分众传媒(002027)七喜股份2004年年度报告

广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 广州七喜电脑股份有限公司 (七喜股份 002027) 2004 年年度报告 二 00 五年三月二十二日 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长易贤忠先生、主管会计工作负责人关玉贤女士及会计机构负责人李 艳君女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ....................................................................................................... 4 二、会计数据和和业务数据摘要 ................................................................................... 6 三、股本变动及股东情况 .................................................................................................. 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................ 11 五、公司治理结构 ............................................................................................................... 15 六、股东大会情况简介 ..................................................................................................... 18 七、董事会报告 .................................................................................................................... 21 八、监事会报告 .................................................................................................................... 34 九、重要事项 ......................................................................................................................... 36 十、财务报告 ......................................................................................................................... 39 十一、备查文件 .................................................................................................................... 39 3 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：广州七喜电脑股份有限公司 公司法定英文名称：Hedy Computer Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HEDY 2、 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：七喜股份 股票代码：002027 3、 公 司 注册地址：广州市天河区天河北路 908 号高科大厦 B 栋七层 办公及工厂地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮 政 编 码：510760 互 联 网 网 址：http://www.hedy.com.cn 电 子 信 箱：hedy@hedy.com.cn 4、 公司法定代表人：易贤忠 公司董事会秘书：廖健 证 券 事务代表：孙思荟 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：hedy@hedy.com.cn 5、 投资者关系管理负责人：易贤忠 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：hedy@hedy.com.cn 6、 公司信息披露报纸：《证券时报》 指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 26 日 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 10 月 28 日 公司注册登记机关：广州市工商行政管理局 4 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 公司企业法人营业执照注册号：4401012007318 税务登记号码：440112618512833 公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司（原广州羊城会计师 事务所有限公司） 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 5 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 62,523,222.07 净利润 52,564,552.25 扣除非经常性损益后的净利润 53,227,665.38 主营业务利润 129,193,194.99 其他业务利润 2,476,456.72 营业利润 63,333,241.80 投资收益 -29,886.64 补贴收入 - 营业外收支净额 -780,133.09 经营活动产生的现金流量净额 -33,036,457.98 现金及现金等价物净增加额 182,997,816.11 （二）非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目（1－12 月） 金 额 各种形式的政府补贴 125,881.60 营业外收入 41,059.10 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -830,053.83 合计 -663,113.13 （三）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本年比上 项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 年增减％ 主营业务收入 1,809,919,818.02 1,743,730,012.07 1,164,501,565.37 3.80％ 净利润 52,564,552.25 56,315,611.34 43,285,689.41 -6.66％ 总资产 831,898,063.03 456,058,256.77 326,128,093.80 82.41％ 股东权益（不含少数股东 权益） 542,812,748.16 202,564,406.78 146,248,795.44 167.97％ 每股收益（全面摊薄） 0.47 0.68 0.52 -30.88％ 每股收益（加权平均） 0.55 0.68 0.52 -19.12％ 每股收益（扣除非经常性 损益后） 0.48 0.68 0.52 -29.41％ 每股净资产 4.85 2.44 1.76 98.77％ 调整后的每股净资产 4.79 2.44 1.76 96.31％ 6 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 每股经营活动产生的现 金流量净额 -0.30 0.57 0.14 -152.63％ 净资产收益率（全面摊 下降 18.12 个 薄） 9.68％ 27.80％ 29.60％ 百分点 净资产收益率（加权平 下降 17.22 个 均） 15.07％ 32.29％ 34.74％ 百分点 扣除非经常性损益后的 下降 12.54 个 加权平均净资产收益率 15.26％ 27.80％ 29.60％ 百分点 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 82,975,969 - 11,947,184.14 5,973,592.08 101,667,661.56 202,564,406.78 数 本 期 29,000,000 258,683,789.13 5,312,205.47 2,656,102.74 52,564,552.25 348,216,649.59 增加 本 期 - - - - 7,968,308.21 7,968,308.21 减少 期 末 111,975,969 258,683,789.13 17,259,389.61 8,629,694.82 146,263,905.60 542,812,748.16 数 变 动 公司发行人 公司发行人民币 从净利润中按 从净利润中按 本期增加为本年 公司发行人民币 原因 民币普通股 普通股 2900 万股 规定比例提取 规定比例提取 度公司的新增利 普通股 2900 万股、 2900 万股 的股本溢价 润，本期减少为提 本年度经营活动 取的法定盈余公 实现净利润及前 积和法定公益金 述原因 7 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本年减 公积金 股东名称 年初数 本年增加数 配股 送股 其他 年末数 少数 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,975,969 -- -- -- -- -- -- 82,975,969 其中： 国家持有股份 -- -- -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 16,727,956 -- -- -- -- -- -- 16,727,956 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- -- 其他 66,248,013 -- -- -- -- -- -- 66,248,013 2、募集法人股份 -- -- -- -- -- -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 82,975,969 -- -- -- -- -- -- 82,975,969 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 -- 29,000,000 -- -- -- -- -- 29,000,000 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 -- 29,000,000 -- -- -- -- -- 29,000,000 三、股份总数 82,975,969 29,000,000 -- -- -- -- -- 111,975,969 （二）股票发行与上市情况 报告期内，经中国证监会证监发行字【2004】85 号文批准，公司于 2004 年 7 月 20 日 向二级市场投资者公开配售人民币普通股（A 股）股票 2900 万股，每股发行价 10.56 元， 共募集资金 30624 万元，扣除各项费用后，实际募集资金总额为 28768.38 万元。发行后， 公司总股本变更为 11197.5969 万股，注册资本变更为 11197 万元。公司股票于 2004 年 8 月 4 日在深圳证券交易所挂牌交易，证券简称：七喜股份，证券代码：002027。 8 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 （三）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 16760 户。 2、公司控股股东为持有公司 47.92％股份的易贤忠先生。报告期内，本公司的部分股 权进行了转让：毛骏飙与易贤忠 2004 年 4 月 26 日签订《股权转让协议》，毛骏飙将其持 有的 962,521 股股票全部转让给易贤忠；李兴亮与易贤忠 2004 年 3 月 18 日签订《股权转 让协议》，李兴亮将其持有的 240,630 股股票全部转让给易贤忠；李年青与易贤忠 2004 年 3 月 18 日签订《股权转让协议》，李年青将其持有的 506,153 股股票全部转让给易贤忠； 田广乾与易贤忠 2004 年 3 月 18 日签订《股权转让协议》，田广乾将其持有的 217,856 股 股票转让给易贤忠；田广乾与占春桃 2004 年 4 月 12 日签订《股权转让协议》，田广乾将 其持有的 280,000 股股票转让给占春桃；庾冰与易贤忠 2004 年 4 月 18 日签订《股权转让 协议》，庾冰将其持有的 331,904 股股票全部转让给易贤忠。 3、报告期末公司前十名股东持股情况： 股 东 名 称 本期增减 年末持股 比例% 股份类别 股份状态 股份性质（国有股 （全称） 数量 （质押或 东或外资股东） 冻结） 易贤忠 2,259,064 53,654,379 47.92 未流通 无 自然人发起人股 广州七喜数 0 13,384,024 11.95 未流通 无 境内法人发起人 码有限公司 股 易贤华 0 4,522,190 4.04 未流通 无 自然人发起人股 关玉贤 0 4,414,322 3.94 未流通 无 自然人发起人股 上海联盛科 0 3,343,932 2.99 未流通 无 境内法人发起人 技有限公司 股 李迅 0 1,335,913 1.19 未流通 无 自然人发起人股 陈舟 0 1,070,390 0.96 未流通 无 自然人发起人股 马银良 0 464,665 0.41 未流通 无 自然人发起人股 徐兰好 423,900 423,900 0.38 已流通 无 人民币普通股 池国耀 71,009 386,318 0.35 315309 股 无 自然人发起人股 未流通 （315309 股） 71009 股 流 通 股 （ 71009 已流通 股） 上述股东关 公司第二大股东广州七喜数码有限公司 90%的股权由自然人关玉婵持有，关玉婵为公 联关系或一 司控股股东易贤忠的配偶；公司第五大股东上海联盛科技有限公司 90%的股权由自然 致行动的说 人易贤明持有，易贤明为公司控股股东易贤忠的弟弟；公司第三大股东易贤华为公司 明 控股股东易贤忠的弟弟；公司第四大股东关玉贤为公司控股股东易贤忠配偶关玉婵的 妹妹。除上述关联关系外，易贤忠与其他自然人股东之间不存在关联关系。 4、公司控股股东情况 本公司控股股东为自然人易贤忠先生，持有公司 47.92％的股份，为公司的实际控制 9 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 人。易贤忠先生现年 46 岁，中华人民共和国国籍，至今未取得其他国家或地区的居留权， 自 1997 年公司设立后一直在本公司全职工作，曾任本公司总经理，现任本公司董事长。 易贤忠先生与公司的控制关系如下： 易 贤 忠 47.92％ 广州七喜电脑股份有限公司 5、公司其他持股 10％以上的股东情况介绍 广州七喜数码有限公司成立于 2000 年 12 月 27 日，注册资本 2000 万元，持有公司 11.95 ％的股份，为本公司第二大股东，法定代表人为关玉婵女士，主要经营业务包括计算机软 硬件、电子产品、通讯设备、传真机的研究与开发，技术咨询，批发和零售贸易（国家专 营专控商品除外）。 6、报告期末公司前十名流通股股东持股情况 数量单位：股 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 徐兰好 423,900 A股 黎明辉 374,600 A股 金康令 140,000 A股 辛晟昱 91,345 A股 曾琼仙 90,000 A股 贺继刚 84,601 A股 池国耀 71,009 A股 张跃 69,500 A股 刘力敏 68,420 A股 张仁焕 59,500 A股 上述股东关联关系或一致行动的 未知流通股东之间是否存在关联关系，也未知以上 说明 流通股东之间是否属于一致行动人。 10 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、董事、监事和高级管理人员的基本情况 性 年 年初 年末 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 易贤忠 男 46 董事长 2004.2.9-2007.2.8 51395315 53654379 李 迅 男 40 董事、总裁 2004.2.9-2007.2.8 1335913 1335913 陈 舟 男 36 董事、副总裁 2004.2.9-2007.2.8 1070390 1070390 马银良 男 42 董事、副总裁 2004.2.9-2007.2.8 464665 464665 杨 旻 男 32 董事、副总裁 2004.10.12-2007.2.8 - - 柳四龙 男 30 董事 2004.2.9-2007.2.8 - - 王 乘 男 48 独立董事 2004.2.9-2007.2.8 - - 陈嘉雯 女 36 独立董事 2004.2.9-2007.2.8 - - 姜永宏 男 36 独立董事 2004.10.12-2007.2.8 - - 廖 健 男 35 董事会秘书 2004.8.25-2007.8.24 - - 谭震宇 男 34 监事会召集人 2004.2.9-2007.2.8 - - 易贤明 男 44 监事 2004.2.9-2007.2.8 - - 陈海霞 女 31 监事 2004.2.9-2007.2.8 190845 190845 关玉贤 女 33 财务负责人 2004.2.9-2007.2.8 4414322 4414322 报告期内，公司董事长易贤忠先生持有公司股数发生变化，期初持股数为 51395315 股，期末持股数为 53654379 股。变动原因为易贤忠先生在 2004 年 3 月和 4 月与毛骏飙、 李兴亮、李年青、田广乾和庾冰分别签署了股权转让协议，受让了上述人员共计 2259064 股的股份。 公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有董事柳四龙先生和监事易贤明先 生。柳四龙先生担任广州七喜数码有限公司总经理，任期自 2003 年 12 月至 2006 年 12 月； 易贤明先生担任上海联盛科技有限公司总经理，任期自 2003 年 12 月至 2006 年 12 月。 11 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况。 （1）董事 易贤忠先生，董事长，1997 年进入本公司，任董事长、总经理。2001 年股份公司设 立后担任公司董事长至今。 李迅先生，董事，1997 年进入本公司，任副总经理。2001 年股份公司设立后担任公 司董事、总裁至今。 陈舟先生，董事，1997 年进入本公司，任副总经理。2001 年股份公司设立后担任公 司董事、副总经理。现任本公司董事、副总裁，兼任数码产品事业部总经理。 柳四龙先生，董事，2000 年进入广州七喜数码有限公司，担任总经理至今。 马银良先生，董事，1999 年进入本公司，任副总经理。2001 年股份公司设立后担任 公司董事、副总裁至今。 杨旻先生，董事，1999 年－2002 年任柯达(中国)有限公司市场发展经理，2002 年－ 2003 年任英特尔(中国)有限公司客户经理，2003 年进入本公司担任 PC 事业部总经理。现 任本公司董事、副总裁，兼任 PC 事业部总经理。 王乘先生，独立董事，1988 年 10 月进入华中科技大学任职至今，现任华中科技大学 副校长、党委常委、赛尔网络有限公司副董事长。 陈嘉雯女士，独立董事，1991 年进入广州市东方会计师事务所工作至今，现任副所长、 工会主席。 姜永宏先生，独立董事，现任暨南大学金融系副教授。 （2）监事 谭震宇先生，监事会召集人，2000 年进入本公司，历任品管科长、电脑厂厂长、监事。 现任本公司监事会召集人、电子二厂厂长。 易贤明先生，监事，2000 年创立上海联盛科技有限公司，担任总经理至今。 陈海霞女士，监事，2000 年进入本公司，担任商务部经理。现任本公司监事、信用控 制部总经理。 （3）高级管理人员 李迅先生，总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 陈舟先生，副总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 马银良先生，副总裁，简历参见本节“ （1）董事”部分的相关内容。 12 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 杨旻先生，副总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 关玉贤女士，财务负责人，1998 年进入本公司，现任公司财务负责人（财务总监）。 廖健先生，董事会秘书，2001 年任职于广州珠江资产管理有限公司，2003 年进入本 公司，现任本公司董事会秘书、董事长助理。 以上人员除独立董事外均未在除股东单位外的其他单位任职或兼职。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的工资报酬依据公司制订的员工薪资标准发放。 （1）在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员有 9 名，年度报酬总额为 214.97 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 122.59 万元；金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 86.19 万元；年度报酬总额在 20 万元以上的有 4 人，10－20 万元的有 4 人， 10 万元以下的有 1 人。 （2）董事柳四龙和监事易贤明在股东单位领取报酬，在其他单位均未领取报酬和津 贴。 （3）公司给予每位独立董事年度津贴为人民币 3.6 万元（含税），并按规定据实报销 独立董事出席公司董事会和股东大会及行使职权的相关差旅费用。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内，公司 2004 年第二次临时股东大会及第一届董事会第十九次会议通过了对 公司董事的换届选举，选举易贤忠、李迅、陈舟、马银良和柳四龙为公司第二届董事会董 事，聘任王乘、陈嘉雯和项兵为公司第二届董事会独立董事；2004 年第三次临时股东大会 及第一届监事会第七次会议通过了对公司监事的换届选举，选举谭震宇、易贤明和陈海霞 为公司第二届监事会监事。 独立董事项兵先生因个人原因，于 2004 年 8 月 15 日辞去独立董事一职，经公司 2004 年第五次临时股东大会审议批准其辞职申请，并增补姜永宏先生为公司第二届董事会独立 董事、杨旻先生为公司第二届董事会董事。公司第二届董事会第二次会议同意沈前程先生 辞去董事会秘书职务，聘任廖健先生担任公司董事会秘书。 上述新聘和解聘情况的公告已刊登在 2004 年 8 月 27 日和 10 月 13 日的《证券时报》 上。 5、公司高级管理人员的考评及激励机制 我公司目前采取的高级管理人员考评和激励机制主要体现在两方面：首先，公司对高 级管理人员实行效益工资，将每个高级管理人员的收入与本公司的经营业绩挂钩；其次， 13 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 根据高管人员具体负责业务的业绩情况，公司为高管人员提供国内、国外各种培训学习机 会，用于更新知识结构。 未 来 ，我 公 司 还 计 划 推 出 其 他 的 激 励 措 施 。首 先 ，在 国 家 法 律 、法 规 允 许 的条件下，适时推出股票期权制；其次，建立一套科学先进的用人制度，完 善岗位职能制度建设，使高层管理人员能够充分发挥其才能，实现个人价值 与股东利益最大化的有机结合。” （二）公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为 475 人，其专 业构成、教育程度以及年龄分布情况如下： 类别 人数 占职工总数的比例 研发人员 133 人 28% 生产人员 191 人 40% 管理人员 61 人 13% 其他人员 90 人 19% 合计 475 人 100% 学历 人数 占职工总数的比例 高中及以下 134 人 28% 大专 194 人 41% 本科及以上 147 人 31% 合计 475 人 100% 年龄区间 人数 占职工总数的比例 20－30 岁 410 人 86% 30－40 岁 60 人 13% 40 岁或以上 5人 1% 合计 475 人 100% 公司无离退休职工。 14 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运 作，不断完善公司法人治理结构。结合公司的实际情况，公司先后完善了《公司章程》， 修订或制定了《股东大会议事规程》 、《董事会议事规程》、 《监事会议事规则》 、《投资者关 系管理制度》、 《信息披露管理制度》、 《募集资金使用管理办法》等有关规章制度，进一步 完善了公司法人治理结构，进一步加强了公司投资者关系管理和信息披露工作，进一步规 范了公司募集资金使用管理。公司治理的具体情况如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事规则》，召 集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位， 确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》及《股东大会工作细则》中明确 规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董 事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东 大会行使出资人的权利，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五 独立”，公司董事会，监事会和内部机构均能够独立运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和 人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规程》等制度认真 出席董事会会议。公司董事会成员中有三名独立董事，一名为财务专业人士，二名为技术 管理专业人士。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、 《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、 法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责，向股东大会负责， 对公司财务状况以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维 护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 15 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 公司建立了公正、透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。独 立董事的津贴由董事会提出方案提请股东大会审议批准后确定，公司经理人员的任免履行 了法定程序，严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定进行，同时公司建立了经理人 员的薪酬与公司绩效相联系的激励机制，保持了经理人员的稳定性。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，指定《证券时报》 为本公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制订的《信息披露管理制度》 的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 公司将一如既往地按照《公司法》 、《证券法》及证监会有关规范性文件的要求，根据 公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维 护广大投资者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，按时 参加报告期内的董事会会议，对各项议案认真审议，并依据自己的专业知识和判断能力做 出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司股东的影响，切实维护了公司和中小股东的 利益。 报告期内，公司原独立董事项兵先生以其工作繁忙无法更好地履行独立董事职责为 由，向公司董事会提出了辞职，公司第二届董事会第二次会议审议通过并提交 2005 年第 五次临时股东大会批准后同意了项兵先生的辞职，并同时聘任了姜永宏先生担任本公司独 立董事，任期与第二届董事会任期相同，自股东大会通过决议之日起（2004 年 10 月 12 日） 至 2007 年 2 月 8 日。 1、独立董事出席董事会的情况 16 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事 2004 年应出席 亲自出席 委托出席 缺席次数 备注 姓名 董事会次数 次数 次数 王乘 6 4 2 - 陈嘉雯 6 5 1 - 项兵 4 3 - 1 姜永宏 2 2 - - 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其 他事项没有提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞 争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总裁、副总裁、董事 会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，并在本公司领取报酬。公司的 法定代表人与股东的法定代表人不存在兼任的情形；公司董事、监事和高级管理人员的产 生严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商标、 设计专利、实用新型等无形资产。 4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，与其他单位办公机构及 经营场所分开，不存在混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财 务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行帐 户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依 法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的情况。 17 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《公司章程》和《股东大会议事规程》的相关规 定组织召开股东大会。2004 年公司共召开了一次年度股东大会、五次临时股东大会。 1、公司于 2004 年 2 月 17 日上午在公司七号会议室召开了 2003 年年度股东大会，出 席会议的股东及股东授权代表 9 名，代表公司有表决权股份 80,121,596 股，占公司总股 份的 96.56%，符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。大会以现场投票表决的方式审议 通过了如下议案： （1） 《二 00 三年度财务审计报告》； （2） 《二 00 三年度利润分配方案》； （3） 《二 00 四年度利润分配预案》； （4） 《第一届董事会二 00 三年度工作报告》； （5） 《第一届监事会二 00 三年度工作报告》； （6） 《续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任本公司审计工作的会计师事务 所》。 2、公司于 2004 年 1 月 9 日上午在公司七号会议室召开了 2004 年第一次临时股东大 会，出席会议的股东或股东代表 9 人，总计代表股数 80121596 股，占公司总股数的 96.56%， 符合《公司法》 、《公司章程》的有关规定。大会以现场投票表决的方式审议通过了如下议 案： （1）《变更首次申请公开发行股数》； （2）《修改中有关上市发行成功后公司股数规定》； （3）《本公司与北京赛文新景科贸有限公司 2004 年度关联交易》； （4）《本公司与上海联盛科技有限公司 2004 年度关联交易》； （5）《本公司与广州七喜数码有限公司 2004 年度关联交易》； （6）《本公司与成都七喜科技有限公司 2004 年度关联交易》。 3、公司于 2004 年 3 月 5 日上午在公司七号会议室召开了 2004 年第二次临时股东大 会，出席会议的股东或股东代表 9 人，总计代表股数 80121596 股，占公司总股数的 96.56%， 符合《公司法》 、《公司章程》的有关规定。大会以现场投票表决的方式审议通过了《董事 会换届选举》和《调整首次公开发行股票募集资金投向用途》议案。 18 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 4、公司于 2004 年 3 月 16 日上午在公司七号会议室召开了 2004 年第三次临时股东大 会，出席会议的股东或股东代表 12 人，总计代表股数 81266665 股，占公司总股数的 97.94%，符合《公司法》 、《公司章程》的有关规定。大会以现场投票表决的方式审议通过 了《监事会换届选举》议案。 5、公司于 2004 年 7 月 5 日上午在公司七号会议室召开了 2004 年第四次临时股东大 会，出席会议的股东或股东代表 9 人，总计代表股数 82380660 股，占公司总股数的 99.28%， 符合《公司法》 、《公司章程》的有关规定。大会以现场投票表决的方式审议通过了《修改 有关股权结构和股数的规定》和《本公司向招商银行广州开发区支行 申请人民币伍仟万元授信额度》的议案。 6、公司于 2004 年 9 月 7 日将 2004 年第五次临时股东大会的召开时间、地点、审议 事项及其他注意事项等相关股东大会会议通知以公告的方式刊登在《证券时报》上。公司 于 2004 年 10 月 12 日上午在公司大会议室召开了 2004 年第五次临时股东大会，出席会议 的股东或股东代表 10 人，代表股份 82380660 股，占公司有表决权股份总数的 73.57 %， 符合《公司法》 、《公司章程》的有关规定。大会以现场投票表决的方式审议通过了如下议 案： （1）《广州七喜电脑股份有限公司信息披露制度》； （2）《增补杨旻为本公司第二届董事会董事》； （3）《项兵辞去独立董事》； （4）《提名姜永宏担任第二届董事会独立董事》； （5）《独立董事津贴》； （6）《调整董事会行权金额大小》； （7）《修改》； （8） 《聘请广发证券股份有限公司为本公司股票终止上市时代办股票转让主办券商》； （9）《向招商银行股份有限公司广州开发区支行申请综合授信额度》。 此次临时股东大会由广东正平天成律师事务所章震亚律师见证并出具了法律意见书。 法律意见书认为：公司本次股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会人员资格、股 东大会的表决程序均符合有关法律、法规、 《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》 的规定,本次股东大会形成的决议合法有效。 此次股东大会的决议公告刊登在 2004 年 10 月 13 日的《证券时报》上。 19 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 （二）选举、更换公司董事、监事情况。 1、选举、更换公司董事情况 报告期内，公司董事会进行了换届选举，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了 选举易贤忠先生为公司第二届董事会董事长，李迅先生、陈舟先生、马银良先生、柳四龙 先生为第二届董事会董事，聘任王乘先生、项兵先生、陈嘉雯女士为公司第二届董事会独 立董事，并提请公司 2004 年第二次临时股东大会审议批准，任期三年，自 2004 年 2 月 9 日至 2007 年 2 月 8 日止。 公司第二届董事会第二次会议审议通过增补杨旻先生为公司第二届董事会董事。因项 兵先生辞职，聘任姜永宏先生为公司第二届董事会独立董事，并经 2004 年第五次临时股 东审议批准，任期与第二届董事会任期相同。 2、选举、更换公司监事情况 报告期内，公司监事会进行了换届选举，公司第一届监事会第八次会议审议通过选举 谭震宇先生为公司第二届监事会召集人，易贤明先生、陈海霞女士为第二届监事会监事， 并提请公司 2004 年第三次临时股东大会审议批准，任期三年，自 2004 年 2 月 9 日至 2007 年 2 月 9 日止。 20 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在董事会领导下，围绕年度经营方针和目标，坚持以主业为核心，以市 场拓展和产品研发为工作重点，持续推行产品垂直整合战略。通过增强科技创新能力，为 研发具有自主知识产权和市场前景广阔的电脑系列产品提供了强有力的支撑。抓住公司成 功上市和市场机遇，加快实施募集资金项目，加大高精技术装备的投入力度，加强与供应 商的协作，力求从成本、技术、品质上提高产品的整体竞争力，提升公司的经营业绩。同 时全面改进各项管理工作，整合内部人力资源，拓展渠道，完善市场营销网络，促进公司 资源优化配置。公司管理层和全体员工共同努力积极应对外部环境的变化，在激烈的市场 竞争环境下实现了公司主营业务收入的稳定增长。 报告期内，公司实现主营业务收入 1,809,919,818.02 元，与比上年同期增长 3.80％， 净利润 52,564,552.25 元，比上年同期下降 6.66%。 公司自有品牌产品业务实现主营业务收入 1,186,105,515.76 元，占主营业务收入合 计的 65.53%，比上年同期增长 1.49%；毛利率为 7.44%，比上年同期减少 0.31 百分点。 公司代理产品实现主营业务收入 543,348,555.68 元，占主营业务收入合计的 30.02%， 比上年同期下降 5.13%；毛利率为 7.35%，比上年同期减少 0.94 个百分点。2004 年度代理 产品包括 SONY 磁介质存储和光介质存储电脑周边设备产品和三星硬盘。SONY 产品的销 售收入下降首先是因为市场竞争激烈和产品技术的不断提高，产品单价下降，造成销售收 入降低，毛利率降低；其次，随着计算机技术的日益发展， SONY 产品如光驱、刻录机等 的市场需求不断增长，市场占有率稳步上升，但同时软驱产品的市场需求有所下降，在一 定程度上影响了公司 SONY 产品的销售收入。三星硬盘的销售收入下降是因为产品研发技 术不断提升，上游供应商为了更好地应对市场竞争，主动降价，因而尽管毛利率和销售数 量均较 2003 年略有增长，销售收入的绝对数值仍比 2003 年减少。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 169.81%，主要原因是应收 帐款增加所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年减少 1000.10%，主要是报告期内因实 施募集资金项目购置固定资产所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加 1417.78%，主要原因是公司今年完成首 次公开发行股票并筹得资金所致。 21 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，现金及现金等价物净增加额增加 202.20%，主要是筹资活动产生的现金净 流入形成。 （二）主营业务范围及经营状况 1、主营业务范围及经营状况：公司主要从事研制、开发、生产、加工：计算机及配 件、电子产品、通讯设备（无线部分除外） 、传真机（生产、加工项目不得在公司住所内， 另设分支机构生产自营）。计算机技术服务、计算机软件开发。经营本企业自产产品及技 术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限 定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。场地出租。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 目前，公司主要产品为 HEDY 牌台式电脑、笔记本电脑，大水牛牌电脑周边设备，代 理 产 品 主 要 为 SONY 光 存 储 设 备 和 三 星 硬 盘 。 