状态，市场竞争依然严峻。 （2）房地产业 大品牌房地产商新项目的陆续竣工，使得区域市场商品房供应量不断增加， 同时一些小规模的房地产商采取低价竞争策略，对商品房的市场价格体系产生了 一定的冲击，市场竞争加剧。 （3）对策及措施 针对上述情况，公司一方面将继续走内涵式发展之路，苦练内功、开源节流， 降低生产成本，另一方面将加大营销力度，努力提高产品市场占有率，进一步提 升经营质量和经济效益。 （4）资金风险 由于公司从事的房地产、水泥行业都是资金密集型行业，且 2006 年公司将 继续投资建设亚泰花园三期工程、年产 81 万吨和年产 90 万吨煤矿项目等，资金 需求比较大。为此，公司将在努力拓展融资渠道的同时，推进短期融资券的发行 进度，争取按计划发行。 （三）公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 本报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金投入使用情况。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 （1）公司本报告期继续进行了亚泰富苑项目、日产 2,500 吨水泥熟料生产线 项目、年产 81 万吨、90 万吨煤矿项目的开发建设。目前，亚泰富苑工程已基本 完工；日产 2,500 吨水泥熟料生产线项目已于 2005 年 12 月 31 日点火；年产 81 万吨煤矿项目一井排水及二井工作面安装工程已完毕，一井预计于 2006 年 5 月开 始产煤；年产 90 万吨煤矿项目井底车场、井下临时供电、排水、副井永久装备已 25 形成。 （2）2005 年 4 月 18 日，公司召开了第七届第二次董事会，公司决定受让 长春电视台持有的长春有线电视网络有限公司 9%的股权，具体受让价格以评估 机构对上述股权的评估值为基础，在保证公司利益的前提下，由公司经营班子具 体决定。本次股权受让完成后，亚泰集团将持有长春有线电视网络有限公司 29% 的股权，成为其第二大股东（详见 2005 年 4 月 20 日《上海证券报》和《中国证 券报》）。目前，正在办理有关变更手续。 （3）2005 年 4 月 18 日，经公司第七届第二次董事会审议通过，2005 年， 公司将继续投资建设“亚泰花园居住区”三期工程（详见 2005 年 4 月 20 日和 2005 年 5 月 10 日《上海证券报》和《中国证券报》）。目前，正在进行亚泰花园三期 工程的拆迁工作。 （4）2005 年 4 月 18 日，经公司第七届第二次董事会审议通过，公司决定 与吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司共同出资设立哈尔滨亚泰水泥有限责任公司。哈尔 滨亚泰水泥有限责任公司注册资本为 1,000 万元，其中公司出资 600 万元，占注 册资本的 60%，全资子公司——吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司出资 400 万元，占注 册资本的 40%（详见 2005 年 4 月 20 日和 2005 年 5 月 10 日《上海证券报》和《中 国证券报》）。目前，哈尔滨亚泰水泥有限责任公司已成立，注册资本为 500 万元， 其中公司出资 300 万元,，占注册资本的 60%，吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司出资 200 万元，占注册资本的 40%。 （5）2005 年 8 月 18 日，经公司第七届第三次董事会审议通过，公司决定 以现金的方式对所属子公司——双鸭山亚泰煤业有限公司进行增资，其中公司新 增投资 3,052 万元，吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司新增投资 200 万元。增资完成后， 双鸭山亚泰煤业有限公司注册资本增至 5,300 万元，其中公司持有 4,900 万元， 占双鸭山亚泰煤业有限公司注册资本的 92.45%；吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司持 有 400 万元，占双鸭山亚泰煤业有限公司注册资本的 7.55%（详见 2005 年 8 月 20 日《上海证券报》和《中国证券报》）。目前，增资的工商变更手续已完成。 （6）2005 年 12 月 15 日，经公司第七届第五次董事会审议通过，公司决定 以评估值为依据，出资 15,382 万元收购哈尔滨市道外区经济贸易局拥有的哈尔 26 滨水泥厂 99%的资产及负债（详见 2005 年 12 月 16 日《上海证券报》和《中国 证券报》）。2006 年 1 月 17 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了上 述事项。目前，上述收购的有关工作已全部完成。公司以收购的哈尔滨水泥厂 99%的资产及负债 15,382 万元为基础，组建了亚泰集团哈尔滨水泥有限公司，占 其注册资本的 99%。 （三）公司 2005 年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所审计并出具了中 鸿信建元审字［2006］2088 号标准无保留意见的审计报告，签字的注册会计师 为王立国、刘昆。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 9 次董事会会议，具体内容及决议如下： ——2005 年 2 月 28 日，公司第六届第十九次董事会会议在公司总部会议室 举行，具体内容详见 2005 年 3 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》。 ——2005 年 4 月 4 日，公司第七届第一次董事会会议在公司总部会议室举 行，具体内容详见 2005 年 4 月 5 日《上海证券报》、《中国证券报》。 ——2005 年 4 月 18 日，公司第七届第二次董事会会议在公司总部会议室举 行，详见 2004 年 4 月 20 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2005 年 8 月 18 日，公司第七届第三次董事会会议在公司总部会议室举 行，详见 2005 年 8 月 20 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2005 年 9 月 28 日，公司 2005 年第一次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，详见 2005 年 9 月 29 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2005 年 10 月 21，公司第七届第四次董事会会议在公司总部会议室举行， 详见 2005 年 10 月 22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2005 年 10 月 25 日，公司 2005 年第二次临时董事会会议在公司总部会 议室举行，详见 2005 年 10 月 26 日《上海证券报》和《中国证券报》。 ——2005 年 12 月 15 日，公司第七届第五次董事会会议在公司总部会议室 举行，详见 2005 年 12 月 16 日《上海证券报》和《中国证券报》 。 ——2005 年 12 月 27 日，公司 2005 年第三次临时董事会会议在公司总部会 27 议室举行，会议审议通过了为沈阳东宇集团股份有限公司提供担保的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会能够按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会 的各项决议，认真落实股东大会交办的各项事宜。报告期内，公司共召开了两次 股东大会，除跨年度的投资建设双鸭山宝山矿年产 81 万吨煤矿项目、亚泰花园 居住区三期工程、东荣一矿年产 90 万吨煤矿项目外，其余事项均已完成。 2005 年 7 月 20 日，公司实施了 2004 年度资本公积金转增股本方案，以 2004 年 12 月 31 日总股本 557,760,953 股为基数，进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股。股权登记日为 2005 年 7 月 19 日，除权日为 2005 年 7 月 20 日，新 增可流通股份上市流通日为 2005 年 7 月 21 日。目前，有关手续已经全部办理完 毕。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2005 年度公司实现税后利润为 65,371,109.91 元。根据《公司法》、《企业会 计制度》和《公司章程》规定，提取法定盈余公积 6,955,256.86 元；提取法定公 益金 6,955,256.86 元；加上年度结转的未分配利润 364,449,690.48 元，年末可供 股东分配利润合计为 415,910,286.67 元。 由于公司从事的房地产、水泥、煤炭等行业都是资金密集型行业，而且目前 在建和拟建投资项目较多，2006 年度资金需求数额较大，因此公司本报告期拟 不进行利润分配和资本公积金转增，公司未分配利润拟用于上述在建和拟建项目 的投资。 （六）其它报告事项 1、公司选定《上海证券报》、《中国证券报》作为公司信息披露指定报刊； 2、注册会计师对控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文件《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，中鸿信建元会计师事务 所有限责任公司对在亚泰集团 2005 年度会计报表审计过程中所关注到的公司控股 股东及关联方资金占用说明如下：截至 2005 年 12 月 31 日止，公司不存在控股 股东及关联方占用公司资金的情况。 3、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 28 截止 2005 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 7,650 万元。独立董事 认为，发生的担保事项在审批程序上完全符合中国证监会和上海证券交易所的有 关规定，且被担保人具有良好的经营情况和财务状况，具备偿还债务能力。公司 不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》所述的违规担保情况。 八、监事会报告 2005 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，认真地履 行了监督职能，现将工作报告如下： （一）2005 年度监事会工作情况 本报告期内共召开 4 次监事会会议，具体内容及决议如下： ——2005 年 2 月 28 日，公司第六届第十三次监事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了提名第七届监事会股东代表监事候选人的提案； （2）学习了中国证监会吉林监管局下发的《关于加强上市公司对投资项 目管理、保障资产安全的通知》，审议通过了《吉林亚泰（集团）股份有限公 司投资项目管理、保障资产安全的自查报告》。 ——2005 年 4 月 4 日，公司第七届第一次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议选举产生了公司第七届监事会主席、副主席，选举安桐森先生为吉林亚 泰（集团）股份有限公司监事会主席，选举张宝谦先生为吉林亚泰（集团）股份 有限公司监事会副主席。 ——2005 年 4 月 18 日，公司第七届第二次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告； （2）审议通过了《监事会议事规则》修改草案； （3）审议通过了公司 2004 年年度报告及其摘要； 29 （4）审议通过了关于吉林亚泰房地产开发有限公司资产租赁关联交易事项； （5）审议通过了 2005 年第一季度报告； （6）审议通过了公司重大会计差错更正的议案。 ——2005 年 8 月 18 日，公司第七届第三次监事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司 2005 年半年度报告及其摘要； （2）审议通过了关于席玥女士申请辞去公司监事职务的议案。 ——2005 年 10 月 20 日，公司第七届第四次监事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了公司 2005 年第三季度报告。 ——2005 年 12 月 15 日，公司第七届第五次监事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了增补仇健先生为第七届监事会监事的议案。 在日常工作中，公司监事列席了公司董事会会议，对公司信息披露情况、财 务情况、投资情况、交易情况等重大问题以及公司高级管理人员执行公司职务情 况进行了全过程监督。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务及公 司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2005 年度的工作能严格按照《公 司法》、 《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，公司董事、高级管理人员 执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2005 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所 出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、2005 年度公司无募集资金使用情况，也无前期募集资金在本期使用的情 30 况。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司 2005 年度关联交易价格公平，未发生损害公司利益的情况。 6、实际经营业绩较经营计划下降的说明 根据公司 2005 年度财务预算报告，预计 2005 年度实现主营业务收入 230,801 万元，利润总额 16,116 万元，净利润 11,798 万元，2005 年 12 月 31 日，公司实 现主营业务收入 211,813 万元，利润总额 5,031 万元，净利润 6,537 万元，分别 较计划降低 8.23%、68.78%、44.59%。造成以上差异的主要原因在于：公司主营 业务之一水泥业由于受到市场影响，水泥产品的市场价格较预算降低，同时由于 煤、电等原材料价格的提高，致使水泥产品的成本较预算上升。监事会认为，董 事会对经营业绩较经营计划下降的解释是客观的、准确的，是公司实际情况的真 实反映。 九、重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司重大收购及出售资产事项 有关资产收购事项详见“董事会工作报告”中“报告期内非募集资金投资情 况”，报告期内公司无重大出售资产事项。 3、 重大关联交易事项 （1） 公司对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、 内部交易、内部权益性资本投资均已抵销。 （2）公司 2005 年 4 月 18 日召开的第七届第二次董事会和 2005 年 5 月 28 日召开的 2004 年度股东大会重新审议了吉林亚泰房地产开发有限公司资产租赁 事宜，吉林亚泰房地产开发有限公司将部分固定资产——亚泰富苑一至七层裙楼 及附属设施租赁给吉林亚泰富苑购物中心有限公司，该部分固定资产工程造价为 31 534,115,000 元，全年租赁费用为 14,000,000 元，租赁期限为自双方签订《资产 租赁协议》之日起 3 年。此项交易属于关联交易，目前上述《资产租赁协议》仍 在履行中。 4、 重大合同及其履行情况 （1） 报告期内资产租赁事宜 2004 年 4 月 23 日，公司第六届第十五次董事会审议通过了吉林亚泰房地产 开发有限公司资产租赁事宜，公司的所属子公司——吉林亚泰房地产开发有限公 司将部分固定资产——亚泰富苑一至七层裙楼及附属设施租赁给吉林亚泰富苑 购物中心有限公司，该部分固定资产工程造价为 534,115,000 元，按照资产收益 率的方法确定全年租赁费用为 14,000,000 元，租赁期限为 3 年，自 2004 年 6 月 1 日至 2007 年 5 月 31 日（公告详见 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》和《中国 证券报》）。2005 年，上述资产租赁合同仍在履行中。 （2） 报告期内公司担保事项 2004 年 12 月 15 日，公司与中国工商银行松原市宁江支行签订了两款《保 证合同》，为长春房地（集团）有限责任公司 7,200 万元贷款提供担保，期限为 12 个月，担保方式为连带责任担保，长春房地（集团）有限责任公司为本公司 的上述担保提供了反担保（详见 2004 年 12 月 30 日《上海证券报》和《中国证 券报》）。 