北大荒(600598)G2005年年度报告摘要

黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，因故未能到会的董事王有国、赵广民、丁元森分别委 托到会的于洪洲、王金会、母松华董事代为表决。 1.3、信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人姜夏先生，主管会计工作负责人高建国先生，会计机构负责人（会计主管人 员）魏成霖先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 北大荒 股票代码 600598 上市交易所 上海证券交易所 哈尔滨市香坊区红旗大街 175 号 ； 哈尔滨市南岗区汉水路 263 注册地址和办公地址 号 邮政编码 150090 公司国际互联网网址 http://www.hacl.cn 电子信箱 hacl@haclbdh.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 史晓丹 赵义军 联系地址 哈尔滨市南岗区汉水路 263 号 哈尔滨市南岗区汉水路 263 号 电话 0451-55195980 0451-55195975 传真 0451-55195993 0451-55195975 电子信箱 hacl@haclbdh.com.cn hacl@haclbdh.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 4,051,610,333.35 3,205,039,367.68 26.41 1,866,327,376.50 利润总额 492,138,141.58 449,526,590.45 9.48 383,430,731.47 净利润 497,147,735.68 446,339,965.41 11.38 383,430,731.47 扣除非经常性损益的净利润 482,877,548.21 420,633,300.20 14.80 379,371,106.49 经营活动产生的现金流量净额 -159,466,948.99 236,084,278.65 -167.55 556,505,816.68 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 9,683,773,910.73 8,653,603,083.16 11.90 7,640,195,459.69 股东权益（不含少数股东权益） 4,429,701,066.57 4,006,051,330.89 10.58 3,883,102,565.48 第 1 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.28 0.30 -6.67 0.26 最新每股收益 0.30 增加 0.08 个百 净资产收益率（%） 11.22 11.14 9.87 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加 0.4 个百分 10.90 10.50 9.77 产收益率（%） 点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 0.16 -162.5 0.38 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 2.51 2.73 -8.06 2.64 调整后的每股净资产 2.05 2.51 -18.33 2.38 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -144,138.18 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 12,734,211.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,798,322.15 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -2,408,677.19 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 290,469.10 合计 14,270,187.47 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,281,552,000 72.65 1,281,552,000 72.65 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,281,552,000 72.65 1,281,552,000 72.65 第 2 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 482,400,000 27.35 482,400,000 27.35 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 482,400,000 27.35 482,400,000 27.35 三、股份总数 1,763,952,000 100 1,763,952,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 61,949 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 份数量 股份数量 黑龙江北大荒农垦集团总公司 国有股东 72.65 1,281,552,000 1,281,552,000 无 中国银行-海富通收益增长证券投资基 1.34 23,664,400 0 未知 金 交通银行-海富通精选证券投资基金 1.29 22,780,000 0 未知 中国工商银行-安信证券投资基金 0.67 11,857,794 0 未知 兴和证券投资基金 0.51 9,023,218 0 未知 中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券 0.51 8,991,033 0 未知 投资基金 交通银行-科瑞证券投资基金 0.45 7,950,469 0 未知 富国动态平衡投资基金 0.39 6,812,426 0 未知 裕隆证券投资基金 0.38 6,700,000 0 未知 交通银行-安顺证券投资基金 0.35 6,206,406 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 23,664,400 人民币普通股 交通银行-海富通精选证券投资基金 22,780,000 人民币普通股 中国工商银行-安信证券投资基金 11,857,794 人民币普通股 兴和证券投资基金 9,023,218 人民币普通股 中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基 8,991,033 人民币普通股 金 交通银行-科瑞证券投资基金 7,950,469 人民币普通股 富国动态平衡投资基金 6,812,426 人民币普通股 裕隆证券投资基金 6,700,000 人民币普通股 交通银行-安顺证券投资基金 6,206,406 人民币普通股 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV 5,962,514 人民币普通股 上述股东关联关系 本公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 或一致行动关系的 理办法》规定的一致行动人。 