报 告 期 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 1,809,919,818.02 元，比上年同期增长 3.80％，净利润 52,564,552.25 元，比上年同期下降 6.66%。 （1）公司主营业务产品构成情况 主营业务收 主营业务成 毛利率 毛利率比上年增减 分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 (%) (%) 减(%) 减(%) 自有品牌 1186105515.76 1097846755.27 7.44 5.89 6.24 减少 0.31 个百分点 代理产品 543348555.68 503396177.80 7.35 -11.34 -10.44 减少 0.94 个百分点 其他 80465746.58 76914473.57 4.41 646.36 707.46 - 其中:关联交易 165970639.66 154525718.32 6.90 32.89 35.24 减少 1.61 个百分点 关联交易的定 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则 价原则 关联交易的必 由于历史的原因和行业配套的不可分割性及渠道销售的特点,公司与关联企业的关联交易是必要 要性、持续性的 的,关联交易将在一定时期内持续存在。 说明 （2）主营业务分地区构成情况 区 域 销售金额（元） 比例（％） 华南地区 801,166,520.20 44.27 华中地区 126,447,129.20 6.98 华东地区 344,795,202.64 19.04 华北地区 274,612,707.31 15.17 22 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 东北地区 76,200,752.42 4.21 西南地区 79,296,662.79 4.39 西北地区 87,686,053.38 4.85 （3）报告期内主营业务及盈利能力变化的说明 报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变 化。报告期内公司产品或服务未发生变化。 3、控股公司的经营情况及业绩 公司拥有广州优视实业有限公司、广州斯康电脑有限公司、深圳市星悦科技发展有限 公司、广州七喜电子有限公司（原广州七喜系统工程有限公司）、广州市诚禾电子科技有 限公司、福州大地数码有限公司六个控股子公司，其中深圳市星悦科技发展有限公司、广 州市诚禾电子科技有限公司、福州大地数码有限公司有经营，其他尚未开始经营。目前公 司无参股公司。公司不存在来源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上的情况。 （1） 深圳市星悦科技发展有限公司 法定代表人：易贤武 成立日期：2003 年 4 月 注册资本：500 万 经营范围：兴办实业；电子元器件、电子产品的技术开发与购销；国内商用、物资供 销业 公司住所：深圳市福田区深南路佳和华强大厦 A 座 1802 室 本公司持有其 90%的股权，经广州市东方会计师事务所有限公司审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 7,188,008.36 元，净资产 5,129,,970.40 元，2004 年实现净利润 57,848.22 元。 （2） 广州市诚禾电子科技有限公司 法定代表人：吴剑 成立日期：2003 年 3 月 注册资本：614 万 经营范围：研究、开发、加工和销售电子元器件、电子计算机及其配件 公司住所：广州市黄埔区云埔工业区东诚片埔南路 63 号一号厂房第三层。 本公司持有其 51%的股权，经广州市东方会计师事务所有限公司审计，截止 2004 年 23 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 12 月 31 日，该公司总资产 9,940,493.01 元，净资产 6,040,728.27 元，2004 年实现净利润 -25,656.13 元。 （3） 福州大地数码有限公司 法定代表人：吴根茂 成立日期：2004 年 8 月 注册资本：500 万 经营范围：电子产品、计算机配件等批发、代购代销；软件开发；技术服务；综合布 线工程与智能化工程施工 公司住所：福州市台江区长汀路 3 号（科技园 5 号楼） 本公司持有其 60%的股权，经福建弘华有限责任会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 4,969,344.79 元，净资产 4,956,702.20 元，2004 年实现净利润 -43,297.80 元。 4、主要供应商和客户情况 单位：人民币元 前五名供应商采购金额合计 460,917,492.51 占采购总额比重 24.99% 前五名销售客户销售金额合计 247,085,975.05 占销售总额比重 13.65% 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 随着我国 IT 行业的快速发展，电脑及其相关产品的同质化、毛利透明化，使得电脑市 场的竞争格局日益激烈，加上原材料涨价、电力供应紧张等因素，提高了公司的市场推广 成本和产品制造成本。 公司管理层针对问题和困难，不断完善经营管理体制，调整内部运营架构，完善激励 机制，积极引进人才，加大高精技术装备的投入力度，不断改进工艺技术，严格控制各项 成本、费用支出，努力完成经营指标。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 实际投资 项目 项目达产后 本年度实 拟投入金 额占计划 项目完工 预计收益 承诺项目 计划 每年预计收 际投入金 额 投资额的 程度 开始时间 进度 益 额 比例% 24 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 新增收入： 3,877.11 笔记本电脑技 91,200 （含先期 11,000 1年 32.72 35% 2005 改项目 利润总额： 投入金额 3,860 659.11 新增收入： 年产 30 万台液 75,000 晶显示器技改 10,000 1年 4,570.49 45.70 50% 2005 利润总额： 项目 3,198 建立技术研发 可为公司带 中心及企业信 7,300 2年 来综合的经 36.47 0.50 10% 2006 息化技术改造 济效益 项目 建立营销网络 2,563.2 2年 ---- 1,231.76 48.06 50% 2006 项目 30,863.2 合 计 -- -- 9,715.83 30.58 -- -- （注 1） 注 1：募集资金拟投入金额超出募集资金总额的部分（239.2 万元）由本公司运用自有资金解决。 本年度未有变更募集资金项目及变更募集资金项目的实施方式和实施地点的情况。 公司募集资金项目均按照项目可行性报告的计划执行。其中笔记本项目的研发已进入 最后的测试阶段，预计 2005 年正式投产；液晶显示器项目的技改工作基本完成，已进入 试产试销阶段，预计 2005 年可产生预计效益；公司研发中心组建完毕，人员基本到位， 已开始正式运作，研发中心大楼正在进行土建工程报建，预计 2005 年可开始兴建，企业 信息化改造正在进行中；营销网络正在按计划逐步建立中。 报告期内，公司未有募集资金补充流动资金的情况，也未有其他使用情况。 3、会计师事务所对募集资金的审计意见 广东羊城会计师事务所有限公司根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规 定》的要求，对公司 2004 年的募集资金使用状况进行了专项审核，认为：“截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司募集资金 2004 年度的实际使用情况与贵公司董事会出具的《关于募集 资金 2004 年度使用情况的专项说明》的披露在所有重大方面基本相符。” （四）公司财务状况及经营成果 1、财务状况 单位：人民币元 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 同比增减% 总资产 831,898,063.03 456,058,256.77 82 股东权益 542,812,748.16 202,564,406.78 168 项目 2004 年 2003 年 同比增减% 主营业务利润 129,193,194.99 136,658,754.53 -5.46 25 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 52,564,552.25 56,315,611.34 -6.66 现金及现金等价物增加额 182,997,816.11 60,554,317.96 202.20 财务状况增减变动的原因： （1）总资产比上年同期增长 82%的主要原因：公司于 2004 年 7 月公开发行普通股募 集资金 287,683,789.13 元，报告期公司经营规模扩大所致。 （2）股东权益比上年同期增长 168%的主要原因：报告期公司发行普通股增加股本 29,000,000.00 元，股本溢价 258,683,789.13 元及未分配利润余额比上年末增加 44,596,244.04 元所致。 （3）主营业务利润和净利润变动的主要原因：报告期内公司订单增加，产能扩大， 主营业务收入较上年增加 66,189,805.95 元，但由于竞争加剧使毛利下降，引起主营业务利 润下降 7,465,559.54 元，净利润较上年减少 3,751,059.09 元。 （4）现金及现金等价物增加额比上年同期增长的主要原因：本公司 2004 年度货币资 金较年初增加 122,443,498.15 元，主要是由筹资活动（公司发行新股）产生现金净入及经 营活动产生现金净流入形成。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 国家及各地政府在国民经济发展规划中将 IT 产业列入重点发展的范畴，公司外部政策 环境得到一定的改善。随着国内消费电子产品市场的需求增加，报告期内，公司产量持续 上升，主营业务收入稳步增长，公司技术和装备水平也得到快速提升。由于市场竞争加剧、 原材料涨价、电力供应紧张等原因使公司净利润受到影响。 （六）2005 年度的经营计划 （1）2005 年公司核心任务是加快募集资金项目的实施进度，使募集资金尽快产生效 益。稳步提升公司产品开发、制造的水平和实力，并选择恰当的时机逐步实现产品序列（包 括自有品牌和国际分销业务）的扩展，进一步增强企业核心竞争能力，提升公司盈利水平。 （2）国际、国内 PC 及其周边设备市场将持续稳定增长，公司将抓住发展机遇，提升 市场开发、渠道拓展的能力，巩固和提高公司在国内的市场占有率，积极开拓国际贸易和 国际分销业务。 （3）提高公司经营管理水平，改进内部运营架构，完善人才激励机制，构建梯度人 才队伍，严格控制各项成本费用支出，提高企业管理效益。 26 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 （4）加强对控股子公司的管理力度，使公司获得更大的投资回报，并为公司整体经 济效益增长提供保障。 （5）积极开展与公司主业有关的项目调研和论证，科学遴选项目，通过合理的运作 方式及时扩大企业规模。 （七）董事会的日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权， 结合公司生产经营需要，共召开 6 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合 《公司法》、《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： （1）公司于 2004 年 1 月 16 日召开了第一届董事会第十八次会议，应出席会议八人， 实际出席会议七人，独立董事陈嘉雯未出席会议。会议审议并通过了如下议案： 1）《总经理 2003 年度工作总结报告》 2）《董事会 2003 年度工作总结报告》 3）《2003 年度财务审计报告》 4）《2003 年度利润分配方案》 5）《2004 年度利润分配预案》 6）《续聘广州羊城会计师事务所有限责任公司担任本公司审计机构》 7）《向中国工商银行广州市第三支行申请人民币壹仟万元流动资金借款》 （2）公司于 2004 年 2 月 4 日第一届董事会第十九次会议，应出席会议八人，实际出 席会议八人。会议审议并通过了如下议案： 1）《以抵押方式向中国工商银行广州市第三支行申请人民币 1000 万流动资金借款》 2）《向中国银行广州市沿江支行申请 300 万美元授信融资》 3）《董事会成员换届选举》 4）《调整募集资金投向》 （3）公司于 2004 年 6 月 5 日召开了第二届董事会第一次会议，应出席会议八人，实 际出席会议八人。会议审议并通过了如下议案： 1）《修改《公司章程（草案）》关于股权结构和股数的规定》 2）《向招商银行股份有限公司广州开发区支行申请人民币伍佰万元授信融资》 3）《聘任证券事务代表》 27 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 4）《向中国民生银行广州分行申请人民币叁仟万元整的授信融资》 （4）公司于 2004 年 8 月 25 日召开了第二届董事会第二次会议，本次会议应出席会 议八人，实际出席会议七人，独立董事项兵未出席。会议审议并通过了如下议案： 1）《广州七喜电脑股份有限公司信息披露制度》 2）《广州七喜电脑股份有限公司投资者关系管理制度》 3）《提名杨旻为本公司副总裁》 4）《增补杨旻为本公司第二届董事会董事》 5）《项兵辞去独立董事》 6）《提名姜永宏担任本公司第二届董事会独立董事》 7）《独立董事津贴》 8）《更换董事会秘书》 9）《调整董事会行权金额》 10）《修改》 11）《及其摘要》 12）《向广州市云埔工业区黄埔管理委员会受让黄埔云埔工业区 200 亩国有土地使用 权》 13）《聘请广发证券股份有限公司为本公司股票终止上市时代办股票转让主办券商》 14）《向招商银行股份有限公司广州开发区支行申请综合授权》 15）《将机箱、电脑、音箱等产品的加工流程对外承包》 16）《提请召开 2004 年第五次临时股东大会》等十六项议案 （5）公司于 2004 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第三次会议，本次会议应出席会 议九人，实际出席会议七人，董事长易贤忠委托李迅董事代为出席会议，主持会议并代为 行使表决权；独立董事王乘委托姜永宏独立董事代为出席会议并行使表决权。会议审议并 通过了如下议案： 1）《2004 年第三季度报告》 2）《广州七喜电脑股份有限公司募集资金使用管理制度》 3）《广州七喜电脑股份有限公司内部审计制度》 （6）公司于 2004 年 12 月 20 日召开了第二届董事会第四次会议，本次会议应出席会 议九人，实际出席会议六人，易贤忠董事长因在国外出差委托李迅董事代为出席会议，主 持会议并代为行使表决权；独立董事王乘因在外公干委托独立董事姜永宏代为出席会议并 28 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 行使表决权；独立董事陈嘉雯因在外公干委托独立董事姜永宏代为出席会议并行使表决 权。会议审议并通过了如下议案： 1）《公司与广州七喜数码有限公司租赁协议》 2）《公司与广州七喜资讯产业有限公司租赁协议》 3）《修改董事会议事规程》 4）《向中国工商银行广州市第三支行申请外汇贷款》 5）《向建设银行广州分行越秀支行申请外汇贷款》 6）《广州七喜资讯产业有限公司终止清算对我公司影响的说明》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了共召开了一次股东大会、五次临时股东大会。董事会严格按照《公 司法》等法律法规《公司章程》的规定履行职责，认真尽责地执行股东大会的各项决议。 （1）2003 年度利润分配方案执行情况： 本公司 2004 年 2 月 17 日召开了 2003 年年度股东大会，审议通过了 2003 年度利润分 配方案：公司 2003 年度产生的利润暂不进行分配，如本公司成功公开发行股票，则本公 司 2001 年度、2002 年度和 2003 年度产生的未分配利润由本公司新老股东按持股比例共享。 2004 年度，公司未对 2003 年度利润做出分配。 （2）章程修改执行情况 公司上市以后，为进一步规范公司治理结构，根据深圳证券交易所《关于做好中小企 业板块上市公司上市后续工作的通知》的要求，结合公司实际情况，在 2004 年 10 月 12 日召开的公司 2004 年度第三次临时股东大会上对《公司章程》中“注册资本” 、“代办股 份转让事宜”、“对外担保”等条款做出了修改或增加。 （八）2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案 经广东羊城会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 52,564,552.25 元， 加上年初未分配利润 101,667,661.56 元，可供分配的利润为 154,232,213.81 元，按 10%提 取法定盈余公积金 5,312,205.47 元、5%提取法定公益金 2,656,102.74 元，可用于股东分配 的利润为 146,263,905.60 元。 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2004 年年末公司总股本 111,975,969 股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 10 股，派现金 股利 2 元（含税），共计 22,395,193.8 元。转增后公司总股本由 111,975,969 股增加为 29 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 223,951,938 股，公司资本公积金由 258,683,789.13 元减少为 14,6707,820.13 元；公司剩余 未分配利润 123,868,711.80 元滚存至下一年度。 本次利润分配预案须经 2004 年度股东大会审议批准后实施。 （九）开展投资者关系管理的具体情况 1、报告期内根据《公司法》、《证券法》等有关法律、规章及深圳证券交易所有关业 务规则的规定，董事会指定董事长易贤忠先生担任公司投资关系管理负责人，并组织相关 部门起草了《广州七喜电脑股份有限公司投资者关系管理制度》和《广州七喜电脑股份有 限公司信息披露管理制度》，并经于 2004 年 8 月 25 日召开的第二届董事会第二次会议审 议通过。 2、2004 年 9 月 22 日公司参加了由深圳证券交易所发审监管部主办的中小企业板上市 公司“投资者接待日”活动，向投资者详细介绍了公司的发展战略、生产经营、新产品和 新技术开发、财务状况和经营业绩、募集资金投资项目实施等各方面的情况。 3、公司配置了电话专线接受投资者的咨询，并安排专人负责回复投资者的疑问、接 待投资者的来访等工作，有效地保证了公司与投资者之间的及时、准确的沟通。 （十）内部审计制度的建立和具体执行情况 根据深圳证券交易所的要求和公司经营活动的实际需要，公司制订《内部审计制度》， 并经 2004 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第三次会议审议通过。内部审计部在董事长 领导下进行审计工作，在工作上直接受董事会和监事会的业务指导和监督，独立行使审计 职权，不受其他部门和个人的干涉。内部审计部设审计主管一名，并常设审计员、审计助 理若干名，专门负责审计工作。 （十一）其他报告事项 1、2004 年 10 月 12 日，召开了 2004 年第五次临时股东大会，会议审议通过了《修改 》议案，公司选定信息披露报刊为《证券时报》 。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明： 广州七喜电脑股份有限公司： 我们接受广州七喜电脑股份有限公司( 贵公司)的委托，根据中国证监会广州证券监 管办公室广州证监[2004]15 号《关于贯彻落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他 关联方占用资金情况进行审核。截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东-----易贤忠 30 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 及其他关联方之间的资金往来主要是由于 贵公司与关联方之间因正常经营活动而发生的 关联交易(详见[2005]羊查字第 4140 号审计报告)而产生的。