2004 年 12 月 17 日，公司第六届第十八次董事会审议通过了为沈阳东宇集 团股份有限公司贷款提供担保的议案，公司为沈阳东宇集团股份有限公司在华夏 银行沈阳分行中山广场支行的 600 万元人民币贷款提供担保，担保方式为保证担 保，承担责任方式为连带责任，沈阳金海岸租赁有限公司为公司的上述担保提供 反担保。目前，上述贷款已到期，沈阳东宇集团股份有限公司已按期归还了贷款， 公司的担保责任已解除。 2005 年 12 月 27 日，公司 2005 年第三次临时董事会会议审议通过了为沈阳 东宇集团股份有限公司在沈阳中山广场支行的 450 万元人民币贷款提供担保的 有关事宜，贷款期限为七个月，担保方式为保证担保，承担责任方式为连带责任， 32 担保期间为自贷款到期之次日起两年。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 7,650 万元，占公司净 资产的 3.18%，公司无《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》所述的违规担保情况。 报告期内公司对控股子公司担保总额为 53,500 万元。 （3） 报告期内公司无新发生和继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、 承诺事项履行情况 关于公司股权分置改革事宜，目前公司正在与非流通股股东进行沟通，预计 将在 2006 年 6 月末前完成股权分置改革。 6、 报告期内公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作， 中鸿信建元会计师事务所已为公司提供 13 年的审计服务，公司本年度支付给会 计师事务所的报酬为 80 万元。 7、 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的要求， 2005 年为公司提供审计服务的签字注册会计师已更换，由韩波、彭雪松更换为 王立国、刘昆。 8、 本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 33 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2006]2088 号 吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林亚泰（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的合 并资产负债表及资产负债表、2005 年度的合并利润表及利润表和合并现金流量 表及现金流量表。这些会计报表的编制是吉林亚泰（集团）股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 王立国 有限责任公司 中国注册会计师： 刘 昆 中国 · 北京 2006 年 4 月 12 日 34 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 附注一、公司概况 吉林亚泰（集团）股份有限公司是以辽源市茶叶经销股份有限公司为基础发 展起来的。 辽源市茶叶经销股份有限公司是经吉改发[1986]36 号文件批准成立的股份 有限公司，后经吉改股批[1994]39 号和吉改股批[1994]139 号文件批准更名为吉 林亚泰实业股份有限公司和吉林亚泰（集团）股份有限公司，公司经营范围：自 有资金对外投资、管理；房地产开发壹级；建材、建筑施工壹级、供热、供汽、 药品生产及经营、餐饮、住宿服务（以上各项由取得经营资格的集团公司下属企 业经营）、茶叶及保健茶等系列产品生产、加工；国内贸易、物资经销（不含专 营、专控和国家报批产品）、国家允许的进出口经营业务；成品油、润滑油零售。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。 企业营业执照注册号为：2200001030051。 附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》 及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则，期末合理预计各项 财产发生的减值或损失，并按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇率的中间价折 合为人民币记账；月份终了，各外币账户按月末中国人民银行公布的市场汇率的 35 中间价折合为人民币，与原账面差额，作为汇兑损益，分别下列情况处理： （1）筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营 的当月一次计入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损； （2）与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，按照《企业会计准则— —借款费用》的规定处理； （3）除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在三个月内（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 公司坏账确认标准为：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍不能收回的应收款项；B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表 明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确 定： （1）计提方法：公司采用账龄分析法计提坏账准备。 （2）计提比例如下： 账 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 30% 五年以上计提比例为 50%，对有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可 能性较小的，则加大坏账准备的计提比例，直至全额提取。 8、存货及存货跌价准备的核算方法 （1）公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、工 程施工、开发成本、开发产品等。 （2）零售库存商品采用售价金额核算，其进销差价于每月末按综合差价率 36 结转。原材料采用计划成本核算，其他商品、产成品、材料等存货采用实际成本 计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 （3）为开发房地产所支付的土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础 设施费和建安工程费等支出直接计入有关成本核算对象的“开发成本”中；相关 的不能转让的配套设施费先在“开发成本”科目归集，月末再按一定的标准分配 计入有关项目的开发成本。 （4）为开发房地产而用于安置拆迁居民周转使用的周转房，于建成并交付 使用时一次计入相关开发成本项目中。 （5）开发完成用于出租的土地和房屋，在租赁规定的有效期间内平均计入 所属期间的损益。出租开发产品发生的维修费用，直接计入发生期间的损益。 （6）质量保证金的核算方法 公司预留的施工单位工程质量保证金，计入开发成本，同时计入施工单位“应 付账款”。 （7）为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有 完工交付前，计入开发成本；开发产品完工后，计入“财务费用”。 期末存货按照账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司于中 期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货 跌价准备。公司存货的可变现净值是以估计售价减去至该存货最终售出估计将发 生的相关成本、费用和税金后的金额确定的。 9、维修基金的核算方法 公司的维修基金是指为长春市产权管理部门代收的维修基金，公司在实际收 到时计入“其他应付款”。 10、 短期投资核算方法 （1）公司短期投资以取得时的成本计价，短期投资持有期间获得的现金股 利或利息，除取得时已计入应收项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，待 处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投 资损益。 （2）期末短期投资按照单个项目投资成本高于市价的差额计提短期投资跌 37 价准备。 11、 长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。 （1）长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中， 对外投出资本占被投资单位有表决权资本的比例在 20%以下的采用成本法核算； 20%（含 20%）以上，或不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；占 50%（不 含 50%）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表；初始投资成本大于应享 有的被投资单位所有者权益份额的差额按照投资合同约定的期限分期摊销，合同 没有规定期限的，按 10 年分期摊销；初始投资成本小于应享有的被投资单位所 有者权益份额的差额计入资本公积。 （2）长期债券投资按取得投资时的实际成本计价，并按票面价值与票面利 率按期确认利息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内于确认相关利息收入时 摊销。 （3）其他债权投资按取得投资时的实际成本计价，并按期确认应计的利息 收入。 期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况 恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值 的差额计提长期投资减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备 的物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本入账，按平均年限法分类计提折旧，预计净残值率 为 4-5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 25-45 4-5 2.13-3.84 通用机械设备 5-18 4-5 5.33-19.00 运输设备 5-12 4-5 8.00-19.00 非生产设备 5-18 4-5 5.33-19.00 38 期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况 之一时，按照固定资产账面价值全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、 在建工程核算方法 公司在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括 固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程、安装工程等。与上述工程有关的借 款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结 转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交付使用之日起按工程预 算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后， 按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，如：长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目无论在性能上、 还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形的，按其可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 14、 无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊 销。 期末公司按单个无形资产的预计可收回金额低于账面价值的差额，计提无形 39 资产减值准备。 15、 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 16、 借款费用核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支 出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为 费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生 的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平 均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金 额。 （4）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 17、 收入的确认原则 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得了 收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 （2）提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益 能够流入企业，确认收入实现。 （3）房地产销售收入的确认除应符合上述商品销售的确认原则外，同时应 40 遵循以下原则：与买方签定购房合同（协议），明确付款时间及金额，在买方交 付房款的 50%以上并确定其余款项能够收回的情况下向买方开具发票及结算单 证确认销售收入。其中：一次性足额付款的，以购房合同签定并收到款项时确认 收入；按揭贷款形式售房的，以购房合同签定并收到银行按揭贷款时确认收入。 （4）物业管理收入的确认原则 公司发生的物业管理业务，在物业管理服务已经提供，相关经济利益已经或 能够流入企业，成本能够可靠计量时确认收入。 （5）建筑施工收入的确认原则 公司发生的建筑施工业务，对于年度内已完工的，在满足下列条件时确认收 入： （1）收入能够可靠的计量并能够流入企业； （2）与收入相关的成本能够可靠 的计量。对于跨年度的工程，公司在满足上述两个条件的同时，并且劳务的完成 程度能够可靠确定的情况下，按完工百分比法确认收入。 （6）其他业务收入的确认原则 公司发生的其他业务，以经济利益已经取得，相关成本能够可靠计量时确认 收入。 18、 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、 合并会计报表编制方法 公司将公司控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以 母、子公司的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》 的要求编制的。对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、 内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并。 附注三、税项 1、 增值税：除吉林亚泰物业管理有限公司、长春亚泰热力有限责任公司按 13%税率计算销项税，扣除进项税额后计缴，吉林亚泰商品混凝土有限公司执行 6％的增值税简易征收办法外，其他公司均按 17%税率计算销项税，扣除进项税 额后计缴。 2、 营业税：公司分别按建筑施工劳务收入的 3%、房地产开发收入的 5%、运 41 输劳务收入的 5%、饮食服务业收入的 10%计缴营业税。 3、 所得税：公司执行 33%所得税率。 4、 城建税：公司除吉林亚泰水泥有限公司、吉林亚泰明城水泥有限公司分 别执行 1%和 5%税率外，其他公司均按 7%税率计缴城建税。 5、 教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴教育费附加。 6、 资源税：公司按自用石灰石开采量每吨 2 元计缴资源税。 7、 房产税：公司按租金收入的 12%、房产原值扣除 10%-30%后价值的 1.2% 计算缴纳房产税。 