徐工机械(000425)徐工科技2002年年度报告

证券代码：０００４２５ 证券简称：徐工科技 公告编号：２００３－００５ 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第一节 重要提示及目录 一、 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 高国华董事、王岩松董事、孔庆华董事因履行公务未能出席 董事会会议，书面委托王民董事长代为出席会议并行使表决权。 独立董事宋学锋因履行公务未能出席董事会会议，书面委托 杨雄胜独立董事代为出席会议并行使表决权。 公司董事长王民先生、总经理杨勇先生、财务负责人郭冠侠 先生及财务管理部部长邹国宝先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 -1- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 二、目 录 第一节 重要提示及目录 … … … … … … … … … … … … … … … . .…..…..１ 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … ３ 第三节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … ４ 第四节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … ６ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … ８ 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １０ 第七节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ．．１１ 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １３ 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２１ 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２３ 第十一节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２９ 第十二节 备查文件目录．… … … ．… … … … … … … … … … … … … … … ５６ -2- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中英文名称及缩写： 中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司 英文名称：ＸｕGong Science & Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． （二）公司法定代表人：王 民 （三）公司董事会秘书：费广胜 证券事务代表：薛国强 联系地址：江苏省徐州市苏堤北路 ５ 号 电 话：（０５１６）５７５６０４４－２５２８ 传 真：（０５１６）５７５３１５１ 电子信箱：ｚｑｂ＠ｘｃｍｇ．ｃｏｍ （四）公司注册地址及办公地址：江苏省徐州市苏堤北路 ５ 号 邮政编码：２２１００６ 互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｘｃｍｇ．ｃｏｍ 电子信箱：zqb@xcmg.com （五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际 互联网网址、公司年度报告备置地点： 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 证监会指定的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：徐工科技 股票代码：０００４２５ （七）其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： １９９３ 年 １２ 月 １５ 日 徐州市工商行政管理局 １９９８ 年 ０９ 月 ２１ 日 江苏省工商行政管理局 １９９９ 年 １２ 月 ３０ 日 江苏省工商行政管理局 ２０００ 年 ０５ 月 ３１ 日 江苏省工商行政管理局 ２００１ 年 ０７ 月 １９ 日 江苏省工商行政管理局 ２００２ 年 ０８ 月 １６ 日 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３２００００１１０３４７４ 税 务 登 记 号：３２０３１１１３６４１０７４６ 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：南京市新街口正洪街 １８ 号东宇大厦 ８ 楼 -3- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 １２７，０６７，５７０．９７ 净利润 １０７，３０２，３１１．３１ 扣除非经常性损益后的净利润 １０１，０４７，８９４．６４ 主营业务利润 ３５２，２０８，４５９．４８ 其他业务利润 １１，１３０，１４６．０３ 营业利润 １０２，４１８，０４０．１９ 投资收益 １７，９３３，０９２．５６ 补贴收入 ５，４５６，０００．００ 营业外收支净额 １,２６０，４３８．２２ 经营活动产生的现金流量净额 ２３９，９２３，８５９．１５ 现金及现金等价物净增加额 －８，７５７，１４１．６３ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 ９，３３４，９５０．２５ 明细如下： 项 目 金 额（元） 补贴收入 ５，４５６，０００．００ 计提资产减值准备 －１９３，２３８．２２ 处置固定资产净收益 ４８１，８１５．３１ 罚款净收入及其他 １，８７１，８６１．１３ 处置股权的收益 １，７１８，５１２．０３ 合计 ９，３３４，９５０．２５ （二）截止 ２００２ 年末公司近三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ２，１２３，６８５，２５３．１４ １，５１０，８５９，６５０．３１ １，２６１，６４４，１９１．３８ 净利润 １０７，３０２，３１１．３１ ８６，０９７，６９２．４６ ７２，５９０，８２４．９９ 总资产 ２，５８８，３８９，４０４．１８ ２，１５６，７５８，３５０．５１ １，５００，９６０，７０７．３１ 股东权益 １，０７４，２３５，７８５．１３ ９７３，４２１，３２６．９７ ６２７，２５７，７０８．１１ 每股收益 ０．２２ ０．１７ ０．２１ 每股净资产 ２．１７ １．９６ １．７８ 调整后的每股净资产 １．９１ １．７６ １．５７ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．４８ ０．０７２ ０．１５ 净资产收益率（％） ９．９９ ８．８０ １１．５７ 扣除非经常性损益后的加权平均净 ９．８０ １３．５５ １１．６９ 资产收益率（％） -4- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 注：１、根据财政部有关规定，本期公司执行《企业会计制度》。 ２、本公司公司持股 ５０％的徐州利渤海尔混凝土机械有限公司（中外合资企业），根据 财政部财会［２００１］６２ 号文的规定并经其董事会审议通过，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企 业会计制度》，变更了计提资产减值准备等会计政策，并进行了追溯调整。公司对其按 权益法核算的投资收益相应地进行了追溯调整，对 ２００１ 年主要会计数据和财务指标影 响列示如下： 单位：人民币元 每股 调整后 净资产 扣除非经常性损益 每 股 ２００１ 年 净利润 总资产 股东权益 净资 的每股 收益率 后的加权平均净资 收益 产 净资产 （％） 产收益率（％） 调整前 ８５，６４７，５２５ ２，１６１，２３３，６６８ ９７７，８９６，６４４ ０．１７ １．９７ １．７８ ８．７６ １３．５６ 调整后 ８６，０９７，６９２ ２，１５６，７５８，３５１ ９７３，４２１，３６３ ０．１７ １．９６ １．７６ ８．８０ １３．５５ （三）利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（％） 加权平均（％） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２．７９ ３４．１７ ０．７１ ０．７１ 营业利润 ９．５３ ９．９４ ０．２１ ０．２１ 净利润 ９．９９ １０．４１ ０．２２ ０．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 ９．４１ ９．８０ ０．２０ ０．２０ （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 法定 法定 未确认的投 股东权益 项 目 股 本 资本公积 未分配利润 盈余公积 公益金 资损失 合 计 期初数 ４９５，５３４，２００ ４２９，３８３，１０２．６６ １０，４８４，９１３．２０ ５，２４２，４５６．５９ ３２，７７６，６５４．５２ ９７３，４２１，３２６．９７ 本期增加 １８，０００，０００ １０，３５９，９０６．０４ ５，１７９，９５３．０２ １０７，３０２，３１１．３１ １４０，８４２，１７０．３７ 本期减少 ３５，３６１，２２７．０６ ４，６６６，４８５．１５ ４０，０２７，７１２．２１ 期末数 ４９５，５３４，２００ ４４７，３８３，１０２．６６ ２０，８４４，８１９．２４ １０，４２２，４０９．６１ １０４，７１７，７３８．７７ －４，６６６，４８５．１５ １，０７４，２３５，７８５．１３ 变动原因： １、盈余公积、法定公益金和未分配利润的增加系本年经营净利润增加及计提所致。 ２、未分配利润减少系分配股利所致。 ３、资本公积本期增加数为公司本期收到的根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委 员会、财政部联合颁布的有关文件，由中央财政和地方财政给予公司的第三批国债项目 投资补助金。 ４、未确认的投资损失系纳入合并会计报表的子公司徐州徐工物资供应有限公司超出净 资产的亏损金额。 -5- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 单位：股 本年度变动增减（＋，－） 期初数 送 配 公积金 其 期末数 小计 股 股 转 股 他 一、尚未流通股份 １、发起人股份 176,072,150 176,072,150 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 176,072,150 176,072,150 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 125,259,690 125,259,690 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 301,331,840 301,331,840 尚未流通股份合计 二、已流通股份 １、境内上市的人民币 194,202,360 194,202,360 普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 194,202,360 194,202,360 三、股份总数 495,534,200 495,534,200 ２、股票发行与上市情况 (1)报告期末前三年历次股票发行情况 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日至 ２６ 日，公司以每 １０ 股配售 ２．３０７７ 股的比例，向公司股东发 行 Ａ 股股票 ３６，９７０，９１２ 股，发行价格每股 １０ 元，上市时间为 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日，获 准上市流通量 ３６，４１２，９４２ 股。 （２）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （３）公司无尚存的内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有股东 5,215 人。 -6- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 2、公司前 10 名股东持股情况： 单位：股 年 初 年 末 占股 股 东 名 称 持股数 持股数 比例 股份性质 质押冻结 % 徐州工程机械集团有限公司 176,072,150 176,072,150 35.53 发起人国有法人股 85,000,000 股 徐州回转支承公司 30,227,570 30,227,570 6.10 境内定向法人股 22,279,171 股 国投机轻有限公司 20,280,000 20,280,000 4.09 境内定向法人股 徐州众智发展有限公司 10,660,000 10,660,000 2.15 境内定向法人股 4,000,000 股 徐州市远通通讯自动化发展中心 9,000,000 9,000,000 1.82 境内定向法人股 大通证券股份有限公司 8,685,856 8,177,400 1.65 流通股 河南中鸿投资咨询有限公司 6,500,000 6,500,000 1.31 境内定向法人股 徐州工程机械桥箱公司 4,713,901 4,713,901 0.95 境内定向法人股 上海沪香工贸有限公司 3,060,000 3,060,000 0.62 境内定向法人股 北内集团总公司 2,600,000 2,600,000 0.52 境内定向法人股 徐州工程机械集团有限公司代表国家持有公司股份，为本公司的母公司；徐州回转 支承公司、徐州工程机械桥箱公司为徐州工程机械集团有限公司下属全资子公司。 3、控股股东（持股 10%以上的法人股股东）为： 徐州工程机械集团有限公司 法定代表人：王民 成立日期：1989.7.28 主营：起重设备、建筑施工机械、动力机械、矿山机械、环卫机械、风动工具制 造、销售、安装服务。 注册资本：347,310,000 元 股权结构：国有独资公司 4、报告期内控股股东无变更。 -7- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况： 1、董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 姓 年 任 期 年 初 年 末 增 减 增减变 姓 名 职 务 别 龄 起止日期 持股数 持股数 变动量 动原因 王 民 男 ４８ 董事长 ２０００－２００３ １０８１６ １０８１６ 付 健 男 ４６ 董事 ２０００－２００３ ５３９４ ５３９４ 李 格 女 ３６ 董事 ２００２－２００３ ０ ０ 黄 健 男 ５７ 董事 ２０００－２００３ １０８１６ １０８１６ 杨 勇 男 ４５ 董事、总经理 ２０００－２００３ ５３９４ ５３９４ 李锁云 男 ４０ 董事 ２０００－２００３ １７２０ １７２０ 施克元 男 ４５ 董事 ２０００－２００３ ０ ０ 刘铁峰 男 ５６ 董事 ２０００－２００３ １３５２０ １３５２０ 王岩松 男 ４０ 董事 ２０００－２００３ ０ ０ 高国华 男 ３４ 董事 ２０００－２００３ ０ ０ 孔庆华 男 ４０ 董事 ２００１－２００３ ０ ０ 郭冠侠 男 ５７ 董事、财务负责人 ２０００－２００３ １０８１６ １０８１６ 宋学锋 男 ３９ 独立董事 ２００２－２００３ ０ ０ 杨雄胜 男 ４２ 独立董事 ２００２－２００３ ０ ０ 费广胜 男 ３７ 董事会秘书 ２０００－２００３ ４１６ ４１６ 吴江龙 男 ４０ 监事会主席 ２０００－２００３ ４３７６ ４３７６ 李印象 男 ５０ 监事 ２０００－２００３ １０８１６ １０８１６ 陆小平 男 ４７ 监事 ２０００－２００３ ０ ０ 李 贞 女 ４７ 监事 ２０００－２００３ ０ ０ 杨千光 男 ５８ 监事 ２０００－２００３ ５３９４ ５３９４ 邵 勇 男 ３４ 监事 ２０００－２００３ ０ ０ 高晓平 男 ４０ 监事 ２０００－２００３ ３２０ ３２０ 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 在 股 东 单 位 任 职 任 职 期 间 王 民 徐州工程机械集团有限公司董事长 ２００１-2004 付 健 徐州工程机械集团有限公司董事、总经理 ２００１-2004 李 格 徐州工程机械集团有限公司监事会主席 ２００２-2004 黄 健 徐州工程机械集团有限公司董事 ２００１-2004 杨 勇 徐州工程机械集团有限公司董事 ２００２-2004 徐州工程机械集团有限公司副总经理 ２００１-2004 李锁云 徐州工程机械集团有限公司董事 ２００２-2004 徐州工程机械集团有限公司副总经理 ２００１-2004 施克元 徐州工程机械集团有限公司董事 ２００２-2004 -8- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 王岩松 徐州工程机械集团有限公司副总经理、董事 ２００２-2004 吴江龙 徐州工程机械集团有限公司董事、总会计师、 ２００２-2004 高国华 国投机轻有限公司项目经理 ２００１-2004 李印象 徐州工程机械集团有限公司纪委副书记 ２００１-2004 陆小平 徐州工程机械集团有限公司规划发展部部长 ２００１-2004 （二）年度报酬情况 1、根据公司《年薪考核兑现办法》和董事会下达的经营指标完成情况，确定董事、 监事和高级管理人员的年薪。 2、现任董事（不含二位独立董事）、监事、高级管理人员在公司领取报酬的 9 人， 2002 年年度报酬总额为 1,165,155 元，金额最高的前三名董事的报酬总额 506,695 元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 446,465 元。 3、独立董事宋学锋先生、杨雄胜先生在本公司领取独立董事津贴，每人每年 30,000 元。独立董事履行职责（参加公司董事会、股东大会）的差旅费据实报销，无其他待遇。 4、现任董事、监事、高级管理人员报酬数额在 150,000 元以上的 2 人，100,000-150,000 元 6 人，100,000 元以下 1 人。 5、不在本公司领取报酬、津贴的董事为：付健、李格、黄健、李锁云、施克元、 王岩松、高国华。其中付健、李格、黄健、李锁云、施克元、王岩松在徐州工程机械集 团有限公司领取报酬，高国华在国投机轻有限公司领取报酬。 6、不在本公司领取报酬、津贴的监事为：吴江龙、陆小平、李印象、高晓平，其 均在徐州工程机械集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任董事姓名及离任原因。 报告期内徐天宁先生因工作变动，调任国家公务员，辞去董事职务；徐荣女士因任 调研员，辞去董事职务。二位董事的辞职申请经公司三届十二次董事会审议通过。 （四）报告期末公司员工总数为 5590 人，其中在职员工 4911 人，专业构成情况如 下： 生产人员：3050 人，销售人员 355 人，技术人员 443 人，财务人员 72 人，行政人 员 799 人，其他人员 192 人。 员工受教育程度情况如下： 大学本科及本科以上： 587 人； 大 专： 654 人； 大 专 以 下： 3670 人； 公司离退休职工人数为：1383 人。 -9- 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第六节 公司治理结构 （一）公司治理状况与差异 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定以及《深圳证券交易所 股票上市规则》的要求，规范运作。公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规 则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《信息披露保密细 则》，对公司章程进行了相关的修改和完善，聘任了独立董事。 与《上市公司治理准则》相比较，公司在治理方面尚有以下差异： 1、尚未成立董事会专门委员会； 2、公司独立董事在董事会人员构成中尚未达到三分之一的比例； 3、在董事选举中尚未采用累积投票制度。 针对上述差异，公司董事会将尽快成立董事会专门委员会，制订工作细则开展工作； 2003 年 6 月 30 日前董事会成员构成中独立董事达到三分之一的比例；修改完善公司章 程，在董事选举中采用累积投票制度。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司于 2001 年 12 月 31 日，经临时股东大会审议批准聘请宋学锋先生、杨雄胜先生为公司独立 董事，其中宋学锋先生为管理专家，杨雄胜先生为会计专家。