说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：黑龙江北大荒农垦集团总公司 法人代表：吕维峰 注册资本：600,000 万元人民币 成立日期：1994 年 4 月 9 日 主要经营业务或管理活动：农林牧渔业、采掘、生产加工、交通运输、建筑工程、房地产开发、 物资供销、仓储等 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 后) 单位 领取 2005-07-04～2007-07- 姜夏 董事长 男 58 0 0 无 2.2 否 04 2005-07-04～2007-07- 母松华 董事 男 58 0 0 无 是 04 2005-07-04～2007-07- 赵广民 董事 男 51 0 0 无 是 04 2005-07-04～2007-07- 王有国 董事 男 45 0 0 无 是 04 2005-07-04～2007-07- 王金会 董事 男 46 0 0 无 是 04 丁元森 董事 男 57 2005-07-04～2007-07- 0 0 无 是 第 4 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 04 董事、总 2005-07-04～2007-07- 于洪洲 男 59 0 0 无 33.7 否 经理 04 2005-07-04～2007-07- 戴谟安 独立董事 男 71 0 0 无 2.5 否 04 2005-07-04～2007-07- 程国强 独立董事 男 43 0 0 无 2.5 否 04 2005-07-04～2007-07- 朱小平 独立董事 男 57 0 0 无 2.5 否 04 2005-07-04～2007-07- 于逸生 独立董事 男 54 0 0 无 2.5 否 04 2005-07-04～2008-07- 王志威 监事 男 57 0 0 无 1.7 否 04 2005-07-04～2008-07- 于国良 监事 男 44 0 0 无 是 04 2005-07-04～2008-07- 孙文斌 监事 男 49 0 0 无 否 04 董事会秘 2005-07-04～2007-07- 史晓丹 男 46 0 0 无 20.8 否 书 04 2005-07-04～2007-07- 陈玉林 副总经理 男 42 0 0 无 15.8 否 04 2005-07-04～2007-07- 高建国 总会计师 男 34 0 0 无 10.8 否 04 合计 / / / / 0 0 / 95 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）报告期总体经营情况 报告期内管理层按照股东大会、董事会确定的各项任务及目标，以结构调整为主线，积极推进产 业化经营，不断强化管理，推进企业运营达效，公司综合经济实力显著增强。报告期内成功发行了 14 亿元短期融资券，实施了股权分置改革，使公司在资本市场上的形象得到进一步提升。 2005 年度公司实现主营业务收入 40.5 亿元,主营业务利润 13.6 亿元、净利润 4.97 亿元,分别比上 年增长 26.41%、3.23%、11.38%；加权平均每股收益 0.31 元(全面摊薄每股收益 0.30 元),加权平均 净资产收益率 11.77%(全面摊薄净资产收益率 11.22%)，分别比上年增长 3.3 %、增加 0.57 个百分 点。经营规模不断扩大，盈利能力进一步增强。2005 年末公司资产总额 96.8 亿元，其中净资产 44.3 亿元，分别比上年增长 11.9%、10.58%，每股净资产 2.51 元，比上年降低 8.06%(主要是公司本年度 实施资本公积转增股本所致)。资产负债率为 53%，与上年基本持平。合并经营活动现金流量净额为- 1.6 亿元，比上年减少 4 亿元，其中控股公司米业公司及麦芽公司年内收购大量原料，导致经营活动 现金流出增大，但母公司经营活动现金流量净额为 7.9 亿元，同比增长 71%。 2005 年公司不断加强农业基础设施建设、优化种植业结构，全力实施农业标准化和高产攻关， 保持了现代农业建设稳健发展的良好势头。本年度共完成总播种面积 935.7 万亩，实现粮豆总产 343.2 万吨,比历史最高的 2004 年度增长 5.4%，粮豆平均单产 404 公斤，比上年增长 2.6%。其中优 质粮食产业工程建设年内完成建设面积 509 万亩，实现总产 215.7 万吨，占项目作物总产量的 65%。 农业分公司 2005 年实现主营业务收入 21.8 亿元，比上年增加 3.2 亿元，增长 17%，实现主营业 务利润 10.9 亿元，比上年增加 0.4 亿元，增长 3.8%。 2005 年工业单位克服了原材料价格大幅上涨的不利因素，实现主营业务收入 21.5 亿元，占公司 全部收入的 53%，比上年增长 45.3%；实现净利润 5127 万元，占公司净利润的 10.3%，比上年增长 47.9%。其中： 浩良河分公司全年生产尿素 19.8 万吨，销售尿素 19.7 万吨，实现主营业务收入 2.9 亿元，比上 年增长 67.8%，实现净利润 3538 万元，扭亏增盈 5379 万元。 第 5 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005 年北大荒米业公司稻谷加工及利润水平较上年下降，全年累计生产大米 31.1 万吨、副产品 6.1 万吨，共销售大米 31.1 万吨、其他副产品 59.5 万吨。生产量分别比上年减少 6.2 万吨、3 万 吨，降低 16.7%和 32.7%；销售大米减少 9.7 万吨，降低 23.8%，其他副产品增加 28.5 万吨，增长 91.5%。