吉林森工(600189)2004年年度报告

吉林森林工业股份有限公司 600189 2004 年年度报告 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 55 1 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长田树华先生，主管会计工作负责人总经理李凤春先生，会计机构负责人（会计主 管人员）薛义先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：吉林森林工业股份有限公司 公司英文名称：JiLin Forest Industry Co., Ltd. 2、公司法定代表人：田树华 3、公司董事会秘书：王 海 联系地址：吉林省长春市人民大街 4036 号 电话：0431-8912969 传真：0431-8930595 E-mail：wh@jlsg.com.cn 4、公司注册地址：长春高新技术产业开发区 公司办公地址：吉林省长春市人民大街 4036 号 邮政编码：130021 公司国际互联网网址：http://www.jlsg.com.cn 公司电子信箱：gfgs@jlsg.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：吉林森工 公司 A 股代码：600189 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 29 日 公司法人营业执照注册号：2200001002353 公司税务登记号码：国税 220104702425994、地税 220107702425994 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 110,022,308.86 净利润 100,539,783.62 扣除非经常性损益后的净利润 98,802,010.10 主营业务利润 280,161,291.63 其他业务利润 1,600,508.56 营业利润 83,340,343.25 投资收益 2,328,845.08 补贴收入 27,303,264.46 营业外收支净额 -2,950,143.93 1 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 140,985,952.82 现金及现金等价物净增加额 -8,783,541.84 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -756,427.84 各种形式的政府补贴 2,439,700.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,116,522.77 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,083,327.47 所得税影响数 -912,303.34 合计 1,737,773.52 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 上期增 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 1,120,331,599.03 828,633,021.64 35.20 722,421,893.58 722,421,893.58 利润总额 110,022,308.86 101,504,977.56 8.39 108,931,095.93 109,139,137.60 净利润 100,539,783.62 100,259,718.81 0.28 104,164,631.61 104,372,673.28 扣除非经常性损益 98,802,010.10 101,276,307.62 -2.44 98,841,167.67 99,049,209.34 的净利润 本期比 2002 年末 2004 年末 2003 年末 上期增 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,959,286,237.10 1,861,937,727.39 5.23 1,508,776,215.48 1,508,984,257.15 股东权益 1,364,055,272.62 1,325,489,546.84 2.91 1,318,374,893.82 1,225,432,935.49 经营活动产生的现 140,985,952.82 145,496,274.63 -3.10 266,553,442.75 266,553,442.75 金流量净额 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 上期增 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊 0.32 0.32 0.28 0.34 0.34 薄） 净资产收益率（全 7.37 7.56 -2.51 7.90 8.52 面摊薄）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 7.24 7.64 -5.24 7.65 8.60 收益率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动产生 0.45 0.47 -3.10 0.86 0.86 的现金流量净额 本期比 2002 年末 2004 年末 2003 年末 上期增 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 4.39 4.27 2.91 4.25 3.95 调整后的每股净资 4.28 4.20 1.90 4.18 3.88 产 2 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.54 20.83 0.90 0.90 营业利润 6.11 6.2 0.27 0.27 净利润 7.37 7.48 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 7.24 7.35 0.32 0.32 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 310,500,000.00 650,301,965.17 117,241,758.17 30,563,709.40 247,445,823.50 1,325,489,546.84 本期增加 – 125,942.16 15,289,478.50 5,027,178.06 100,539,783.62 115,955,204.28 本期减少 – – – – 77,389,478.50 77,389,478.50 期末数 310,500,000.00 650,427,907.33 132,531,236.67 35,590,887.46 270,596,128.62 1,364,055,272.62 1、盈余公积和法定公益金增加是因为本年度根据公司董事会利润分配预案而相应计提的盈余公积数额。 2、未分配利润的变动是因为 ⑴本期增加系报告期实现净利润转入； ⑵本期减少系根据公司股东大会 2003 年度利润分配方案派发现金红利以及根据公司董事会 2004 年度利润 分配预案计提盈余公积。 3、股东权益增加是因为本年度净利润贡献，减少是因为未分配利润实施及计提盈余公积所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中： 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,500,000 110,500,000 2、境内上市的外资股 3 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 110,500,000 110,500,000 三、股份总数 310,500,000 310,500,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 45,862 户,其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 45,861 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 质押或 股东性质（国 年度内增 年末持股情 比例 股东名称(全称) 类别（已流通 冻结情 有股东或外资 减 况 (%) 或未流通） 况 股东） 中国吉林森林工业（集团）总公司 0 200,000,000 64.41 未流通 0 国有股东 中国工商银行—国联安德盛小盘精选 未知 2,915,222 未知 0.94 已流通 社会公众股东 证券投资基金 中国工商银行—金元证券投资基金 未知 779,850 0.25 已流通 未知 社会公众股东 王秀红 0 350,040 0.11 已流通 未知 社会公众股东 罗添富 未知 196,155 0.06 已流通 未知 社会公众股东 上海林奇投资咨询有限公司 未知 187,020 0.06 已流通 未知 社会公众股东 黄文达 未知 177,000 0.06 已流通 未知 社会公众股东 李金明 未知 172,344 0.06 已流通 未知 社会公众股东 深圳市企业年金管理中心 未知 169,981 0.05 已流通 未知 社会公众股东 任玉兰 未知 165,700 0.05 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）持有 5%以上（含 5%）股份的股东仅有中国吉林森林工业（集团）总公司，为国有法人股股东，报 告期内持股无增减变化。所持股份报告期内未发生质押冻结、托管等情况。 （2）第二名至第十名股东均为流通股股东，本公司第一大股东与其不存在关联关系和属于《上市公司股 东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其中第二名和第三名社会流通股东国联安德盛小盘精选证 券投资基金和金元证券投资基金均为中国工商银行所属基金，除此之外未发现其他流通股股东之间存在关 联关系和属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 4 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 公司名称：中国吉林森林工业（集团）总公司 法人代表：宋文和 注册资本：60,666 万元人民币 成立日期：1994 年 3 月 2 日 主要经营业务或管理活动：森林抚育、采伐、制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品加 工、进出口贸易、承包境内外工程、按国家规定在海外举办各类企业。