二位独立董事在任职期间 能够做到尽职尽责，积极出席公司董事会会议和股东大会，参与会议各项议案的审议， 发挥专业所长，对公司的持续发展提供专业性、建设性意见，并以认真负责的态度对公 司的关联交易发表独立意见。做到了勤勉尽职，维护了公司和全体股东的合法权益。 （三）公司与控股股东的分开情况 在业务方面，公司的采购、生产、销售、服务完全独立于控股股东，公司的各项业 务决策均系独立作出。 在人员方面，公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机 构，公司高管人员均在本公司工作并领取报酬，切均未在股东单位兼任除董事以外的其 他职务。 在资产方面，公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系统，产 权明晰；拥有专利技术、专有技术；公司使用的“徐工”牌商标所有权归控股股东，协 议许可本公司无偿使用至 2010 年 12 月 31 日。 在机构方面，公司组织机构体系健全，与控股股东完全分离，没有从属关系。 在财务方面，公司拥有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独 立纳税。 （四）高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 2001 年度股东大会通过了公司《年薪考核兑现办法》，公司高级管理人员实行年薪 制。依据董事会确定的各项年度经营指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评结果 确定其年薪。 - 10 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内公司共召开四次股东大会。 （一）２００１ 年度股东大会 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 ２００１ 年度股东大会的时间、地点、议题等 主要内容通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在徐工集团六楼会议室召开 ２００１ 年度股东大会。出席会议的股 东及股东代理人共 ２２ 名，代表股份 ２３２，７２４，５０５ 股，占公司总股本的 ４６．９６％。会议由 董事长王民先生主持，公司董事、监事及高管人员列席会议。到会股东审议通过如下议 案： １、公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ２、公司 ２００１ 年度监事会工作报告； ３、公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算方案； ４、公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积金转增股本方案； ５、聘任公司审计机构及支付其报酬的议案； ６、公司 ２００２ 年度预计利润分配政策及资本公积金转增股本方案； ７、公司《年薪考核兑现办法》； ８、公司《募集资金管理办法》。 江苏金鼎达律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师毛玮红女士 认为本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程 的规定，本次股东大会形成的决议合法有效。 股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的时间、地点、 议题等主要内容通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在徐工集团六楼会议室召开 ２００２ 年第一次临时股东大会。出席 会议的股东及股东代理人共 ３０ 名，全部为非关联股东，代表股份 ３２，７７４，９６６ 股，占公 司总股本的 ６．６１％。会议由董事长王民先生主持，公司部分董事、监事及高管人员列席 会议。到会股东审议通过一项议案： 同意公司以自筹资金 ８２，０８３,０００ 元向徐工集团购买矿山路 ２２ 号宗地 ７９３０７．２ 平方 米国有土地使用权。 江苏金鼎达律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师毛玮红女士认 为本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的 规定，本次股东大会形成的决议合法有效。 股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 - 11 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 （三）２００２ 年第二次临时股东大会 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的时间、地点、 议题等主要内容通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在徐工集团六楼会议室召开 ２００２ 年第二次临时股东大会。出席 会议的股东及股东代理人共 １６ 名，代表股份 ２２１，７４８，４５７ 股，占公司总股本的 ４４．７５％。 会议由董事长王民先生主持，公司董事、监事及高管人员列席会议。到会股东审议通过 一项议案： 同意增补李格女士为公司第三届董事会董事。 江苏金鼎英杰律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师毛玮红女士 认为本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程 的规定，本次股东大会形成的决议合法有效。 股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 （四）２００２ 年第三次临时股东大会 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的时间、地点、 议题等主要内容通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日在徐工集团六楼会议室召开 ２００２ 年第三次临时股东大会。出席 会议的股东及股东代理人共 ３０ 名，全部为非关联股东，代表股份 ２９，９７２，９８４ 股，占公 司总股本的 ６．０５％。会议由董事长王民先生指定的董事、总经理杨勇先生主持。公司部 分董事、监事及高管人员列席会议。到会股东审议通过一项议案： 同意出售混凝土机械分公司部分资产的议案。 江苏金鼎英杰律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师毛玮红女士 认为本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程 的规定，本次股东大会形成的决议合法有效。 股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过增补李格女士为公司第三届董事会董事。 - 12 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务 1、公司主要从事压实机械、铲运机械、路面机械、筑路机械等工程机械产品的开 发、制造和销售业务，主导产品包括：压路机、装载机、平地机、拌和机、摊铺机、铣 刨机、推土机、拌和站等。 2、2002 年国家继续实施积极的财政政策，依靠扩大内需刺激国民经济的发展。在 此背景下，国内工程机械生产企业克服加入 WTO 带来的冲击，积极迎接市场的挑战， 行业出现普遍增长。本公司在竞争中采取了以下措施：（一）努力加强市场建设，完成 了销售流程再造，对公司销售网络进行整合，统一规范销售行为；加强完善备件供应网 络建设，提高售后服务质量；努力扩大产品外销份额，积极拓展国际市场。（二）在科 研开发方面，公司始终坚持“引导市场、满足市场、服务市场”的科研开发宗旨，以市 场需求为出发点，以增强产品技术含量逐步拥有自己的核心技术为方向，以创名牌产品 为手段，完成了 RP1250 多功能沥青混凝土摊铺机、XS260 液压振动压路机、LQC240 沥青搅拌站、LW420G 装载机、GR215 平地机、WB23G 路面拌合机等 14 项全新系列产 品的鉴定验收，实现了 30、40、50 系列装载机、XS 及 XD 系列压路机、J 系列压路机、 高原型产品、平地机等老产品的升级改进。通过了国家 863 项目“智能化工程机械机群” 的一期验收，并新增专利技术 3 项。加大了旨在提高科研开发手段和科研管理水平的企 业信息建设，实现了二维设计向三维设计的逐步过渡，完成了 MRPⅡ系统升级。2002 年新产品实现销售收入 1,159,980,000 元，占全部产品销售收入的 54%。（三）财务管理 上，深化以现金流管理为核心的财务流程再造，进一步强化价值管理。（四）通过股权 收购，控股了物资供应有限公司，将各分公司的采购职能集中到供应公司，形成规模采 购，通过比价采购、投标采购等方式，降低采购成本，提高采购质量；（五）深入开展 “忠诚、信用”主题教育活动，树立了企业良好形象。2002 年公司实现主营业务收入 2,123,685,253.14 元，比 2001 年同期增长 40.56%；实现利润总额 127,067,570.97 元，比 2001 年同期增长 24.75%。 根据公司发展需要，从 2002 年三季度，公司主营业务范围作了调整，不再从事混 凝土机械产品的生产。 公司主营业务构成情况： 单位：人民币百万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 产 品 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 压实机械 881.23 696.05 703.02 537.80 20.22 22.74 铲运机械 585.25 468.73 516.36 401.27 11.77 14.39 路面机械 252.67 135.03 204.89 103.97 18.91 23.00 筑路机械 160.73 117.02 121.56 91.22 24.37 22.05 混凝土机械 52.7 43.69 43.06 33.98 18.29 22.22 其他 191.1 50.34 175.45 48.90 8.19 2.86 合计 2123.68 1,510.86 1764.34 1217.14 16.92 19.44 - 13 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 主要产品市场占有率： 产 品 类 别 市场占有率 % 行业排名 压路机 44.3 1 装载机 7.5 6 摊铺机 37.2 1 路拌设备 25.4 3 平地机 17.6 2 注：资料来源----压实机械、铲运机械、路面机械、混凝土机械行业协会统计资料。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位：人民币百万元 名 称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 徐州利渤海尔混凝 设计、制造商品混 混凝土搅拌输送车和混凝土搅拌站 21.6 百万德国 170 38.65 土机械有限公司 凝土机械 马克 徐州工程机械上海 机械营销 工程机械整机及配件销售、租赁、维 45 121.53 16.84 营销有限公司 修服务，销售机械设备、五金交电、 钢材、建材、专用工程车等 徐州徐工物资供应 贸易、采购 普通机械及配件、钢材、木材、建筑 8.998 88.07 -8.85 有限公司 材料、化工产品（危险品除外）、汽 车（小轿车除外）、煤炭销售、普通 机械制造、维修。 （三）主要供应商、客户情况： 向前 5 名供应商合计采购金额占年度采购总额的 32.5%。 向前 5 名客户合计销售金额占年度销售总额的 17.33%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 问题及困难： 1、随着外资企业、民营企业的全面参与，国内工程机械市场的竞争更加激烈，工 程机械行业面临新一轮的重新洗牌，公司的竞争压力进一步加大，部分产品市场占有率 下降。 2、装载机行业的价格竞争仍在继续，并向其它主机行业波及，同时由于钢材、油 料等原材料持续涨价，造成公司盈利水平下降，利润减少。 3、在公司经营规模取得高速增长的同时，应收账款增长得到了遏制，但基数仍较 大；另一方面，存货增加较多，资金占用过大，周转效率下降，经营风险加大。 4、公司装载机、摊铺机等产品的销售受到了生产能力的制约，对当期的销售产生 了一些影响。 解决措施： 1、实施销售流程再造，规范和统一产品销售，完善公司销售网络，充分发挥公司 整体优势，扩大市场销售。 2、完善备件供应与支撑网络，提高产品服务水平，在巩固产品技术与质量品牌的 同时，树立服务品牌。 - 14 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 3、集中公司的物资采购，发挥规模优势，同时推行招标采购，降低采购成本，保 证利润预算目标的顺利完成。 4、加大新产品开发力度，培育新的经济增长点。一方面加大老产品的升级换代， 满足顾客需求；同时开拓新的产品领域，保证公司的长远与持续发展。 5、加快技术改造进度，提高公司的生产能力与装备水平。 6、进一步加大国际市场的开拓力度，实施国际化发展战略。 7、加强经销商管理及合同管理，加大法律维权力度，继续控制和降低应收账款； 继续完善 MRPII 管理系统，加强产销衔接，降低产成品占用资金。 8、加强全面预算管理，提高公司经营管理水平，以适应企业发展与市场竞争的需 要。 二、公司投资情况： （一）报告期内公司募集资金使用情况 2001 年公司实施配股方案，实收货币资金 353,529,120 元，2001 年已使用配股资金 152,149,120 元。2002 年全年计划使用配股资金 116,720,000 元，2002 年实际使用配股资 金 112,340,000 元，其中第四季度共使用配股资金 47,008,000 万元，按照承诺项目进行 投资，没有变更。主要投资于以下项目的建设： 1、国家重点“双高一优”技改项目——提高压路机及路面修整等施工机械产品技 术水平技改项目 该项目总投资 264,240,000 元，使用募集资金 164,240,000 元，2002 年计划投资 67,780,000 元（含铺底流动资金），2002 年完成投资 69,206,045 元。 其中第四季度完成 投资 28,930,045 元。完成了螺杆式空压机、卧式铣镗床、数显立式车床、逆变式气体保 护焊机、大件线、整机线油漆循环系统等 54 台设备的公开招标、制造及部分设备的交 货；完成了卧式加工中心和三坐标测量仪两台进口设备的合同签订工作；压路机大件涂 装线、小件涂装线和压路机总装配线等已投入生产；备料车间扩建厂房已完成单项验收， 并投入生产使用。 2、非公路铰接式自卸车技改项目 该项目总投资 49,500,000 元，使用募集资金 49,500,000 元，2002 年计划投资 17,890,000 元（含铺底流动资金），2002 年完成投资 13,995,475 元，其中第四季度完成 投资 3,504,475 元。完成数控火焰切割机、行车等关键设备的招标、合同签定及设备制 造工作，完成厂区环境改造、配套设施施工等工作；总装车间及涂装车间扩建工程已完 成单项验收，并交付生产使用。该项目因自卸车产品需要进行工业性考核、技术改进和 产品鉴定，尚未进行批量生产，计划 2002 年投入的 3,894,525 元流动资金推迟至 2003 年投入。 3、履带式旋挖钻孔机技改项目 该项目总投资 47,500,000 元，使用募集资金 47,500,000 元，2002 年计划投资 31,050,000 元（含铺底流动资金），2002 年完成投资 29,139,206 元，其中第四季度完成 投资 14,574,206 元。完成数显双面刨台式镗床、立式精镗床等关键设备的招标、合同签 定及设备制造工作；整机油漆和装配车间厂房土建工程已完成单项验收。 - 15 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 募集资金使用情况表： 单位：人民币百万元 本年度已使用募集资金总额 １１２．３４ 募集资金总额 ３５３．５３ 已累计使用募集资金总 ２６４．４９ 额 拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计 承诺项目 划进度和预 金 额 项 目 金 额 金 额 计收益 国家重点“双高 新增销售收 一优”技改项目－－提 入 １１６，１５０，０００ 高压路机及路面修整 １６４．２４ 否 １０９．７１ 符合 元 ， 新 增 利 润 等施工机械产品水平 １１，６６０，０００ 元。 技改项目 开发生产履带式 ４７．５ 否 ３４．１４ 符合 旋挖钻孔机技改项目 开发生产非公路 铰接式自卸车技改项 ４９．５ 否 ２８．３６ 不符合 目 通过补充流 补充生产流动资金 ９２．２９ 否 ９２．２９ 动资金减少财务费 符合 用 ４，１７８，８００ 元。 合计 ３５３．５３ ２６４．４９ 开发生产非公路铰接式自卸车技改项目 ２００２ 年计划投资 １７，８９０，０００ 未达到计划进度 和收益的说明（分具 元，实际完成投资 １３，９９５，４７５ 元，因自卸车产品需要进行工业性考核、技 体项目） 术改进和产品鉴定，尚未进行批量生产，计划 ２００２ 年投入的 ３，８９４，５２５ 元 流动资金推迟至 ２００３ 年投入。 变更原因及变更 无变更 程序说明（分具体项 目） 截止到本报告期末，共使用配股资金 ２６４，４８９，８４６ 元，剩余配股资金 ８９，０３９，２７４ 元，其中 ７４，８４４ 元存在银行，其余 ８８，９６４，４３０ 元为减少财务费用暂时用于归还公司流 动资金贷款，银行承诺使用时可随时贷出。 （二）非募集资金投资使用情况 １、２００２ 年 ２ 月 ５ 日经公司第三届董事会第七次会议审议，公司以自有资金出资 ３０,０００,０００ 元，参与发起设立青海路桥建设股份有限公司，本公司持有 ２０，７３２,０００ 股， 占该公司股权比例 １３．８２％。 青海路桥建设股份有限公司是由青海路桥集团有限公司、青海庆泰信托投资有限 公司、本公司及三一重工股份有限公司、无锡佳通机械厂，经青海省经贸委批准，于 ２００２ - 16 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 年 ２ 月 ６ 日以发起方式设立的股份有限公司。该公司注册资本 １５０，０００，０００ 元，经营范 围 为 ： 道 路 、 桥 梁 、 机 场 、 水 库 等 建设工程施工。 ２００２ 年 该 公 司 实 现 利 润 总 额 ５４，５００，００５．１４ 元，税后利润 ４５，９８４，６２９．５１ 元。 ２、２００２ 年 ３ 月 １２ 日经公司第三届董事会第八次会议审议通过了以自筹资金 ３６，９９５，０７９ 元购买金山桥开发区土地使用权。截止报告期末已支付资金 ３１，８９２，８００ 元， 土地使用权证正在办理中。 ３、２００２ 年 ５ 月 ２３ 日经公司第三届董事会第十次会议审议，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日经公 司 ２００２ 年第一次临时股东大会批准，以自筹资金 ８２，０８３，０００ 元向徐工集团购买矿山路 ２２ 号 宗 地 ７９，３０７．２ 平 方 米 国 有 土 地 使 用 权 。 截 止 报 告 期 末 土 地 转 让 金 已 支 付 ５７，４００，０００ 元，剩余 ３０％部分计 ２４，６８３，０００ 元作为徐工集团对本公司将来生产搬迁的 损失补偿保证金暂不支付，将来生产搬迁损失发生时从该部分土地使用权转让金中抵付 进行补偿。土地使用权证的变更手续于 ２００２ 年 １１ 月办理完毕。 三、公司财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 2002 年 2001 年 增减% 指标名称 总资产 2,588,389,404.18 2,156,758,350.51 20 长期负债 88,433,749.30 181,030,827.40 -51.1 股东权益 1,074,235,785.13 973,421,362.97 10.36 主营业务利润 352,208,459.48 288,044,328.05 22.3 净利润 107,302,311.31 86,097,692.46 24.6 注：1、报告期内，期末长期负债减少系因归还长期贷款所致。 2、股东权益、主营业务利润、净利润增加主要因为本期营业利润增加。 四、本报告期内江苏天衡会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司董事会日常工作情况 （一）本年度公司召开八次董事会。 １、第三届董事会第七次会议，于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日在徐工集团六楼会议室召开。