附注四、控股子公司及合营企业 注册资本 本公司持股比例(%) 公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围 合并否 （万元） 直接 间接 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 宋尚龙 民用住宅开发 40,000 99.98 0.02 是 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 刘树森 房产开发、租赁 30,252 51 是 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 陈继忠 房产物业管理 800 98.75 0.25 是 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 陈继忠 房屋建筑施工总承包 5,500 99.82 0.18 是 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 陈继忠 室内外装修 500 22.8 34.2 是 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 孟宪志 环境工程、园林设计 100 100 是 吉林亚泰超市有限公司 长春市 施国琴 商品零售 2,790 99.64 0.36 是 北京亚泰饭店有限公司 北京市 施国琴 餐饮、饮食服务 100 70 30 是 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 施国琴 餐饮、娱乐服务 570 87.72 12.28 是 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 施国琴 国内旅游 10 50 50 是 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 施国琴 戏水、桑拿 500 98 2 是 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 施国琴 人参、鹿茸、柜台出租 500 60 40 是 长春龙达乐园有限公司 长春市 宋尚龙 餐饮、娱乐服务 2,350 38.43 61.57 是 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 宋尚龙 生物制剂 200 75 25 是 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 张宝谦 水泥及水泥制品销售 500 20 80 是 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 徐德复 水泥、水泥制品制造 93,163 99.89 0.11 是 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 徐德复 水泥生产、销售 39,532 1.3 98.7 是 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 徐德复 水泥生产、销售 1,240 2.63 97.37 是 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 徐德复 商品混凝土生产 2,500 84 16 是 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 宋尚龙 编织袋、集装袋 4,010 99.75 是 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 宋尚龙 供热、供气 23,900 95.82 4.18 是 吉林亚泰生物药业股份有限公司 长春市 刘晓峰 疫苗、冻干粉针剂 6,060 32.97 0.36 否 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 刘晓峰 西药制剂、中成药 1,000 32 20 是 吉林亚泰制药股份有限公司 九台市 宋尚龙 中、西药及高科技产品 8,315 36.43 是 吉林亚泰万联医药有限公司 长春市 刘晓峰 中成药、生物制品 2,000 51 0.07 是 吉林大药房药业股份有限公司 长春市 刘晓峰 西药制剂、中成药 3,479.7 29.15 是 42 吉林亚泰明星制药有限公司 长春市 刘晓峰 药品生产、参茸加工 2,000 66 10.19 是 双鸭山亚泰煤业有限公司 双鸭山市 张国栋 煤炭开采及销售等 5,300 92.45 7.55 是 黑龙江双泰煤业有限公司 双鸭山市 马绍民 煤炭开采及销售等 1,000 51 是 哈尔滨亚泰水泥有限责任公司 哈尔滨市 张国栋 水泥及其制品制造 500 60 40 是 合并会计报表编制范围的变化 经公司 2005 年七届二次董事会决议批准，公司与公司之子公司吉林亚泰鼎 鹿水泥有限公司本期分别出资 300 万元和 200 万元设立哈尔滨亚泰水泥有限责任 公司，占该公司注册资本的 100%，本期将其纳入合并范围。 经吉林亚泰龙潭水泥有限公司股东会决议批准，公司之子公司吉林亚泰龙潭 水泥有限公司已申请注销登记，本期不再纳入合并范围。 公司本期在吉林亚泰生物药业股份有限公司董事会中不再拥有半数以上的 表决权，本期不再纳入合并范围。 由于会计报表合并范围变化，会计报表某些项目期初数期末数不具有可比 性。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 785,634.41 953,895.09 银行存款 349,422,240.13 230,890,307.77 其他货币资金 6,176,278.81 3,079,504.61 合 计 356,384,153.35 234,923,707.47 2. 应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,120,128.00 1,000,000.00 3. 应收账款 应收账款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 应收账款 坏账准备 净 额 应收账款 坏账准备 净 额 账龄 2005.12.31 比例% 2005.12.31 比例% 2005.12.31 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 一年以内 223,557,355.00 48.39 9,677,867.75 5.00 213,879,487.25 261,339,959.64 56.87 13,066,997.98 5.00 248,272,961.66 一至二年 74,964,911.67 16.22 5,997,192.93 8.00 68,967,718.74 99,066,967.80 21.56 7,925,357.42 8.00 91,141,610.38 二至三年 89,648,538.70 19.40 8,964,853.87 10.00 80,683,684.83 42,641,242.12 9.28 4,264,124.21 10.00 38,377,117.91 三年以上 73,888,084.39 15.99 35,368,663.65 20-100 38,519,420.74 56,468,786.38 12.29 27,551,461.27 20-100 28,917,325.11 合 计 462,058,889.76 100.00 60,008,578.20 402,050,311.56 459,516,955.94 100.00 52,807,940.88 406,709,015.06 43 （1） 应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 97,744,693.30 元，占 应收账款余额的 21.15%。 （2） 应收账款期末余额中应收吉林报业集团晚报有限责任公司购房款 30,000,000.00 元，公司已与该公司达成以公司之子公司吉林亚泰房地产开发有 限公司欠付该公司的广告费抹账的协议，公司当期未对该应收款项计提坏账准 备。 （3） 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4. 其他应收款 其他应收款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 其他应收款 坏账准备 净 额 其他应收款 坏账准备 净 额 账龄 2005.12.31 比例% 2005.12.31 比例% 2005.12.31 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 一年以内 466,605,034.68 67.27 20,330,251.74 5.00 446,274,782.94 227,129,396.39 46.35 11,356,469.82 5.00 215,772,926.57 一至二年 104,482,503.06 15.06 8,358,600.24 8.00 96,123,902.82 98,164,663.74 20.03 7,853,173.10 8.00 90,311,490.64 二至三年 66,203,666.01 9.54 6,620,366.60 10.00 59,583,299.41 53,510,123.89 10.92 5,351,012.39 10.00 48,159,111.50 三年以上 56,395,581.65 8.13 20,149,284.85 20-100 36,246,296.80 111,216,369.38 22.70 25,879,031.24 20-100 85,337,338.14 合 计 693,686,785.40 100.00 55,458,503.43 638,228,281.97 490,020,553.40 100.00 50,439,686.55 439,580,866.85 （1） 其他应收款中欠款金额前五名单位金额总计为 317,263,971.02 元，占 其他应收款余额比例的 45.74%。 （2） 其他应收款较年初上升 41.56%，主要系支付吉林省顺达物贸有限公司 等公司往来款、支付哈尔滨市道外区经济贸易局哈尔滨水泥厂收购款所致。 （3） 其他应收款期末余额中支付哈尔滨市道外区经济贸易局购置哈尔滨水 泥厂资产及负债款项 60,000,000.00 元当期未计提坏账准备。 （4） 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5. 预付账款 预付账款按账龄分析列示如下： 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 164,094,800.29 46.39 206,999,482.88 65.38 一至二年 99,040,991.47 28.00 35,343,263.11 11.16 二至三年 33,627,757.01 9.51 34,353,432.44 10.85 三年以上 56,958,228.78 16.10 39,900,770.83 12.61 合 计 353,721,777.55 100.00 316,596,949.26 100.00 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 44 6. 存货 项 目 期末数 期初数 原材料 190,072,413.84 198,645,315.14 在产品 21,139,708.59 30,519,489.30 库存商品 134,335,433.89 96,308,140.29 低值易耗品 127,354.03 855,891.57 包装物 3,845,286.00 5,212,216.57 工程施工 670,024.32 4,115,687.20 开发产品 522,734,112.09 612,888,680.57 开发成本 660,931,069.97 442,016,760.31 合 计 1,533,855,402.73 1,390,562,180.95 存货跌价准备 7,770,736.80 8,391,814.49 其中：原材料 6,634,317.41 6,900,245.46 库存商品 1,136,419.39 1,491,569.03 存货账面价值 1,526,084,665.93 1,382,170,366.46 （1）开发产品构成如下： 竣工 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 时间 吉盛小区 1997 10,998,586.27 197,471.17 10,801,115.10 亚泰花园桃花苑 2000 25,322,853.50 88,924.78 1,511,310.71 23,900,467.57 亚泰广场 2001 34,837,700.01 2,183,841.19 32,653,858.82 亚泰花园杏花苑 2003 305,336,755.02 111,600.00 101,996,621.14 203,451,733.88 21世纪国际商务总部 2002 11,310,752.00 11,310,752.00 亚泰豪苑 2004 152,629,081.22 1,701,916.06 34,728,624.86 119,602,372.42 收购回迁房 8,670,312.07 26,190,809.30 26,370,809.30 8,490,312.07 亚泰国际花园一期 2000 63,782,640.48 299,754.75 63,482,885.73 亚泰国际花园二期 50,933,487.30 1,892,872.80 49,040,614.50 合 计 612,888,680.57 79,026,737.44 169,181,305.92 522,734,112.09 （2）开发成本构成如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 梅花苑 20,868,063.42 22,622,748.25 变电所 2001.11.15 50,000,000.00 32,585,393.00 50,585,393.00 亚泰富苑 2001.11.01 2006.06.30 775,206,000.00 244,190,176.44 337,148,182.58 亚泰花园三期 2006.4.01 2007.12.31 617,250,000.00 12,888,160.26 46,757,455.74 亚泰未来村 2010.12.31 540,000,000.00 3,091,900.00 9,141,900.00 亚泰国际花园二期 2004.04.01 2006.10.31 660,000,000.00 94,250,967.19 160,533,290.40 海南地产项目 2004.04.23 2007.12.31 93,840,000.00 34,142,100.00 34,142,100.00 合 计 442,016,760.31 660,931,069.97 45 7. 待摊费用 项 目 期 末 数 期 初 数 待摊保险费 1,332,596.34 1,206,599.83 待摊供热费 728,969.50 243,649.73 待摊房租费 2,470,471.25 1,812,337.76 待摊冬储费 698,501.19 合 计 5,230,538.28 3,262,587.32 8. 长期投资 （1）长期投资分类 单位：元 币种：人民币 2004.12.31 2005.12.31 项 目 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 6,814,636.00 6,814,636.00 6,814,636.00 6,814,636.