全年实现主营业务收入 16.7 亿元、实现净利润 2137 万元，分别比上年增长 36.1%、降低 57.9%。 北大荒纸业本年度生产、销售纸张各 1.8 万吨，实现主营业务收入 8765 万元，比上年增长 14.5%；实现净利润 361 万元，比上年增长 60.5%。 龙垦麦芽公司 2005 年度生产麦芽 6.8 万吨，销售 4.9 万吨，实现主营业务收入 1 亿元，由于报 告期内生产时间短，达产率过低，亏损 909 万元。 （2）报告期内采购、销售情况 报告期内前五名供应商采购金额合计 20598 万元，占全年总采购金额的 6.5%，报告期内向前五 名销售商销售金额合计 13109 万元，占全年总销售收入的 3%。 (3)报告期资产、负债及股东权益构成重大变动情况 本报告期 上一报告期 变动情况 项目 期末数 占总资产 期末数 占总资产 变动金额（万 增 减 （万元） 比重(%) （万元） 比重(%) 元） (%) 存 货 277100 28.61 180761 20.89 96339 增加 7.72 个 百分点 短期借款 197925 20.44 273268 31.58 -75343 减少 11.14 个 百分点 应付短期债券 140000 14.46 0 0 140000 增加 14.46 个 百分点 变动情况说明： ①存货增加的主要原因是：公司控股子公司米业公司本期水稻收购量 120 万吨，比上年增加 40 万吨，且水稻价格上涨较大；麦芽公司本期收购 18 万吨原料-大麦相应存货增加。 ②短期借款减少的原因是：贷款到期归还贷款所致。 应付短期债券增加的原因是：本年度发行 14 亿短期融资券。 (4)报告期主要财务数据重大变动情况 项目 本报告期(万元) 上一报告期(万元) 增减(%) 主营业务收入 405161 320504 26.41 主营业务成本 268962 188536 42.66 营业费用 16469 21440 -23.19 管理费用 63733 56586 12.63 投资收益 -106 135 -178.64 补贴收入 1273 0 - 所得税 -110 197 -156.02 变动原因说明： ①主营业务收入增加主要原因是本年度粮食销售、化肥销售收入增加及麦芽公司正式运营销售麦 芽所致。 ②主营业务成本增加的主要原因是本年度销售收入增加同时原材料价格上涨较大。 ③营业费用减少的主要原因是本期粮食销售情况较好，客户多采用自行运输方式，运输费比上年 大幅度降低。 第 6 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 ④管理费用增加的主要原因是本期核销资产、计提坏账准备。 ⑤投资收益减少的主要原因是本期公司子公司净利润较上年下降，按权益法核算的投资收益下 降。 ⑥补贴收入增加的主要原因是根据国家相关税务政策返还给公司下属浩良河分公司的销售尿素的 增值税。 ⑦所得税减少的主要原因是公司控股的纸业公司按省国税局批文调减所得税。 (5)公司现金流量构成情况分析 经营活动现金流量净额-15947 万元，同比减少 39555 万元，主要是本年度公司控股公司米业公 司、麦芽公司季节性采购原料增加所致，但母公司本年度经营活动现金流量净额 79485 万元，同比增 加 33004 万元，增长 71%。 投资活动现金流量净额-66469 万元，与上年度基本持平。 筹资活动现金流量净额 53854 万元；同比增加 10962 万元，主要是公司控股米业公司、麦芽公司 收购原料增加，增加借款所致。 本年度经营活动产生的现金流量净额为-15947 万元，与净利润 49715 万元存在的差异主要原因 是：①影响净利润但没有经营活动现金流出的项目即：计提的资产减值准备、固定资产折旧、无形资 产摊销、长期待摊费用摊销等，共计 26399 万元；②存货的增加使经营活动现金流出，但不影响净利 润的金额 97299 万元；③属于非经营活动，影响净利润的项目财务费用、投资收益等 9251 万元。 (6)主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 金额：万元 业务 资产规 净利 公司名称 主要产品或服务 注册资本 性质 模 润 黑龙江北大荒米业有 加 工 水稻生产加工、销售等 51,000 304044 2137 限公司 业 黑龙江北大荒纸业有 加 工 文化用纸及其他纸制品生 6,000 27095 361 限责任公司 业 产、加工、销售 哈尔滨龙垦麦芽有限 加 工 水稻生产加工、销售等 20,500 89525 -909 公司 业 黑龙江农垦庆丰边境 流 通 粮食、农药、化肥、水果、 500 18534 321 贸易有限公司 业 建材、农业机械 2、公司未来发展展望 (1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 在国家大力支持农业生产特别是粮食生产和重视增加农民收入的大背景下，农业生产迎来了新 的发展机会。随着十六届五中全会、中央经济工作会议和中央农村工作会议的召开，我们可以看到党 和国家支农惠农的政策力度进行一步加大，符合我国国情的稳固的农业支持保护制度已初步建立，这 无疑会给以种植业为主导的农业类上市公司带来更好的政策环境和更广泛的发展机遇。公司利润主要 来自于承包费收入，与同行业上市公司相比盈利能力具有较大的稳定性。 (2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 ①公司未来发展机遇、发展战略 可以预见我国粮食供求偏紧的局面将长期存在(国家确定的自给率目标定在 90%-95%之间)，未来 国家对农业的支持不仅不会减少，而且会不断增加，将给公司的发展创造十分有利的条件。因此，公 司将充分利用自身的优势，灵活运用上市公司的经营机制，以农业为基础，以市场为导向，以农业高 新技术研发与应用为手段，以实现利润最大化为目标，突出北大荒绿色产品的品牌优势，大力拓展以 水稻为主的农产品精深加工，实现种植业向农产品加工、传统农业向现代农业转变，使公司成为国内 最大、国际有影响的农业高新技术示范基地、农产品精深加工基地、绿色(有机)产品生产基地和经营 稳健、效益显著、成长良好的现代化农业企业。 ②新年度经营计划 2006 年是实施“十一五”规划的开局之年，起步之年，也是公司实施股权分置及定向回购后在 新起点上实现快速、健康发展的关健一年。本年度充分发挥上市公司的资源、规模优势，装备、技术 优势，绿色产品开发优势和产业化经营优势，挖掘潜能，变资源优势为经济优势。加快现代化农业建 设，促进粮食产量稳定提高，全面推进工业产业化经营，提高运营质量，努力将公司打造成诚信、绩 第 7 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 优的全国农业“第一”股。