会 议审议通过一项议案： （１）投资参股青海路桥建设股份有限公司（筹）的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 ２、第三届董事会第八次会议，于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过如下议案： （１）董事会工作报告 （２）总经理工作报告 - 17 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 （３）核销对徐州专用汽车有限公司长期投资的议案 （４）２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算方案 （５）２００１ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 （６）２００１ 年度报告和年度报告摘要 （７）聘任公司审计机构及支付其报酬的议案 （８）公司 ２００２ 年度预计利润分配政策及资本公积金转增股本方案 （９）公司《募集资金管理办法》 （１０）公司《年薪考核兑现办法》 （１１）公司依法运作自查报告 （１２）购买金山桥开发区土地使用权的议案 （１３）召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮 网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 ３、第三届董事会第九次会议，于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过如下议案： （１）２００２ 年第一季度报告 （２）公司本部管理机构设置的议案 （３）公司 ２００２ 年第一季度募集资金使用情况及第二季度使用计划的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 4、第三届董事会第十次会议，于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过如下议案： （１）收购徐工集团部分国有土地使用权的议案 （２）召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 5、第三届董事会第十一次会议，于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过一项议案： （１）公司建立现代企业制度自查报告 会议决议内容在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 6、第三届董事会第十二次会议，于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过如下议案： （１）半年度总经理工作报告 （２）２００２ 年半年度募集资金使用情况及第三季度使用计划的议案 - 18 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 （３）２００２ 年半年度报告和报告摘要 （４）董事辞职的议案 （５）增补董事的议案 （６）召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 7、第三届董事会第十三次会议，于 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过如下议案： （１）减持上海高校科技创新投资有限公司股权的议案 （２）召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 8、第三届董事会第十四次会议，于 ２００２ 年 １０ 月 ２７ 日在徐工集团六楼会议室召开。 会议审议通过如下议案： （１）２００２ 年第三季度募集资金使用情况及第四季度使用计划的议案 （２）２００２ 年第三季度报告 （３）出售混凝土机械分公司部分资产的议案 （４）召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的议案 会议决议内容在 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮 网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 本年度共召开四次股东大会。 １、２００１ 年度股东大会决议事项及执行情况如下： （１）２００１ 年度利润分配方案； 公司于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网 （ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登了分红派息及转增公告，以 ２００１ 年度末总股本 ４９５，５３４,２００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５ 元（含税），２００２ 年 ６ 月 １９ 日股权登 记，６ 月 ２０ 日流通股红利到帐，法人股红利由公司财务部发放。 （２）公司 ２００１ 年度股东大会批准续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审 计机构，股东大会批准 ２００２ 年审计报酬 ７００，０００ 元（含年度审计和半年度审计）。已支 付差旅、住宿费用等 ２０,６０８ 元，因半年度审计未进行，剩余部分拟支付 ５００，０００ 元，报 告期内尚未支付。 ２、２００２ 年第一次临时股东大会决议事项及执行情况如下： （１）自筹资金 ８２，０８３，０００ 元向徐工集团购买矿山路 ２２ 号宗地 ７９，３０７．２ 平方米国 有土地使用权。 已支付土地使用权转让金 ５７，４００,０００ 元，土地使用权证变更手续已经办理完毕。 １２ 月 ２０ 日与徐工集团签署补充协议，约定剩余 ２４，６８３，０００ 元土地使用权转让金作为徐 工集团对将来生产搬迁的损失补偿保证金暂不支付。 - 19 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 ３、２００２ 年第二次临时股东大会决议事项及执行情况如下： （1）增补董事的议案 增补李格女士为公司第三届董事会董事。 ４、２００２ 年第三次临时股东大会决议事项及执行情况如下： （１）出售混凝土机械分公司部分资产的议案 经双方协商并考虑无形资产等因素，出售资产在评估价值基础上适当上浮，确定 总价款为人民币 ４０，６１６，０４８．３１ 元，具体结算金额以三方确认后的应收帐款余额据实结 算。 ２００２ 年末已移交存货 １１，７２７，３８９．３８ 元；２００３ 年 ２ 月移交应收帐款 １５，３２８，３００．００ 元、应付帐款 ３，４７６，０７８．２５ 元；与技术转让费相关的技术图纸的移交手续正在办理。 六、本次利润分配或资本公积金转增股本预案 ２００２ 年度母公司实现净利润 ８８，４４０,５６５．５３ 元，提取 １０％法定公积金 ８，８４４,０５６．５５ 元，提取 ５％公益金 ４，４２２，０２８．２８ 元，当年可供股东分配的利润为 ７５，１７４，４８０．７０ 元， 加上年初未分配利润 ３６，５１７，９１７．５４ 元，共计可供股东分配的利润为 １１１，６９２，３９８．２４ 元，２００２ 年度公司利润分配预案为每 １０ 股送红股 １ 股派现金红利 ０．４ 元（含税）。２００２ 年度公司资本公积金不转增股本。 七、其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，没有变更。 - 20 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 2002 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责 的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内本公司监事 会共召开五次会议，并列席了各次董事会和股东大会。 ①二 00 二年二月一日徐州工程机械科技股份有限公司第三届监事会第六次会议在 公司六楼小会议室召开。应出席会议监事 7 人，实到监事 7 人。 会议审议通过了《关于投资参股青海路桥建设股份有限公司的议案》形成如下决议： 同意《关于投资参股青海路桥建设股份有限公司的议案》 ②二 00 二年三月十二日徐州工程机械科技股份有限公司第三届监事会第七次会议 在公司四楼会议室召开。应出席会议监事 7 人，实到监事 6 人。会议形成了如下决议： 一、审议通过《关于核销对徐州专用汽车有限公司长期投资的议案》 二、审议通过《公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算方案》 三、审议通过《公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 四、审议通过《公司 2001 年度报告和年度报告摘要》 五、审议通过《公司 2002 年度预计利润分配及资本公积金转增股本议案》 六、审议通过《公司募集资金管理方法》 七、审议通过《公司依法运作自查报告》 八、审议通过《关于购买金山桥开发区土地使用权的议案》 九、审议通过《2OO1 年度监事会报告》 ③二 00 二年五月二十三日徐州工程机械科技股份有限公司第三届监事会第八次会 议在公司五楼小会议室召开。应出席会议监事 7 人，实到监事 7 人。 会议审议通过了《关于收购徐州工程机械集团有限公司部分国有土地使用权的议 案》并形成如下决议： 以上议案属关联交易，其交易定价方法和决策程序完备，不存在损害公司和股东利 益的情况。 ④二 00 二年八月七日徐州工程机械科技股份有限公司第三届监事会第九次会议在 公司五楼小会议室召开。应出席会议监事 7 人，实到监事 7 人。 会议审议通过了如下议案： 一、《2002 年上半年度报告和报告摘要》 二、《2002 年上半年度募集资金使用情况及第三季度使用计划的议案》 ⑤二 00 二年十月二十七日徐州工程机械科技股份有限公司第三届监事会第十次会 议在公司六楼小会议室召开。应出席会议监事 7 人，实到监事 7 人。 会议审议通过了《关于出售混凝土机械分公司部分资产的议案》形成如下决议： 同意《关于出售混凝土机械分公司部分资产的议案》 以上议案属关联交易，其交易定价方法和决策程序完备，不存在损害公司和股东利 益的情况。 二、公司依法运作情况 - 21 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》有关规定，对公司董事会的召 开程序、决议事项、股东大会决议事项的执行情况等进行了监督，认为在 2002 年进一 步完善了董事会、经理会议事规则等制度，并严格遵守，决策程序合法。 未发现公司董事、经理及其他高管人员在履行职务时有违反法律、法规、公司章程 或损害公司以及侵犯股东权益的行为。 三、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查。公司按照国家 财政部（2000）25 号文件执行《企业会计制度》，建立了较为完善的内部管理控制制度、 资产减值准备的计提程序。公司 2002 年度财务状况良好，江苏天衡会计师事务所有限 公司出具的公司 2002 年度审计报告和公司 2002 年度财务报告能够真实反映公司的财务 状况和经营成果。 四、企业收购、出售资产情况 第三届董事会第十次、十四会议和第三届监事会第八次、十次会议及公司 2002 年 第一次、三次临时股东大会审议通过《关于收购徐州工程机械集团有限公司部分国有土 地使用权的议案》和《关于出售混凝土机械分公司部分资产的议案》。 公司监事会认为，以上两项行为，资产交易价格合理，没有发现损害部分股东权益 或造成公司资产流失的情况。 五、募集资金使用情况 公司最近一次募集资金按承诺正在逐项实施。截止报告期末，完成整个计划的 74%。 六、关联交易情况 2002 年关联交易价格合理，其交易定价方法和决策程序完备，没有发现损害公司利 益的情况。 - 22 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内收购及出售资产情况： （１）２００２ 年 ５ 月 ２３ 日经公司第三届董事会第十次会议审议，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日经 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会批准，公司以自有资金出资 ８２，０８３，０００ 元，收购徐州 工程机械集团有限公司矿山路 ２２ 号宗地 ７９，３０７．２ 平方米的国有土地使用权。 单位：人民币百万元 交 易 定 价 评 估 下 浮 交 易 交易对象 结算方式 内 容 原 则 价 值 金 额 金 额 徐州工程 国有土 以土地评估 90.3634 8.2804 82.083 协议生效 30 天内付 70%，剩余部分 2002 年底付清；补充协议约定剩余 机械集团 地使用 值为依据适 部分留作搬迁损失补偿保证金，暂 有限公司 权 当下浮 不支付。 截止报告期末土地转让金已支付 ５７，４００，０００ 元，剩余 ３０％部分计 ２４，６８３，０００ 元作 为徐工集团对本公司将来生产搬迁的损失补偿保证金暂不支付，将来生产搬迁损失发生 时从该部分土地使用权转让金中抵付进行补偿。交易实施完毕后，将规范和减少本公司 和徐工集团之间的关联交易，进一步完善本公司的资产完整性，从而有效的保证了本公 司的长远、稳定和健康的发展。土地使用权证的变更手续于 ２００２ 年 １１ 月办理完毕。 （２）２００１ 年 １１ 月，本公司的控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司与上海盈 睿实业投资有限公司签署协议，出资 ２２，０００,０００ 元购买 ２０，０００，０００ 股权。 因上海盈睿实业投资有限公司原因迟迟未能办妥增资手续，且盈利能力未能达到募 资时的承诺，经双方协商并经徐州工程机械上海营销有限公司第一届董事会第五次会议 决议同意终止对上海盈睿实业投资有限公司的投资。双方已于 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日签署投 资终止协议，投资款及违约金共 ２４，２００，０００ 元已于 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日收回。其中违约金 ２，２００，０００ 元计入营业外收入，因此增加资产 ２，２００，０００ 元，同时增加利润 ２，２００，０００ 元，占利润总额的 １．７３％。 （３）２００２ 年 ９ 月 １２ 日经公司第三届董事会第十三次会议研究决定减持上海高校科 技创新投资有限公司股权，将 ３５％的股权转让给上海东宏实业投资有限公司。减持后公 司持有上海高校科技创新投资有限公司 1５％的股权。截止 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日，上海高校 创新投资有限公司帐面净资产为 １１０，７８１，８００ 元，３５％股权帐面值为 ３８，７７３，６００ 元，经 双方充分协商确定转让价格为 ４１，２００，０００ 元。全部股权转让款已根据股权转让协议约 定结算完毕。该项业务增加现金 ４１，２００,０００ 元，减少长期投资 ３９，５５０，０４３．２５ 元，同时 增加利润 １，６４９，９５６．７５ 元，占利润总额的 １．３０％。 （４）２００２ 年 １０ 月，为了公司竞争战略及产品结构调整的需要，经第三届董事会第 十四次会议审议并经 ２００２ 年第三次临时股东大会批准，公司将所拥有的混凝土机械分 公司关于泵车、拖泵产品相关部分资产（存货及部分应收帐款）出售给徐工集团下属徐 州重型机械厂。根据北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字（２００２） １０６６ 号《资产评估报告》，所出售资产帐面原值 ３５，８５１，５００ 元，调整后帐面原值 ３５，３５６，５００ 元，评估价值 ３６，００１，８００ 元，经双方协商并考虑无形资产等因素，出售资 - 23 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 产在评估价值基础上适当上浮，确定总价款为人民币 ４０，６１６，０４８．３１ 元，具体结算金额 以三方确认后的应收帐款余额据实结算。２００２ 年末已移交存货 １１，７２７，３８９．３８ 元；２００３ 年 ２ 月移交应收帐款 １５，３２８，３００．００ 元、应付帐款 ３，４７６，０７８．２５ 元；与技术转让费相 关的技术图纸的移交手续正在办理。由于存货出售价格高于其帐面价值，因此影响利润 １，４５４，２９５．０３ 元，占利润总额 １．１４％。 上述收购、出售资产之“关联交易公告”和“独立财务顾问报告”、“法律意见书” 分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网站（www.cninfo.com.cn）。 三、报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （一）存在控制关系的关联方 １．１ 存在控制关系的关联方的有关情况列示如下： 企业名称：徐州工程机械集团有限公司 注册资本：３４７．３１ 百万元 注册地址：江苏省徐州市苏堤北路 ５ 号 主营业务：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发 与本公司关系：母公司 经济性质或类型：国有企业 法定代表人：王民 持有本公司股份比例：３５．５３％ １．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及持有本公司股份（或本公司持有股份）本 期无变动。 （二）不存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 与本公司关系 徐州工程机械集团进出口有限公司 受同一母公司控制 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 有重大影响 江苏汉高信息产业股份有限公司 同一法定代表人 （三）关联方交易事项披露如下： （１）采购货物 （单位：人民币百万元） 企 业 名 称 本期发生额 上年同期发生额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 １２１．３４ ２０９．２７ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ２７．１１ ３５．８９ 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 １３．６２ １９．４６ 合 计 １６２．０７ ２８５．０９ - 24 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 （２）销售货物 （单位：人民币百万元） 企 业 名 称 本期发生额 上年同期发生额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 １６３．４１ ３６．５ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ４６．８５ ６．４５ 合 计 ２１０．２６ ４３．７２ （３）关联方往来的余额 （单位：人民币百万元） 项 目 期末数 期初数 应收帐款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 ４９．６６ ５．１１ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ２７．０９ ６５．３６ 预付帐款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 ６．５３ １０．３９ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ３．９６ ５．０４ 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 ０．９７ １．８３ 其他应收款： 江苏汉高信息产业股份有限公司 － ２３．８５ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ２．８８ ０．５８ 其他应付款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 １７．０１ ９６．２８ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ２．２４ ２．４１ 预收帐款： 徐州工程机械集团进出口有限公司 １．３２ １．３２ 应付帐款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 １６．０７ ８．６４ ２３４ ３４ 徐州工程机械集团进出口有限公司 ０．９９ ２．２４ 徐州利勃海尔混凝土机械有限公司 １．９８ － （４）接受劳务： 根据公司与徐州工程机械集团有限公司签订的公共服务合同及公共设施有偿使用 协议，公司 ２００１ 年度及 ２００２ 年度因接受徐州工程机械集团有限公司三产部门提供的相 - 25 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 关服务及使用公共设施所支付的费用如下： （单位：人民币百万元） 项 目 本期发生额 上年同期发生额 三产服务费用 １０．