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 6,814,636.00 6,814,636.00 6,814,636.00 6,814,636.00 （2）权益法长期股权投资 311,955,829.75 311,955,829.75 30,852,945.26 342,808,775.01 342,808,775.01 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 311,955,829.75 311,955,829.75 30,852,945.26 342,808,775.01 342,808,775.01 （3）股权投资差额 38,488,540.89 38,488,540.89 9,973,623.22 5,033,865.27 43,428,298.84 43,428,298.84 （4）合并价差 （5）长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 （6）其他长期投资 9,589,384.78 9,589,384.78 385,000.00 9,974,384.78 9,974,384.78 合 计 366,848,391.42 366,848,391.42 41,211,568.48 5,033,865.27 403,026,094.63 403,026,094.63 （2）长期股权投资 单位：元 币种：人民币 占被投资公司 与母公司 被投资单位名称 注册资本比例 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 关系 （%） 东北证券有限责 联营企业 20 未设定 权益法 任公司 219,518,662.53 100,643,316.28 -8,556,943.52 92,086,372.76 92,086,372.76 长春房屋置换股 联营企业 25 未设定 权益法 份有限公司 5,006,776.86 5,368,464.77 -31,982.33 5,336,482.44 5,336,482.44 长春有线电视网 联营企业 29 未设定 权益法 络有限公司 36,356,255.98 14,750,000.00 39,812,282.17 17,703,270.95 57,515,553.12 57,515,553.12 46 长春长生生物科 联营企业 25 未设定 权益法 技股份有限公司 23,079,408.64 24,558,560.63 4,413,519.19 28,972,079.82 28,972,079.82 吉林亚泰生物药 联营企业 33.33 长期 权益法 业股份有限公司 19,978,000.00 18,315,544.86 18,315,544.86 18,315,544.86 沈阳东宇大厦有 联营企业 49 未设定 权益法 限公司 127,400,000.00 128,953,064.76 -1,042,915.99 127,910,148.77 127,910,148.77 沈阳东宇艺术工 联营企业 48.33 未设定 权益法 程有限公司 14,500,000.00 12,620,141.14 52,452.10 12,672,593.24 12,672,593.24 权益法公司小计 445,839,104.01 14,750,000.00 311,955,829.75 30,852,945.26 342,808,775.01 342,808,775.01 辽沈电子公路公 1.51 未设定 成本法 司 1,808,800.00 1,808,800.00 1,808,800.00 1,808,800.00 长春百货大楼股 0.33 未设定 成本法 份有限公司 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 华联联合发展有 未设定 成本法 限责任公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 吉林亚泰富苑购 15 未设定 成本法 物中心有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 中水协网信息咨 4.65 未设定 成本法 询有限公司 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 成本法公司小计 6,814,636.00 6,814,636.00 6,814,636.00 6,814,636.00 ※经公司 2005 年七届二次董事会决议批准，公司与长春电视台签订股权转 让合同及补充协议，公司出资 1,475 万元受让长春电视台持有的长春有线电视网 络有限公司 9%的股权，受让后公司对该公司持股比例增加至 29%。 （3）股权投资差额 单位：元 币种：人民币 本期 形成 被投资单位名称 初始余额 2004.12.31 本期增加 摊销金额 2005.12.31 减少 原因 摊销年限 长春长生生物科技 10,670,591.36 10,137,061.79 1,067,059.14 9,070,002.65 股份有限公司 购买 10.00 吉林大药房药业股 7,333,872.61 6,600,485.35 733,387.26 5,867,098.09 份有限公司 购买 10.00 长春龙达乐园有限 9,973,623.22 9,973,623.22 415,567.63 9,558,055.59 公司 购买 10.00 沈阳东宇房产开发 23,388,165.32 21,750,993.75 2,817,851.24 18,933,142.51 有限公司 增资 8.30 合 计 38,488,540.89 9,973,623.22 5,033,865.27 43,428,298.84 ※公司本期与香港南益贸易公司签订股权转让协议，出资 17,822,922.45 元 受让后者持有的长春龙达乐园有限公司 903 万股权，占其注册资本的 38.43%， 47 形成股权投资借方差额 9,973,623.22 元。 （4）其他长期投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减额 期末余额 解放军军需大学 9,589,384.78 385,000.00 9,974,384.78 （5）公司期末长期投资余额占期末净资产的 16.77%。 9. 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 2,517,183,205.87 89,423,158.37 79,766,470.53 2,526,839,893.71 通用机械设备 1,466,411,059.38 21,882,554.25 26,729,712.55 1,461,563,901.08 运输设备 158,981,555.07 9,119,097.24 6,383,096.96 161,717,555.35 非生产设备 58,132,008.90 976,275.21 1,110,575.51 57,997,708.60 合 计 4,200,707,829.22 121,401,085.07 113,989,855.55 4,208,119,058.74 累计折旧 房屋及建筑物 308,776,591.85 74,522,493.84 9,901,659.56 373,397,426.13 通用机械设备 418,918,706.38 94,942,335.97 8,562,424.83 505,298,617.52 运输设备 43,284,871.30 11,466,062.90 2,214,801.75 52,536,132.45 非生产设备 16,412,615.29 3,340,881.91 468,636.69 19,284,860.51 合 计 787,392,784.82 184,271,774.62 21,147,522.83 950,517,036.61 固定资产减值准备 房屋及建筑物 12,675,596.49 16,579.28 12,659,017.21 通用机械设备 44,516,258.83 598,624.43 640,038.09 44,474,845.17 运输设备 176,551.62 36,457.40 9,171.97 203,837.05 非生产设备 955,105.18 2,770.91 18,727.16 939,148.93 合 计 58,323,512.12 637,852.74 684,516.50 58,276,848.36 固定资产净额 房屋及建筑物 2,195,731,017.53 54,947,567.16 2,140,783,450.37 通用机械设备 1,002,976,094.17 91,185,655.78 911,790,438.39 运输设备 115,520,132.15 6,542,546.30 108,977,585.85 非生产设备 40,764,288.43 2,990,589.27 37,773,699.16 合 计 3,354,991,532.28 155,666,358.51 3,199,325,173.77 固定资产期末余额中有价值268,077.72万元的资产用于借款抵押，在建工 程本期转入固定资产26,443,808.58元。 48 10. 在建工程 本期转入固定资产 其他减少（其 工程投入 期初数（其中：资 本期增加（其中： 期末数（其中：资本化利 工程名称 （其中：资本化利 中：资本化利 资金来源 预算数 占预算数 本化利息） 资本化利息） 息 息） 息） 的比例% 哈尔滨商品楼 3,431,295.00 3,431,295.00 自筹 沈阳市公寓 1,400,000.00 1,400,000.00 自筹 亚泰水泥信息系统改造 479,625.00 479,625.00 自筹 亚泰饭店客房装修工程 1,391,743.18 264,773.50 1,656,516.68 自筹 冷库改造工程 41,267.76 6,340.00 47,607.76 自筹 GMP车间改造 425,000.00 425,000.00 自筹 鼎鹿变频器安装 22,326.00 22,326.00 自筹 鼎鹿拉板机安装 30,466.22 30,466.22 自筹 鼎鹿2号窑改造 13,380.13 13,380.13 自筹 鼎鹿3号窑改造 1,080,000.00 500,000.00 580,000.00 自筹 6,750,000 9 鼎鹿水泥磨改造 3,445.00 3,445.00 自筹 鼎鹿在安装设备 18,137,956.81 18,137,956.81 自筹 固体制剂车间GMP改造 7,397,619.75 5,300.00 7,397,619.75 5,300.00 自筹 18,271,100 98 泵站改造工程 4,656,788.11 11,157,363.04 9,290,283.51 6,523,867.64 自筹 7,000,000 93 生物药业生产车间改造※ 7,219,443.61 7,219,443.61 自筹 水泥四期工程 468,571.70 171,332,462.81 171,801,034.51 借款及自筹 222,340,000 77 预付工程款 27,000,000.00 6,000,000.00 21,000,000.00 明城技改工程 242,102.03 1,530,247.69 1,772,349.72 自筹 2,000,000 89 大药房房屋装修工程 647,155.88 647,155.88 自筹 东荣一矿建设工程 69,161,497.40 80,692,031.90 149,853,529.30 自筹 713,000,000 21 一井、二井矿井恢复工程 15,421,010.25 89,498,400.10 104,919,410.35 自筹 170,000,000 62 合计 139,435,911.89 373,721,700.98 26,443,808.58 7,272,235.83 479,441,568.46 沈阳市公寓减值准备（ 560,000.00 560,000.00 账面价值 138,875,911.89 478,881,568.46 ※吉林亚泰生物药业股份有限公司本期不再纳入合并范围，故其在建工程项 目予以转出。 11.无形资产 剩余摊 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权1 购买 928,750.00 651,870.64 27,315.12 304,194.48 624,555.52 23 土地使用权2 承债兼并 87,350,228.00 75,121,196.36 1,747,004.52 13,976,036.16 73,374,191.84 42 土地使用权3 承债兼并 10,050,000.00 8,559,250.00 201,000.00 1,691,750.00 8,358,250.00 42 土地使用权4 投资者投入 2,388,800.00 2,090,224.00 47,772.00 346,348.00 2,042,452.00 42 土地使用权5 投资者投入 6,608,792.00 5,782,693.24 312,195.00 132,696.13 646,599.89 5,962,192.11 43 土地使用权6 购买 15,872,912.66 14,872,948.79 14,872,948.79 49 土地土地权7 购买 652,531.00 648,180.79 26,101.20 30,451.41 622,079.59 25 土地使用权8 兼并 5,721,122.00 5,149,009.90 143,028.00 715,140.10 5,005,981.90 29 土地使用权9 购买 1,041,831.50 1,041,831.50 21,315.60 21,315.60 1,020,515.90 49 人参皂甙RG3胶囊 投资者投入 28,820,000.00 17,612,222.16 2,401,666.68 13,609,444.52 15,210,555.48 6 产权 住房使用权1 兼并、抵账 4,020,952.43 3,507,517.71 89,354.52 602,789.24 3,418,163.19 37 住房使用权2 兼并、抵账 878,594.90 708,920.09 19,524.36 189,199.17 689,395.73 35 输变电线路 承债兼并 12,426,855.05 3,728,056.13 1,242,685.56 9,941,484.48 2,485,370.57 2 药品生产许可权 购买 3,701,538.48 925,384.80 925,384.80 注射用肝复肽 购买 435,000.00 300,000.00 300,000.00 计算机软件 购买 1,764,166.68 1,063,337.85 306,020.00 176,992.28 571,801.11 1,192,365.57 供电线路使用权 购买 13,267,800.00 11,609,325.00 1,326,780.00 2,985,255.00 10,282,545.00 8 东宇地产亚泰国 际花园智能化系 兼并 12,634,456.00 11,055,149.04 11,055,149.04 统※ 合 计 212,296,659.20 163,385,286.50 1,660,046.50 27,153,482.63 7,603,235.97 66,106,943.54 130,288,614.40 公司期末无应计提减值准备的无形资产。 土地使用权 1：吉林亚泰房地产开发有限公司所属土地使用权； 土地使用权 2：吉林亚泰水泥有限公司所属土地使用权（已用于借款抵押）； 土地使用权 3：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属土地使用权； 土地使用权 4：吉林亚泰三川塑编有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 5：长春亚泰热力有限责任公司所属土地使用权； 土地使用权 6：吉林亚泰生物药业股份有限公司所属土地使用权，本期不再 纳入合并范围予以转出； 土地使用权 7：吉林亚泰超市有限公司所属土地使用权； 土地使用权 8：吉林大药房药业股份有限公司所属土地使用权； 土地使用权 9：长春龙达乐园有限公司所属土地使用权； 住房使用权 1：吉林亚泰水泥有限公司所属住房使用权； 住房使用权 2：吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司所属住房使用权。 ※东宇地产亚泰国际花园智能化系统：本期已随亚泰国际花园二期的开工建 设转入开发成本。 50 12. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 矿山开断沟道路 2,857,641.00 2,857,641.00 953,333.28 953,333.28 1,904,307.72 13. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵 押 借 款 1,343,664,946.90 1,046,860,000.00 担 保 借 款 460,595,000.00 414,050,000.00 质 押 借 款 190,000,000.00 28,000,000.00 信 用 借 款 165,000,000.00 34,118,698.15 合 计 2,159,259,946.90 1,523,028,698.15 上述质押借款详见附注七关联方交易，期末借款余额中无逾期借款。 14. 应付票据 公司应付票据期末余额为 538,297,403.09 元，其中应付商业承兑汇票余额 为 70,000,000.00 元，应付银行承兑汇票 468,297,403.09 元，公司无已到期未 支付的票据。 15.应付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 一年以内 466,660,029.97 72.26 393,079,208.33 70.72 一至二年 76,503,746.27 11.85 68,291,064.98 12.29 二至三年 28,824,828.13 4.46 44,913,775.17 8.08 三年以上 73,845,525.47 11.43 49,531,907.48 8.91 合 计 645,834,129.84 100.00 555,815,955.96 100.00 应付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 与本公 欠款 单位名称 欠款金额 欠款原因 司关系 时间 中国建筑材料工业建设天津工程公司 供货商 51,256,629.00 2005 欠工程款 长春供电集团有限公司 供货商 30,000,000.00 00-05 欠工程款 长春市热力（集团）有限责任公司 供货商 12,353,590.00 03-05 欠热费 广州日立电梯有限公司 供货商 10,470,270.90 2002 欠电梯款 天津仕名机械装备有限公司 供热商 10,289,539.00 2005 欠设备款 合 计 / 114,370,028.90 / / 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 51 16. 