公司 2006 年总体工作思路是：粮食总产突破 350 万吨，主营业务收入 50 亿元，利润 5 亿元以上，进一步提升北大荒股份在资本市场上的核心竞争力。 ③公司面临的风险因素的分析 一是原料成本提高的风险，2005 年公司工业单位经受了原料上涨的压力，生产化肥的原料煤、动 力煤及用于加工大米的稻谷等价格的不断上涨，增加了产品的成本。如果生产资料市场行情持续不 变，将会给公司带来为利影响。对策是：抓好定额管理，实现节本增效；强化全面质量管理，实现提 质增效；降低交易成本，实现营销增效。 二是利率水平提高的风险，目前公司工业单位原料收购资金需要量较大，由于大量借款，遇到国 家利率上浮时将会增大公司的财务费用。对策是通过加强货币资金集中管理，提高资金的使用效益， 通过市场短期债券融资，降低资金使用成本。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 产品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 7.69 大米销售 1,668,708,806.15 1,472,401,185.44 11.76 13.61 49.12 个百分点 减少 8.5 个 种植业 2,183,383,941.53 1,098,160,876.73 49.70 21.72 46.47 百分点 产品 减少 7.69 大米 1,668,708,806.15 1,472,401,185.44 11.76 13.61 49.12 个百分点 减少 8.5 个 农产品 2,183,383,941.53 1,098,160,876.73 49.70 21.72 46.47 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 浩良河分公司 报告期累计完成投资 15551 万 日产 333 吨甲 29,872 目前尚无收益 元，完成投资的 52% 醇项目 10 万吨麦芽项 报告期累计完成投资 17945 万 26,720 目前尚无收益 目（二期） 元，完成投资的 67% 第 8 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 30 万吨稻谷加 报告期累计完成投资 10063 万 21,997 目前尚无收益 工项目 元，完成投资的 46% 合计 78,589 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经信永中和会计师事务所审计，本公司 2005 年度实现净利润 497,147,735.68 元，根据公司章 程，按 10%比例提取法定盈余公积金 50,441,086.83 元（以母公司实现净利润 504,410,868.28 元为 基数），按 5%比例提取任意盈余公积金 25,220,543.41 元，本年度可供股东分配利润 421,486,105.44 元，以完成定向回购后股本 1,634,292,000 股为基数，每 10 股派 2.57 元（含税） 现金红利，对以前年度可供股东分配的利润每 10 股 1.87 元（含税）现金红利，以上两项合计每 10 股派 4.44 元，共派现 725,625,648.00 元。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 0 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 206,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 124,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 124,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 28 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 第 9 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 黑龙江北大荒农垦集团总公司 177 0.04 22,229 7 母公司外的其他关联公司 8,432 2.1 1,320 0.4 方少林 1,062 0.26 黑龙江省讷河市北龙米业有限公 4 司 合计 9,671 23,553 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 494,172,645.06 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 母公司之外的其他关联公司 0 37,374 母公司之外的其他关联公司 1,943 1,008 合计 0 37,374 1,943 1,008 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币 ， 余额 37,374 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 报告期末公司大股东占款余额为 37374 万元，比上一报告期末下降 5950 万元。公司将通过股权 分置改革于 2006 年 3 月底前采取以股抵债的方式全部清偿。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 3 月底 以股抵债清偿 37,374 合计 / 37,374 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 第 10 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司股权分置及定向回购方案已于 2006 年 3 月 17 日全部完成。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 7.7.2、重大诉讼仲裁事项的说明 2005 年 11 月 9 日，中国农业银行虎林市支行（以下简称“虎林支行”）就贷款纠纷向鸡西市中 级人民法院提起民事诉讼，起诉八五四农场和本公司下属八五四分公司（以下简称“八五四分公 司”）未能按期向其偿还贷款本金 1,400 万元和相关利息 275.95 万元。虎林支行要求法院判令八五 四农场、八五四分公司立即归还贷款本金及利息。如不能偿还，要求法院依法处置土地抵押物，所得 价款优先受偿，同时要求承担其律师费 20 万元，并承担诉讼费用，截至 2005 年 12 月 31 日，该案件 处于庭审前的调查取证阶段，具体开庭日期尚未确定。根据黑龙江铁兵律师事务所出具的律师函，就 目前庭审前调查取证的结果判断，仅就本案件而言，可能不产生损失问题。。