１４ １１．０８ 公共设施有偿使用费用 ４．７９ ４．２ （５）租赁： 根据有关土地租赁协议，公司 ２００２ 年度向徐州工程机械集团有限公司支付土地租 赁费 ２８０，０００ 元 ，２００１ 年度支付土地租赁费 １，３７０，０００ 元。 公司 ２００２ 年度收取徐州工程机械集团有限公司及其附属公司的固定资产租赁费 ７００，０００ 元。 （６）借款担保： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司由徐州工程机械集团有限公司提供担保的银行借款 为 １９，９００，０００ 元。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为徐州利渤海尔混凝土机械有限公司提供担保的银 行借款为 １６，７４０，０００ 元。 （７）商标使用： ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，徐州工程机械集团有限公司与本公司签署《商标使用许可合同》， 许可公司无偿使用“徐工”商标至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日；２００２ 年 ８ 月 ７ 日徐工集团与本 公司修订了《商标使用许可合同》，许可公司无偿使用“徐工”商标期限延长至 ２０１０ 年 １２ 月 ３１ 日。 （８）收购： ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日，根据公司第三届董事会第十次会议决议，公司与徐州工程机械 集团有限公司签订了《国有土地使用权转让协议》，收购位于徐州市矿山路 ２２ 号宗地的 ７９，３０７．２０ 平方米的土地使用权。江苏省苏地房地产咨询评估有限责任公司出具了苏地 估字 ２００２－０３３ 号《土地估价报告》，评估总地价为 ９０，３６３，４００ 元。经双方协商同意， 转让金额为 ８２，０８３，０００ 元。 （９）出售资产 ２００２ 年 １０ 月，公司将下属的混凝土机械分公司关于混凝土泵车及拖泵的存货及部 分应收帐款等资产出售给徐州工程机械集团有限公司下属的重型机械厂。交易金额以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日为评估基准日的评估价 ３６，００１，８０３．３１ 元为基础，经双方协商并考虑 无形资产等因素，出售资产在评估价基础上适当上浮，确认出售总价为 ４０，６１６，０４８．３１ 元。 该项交易实际执行情况为：２００２ 年末已移交存货 １１，７２７，３８９．３８ 元；２００３ 年 ２ 月移 交应收帐款 １５，３２８，３００．００ 元、应付帐款 ３，４７６，０７８．２５ 元；与技术转让费相关的技术 图纸的移交手续正在办理。 - 26 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 四、重大合同履行情况 1、托管、承包、租赁 （1）公司原与徐州工程机械集团有限公司签署的《土地租赁协议》，租赁土地面积 274,438.5 平方米，因公司分别于 2001 年 12 月、2002 年 6 月收购了上述土地使用权， 该租赁协议已经于收购协议生效时终止。本年度实际支付土地租金 280,000 元。 2、重大担保 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为其他企业充当担保的融资借款计人民币 56,640,000 元。 单位：人民币元 担保对象 担保金额 担保类型 决策程序 江苏汉高信息产业股份有限公司 19,900,000 连带责任 三届二次董事会批准 徐州利勃海尔混凝土机械有限公司 16,740,000 连带责任 过半数董事会签批准 江苏巨龙水泥集团有限公司 20,000,000 连带责任 过半数董事会签批准 合 计 56,640,000 3、其他重大合同： 2001 年 12 月 31 日公司临时股东大会通过的收购徐州工程机械集团有限公司部分经 营性净资产和土地使用权，以及收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司股权两项交易 事项实施进展情况： 收购徐州工程机械集团有限公司部分经营性净资产和土地使用权：资产交接手续已 于 2001 年 12 月 31 日办理，矿山东路 4 号土地使用权证于 2002 年 3 月办理完毕，房产 证于 2002 年 7 月办理完毕。 收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司股权：已于 2002 年 8 月办理完毕工商变 更登记手续，名称变更为“徐州徐工物资供应有限公司”。 五、截止 2001 年 12 月 31 日公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况： （一）承诺事项： 1、2001 年度报告披露公司 2002 年度预计利润分配及公积金转增股本政策为： （１）公司拟在 ２００２ 年度至少实施利润分配方案一次； （２）公司预计 ２００２ 年度累计可供分配利润用于分配的比例不低于 ２０％； （３）分配主要采用现金分红和送红股的形式，其中：现金分红的比例不低于 ２０％， 具体分配办法根据公司届时实际情况确定。 （４）２００２ 年预计公司资本公积金不转增股本。 （二）、承诺履行情况： ２００２ 年度公司利润分配预案为每 １０ 股送红股 １ 股派现金红利 ０．４ 元（含税）。２００２ 年度公司资本公积金不转增股本。 六、公司 ２００１ 年度股东大会批准续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审计机 构，股东大会批准 ２００２ 年审计报酬 ７００，０００ 元（含年度审计和半年度审计）。已支付差 - 27 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 旅、住宿费用等 20,608 元，因半年度审计未进行，剩余部分拟支付 ５００，０００ 元，报告期 内尚未支付。目前，江苏天衡会计师事务所有限公司已为公司提供连续 ８ 年的审计服务。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚情况。 八、其他重大事项： １、２０００ 年 ４ 月，经公司第二届董事会第十次会议决议同意，公司出资 ２３，８５０，０００ 元收购徐州新世纪经济发展有限公司持有的江苏汉高信息产业股份有限公司（以下简称 汉高公司）２４％的股份及徐州市胜券投资顾问公司持有的汉高公司 ６％的股份。在汉高公 司设立满 ３ 年以前（１９９９ 年 １０ 月 ２８ 日设立），发起人股份不能转让，故公司以托管方式 托管该项股权，其余汉高公司各个股东持股比例均低于 ３０％。托管期间，汉高公司原股 东将注册资金由 １３，０００，０００ 元增资到 ３０，０００，０００ 元，公司自动享有汉高公司增资后的 ３０％股份的相应权利。 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，汉高公司设立满 ３ 年，公司以先期出资 ２３，８５０，０００ 元受让汉 高公司注册资本增资到 ３０，０００，０００ 元后的 ３０％股权，成为汉高公司第一大股东。汉高公 司股东大会已决议同意股东变更，并已修改公司章程。股东变更备案资料已上报江苏省 工商行政管理局，备案手续正在办理中。 ２、２００１ 年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司间接持有本公司 法人股 ４２２，５００ 股（该部分股票为 １９９８ 年 ８ 月内贸公司的合作单位协议转让所得，原 始持股数为 １６２，５００ 股，经近年送股增加至现持股数，期间没有发生过其他买卖行为）， 目前正在清理中，因中国证监会有关政策规定尚未出台，暂未办理完毕。 ３、徐州利渤海尔混凝土机械有限公司（公司持股 ５０％）为外商投资企业，根据财政部 财会［２００１］６２ 号文的规定并经董事会审议通过，该公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企 业会计制度》，变更了计提资产减值准备等会计政策，并进行了追溯调整。 公司对其按权益法核算的投资收益相应地进行了追溯调整，对会计报表各期经营成 果的影响列示如下： 单位：人民币元 项 目 2001 年初影响数 2001 年度影响数 累计影响数 投资收益 -4,925,484.98 450,167.73 -4,475,317.25 ４、与最近一期年度报告相比，本期公司合并范围增加了“徐州徐工物资供应有限 公司”。 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司收购徐工集团持有的“徐工集团国内贸易有限公司”（ 后更 名为“徐州徐工物资供应有限公司”）７１．１％的股权，加上本公司原持有的 １９．９５％的股权， 收购后本公司合计持有该公司 ９１．０５％的股权，成为其控股股东，本期纳入合并报表范围。 该公司注册资本 ８，９９８，０００ 元，主营业务为：普通机械及配件、钢材、木材、建筑 材料等的销售，普通机械制造、维修。 - 28 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 天衡审字(2003) 106 号 徐州工程机械科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表；2002 年 度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表、合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国 注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国·南京 二○○三年三月二十二日 中国注册会计师：郭 澳 - 29 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 徐州工程机械科技股份有限公司 会计报表附注 一、 公司简介 徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股份有限公司，系 1993 年 6 月 15 日经江苏省体改委苏体改生(1993)230 号文批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机 械厂、装裁机厂和营销公司 1993 年 4 月 30 日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。公 司于 1993 年 12 月 15 日注册成立，注册资本为人民币 95,946,600 元。 1996 年 8 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行 2400 万股人民币普通股(每股面值为人民 币 1 元)，发行后股本增至 119,946,600 元。1996 年 8 月至 2001 年 11 月，经股东大会或中国证监 会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至 495,534,200 元。 公司主要从事工程机械、建筑工程机械、工程机械配件的开发、研制、加工、销售；工程机械 维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为振动压路机、沥青摊铺机、 轮式装载机和混凝土 机械四大类。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合 为记帐本位币记帐，期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为 购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余 作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1) 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括各种 股票、债券、基金等。 (2) 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、 基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含 已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资 - 30 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按 所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作 为投资收益或损失，计入当期损益。 (3) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价 低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏帐核算方法： (1) 坏帐确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 (2) 坏帐损失的核算采用备抵法，按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的 10%计 提。 9、存货核算方法： (1) 公司存货包括：原材料及辅助材料、在产品、产成品及低值易耗品等； (2) 原材料及辅助材料按实际成本核算，成本采用加权平均法结转；产成品按实际成本核算， 成本采用加权平均法结转；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 (3) 存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 (4) 存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提 取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法： (1) 长期股权投资： A、按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投 资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法 核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中 所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按十年平均摊销。 (2) 长期债权投资： A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券， - 31 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价， 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债 券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息，计入当期 投资收益。 (3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的帐面价值逐项进行检 查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按 可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： (1) 固定资产按实际成本计价。 (2) 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并 且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 (3) 固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率 4%确 定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 20-30 4.8-3.2 机器设备 14 6.86 运输设备 8 12 工具器具 8 12 (4) 固定资产减值准备的计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定 资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值 的差额确定。 12、在建工程核算方法： (1) 在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工 程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款 进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本。 公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(A)在建工程长 期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形， - 32 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目 的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、无形资产核算方法： (1) 无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销， 不能确定受益期的按十年摊销。 (2) 无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果(A)该无形资产已被 其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(B)该无形资产的市价在当 期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可 收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按 单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法： (1) 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其 他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认 为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款 费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固 定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产 的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确 定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到 预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使 用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、收入确认原则： 销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入企 业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。 - 33 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地 计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法： 公司合并会计报表系按财政部>编制，以母公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交 易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、流转税：增值税适用税率为 17%。 2、企业所得税： 母公司：适用税率为 33%。 2001 年根据江苏省财政厅苏财税 [2000 ]62 号文规定，公司 所得税先按应纳税所得额的 33%计征，再给予 18%的财政返还；2002 年公司执行 33%的税 率。 子公司：徐州工程机械上海营销有限公司的适用税率为 33%。