预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例 （%） 一年以内 312,599,378.94 76.74 223,635,217.56 75.97 一至二年 35,006,376.75 8.60 45,975,344.03 15.62 二至三年 39,762,106.86 9.76 11,087,919.20 3.77 三年以上 19,973,133.03 4.90 13,675,530.13 4.64 合 计 407,340,995.58 100.00 294,374,010.92 100.00 本期预收账款较年初上升 38.38%，系由于公司之子公司沈阳东宇房产开发 有限公司预收房款及长春亚泰热力有限责任公司预收热费增加所致。 预收账款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 欠款时 单位名称 欠款金额 欠款原因 系 间 辽宁银监局机关工会 销售客户 60,128,322.46 2005 预收房款 铁道通信信息有限公司辽宁分公司 销售客户 16,281,459.30 03-05 预收房款 吉林省天元光学股份有限公司 销售客户 15,782,622.60 2005 预收房款 长春市北海湾娱乐公司 销售客户 11,206,860.00 2005 预收房款 崔连学 销售客户 5,930,080.54 2005 预收房款 合 计 / 109,329,344.90 / / 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款中预收的房款构成如下： 项目名称 期 末 数 期 初 数 预计竣工时间 桃花苑 11,762,392.71 12,382,612.71 已完工 杏花苑 30,618,914.65 14,014,193.17 已完工 吉盛小区 2,763,593.00 2,352,434.22 已完工 亚泰豪苑 3,289,623.70 12,910,853.80 已完工 亚泰富苑 5,034,771.37 1,795,602.09 2006.6.30 亚泰广场 543,181.65 67,713.45 已完工 亚泰国际花园 157,201,071.10 78,855,713.99 一期已完工 合 计 211,213,548.18 122,379,123.43 17. 应付股利 项 目 期 末 数 期 初 数 应付国有股普通股股利 4,364,615.97 4,364,615.97 其中：长春市国有资产监督管理委员会 4,361,615.97 4,361,615.97 52 辽源市财政局 3,000.00 3,000.00 应付自然人普通股股利 25,613.41 合 计 4,364,615.97 4,390,229.38 18. 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增 值 税 56,234,881.60 107,382,844.55 营 业 税 14,380,861.65 25,701,308.26 消 费 税 333.32 149.74 城 建 税 10,181,187.26 9,492,821.05 所 得 税 -119,335,220.84 -69,472,607.75 房 产 税 3,123,520.75 3,603,615.29 个人所得税 315,081.61 383,083.88 车船使用税 10,500.00 10,500.00 土地使用税 81,289.33 389,330.90 资 源 税 724,877.09 5,935,178.94 印 花 税 14,570.56 166.14 土地增值税 -1,108,797.27 -182,288.93 合 计 -35,376,914.94 83,244,102.07 应交税金较年初下降 142.5%，主要系本期缴纳增值税及国产设备投资抵免企 业所得税所致。 19. 其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 一年以内 275,804,168.05 59.38 260,523,357.98 63.22 一至二年 110,678,157.58 23.83 82,462,397.61 20.01 二至三年 29,116,531.68 6.27 33,160,172.31 8.05 三年以上 48,837,701.53 10.52 35,927,390.99 8.72 合 计 464,436,558.84 100.00 412,073,318.89 100.00 其他应付款主要单位 单位：元 币种：人民币 与本公 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 司关系 沈阳市浑南新区管理委员会 60,000,000.00 2005 往来款 吉林铁道建设有限公司 26,200,000.00 2005 往来款 沈阳瑞诚房产置换担保有限公司 17,695,234.01 2005 往来款 沈阳大鹏证券有限公司 14,194,440.00 2004 往来款 天津水泥工业设计研究院 12,800,000.00 2005 往来款 合 计 / 130,889,674.01 / / 53 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 20. 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 水 电 费 1,707,561.65 1,987,541.27 取 暖 费 44,537.60 合 计 1,707,561.65 2,032,078.87 21. 一年内到期的长期负债 币 种 期 末 数 借款条件 人 民 币 138,200,000.00 担保 合 计 138,200,000.00 22. 递延收益 公司递延收益期末余额为 22,983,414.70 元，系公司之子公司长春亚泰热力 有限责任公司收取的一次性入网费。 23. 长期借款 币 种 期末数 期初数 借款条件 人 民 币 38,518,414.18 71,269,330.17 抵押 人 民 币 378,260,000.00 386,480,000.00 担保 人 民 币 2,002,751.39 8,761,659.39 信用 人 民 币 130,000,000.00 130,000,000.00 质押 合 计 548,781,165.57 596,510,989.56 上述质押借款系公司以持有的东北证券有限责任公司 20%的股权质押取得。 期末借款余额中无逾期借款。 24. 专项应付款 项目名称 期 末 数 期 初 数 批准单位及相关文号 Rg3系列抗癌新药国家安排投资 15,600,000.00 15,600,000.00 国家计委＼计高技[2001]479号 科技三项费 400,000.00 400,000.00 吉经贸技术联字[2001]1181号 吉林地道药材规范种植及新药研究专项经费 110,000.00 110,000.00 吉林省科学技术委员会 “特快列车计划”项目补助 150,000.00 长春市财政局 合 计 16,110,000.00 16,260,000.00 54 25. 股本 公司股份变动情况表 单位:人民币元 本 次 变 动 增 减 (+.-) 股份构成 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、 发 起 人 股 份 其中: 国家拥有的股份 195,590,647.00 97,795,324.00 97,795,324.00 293,385,971. 境内法人持有股份 4,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.00 2、 募 集 法 人 股 3、 内 部 职 工 股 尚未流通股份合计 199,590,647.00 99,795,324.00 99,795,324.00 299,385,971.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 358,170,306.00 179,085,153.00 179,085,153.00 537,255,459.00 三、股本总额 557,760,953.00 278,880,477.00 278,880,477.00 836,641,430.00 ※经公司 2004 年度股东大会决议审议批准，公司以 2004 年 12 月 31 日 总股本 557,760,953 股为基数，进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，共计增加注册资本 278,880,477.00 元。 26.资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,221,208,597.04 278,880,477.00 942,328,120.04 股权投资准备 922,105.63 2,633,903.46 3,556,009.09 其他资本公积 126,520.75 126,520.75 合 计 1,222,257,223.42 2,633,903.46 278,880,477.00 946,010,649.88 ※资本公积本期增加 2,633,903.46 元，其中： 1、公司按持股比例权益法调增子公司吉林亚泰制药股份有限公司及吉林亚 泰水泥有限公司资本公积增加 410,427.13 元； 2、经公司 2005 年七届二次董事会决议批准，公司与长春电视台签订股权转 让合同及补充协议，公司出资 1,475 万元受让长春电视台持有的长春有线电视网 络有限公司 9%的股权，出资金额低于应享有的被投资单位所有者权益的差额增 加资本公积 2,223,476.33 元。 55 ※公司本期资本公积减少见注释 25。 27. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 94,717,775.72 6,955,256.86 101,673,032.58 公 益 金 95,688,369.39 6,955,256.86 102,643,626.25 合 计 190,406,145.11 13,910,513.72 204,316,658.83 28. 未分配利润 未分配利润变动情况如下： 年初未分配利润 364,449,690.48 加：本年净利润 65,371,109.91 减：合资企业提取职工奖励及福利基金 提取法定公积金 6,955,256.86 提取法定公益金 6,955,256.86 分配普通股股利 期末未分配利润 415,910,286.67 29. 主营业务收入/主营业务成本 (1)主营业务分行业情况表 单位: 人民币元 2005 年度 2004 年度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 房地产业 245,381,175.98 196,662,960.37 36,698,871.44 255,004,988.20 240,035,290.79 -5,185,963.34 水泥制造 2,094,541,117.24 1,785,816,540.01 290,303,217.91 2,087,709,393.50 1,615,808,183.99 454,288,736.63 医 药 394,867,923.91 329,002,471.95 64,757,200.49 364,739,997.71 299,809,492.27 63,807,543.12 其 他 539,384,429.49 467,788,909.96 61,497,554.36 476,267,895.98 386,040,431.45 80,648,154.76 合 计 3,274,174,646.62 2,779,270,882.29 453,256,844.20 3,183,722,275.39 2,541,693,398.50 593,558,471.17 内部抵销 1,156,041,499.56 1,125,127,451.29 30,914,048.27 1,180,621,081.56 1,167,180,725.15 13,440,356.41 合 计 2,118,133,147.06 1,654,143,431.00 422,342,795.93 2,003,101,193.83 1,374,512,673.35 580,118,114.76 (2)主营业务分产品情况表 单位: 人民币元 2005 年度 2004 年度 品 种 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 商 品 房 214,584,714.26 166,180,368.68 48,718,215.61 233,879,035.30 213,605,887.09 20,273,148.21 水泥产品 2,094,541,117.24 1,785,816,540.01 308,724,577.23 2,087,709,393.50 1,615,808,183.99 471,901,209.51 医药产品 394,867,923.91 329,002,471.95 65,865,451.96 364,739,997.71 299,809,492.27 64,930,505.44 其 他 570,180,891.21 498,271,501.65 71,595,519.53 497,393,848.88 412,469,835.15 84,924,013.73 合 计 3,274,174,646.62 2,779,270,882.29 494,903,764.33 3,183,722,275.39 2,541,693,398.50 642,028,876.89 内部抵销 1,156,041,499.56 1,125,127,451.29 30,914,048.27 1,180,621,081.56 1,167,180,725.15 13,440,356.41 合 计 2,118,133,147.06 1,654,143,431.00 463,989,716.06 2,003,101,193.83 1,374,512,673.35 628,588,520.48 56 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位: 人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 商 品 房 214,584,714.26 163,908,241.71 23.62 医 药 370,745,429.17 304,879,977.21 17.77 水泥产品 1,108,646,637.79 795,132,578.72 28.28 (4)公司本期房地产业各项收入明细如下： 项 目 金 额 吉盛小区商品房收入 947,776.51 亚泰花园桃花苑商品房收入 3,386,568.72 亚泰花园杏花苑商品房收入 124,745,514.20 亚泰广场商品房收入 1,813,708.26 亚泰豪苑商品房收入 40,672,051.68 亚泰富苑扩大面积收入 2,030,796.81 亚泰国际花园商品房收入 8,063,304.49 收购二手房收入 32,924,993.59 物业管理收入 30,796,461.72 合 计 245,381,175.98 30. 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 租 金 32,635,234.73 6,524,556.60 供热管网改造 12,489,613.71 1,256,275.25 其 他 27,857,378.56 22,701,962.07 合 计 72,982,227.00 30,482,793.92 31. 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 147,631,344.65 134,249,626.42 减：利息收入 6,044,141.19 5,605,321.45 汇兑收益 296,905.07 22,128.84 加：汇兑损失 1,065,138.38 2,474,884.85 其 他 2,254,366.34 711,027.23 合 计 144,609,803.11 131,808,088.21 32. 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 被投资单位损益调整 -2,560,952.97 -10,739,601.79 股权投资差额摊销 5,033,865.27 2,904,088.40 合 计 -7,594,818.24 -13,643,690.19 33. 