除上述由于正常关联交易而 产生的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承 担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 4、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 5、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 6、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 7、代控股股东及其他关联方偿还债务； 附件：上市公司资金占用情况统计表 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：黄伟成 中国注册会计师：吴 震 中国· 广州 2005 年 3 月 22 日 31 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 附件：上市公司资金占用情况统计表 资金占用期 资金占用方与上市 资金占用期末余额 资金占用期初余额 相对应的会 资金占用期初 公司代码 公司简称 资金占用方 末金额(万 公司的关系 截止时点 截止时点 计报表科目 金额(万元) 元) A B C D E1 E2 G1 G2 G3 002027 七喜股份广州七喜数码有限公司 股东 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收帐款 680.62 431.8 002027 七喜股份上海联盛科技有限公司 股东 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收帐款 171.56 195.8 法人代表与公司董 179.51 002027 七喜股份北京赛文新景科贸有限公司 事长是直系亲属 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收帐款 小计 1031.69 627.7 32 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 3、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》，作为广州七喜电脑股份有限公司的独立董事，本着对广大中 小股东负责的态度，我们对公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，现 就相关情况作如下说明： 1）报告期内，公司除了严格限制的关联方之间的正常经营性资金往来外，未发生其他 形式的资金往来事项。公司与关联方的资金往来表现形式为销售货款。 2） 报告期内，公司没有发生对外担保的事项。 作为公司独立董事，我们就公司与关联方资金往来和对外担保事项，发表如下独立意 见： 截至 2004 年 12 月 31 日，公司与关联方的资金往来能够严格遵守"证监发[2003]56 号文" 的规定，关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不 存在与"证监发[2003]56 号文"规定相违背的情形。 截至 2004 年 12 月 31 日，广州七喜电脑股份有限公司没有为本公司的股东、股东的 控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保，不存在与"证监发[2003]56 号"文规定相违背的情形，也不存在以前年度发生 并累计至 2004 年 12 月 31 日的对外担保、违规对外担保关联方占用资金情况。 33 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2004 年度，公司监事会按照《公司法》 、《证券法》和《公司章程》的有关规定，顺 利完成了监事会的换届选举工作，共召开 3 次会议，具体情况如下： 1、2004 年 1 月 15 日在公司七号会议室召开了第一届监事会第七次会议，会议应到 监事 3 人，实到监事 3 人，审议通过了《监事会工作报告》议案； 2、2004 年 2 月 9 日在公司七号会议室召开了第一届监事会第八次会议，会议应到监 事 3 人，实到监事 3 人，审议通过了《第一届监事会换届选举》议案，同意提名谭震宇先 生为监事会召集人，陈海霞女士、易贤明先生为第二届监事会监事，提请召开 2004 年第 三次临时股东大会审议批准； 3、2004 年 8 月 24 日在公司七号会议室召开了第二届监事会第一次会议，会议应到 监事 3 人，实到监事 3 人，审议通过了《公司章程修正案》和《2004 年半年度报告》议案。 本次会议的决议公告刊登在 2004 年 8 月 27 日的《证券时报》上。 （二）监事会对公司 2004 年度有关事项发表的独立意见。 2004 年，监事会严格按照《公司法》 、《证券法》、 《公司章程》、 《监事会议事规则》和 有关法律、法规等的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监督职 责。 监事会列席了 2004 年历次董事会会议，并认为：董事会认真执行了股东大会的各项 决议，诚勉尽责，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》 等法律法规和《公司章程》的要求。 监事会对任期内公司的生产经营活动进行了有效地监督，认为公司经营班子认真执行 了董事会的各项决议，取得了良好的经营业绩，圆满完成了年初制订的生产经营计划和公 司的盈利预测，经营中未出现违规操作行为。 1、公司依法运作情况 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司 建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总裁、副总裁及其他 高级管理人员在履行职责时，无违法法律、法规和公司章程规定和损害公司及股东利益的 行为。 34 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司募集资金及使用情况： 本公司于 2004 年 7 月 20 日首次公开发行人民币普通股（A 股）2,900 万股，募集资 金总额为人民币 30,624 万元，扣除与发行相关的费用人民币 18,556,210.87 元后，实际 募集资金净额为人民币 287,683,789.13 元。资金实际到位时间为 7 月 26 日，业经广州羊 城会计师事务所有限公司以（2004）羊验字第 3328 号验资报告验证。截至 2004 年 12 月 31 日，累计已投入的募集资金人民币 97,158,278.27 元（包括先期投入的笔记本项目人民 币 6,591,135.16 元），余额为 190,525,510.86 元。 在募集资金的管理上，公司董事会审议通过了《募集资金使用管理办法》，并严格遵 照其要求进行。目前公司募集资金的使用符合公司的项目计划和公司运行的实际需要，无 违规使用募集资金的行为。 3、检查公司财务情况： 2004 年度，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真细致的检 查，认为公司目前财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、 经营成果及现金流量情况良好。 4、公司关联交易情况： 2004 年度，公司与北京赛文新景科贸有限公司、上海联盛科技有限公司、广州七喜 数码有限公司和成都七喜科技有限公司等四个关联方进行了关联交易（其中成都七喜科技 有限公司法定代表人田广乾先生于 2004 年 3 月将其持有的广州七喜电脑股份有限公司的 股票分别转让给了易贤忠先生和占春桃女士，因为自 2004 年 4 月起，成都七喜科技有限 公司不再为本公司的关联方）。在公司与上述关联方均签订的《购销合同》和《代理协议》 进行核查后，认为其定价公予，符合市场原则，交易公平、公开，无内幕交易行为，也无 损害股东利益，特别是中小非关联股东利益的行为。 5、公司对外担保及股权、资产置换情况 2004 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无 其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 35 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本公司目前存在重大未决诉讼。2002 年 4 月 16 日，广州市黄埔区建筑工程总公司向 广州市中级人民法院起诉第一被告广州七喜电脑股份有限公司，第二被告广州七喜资讯产 业有限公司，要求支付七喜电脑生产基地三号、四号厂房及动力站工程款（包括窝工损失、 增加工程款）1,189.53 万元，违约金 238.18 万元，诉讼金额合计 1,427.71 万元。但由于 广州七喜资讯产业有限公司已经处于清算解散阶段，并且该公司是本公司关联方，所以本 公司进行了应诉。为了保证本公司的利益不受损害，广州七喜资讯产业有限公司已经出具 了担保函，广州七喜资讯产业有限公司将承担本次诉讼的一切诉讼风险，并已经将其全部 资产（含三、四号厂房）和 600 万元现金存单质押给本公司作为担保。 本公司已经于 2002 年 6 月 10 日向广州市中级人民法院递交了民事反诉状，要求反诉 被告承担重建七喜电脑生产基地三、四号厂房和其他因工程质量所引发的全部费用，并支 付违约金 742.15 万元。 广州市中级人民法院已分别于 2002 年 9 月 24 日、9 月 27 日及 10 月 10 日三次开庭进 行了法庭调查，双方当事人分别进行了举证和质证，目前法庭调查工作已经结束，2004 年 法院委托有关单位就上述工程进行了质量鉴定及增减工程量的评估，目前该案正在等待法 院合议庭进行合议。截至本报告日，该诉讼案件未有新的进展。 （二）报告期内公司收购及出售资产的简要情况及进程 报告期内，公司未发生收购及出售资产的情况。 （三）关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本公司的关系 广州七喜数码有限公司 本公司发起人股东 广州七喜资讯产业有限公司 控股股东控制的公司 北京赛文新景科贸有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 深圳市海利捷科技有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 上海联盛科技有限公司 本公司发起人股东 36 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2、关联方交易 2004 年度，本公司与上海联盛科技有限公司、北京赛文新景科贸有限公司和广州七喜 数码有限公司发生了关联交易，具体情况如下： （1）与上海联盛科技有限公司发生的关联交易 2004 年度，本公司与上海联盛科技有限公司实际发生的购销额为 53,512,224.32 元， 占当年同类交易金额的 2.96％，交易内容为上海联盛科技有限公司作为本公司的产品代理 商，在上海地区销售本公司系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与 其他非关联交易第三方的交易价格一致。结算方式主要采用款到付货，并给予其一定的信 用额度。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利润起到积极影响。 （2）与北京赛文新景科贸有限公司发生的关联交易 2004 年度，本公司与北京赛文新景科贸有限公司实际发生的购销额为 33,165,828.78 元，占当年同类交易金额的 1.83％，交易内容为北京赛文新景科贸有限公司在北京地区销 售本公司系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第 三方的交易价格一致。结算方式主要采用款到付货，并给予其一定的信用额度。上述关联 交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利润起到积极影响。 （3）与广州七喜数码有限公司发生的关联交易 2004 年度，本公司与广州七喜数码有限公司实际发生的购销额为 79,292,586.56 元， 占当年同类交易金额的 4.38％，交易内容为广州七喜数码有限公司作为本公司的产品代理 商，在广州地区销售本公司系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与 其他非关联交易第三方的交易价格一致。结算方式主要采用款到付货，并给予其一定的信 用额度。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利润起到积极影响。 （4）公司对关联方 2004 年度的销售额较 2003 年度增长的原因 本公司 2004 年对关联方北京赛文新景科贸有限公司的销售总额为 3316.58 万元，较 2003 年的 3336.59 万元有所降低，降幅为 0.60％。 对上海联盛科技有限公司的销售总额为 5351.22 万元，较 2003 年的 3864.77 万元增长 了 1486 万元，增幅为 38.46％，主要原因为上海联盛科技有限公司在 2004 年成为公司在 华东地区的分销商，销售区域和规模都有所扩大，因而与本公司的关联交易额也有一定幅 度增长。公司认为其销售规模和区域的扩大，有利于提高本公司产品在华东市场的占有率， 在一定程度上促进了本公司产品的销售。 对广州七喜数码有限公司的销售总额为 7929.26 万元，较 2003 年的 3761.54 万元增长 37 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 了 4168 万元，增幅为 110.80％，主要原因为本公司广州分公司一直未正式运作，广州七喜 数码有限公司作为本公司广州地区的代理商，销售规模和零售连锁网点日益扩大，因此销 售额有一定程度的增加。 （四）报告期内，本公司无重大担保、委托理财事项。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺的事项。 1、报告期内，公司股票成功发行并挂牌交易，由于公司股本增加以及根据有关规定的 要求，公司做出了修订《公司章程》、与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券 公司签订《委托代办股份转让协议》、建立内部审计制度和完成工商注册变更登记等承诺。 上述承诺事项均在承诺期内完成。 2、本公司持股比例前五名的股东均出具了《股份自愿锁定承诺》，承诺“所持有的广 州七喜电脑股份有限公司股份上市后一年内全部锁定，也不将所持有的广州七喜电脑股份 有限公司的全部或部分股份对外设置质押及其他担保。 ”报告期内，上述股东均信守承诺， 没有发生与承诺内容相悖的行为。 3、公司股票发行上市时，公司做出承诺：自本公司股票上市交易之日起 12 个月内， 不回购本公司发起人持有的本公司股份，亦不接受本公司发起人回购其持有的本公司股份 的要求。公司第一大股东易贤忠先生也做出了承诺：自发行人股票上市交易之日起 12 个 月内，不转让所持有的广州七喜电脑股份有限公司的股份，也不要求或接受广州七喜电脑 股份有限公司回购我所持有的股份。报告期内，公司及公司第一大股东均信守承诺，没有 发生回购或转让股票的行为。 4、为避免同业竞争损害本公司及其他中小股东的利益，本公司现有的两名法人股东 和持股比例超过 5％的自然人股东均向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺 将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争 威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与本公司主营业务或者主要产品相 同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若本公司将来开拓新的业务领域，本公司享 有优先权，本公司股东将不再发展同类业务。报告期内，上述股东均信守承诺，没有发生 与公司同业竞争的行为。 5、公司控股股东易贤忠先生为避免同业竞争，承诺将其控制的广州七喜资讯产业有限 公司和广州天河通用数据设备有限公司注销，后者已在 2003 年 3 月 14 日完成工商注销登 记手续。 后因本公司生产规模扩大需向广州七喜资讯产业有限公司租赁部分其拥有所有权的 38 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 厂房。为了配合本公司的租赁行为，广州七喜资讯产业有限公司已开始办理恢复法人地位 的相关手续，其实际控制人易贤忠先生已做出承诺：七喜资讯未来不从事任何与本公司有 可能产生同业竞争的业务，七喜资讯法人地位恢复后立即变更经营范围为场地出租等。鉴 于此，本公司认为，七喜资讯恢复法人地位是为了配合我公司租赁厂房的适当行为，没有 违反避免与本公司发生同业竞争的承诺。上述事项业经公司第二届董事会第四次会议审议 通过。2005 年 3 月 9 日，经广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资【2005】41 号文批准， 同意广州七喜资讯产业有限公司终止清算、恢复经营。后续工商、税务等变更登记手续正 在办理之中。 （六）解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 2004 年度，本公司续聘广东羊城会计师事务所有限公司为公司的审计机构，2004 年度 审计费用为 20 万元，尚未支付。广东羊城会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计 服务五年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内无其他重大事项。 十、财务报告 （一）审计报告（全文附后） 广东羊城会计师事务所有限公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告（【2005】羊查字 4140 号） 。 （二）经审计的会计报表及其附注（全文附后）。 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 39 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 z 广州七喜电脑股份有限公司 董事长： 易贤忠 二 00 五年三月二十二日 附： 审 计 报 告 本所函件编号: (2005)羊查字第 4140 号 穗注协报备号码：200503016247 号 广州七喜电脑股份有限公司： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和 现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量。 