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：吉林省人民政府国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 吉林省人民政府国有 100% 中国吉林森林工业 64.41% 吉林森林工业股份 资产监督管理委员会 （集团）总公司 有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行—国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,915,222 A股 中国工商银行—金元证券投资基金 779,850 A股 王秀红 350,040 A股 罗添富 196,155 A股 上海林奇投资咨询有限公司 187,020 A股 黄文达 177,000 A股 李金明 172,344 A股 深圳市企业年金管理中心 169,981 A股 任玉兰 165,700 A股 桑庆 158,000 A股 公司前两名流通股股东国联安德盛小盘精选证券投资基金和金元证券投资基金均为中国工商银行所属 基金，除此之外未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司未知其他前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 田树华 董事长 男 51 2004-09-28 2007-09-27 7,800 7,800 杜崇军 董事 男 56 2004-09-28 2007-09-27 6,500 6,500 宫喜福 董事 男 48 2004-09-28 2007-09-27 0 0 果 敢 独立董事 男 60 2004-09-28 2007-09-27 0 0 5 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 刘国成 独立董事 男 66 2004-09-28 2007-09-27 0 0 周光辉 独立董事 男 50 2004-09-28 2007-09-27 0 0 李凤春 董事、总经理 男 53 2004-09-28 2007-09-27 0 0 徐世范 董事、副总经理 男 50 2004-09-28 2007-09-27 5,000 5,000 王 海 董事、董事会秘书 男 39 2004-09-28 2007-09-27 0 0 徐福庆 监事会主席 男 59 2004-09-28 2007-09-27 6,500 6,500 贺秉铎 监事 男 59 2004-09-28 2007-09-27 3,900 3,900 刘大伟 监事 男 47 2004-09-28 2007-09-27 0 0 王 丹 监事 女 40 2004-09-28 2007-09-27 0 0 陈 艳 监事 女 53 2004-09-28 2007-09-27 0 0 张玉岩 副总经理 男 50 2004-09-28 2007-09-27 0 0 郭西强 副总经理 男 41 2004-09-28 2007-09-27 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： （1）田树华，男，51 岁，研究生，高级经济师。历任吉林省白石山林业局局长兼党委书记，中国吉 林森林工业（集团）总公司董事、副总经理，本公司董事、总经理；现任中国吉林森林工业（集团）总公 司董事、副董事长、总经理和党委副书记，本公司第三届董事会董事长。 （2）杜崇军，男，56 岁，研究生，高级工程师。历任吉林省三岔子林业局局长，吉林省林业厅林工 局局长，吉林省林业厅副总经济师兼计划开发部部长，中国吉林森林工业（集团）总公司总经济师、副总 经理；现任中国吉林森林工业（集团）总公司监事会主席,本公司第三届董事会董事。 （3）宫喜福，男，48 岁，大学本科，高级政工师。历任吉林省松江河林业有限责任公司党委副书 记、党委书记、董事长兼总经理；现任中国吉林森林工业（集团）总公司董事、副总经理，本公司第三届 董事会董事。 （4）果敢，男，60 岁，大学本科，教授。历任吉林省工交管理干部学院院办副主任，吉林省经济体 制改革委员会处长、副主任；现任吉林省经济管理干部学院院长，本公司第三届董事会独立董事。 （5）刘国成，男，66 岁，大学本科，教授，博士生导师。历任东北林业大学林经系副主任，东北林 业大学经济管理学院副院长、院长；现任东北林业大学经济管理学院教授、博士生导师，《林业财务与会 计》杂志主编，本公司第三届董事会独立董事。 （6）周光辉，男，50 岁，法学博士，教授。历任吉林大学政治系教研室主任，吉林大学行政学院副 院长，美国加利福尼亚大学高级访问学者；现任吉林大学行政学院院长，中国政治学会副秘书长、教育部 政治学教学指导委员会副主任，本公司第三届董事会独立董事。 （7）李凤春，男，53 岁，研究生，高级经济师。历任吉林省红石林业局党委副书记，吉林省三岔子 林业局局长、党委书记，中国吉林森林工业（集团）总公司副总经理、吉林森林工业集团财务有限责任公 司董事长；现任中国吉林森林工业（集团）总公司董事，本公司第三届董事会董事、总经理。 （8）徐世范，男，50 岁，大学本科，高级经济师。历任吉林省林业厅企划处副处长，吉林省林业技 术经济开发公司副总经理，中国吉林森林工业（集团）总公司经营管理部部长；现任本公司第三届董事会 董事、副总经理兼北京销售分公司总经理。 6 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （9）王海，男，39 岁，研究生，高级经济师，曾任中国吉林森林工业（集团）总公司办公室副主 任；现任本公司第三届董事会董事、董事会秘书兼证券部部长。 （10）徐福庆，男，59 岁，大学本科，高级经济师。历任吉林省林业厅办公室副主任、主任，中国吉 林森林工业（集团）总公司组织人事部部长；现任中国吉林森林工业（集团）总公司董事、党委副书记， 本公司第三届监事会主席。 （11）贺秉铎，男，59 岁，大专文化，高级经济师。历任吉林省林业科学院政工科副科长，吉林省林 业工会主席；现任中国吉林森林工业（集团）总公司工会副主席，本公司第三届监事会监事。 （12）王丹，女，40 岁，硕士研究生，高级经济师。历任辽宁省林业学校教师，吉林省林业勘察设计 院职员；现任吉林森林工业股份有限公司开发部职员，本公司第三届监事会监事。 （13）刘大伟，男，47 岁，大学本科，高级工程师。历任吉林省林业厅林工局工程师，吉林省林业技 术开发公司办公室主任；现任吉林森林工业股份有限公司经营管理部职员，本公司第三届监事会监事。 （14）陈艳，女，53 岁，大专文化，高级会计师。历任长春市化工五厂财务主管会计，吉林省林业厅 财务处会计，中国吉林森林工业（集团）总公司财务审计部副部长；现任中国吉林森林工业（集团）总公 司审计部部长，本公司第三届监事会监事。 （15）张玉岩，男，50 岁，研究生，高级经济师。历任中国吉林森林工业（集团）总公司办公室副主 任、主任；现任本公司副总经理兼办公室主任。 （16）郭西强，男，41 岁，研究生，高级工程师。历任本公司露水河刨花板分公司经理，北京分公司 经理、销售公司经理；现任本公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 田树华 中国吉林森工(集团)总公司 党委副书记、副董事长、总经理 2003 年 6 月至今 是 杜崇军 中国吉林森工(集团)总公司 监事会主席 2001 年 9 月至今 是 宫喜福 中国吉林森工(集团)总公司 董事、副总经理 2000 年 8 月至今 是 李凤春 中国吉林森工(集团)总公司 董事 2003 年 6 月至今 否 徐福庆 中国吉林森工(集团)总公司 董事、党委副书记 1996 年 7 月至今 是 贺秉铎 中国吉林森工(集团)总公司 工会副主席 2001 年 8 月至今 是 陈艳 中国吉林森工(集团)总公司 审计部部长 2001 年 7 月至今 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的工资报酬依据公司制定的工资标准 发放；高级管理人员实行年薪制，董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其工作情况进行监督， 按照绩效考核结果发放。 7 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 76.39 金额最高的前三名董事的报酬总额 47.24 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 47.24 独立董事的津贴 7.20 独立董事的其他待遇 无 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 田树华、杜崇军、宫喜福、徐福庆、贺秉铎、陈艳 是 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 4 5 万～10 万 1 5 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王松岭 董事 工作变动 张显成 董事 工作变动 葛兴华 财务总监 退休 2004 年 4 月 25 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了公司《关于董事调整的议案》，同意王松 岭先生、张显成先生辞去公司第二届董事会董事职务。同时以累积投票的办法选举徐世范先生、王海先生 为公司第二届董事会董事。 2004 年 8 月 10 日召开的公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于高管人员变动议案》，因 公司财务总监葛兴华先生已到退休年龄，董事会决定解聘葛兴华先生的公司财务总监职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 10,923 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司退休人员均由地方 社会养老保险管理机构承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 410 财务人员 146 营销人员 346 生产人员 7,769 技术人员 346 其他 1,906 8 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士学历 43 本科学历 351 大专学历 704 其他 9,825 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，结合本公司实 际情况，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度，建立现代企业制度，规范公司运作，严格进行信息 披露工作，保护广大投资者利益。 具体情况如下: 1、关于股东与股东大会：公司能够认真执行《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会发布的《股 东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权，确保股东的 合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利； 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理层能够独立规范运作； 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和独立 董事。今年对董事会的构成进行了调整，并顺利完成了董事会的换届选举工作，使董事会的人数和人员构 成符合法律、法规的要求；全体董事按照《董事会议事规则》的规定开展工作。认真出席董事会，履行了 诚信和勤勉的职责，所做决策符合股东利益和公司长远发展需要。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定进行工作。全 体监事认真履行自己的职责，从股东利益出发，对公司重大事项、财务以及公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法性、规范性进行监督。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的 合法权益，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露：公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，董事会秘书负责公 司的信息披露工作，公司设有证券部门及专业人员接待股东及投资者来访和咨询等投资者关系工作。公司 能够按照《上海证券交易所上市规则》的相关性规定，真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 果敢 7 7 0 0 刘国成 7 7 0 0 周光辉 7 7 0 0 公司在 2004 年 9 月 27 日召开的 2004 年第一次临时股东大会上，表决通过了董事会换届选举的议案， 成立了第三届董事会，聘请果敢先生、刘国成先生、周光辉先生为公司第三届董事会独立董事。 公司独立董事任职以来，认真履行独立董事的职责，勤勉尽责，积极参加公司召开的董事会和股东大 会，对公司的关联交易、聘任高级管理人员等重大事项发表了专项独立意见，为董事会客观科学的决策起 到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 9 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运 作的情况，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、人员方面：公司人员完全独立于控股股东。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司 法》、《公司章程》的有关规定产生。