补贴收入 57 补贴收入本年发生额 86,254,421.14 元，其中： （1）根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文件《关于部分资源综 合利用及其他产品增值税政策问题的通知》的规定，“在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣及其他废渣生产的水泥，实行 增值税即征即退的政策”，公司本年综合利用废渣退还增值税 79,720,045.69 元。 （2）根据财政部、国家税务总局财税[2004]28 号文件规定，公司所属供热 企业免征增值税 6,534,375.45 元。 34. 所得税 公司本期提取企业所得税 27,097,749.67 元，享受国产设备投资抵免企业所 得税 44,578,433.93 元，实际列支所得税费用-17,479,684.26 元。 35.收到的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 双鸭山矿业集团有限公司 32,000,000.00 天津矿山工程有限公司 28,900,000.00 吉林铁道建设有限公司 24,700,000.00 沈阳瑞诚房产置换担保有限公司 14,454,140.85 36. 支付的其他与经营活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 吉林省顺达物贸有限公司 70,000,000.00 水泥铁路运费 38,542,991.93 吉林省顺源经济发展有限公司 30,000,000.00 长春长泰热力经营有限公司 24,231,239.39 吉林亚泰生物药业股份有限公司 24,082,259.13 长春市热力(集团)有限责任公司 22,900,000.00 37. 支付的其他与投资活动有关的现金 主 要 项 目 名 称 金 额 哈尔滨道外区经济贸易局 60,000,000.00 附注六、母公司主要会计报表项目注释 1. 应收账款 应收账款按账龄分析及相关坏账准备列示如下： 58 应收账款 坏账准备 净 额 应收账款 坏账准备 净 额 账龄 2005.12.31 比例% 2005.12.31 比例% 2005.12.31 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 1,187,255.45 100.00 593,627.73 50 593,627.72 1,487,255.45 100.00 743,627.73 20-50 743,627.72 合 计 1,187,255.45 100.00 593,627.73 50 593,627.72 1,487,255.45 100.00 743,627.73 20-50 743,627.72 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2. 其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账准备列示如下： 其他应收款 坏账准备 净 额 其他应收款 坏账准备 净 额 账龄 2005.12.31 比例% 2005.12.31 比例% 2005.12.31 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 一年以内 2,029,760,043.88 94.75 11,623,861.18 5 2,018,136,182.70 1,727,756,320.34 96.95 8,967,894.79 5 1,718,788,425.55 一至二年 66,013,805.94 3.08 5,281,104.48 8 60,732,701.46 37,349,330.65 2.10 2,987,946.45 8 34,361,384.20 二至三年 29,506,890.46 1.38 2,950,689.05 10 26,556,201.41 11,311,418.30 0.63 1,131,141.83 10 10,180,276.51 三年以上 17,010,268.15 0.79 4,611,968.36 20-50 12,398,299.79 5,699,715.81 0.32 2,099,857.91 20-50 3,599,857.90 合 计 2,142,291,008.43 100.00 24,467,623.07 2,117,823,385.36 1,782,116,785.14 100.00 15,186,840.98 100.00 1,766,929,944.16 （1）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款期初数中应收子公司欠款 1,548,398,424.54 元，合并 报表时已予抵销，未计提坏账准备；期末数中应收子公司欠款 1,797,282,820.35 元，合并报表时已予抵销，未计提坏账准备。 3. 长期投资 （1）长期投资分类 2004.12.31 2005.12.31 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 账面余额 账面净值 账面余额 账面净值 准备 准备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 其中：长期股票投资 - 成本法其他长期股权投资 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 （2）权益法长期股权投资 2,671,698,359.61 2,671,698,359.61 -69,775,340.97 2,601,923,018.64 2,601,923,018.64 其中：对子公司投资 对合营公司投资 59 对联营公司投资 2,671,698,359.61 2,671,698,359.61 -69,775,340.97 2,601,923,018.64 2,601,923,018.64 股权投资差额 38,488,540.89 38,488,540.89 9,973,623.22 5,033,865.27 43,428,298.84 43,428,298.84 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 9,589,384.78 9,589,384.78 385,000.00 9,974,384.78 9,974,384.78 合 计 2,721,502,121.28 2,721,502,121.28 -59,416,717.75 5,033,865.27 2,657,051,538.26 2,657,051,538.26 （2）长期股权投资 单位：元 币种：人民币 占被投资公 与母公司 投资 核算方 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 关系 期限 法 比例（%） 吉林亚泰水泥有 子公司 100 长期 186,500,000.00 745,130,000.00 1,190,911,104.78 -199,142,049.48 991,769,055.30 991,769,055.30 权益法 限公司 吉林亚泰房地产 子公司 100 长期 199,900,000.00 200,000,000.00 501,318,864.21 9,798,918.57 511,117,782.78 511,117,782.78 权益法 开发有限公司 吉林亚泰建筑工 子公司 100 长期 54,900,000.00 75,652,332.22 1,909,190.75 77,561,522.97 77,561,522.97 权益法 程有限公司 吉林亚泰商品混 子公司 100 长期 25,000,000.00 45,240,412.69 470,947.91 45,711,360.60 45,711,360.60 权益法 凝土有限公司 吉林亚泰旅行社 子公司 100 长期 50,000.00 -95,058.75 72.48 -94,986.27 -94,986.27 权益法 有限公司 吉林亚泰生物药 子公司 33.33 长期 19,978,000.00 21,219,645.69 -3,126,100.83 18,093,544.86 18,093,544.86 权益法 业股份有限公司 吉林亚泰明城水 子公司 100 长期 5,000,000.00 58,026,280.29 71,890,154.53 129,916,434.82 129,916,434.82 权益法 泥有限公司 吉林亚泰物业管 子公司 100 长期 7,900,000.00 -967,775.67 -4,387,262.44 -5,355,038.11 -5,355,038.11 权益法 理有限公司 吉林亚泰超市有 子公司 100 长期 27,800,000.00 38,960,513.79 5,466,032.68 44,426,546.47 44,426,546.47 权益法 限公司 吉林龙达康乐宫 子公司 100 长期 4,900,000.00 6,327,509.01 180,482.80 6,507,991.81 6,507,991.81 权益法 有限公司 吉林亚泰鼎鹿水 子公司 100 长期 400,000.00 21,454,679.65 13,359,317.36 34,813,997.01 34,813,997.01 权益法 泥有限公司 长春亚泰热力有 子公司 100 长期 229,114,586.00 281,538,271.08 8,099,041.07 289,637,312.15 289,637,312.15 权益法 限责任公司 吉林亚泰三川塑 子公司 100 长期 40,000,000.00 35,255,519.83 -4,050,883.64 31,204,636.19 31,204,636.19 权益法 编有限责任公司 吉林亚泰高科技 子公司 100 长期 1,500,000.00 -751,114.27 1,961,891.23 1,210,776.96 1,210,776.96 权益法 发展有限公司 吉林亚泰参茸贸 子公司 100 长期 3,000,000.00 4,949,766.10 601,765.34 5,551,531.44 5,551,531.44 权益法 60 易有限公司 吉林亚泰集团水 子公司 100 长期 1,000,000.00 -11,548,880.65 -34,803,144.48 -46,352,025.13 -46,352,025.13 权益法 泥销售有限公司 吉林亚泰制药股 子公司 36.43 长期 30,291,603.00 31,066,118.30 624,358.09 31,690,476.39 31,690,476.39 权益法 份有限公司 长春龙达乐园有 子公司 100 长期 -1,835,270.69 7,700,503.72 5,865,233.03 5,865,233.03 权益法 限公司 长春恒大装饰工 子公司 57 8年 4,421,044.35 -28,102.94 4,392,941.41 4,392,941.41 权益法 程有限公司 吉林亚泰饭店有 子公司 57 长期 5,000,000.00 7,725,914.80 -1,946,641.92 5,779,272.88 5,779,272.88 权益法 限公司 吉林亚泰华氏医 子公司 52 长期 3,200,000.00 3,850,488.69 179,984.79 4,030,473.48 4,030,473.48 权益法 药有限公司 吉林亚泰万联医 子公司 51 长期 7,325,934.00 2,874,066.00 10,994,994.32 333,463.82 11,328,458.14 11,328,458.14 权益法 药有限公司 吉林亚泰环境工 子公司 100 长期 1,895,573.37 -331,332.79 1,564,240.58 1,564,240.58 权益法 程有限公司 吉林亚泰龙潭水 子公司 100 长期 2,500,000.00 2,395,308.46 -2,395,308.46 0 0 权益法 泥有限公司 北京亚泰饭店有 子公司 100 长期 700,000.00 1,344,944.63 779,889.70 2,124,834.33 2,124,834.33 权益法 限公司 吉林大药房药业 子公司 29.15 长期 2,810,921.39 2,996,496.94 469,378.37 3,465,875.31 3,465,875.31 权益法 股份有限公司 吉林亚泰明星制 子公司 100 长期 13,200,000.00 13,450,564.92 340,567.86 13,791,132.78 13,791,132.78 权益法 药有限公司 双鸭山亚泰煤业 子公司 100 长期 8,000,000.00 41,000,000.00 8,000,000.00 41,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 权益法 有限公司 黑龙江双泰煤业 子公司 51 长期 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 权益法 有限公司 沈阳东宇房产开 子公司 51 长期 153,899,082.07 142,417,487.67 123,776.68 142,541,264.35 142,541,264.35 权益法 发有限公司 哈尔滨亚泰水泥 子公司 100 长期 3,000,000.00 1,617,883.97 权益法 有限责任公司 1,617,883.97 1,617,883.97 东北证券有限责 联营企业 20 长期 219,518,662.53 100,643,316.28 -8,556,943.52 92,086,372.76 92,086,372.76 权益法 任公司 长春房屋置换股 联营企业 25 长期 36,356,255.98 5,368,464.77 -31,982.33 5,336,482.44 5,336,482.44 权益法 份有限公司 长春有线电视网 联营企业 29 长期 5,006,776.86 14,750,000.00 39,812,282.17 17,703,270.95 57,515,553.12 57,515,553.12 权益法 络有限公司 长春长生生物科 联营企业 25 长期 23,079,408.64 24,558,560.63 4,413,519.19 28,972,079.82 28,972,079.82 权益法 技股份有限公司 长春百货大楼股 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 成本法 61 份有限公司 合计 1,325,931,230.47 1,003,754,066.00 2,673,424,195.61 -69,775,340.97 2,603,648,854.64 2,603,648,854.64 ※经公司七届三次董事会决议批准，公司以现金的方式对所属子公司——双 鸭山亚泰煤业有限公司进行增资，其中公司新增投资 4,100 万元，吉林亚泰鼎鹿 水泥有限公司新增投资 200 万元。增资完成后，双鸭山亚泰煤业有限公司注册资 本增至 5,300 万元，其中公司持有 4,900 万元，占双鸭山亚泰煤业有限公司注册 资本的 92.45%；吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司持有 400 万元，占双鸭山亚泰煤业 有限公司注册资本的 7.55%。 ※公司本期其他长期投资增减见附注四及附注五之注释 8。 （3）股权投资差额 本期 形成 摊销 被投资单位名称 初始余额 2004.12.31 本期增加 摊销金额 2005.12.31 减少 原因 年限 长春长生生物科技 10,670,591.36 10,137,061.79 1,067,059.14 9,070,002.65 购买 10.00 股份有限公司 吉林大药房药业股 7,333,872.61 6,600,485.35 733,387.26 5,867,098.09 购买 10.00 份有限公司 沈阳东宇房产开发 23,388,165.32 21,750,993.75 2,817,851.24 18,933,142.51 增资 8.30 有限公司 长春龙达乐园有限 9,973,623.22 9,973,623.22 415,567.63 9,558,055.59 购买 10 公司 合 计 51,366,252.51 38,488,540.89 9,973,623.22 0.00 5,033,865.27 43,428,298.84 ※本期股权投资差额增加见附注五之注释 8 （4）其他长期投资 被投资单位名称 期末余额 期初余额 解放军军需大学 9,974,384.78 9,589,384.78 合 计 9,974,384.78 9,589,384.78 4. 