40 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 吴 震 中国· 广州 2005 年 3 月 22 日 资产负债表（2004 年 12 月 31 日） 41 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 附注 期末数 年初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五-1 297,728,322.99 283,963,856.98 114,730,506.88 100,609,579.70 短期投资 - - - - 应收票据 五-2 65,231,970.00 65,231,970.00 7,085,902.10 6,610,002.10 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五-3 185,789,352.74 181,649,199.26 81,515,902.56 80,937,125.24 其他应收款 五-4 7,365,939.21 3,484,416.19 8,712,670.76 14,632,409.09 预付账款 五-5 12,024,364.95 10,868,289.55 15,818,167.95 11,917,040.84 应收补贴款 - - - - 存 货 五-6 157,403,257.81 155,227,072.94 164,522,940.55 155,492,473.03 待摊费用 五-7 6,140,571.03 5,918,754.62 149,988.72 149,988.72 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流 动 资 产 合 计 731,683,778.73 706,343,559.54 392,536,079.52 370,348,618.72 长期投资： 长期股权投资 - 22,545,904.88 29,886.64 19,789,305.62 长期债权投资 - - - - 长 期 投 资 合 计 - 22,545,904.88 29,886.64 19,789,305.62 固定资产： 固定资产原价 五-8 87,138,314.96 84,131,947.11 64,685,095.91 63,010,101.81 减： 累计折旧 五-8 12,107,445.30 11,816,619.08 7,813,341.41 7,757,698.59 固定资产净值 五-8 75,030,869.66 72,315,328.03 56,871,754.50 55,252,403.22 减： 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 75,030,869.66 72,315,328.03 56,871,754.50 55,252,403.22 工程物资 - - - - 在建工程 五-9 321,215.70 321,215.70 - - 固定资产清理 - - - - 固 定 资 产 合 计 75,352,085.36 72,636,543.73 56,871,754.50 55,252,403.22 无形资产及其他资产： - 无形资产 五-10 24,393,333.18 24,393,333.18 6,521,666.55 6,521,666.55 长期待摊费用 468,865.76 252,000.00 90,636.20 - 其他长期资产 - - 8,233.36 - 无形资产及其他资产合计 24,862,198.94 24,645,333.18 6,620,536.11 6,521,666.55 递延税款： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 831,898,063.03 826,171,341.33 456,058,256.77 451,911,994.11 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 42 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五-11 52,000,000.00 52,000,000.00 30,800,000.00 30,800,000.00 应付票据 五-12 19,702,521.23 19,702,521.23 24,892,625.00 24,892,625.00 应付账款 五-13 178,386,938.47 174,758,743.75 160,467,131.32 158,750,703.37 预收账款 五-14 7,336,717.57 7,336,717.57 4,071,339.00 4,035,939.00 应付工资 3,812,211.20 3,800,798.70 1,920,325.60 1,920,325.60 应付福利费 4,291,210.34 4,060,728.09 2,897,680.12 2,864,107.82 应付股利 - - - - 应交税金 五-16 6,576,534.46 6,463,516.90 4,960,824.27 6,283,377.34 其他应交款 五-17 573,470.12 559,166.37 91,509.56 84,976.89 其他应付款 五-15 6,537,236.08 9,927,866.03 18,229,821.97 18,216,771.97 预提费用 五-18 2,174,798.88 2,174,798.88 1,695,633.47 1,695,633.47 预计负债 141,500.00 141,500.00 - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动 负 债 合 计 281,533,138.35 280,926,357.52 250,026,890.31 249,544,460.46 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五-19 2,128,875.99 2,128,875.99 - - 其他长期负债 - - - - 长 期 负 债 合 计 2,128,875.99 2,128,875.99 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 283,662,014.34 283,055,233.51 250,026,890.31 249,544,460.46 少数股东权益 5,423,300.53 - 3,466,959.68 - 股东权益： 股本 五-20 111,975,969.00 111,975,969.00 82,975,969.00 82,975,969.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 111,975,969.00 111,975,969.00 82,975,969.00 82,975,969.00 资本公积 五-21 258,683,789.13 258,683,789.13 - - 盈余公积 五-22 25,889,084.43 25,868,452.46 17,920,776.22 17,908,734.71 其中：法定公益金 8,629,694.82 8,622,817.49 5,973,592.08 5,969,578.24 未分配利润 五-23 146,263,905.60 146,587,897.23 101,667,661.56 101,482,829.94 股东权益合计 542,812,748.16 543,116,107.82 202,564,406.78 202,367,533.65 负债和股东权益总计 831,898,063.03 826,171,341.33 456,058,256.77 451,911,994.11 43 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 合并 本年减少数 项 目 附注 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 2,138,501.72 3,163,257.40 396,200.00 396,200.00 4,905,559.12 其中：应收账款 五-3 1,938,050.72 2,976,029.92 349,200.00 349,200.00 4,564,880.64 其他应收款 五-4 200,451.00 187,227.48 47,000.00 47,000.00 340,678.48 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,406,038.81 -876,994.03 3,529,044.78 其中：库存商品 原材料 五-6 4,406,038.81 -876,994.03 3,529,044.78 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 44 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 母公司 本年减少数 项 目 附注 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 2,247,500.93 2,749,215.55 396,200.00 396,200.00 4,600,516.48 其中：应收账款 1,926,238.94 2,903,348.77 349,200.00 349,200.00 4,480,387.71 五-3 其他应收款 五-4 321,261.99 -154,133.22 47,000.00 47,000.00 120,128.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,406,038.81 -876,994.03 3,529,044.78 其中：库存商品 原材料 五-6 4,406,038.81 -876,994.03 3,529,044.78 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 45 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 合并股东权益增减变动表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 本 年 数 上 年 数 一、股本： 年初余额 五-20 82,975,969.00 82,975,969.00 本年增加数 五-20 29,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 29,000,000.00 本年减少数 年末余额 五-20 111,975,969.00 82,975,969.00 二、资本公积： 年初余额 五-21 本年增加数 五-21 258,683,789.13 其中：股本溢价 258,683,789.13 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 五-21 258,683,789.13 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 五-22 11,947,184.14 6,327,282.65 本年增加数 五-22 5,312,205.47 5,619,901.49 其中： 从净利润中提取数 5,312,205.47 5,619,901.49 其中：法定盈余公积 5,312,205.47 5,619,901.49 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 - 分派股票股利 - 年末余额 五-22 17,259,389.61 11,947,184.14 其中：法定盈余公积 五-22 17,259,389.61 11,947,184.14 四、法定公益金： 46 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 年初余额 五-22 5,973,592.08 3,163,641.33 本年增加数 五-22 2,656,102.74 2,809,950.75 其中：从净利润中提取数 2,656,102.74 2,809,950.75 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五-22 8,629,694.82 5,973,592.08 五、未分配利润： 年初未分配利润 五-23 101,667,661.56 53,781,902.46 本年净利润 五-23 52,564,552.25 56,315,611.34 本年利润分配 五-23 7,968,308.21 8,429,852.24 年末未分配利润 五-23 146,263,905.60 101,667,661.56 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 47 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 本 年 数 上 年 数 一、股本： 年初余额 82,975,969.00 82,975,969.00 本年增加数 29,000,000.00 - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 29,000,000.00 - 本年减少数 - - 年末余额 111,975,969.00 82,975,969.00 二、资本公积： 年初余额 - - 本年增加数 258,683,789.13 - 其中：股本溢价 258,683,789.13 - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 258,683,789.13 - 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 11,939,156.47 6,327,282.65 本年增加数 5,306,478.50 5,611,873.82 其中： 从净利润中提取数 5,306,478.50 5,611,873.82 其中：法定盈余公积 5,306,478.50 5,611,873.82 任意盈余公积 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 17,245,634.97 11,939,156.47 其中：法定盈余公积 17,245,634.97 11,939,156.47 四、法定公益金： 48 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 年初余额 5,969,578.24 3,163,641.33 本年增加数 2,653,239.25 2,805,936.91 其中：从净利润中提取数 2,653,239.25 2,805,936.91 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 8,622,817.49 5,969,578.24 五、未分配利润： 年初未分配利润 101,482,829.94 53,781,902.46 本年净利润 53,064,785.04 56,118,738.21 本年利润分配 7,959,717.75 8,417,810.73 年末未分配利润 146,587,897.23 101,482,829.94 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 49 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 利润表 2004 年度 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五-24 1,809,919,818.02 1,741,081,160.92 1,743,730,012.07 1,711,020,831.79 减：主营业务成本 五-25 1,678,157,406.64 1,612,180,210.58 1,604,896,191.47 1,573,429,621.40 减：主营业务税金及附加 五-26 2,569,216.39 2,512,818.28 2,175,066.07 2,162,484.90 二、主营业务利润 129,193,194.99 126,388,132.06 136,658,754.53 135,428,725.49 加：其他业务利润 五-27 2,476,456.72 2,476,456.72 1,827,028.16 1,827,028.16 减：营业费用 44,905,391.81 43,455,195.52 48,340,611.55 47,687,825.16 减：管理费用 22,610,396.23 20,591,783.00 22,099,100.13 21,580,580.08 减：财务费用 五-28 820,621.87 934,445.21 1,587,593.01 1,639,562.94 三、营业利润 63,333,241.80 63,883,165.05 66,458,478.00 66,347,785.47 加：投资收益 五-29 (29,886.64) (243,400.74) - 9,305.62 2,900.00 2,900.00 加：补贴收入 - 加：营业外收入 196,400.83 151,668.83 173,100.91 144,950.66 减：营业外支出 五-30 976,533.92 933,120.62 83,060.60 81,960.60 四、利润总额 62,523,222.07 62,858,312.52 66,551,418.31 66,422,981.15 减：所得税 10,002,328.97 9,793,527.48 10,308,733.93 10,304,242.94 减：少数股东损益 (43,659.15) - (72,926.96) 0.00 五、净利润 52,564,552.25 53,064,785.04 56,315,611.34 56,118,738.21 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 50 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 利润表附表 2004 年度 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.80% 53.62% 1.15 1.36 营业利润 11.67% 26.29% 0.57 0.67 净利润 9.68% 21.82% 0.47 0.55 扣除非经常性损益后的净利润 9.81% 22.09% 0.48 0.56 利润分配表 2004 年度 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 52,564,552.25 53,064,785.04 56,315,611.34 56,118,738.21 加：年初未分配利润 101,667,661.56 101,482,829.94 53,781,902.46 53,781,902.46 其他转入 二、可供分配的利润 154,232,213.81 154,547,614.98 110,097,513.80 109,900,640.67 减：提取法定盈余公积金 5,312,205.47 5,306,478.50 5,619,901.49 5,611,873.82 提取法定公益金 2,656,102.74 2,653,239.25 2,809,950.75 2,805,936.91 三、可供股东分配的利润 146,263,905.60 146,587,897.23 101,667,661.56 101,482,829.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 146,263,905.60 146,587,897.23 101,667,661.56 101,482,829.94 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 51 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,995,319,725.24 1,924,614,303.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五-32 69,826,712.84 63,530,981.10 现金流入小计 2,065,146,438.08 1,988,145,284.71 购买商品、接受劳务支付的现金 1,912,829,676.29 1,845,791,632.65 支付给职工以及为职工支付的现金 32,479,629.98 30,917,906.90 支付的各项税费 41,268,384.26 40,147,886.18 支付的其他与经营活动有关的现金 五-33 111,605,205.53 100,447,003.32 现金流出小计 2,098,182,896.06 2,017,304,429.05 经营活动产生的现金流量净额 (33,036,457.98) (29,159,144.34) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 43,877.73 43,877.73 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 43,877.73 43,877.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,610,387.52 40,131,239.99 投资所支付的现金 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 41,610,387.52 43,131,239.99 投资活动产生的现金流量净额 (41,566,509.79) (43,087,362.26) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 292,802,589.13 290,802,589.13 借款所收到的现金 109,400,000.00 109,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 402,202,589.13 400,202,589.13 偿还债务所支付的现金 139,800,000.00 139,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,683,005.25 1,683,005.