公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东,公司高级 管理人员除总经理李凤春先生外其余未在控股股东单位任职，公司高级管理人员均未在控股股东单位领取 报酬。 3、资产方面：公司资产产权清晰，完全独立于控股股东。本公司拥有独立完整的产、供、销经营系 统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，林木采伐权、土地、房屋使用权等租赁手 续、协议清楚，并符合有关法律规定，不存在控股股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，设立了完全独立于控股股东的业务机 构，不受股东单位限制，不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能部门的现 象，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开 设了独立的银行账号，独立运营资金，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预公 司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的考评和激励机制，制定了《吉林森工高管人员年薪制暂行办法》和年度目 标考核制度，根据公司年度经营计划的完成情况，对高级管理人员进行年终综合考核评价，按照绩效考核 结果发放年薪。公司今后还将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 2 月 23 日，公司第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于召开公司 2003 年度股东大会 的议案》，并以公告的方式向公司全体股东发出了会议通知（该公告刊登于 2004 年 2 月 25 日上海证券交 易所网站、《中国证券报》和《上海证券报》上）。 2004 年 4 月 25 日，公司 2003 年度股东大会在公司会议室召开，出席会议的股东（或授权代表）共 13 名，代表股份 200,049,230 股，占公司股份总额的 64.43%，董事会、监事会成员及公司高级管理人员出席 了会议，会议由公司董事长田树华先生主持，会议聘请吉林卓识律师事务所律师做了现场见证并出具了法 律意见书，本次大会的召开符合《公司法》和《公司章程》及有关法律法规的规定，决议合法有效。 2、股东大会通过的决议及披露情况 会议以记名投票表决方式逐项审议并通过如下议案： （1）审议通过了公司《2003 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了公司《2003 年度监事会工作报告》； （3）审议通过了公司《2003 年度财务决算报告》； （4）审议通过了公司《2004 年度财务预算报告》； （5）审议通过了公司《2003 年度利润分配方案》； （6）审议通过了公司《2003 年度报告》及摘要； （7）审议通过了公司《关于聘任会计师事务报及确定 2004 年度审计费用的议案》； （8）审议通过了公司《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （9）审议通过了公司《关于董事调整的议案》； 同意王松岭先生、张显成先生因为工作原因辞去公司第二届董事会董事职务。同时以累积投票的办法 选举徐世范先生、王海先生为公司第二届董事会董事。 （10）审议通过了公司《修改的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 10 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 8 月 10 日，公司第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于召开公司 2004 年第一次临时 股东大会的议案》，并以公告的方式向公司全体股东发出了会议通知（该公告刊登于 2004 年 8 月 12 日上 海证券交易所网站、《中国证券报》和《上海证券报》上）。 2004 年 9 月 27 日，公司 2004 年第一次临时股东大会在公司会议室召开，出席会议的股东（或授权代 表）共 13 名，代表股份 200,037,800 股，占公司股份总额的 64.42%，董事会、监事会成员及公司高级管 理人员出席了会议，会议由公司董事长田树华先生主持，会议聘请吉林卓识律师事务所律师做了现场见证 并出具了法律意见书，本次大会的召开符合《公司法》和《公司章程》及有关法律法规的规定，决议合法 有效。 股东大会通过的决议及披露情况 会议以记名投票表决方式逐项审议并通过如下议案： （1）审议通过了公司《关于董事会换届选举的议案》； 会议选举田树华先生、杜崇军先生、宫喜福先生、李凤春先生、徐世范先生、王海先生等 6 人为公司 第三届董事会董事；选举果敢先生、刘国成先生、周光辉先生等 3 人为公司第三届董事会独立董事。上述 9 名董事组成公司第三届董事会。 （2）审议通过了公司《关于监事会换届选举的议案》； 会议选举徐福庆先生、贺秉铎先生、陈艳女士等 3 人为公司第三届监事会监事，并与公司职工代表监 事刘大伟先生、王丹女士组成公司第三届监事会。 公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 10 月 24 日，公司第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于召开公司 2004 年第二次临时 股东大会的议案》，并以公告的方式向公司全体股东发出了会议通知（该公告刊登于 2004 年 10 月 26 日上 海证券交易所网站、《中国证券报》和《上海证券报》上）。 2004 年 11 月 26 日，公司 2004 年第二次临时股东大会在公司会议室召开，出席会议的股东（或授权 代表）共 12 名，代表股份 200,059,470 股，占公司股份总额的 64.43%，董事会、监事会成员及公司高级 管理人员出席了会议，会议由公司董事长田树华先生主持，会议聘请吉林卓识律师事务所律师做了现场见 证并出具了法律意见书，本次大会的召开符合《公司法》和《公司章程》及有关法律法规的规定，决议合 法有效。 股东大会通过的决议及披露情况 会议以记名投票表决方式逐项审议并通过如下议案： （1）审议通过了公司关于控股子公司吉林森工集团金桥木业有限公司与关联企业签订的《原材料采购协 议》； （2）审议通过了公司《关于调整临江刨花板技术改造项目并在江苏投资建设 10 万立方米防潮刨花板项目 的议案》 公司 2004 年第二次临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司围绕战略发展目标进行产业布局和调整的一年，是坚持规范运作、稳健经营、科学管 理，全面完成股东大会确定的各项工作目标，再创佳绩的一年。董事会认真贯彻执行股东大会的各项决 议，严格遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，带领经营班子和全体员工，团结协作、努力拼搏， 克服了经营中存在的各种困难，全面完成了年度工作任务和经营指标，创造了较好的经济效益，为公司的 可持续发展打下了良好基础。 11 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度公司实现主营业务收入 112,033.16 万元，同比增长 35.20%;主营业务利润 28,016.13 万元， 同比增长 23.64%;利润总额 11,002.23 万元，同比增长 8.39%;净利润 10,053.98 万元，同比增长 2.79%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业为林业及人造板行业，主营业务范围包括森林采伐、人造板及饰面材料、进出口贸易、 林化产品、保健品的生产与销售等。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 木材产品 168,840,318.58 15.07 90,838,871.56 32.42 人造板产品 503,452,838.00 44.94 117,155,391.73 41.82 实木复合地板 232,905,120.20 20.79 43,669,806.52 15.59 进口木材 89,185,221.47 7.96 5,813,418.07 2.08 林化产品 50,824,067.63 4.54 6,921,789.24 2.47 纸类产品 19,622,132.96 1.75 5,856,136.54 2.09 其他 55,501,900.19 4.95 9,905,877.97 3.54 合计 1,120,331,599.03 100.00 280,161,291.63 100.00 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 东北地区 714,185,658.74 63.75 241,310,775.53 86.13 华北地区 278,114,944.34 24.82 28,745,020.44 10.26 华东地区 63,418,914.71 5.66 3,826,992.69 1.37 华南地区 45,852,419.08 4.09 4,286,895.67 1.53 西北地区 10,104,569.75 0.90 894,399.72 0.32 西南地区 8,655,092.41 0.77 1,097,207.58 0.39 合计 1,120,331,599.03 100.00 280,161,291.63 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 木材产品 168,840,318.58 77,675,302.03 53.99 人造板产品 503,452,838.00 385,573,325.78 23.41 实木复合地板 232,905,120.20 188,981,963.44 18.86 (5)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内主要产品收入占全部主营业务收入的比重比上年度变动主要系本报告期内新增实木复合地板 实现主营业务收入 23,290.51 万元所致。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⑴主要控股公司经营情况及业绩 ①控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司成立于 2002 年 4 月 30 日，2003 年 12 月 31 日公司 利用自有资金收购了该公司 90%的股权。该公司注册资本 20,471 万元，主要经营实木复合地板的生产和销 售等。截止 2004 年 12 月 31 日总资产为 39,755.18 万元，报告期内实现主营业务收入 26,469.04 万元，主 营业务利润 4,507.38 万元，净利润 1,273.63 万元。 12 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 ②控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司成立于 2001 年 12 月 15 日，注册资本 3,880 万元，主要 经营参鹿营养制品、中成药、西药等。本公司持有 82.76%的股权。截止 2004 年 12 月 31 日总资产为 6,822.71 万元，报告期内实现主营业务收入 1,402.36 万元，主营业务利润 842.33 万元，净利润 0.46 万 元。 ⑵主要参股公司经营情况及业绩 ①参股公司吉林森林工业集团财务有限责任公司成立于 2002 年 7 月 17 日，该公司注册资本 30,400 万 元，依据《企业集团财务公司管理办法》的规定，经中国人民银行批准，主要经营国家规定的金融业务： 吸收成员单位 3 个月以上定期存款，对成员单位办理贷款及融资租赁；同业拆借；办理成员单位产品的消 费信贷，买方信贷及融资租赁；对成员单位提供担保等。本公司持有该公司 35.19%的股权。截止 2004 年 12 月 31 日总资产为 86,534.44 万元，报告期内实现营业收入 2,051.96 万元，营业利润 1,272.07 万元， 净利润 765.83 万元。 ②2004 年 3 月 16 日，本公司与台湾存德木业有限公司签署股权转让协议，将所持有的吉林省吉丰铭 木实业有限公司 46.70%的股权全部转让给台湾存德木业有限公司,转让价格为零。上述转让行为已于 2004 年 10 月 8 日经吉林省国有资产监督管理委员会以“吉国资产权函字[2004]20 号”文件批准。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 171,685,073.06 占采购总额比重 (%) 19.75 前五名销售客户销售金额合计 135,158,565.11 占销售总额比重 (%) 12.06 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于公司部分产品主要原材料价格上涨，铁路运输紧张，导致公司部分产品赢利能力受到 影响,面对经营中出现的困难，公司不断深化内部管理，强化成本控制,力争进一步降低产品成本,减少由此 带来的不利影响。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 江苏分公司防潮刨花板项目预算数为 17,144.89 万元,本期累计已投入 8,596.16 万元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,959,286,237.10 1,861,937,727.39 97,348,509.71 5.23 主营业务利润 280,161,291.63 226,601,031.84 53,560,259.79 23.64 净利润 100,539,783.62 100,259,718.81 280,064.81 0.28 现金及现金等价物净增加额 -8,783,541.84 -86,652,071.39 77,868,529.55 – 股东权益 1,364,055,272.62 1,325,489,546.84 38,565,725.78 2.91 应收帐款 85,613,115.60 75,985,292.05 9,627,823.55 12.67 存货 384,470,453.88 331,774,038.49 52,696,415.39 15.88 在建工程 131,127,623.26 54,736,059.35 76,391,563.91 139.56 短期借款 317,822,125.00 277,815,779.00 40,006,346.00 14.40 1、主营业务利润比同期增长 23.64%,主要系本报告期新增实木复合地板实现主营业务利润 4,366.98 万元所致； 13 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 2、现金及现金等价物净增加额比上期变化的主要原因是公司上年同期收购金桥木业有限公司 90%股权 支付现金所致； 3、股东权益增加是因为本期实现净利润所致； 4、应收帐款比期初增长 12.67%,主要系公司销售规模扩大增加资金占用所致； 5、存货比期初增长 15.88%,主要系公司生产经营规模扩大原料及主要材料占用资金增加所致； 6、在建工程比期初增长 139.56%,主要系本报告期公司新建项目投入资金所致； 7、短期借款比期初增长 14.40%,主要系公司流动资金需求增加所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了七次会议，具体内容如下: ⑴2004 年 1 月 6 日公司召开了第二届董事会临时会议，会议审议决定：根据公司生产经营的需要，并 结合财务预算情况，向有关商业银行贷款人民币贰亿肆仟万元，具体事宜授权总经理办理。会议决议刊登 在 1 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 ⑵2004 年 2 月 23 日公司召开了第二届董事会第十五次会议,会议审议通过了如下决议: ①《2003 年度董事会工作报告》； ②《2003 年度总经理工作报告》； ③《2003 年度财务决算报告》； ④《2004 年度财务预算报告》； ⑤《2003 年度利润分配预案》； ⑥《2003 年年度报告》及摘要； ⑦《会计政策变更的说明》； ⑧《关于聘任会计师事务所及确定 2004 年度审计费用的议案》； ⑨《前次募集资金使用情况说明》； ⑩《关于兑现经营班子 2003 年度年薪的决定》和《高管人员 2004 年年薪制暂行办法》； ⑾《关于分（子）公司经营者经营成果考核及奖惩办法》； ⑿《2004 年度生产经营计划》； ⒀《关于董事调整议案》； ⒁《关于修改〈公司章程〉的议案》； ⒂《关于购买国债的议案》； ⒃《关于召开 2003 年度股东大会的议案》； 会议决议公告刊登在 2 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 ⑶2004 年 4 月 25 日公司召开第二届董事会第十六次会议，会议传达了全省证券期货监管工作会议精 神；并审议通过了《2004 年第一季度报告》。 会议决议公告刊登在 4 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 ⑷2004 年 8 月 10 日公司召开了第二届董事会第十七次会议，会议审议通过了如下决议： ①《2004 年半年度报告》及摘要； ②《关于董事会换届选举的议案》； ③《关于高管人员变动的议案》； ④《关于设立吉林森工江苏分公司的议案》； ⑤《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 8 月 12 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 ⑸2004 年 9 月 27 日公司召开了第三届董事会第一次会议，会议审议通过了如下决议: ①《关于选举董事长的议案》； ②《关于聘任总经理的议案》； ③《关于聘任其他高级管理人员的议案》； 14 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 ④审议通过了公司控股子公司吉林森工集团金桥木业有限公司与关联企业签订的《原材料采购协议》。 会议决议公告刊登在 9 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 ⑹2004 年 10 月 24 日公司召开了第三届董事会第二次会议，会议审议通过了如下决议： ①《公司 2004 年第三季度报告》； ②《关于调整临江刨花板技术改造项目并在江苏投资建设 10 万立方米防潮刨花板项目的议案》； ③《关于在江苏省丰县配套建设胶粘剂项目的议案》； ④《关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 10 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 ⑺2004 年 12 月 10 日公司了召开第三届董事会临时会议，会议审议决定:根据公司在江苏省丰县建设 年产 10 万立方米防潮刨花板项目的需要，并结合财务预算情况，公司决定向有关商业银行申请人民币捌仟 万元固定资产贷款，具体事宜授权总经理办理。 会议决议公告刊登在 12 月 12 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴2004 年 4 月 25 日公司 2003 年度股东大会通过了年度利润分配方案，以 2003 年末总股本 31,050 万 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 2.00 元（含税），共计派发股利 62,100,000 元，剩余未分配利润 结转下一年度分配。该项决议已于 2004 年 6 月 23 日实施。 ⑵公司董事会根据 2003 年第一次临时股东大会决议的授权，进行了 2003 年度配股的前期准备工作和 配股材料申报工作。2004 年 6 月 8 日，公司配股申请经中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会第 33 次会议审核，未获通过。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，2004 年度公司实现净利润 100,539,783.62 元，根据 《公司法》和《公司章程》的规定，按 10%提取法定盈余公积金 10,053,978.36 元，按 5%提取法定公益金 5,026,989.18 元,当年可供股东分配的利润 85,458,816.08 元。加上年度结转未分配利润 185,346,103.82 元，可供股东分配的利润为 270,804,919.90 元。 2004 年度公司利润分配预案为：以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 310,500,000.00 股为基数，每 10 股派发现金 3.00 元（含税），分配股利 93,150,000.00 元，剩余未分配利润 177,654,919.90 元，结转下 一年度分配。本年度不进行公积金转增股本。以上分配预案尚须公司 2004 年度股东大会审议通过。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 吉林森林工业股份有限公司全体股东： 我们接受委托对吉林森林工业股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年度的会计报表进行审计，并出 具了利安达审字[2005]第 1033 号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有 资产监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的规定，我们将 2004 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，无控股股东占用资金情况。 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，其他关联方占用资金余额为 58,507,256.73 元。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市公司 占用方 占用原 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 关系 式 因 吉林省红石林业 母公司的全 其他应 205,559.52 2,397,921.46 2,603,480.98 0.00 – 局 资子公司 收款 吉林省红石林业 母公司的全 预付账 预付材 20,000,000.00 27,000,000.00 19,948,654.13 27,051,345.87 局 资子公司 款 料款 15 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 吉林省三岔子林 其他应 母公司 1,629,000.00 0.00 1,629,000.00 0.00 – 业局 收款 吉林省三岔子林 母公司的全 预付账 预付材 1,010,715.00 10,812,146.39 1,256,810.85 10,566,050.54 业局 资子公司 款 料款 吉林省林业进出 母公司的全 应收账 货款未 1,501,347.12 10,784,810.05 11,791,749.10 494,408.07 口公司 资子公司 款 收回 吉林省林业进出 母公司的全 预付账 预付材 43,058,140.42 75,409,835.97 101,591,342.11 16,876,634.28 口公司 资子公司 款 料款 母公司的全 其他应 吉林制材厂 660,000.00 0.00 660,000.00 0.00 – 资子公司 收款 吉林省辽源胶合 母公司的全 应收账 919,901.03 0.00 919,901.03 0.00 – 板厂 资子公司 款 吉林森工集团物 母公司的全 预付账 预付材 1,805,966.25 16,205,000.00 15,053,891.83 2,957,074.42 资供销中心 资子公司 款 料款 吉林省白石山林 母公司的全 应收账 货款未 46,613.77 0.00 0.00 46,613.77 业局 资子公司 款 收回 吉林省泉阳林业 母公司的全 预付账 预付材 0.00 3,764,738.00 3,490,554.56 274,183.44 局 资子公司 款 料款 吉林省松江河林 母公司的全 预付账 预付材 0.00 5,041,084.50 4,838,003.75 203,080.75 业有限责任公司 资子公司 款 料款 吉林省露水河林 母公司的全 预付账 预付材 0.00 178,568.44 140,702.85 37,865.59 业局 资子公司 款 料款 合 计 70,837,243.11 151,594,104.81 163,924,091.19 58,507,256.73 – – 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分披露，除上 述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003） 56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事认为：截至 2004 年 12 月 31 日，未发现公司曾经发生过对外提供担保的情形，也未发现公司 目前存在对外提供担保的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 2004 年度，公司监事会共召开了五次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 1、公司第二届监事会第十一次会议于 2004 年 2 月 23 日在公司会议室召开，会议由监事会主席徐福庆 先生主持，应到监事 5 人，实到监事 5 人。