投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 被投资单位损益调整 208,561,459.80 209,397,244.02 股权投资差额摊销 5,033,865.27 2,904,088.40 合 计 213,595,325.07 206,493,155.62 62 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本企业 法定 公司名称 注册地点 经营范围 经济性质或类型 关 系 代表人 吉林亚泰水泥有限公司 长春市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰房地产开发有限公司 长春市 民用住宅开发 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰建筑工程有限公司 长春市 建筑施工 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 房产物业管理 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰超市有限公司 长春市 商品零售 子公司 有限责任 施国琴 长春龙达乐园有限公司 长春市 餐饮、娱乐服务 子公司 有限责任 宋尚龙 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 室内外装修 子公司 有限责任 陈继忠 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 戏水、桑拿 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 人参、鹿茸、柜台出租 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 辽源市 编织袋、集装袋 子公司 有限责任 宋尚龙 长春亚泰热力有限责任公司 长春市 供热、供气 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰制药股份有限公司 九台市 中、西药高科技产品 子公司 股份有限 宋尚龙 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 生物制剂 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 水泥、水泥制品销售 子公司 有限责任 张宝谦 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 餐饮、饮食服务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 商品混凝土生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 西药制剂、中成药 子公司 有限责任 刘晓峰 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 国内旅游 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 环境工程、园林设计 子公司 有限责任 孟宪志 北京亚泰饭店有限公司 北京市 餐饮、饮食服务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰万联医药有限公司 长春市 中成药、生物制品 子公司 有限责任 刘晓峰 沈阳东宇房产开发有限公司 沈阳市 房屋开发、租赁 子公司 有限责任 刘树森 吉林大药房药业股份有限公司 长春市 中西成药、生化药品 子公司 股份有限 刘晓峰 吉林亚泰明星制药有限公司 长春市 药品生产、参茸加工 子公司 有限责任 刘晓峰 双鸭山亚泰煤业有限公司 双鸭山市 煤炭开采及销售 子公司 有限责任 张国栋 黑龙江双泰煤业有限公司 双鸭山市 煤炭开采及销售 子公司 有限责任 马绍民 哈尔滨亚泰水泥有限责任公司 哈尔滨市 水泥制品制造 子公司 有限责任 张国栋 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 吉林亚泰水泥有限公司 931,630,000 931,630,000 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 400,000,000 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 55,000,000 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 8,000,000 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 27,900,000 长春龙达乐园有限公司 23,500,000 23,500,000 长春恒大装饰工程有限公司 5,000,000 5,000,000 63 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 12,400,000 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 40,100,000 40,100,000 长春亚泰热力有限责任公司 239,000,000 239,000,000 吉林亚泰制药股份有限公司 83,150,448 83,150,448 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 2,000,000 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 5,700,000 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 25,000,000 吉林亚泰华氏医药有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰明城水泥有限公司 395,320,000 395,320,000 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100,000 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 1,000,000 北京亚泰饭店有限公司 1,000,000 1,000,000 吉林亚泰万联医药有限公司 20,000,000 20,000,000 沈阳东宇房产开发有限公司 302,515,399.47 302,515,399.47 吉林大药房药业股份有限公司 34,797,194 34,797,194 吉林亚泰明星制药有限公司 20,000,000 20,000,000 双鸭山亚泰煤业有限公司 10,000,000 43,000,000 53,000,000 黑龙江双泰煤业有限公司 10,000,000 10,000,000 哈尔滨亚泰水泥有限责任公司 5,000,000 5,000,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 公司名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 吉林亚泰水泥有限公司 931,630,000 100.00 931,630,000 100.00 吉林亚泰房地产开发有限公司 400,000,000 100.00 400,000,000 100.00 吉林亚泰建筑工程有限公司 55,000,000 100.00 55,000,000 100.00 吉林亚泰物业管理有限公司 8,000,000 100.00 8,000,000 100.00 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 100.00 27,900,000 100.00 长春龙达乐园有限公司 14,470,000 61.57 9,030,000 38.43 23,500,000 100.00 长春恒大装饰工程有限公司 2,850,000 57.00 2,850,000 57.00 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 12,400,000 100.00 12,400,000 100.00 吉林亚泰三川塑编有限责任公司 40,000,000 99.75 40,000,000 99.75 长春亚泰热力有限责任公司 239,114,586 100.00 239,114,586 100.00 吉林亚泰制药股份有限公司 30,291,708.21 36.43 30,291,708.21 36.43 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 100.00 5,700,000 100.00 吉林亚泰商品混凝土有限公司 25,000,000 100.00 25,000,000 100.00 吉林亚泰华氏医药有限公司 5,200,000 52.00 5,200,000 52.00 吉林亚泰明城水泥有限公司 395,320,000 100.00 395,320,000 100.00 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100.00 100,000 100.00 64 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 吉林亚泰龙潭水泥有限公司 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 北京亚泰饭店有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 吉林亚泰万联医药有限公司 10,200,000 51.00 10,200,000 51.00 沈阳东宇房产开发有限公司 153,899,082.07 51.00 153,899,082.07 51.00 吉林大药房药业股份有限公司 10,144,794 29.15 10,144,794 29.15 吉林亚泰明星制药有限公司 15,238,000 76.19 15,238,000 76.19 双鸭山亚泰煤业有限公司 10,000,000 100.00 43,000,000 100.00 53,000,000 100.00 黑龙江双泰煤业有限公司 5,100,000 51.00 5,100,000 51.00 哈尔滨亚泰水泥有限责任公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 1、 不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与本公司关系 长春市人民政府国有资产监督管理委员会 本公司第一大股东 2、 关联方交易 （1）公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵 销。 （2）公司本期为子公司提供借款担保如下： 单位：人民币万元 子公司名称 金额 借款日 到期日 吉林亚泰水泥有限公司 1,500 2005.11.23 2006.11.22 吉林亚泰水泥有限公司 4,000 2005.06.06 2006.06.05 吉林亚泰水泥有限公司 3,000 2005.06.06 2006.06.06 吉林亚泰水泥有限公司 3,000 2005.06.27 2006.06.09 吉林亚泰水泥有限公司 3,500 2005.06.27 2006.06.15 吉林亚泰水泥有限公司 3,500 2005.06.27 2006.06.26 吉林亚泰水泥有限公司 4,000 2005.11.28 2006.11.28 吉林亚泰水泥有限公司 15,000 2005.04.15 2030.04.03 吉林亚泰明城水泥有限公司 3,000 2005.03.25 2006.03.24 吉林亚泰明城水泥有限公司 10,000 2005.12.20 2006.12.14 吉林亚泰明城水泥有限公司 1,000 2005.12.21 2006.12.15 吉林亚泰明城水泥有限公司 2,000 2005.03.08 2006.03.07 （3）2005 年 11 月 16 日，公司的第一大股东——长春市人民政府国有资产 监督管理委员会以其持有的公司国家股 27,094.9598 万股中的 13,500 万股向长春 市商业银行东盛支行进行质押，为公司在长春市商业银行东盛支行的 19,000 万 元贷款提供担保。 附注八、或有事项 经公司 2005 年第三次临时董事会决议批准，公司为沈阳东宇集团股份有限 65 公司在华夏银行股份有限公司沈阳中山广场支行的 450 万元人民币贷款提供担 保，贷款期限为七个月，担保方式为保证担保，承担责任方式为连带责任，担保 期间为自贷款到期之次日起两年。 经公司 2005 年七届五次董事会决议批准，公司为长春房地（集团）有限责 任公司在中国工商银行松原市分行的 7,200 万元人民币贷款提供担保，担保方式 为保证担保，承担责任方式为连带责任，担保期间为自贷款到期之次日起两年。 除上述事项外，截止本会计报表签发日(2006 年 4 月 12 日)，公司未发生其 他影响本公司会计报表阅读和理解的重大或有事项。 附注九、资产负债表日后事项 2006 年 1 月 17 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会，审议通过了关 于收购哈尔滨水泥厂的有关事宜，至此，《关于收购哈尔滨水泥厂部分资产及负 债的协议书》正式生效。公司与哈尔滨市道外区经济贸易局共同出资设立亚泰集 团哈尔滨水泥有限公司，注册资本为 153,422,363.00 元，其中公司以拥有的原 哈尔滨水泥厂 99%的资产和负债出资 151,888,139.44 元，占亚泰集团哈尔滨水 泥有限公司注册资本的 99%，哈尔滨市道外区经济贸易局以拥有的哈尔滨水泥厂 1%的资产和负债出资 1,534,223.63 元，占亚泰集团哈尔滨水泥有限公司注册资 本的 1%。 除上述事项外，截止本会计报表签发日(2006 年 4 月 12 日)，公司未发生影 响本公司会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 附注十、净资产收益率、每股收益和非经常性损益 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.58 17.84 0.51 0.63 营业利润 -1.19 -1.21 -0.03 -0.04 净利润 2.72 2.76 0.08 0.10 扣除非经常性 2.71 2.75 0.08 0.10 损益后的净利润 66 2、2005 年度非经常性损益项目及相关金额如下： 项 目 扣除所得税后金额 营业外收支净额 174,480.01 合 计 174,480.01 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：宋尚龙 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董 事 会 二 ΟΟ 六年四月十五日 67 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 356,384,153.35 234,923,707.47 160,793,666.34 76,440,241.16 短期投资 应收票据 5,120,128.00 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 402,050,311.56 406,709,015.06 593,627.72 743,627.72 其他应收款 638,228,281.97 439,580,866.85 2,117,823,385.36 1,766,929,944.16 预付账款 353,721,777.55 316,596,949.26 27,738,119.00 24,858,119.00 应收补贴款 存货 1,526,084,665.93 1,382,170,366.46 待摊费用 5,230,538.28 3,262,587.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,286,819,856.64 2,784,243,492.42 2,306,948,798.42 1,868,971,932.04 长期投资： 长期股权投资 403,026,094.63 366,848,391.42 2,657,051,538.26 2,721,502,121.28 长期债权投资 长期投资合计 403,026,094.63 366,848,391.42 2,657,051,538.26 2,721,502,121.28 其中：合并价差 股权投资差额 43,428,298.84 38,488,540.89 43,428,298.84 38,488,540.89 固定资产： 固定资产原价 4,208,119,058.74 4,200,707,829.22 73,773,378.45 71,241,213.45 减：累计折旧 950,517,036.61 787,392,784.82 18,396,833.08 14,022,542.13 固定资产净值 3,257,602,022.13 3,413,315,044.40 55,376,545.37 57,218,671.32 减：固定资产减值准备 58,276,848.36 58,323,512.12 固定资产净额 3,199,325,173.77 3,354,991,532.28 55,376,545.37 57,218,671.32 工程物资 90,134,183.50 11,325,941.17 在建工程 478,881,568.46 138,875,911.89 固定资产清理 固定资产合计 3,768,340,925.73 3,505,193,385.34 55,376,545.37 57,218,671.32 无形资产及其他资产： 无形资产 130,288,614.40 163,385,286.50 长期待摊费用 1,904,307.