根据上海市税务局普陀区 分局沪税普字第 B177 号核定减免税通知书批复，同意自 2000 年 4 月 1 日起至 2001 年 3 月 31 日止，免征企业所得税； 2002 年执行 33%的税率。 子公司：徐州徐工物资供应有限公司的适用税率为 33%。 3、地方税及附加：按实际交纳流转税额的 7%交纳城市维护建设税，按实际交纳流转税 额的 4%交纳教育费附加。 四、控股子公司及合营企业 公司纳入合并报表范围的控股子公司的有关情况列示如下： 单位：人民币百万元 子公司名称 注册资本 母公司投资额 持股比例 主营业务 徐州工程机械上海营 4.5 4.05 90.00% 工程机械整机及配件销售、 销有限公司 租赁、维修业务 徐州徐工物资供应 8.998 8.193 91.05% 普通机械及配件、钢材、木 有限公司 [注]* 材、建筑材料等的销售，普通机 械制造、维修 [注] 为本期合并报表范围中新增的控股子公司。 五、合并会计报表主要项目注释 - 34 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金：截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额 252,036,922.43 元，其明细项目 列示如下： 项 目 期初数 期末数 现 金 242,183.22 122,654.51 银行存款 234,312,514.15 73,621,894.02 其他货币资金 [注] 26,239,366.69 178,292,373.90 合 计 260,794,064.06 252,036,922.43 [注] 均为银行承兑保证金。 2、应收票据：截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额 67,034,574.76 元，其主要情况列 示如下 ： 票据类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 36,431,635.00 67,034,574.76 (1) 应收票据中无用于质押的商业承兑汇票。 (2) 应收票据余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的票据。 3、应收帐款：截止 2002 年 12 月 31 日应收帐款帐面余额402,454,235.37元，坏帐准备 40,245,423.54 元，帐面价值 362,208,811.83 元，其主要情况列示如下： (1) 帐龄分析： 期初数 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 185,222,396.17 49.98% 18,522,239.62 202,470,885.52 50.31% 20,247,088.55 一至二年 75,710,326.76 20.43% 7,571,032.68 56,593,849.86 14.06% 5,659,384.99 二至三年 33,027,425.28 8.91% 3,302,742.52 27,766,827.85 6.90% 2,776,682.79 三年以上 76,622,912.64 20.68% 7,662,291.26 115,622,672.14 28.73% 11,562,267.21 合计 370,583,060.85 100.00% 37,058,306.08 402,454,235.37 100.00% 40,245,423.54 (2) 应收帐款余额中欠款金额前五名的单位金额共计 74,788,880.67 元，占应收帐款年 末余额的 18.58%。 (3) 应收帐款余额中应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款列示如下： 单位名称 金 额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 49,655,275.26 4、其他应收款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款帐面余额 55,338,301.91元，坏帐准 备 5,533,830.20元，帐面价值 49,804,471.71 元，其主要情况列示如下： - 35 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 (1) 帐龄分析： 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 26,095,267.76 33.86% 2,609,526.78 19,928,388.12 36.011% 1,992,838.81 一至二年 30,558,885.51 39.65% 3,055,888.55 8,120,138.73 14.67% 812,013.88 二至三年 2,929,450.83 3.80% 292,945.09 4,226,359.27 7.64% 422,635.93 三年以上 17,492,494.04 22.69% 1,749,249.40 23,063,415.79 41.68% 2,306,341.58 合 计 77,076,098.14 100.00% 7,707,609.82 55,338,301.91 100.00% 5,533,830.20 (2) 其他应收款余额中欠款金额前五名的单位金额共计 12,796,130.91 元，占其他应收款 年末余额的 23.12%。 (3) 其他应收款余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 5、预付帐款：截止 2002 年 12 月 31 日预付帐款 余 额 37,806,983.22 元，其主要情况列 示如下： (1) 帐龄分析： 期初数 期末数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 53,967,308.84 92.68% 37,806,983.22 100.00% 一至二年 4,261,972.69 7.32% - - 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 合 计 58,229,281.53 100.00% 37,806,983.22 100.00% (2) 预付帐款余额中预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款列示如下： 单位名称 金 额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 6,531,772.38 6、存货：截止 2002 年 12 月 31 日存货帐面余额 988,628,176.10 元，存货跌价准备 26,942,830.36 元，存货帐面价值 961,685,345.74 元，其明细项目列示如下： 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 2,995,006.71 - 48,793.52 - - 36 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 原材料 204,123,642.12 11,152,254.20 229,654,811.33 12,417,575.93 委托加工材料 835,299.84 - 898,959.27 - 在产品 194,190,127.33 1,008,539.40 202,900,207.03 301,555.15 外购商品 1,664,511.80 1,110,714.30 3,632,196.42 - 产成品 320,069,472.51 11,709,863.36 551,493,208.53 14,223,699.28 合 计 723,878,060.31 24,981,371.26 988,628,176.10 26,942,830.36 注：存货期末余额较期初余额增加 37.60%的主要原因是：根据公司去年销售的经验，在 我国开发西部政策的影响下，年初的销售量会有大的增长。为此公司在年底时加大了生产， 使得产成品的期末库存较期初有较大增加。 7、待摊费用：截止 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额 1,150,381.30 元，其明细项目列示如下： 类 别 期初数 期末数 房屋租赁费 448,262.76 936,451.03 订阅报刊费 146,203.23 92,192.26 其 他 - 121,738.01 合 计 594,465.99 1,150,381.30 8、长期股权投资：截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资帐面余额 157,502,906.96 元， 减值准备 6,000,000.00 元，帐面价值 151,502,906.96 元，其有关情况列示如下： (1) 明细项目 ： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末数 帐面余额 150,719,776.30 80,737,647.18 [注 1] 73,954,516.52 [注 2] 157,502,906.96 其中：对联营企业投资(权益法) 61,126,281.65 42,528,801.10 11,490,663.41 92,164,419.34 其他股权投资(成本法) 89,593,494.65 30,414,361.39 61,684,404.64 58,323,451.40 合并价差 - 7,794,484.69 779,448.47 7,015,036.22 减值准备 4,700,000.00 1,300,000.00 - 6,000,000.00 帐面价值 146,019,776.30 79,437,647.18 73,954,516.52 151,502,906.96 [注 1]本期增加的长期股权投资除对子公司权益法核算增加 18,663,162.49 元外 (含上海高校科 技创新投资有限公司股权转让前按权益法核算增加的 4,361.39 元) ，其他为：(1)受让取得江苏汉高 信息产业股份有限公司 30％的股权，金额为 2,385 万元。(2)2002 年 2 月 8 日公司与青海省公路桥 梁工程集团有限公司、青海庆泰信托投资有限责任公司等 5 家公司共同出资设立青海路桥建设 股份有限公司，公司出资 3,000 万元，股权比例 13.82%。(3) 本期纳入合并报表的徐州徐工 物资供应有限公司的股权投资差额 7,794,484.69 元以及该子公司帐面长期股权投资430,000 元。 [注 2] 本期减少的长期股权投资为：(1)2002 年 9 月 12 日公司与上海东宏实业投资有限公 司签订股权转让协议，公司将持有的 上海高校科技创新投资有限公司 35%的股权转让给上海东 - 37 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 宏实业投资有限公司，减少长期股权投资 39,481,487.97 元。(2)2002 年 8 月 30 日，公司于 上第盈睿实业投资有限公司达成投资终止协议，收回对该公司的投资款 2200 万元。(3)减少 对上海东方建设机械租赁有限公司的投资 13 万元。(4)股权投资差额摊销 1,155,081.96 元。 (5)由于 2001 年末公司收购了徐州徐工物资供应有限公司 71.1%的股权并自本年起将其纳入 合并报表范围，故期初投资金额 11,187,946.59 元为本期减少的项目。 (2) 长期股权投资(权益法) ① 明细项目： 投资 占被投资单位 本期 累计 股权投资差额 被 投资公 司名 称 期限 注册资本比例 初始投资额 权益增减额 权益增减额 [注] 投资金额 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 30 年 50.00% 55,420,920.00 19,326,475.62 13,532,470.54 68,953,390.54 徐工集团汽车修理有限公司 20 年 41.25% 350,000.00 -80,125.40 -98,705.26 251,294.74 -587,549. -587,549. 江苏汉高信息产业股份有限公司 30.00% 5,686,990.53 12 12 17,860,292.65 22,959,734.06 61,457,910.53 18,658,801.10 12,846,216.16 17,860,292.65 92,164,419.34 ②股权投资差额的增减变动情况列示如下： 被 投 资 公 司 名 称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 江苏汉高信息产业股份有限公司 18,163,009.47 10年 302,716.82 17,860,292.65 (3) 长期股权投资(成本法) ① 明细项目： 占被投资单位 被 投 资 公 司 名 称 投资金额 减值准备 注册资本比例 徐州工程机械集团进出口公司 9,512,813.70 6,000,000.00 20.00% 徐州市徐工供油有限责任公司 300,000.00 20.00% 上海高校科技创新投资有限公司 16,920,637.70 15.00% 青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 13.82% 上海东方建设机械租赁有限公司 520,000,00 3.09% 唐山钢铁股份有限公司 660,000.00 徐州工程机械科技股份有限公司 [注] 260,000.00 徐州重型机械厂加油站 150,000.00 合 计 58,323,451.40 6,000,000.00 [注] 徐州徐工物资供应有限公司 (原名徐州工程机械集团国内贸易有限公司 )持有本公司 422,500 股法人股。 2001 年末公司收购其 71.1%的股权并于本年起将其纳入合并报表范围， 导致公司间接持有本公司法人股，现正在处理中。 - 38 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 ②长期投资减值准备的增减变动情况列示如下： 被 投 资 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 徐州工程机械集团进出口公司 4,700,000.00 1,300,000.00 - 6,000,0000.00 (4)合并价差：为公司对合并报表子公司的股权投资差额，其有关情况列示如下： 被 投 资 公 司 名 称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 徐州徐工物资供应有限公司 7,794,484.69 10 年 779,448.47 7,015,036.22 9、固定资产及累计折旧：截止 2002 年 12 月 31 日固定资产原值 656,812,072.63 元，累 计折旧 282,775,954.12 元，固定资产净 值 374,036,118.51 元,固定资产减值准备 6,185,490.66 元 ,固定资产净额 367,850,627.85 元。其有关情况列示如下： (1)固定资产原值及累计折旧本期增减变化情况如下： 项 目 期初数 本期增加 [注 1] 本期减少 期末数[注 2] 原值 房屋及建筑物 253,331,477.59 30,907,298.30 5,808,992.88 278,429,783.01 机器设备 300,981,239.02 19,811,023.40 2,118,375.00 318,673,887.42 工具器具 34,500,279.14 5,241,635.97 6,612,500.00 33,129,415.11 运输设备 23,763,891.94 6,559,416.15 3,744,321.00 26,578,987.09 合计 612,576,887.69 62,519,373.82 18,284,188.88 656,812,072.63 累计折旧 房屋及建筑物 87,578,261.38 12,688,566.59 5,776,346.64 94,490,481.33 机器设备 140,074,236.21 21,753,752.38 1,381,949.93 160,446,038.66 工具器具 13,706,215.04 3,861,179.09 447,613.75 17,119,780.38 运输设备 10,002,669.74 3,276,161.10 2,559,177.09 10,719,653.75 合计 251,361,382.37 41,579,659.16 10,165,087.41 282,775,954.12 净值 361,215,505.32 374,036,118.51 [注 1] 其中由在建工程完工转入的固定资产为 53,739,220.84 元。 [注 2] 其中用作抵押的固定资产原值为 115,262,363.14 元，出租固定资产的原值为 13,517,840.00 元。 (2)固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,920,679.35 308,342.81 2,612,336.54 机器设备 2,151,989.30 367,078.35 2,519,067.65 运输设备 1,108,691.52 54,605.05 1,054,086.47 - 39 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 合 计 6,181,360.17 367,078.35 362,947.86 6,185,490.66 上述固定资产均处于长期闲置、损坏等状态，故根据其可收回金额低于帐面价值的部分计提减值准备。 10、在建工程：截止 2002 年 12 月 31 日在建工程帐面余额 122,527,896.23 元，减值准 备 2,604,620.58 元，帐面价值 119,923,275.65 元。其有关情况列示如下： (1)在建工程明细项目列示如下： 本期转入 工程投入占 资金 项 目 预算数 期初数 本期增加 固定资产数 其他减少数 期末数 预算的比例 来源 开发生产非公路铰接式自卸车技改项目 29,500,000 5,500,918.80 12,863,411.35 12,445,637.00 2,149,660.00 3,769,033.15 62.25% 配股 开发生产履带式旋转挖孔机技改项目 29,500,000 90,000.00 25,134,348.15 122,417.00 25,101,931.15 85.51% 配股 提高压路机及路面修整等施工机械产品 自筹及 181,200,000 19,070,120.46 46,268,296.59 13,675,640.00 51,662,777.05 36.64% 水平技术改造项目 配股 预付购买土地款 [注1] 36,995,079 19,139,617.90 20,431,880.00 7,678,697.90 31,892,800.00 86.21% 自筹 大型施工机械技改项目 119,500,000 168,497.80 168,497.80 0.14% 自筹 水平定向钻机 6,300,000 2,059,357.99 2,059,357.99 32.69% 自筹 “一条龙”技术改造 21,800,000 2,656,626.96 2,656,626.96 100% 自筹 铣刨机技术改造项目 26,000,000 16,432,375.27 7,184,870.21 19,148,860.28 675,518.15 3,792,867.05 100% 自筹 平地机技改项目 20,000,000 1,959,734.96 2,659,104.76 4,614,639.72 4,200.00 100% 自筹 零星设备改造 4,175,792.75 3,420,789.19 3,732,026.84 2,440,550.02 1,424,005.08 自筹 合 计 69,025,187.10 120,190,556.04 53,739,220.84 12,948,626.07 122,527,896.23 其中：利息资本化金额 [注2] 5,497,218.38 2,241,811.64 6,377,207.74 1,361,822.28 [注 1] 本期减少数 7,678,697.90 元为上期支付的购买土地款，本期取得权证后转入无形资产，该笔土地款不包括在预数中。 [注 2] 资本化率按照购建固定资产的专门借款的利率确定。 (2)在建工程减值准备本期增减变动列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 零星设备改造 2,801,989.29 197,368.71 2,604,620.58 在建工程减值准备依据其项目的成本高于可变现净值的差额确定。 在建工程余额较期初增加 81.09%的主要原因是由于配股项目的投入增加以及预付购买土地款。 