全体监事列席了公司第二届董事会第十五次会议。本次监事会 会议的召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下决议： （1）《2003 年度监事会工作报告》； （2）《2003 年度总经理工作报告》； （3）《2003 年度财务决算报告》； （4）《2004 年度财务预算报告》； （5）《2003 年度利润分配预案》； （6）《2003 年年度报告》及摘要； （7）《关于会计政策变更的说明》； （8）《关于兑现经营班子 2003 年度年薪的决定》和《高管人员 2004 年年薪制暂行办法》； （9）《关于分（子）公司经营者经营成果考核及奖惩办法》； （10）《2004 年度生产经营计划》。 本次会议决议刊登在 2 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 16 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司第二届监事会第十二次会议于 2004 年 4 月 25 日在公司会议室召开，会议由监事会主席徐福庆 先生主持，应到监事 5 人，实到监事 5 人。全体监事列席了公司第二届董事会第十六次会议。本次监事会 会议的召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定，会议审议通过了公司《2004 年第一季度报告》。 本次会议决议刊登在 4 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 3、公司第二届监事会第十三次会议于 2004 年 8 月 10 日在公司会议室召开，会议由监事会主席徐福庆 先生主持，应到监事 5 人，实到监事 5 人。全体监事列席了公司第二届董事会第十七次会议。本次监事会 会议的召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案： （1）《公司 2004 年半年度报告》及摘要； （2）《关于监事会换届选举的议案》。 本次会议决议刊登在 8 月 12 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 4、公司第三届监事会第一次会议于 2004 年 9 月 27 日在公司会议室召开，会议由监事会主席徐福庆先 生主持，应到监事 5 人，实到监事 5 人。全体监事列席了公司第三届董事会第一次会议。本次监事会会议 的召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案： （1）选举徐福庆先生为公司第三届监事会主席，任期三年； （2）公司控股子公司吉林森工集团金桥木业有限公司与关联企业签订的《原材料采购协议》。 本次会议决议刊登在 9 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 5、公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 10 月 24 日在公司会议室召开，会议由监事会主席徐福庆 先生主持，应到监事 5 人，实到监事 5 人。全体监事列席了公司第三届董事会第二次会议。本次监事会会 议的召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案： （1）《2004 年第三季度报告》； （2）《关于调整临江刨花板技术改造项目并在江苏投资建设 10 万立方米防潮刨花板项目的议案》； （3）《关于在江苏省丰县配套建设胶粘剂项目的议案》。 本次会议决议刊登在 10 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了公司历次董事会和股东大会，并积极参与了公司的有关活动，及时了解 掌握公司生产、经营、管理和投资等方面的情况，对董事会议案和决议的合法合规性、会议的召开程序等 进行了监督，保证股东大会各项决议的贯彻。监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司 董事、经理和其他高级管理人员恪守职责，没有发现公司董事会决策不合法，没有发现董事、经理和其他 高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权损害公司和股东 利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会坚持定期对公司财务状况和财务报告进行检查和审核，认为公司的财务制度健 全、财务管理规范、财务运行状况良好。利安达信隆会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年度财务报 告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的，真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产定价依据公允合理，遵循了一般商业原则，没有发现内幕交易，也没 有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司新发生的关联交易主要是公司控股子公司吉林森工集团金桥木业有限公司与关联企业 签订的《原材料采购协议》。该关联交易是正常的、合理的，有利于充分合理地利用关联方所拥有森林资 源，获得持续稳定的原材料供应渠道，实现定点采购，集中采购，就近采购，节省运费、降低采购成本， 保质保量，保证供应及时，满足金桥木业生产经营的正常需要。该关联交易是在遵循公开、公平、公正的 17 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 原则下进行的，关联交易的表决程序符合有关规定，关联交易对本公司的发展十分有利，也符合全体股东 和公司的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 2、⑴关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 吉林省三岔子林业局 母公司的全资子公司 14,812,146.39 10,566,050.54 6,885,810.85 – 吉林省红石林业局 母公司的全资子公司 44,397,921.46 27,051,345.87 22,552,135.11 – 吉林省林业进出口公司 母公司的全资子公司 86,194,646.02 17,371,042.35 113,383,091.21 11,743.60 吉林省露水河林业局 母公司的全资子公司 178,568.44 37,865.59 140,702.85 – 吉林省白石山林业局 母公司的全资子公司 – 46,613.77 – – 吉林省临江林业局 母公司的全资子公司 2,000.00 – 2,310,280.00 33,154,131.15 吉林省松江河林业有限责任 公司 母公司的全资子公司 5,041,084.50 203,080.75 4,838,003.75 287,000.00 吉林省泉阳林业局 母公司的全资子公司 3,764,738.00 274,183.44 3,490,554.56 吉林森工集团物资供销中心 母公司的全资子公司 16,205,000.00 2,957,074.42 15,053,891.83 – 吉林省林业建筑工程公司 母公司的全资子公司 – – – 35,000.00 吉林省辽源胶合板厂 母公司的全资子公司 – – 919,901.03 – 吉林省吉林制材厂 母公司的全资子公司 – – 660,000.00 – 合计 母公司的全资子公司 170,596,104.81 58,507,256.73 170,234,371.19 33,487,874.75 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 170,596,104.81 元人民币，上市公司向控 股股东及其子公司提供资金的余额 58,507,256.73 元人民币。 ⑵关联方非经营性往来 关联方 关联方关系 2004.01.01 本年借方 本年贷方 2004.12.31 吉林省吉林制材厂 母公司的全资子公司 660,000.00 0.00 660,000.00 – 吉林省红石林业局 母公司的全资子公司 205,559.52 2,397,921.46 2,603,480.98 – 吉林省三岔子林业局 母公司的全资子公司 1,629,000.00 0.00 1,629,000.00 – 合 计 – 2,494,559.52 2,397,921.46 4,892,480.98 – 报告期内上市公司向控股股东及其子公司非经营性往来贷方发生额为 4,892,480.98 元, 借方发生额为 2,397,921.46 元,期末余额为 0.00 元。 3、其他重大关联交易 （1）、使用权租赁发生的关联交易： ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签定的《森林资源采伐权租赁协议》， 本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 29.9 万公顷森林资源采伐权出租给本公司，本公 司按当年所采伐的原木总销售额的 26%计算并支付租金，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租 金 41,657,058.60 元。 ②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签定的《林地租赁协议》，本公司成立 后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 235.23 公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给本公司， 18 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 本公司按年计算并支付租金 154,000.00 元，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租金 154,000.00 元。 ③根据本公司筹委会与吉林省露水河林业局于 1998 年 1 月 18 日签订的《林地租赁协议》，本公司成 立后，吉林省露水河林业局将其经国家授权取得的 13.2793 公顷林地使用权租赁给本公司，用于刨花板的 生产，本公司按年计算并支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年, 本公司本期已提取并支付租金 100,000.00 元。 ④根据本公司筹委会与中国吉林森林工业（集团）总公司于 1998 年 4 月 29 日签订的《土地使用权租 赁协议》，本公司成立后，集团公司将以出让方式取得的分别为 390 平方米和 424 平方米的土地使用权租 赁给本公司的进出口分公司，本公司每年支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年，本公司本期已提 取并支付租金 100,000.00 元。 ⑤根据本公司与吉林省三岔子林业局于 2000 年 6 月 5 日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔子林业 局将其经国家授权取得的 108,588.40 平方米的林地使用权出租给本公司，用于均质刨花板的生产，本公司 每年支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租金 100,000.00 元。 (2)、采购商品发生的关联交易： ①本公司下属的红石林业分公司、露水河刨花板分公司本期从吉林森工集团物资供销中心采购货物 17,712,397.95 元。 ②本公司下属的三岔子刨花板分公司、露水河刨花板分公司、红石林业分公司本期从吉林省三岔子林 业局、吉林省露水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省红石林业局、 吉林省白石山林业局等累计采购木质原材料 29,990,710.16 元。 ③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期从吉林省三岔子林业局、吉林省露水河 林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省红石林业局、吉林省湾沟林业局等 累计采购木质原材料 34,085,422.71 元。 (3)、接受劳务发生的关联交易： ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 28 日签定的有关生活服务《关联协议书》， 本公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、 供暖等有偿服务，协议有效期为 10 年，本公司本期已提取并支付供电、供水、供暖费用 16,022,437.57 元。 ②本公司控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司与吉林省临江林业局于 2001 年 12 月 31 日签订了 《关联关系及交易协议》，吉林省临江林业局向吉林森工健今药业有限责任公司提供水、电、采暖等有偿 服务，协议有效期为 10 年，本公司本期已提取并支付相关费用 251,031.90 元。 ③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期向吉林省三岔子林业局、吉林省松江河 林业有限责任公司采购水、电、汽等 5,267,663.12 元。 (4)、代理进出口发生的关联交易： 1999 年 1 月，本公司与吉林省林业进出口公司签订了《代理进出口业务协议书》。根据该协议，吉林 省林业进出口公司代理本公司进出口业务，本公司按照代理进出口合同金额的 0.5%向吉林省林业进出口公 司支付代理费，本公司本期支付上述代理费 552,260.30 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 19 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司的境 内审计机构，拟支付其 2004 年度审计工作的酬金共约 50 万元人民币。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公 开谴责。 （八）其它重大事项 1、吉林省财政厅、吉林省国家税务局和吉林省地方税务局在报告期内联合发布《关于调整两项企业 所得税优惠政策的通知》（吉财税[2004]1558 号），《通知》要求：由省政府下发的《吉林省发展高新技 术及其产业的若干规定》（吉政发[1995]47 号）中关于“国家级高新技术开发区以外的高新技术企业，经 同级财政及有关部门批准，可参照高新技术开发区内的高新技术企业税收优惠政策执行”的规定停止执 行。根据以上规定，我公司所享受的企业所得税优惠政策，从 2004 年 11 月 1 日起停止执行，税率由 15% 改由 33%缴纳。 但由于我公司主营业务原木采伐和人造板的生产所得已经根据财政部、国家税务总局财税[2001]171 号和财税字[1994]001 号文件的规定享受暂免征收企业所得税的优惠政策。因此，预计以上企业所得税优 惠政策的变更不会对公司的经营业绩产生影响。 该事项已于 2005 年 2 月 22 日在《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上公告。 2、报告期内公司无其他重大事项。 20 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 利安达审字[2005]第 1033 号 吉林森林工业股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的吉林森林工业股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及 合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时 采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：于蕾 、孟庆凯 中国·北京 2005 年 3 月 23 日 21 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 180,183,644.00 171,400,102.16 153,834,561.18 152,019,875.63 短期投资 应收票据 8,753,069.47 10,363,357.60 8,753,069.47 9,115,357.60 应收股利 应收利息 应收账款 75,985,292.05 85,613,115.60 41,924,759.19 54,654,670.33 其他应收款 14,709,749.16 14,892,389.22 11,325,762.40 12,863,965.03 预付账款 106,526,535.94 99,955,434.88 96,315,866.38 76,767,627.89 应收补贴款 11,456,733.30 1,268,971.69 存货 331,774,038.49 384,470,453.88 204,511,932.38 218,336,238.28 待摊费用 435,910.42 658,538.02 435,910.42 523,538.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 729,824,972.83 768,622,363.05 517,101,861.42 524,281,272.78 长期投资： 长期股权投资 114,995,572.42 117,060,023.42 310,483,250.33 323,829,691.18 长期债权投资 长期投资合计 114,995,572.42 117,060,023.42 310,483,250.33 323,829,691.18 其中：合并价差 5,318,226.42 4,813,262.79 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,433,055,288.71 1,471,411,778.09 1,159,582,741.32 1,188,988,997.02 减：累计折旧 472,184,957.61 534,932,657.14 404,312,106.99 454,200,555.16 固定资产净值 960,870,331.10 936,479,120.95 755,270,634.33 734,788,441.86 减：固定资产减值准备 17,512,822.40 17,212,128.78 967,445.49 967,445.49 固定资产净额 943,357,508.70 919,266,992.17 754,303,188.84 733,820,996.37 工程物资 在建工程 54,736,059.35 131,127,623.26 54,673,222.35 129,565,687.81 固定资产清理 固定资产合计 998,093,568.05 1,050,394,615.43 808,976,411.19 863,386,684.18 无形资产及其他资产： 无形资产 13,072,048.06 12,855,415.03 2,680,395.94 2,820,961.15 长期待摊费用 5,951,566.03 10,353,820.17 5,881,566.03 10,353,820.17 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,023,614.09 23,209,235.20 8,561,961.97 13,174,781.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,861,937,727.39 1,959,286,237.10 1,645,123,484.91 1,724,672,429.46 流动负债： 短期借款 277,815,779.00 317,822,125.00 155,000,000.00 173,200,000.00 22 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 应付账款 46,536,642.20 44,901,761.56 26,002,093.16 27,019,894.66 预收账款 27,356,490.92 35,101,736.40 25,666,953.01 33,670,029.11 应付工资 10,009,159.70 12,603,300.61 8,180,898.18 11,304,896.60 应付福利费 8,341,585.91 5,960,840.86 7,160,922.59 5,140,585.07 应付股利 322,339.00 224,691.66 应交税金 -11,046,951.96 -7,195,329.33 -6,188,517.97 -7,475,697.21 其他应交款 452,637.70 325,176.62 355,110.35 191,929.46 其他应付款 85,349,080.25 71,338,918.98 71,619,449.74 54,035,565.61 预提费用 752,896.86 622,647.82 752,896.86 622,647.82 预计负债 一年内到期的长期负债 17,700,000.00 3,000,000.00 17,700,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 463,589,659.58 484,705,870.18 306,249,805.92 300,709,851.12 长期负债： 长期借款 23,930,000.00 58,000,000.00 11,000,000.00 58,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,930,000.00 58,000,000.00 11,000,000.00 58,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 2,384,132.15 1,907,305.72 2,384,132.15 1,907,305.72 负债合计 489,903,791.73 544,613,175.90 319,633,938.07 360,617,156.84 少数股东权益 46,544,388.82 50,617,788.