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 132,192,922.12 163,385,286.50 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,590,379,799.12 6,819,670,555.68 5,019,376,882.05 4,647,692,724.64 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉 68 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 2,159,259,946.90 1,523,028,698.15 1,586,260,000.00 1,142,820,000.00 应付票据 538,297,403.09 359,455,021.32 336,200,000.00 256,350,000.00 应付账款 645,834,129.84 555,815,955.96 402,437.54 402,437.54 预收账款 407,340,995.58 294,374,010.92 应付工资 2,992,278.39 4,087,406.88 499,635.32 575,074.99 应付福利费 22,583,878.19 18,710,324.83 1,347,707,57 1,090,365.86 应付股利 4,364,615.97 4,390,229.38 4,364,615.97 4,364,615.97 应交税金 -35,376,914.94 83,244,102.07 -117,033,641.44 -102,460,858.66 其他应交款 11,286,648.82 9,439,768.97 其他应付款 464,436,558.84 412,073,318.89 347,997,918.13 233,181,652.07 预提费用 1,707,561.65 2,032,078.87 预计负债 一年内到期的长期负债 138,200,000.00 318,897,700.00 138,200,000.00 318,897,700.00 其他流动负债 递延收益 22,983,414.70 流动负债合计 4,383,910,517.03 3,585,548,616.24 2,298,238,673.09 1,855,220,987.77 长期负债： 长期借款 548,781,165.57 596,510,989.56 267,670,000.00 411,190,000.00 应付债券 长期应付款 10,289,002.82 11,400,603.09 专项应付款 16,110,000.00 16,260,000.00 其他长期负债 长期负债合计 575,180,168.39 624,171,592.65 267,670,000.00 411,190,000.00 递延税项： 递延税款贷项 131,766.22 负债合计 4,959,090,685.42 4,209,851,975.11 2,565,908,673.09 2,266,410,987.77 少数股东权益 228,410,088.32 274,944,568.56 股东权益： 股本 836,641,430.00 557,760,953.00 836,641,430.00 557,760,953.00 减：已归还投资 股本净额 836,641,430.00 557,760,953.00 836,641,430.00 557,760,953.00 资本公积 946,010,649.88 1,222,257,223.42 946,010,649.88 1,222,257,223.42 盈余公积 204,316,658.83 190,406,145.11 204,316,658.83 190,406,145.11 其中：法定公益金 102,643,626.25 95,688,369.39 102,643,626.25 95,688,369.39 未分配利润 415,910,286.67 364,449,690.48 466,499,470.25 410,857,415.34 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 2,402,879,025.38 2,334,874,012.01 2,453,468,208.96 2,381,281,736.87 负债和股东权益总计 7,590,379,799.12 6,819,670,555.68 5,019,376,882.05 4,647,692,724.64 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉 69 利润及利润分配表 2005 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 2,118,133,147.06 2,003,101,193.83 减：主营业务成本 1,654,143,431.00 1,374,512,673.35 主营业务税金及附加 41,646,920.13 48,470,405.72 二、主营业务利润 422,342,795.93 580,118,114.76 加：其他业务利润 42,499,433.08 18,368,702.56 减：营业费用 136,730,063.74 172,116,435.83 管理费用 212,107,608.06 238,388,578.53 40,372,973.51 31,442,068.92 财务费用 144,609,803.11 131,808,088.21 96,813,954.84 74,898,252.16 三、营业利润 -28,605,245.90 56,173,714.75 -137,186,928.35 -106,340,321.08 加：投资收益 -7,594,818.24 -13,643,690.19 213,595,325.07 206,493,155.62 补贴收入 86,254,421.14 112,591,982.55 15,105,020.00 营业外收入 5,560,067.33 1,382,254.41 666.56 减：营业外支出 5,299,649.40 16,892,744.93 306.88 60,854.42 四、利润总额 50,314,774.93 139,611,516.59 76,408,756.40 115,197,000.12 减：所得税 -17,479,684.26 42,190,786.09 6,856,187.77 14,486,235.55 减：少数股东损益 2,423,349.28 -8,430,093.16 加：未确认投资损失 五、净利润 65,371,109.91 105,850,823.66 69,552,568.63 100,710,764.57 加：年初未分配利润 364,449,690.48 278,741,091.52 410,857,415.34 330,288,803.69 其他转入 六、可供分配的利润 429,820,800.39 384,591,843.40 480,409,983.97 430,999,568.26 减：提取法定盈余公积 6,955,256.86 10,071,076.46 6,955,256.86 10,071,076.46 提取法定公益金 6,955,256.86 10,071,076.46 6,955,256.86 10,071,076.46 提取职工奖励及福利基金 71.78 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 415,910,286.67 364,449,690.48 466,499,470.25 410,857,415.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 415,910,286.67 364,449,690.48 466,499,470.25 410,857,415.34 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉 70 现金流量表 2005 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,011,752,478.13 收到的税费返还 19,828,255.83 收到的其他与经营活动有关的现金 145,135,608.11 310,372,505.24 现金流入小计 2,176,716,342.07 310,372,505.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,205,593,723.24 支付给职工以及为职工支付的现金 137,970,283.27 11,157,834.78 支付的各项税费 204,099,336.75 21,151,305.60 支付的其他与经营活动有关的现金 370,097,134.44 454,910,174.12 现金流出小计 1,917,760,477.70 487,219,314.50 经营活动产生的现金流量净额 258,955,864.37 -176,846,809.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -601,309.46 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,000,000.00 355,241,201.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 340,384.00 110,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,739,074.54 355,351,201.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 351,475,281.51 729,611.00 现金 投资所支付的现金 9,001,150.00 53,001,150.00 支付的其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 现金流出小计 420,476,431.51 113,730,761.00 投资活动产生的现金流量净额 -415,737,356.97 241,620,440.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 3,404,710,000.00 2,589,710,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,404,710,000.00 2,589,710,000.00 偿还债务所支付的现金 2,968,875,627.99 2,470,181,160.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 157,592,433.53 99,949,046.31 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 3,126,468,061.52 2,570,130,206.31 筹资活动产生的现金流量净额 278,241,938.48 19,579,793.69 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 121,460,445.88 84,353,425.18 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉 71 现金流量表（续） 2005 年度 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,371,109.91 69,552,568.63 加：少数股东损益 2,423,349.28 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 13,707,798.84 9,130,782.09 固定资产折旧 184,271,774.62 4,384,957.51 无形资产摊销 7,603,235.97 长期待摊费用摊销 953,333.28 待摊费用减少 -1,967,950.96 预提费用增加 -324,517.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -574,285.16 -666.56 固定资产报废损失 923,697.43 财务费用 147,631,344.65 99,949,046.31 投资损失 7,594,818.24 -213,595,325.07 递延税款贷项 存货的减少 -150,647,428.18 经营性应收项目的减少 -208,535,355.03 -301,043,914.83 经营性应付项目的增加 190,524,938.70 154,775,742.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 258,955,864.37 -176,846,809.26 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 356,384,153.35 160,793,666.34 减：现金的期初余额 234,923,707.47 76,440,241.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 121,460,445.88 84,353,425.18 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉 72 合并资产减值准备明细表 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2005 年度 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出 一、坏账准备合计 103,247,627.43 13,069,946.10 850,491. 其中：应收账款 52,807,940.88 7,889,819.65 689,182. 其他应收款 50,439,686.55 5,180,126.45 161,309. 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,391,814.49 621,077. 其中：原材料 6,900,245.46 265,928. 库存商品 1,491,569.03 355,149. 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 58,323,512.12 637,852.74 684,516. 其中：房屋、建筑物 12,675,596.49 16,579. 机器设备 44,516,258.83 598,624.43 640,038. 运输设备 176,551.62 36,457.40 9,171. 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值备 560,000.00 八、委托贷款减值准备 九、合计 170,522,954.04 13,707,798.84 2,156,086. 公司负责人：宋尚龙 会计机构负责人：刘树森 主管会计工作负责人： 母公司资产减值准备明细表 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2005 年度 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转出数 回升转回数 一、坏账准备合计 15,930,468.71 9,130,782.09 其中：应收账款 743,627.73 -150,000.00 其他应收款 15,186,840.98 9,280,782.09 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值备 八、委托贷款减值准备 九、合计 15,930,468.71 9,130,782.09 公司负责人：宋尚龙 主管会计工作负责人：刘树森 会计机构负责人：张玉 1