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:黑龙江北大荒农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1,132,343,790.44 1,417,952,436.03 863,881,954.44 914,286,039.65 短期投资 应收票据 4,832,929.85 1,006,432 应收股利 2,349,977.38 应收利息 应收账款 434,481,543.14 482,782,914.93 307,064,277.54 325,161,416.63 其他应收款 1,040,537,262.35 1,289,193,168.51 2,568,443,886.90 1,185,336,920.48 预付账款 333,662,709.34 134,696,275.93 96,643,385.36 107,348,268.28 应收补贴款 存货 2,771,002,902.31 1,807,612,366.96 727,518,456.49 604,040,815.37 待摊费用 27,701,639.72 2,725,898.83 3,079,495 931,638 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 76,000,000 76,000,000 流动资产合计 5,746,912,754.53 5,211,969,493.19 4,566,631,455.73 3,213,105,098.41 长期投资： 长期股权投资 11,941,916.38 14,900,580.38 728,905,773.79 707,190,022.99 长期债权投资 长期投资合计 11,941,916.38 14,900,580.38 728,905,773.79 707,190,022.99 其中：合并价差(贷差以“- 8,540,538.37 9,606,777.03 ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示 ，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 4,612,972,958.67 3,991,335,782.15 3,660,045,432.9 3,486,745,225.42 减：累计折旧 1,459,222,718.02 1,303,753,931.57 1,384,924,535.79 1,253,396,402.72 固定资产净值 3,153,750,240.65 2,687,581,850.58 2,275,120,897.11 2,233,348,822.7 减：固定资产减值准备 6,841,532.18 5,293,954.23 6,841,532.18 5,293,954.23 固定资产净额 3,146,908,708.47 2,682,287,896.35 2,268,279,364.93 2,228,054,868.47 工程物资 3,313,757.77 4,734,213.38 1,441,157.59 在建工程 552,999,045.84 503,588,305.57 102,557,070.97 32,381,650.93 固定资产清理 固定资产合计 3,703,221,512.08 3,190,610,415.30 2,372,277,593.49 2,260,436,519.4 无形资产及其他资产： 无形资产 199,062,318.66 201,159,443.62 113,397,144.95 119,718,486 长期待摊费用 22,635,409.08 34,963,150.67 15,811,181.61 20,930,001.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 221,697,727.74 236,122,594.29 129,208,326.56 140,648,487.58 递延税项： 递延税款借项 资产总计 9,683,773,910.73 8,653,603,083.16 7,797,023,149.57 6,321,380,128.38 第 12 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 1,979,250,000 2,732,682,663.2 339,250,000 705,682,663.2 应付票据 应付短期债券 1,400,000,000 1,400,000,000 应付账款 280,090,163.46 408,647,858.27 217,889,125.7 351,152,771.09 预收账款 312,741,136.43 110,169,564.11 180,801,213.53 102,476,493.4 应付工资 103,015,644.33 119,493,279.8 94,999,847.32 106,374,793.56 应付福利费 96,979,904.65 81,044,178.04 90,290,471.39 75,638,522.49 应付股利 137,175.23 118,905.75 应交税金 -261,246,683.82 -143,034,615.01 -629,950.08 8,661,895.9 其他应交款 973,053.13 517,037.1 34,153.4 39,794.22 其他应付款 907,547,037.86 883,351,788.61 829,281,189.64 758,570,134.53 预提费用 6,627,897.58 8,745,142.07 1,725,032.77 3,663,680.28 预计负债 一年内到期的长期负债 57,851,422.42 83,060,597.52 25,290,552.04 58,032,969.2 其他流动负债 流动负债合计 4,883,966,751.27 4,284,796,399.46 3,178,931,635.71 2,170,293,717.87 长期负债： 长期借款 237,068,770.59 225,253,951.99 178,655,759.97 141,730,215.57 应付债券 长期应付款 1,185,804.93 2,019,114.26 1,185,804.93 2,019,114.26 专项应付款 6,362,725.2 5,933,250.2 其他长期负债 长期负债合计 244,617,300.72 