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,118,800.00 3,118,800.00 现金流出小计 144,601,805.25 144,601,805.25 筹资活动产生的现金流量净额 257,600,783.88 255,600,783.88 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 182,997,816.11 183,354,277.28 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 52 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 补 充 资 料： 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并 母公司 净利润 52,564,552.25 53,064,785.04 加：少数股东损益 -43,659.15 加：计提的资产减值准备 2,286,263.37 1,872,221.52 固定资产折旧 4,651,455.16 4,298,931.56 无形资产摊销 128,333.37 128,333.37 长期待摊费用摊销 57,777.58 28,000.00 待摊费用减少(减：增加) -5,990,582.31 -5,768,765.90 预提费用增加(减：减少) 620,665.41 620,665.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,877.73 1,877.73 固定资产报废损失 19,965.00 19,965.00 财务费用 844,675.32 844,675.32 投资损失(减：收益) 29,886.64 243,400.74 递延税款贷项(减：借项) 0.00 0.00 存货的减少(减：增加) 7,996,676.77 1,142,394.12 经营性应收项目的减少(减：增加) -106,076,913.56 -95,403,845.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,872,568.44 9,748,217.46 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 (33,036,457.98) (29,159,144.34) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 297,728,322.99 283,963,856.98 减：现金的期初余额 114,730,506.88 100,609,579.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 182,997,816.11 183,354,277.28 公司法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 53 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、 公司的一般情况及业务活动 广州七喜电脑股份有限公司(以下简称本公司)由广州七喜电脑有限公司整体改制设 立，并于 2001 年 2 月 2 日取得广州市经济体制改革委员会穗改股字[2001]2 号文批复。原 广州七喜电脑有限公司十五位股东即广州七喜电脑股份有限公司发起人易贤忠、李迅、易 贤华、陈舟、关玉贤、毛骏飙、李年青、田广乾、马银良、庾冰、池国耀、李兴亮和陈海 霞共 13 位自然人和广州七喜数码有限公司、上海联盛科技有限公司，以 2000 年 12 月 31 日广州七喜电脑有限公司的净资产折股设立股份有限公司。本公司的营业执照为： 4401012007318 号。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]85 号文批准，2004 年 7 月 20 日本公司向社会公众发行普通股 29,000,000 股，每股面值 1 元，并于 2004 年 8 月 4 日在深圳证券交易所挂牌交易（证券代码 002027）。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司的总 股本为 111,975,969 股。本公司的注册地址为广州市天河区天河北路 908 号高科大厦 B 栋 七层。 本公司经营范围：研制、开发、生产、加工计算机及配件、电子产品、通讯设备(无线 部分除外)、传真机(生产、加工项目不得在公司住所内，另设分支机构生产经营)；计算 机技术服务、计算机软件开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机 械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品 及技术除外；场地出租(芳村区信义路 13 号，黄埔区埔南路 63 号一号厂房、天河北路 908 号 601-608、701-708 房)。 本公司于 2004 年 8 月与吴根茂共同出资组建福州大地数码有限公司，出资比例为 60%。 二、 本公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 54 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了， 将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的 差额计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资 (1)本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息 入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时 按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本公司于报告期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：(1)有确凿证据表明款项不能收回的，如债务单位已撤销、破产； (2) 有证据表明款项收回的可能性不大，如债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生 严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务；(3)逾期 3 年以上的应收款项。 本公司根据董事会的决定，依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息，确定坏账准备计 提的具体方法如下： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 2% 1 年~2 年 10% 2 年~3 年 50% 3 年以上 100% 上述应收款项包括应收账款及其他应收款。 9、存货 本公司的存货包括产成品、自制半成品、在产品以及各类原材料、包装物等。 55 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。存货的领用及发出按加权平均法 计价。 本公司于期末按单项比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值低于账面成本 的差额计提存货跌价准备。 可变现净值的确认标准：对外单独出售的原材料以报告期最后一次进价扣除变现估计 所需销售费用以及相关税金后的金额为依据；其他存货以报告期末销售价格减去至完工估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额为依据。 10、长期投资 (1)长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生制原则核算，债券 的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大 影响的，长期股权投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上的，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被 投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽未达到 50%，但具有实质控制权的，采用权益 法核算，并合并会计报表。 股权投资差额的摊销，合同有规定投资期限的，按投资期限摊销。无投资期限的，初 始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；反 之，初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积-股权投资 准备。 (3)长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可 收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧 本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及建筑物、机 器设备、运输工具、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%的残值， 按以下折旧率采用直线法提取折旧： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 56 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 房屋及建筑物 20--40年 4.75%--2.375% 机器设备 10年 9.5% 运输设备 5年 19% 办公设备 5年 19% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确 定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因，导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 12、在建工程 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并于达到预定可使用状态时结转为固定资 产。 本公司在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按单 项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于所购建的固定资产达到预定可使用状 态前予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计支出与资本化率的乘积确 定。 14、 研发费用的会计核算办法 本公司在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生 的租金、借款费用等，直接计入当期费用。 15、无形资产 无形资产按实际取得的成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果无形资产预计可收回金额低于其账面价值的， 按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用 57 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 本公司的长期待摊费用按实际发生支出入账，开办费在开始正常生产经营当月一次摊 入当期费用 ，其他长期待摊费用按项目的预计受益期平均摊销。 17、收入确认原则 (1) 商品销售收入的确认方法：本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报 酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的 经济利益能够流入本公司，且相关收入和成本能够可靠计量时，确认商品销售收入实现。 (2) 提供劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时 确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权而发生的收入确认方法：在与交易相关的经济利益能够流入本公 司，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税采用应付税款法核算。 19、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法。 本集团的合并会计报表是按照财政部［1995］11 号文《合并会计报表暂行规定》以及 财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，将所控制的所有重要子公 司纳入合并会计报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的子公司个别会计报 表的基础上，对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行充分抵销后编制而成。 三、 主要税项 1、 流转税及附加 (1)流转税 应税项目 税 种 税 率 产品销售收入 增值税 17% 材料转让收入 增值税 17% 技术服务收入 营业税 5% 租金收入 营业税 5% (2) 城市维护建设税 按流转税税额的 7%计算和缴纳。 (3)教育费附加 按流转税税额的 3%计算和缴纳。 58 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 1999 年 11 月本公司被广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业，因此从 1999 年起，本公司享受企业所得税 2 年免征，期满后按 15%税率缴纳的优惠。2003 年 5 月本公 司被广州市科学技术局再认定为高新技术企业。 2002 年 9 月 25 日，本公司注册地址迁到广州市天河高新技术产业开发区，该开发区 属于国务院批准的高新技术产业开发区，并且，本公司是广州市高新技术企业，符合《企 业所得税若干优惠政策的通知》 （财税字[94]001 号文）的规定。 本公司 2004 年度的企业所得税税率为 15％并享受免征地方所得税的待遇。 四、控股子公司 截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 注册资本 本公司对其投资额 占权益 企业名称 业务性质 经营范围 (人民币万元) (人民币万元) 比例(%) 广州优视实业有限公司 尚未开始经营 500 电子计算机软、 450 90% 硬件及其配件等 广州斯康电脑有限公司 尚未开始经营 350 电子计算机软硬件、 315 90% 电子产品及配件；电 子产品的技术咨询 和售后服务 深圳市星悦科技发展有 销售电子计算 500 兴办实业；电子元器 450 90% 机、电子产品等 限公司 件、电子产品的技术 开发与购销；国内商 用、物资供销业 广州七喜电子有限公司 尚未开始经营 500 电子计算机软硬件、 450 90% 电子产品、通讯设备 技术开发；电子计算 机系统集成等 广州市诚禾电子科技有 销售电子计算 614 研究、开发、加工和 313 51% 机、电子产品等 限公司 销售电子元器件、电 子计算机及其配件 59 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 福州大地数码有限公司 销售电子计算 500 电子产品、计算机配 300 60% 机、电子产品等 件等批发、代购代 销；软件开发；技术 服务；综合布线工程 与智能化工程施工 广州七喜电子有限公司原名广州七喜系统工程有限公司，本年 9 月根据原广州七喜系 统工程有限公司股东会决议，原广州七喜系统工程有限公司更名为广州七喜电子有限公 司。 五、会计报表有关数据说明(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) 1、 货币资金 期末数 年初数 现金 4,149,001.45 1,675,938.04 银行存款 293,579,321.54 113,054,568.84 合计 297,728,322.99 114,730,506.88 (1) 银行存款 期末数 年初数 人民币人民币活期存款 180,915,463.96 111,278,771.41 美元活期存款 1,563,857.58 1,775,797.43 定期存款 111,100,000.00 0.00 合计 293,579,321.54 113,054,568.84 (2) 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 182,997,816.11 元，增幅 160%，主要是本年 7 月上市募集资金所致。 2、 应收票据 票据种类 期末数 银行承兑汇票 381,970.00 商业承兑汇票 64,850,000.00 65,231,970.00 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 58,146,067.90 元，增幅 821%， 主要原因是期末贴现的商业承兑汇票作为向银行的借款。 3、 应收账款 (1) 应收账款期末余额按账龄列示如下： 60 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 占应收账款 坏账准备 账龄 金额 坏账准备 总额的比例 计提比例 1 年以内 186,647,408.78 98.05% 2% 3,732,957.18 1 至2 年 2,553,722.10 1.34% 10% 255,372.21 2 至3 年 1,153,102.50 0.61% 50% 576,551.25 3 年以上 0.00 0.00% 100% 0.00 190,354,233.38 100.00% 4,564,880.64 年初数 占应收账 坏账准备 账龄 金额 款总额的 坏账准备 计提比例 比例 1 年以内 81,837,807.57 2% 1,636,756.15 98.06% 1 至2 年 1,266,945.71 10% 126,694.57 1.52% 2 至3 年 349,200.00 50% 174,600.00 0.42% 3 年以上 0.00 0.00% 100% 0.00 83,453,953.28 100.00% 1,938,050.72 (2) 上述应收账款余额中，持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款： 单位 金 额 账龄 广州七喜数码有限公司 6,806,159.32 1 年以内 (3) 应收账款中前 5 名的欠款单位金额合计 30,693,242.00 元，占应收账款总额的 16%。 (4)2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 106,900,280.10 元，增幅 128%，主要原因是本年商务用机销售增加，而商务用机销售付款期比一般销售长；以及市 场竞争激烈，本年放宽对部分老客户的信用额度所致。 4、 其他应收款 (1)其他应收款期末余额按账龄列示如下： 期末数 占其他应收 坏账准备 账龄 金额 款 坏账准备 计提比例 总额的比例 1 年以内 5,543,534.53 71.94% 2% 109,185.47 61 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 1 至2 年 2,048,006.16 26.57% 10% 190,104.51 2 至3 年 115,077.00 1.49% 50% 41,388.50 3 年以上 0.00 0.00% 100% 0.00 合计 7,706,617.69 100.00% 340,678.48 年初数 占其他应收 坏账准备 账龄 金额 款 坏账准备 计提比例 总额的比例 1 年以内 8,635,764.76 2% 172,715.30 96.89% 1 至2 年 277,357.00 10% 27,735.70 3.11% 2 至3 年 0.00 0.00% 50% 0.00 3 年以上 0.00 0.00% 100% 0.00 合计 8,913,121.76 100.00% 200,451.00 (2) 上述其他应收款余额中，没有持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠 款。 (3) 其他应收款期末余额的主要内容： 项 目 期末数 各种保证金、押金及定金 1,783,763.17 业务活动借支 1,182,294.44 与外单位的往来款 4,689,179.48 其他 51,380.60 合计 7,706,617.69 5、 预付账款 期末数 年初数 账龄 金额 占预付账款 金额 占预付账款 总额的比例 总额的比例 1 年以内 11,868,289.55 98.70% 15,818,167.95 100.00% 1至 2年 156,075.40 1.30% 0.00 0.00% 2至 3年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 12,024,364.95 100.00% 15,818,167.95 100.00% 预付账款余额中并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 62 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 6、 存货 期末数 年初数 余额 存货跌价准 余额 存货跌价准 备 备 原材料 131,257,702.4 4,406,038.81 115,443,813.14 3,529,044.78 0 产成品 32,255,248.29 0.00 40,482,399.18 0.00 低值易耗品 1,067,511.78 0.00 256,323.71 0.00 在产品 1,658,949.00 0.00 2,687,119.50 0.00 自制半成品 2,689,567.89 0.00 2,062,647.06 0.00 合计 160,932,302.5 3,529,044.78 168,928,979.3 4,406,038.81 9 6 (2)存货跌价准备提取原因是：对外单独出售的原材料期末可变现净值低于其账面成 本。 (3)分公司、 子公司各年末存货余额 2004 年 12 月 31 2003 年 12 月 31 日 日 广州分公司 0.00 0.00 上海分公司 6,407,306.14 1,420,432.92 北京分公司 1,045,850.58 256,790.19 深圳市星悦科技发展有限公 0.00 5,077,806.93 福州大地数码有限公司 423,367.50 0.00 广州市诚禾电子科技有限公 1,752,817.37 631,550.55 7、 待摊费用 年初数 本年增加 本年摊销数 期末数 数 房租 50,461.24 0.00 50,461.24 0.00 展台维护费 0.00 330,000.00 0.00 330,000.00 待抵扣进项税 99,527.48 5,785,257.7 9 99,527.48 5,785,257.79 其他 0.00 25,313.24 0.00 25,313.24 合计 149,988.72 6,140,571.0 149,988.72 6,140,571.03 3 63 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 5,635,269.07 元，增幅 3,757%， 主要原因是期末尚未抵扣的进项税增加。 8、 固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少 期末数 额 房屋及建筑 物 40,154,139.78 3,620,200.00 0.00 43,774,339.78 机器设备 18,233,880.60 12,129,019.50 139,000.00 30,223,900.10 运输设备 2,573,993.00 1,735,933.51 269,179.00 4,040,747.51 办公设备 3,723,082.53 5,376,245.04 0.00 9,099,327.57 合计 64,685,095.91 22,861,398.05 408,179.00 87,138,314.96 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少 期末数 额 房屋及建筑 物 2,955,829.67 1,389,090.12 0.00 4,344,919.79 机器设备 2,372,178.18 1,988,149.69 132,050.00 4,228,277.87 运输设备 1,426,331.69 389,592.11 225,301.27 1,590,622.53 办公设备 1,059,001.87 884,623.24 0.00 1,943,625.11 合计 7,813,341.41 4,651,455.16 357,351.27 12,107,445.30 (1) 固定资产原值 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 22,453,219.05 元，增幅 35%，主要是本年募集资金使用项目购置各类固定资产所致。 (2) 本年有在建工程转入固定资产 4,050,600.00 元。 (3) 本年用于抵押的固定资产包括： 抵押 类别 资产净值 用途 债权人 抵押期限 抵押金额 房屋及建筑物 6,747,996.04 借款 中国工商银行广州市第三支行 2002.9.23~2005.9.23 5,000,000 (芳村区信义路厂房) 房屋及建筑物 7,727,984.47 借款 中国工商银行广州市第三支行 2003.1.15~2006.1.15 5,000,000 (天河北路908号 高科大厦房产) (4) 期末固定资产没有减值情况发生，故未计提固定资产减值准备。 64 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 9、 在建工程 (1)在建工程项目本年变动情况如下： 本期转入 其他减 工程名称 年初数 本年增加数 期末数 固定资产 少数 温控排风系统 0.00 233,000.00 233,000.00 0.00 0.00 电源生产线设备 0.00 42,400.00 42,400.00 0.00 0.00 废水处理工程 0.00 155,000.00 155,000.00 0.00 0.00 冲压车间厂房扩建工程 0.00 3,620,200.00 3,620,200.00 0.00 0.00 液晶显示器技改工程 0.00 321,215.70 0.00 0.00 321,215.70 合计 0.00 4,371,815.70 4,050,600.00 0.00 321,215.70 (2)期末在建工程没有减值情况发生，故未计提在建工程减值准备。 10、 无形资产 (1)无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原 值 剩余摊销年限 土地使用权 1 购买 7,000,000.00 45 年 土地使用权 2 购买 18,000,000.00 50 年 合计 25,000,000.00 (2)无形资产本年变动情况如下： 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 1 6,521,666.55 0.00 128,333.37 606,666.82 6,393,333.18 土地使用权 2 0.00 18,000,000.00 0.00 0.00 18,000,000.00 合计 6,521,666.55 18,000,000.00 128,333.37 606,666.82 24,393,333.18 (3)土地使用权 1 于 2000 年 8 月购入，已根据《土地使用权出让合同》付清款项并获取 房地产权证，摊销期限为 50 年。 (4) 土地使用权2于2004年8月购入，受让土地使用年限为50年，已根据《土地使用权转 让合同》付清款项，但未取得房地产权证。 (5) 期末无形资产没有减值情况发生，故未计提无形资产减值准备。 11、 短期借款 期末数 年初数 信用借款 400,000.00 10,800,000.00 抵押借款 0.00 20,000,000.00 商业承兑汇票贴现 51,600,000.00 0.00 合计 52,000,000.00 30,800,000.00 65 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 21,200,000.00 元，增幅 69%， 主要原因是期末贴现商业承兑汇票应作为向银行的借款。 12、 应付票据 期末数 年初数 银行承兑汇票 19,702,521.23 24,892,625.00 合计 19,702,521.23 24,892,625.00 13、 应付账款 (1) 应付账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 171,023,806.90 95.88% 159,403,192.03 99.34% 1~2 年 6,497,145.28 3.64% 676,876.29 0.42% 2~3 年 662,626.29 0.37% 387,063.00 0.24% 3 年以上 203,360.00 0.11% 0.00 0.00% 合计 178,386,938.47 100.00% 160,467,131.32 100.00% (2) 应付账款余额中，欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项： 单位 金 额 账龄 广州七喜数码有限公司 129,800.00 1 年以内 (3) 期末余额中应付前五名单位金额合计 97,595,932.56 元，占应付账款总额比例为 55%。 14、 预收账款 预收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,210,804.27 98.28% 4,071,339.00 100% 1~2 年 125,913.30 1.72% 0.00 0.00% 2~3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计 7,336,717.57 100.00% 4,071,339.00 100% 预收账款余额中没有欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 66 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 3,265,378.57 元，增幅 80%， 主要原因是本年度出口业务有所增加，而出口业务一般在签订合同时预收部分款项。 15、 其他应付款 (1)其他应付款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,556,661.70 54.40% 16,021,151.97 87.89% 1~2 年 1,887,135.66 28.87% 1,173,035.00 6.43% 2~3 年 438,489.50 6.71% 1,035,635.00 5.68% 3 年以上 654,949.22 10.02% 0.00 0.00% 合计 6,537,236.08 100.00% 18,229,821.97 100.00% (2) 其他应付款余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项。 (3) 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额减少 11,692,585.89 元，减幅 64%, 主要原因是未付的进口货款、税款减少。 (4) 期末余额中应付前五名单位金额合计 2,943,884.96 元，占其他应付款总额比例 为 45%。 16、 应交税金 期末数 年初数 增值税 4,065,204.94 1,437,808.78 营业税 14,241.78 1,615.03 企业所得税 2,081,514.70 3,238,515.86 城市维护建设税 325,157.17 200,231.11 房产税 12,873.72 0.00 个人所得税 77,542.15 82,653.49 合计 6,576,534.46 4,960,824.27 本公司之北京和上海分公司均在当地申报及缴纳企业所得税，所得税率均为 33%。 17、 其他应交款 附注 期末数 年初数 教育费附加 (1) 139,354.54 91,509.56 堤围防护费 (2) 434,113.04 0.00 其他 2.54 0.00 合计 573,470.12 91,509.56 (1) 教育费附加按增值税、营业税及消费税税额的 3%计缴； (2) 堤围防护费按应税(增值税、营业税、消费税及资源税)收入的 0.045%计缴。 67 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 18、 预提费用 期末数 年初数 水电费 430,790.20 262,533.33 其他 1,744,008.68 1,433,100.14 合计 2,174,798.88 1,695,633.47 19、 专项应付款 期末数 年初数 科技兴贸专项基金 500,000.00 0.00 高性能数码监控网络及宽带服务器技术 228,875.99 0.00 改造专项基金 组建重点工程技术研究开发中心专项基 1,000,000.00 0.00 金 大水牛 MM303 智能型多媒体有源音箱专 400,000.00 0.00 项基金 合计 2,128,875.99 0.00 20、 实收股本 股东名称 年初数 本年增加数 本年减 配股 送股 公积金 其他 年末数 少数 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,975,969.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,975,969.00 其中： 国家持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境内法人持有股份 16,727,956.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,727,956.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 66,248,013.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66,248,013.00 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 82,975,969.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,975,969.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0.00 29,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,000,000.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 0.00 29,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,000,000.00 三、股份总数 82,975,969.00 29,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111,975,969.00 68 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 本年前十名股东名单如下： 地区简称 股东名称 股东代码 拥有股数 广东省 易贤忠 0026039685 53,654,379 广东省 广州七喜数码有限公司 0800031127 13,384,024 广东省 易贤华 0102327446 4,522,190 广东省 关玉贤 0026476408 4,414,322 上海市 上海联盛科技有限公司 0800031121 3,343,932 广东省 李迅 0000962902 1,335,913 广东省 陈舟 0041048800 1,070,390 广东省 马银良 0102326269 464,665 广东省 徐兰好 0102366450 423,900 广东省 池国耀 0102320371 386,318 本年前十名流通股股东名单如下： 地区简称 股东名称 股东代 拥有股数 码 广东省 徐兰好 0102366450 423,900 广东省 黎明辉 0102366484 374,600 浙江省 金康令 0096127840 140,000 辽宁省 辛晟昱 0034585238 91,345 湖南省 曾琼仙 0065000087 90,000 广东省 贺继刚 0000089207 84,601 广东省 池国耀 0102320371 71,009 云南省 张跃 0053604505 69,500 广东省 刘力敏 0000031806 68,420 广东省 张仁焕 0022692477 59,500 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]85号文批准， 2004年7月20日向 社会公众发行普通股29,000,000股，每股面值1元。以上股本业经广东羊城会计师事务所 有限公司(2004)羊验字第3328号验资报告验证。 21、 资本公积 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 股本溢价 0.00 258,683,789.13 0.00 258,683,789.13 合计 0.00 258,683,789.13 0.00 258,683,789.13 本公司于2004年7月20日向社会公众发行普通股29,000,000股，每股面值1元，共募 集 资 金 306,240,000.00 元 ， 扣 除 相 关 发 行 费 用 18,556,210.87 元 ， 实 际 募 集 资 金 287,683,789.13元，其中29,000,000.00为实收资本，另外258,683,789.13元为资本公积。 69 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 22、 盈余公积 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 法定盈余公积 11,947,184.14 5,312,205.47 0.00 17,259,389.61 法定公益金 5,973,592.08 2,656,102.74 0.00 8,629,694.82 合计 17,920,776.22 7,968,308.21 0.00 25,889,084.43 23、 未分配利润 未分配利润具体数字详见附表三。 项目 2004年12月31日 2003年12月31日 当期净利润转入 52,564,552.25 56,315,611.34 加: 年初未分配利润 101,667,661.56 53,781,902.46 减: 提取法定盈余公积金 5,312,205.47 5,619,901.49 提取法定公益金 2,656,102.74 2,809,950.75 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 146,263,905.60 101,667,661.56 根据本公司 2004 年第一次股东大会暨 2003 年度股东大会决议，本公司公开发行股 票前的滚存利润由公开发行股票后的新老股东共同享有。 