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 资本公积 650,301,965.17 650,427,907.33 650,301,965.17 650,427,907.33 盈余公积 117,241,758.17 132,531,236.67 117,241,477.85 132,322,445.39 其中：法定公益金 30,563,709.40 35,590,887.46 30,563,615.96 35,590,605.14 未分配利润 247,445,823.50 270,596,128.62 247,446,103.82 270,804,919.90 拟分配现金股利 62,100,000.00 93,150,000.00 62,100,000.00 93,150,000.00 所有者权益（或股东权益）合 1,325,489,546.84 1,364,055,272.62 1,325,489,546.84 1,364,055,272.62 计 负债和所有者权益（或股东权 1,861,937,727.39 1,959,286,237.10 1,645,123,484.91 1,724,672,429.46 益）总计 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 23 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,120,331,599.03 828,633,021.64 848,572,058.57 818,557,541.05 减：主营业务成本 837,976,113.24 592,708,356.05 620,389,376.25 588,848,253.71 主营业务税金及附加 2,194,194.16 9,323,633.75 1,518,496.79 9,199,986.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 280,161,291.63 226,601,031.84 226,664,185.53 220,509,300.52 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,600,508.56 2,234,801.65 852,593.09 2,225,932.37 减: 营业费用 89,871,256.12 70,790,822.19 72,813,409.61 66,831,573.31 管理费用 88,450,478.96 67,432,045.53 76,451,513.77 65,291,762.08 财务费用 20,099,721.86 16,973,742.02 14,683,242.05 16,983,623.11 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 83,340,343.25 73,639,223.75 63,568,613.19 73,628,274.39 加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,328,845.08 8,075,130.67 13,484,892.77 8,076,175.22 补贴收入 27,303,264.46 21,010,460.53 26,857,790.16 21,010,460.53 营业外收入 330,135.49 697,719.09 318,850.67 693,997.69 减：营业外支出 3,280,279.42 1,917,556.48 2,505,752.05 1,913,909.88 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 110,022,308.86 101,504,977.56 101,724,394.74 101,494,997.95 减：所得税 5,283,183.32 1,245,041.12 1,184,611.12 1,235,279.14 减：少数股东损益 4,199,341.92 217.63 五、净利润（亏损以“-”号填列） 100,539,783.62 100,259,718.81 100,539,783.62 100,259,718.81 加：年初未分配利润 247,445,823.50 255,375,342.83 247,446,103.82 255,375,342.83 其他转入 六、可供分配的利润 347,985,607.12 355,635,061.64 347,985,887.44 355,635,061.64 减：提取法定盈余公积 10,054,356.12 10,026,158.76 10,053,978.36 10,025,971.88 提取法定公益金 5,027,178.06 5,013,079.38 5,026,989.18 5,012,985.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 103,972.16 提取企业发展基金 103,972.16 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 332,696,128.62 340,595,823.50 332,904,919.90 340,596,103.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 62,100,000.00 93,150,000.00 62,100,000.00 93,150,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 270,596,128.62 247,445,823.50 270,804,919.90 247,446,103.82 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 24 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,219,507,941.00 923,973,393.46 收到的税费返还 56,041,081.42 26,863,883.84 收到的其他与经营活动有关的现金 7,514,070.02 3,468,873.22 现金流入小计 1,283,063,092.44 954,306,150.52 购买商品、接受劳务支付的现金 867,364,711.02 608,399,240.47 支付给职工以及为职工支付的现金 116,273,915.45 83,311,381.84 支付的各项税费 61,098,893.29 48,730,231.71 支付的其他与经营活动有关的现金 97,339,619.86 77,138,605.29 现金流出小计 1,142,077,139.62 817,579,459.31 经营活动产生的现金流量净额 140,985,952.82 136,726,691.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,998,248.02 49,998,248.02 取得投资收益所收到的现金 264,394.08 264,394.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 621,040.00 178,900.00 收到的其他与投资活动有关的现金 594,700.00 594,700.00 现金流入小计 51,478,382.10 51,036,242.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 126,145,689.24 110,809,556.36 投资所支付的现金 49,998,248.02 49,998,248.02 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 176,143,937.26 160,807,804.38 投资活动产生的现金流量净额 -124,665,555.16 -109,771,562.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 669,502,362.00 523,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 669,502,362.00 523,200,000.00 偿还债务所支付的现金 610,126,016.00 472,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,364,860.58 79,269,814.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 694,490,876.58 551,969,814.48 筹资活动产生的现金流量净额 -24,988,514.58 -28,769,814.48 四、汇率变动对现金的影响 -115,424.92 五、现金及现金等价物净增加额 -8,783,541.84 -1,814,685.55 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 100,539,783.62 100,539,783.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,199,341.92 加：计提的资产减值准备 -2,185,290.70 230,151.20 固定资产折旧 68,065,493.05 53,638,642.00 无形资产摊销 611,073.03 253,874.79 长期待摊费用摊销 2,570,209.10 2,500,209.10 待摊费用减少（减：增加） -222,627.60 -87,627.60 预提费用增加（减：减少） -130,249.04 -130,249.04 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 732,108.45 703,752.50 25 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产报废损失 27,154.98 27,154.98 财务费用 21,180,108.17 15,969,637.15 投资损失（减：收益） -2,328,845.08 -13,484,892.77 递延税款贷项（减：借项） -476,826.43 -476,826.43 存货的减少（减：增加） -49,421,073.18 -12,469,111.14 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,896,871.47 2,494,712.15 经营性应付项目的增加(减：减少) -7,071,278.94 -12,982,519.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 140,985,952.82 136,726,691.21 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 171,400,102.16 152,019,875.63 减：现金的期初余额 180,183,644.00 153,834,561.