233,206,316.45 179,841,564.9 143,749,329.83 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 5,128,584,051.99 4,518,002,715.91 3,358,773,200.61 2,314,043,047.7 少数股东权益 (合并报表填 125,488,792.17 129,549,036.36 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,763,952,000 1,469,960,000 1,763,952,000 1,469,960,000 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,763,952,000 1,469,960,000 1,763,952,000 1,469,960,000 资本公积 1,305,273,921.43 1,599,265,921.43 1,305,273,921.43 1,599,265,921.43 盈余公积 422,452,089.67 346,790,459.43 422,452,089.67 346,790,459.43 其中：法定公益金 115,596,819.85 115,596,819.85 115,596,819.85 115,596,819.85 未分配利润 938,023,055.47 590,034,950.03 946,571,937.86 591,320,699.82 拟分配现金股利 725,625,648.00 73,498,000.00 725,625,648.00 73,498,000.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益） 4,429,701,066.57 4,006,051,330.89 4,438,249,948.96 4,007,337,080.68 合计 负债和所有者权益（或股东 9,683,773,910.73 8,653,603,083.16 7,797,023,149.57 6,321,380,128.38 权益）总计 公司法定代表人: 姜 夏 主管会计工作负责人: 高建国 会计机构负责人: 魏成霖 第 13 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:黑龙江北大荒农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,051,610,333.35 3,205,039,367.68 2,476,200,412.86 2,039,623,974.71 减：主营业务成本 2,689,623,333.42 1,885,359,760.41 1,345,058,555.11 981,064,578.66 主营业务税金及附加 1,344,081.52 1,664,457.95 738,368.75 12,085 二、主营业务利润（亏损以 1,360,642,918.41 1,318,015,149.32 1,130,403,489.00 1,058,547,311.05 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 18,409,514.76 12,757,290.32 14,133,028.27 10,008,561.32 “-”号填列） 减: 营业费用 164,690,626.10 214,400,503.12 47,721,540.31 55,755,859.81 管理费用 637,331,095.70 565,860,967.03 596,606,383.85 559,130,907.64 财务费用 91,446,647.19 93,182,842.02 25,393,997.58 50,825,423.71 三、营业利润（亏损以“-” 485,584,064.18 457,328,127.47 474,814,595.53 402,843,681.21 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -1,059,856.77 1,347,653.79 21,715,750.80 50,066,322.4 号填列） 补贴收入 12,734,211.59 12,734,211.59 营业外收入 5,549,850.17 3,987,732.14 5,213,478.05 3,258,371.41 减：营业外支出 10,670,127.59 13,136,922.95 10,067,167.69 8,542,659.82 四、利润总额（亏损总额以 492,138,141.58 449,526,590.45 504,410,868.28 447,625,715.2 “-”号填列） 减：所得税 -1,104,545.52 1,971,561.49 减：少数股东损益 -3,905,048.58 1,215,063.55 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 497,147,735.68 446,339,965.41 504,410,868.28 447,625,715.20 填列） 加：年初未分配利润 590,034,950.03 534,230,041.9 591,320,699.82 534,230,041.90 其他转入 六、可供分配的利润 1,087,182,685.71 980,570,007.31 1,095,731,568.10 981,855,757.1 减：提取法定盈余公积 50,441,086.83 44,762,571.52 50,441,086.83 44,762,571.52 提取法定公益金 22,381,285.76 22,381,285.76 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,036,741,598.88 913,426,150.03 1,045,290,481.27 914,711,899.