24、 主营业务收入 本年累计数 上年累计数 自有品牌 1,186,105,515.76 1,120,104,836.71 代理产品 543,348,555.68 612,844,129.68 其他 80,465,746.58 10,781,045.68 合计 1,809,919,818.02 1,743,730,012.07 (1) 本公司前 5 名客户销售收入情况 年度 2004年度 2003年度 金额 247,085,975.05 174,979,095.92 比例 13.65% 10.03% (2) 本公司各省市 2004 年度和 2003 年度销售金额及占总销售额的比例如下： 2004年度 2003年度 金额 比例 金额 比例 广东省合计 542,638,329.02 29.98% 628,885,136.04 36.07% 70 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 上海市合计 117,070,184.20 6.46% 44,837,119.66 2.57% 北京市合计 154,772,924.34 8.54% 155,459,747.92 8.91% 江苏省合计 113,778,583.54 6.28% 122,852,387.90 7.04% 浙江省合计 79,088,257.40 4.37% 77,872,449.35 4.47% 广西自治区合计 73,393,465.50 4.06% 66,138,383.83 3.79% 四川省合计 20,788,884.20 1.15% 29,288,441.13 1.68% 福建省合计 56,045,285.17 3.10% 73,435,132.64 4.21% 辽宁省合计 51,977,570.46 2.87% 46,801,705.36 2.68% 陕西省合计 38,366,924.66 2.12% 43,764,486.36 2.51% 湖南省合计 70,075,624.43 3.87% 69,897,226.66 4.01% 山东省合计 79,585,390.03 4.40% 52,049,396.45 2.98% 湖北省合计 86,409,249.51 4.77% 57,426,268.81 3.29% 新疆自治区合计 29,634,443.66 1.64% 30,290,055.01 1.74% 河南省合计 40,037,879.69 2.21% 50,834,751.48 2.92% 甘肃省合计 10,600,773.65 0.59% 12,881,467.49 0.74% 黑龙江省合计 14,302,964.01 0.79% 20,460,171.51 1.17% 吉林省合计 9,920,217.95 0.55% 11,156,641.76 0.64% 河北省合计 15,469,137.11 0.85% 10,777,429.60 0.62% 江西省合计 54,449,530.47 3.01% 41,497,694.23 2.38% 天津市合计 2,272,829.05 0.13% 3,396,458.27 0.19% 山西省合计 20,416,968.37 1.13% 12,372,765.81 0.71% 云南省合计 22,214,024.41 1.23% 24,876,531.52 1.43% 贵州省合计 9,894,792.13 0.55% 8,683,376.84 0.50% 安徽省合计 34,858,177.50 1.93% 17,015,934.29 0.98% 海南省合计 4,564,285.61 0.25% 5,352,947.87 0.31% 内蒙古自治区合计 2,095,458.41 0.12% 8,803.42 0.00% 宁夏自治区合计 4,932,552.97 0.27% 7,294,633.19 0.42% 青海省合计 4,151,358.44 0.23% 781,388.89 0.04% 重庆市合计 26,398,962.05 1.46% 16,195,835.36 0.93% 出口合计 19,714,790.08 1.09% 1,145,243.42 0.07% 总计 1,809,919,818.02 100.00% 1,743,730,012.07 100.00% 25、 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 自有品牌 1,033,322,189.17 1,097,846,755.27 代理产品 503,396,177.80 562,048,529.33 其他 76,914,473.57 9,525,472.97 合计 1,678,157,406.64 1,604,896,191.47 26、 主营业务税金及附加 71 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 本年累计数 上年累计数 城市维护建设税 1,797,188.95 1,521,624.06 教育费附加 770,217.32 652,124.64 其他 1,810.12 1,317.37 合计 2,569,216.39 2,175,066.07 27、 其他业务利润 本年累计数 上年累计数 (1)其他业务收入 资产出租 195,367.00 723,002.00 维修服务 1,796,028.00 742,259.40 工程收入 767,311.80 1,345,753.00 小计 2,758,706.80 2,811,014.40 (2)其他业务支出 资产出租 26,059.05 53,228.68 维修服务 99,592.78 39,258.51 工程收入 156,598.25 891,499.05 小计 282,250.08 983,986.24 2,476,456.72 1,827,028.16 其他业务利润 2004 年度比 2003 年度增加 649,428.56 元，增幅 36%，主要是随着销售 规模逐年扩大，售后维修费收入逐年递增。 28、 财务费用 本年累计数 上年累计数 利息收入 -1,464,882.30 -1,053,564.82 利息支出 965,951.92 1,337,819.80 汇兑损益 -121,276.60 26,728.63 金融机构手续费 1,440,828.85 1,276,609.40 合计 820,621.87 1,587,593.01 财务费用 2004 年度比 2003 年度减少 766,971.14 元，减幅 48%，主要是本年上市募集 资金，因而存款利息增加；以及本年陆续偿还上年借款，因而利息支出减少。。 29、 投资收益 本年累计数 上年累计数 股权投资差额摊销 -29,886.64 0.00 合计 -29,886.64 0.00 72 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 30、 营业外支出 本年累计数 上年累计数 罚款支出 1,980.00 54,288.01 滞纳金 540.73 4,233.68 赞助费 797,250.00 12,714.00 捐赠 110,000.00 0.00 其他 66,763.19 11,824.91 合计 976,533.92 83,060.60 31、 非经常性损益 本年累计数 上年累计数 各种形式的政府补贴 125,881.60 0.00 营业外收入 41,059.10 0.00 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支 -830,053.83 0.00 出 合计 -663,113.13 0.00 32、 收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金额(人民币千元) 利息收入 1,627.73 收到的押金 1,024.79 业务推广费 15,967.54 收到的往来款 47,179.17 政府补贴拨款 148.10 专项使用基金拨款 3,492.28 营业外收入 3.57 其他 383.53 33、 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金额(人民币千元) 用现金支付的各项营业费用 50,937.23 用现金支付的各项管理费用 9,736.18 营业外支出 911.28 财务费用-银行手续费 1,173.91 支付的押金 52.52 支付的往来款 48,794.09 母公司会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1. 应收账款 73 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 账龄 期末数 占应收账 款总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 182,422,762.37 98.01% 3,648,446.25 2% 1~2 年 2,553,722.10 1.37% 255,381.21 10% 2~3 年 1,153,102.50 0.62% 576,560.25 50% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 100% 合计 186,129,586.97 100.00% 4,480,387.71 账龄 年初数 占应收账 款总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 81,247,218.47 98.05% 1,624,944.37 2% 1~2 年 1,266,945.71 1.53% 126,694.57 10% 2~3 年 349,200.00 0.42% 174,600.00 50% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 100% 合计 82,863,364.18 100.00% 1,926,238.94 上述应收账款余额中，持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款： 单位 金 额 账龄 广州七喜数码有限公司 6,806,159.32 1 年以内 2. 其他应收款 (1) 其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 占其他应 收款总额 余额 的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,210,949.96 84.50% 62,533.77 2% 1~2 年 278,518.00 10.97% 16,206.50 10% 2~3 年 115,077.00 4.53% 41,388.50 50% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 100% 合计 3,604,544.96 100.00% 120,128.77 74 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 账龄 年初数 占其他应 收款总额 余额 的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 14,676,314.08 98.15% 293,526.29 2% 1~2 年 277,357.00 1.85% 27,735.70 10% 2~3 年 0.00 0.00% 0.00 50% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 100% 合计 14,953,671.08 100.00% 321,261.99 上述其他应收款余额中，没有持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的欠款。 3. 长期股权投资 占被投资 累计权益 被投资公司名称 初始投资额 公司股比 增减额 年末数 广州优视实业有限公司 4,500,000.00 90% -175,717.61 4,324,282.39 广州斯康电脑有限公司 3,150,000.00 90% -91,583.68 3,058,416.32 深圳市星悦科技发展有限公司 4,500,000.00 90% 116,973.36 4,616,973.36 广州七喜电子有限公司 4,500,000.00 90% -8,559.91 4,491,440.09 广州市诚禾电子科技有限公司 3,130,000.00 51% -19,341.96 3,080,771.40 福州大地数码有限公司 3,000,000.00 60% -25,978.68 2,974,021.32 合计 22,780,000.00 -204,208.48 22,545,904.88 4. 主营业务收入 本年累计数 上年累计数 自有品牌 1,186,105,515.76 1,119,782,400.80 代理产品 543,234,682.32 583,978,503.85 其他 11,740,962.84 7,259,927.14 合计 1,741,081,160.92 1,711,020,831.79 本公司前 5 名客户销售的收入总额为 247,085,975.05 元，占全部主营业务收入的 14.19%。 5. 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 自有品牌 1,033,000,468.81 1,097,846,755.27 代理产品 503,315,601.76 534,150,192.72 其他 11,017,853.55 6,278,959.87 75 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 合计 1,612,180,210.58 1,573,429,621.40 6. 投资收益 本年累计数 上年累计数 股权投资权益法核算净增减额 -213,514.10 9,305.62 股权投资差额摊销 -29,886.64 0.00 合计 -243,400.74 9,305.62 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 名称 住所 与本企业关系 易贤忠 广州市 第一大股东 2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 名称 年初数 % 本期增加数 % 本期减少数 % 期末数 % 易贤忠 5,139.53 61.94% 225.91 -- -- 14.02% 5,365.44 47.92% 3、关联方交易 ① 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州七喜数码有限公司 股东 广州七喜资讯产业有限公司 同一法人代表 北京赛文新景科贸有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 深圳市海利捷科技有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 上海联盛科技有限公司 股东 广州七喜资讯产业有限公司原根据董事会决议，自 2002 年 6 月 25 日起停止经营，清理债 权债务，并分别于 2002 年 6 月 28 日、2002 年 7 月 5 日及 2002 年 7 月 12 日刊登了三次 清算公告。本年根据广州七喜资讯产业有限公司的董事会决议，广州七喜资讯产业有限公 司终止清算，重新恢复经营。 ② 销售货物 企业名称 2004年度 占年度销售比例 2003年度 占年度销售比例 上海联盛科技有限公司 53,512,224.32 2.96％ 38,647,727.44 2.22% 北京赛文新景科贸有限公司 33,165,828.78 1.83％ 33,365,904.17 1.91% 广州七喜数码有限公司 79,292,586.56 4.38％ 37,615,433.29 2.16% 深圳市海利捷科技有限公司 -- -- 1,538,279.50 0.09% 本公司对关联方的售价与对其他非关联方的售价无差异。 76 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 ③ 应收应付款项 企业名称 2004.12.31 占该款项余额比例 2003.12.31 占该款项余额比例 (1) 应收账款： 广州七喜数码有限公司 6,806,159.32 3.58% 4,318,460.00 5.17% 上海联盛科技有限公司 1,715,575.25 0.90% 1,958,570.00 2.35% 北京赛文新景科贸有限公司 1,795,147.90 0.94% 0.00 0.00% 合计 10,316,882.47 5.42% 6,277,030.00 7.52% (2) 应付账款： 广州七喜数码有限公司 129,800.00 0.07% 0.00 0.00% 合计 129,800.00 0.07% 0.00 0.00% (4) 其他应付款： 上海联盛科技有限公司 150,000.00 2.29% 150,000.00 0.82% 北京赛文新景科贸有限公司 138,000.00 2.11% 138,000.00 0.76% 合计 288,000.00 4.40% 288,000.00 1.58% ④关联方之间的购销合同 本公司与下述关联公司分别签订的2004年度《购销合同》详情如下： 购买单位 合同号 签约日期 定计政策 合同总金额 广州七喜数码有限公司 02002920040101 2004.1.1 代理价格 无 北京赛文新景科贸有限公司 01000120040101 2004.1.1 代理价格 无 上海联盛科技有限公司 02100220040101 2004.1.1 代理价格 无 七、或有事项 本公司目前存在未决诉讼，2002 年 4 月 16 日，广州市黄埔区建筑工程总公司向广州 市中级人民法院起诉第一被告广州七喜电脑股份有限公司，第二被告广州七喜资讯产业有 限公司，要求支付七喜电脑生产基地三号、四号厂房及动力站工程款（包括窝工损失、增 加工程款）1,189.53 万元，违约金 238.18 万元，诉讼金额合计 1,427.71 万元。但由于广 州七喜资讯产业有限公司此前处于清算解散阶段，并且该公司是本公司关联方，所以本公 司进行了应诉。为了保证本公司的利益不受损害，广州七喜资讯产业有限公司已经出具了 77 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 担保函，广州七喜资讯产业有限公司将承担本次诉讼的一切诉讼风险，并已经将其全部资 产（含三、四号厂房）和 600 万元现金存单质押给本公司作为担保。 本公司已经于 2002 年 6 月 10 日向广州市中级人民法院递交了民事反诉状，要求反诉 被告承担重建七喜电脑生产基地三、四号厂房和其他因工程质量所引发的全部费用，并支 付违约金 742.15 万元。 广州市中级人民法院已分别于 2002 年 9 月 24 日、9 月 27 日及 10 月 10 日三次开庭进行了法庭调 查，双方当事人分别进行了举证和质证，目前法庭调查工作已经结束，正在等待法院合议庭进行合议。 截至本报告日，该诉讼案件未有新的进展。 八、承诺事项 本公司是 SONY 牌软驱和光驱在中国的代理商，合同约定在代理期内及代理期后半年内 不允许本公司代理同类型产品。 九 、非货币性交易事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司没有发生重大的非货币性交易事项。 十 、 资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司董事会分配议案，以 2004 年 12 月 31 日的股本为基数，用本公司未分配利 润拟每 10 股派发现金股利 2 元（含税） ，用资本公积拟每 10 股转增股本 10 股，该方案尚 有待股东大会审议通过。 十一 、债务重组事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司没有发生债务重组事项。 十二 、其他重要事项 1、根据本公司于 2004 年 5 月 14 日与招商银行股份有限公司广州开发区支行签订的 《授信协议》，招商银行股份有限公司广州开发区支行同意向本公司提供人民币 4,500 万 元(含等值外币)的授信额度，本协议项下的授信额度使用期限从 2004 年 5 月 14 日起至 2005 年 5 月 14 日止。该《授信协议》由本公司股东广州七喜数码有限公司提供连带责任保证。 2、根据本公司于 2004 年 7 月 28 日与招商银行股份有限公司广州开发区支行签订的 《授信协议》，招商银行股份有限公司广州开发区支行同意向本公司提供人民币 5,000 万 78 广州七喜电脑股份有限公司 2004 年年度报告 元(含等值外币)的授信额度，本协议项下的授信额度使用期限从 2004 年 7 月 29 日起至 2005 年 7 月 29 日止。 3、 根据本公司于 2004 年 12 月 24 日与中国民生银行股份有限公司广州分行签订的 《综合授信合同》，中国民生银行股份有限公司广州分行同意向本公司提供人民币 3,000 万元(不含保证金)的授信额度，本合同项下的授信额度使用期限从 2004 年 12 月 24 日起 至 2005 年 12 月 23 日止。 4、本公司第一大股东易贤忠于 2004 年 9 月 14 日与中国银行广州市沿江支行签订最 高额个人保证合同，为本公司与中国银行广州市沿江支行于 2004 年 9 月 14 日至 2005 年 9 月 30 日之间已经或将要签订的本金金额不超过 2,490 万元的债务合同提供连带保证担保。 79