11、无形资产：截止 2002 年 12 月 31 日无形资产余额 213,729,719.74 元，其明细项目 列示如下： 剩余 类 别 原始金额 期初 数 本期增加 本期摊销 期末 数 摊销年限 - 40 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 土地使用权 5,271,972.00 4,708,990.55 105,439.44 4,603,551.11 43.66 土地使用权 7,678,697.90 7,678,697.90 141,906.15 7,536,791.75 49.07 土地使用权 122,475,383.33 122,475,383.33 2,447,707.67 120,027,675.66 49 土地使用权 82,083,000.00 82,083,000.00 941,678.78 81,141,321.22 42.91 计算机软件 509,100.00 82,800.00 405,600.00 68,020.00 420,380.00 合 计 127,267,173.88 90,167,297.90 3,704,752.04 213,729,719.74 *：为 2002 年 5 月 23 日购买徐州工程机械集团公司的土地使用权，详见会计报表附注第七项 “关联方关系及其交易”中说明。 无形资产余额较期初增加 67.94%的主要原因是由于公司本期购买了土地使用权。 12、长期待摊费用：截止 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 2,283,382.99 元,其主要 情况列示如下： 类 别 原始金额 期初 数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地租赁费 800,000.00 752,000.00 16,000.00 736,000.00 46.00 CIM 工程 5,608,782.63 2,343,330.61 1,706,957.13 636,373.48 0.25 房屋使用权 1,010,760.00 856,148.04 257,938.53 598,209.51 41.35 房屋使用权 725,010.00 613,477.23 15,267.72 598,209.51 41.35 广告费 552,000.00 423,200.00 110,400.00 312,800.00 2.83 其他 242,670.81 37,771.80 280,442.61 13、其他长期资产：截止 2002 年 12 月 31 日其他长期资产余额 1,372,000.00 元，其明 细项目列示如下： 项 目 期初数 期末数 法院冻结的银行存款 - 1,372,000.00 14、短期借款：截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额344,750,000.00 元，其明细项目 列示如下： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 5,000,000.00 273,150,000.00 担保借款 235,068,750.00 71,600,000.00 合 计 240,068,750.00 344,750,000.00 短期借款余额较期初增加 43.60%的主要原因是由于公司本期生产规模扩大,对流动资金的需求增加。 15、应付票据：截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额 286,567,500.00 元，其有关情况列 示如下： - 41 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 票据类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 86,090,000.00 286,567,500.00 应付票据余额较期初增加 232.87%的主要原因是期末为了充分储备产品，扩大生产规模，增加了材 料的采购量，同时为了提高资金使用效益，大量采用银行汇票结算方式。 16、应付款项：包括应付帐款、预收帐款和其他应付款，其有关情况列示如下： (1) 应付款项帐户余额中应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 项 目 单位名称 金 额 应付帐款 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 16,074,020.69 其他应付款 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 17,011,339.81 (2) 应付帐款余额较期初增加 31.29%的主要原因是公司本期生产规模较上年增大，材料采购量增 加，应付帐款随之增加。 (3)一年以上的预收帐款余额 17,906,899.21 元，其未结转的原因主要是公司对部分客户 按特殊要求定制的大型设备按协议预收定金，尚未结算。 17、应付股利：截止 2002 年 12 月 31 日应付股利余额 22,358,374.37 元，其有关情况列 示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付股利 24,960,661.72 19,8 21,368.00 22,423,655.35 22,358,374.37 *：根据公司 2002 年度利润分配预案,每 10 股派现金红利 0.4 元(含税)。 18、应交税金：截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额 4,976,119.66 元，其明细项目列 示如下： 税 目 期初数 期末数 应交增值税 5,896,568.53 -9,603,156.14 应交城建税 9,215,662.86 10,321,863.95 应交营业税 376,544.19 495,218.34 应交企业所得税 6,208,124.83 2,730,503.41 应交个人所得税 803,395.08 1,031,690.10 合 计 22,500,295.49 4,976,119.66 19、其他应交款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额 14,985,540.36 元，其明细项 目列示如下： 项 目 金 额 教育费附加 12,552,732.00 - 42 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 能源建设基金 1,313,900.44 预算调节基金 1,095,381.47 其他 23,526.45 合 计 14,985,540.36 20、预提费用：截止 2002 年 12 月 31 日预提费用余额 4,752,491.39 元，其明细项目列示 如下： 项 目 期初数 期末数 结存原因 应付利息 2,466,227.01 1,110,615.21 尚未支付 应付房租 192,123.43 500,000.00 尚未支付 办事处费用 1,075,000.00 650,000.00 尚未支付 广告费 84,700.00 556,800.00 尚未支付 未报帐费用 1,250,000.00 尚未支付 其他 801,244.74 685,076.18 尚未支付 合 计 4,619,295.18 4,752,491.39 21、 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 ： 截 止 2002 年 12 月 31 日 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 余 额 42,210,000.00 元，其明细项目列示如下： 借款类别 币种 期初数 期末数 担保借款 人民币 6,630,000.00 42,210,000.00 22、长期借款：截止 2002 年 12 月 31 日长期借款余额 71,000,000.00 元，其明细项目列 示如下： 借款类别 币种 期初数 期末数 抵押借款 [注] 人民币 60,000,000.00 60,000,000.00 担保借款 人民币 93,940,000.00 11,000,000.00 合 计 153,940,000.00 71,000,000.00 [注] 公司以原值为 115,262,363.14 元的设备作抵押。 23、长期应付款：截止 2002 年 12 月 31 日长期应付款余额 10,209,000.00 元，为收取的 职工风险抵押金。 24、专项应付款：截止 2002 年 12 月 31 日专项应付款余额 7,224,749.30 元，其明细项目 列示如下： 项 目 期初数 期末数 专项拨款 6,513,827.40 7,224,749.30 - 43 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 25、股本：截止 2002 年 12 月 31 日股本总额 495,534,200.00 元,本期股份类别及股本的 增减变动列示如下： (数量单位：股) 股份类别 年 初 数 本期变动增减(+,-) 期 末 数 配股 送 股 公积金转股 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 176,072,150 176,072,150 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 176,072,150 176,072,150 2.募集法人股 125,259,690 125,259,690 3.内部职工股 4.优先股及其他 未上市流通股份 301,331,840 301,331,840 合计 二、已上市流通股份 1.人民币普股 194,202,360 194,202,360 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计 194,202,360 194,202,360 三、股份总数 495,534,200 495,534,200 26、资本公积：截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额447,383,102.66元，本期增减变动 列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 429,357,589.61 429,357,589.61 接受捐赠非现金资产准备 1,190,748.38 1,190,748.38 股权投资准备 -1,165,235.33 -1,165,235.33 其他资本公积 18,000,000.00 18,000,000.00 合 计 429,383,102.66 18,000,000.00 447,383,102.66 - 44 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 *：资本公积本期增加数为公司本期收到的根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、 财政部联合颁布的有关文件，由中央财政和地方财政给予公司的第三批国债项目投资补助金。 27、盈余公积：截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额 31,267,228.85元 ,本期增减变动列 示如下： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 10,484,913.20 10,359,906.04 - 20,844,819.24 法定公益金 5,242,456.59 5,179,953.02 - 10,422,409.61 合 计 15,727,369.79 15,539,859.06 - 31,267,228.85 28、未确认的投资损失：截止 2002 年 12 月 31 日未确认的投资损失-4,666,485.15 元， 系纳入合并会计报表的子公司徐州徐工物资供应有限公司超出净资产的亏损金额。 29、未分配利润：截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额 104,717,738.77 元 ,其形成过 程列示如下： 项 目 金 额 本期净利润 107,302,311.31 加：年初未分配利润 32,776,654.52 减：提取法定盈余公积 10,359,906.04 [注] 减：提取法定公益金 5,179,953.02 [注] 减：应付普通股股利 19,821,368.00 [注] 未分配利润 104,717,738.77 [注] 参见会计报表附注十一之 4。 30、主营业务收入、主营业务成本：各明细项目与上年同期对比列示如下： 本期发生数 上年同期发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 压实机械 881,232,602.44 703,024,655.48 696,045,041.21 537,801,211.67 铲运机械 585,254,815.23 516,357,729.33 468,732,691.36 401,269,235.41 路面机械 252,668,437.47 204,887,166.34 135,030,128.13 103,973,921.07 筑路机械 160,728,633.26 121,562,344.96 117,020,396.57 91,217,130.21 混凝土机械 52,702,221.64 43,064,381.51 43,693,435.89 33,976,928.44 钢材等 [注] 191,098,543.10 175,444,721.15 50,337,957.15 48,905,138.73 合 计 2,123,685,253.14 1,764,340,998.77 1,510,859,650.31 1,217,143,565.53 - 45 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 [注] 主要为纳入合并报表范围的子公司徐州徐工物资供应有限公司及徐州工程机械上海营销 有限公司对外销售的钢材、发动机、工程配件等。 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 367,968,707.95 元，占公司全部销售收入的 17.33%。 31、主营业务税金及附加： 各明细项目与上年同期对比例示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 城市维护建设税 4,567,675.90 3,593,977.39 教育费附加 2,568,118.99 2,009,923.43 其他 - 67.855.91 合 计 7,135,794.89 5,671,756.73 32、其他业务利润：各明细项目与上年同期对比例示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 材料及备件销售收入 25,125,187.63 53,879,510.47 减：材料及备件销售成本 19,387,651.54 45,984,409.83 加：租赁收入 3,030,542.30 3,733,352.28 减：租赁支出 2,804,279.82 1,089,393.57 加：其他 5,166,347.46 1,774,036.62 合 计 11,130,146.03 12,313,095.97 33、财务费用：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 27,463,947.74 32,456,050.86 减：利息收入 3,804,738.72 1,941,689.38 汇兑损失 -28,688.04 240,267.30 技改贴息 [注] -1,740,000.00 其他 516,413.13 892,034.08 合 计 22,406,934.11 31,646,662.86 [注] 为重点技术改造项目贷款贴息。 34、投资收益：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资收益 17,933,092.56 * 11,364,875.87 债权投资收益 - - - 46 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 合 计 17,933,092.56 11,364,875.87 *：股权投资收益明细项目列示如下： 项 目 金 额 联营企业分配来的利润 6,500.00 期末调整被投资企业损益净增减金额 18,663,162.49 股权投资差额摊销 -1,155,081.96 股权转让收益 1,718,512.03 计提长期投资减值准备 -1,300,000.00 合 计 17,933,092.56 35、补贴收入：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发 生数 企业效益全额补贴 [注] 5,456,000.00 - [注 ] 企业效益全额补贴为徐州工程机械上海营销有限公司本期收到的上海市普陀区人民政府 宜川路街道办事处给予的补贴款。 36、未确认的投资损益：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发生 数 徐州徐工物资供应有限公司 4,666,485.15 - 37、支付的其他与经营活动有关的现金：公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现 金 140,204,601.58 元，其中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 支付销售服务费 14,005,686.59 支付运输费 12,620,860.51 支付广告费 10,298,525.93 支付三产服务费 10,140,000.00 支付试验、检验费 10,034,270.06 支付差旅费 7,604,365.01 支付办公费 6,404,323.06 支付招待费 4,962,369.26 支付徐工集团公共资产使用费 4,200,000.00 - 47 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 支付租赁费 3,122,297.27 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收帐款：截止 2002 年 12 月 31 日应收帐款帐面余额 343,720,148.32 元，坏帐准备 34,372,014.83 元，帐面价值 309,348,133.49 元，其主要情况列示如下： (1) 帐龄分析： 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例 ( % ) 坏帐准备 金 额 比例 ( % ) 坏帐准备 一年以内 176,087,600.13 48.72% 17,608,760.01 164,514,860.55 47.86% 16,451,486.06 一至二年 75,710,326.76 20.95% 7,571,032.68 44,544,954.78 12.96% 4,454,495.48 二至三年 33,027,425.28 9.14% 3,302,742.53 26,904,249.16 7.83% 2,690,424.92 三年以上 76,622,912.64 21.19% 7,662,291.26 107,756,083.83 31.35% 10,775,608.38 合 计 361,448,264.81 100.00% 36,144,826.48 343,720,148.32 100.00% 34,372,014.83 (2)应收帐款余额中欠款金额前五名的单位共计 58,455,978.26 元，占应收帐款年末余额的 17.01%。 (3)应收帐款余额中应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款列示如下： 单位名称 金 额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 18,552,865.48 2、其他应收款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款帐面余额 70,268,712.66元，坏帐准 备 7,026,871.26元，帐面价值 63,241,841.39 元，其主要情况列示如下： (1) 帐龄分析： 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例 (%) 坏帐准备 金 额 比例 (%) 坏帐准备 一年以内 26,039,129.67 33.81% 2,603,912.97 43,688,826.63 63.21% 4,368,882.66 一至二年 30,558,885.51 39.68% 3,055,888.55 2,140,887.29 2.96% 214,088.73 二至三年 2,929,450.83 3.80% 292,945.09 4,210,080.91 5.83% 421,008.09 三年以上 17,492,494.04 22.71% 1,749,249.40 20,228,917.83 28.00% 2,022,891.78 合 计 77,019,960.05 100.00% 7,701,996.01 70,268,712.66 100.00% 7,026,871.26 (2)其他应收款余额中欠款金额前五名的单位共计 12,796,130.91 元，占其他应收帐年末 - 48 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 余额的 18.21%。 (3)其他应收款余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 3、长期股权投资：截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资帐面余额 236,339,674.89 元， 减值准备 6,000,000.00 元，帐面价值 230,339,674.89 元，其有关情况列示如下： (1) 明细项目 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末数 帐面余额 192,828,049.38 84,278,195.44 [注 1] 40,766,569.93 [注 2] 236,339,674.89 其中：对子公司投资(权益法) 75,296,219.67 11,765,032.95 779,448.47 86,281,804.15 对联营企业投资(权益法) 49,938,335.06 42,508,801.10 302,716.82 92,144,419.34 其他股权投资(成本法) 67,593,494.65 30,004,361.39 39,684,404.64 57,913,451.40 减值准备 4,700,000.00 1,300,000.00 - 6,000,000.00 帐面价值 188,128,049.38 82,978,195.44 40,766,569.93 230,339,674.89 [注 1] 本期增加的长期股权投资除对子公司权益法核算增加 30,428,195.44 元外 (含上海高校 科技创新投资有限公司股权转让前按权益法核算增加的 4,361.39 元) ，其他为：(1)受让取得江苏汉 高信息产业股份有限公司 30％的股权，金额为 2,385 万元。(2)2002 年 2 月 8 日公司与青海省公路 桥梁工程集团有限公司、青海庆泰信托投资有限责任公司等 5 家公司共同出资设立青海路桥建 设股份有限公司，公司出资 3,000 万元，股权比例 13.82%。 [注 2] 本期减少的长期股权投资为：(1)2002 年 9 月 12 日公司与上海东宏实业投资有限公 司签订股权转让协议，公司将持有的 上海高校科技创新投资有限公司 35%的股权转让给上海东 宏实业投资有限公司，减少长期股权投资 39,481,487.97 元。 (2)减少对上海东方建设机械租 赁有限公司的投资 13 万元。(3)股权投资差额摊销 1,155,081.96 元。 (2) 长期股权投资(权益法) ① 明细项目： 占被投资 投资 单位注册资本 本期 累计 股权投资差额 被 投资公 司名 称 期限 比例 初始投资额 权益增减额 权益增减额 [注] 投资金额 一、对子公司投资 徐州工程机械上海营销有限公司 20 年 90.00% 40,500,000.00 15,158,494.85 38,766,767.93 79,266,767.93 徐州徐工物资供应有限公司 20 年 91.05% 3,393,461.90 -3,393,461.90 -3,393,461.90 7,015,036.22 7,015,036.22 小 计 43,893,461.90 11,765,032.95 35,373,306.03 7,015,036.22 86,281,804.15 二、对联营公司投资 - 49 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 30 年 50.00% 55,420,920.00 19,326,475.62 13,532,470.54 68,953,390.54 徐工集团汽车修理有限公司 20 年 41.25% 330,000.00 -80,125.40 -98,705.26 231,294.74 江苏汉高信息产业股份有限公司 30.00% 5,686,990.53 -587,549.12 -587,549.12 17,860,292.65 22,959,734.06 小 计 61,437,910.53 18,658,801.10 12,846,216.16 17,860,292.65 92,144,419.34 合 计 105,331,372.43 30,423,834.05 48,219,522.19 24,875,328.87 178,426,223.49 ②股权投资差额的增减变动情况列示如下： 被 投 资 公 司 名 称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 徐州徐工物资供应有限公司 7,794,484.69 10 年 779,448.47 7,015,036.22 江苏汉高信息产业股份有限公司 18,163,009.47 10年 302,716.82 17,860,292.65 合 计 25,957,494.16 1,082,165.29 24,875,328.87 (3) 长期股权投资(成本法) ① 明细项目： 占被投资单位注册资 被 投 资 公 司 名 称 投资金额 减值准备 本比例 徐州工程机械集团进出口公司 9,512,813.70 6,000,000.00 20.00% 徐州市徐工供油有限责任公司 300,000.00 20.00% 上海高校科技创新投资有限公司 16,920,637.70 15.00% 青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 13.82% 上海东方建设机械租赁有限公司 520,000,00 3.09% 唐山钢铁股份有限公司 660,000.00 合 计 57,913,451.40 6,000,000.00 ②长期投资减值准备的增减变动情况列示如 下 ： 被 投 资 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 徐州工程机械集团进出口公司 4,700,000.00 1,300,000.00 - 6,000,0000.00 4、主营业务收入、主营业务成本：各明细项目与上年同期对比列示如下： 本期发生数 上年同期发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 压实机械 868,094,049.68 701,887,404.95 688,902,449.27 549,653,993.50 铲运机械 579,071,783.10 516,357,729.33 464,348,620.28 405,215,118.87 路面机械 252,668,437.47 204,887,166.34 134,572,863.19 103,973,921.07 - 50 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 筑路机械 160,386,093.33 121,562,344.96 116,313,299.89 91,845,186.87 混凝土机械 52,702,221.64 43,064,381.51 43,537,880.33 33,978,975.04 其他 17,981,934.40 16,587,781.66 合 计 1,930,904,519.62 1,604,346,808.75 1,447,675,112.96 1,184,667,195.35 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 246,228,309.54 元，占公司全部销售收入的 12.75%。 5、投资收益：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资收益 29,698,125.51 29,095,232.76 债权投资收益 - - 合 计 29,698,125.51 29,095,232.76 *：其明细项目列示如下： 项 目 金 额 联营企业分配来的利润 6,500.00 期末调整被投资企业损益净增减金额 30,428,195.44 股权投资差额摊销 -1,155,081.96 股权转让收益 1,718,512.03 计提长期投资减值准备 -1,300,000.00 合 计 29,698,125.51 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 1.1 存在控制关系的关联方的有关情况列示如下： ①徐州工程机械集团有限公司 注册资本：347,310,000 元 注册地址：江苏省徐州市苏堤北路 5 号 主营业务：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发 经济性质或类型：国有企业 法定代表人：王民 与本公司关系：母公司 持有本公司股份比例：35.53% ②徐州工程机械上海营销有限公司 注册资本：85,000,000 元 - 51 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 注册地址：上海市中山北路 2130 号 12 楼 主营业务：工程机械整机及配件销售、租赁、维修业务。 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：杨勇 本公司投资比例：90.00% ③徐州徐工物资供应有限公司 注册资本：8,998,000 元 注册地址：江苏省徐州市苏堤北路 5 号 主营业务：普通机械及配件、钢材、木材、建筑材料等的销售，普通机械制造、维修。 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：杨勇 本公司投资比例：91.05% 1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及持有本公司股份(或本公司持有股份)本期无变动。 (二)不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本公司关系 徐州工程机械集团进出口有限公司 受同一母公司控制 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 有重大影响 江苏汉高信息产业股份有限公司 同一法定代表人 (三)关联方交易事项披露如下： (1) 采购货物 (单位：人民币元) 企 业 名 称 本期发生额 上年同期发生额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 121,339,688.15 209,265,231.86 徐州工程机械集团进出口有限公司 27,107,275.45 35,895,161.61 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 13,625,641.02 19,461,538.47 合 计 162,072,604.62 264,621,931.94 (2) 销售货物 (单位：人民币元) 企 业 名 称 本期发生额 上年同期发生额 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 163,413,529.18 36,497,752.56 徐州工程机械集团进出口有限公司 46,852,230.36 6,455,381.58 - 52 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 合 计 210,265,759.54 42,953,134.14 (3) 关联方往来的余额 (单位：人民币元) 项 目 期末数 期初数 应收帐款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 49,655,275.26 5,109,772.22 徐州工程机械集团进出口有限公司 27,088,105.70 65,359,939.77 预付帐款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 6,531,772.38 10,387,494.57 徐州工程机械集团进出口有限公司 3,966,016.90 5,035,776.64 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 965,000.00 1,832,000.00 其他应收款： 江苏汉高信息产业股份有限公司 - 23,850,000.00 徐州工程机械集团进出口有限公司 2,879,040.00 580,000.00 其他应付款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 17,011,339.81 96,282,889.13 徐州工程机械集团进出口有限公司 2,240,000.00 2,410,612.35 预收帐款： 徐州工程机械集团进出口有限公司 1,320,705.70 1,320,705.70 应付帐款： 徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 16,074,020.69 8,636,532.15 徐州工程机械集团进出口有限公司 999,011.95 2,243,382.14 徐州利渤海尔混凝土机械有限公司 1,980,000.00 - (4) 接受劳务： 根据公司与徐州工程机械集团有限公司签订的公共服务合同及公共设施有偿使用协议，公司 2001 年度及 2002 年度因接受徐州工程机械集团有限公司三产部门提供的相关服务及使用公共设施 所支付的费用如下： (单位：人民币元) 项 目 本期发生额 上年同期发生额 三产服务费用 10,140,000.00 11,080,299.10 - 53 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 公共设施有偿使用费用 4,200,000.00 4,200,000.00 (5) 租赁： 根据有关土地租赁协议，公司 2002 年度向徐州工程机械集团有限公司支付土地租赁费 28 万 元 ，2001 年度支付土地租赁费 137 万元。 公司 2002 年度及 2001 年度收取徐州工程机械集团有限公司及其附属公司的固定资产租赁费 70 万元。 (6) 借款担保： 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为徐州利渤海尔混凝土机械有限公司提供担保的银行借款为 1,674 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为江苏汉高信息产业股份有限公司提供担保的银行借款为 1,990 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司由徐州工程机械集团有限公司提供担保的银行借款为 9626 万 元。 (7)商标使用： 徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至 2010 年 12 月 31 日。 (8)收购： 2002 年 5 月 23 日，根据公司第三届董事会第十次会议决议，公司与徐州工程机械集团有限公 司签订了《国有土地使用权转让协议》，收购位于徐州市矿山路 22 号宗地的 79,307.20 平方米的土 地使用权。江苏省苏地房地产咨询评估有限责任公司出具了苏地估字 2002-033 号《土地估价报告》， 评估总地价为 9,036.34 万元。经双方协商同意，转让金额为 8,208.30 万元。 八、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为其他企业充当担保的融资借款为：人民币借款 5,664 万 元。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司以资产作抵押的借款计人民币 6,000 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在诉讼中未结的债权计人民币 506.29 万元。 九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司未履行的投资性合同总额为人民币 11,671.60 万元。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 - 54 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 十一、其他重要事项 １、２０００ 年 ４ 月，经公司第二届董事会第十次会议决议同意，公司出资 ２３８５ 万元收购徐州新世 纪经济发展有限公司持有的江苏汉高信息产业股份有限公司（以下简称汉高公司）２４％的股份及徐州 市胜券投资顾问公司持有的汉高公司 ６％的股份。在汉高公司设立满 ３ 年以前（１９９９ 年 １０ 月 ２８ 日设 立），发起人股份不能转让，故公司以托管方式托管该项股权，其余汉高公司各个股东持股比例均低 于 ３０％。托管期间，汉高公司原股东将注册资金由 １３００ 万元增资到 ３０００ 万元，公司自动享有汉高公 司增资后的 ３０％股份的相应权利。 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，汉高公司设立满 ３ 年，公司以先期出资 ２３８５ 万元受让汉高公司注册资本增 资到 ３０００ 万元后的 ３０％股权，成为汉高公司第一大股东。 2、徐州利渤海尔混凝土机械有限公司(公司持股 50%)为外商投资企业，根据财政部财会[2001]62 号文的规定并经董事会审议通过，该公司从 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，变更了计提 资产减值准备等会计政策，并进行了追溯调整。 公司对其按权益法核算的投资收益相应地进行了追溯调整，对会计报表各期经营成果的影响列 示如下： 项 目 2001 年初影响数 2001 年度影响数 累计影响数 投资收益 -4,925,484.98 450,167.73 -4,475,317.25 3、2002 年 10 月，公司将下属的混凝土机械分公司关于混凝土泵车及拖泵的存货及部分应收帐 款等资产出售给徐州工程机械集团有限公司下属的重型机械厂。交易金额以交易标的 2002 年 9 月 30 日的评估价 36,001,803.31 元为基础，经双方协商并考虑无形资产等因素，出售资产在评估价基 础上适当上浮，确认出售总价为 40,616,048.31 元。 该项交易实际执行情况为：2002 年末移交存货 11,727,389.38 元；2003 年 2 月移交应收帐款 15,328,300.00 元、应付帐款 3,476,078.25 元；与技术转让费相关的技术图纸的移交手续正在办理。 4、根据公司第三届董事会第十五次会议决议，公司 2002 年度实现净利润 88,440,565.53 元 ， 提取 10%法定公积金 8,844,056.55 元，提取 5%法定公益 4,411,028.28 元，当年可供股东分配的利 润为 75,174,480.70 元，加上年初未分配利润 36,517,917.54 元，共计可供股东分配的利润为 111,692,398.24 元，2002 年度公司利润分配预案为每 10 股送红股 1 股，每 10 股派现金红利 0.4 元 （含税）。2002 年度公司资本公积金不转增股本。 以上预案待股东大会批准后实施。 - 55 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 第十二节 备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 上述备查文件备置于公司证券部，在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依 据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 徐州工程机械科技股份有限公司 董事会 ２００３ 年 ３ 月 ２２ 日 - 56 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 附：会计报表 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 资 产 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产 货币资金 １ ２４５，０５６，３６９．