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 25,220,543.41 25,220,543.41 应付普通股股利 73,498,000 323,391,200 73,498,000 323,391,200 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 938,023,055.47 590,034,950.03 946,571,937.86 591,320,699.82 以“-”号填列) 第 14 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 姜 夏 主管会计工作负责人: 高建国 会计机构负责人: 魏成霖 第 15 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:黑龙江北大荒农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,891,726,687.14 2,609,850,512.93 收到的税费返还 6,157,438.20 5,666,584.9 收到的其他与经营活动有关的现金 176,879,221.88 157,867,317.67 经营活动现金流入小计 5,074,763,347.22 2,773,384,415.5 购买商品、接受劳务支付的现金 4,382,589,311.70 1,354,524,687.78 支付给职工以及为职工支付的现金 255,206,089.17 204,032,338.14 支付的各项税费 18,571,867.07 8,849,423.58 支付的其他与经营活动有关的现金 577,863,028.27 411,131,634.17 经营活动现金流出小计 5,234,230,296.21 1,978,538,083.67 经营活动现金流量净额 -159,466,948.99 794,846,331.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,810,180.1 1,810,180.1 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,810,180.1 1,810,180.1 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 666,046,864.16 281,187,132.32 投资所支付的现金 450,000 支付的其他与投资活动有关的现金 1,560,128,921.95 投资活动现金流出小计 666,496,864.16 1,841,316,054.27 投资活动产生的现金流量净额 -664,686,684.06 -1,839,505,874.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 4,222,102,249.06 2,305,741,954.75 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,648,130.08 12,565,718.79 筹资活动现金流入小计 4,242,750,379.14 2,318,307,673.54 偿还债务所支付的现金 3,586,855,812.24 1,268,824,500.04 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 115,233,148.54 53,993,432.83 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,116,430.9 1,234,283.54 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 3,704,205,391.68 1,324,052,216.41 筹资活动产生的现金流量净额 538,544,987.46 994,255,457.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -285,608,645.59 -50,404,085.21 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 497,147,735.68 504,410,868.28 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,905,048.58 第 16 页 共 17 页 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 58,002,000.98 56,871,100.08 固定资产折旧 181,517,195.36 157,347,361.75 无形资产摊销 6,191,758.71 4,175,508.00 长期待摊费用摊销 18,276,257.51 9,289,465.22 待摊费用减少（减：增加） -2,903,749.00 120,143 预提费用增加（减：减少） -128,401.63 -1,938,647.51 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,207,562.18 1,147,990.75 固定资产报废损失 财务费用 91,446,647.19 25,393,997.58 投资损失（减：收益） 1,059,856.77 -21,715,750.80 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -972,994,862.55 -133,081,968.32 经营性应收项目的减少(减：增加) -60,709,914.39 219,795,364.24 经营性应付项目的增加(减：减少) 26,326,012.78 -26,969,100.44 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -159,466,948.99 794,846,331.83 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,132,343,790.44 863,881,954.44 减：现金的期初余额 1,417,952,436.03 914,286,039.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -285,608,645.59 -50,404,085.21 公司法定代表人: 姜 夏 主管会计工作负责人: 高建国 会计机构负责人: 魏成霖 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：姜夏 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2006 年 4 月 16 日 第 17 页 共 17 页