４８ ２５２，０３６，９２２．４３ ２５１，０６８，１３６．２８ ２６０，７９４，０６４．０６ 短期投资 － － － － 应收票据 ２ ５５，９４２，３４０．１６ ６７，０３４，５７４．７６ ２５，９０２，０００．００ ３６，４３１，６３５．００ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收帐款 ３ ３０９，３４８，１３３．４９ ３６２，２０８，８１１．８３ ３２５，３０３，４３８．３３ ３３３，５２４，７５４．７７ 其他应收款 ４ ６３，２４１，８４１．３９ ４９，８０４，４７１．７１ ６９，３１７，９６４．０４ ６９，３６８，４８８．３２ 预付账款 ５ ２４，８８２，８３１．７５ ３７，８０６，９８３．２２ ３８，９５９，５８６．３２ ５８，２２９，２８１．５３ 应收补贴款 － － － － 存货 ６ ９２８，５９１，８２６．４８ ９６１，６８５，３４５．７４ ６８４，２０２，６６０．９６ ６９８，８９６，６８９．０５ 待摊费用 ７ １，１５０，３８１．３０ １，１５０，３８１．３０ ５９４，４６５．９９ ５９４，４６５．９９ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １，６２８，２１３，７２４．０５ １，７３１，７２７，４９０．９９ １，３９５，３４８，２５１．９２ １，４５７，８３９，３７８．７２ 长期投资： 长期股权投资 ８ ２３０，３３９，６７４．８９ １５１，５０２，９０６．９６ １８８，１２８，０４９．３８ １４６，０１９，７７６．３０ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 ２３０，３３９，６７４．８９ １５１，５０２，９０６．９６ １８８，１２８，０４９．３８ １４６，０１９，７７６．３０ 其中，合并价差 － ７，０１５，０３６．２２ － － 固定资产： 固定资产原值 ９ ６５０，９３５，２３８．９８ ６５６，８１２，０７２．６３ ６０８，９２９，５５７．２５ ６１２，５７６，８８７．６９ 减：累计折旧 ９ ２８１，５５５，１５９．６１ ２８２，７７５，９５４．１２ ２５１，１３７，１９０．５１ ２５１，３６１，３８２．３７ 固定资产净值 ９ ３６９，３８０，０７９．３７ ３７４，０３６，１１８．５１ ３５７，７９２，３６６．７４ ３６１，２１５，５０５．３２ 减：固定资产减值准备 ９ ６，１８５，４９０．６６ ６，１８５，４９０．６６ ６，１８１，３６０．１７ ６，１８１，３６０．１７ 固定资产净额 ９ ３６３，１９４，５８８．７１ ３６７，８５０，６２７．８５ ３５１，６１１，００６．５７ ３５５，０３４，１４５．１５ 工程物资 － － － － 在建工程 １０ １１９，９２３，２７５．６５ １１９，９２３，２７５．６５ ６６，２２３，１９７．８１ ６６，２２３，１９７．８１ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ４８３，１１７，８６４．３６ ４８７，７７３，９０３．５０ ４１７，８３４，２０４．３８ ４２１，２５７，３４２．９６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ２１３，７２９，７１９．７４ ２１３，７２９，７１９．７４ １２７，２６７，１７３．８８ １２７，２６７，１７３．８８ 长期待摊费用 １２ １，９７０，５８２．９９ ２，２８３，３８２．９９ ３，９５１，４７８．６５ ４，３７４，６７８．６５ 其他长期资产 １３ １，３７２，０００．００ １，３７２，０００．００ － － 无形资产及其他资产合计 ２１７，０７２，３０２．７３ ２１７，３８５，１０２．７３ １３１，２１８，６５２．５３ １３１，６４１，８５２．５３ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 ２，５５８，７４３，５６６．０３ ２，５８８，３８９，４０４．１８ ２，１３２，５２９，１５８．２１ ２，１５６，７５８，３５０．５１ 企业负责人：王民 财务负责人：郭冠侠 会计机构负责人：邹国宝 编制人：李惠霞 - 57 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 资 产 负 债 表（续） ２００２年１２月３１日 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 负债和股东权益 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 １４ ３２９，７５０，０００．００ ３４４，７５０，０００．００ ２３５，０６８，７５０．００ ２４０，０６８，７５０．００ 应付票据 １５ ２９５，８６７，５００．００ ２８６，５６７，５００．００ ７５，４５０，０００．００ ８６，０９０，０００．００ 应付帐款 １６ ４７６，８９５，９００．３６ ４７１，９１１，２５３．７５ ３５６，５８８，６５０．０３ ３５９，４４４，０９５．２６ 预收账款 １６ １０８，８１０，３００．３１ １１７，８９６，４７８．０６ ７０，７１５，７０７．５７ ６８，１０７，５２０．９１ 应付工资 ９，３２６，７７９．６８ ９，３２６，７７９．６８ ７，５１１，３０３．３１ ７，５１１，３０３．３１ 应付福利费 １２，２２０，２５１．０６ １２，２２９，１２１．３２ ８，２１４，３９５．３４ ８，２１８，９００．８１ 应付股利 １７ ２２，３５８，３７４．３７ ２２，３５８，３７４．３７ ２４，９６０，６６１．７２ ２４，９６０，６６１．７２ 应交税金 １８ －３３５，４２９．８８ ４，９７６，１１９．６６ １７，０５７，３４７．３８ ２２，５００，２９５．４９ 其他应交款 １９ １４，９４８，７６７．４５ １４，９８５，５４０．３６ １２，５０９，０２０．８８ １２，６１７，２１４．６０ 其他应付款 16 ９３，２６４，３３５．４４ ８５，４０７，４９６．９８ １５８，５５１，８５０．３８ １５４，４１５，０１７．４１ 预提费用 20 ４，７５２，４９１．３９ ４，７５２，４９１．３９ ４，６１９，２９５．１８ ４，６１９，２９５．１８ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 21 ４２，２１０，０００．００ ４２，２１０，０００．００ ６，６３０，０００．００ ６，６３０，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １，４１０，０６９，２７０．１８ １，４１７，３７１，１５５．５７ ９７７，８７６，９８１．７９ ９９５，１８３，０５４．６９ 长期负债： 长期借款 22 ７１，０００，０００．００ ７１，０００，０００．００ １５３，９４０，０００．００ １５３，９４０，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 23 １０，２０９，０００．００ １０，２０９，０００．００ ２０，５７７，０００．００ ２０，５７７，０００．００ 专项应付款 24 ７，２２４，７４９．３０ ７，２２４，７４９．３０ ６，５１３，８２７．４０ ６，５１３，８２７．４０ 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ８８，４３３，７４９．３０ ８８，４３３，７４９．３０ １８１，０３０，８２７．４０ １８１，０３０，８２７．４０ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 １，４９８，５０３，０１９．４８ １，５０５，８０４，９０４．８７ １，１５８，９０７，８０９．１９ １，１７６，２１３，８８２．０９ 少数股东权益 － ８，３４８，７１４．１８ － ７，１２３，１４１．４５ 股东权益 股本 25 ４９５，５３４，２００．００ ４９５，５３４，２００．００ ４９５，５３４，２００．００ ４９５，５３４，２００．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 ４９５，５３４，２００．００ ４９５，５３４，２００．００ ４９５，５３４，２００．００ ４９５，５３４，２００．００ 资本公积 26 ４４７，３８３，１０２．６６ ４４７，３８３，１０２．６６ ４２９，３８３，１０２．６６ ４２９，３８３，１０２．６６ 盈余公积 27 ２５，４５２，２１３．６５ ３１，２６７，２２８．８５ １２，１８６，１２８．８２ １５，７２７，３６９．７９ 其中：法定公益金 ８，４８４，０７１．２２ １０，４２２，４０９．６１ ４，０６２，０４２．９４ ５，２４２，４５６．５９ 未确认的投资损失 28 － －４，６６６，４８５．１５ 未分配利润 29 ９１，８７１，０３０．２４ １０４，７１７，７３８．７７ ３６，５１７，９１７．５４ ３２，７７６，６５４．５２ 股东权益合计 １，０６０，２４０，５４６．５５ １，０７４，２３５，７８５．１３ ９７３，６２１，３４９．０２ ９７３，４２１，３２６．９７ 负债和股东权益总计 ２，５５８，７４３，５６６．０３ ２，５８８，３８９，４０４．１８ ２，１３２，５２９，１５８．２１ ２，１５６，７５８，３５０．５１ 企业负责人：王民 财务负责人：郭冠侠 会计机构负责人：邹国宝 编制人：李惠霞 - 58 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 利润及利润分配表 200２年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 本 年 累 计 数 上 年 累 计 数 项 目 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 30 1,930,904,519.62 2,123,685,253.14 1,447,675,112.96 1,510,859,650.31 减： 主营业务成本 30 1,604,346,808.75 1,764,340,998.77 1,184,667,195.35 1,217,143,565.53 主营业务税金及附加 31 6,677,812.55 7,135,794.89 5,166,119.33 5,671,756.73 二、主营业务利润 319,879,898.32 352,208,459.48 257,841,798.28 288,044,328.05 加： 其他业务利润 32 8,659,752.33 11,130,146.03 12,294,450.72 12,313,095.97 减： 营业费用 84,848,091.31 87,570,426.06 59,575,910.91 60,411,324.17 管理费用 149,947,361.22 150,943,205.15 114,977,956.58 116,738,989.18 财务费用 33 22,108,770.94 22,406,934.11 30,674,091.14 31,646,662.86 三、营业利润 71,635,427.18 102,418,040.19 64,908,290.37 91,560,447.81 加： 投资收益 34 29,698,125.51 17,933,092.56 29,095,232.76 11,364,875.87 补贴收入 35 - 5,456,000.00 - - 营业外收入 1,075,790.70 3,325,112.53 625,382.89 625,382.89 减： 营业外支出 2,042,274.19 2,064,674.31 1,689,655.03 1,689,655.03 四、利润总额 100,367,069.20 127,067,570.97 92,939,250.99 101,861,051.54 减： 所得税 11,926,503.67 23,539,741.37 6,772,907.23 13,793,319.43 减： 少数股东损益 - 892,003.44 - 1,970,039.65 加: 未确认的投资损益 36 - 4,666,485.15 五、净利润 88,440,565.53 107,302,311.31 86,166,343.76 86,097,692.46 加： 年初未分配利润 36,517,917.54 32,776,654.52 23,327,334.35 22,314,276.17 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 124,958,483.07 140,078,965.83 109,493,678.11 108,411,968.63 减： 提取法定盈余公积 8,844,056.55 10,359,906.04 8,616,634.38 10,389,670.07 提取法定公益金 4,422,028.28 5,179,953.02 4,308,317.19 5,194,835.04 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 111,692,398.24 124,539,106.77 96,568,726.54 92,827,463.52 减： 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 19,821,386.00 19,821,386.00 24,776,710.00 24,776,710.00 转作股本的普通股股利 - - 35,274,099.00 35,274,099.00 八、未分配利润 91,871,030.24 104,717,738.77 36,517,917.54 32,776,654.52 企业负责人：王民 财务负责人：郭冠侠 会计机构负责人：邹国宝 编制人：李惠霞 - 59 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 利 润 表 附 表 2002年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.79 34.17 0.71 0.71 营业利润 9.53 9.94 0.21 0.21 净利润 9.99 10.41 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利 9.41 9.80 0.20 0.20 润 企业负责人：王民 财务负责人：郭冠侠 会计机构负责人：邹国宝 编制人：李惠霞 - 60 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 现 金 流 量 表 200２年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,338,676,342.50 2,735,950,281.31 收到的税费返还 6,277,028.36 11,747,728.36 收到的其他与经营活动有关的现金 23,281,241.99 26,637,240.95 现金流入小计 2,368,234,612.85 2,774,320,550.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,717,600,633.11 2,131,706,796.09 支付给职工以及为职工支付的现金 157,850,335.05 160,594,750.06 支付的各种税费 85,110,849.27 101,890,543.74 支付的其他与经营活动有关的现金 37 149,239,251.24 140,204,601.58 现金流出小计 2,109,801,068.67 2,534,396,691.47 经营活动产生的现金流量净额 258,433,544.18 239,923,859.15 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 41,330,000.00 63,330,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,500.00 6,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,599,630.53 8,600,916.78 收到的其他与投资活动有关的现金 - 2,988,014.04 现金流入小计 49,936,130.53 74,925,430.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 280,834,689.55 281,491,229.26 投资所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 310,834,689.55 311,491,229.26 投资活动产生的现金流量净额 -260,898,559.02 -236,565,798.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 594,960,000.00 582,530,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 594,960,000.00 582,530,000.00 偿还债务所支付的现金 547,638,750.00 541,008,750.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 50,868,001.96 53,636,452.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 598,506,751.96 594,645,202.34 筹资活动产生的现金流量净额 -3,546,751.96 -12,115,202.34 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,011,766.80 -8,757,141.63 企业负责人：王民 财务负责人：郭冠侠 会计机构负责人：邹国宝 编制人：李惠霞 - 61 - 徐州工程机械科技股份有限公司 ２００２ 年度报告 现金流量表（补充资料） 200２年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合 并 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 88,440,565.53 107,302,311.11 加：少数股东损益 892,003.44 未确认的投资损失 -4,666,485.15 计提的资产减值准备 -679,715.51 -4,398,500.71 固定资产折旧 40,580,842.76 41,579,659.16 无形资产的摊销 3,704,752.04 3,704,752.04 长期待摊费用摊销 1,980,895.66 2,091,295.66 待摊费用减少（减；增加） -555,915.31 -489,336.83 预提费用增加（减；减少） 133,196.21 105,374.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -481,815.31 -481,815.31 固定资产报废损失 财务费用 24,695,497.39 27,463,947.74 投资损失（减：收益） -29,698,125.51 -17,933,092.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -246,350,624.62 -260,291,069.75 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,706,221.71 32,936,740.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 375,370,212.56 294,108,074.68 其他 18,000,000.00 18,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 258,433,544.18 239,923,859.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 245,056,369.48 252,036,922.43 减：现金的期初余额 251,068,136.28 260,794,064.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -6,011,766.80 -8,757,141.63 企业负责人：王民 财务负责人：郭冠侠 会计机构负责人：邹国宝 编制人：李惠霞 - 62 -