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,783,541.84 -1,814,685.55 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 26 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备表 2004 年 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 10,077,226.80 1,821,862.32 731,810.81 11,167,278.31 其中：应收账款 8,442,810.23 1,638,139.49 568,381.32 9,512,568.40 其他应收款 1,634,416.57 183,722.83 163,429.49 1,654,709.91 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 6,972,530.32 3,275,342.21 3,275,342.21 3,697,188.11 其中：库存商品 3,688,210.62 2,734,455.53 2,734,455.53 953,755.09 原材料 3,284,319.70 540,886.68 540,886.68 2,743,433.02 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 17,512,822.40 300,693.62 300,693.62 17,212,128.78 其中：房屋、建筑物 9,734,870.83 9,734,870.83 机器设备 7,777,951.57 300,693.62 300,693.62 7,477,257.95 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 34,562,579.52 1,821,862.32 3,576,035.83 4,307,846.64 32,076,595.20 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 27 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值准备表 2004 年 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 5,916,724.64 1,585,345.96 7,502,070.60 其中：应收账款 4,658,306.59 1,414,434.56 6,072,741.15 其他应收款 1,258,418.05 170,911.40 1,429,329.45 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 2,213,211.18 1,355,194.76 1,355,194.76 858,016.42 其中：库存商品 1,511,071.13 1,355,194.76 1,355,194.76 155,876.37 原材料 702,140.05 702,140.05 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 967,445.49 967,445.49 其中：房屋、建筑物 机器设备 967,445.49 967,445.49 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 34,562,579.52 1,585,345.96 1,355,194.76 1,355,194.76 34,792,730.72 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 28 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 310,500,000.00 310,500,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 310,500,000.00 310,500,000.00 二、资本公积 期初余额 650,301,965.17 650,297,030.96 本期增加数 125,942.16 4,934.21 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 125,942.16 4,934.21 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 650,427,907.33 650,301,965.17 三、法定和任意盈余公积 期初余额 86,678,048.77 76,651,890.01 本期增加数 10,262,300.44 10,026,158.76 其中：从净利润中提取数 10,262,300.44 10,026,158.76 法定盈余公积 10,054,356.12 10,026,158.76 任意盈余公积 储备基金 103,972.16 企业发展基金 103,972.16 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 96,940,349.21 86,678,048.77 其中：法定盈余公积 71,181,774.87 61,127,418.75 储备基金 103,972.16 29 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 103,972.16 四、法定公益金 期初余额 30,563,709.40 25,550,630.02 本期增加数 5,027,178.06 5,013,079.38 其中：从净利润中提取数 5,027,178.06 5,013,079.38 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 35,590,887.46 30,563,709.40 五、未分配利润 期初未分配利润 247,445,823.50 255,375,342.83 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 100,539,783.62 100,259,718.81 本期利润分配 77,389,478.50 108,189,238.14 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 270,596,128.62 247,445,823.50 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -7,371,484.76 2．销项税额 221,497,449.58 出口退税 18,969,730.64 进项税额转出 8,224,946.34 转出多交增值税 3．进项税额 197,482,082.21 已交税金 16,896,581.17 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 895,371.90 转出未交增值税 32,507,623.75 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -6,461,017.23 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,971,483.79 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 32,507,623.75 3．本期已交数 30,098,011.90 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 4,381,095.64 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 李凤春 会计机构负责人: 薛义 30 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 (三)、会计报表附注 一、公司基本情况 吉林森林工业股份有限公司（以下称“本公司”）是经吉林省人民政府吉政函（1998）47 号文批准， 由中国吉林森林工业（集团）总公司为独家发起人，采用社会募集方式成立的股份有限公司，总股本 28,500 万股。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）190 号文和证监发字（1998）192 号文 批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,500 万股，并于 1998 年 10 月 7 日在上海证券交易所挂牌上 市交易。2000 年 12 月 11 日至 2000 年 12 月 22 日本公司实施了以 1999 年末总股本 28,500 万股为基数， 向全体股东每 10 股配售 3 股的配股方案，其中：国有法人股东承诺放弃配股权，共向社会公众股股东配售 2,550 万股，公司总股本增至 31,050 万股。 本公司在吉林省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号为 2200001002353；注册 地址为长春市人民大街 4036 号；法定代表人为田树华；注册资本 31,050 万元。 本公司主要经营范围：森林采伐；木材、木制品、人造板、林化产品加工和销售；食用菌、动植物、 林副土特产品、机械、建材，房屋维修，保健品，信息技术，电子商务，自营和代理各类商品和技术的进 出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制 度和规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为 本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额， 按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相 关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短 期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 31 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计 价，中期期末及年末按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益， 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1）本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2）坏账的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款 项。②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 （3）坏账准备金的提取一般采用余额百分比法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末 余额的 10% 计提；同时视具体情况，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别， 导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额 的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 9．存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗 品、在产品、半成品、产成品等。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，低值易耗品和包装 物于领用时一次计入成本，存货发出采用后进先出法和移动加权平均法核算。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已经霉 烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存 货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产 品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司中期期末及年末由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，采用账面成本与可变现净值孰 低计价原则，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%)， 或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资 达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于被投资单位所有者权益份额的差额， 计入“资本公积—股权投资准备”。 （2）长期债权投资 32 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资暂 停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单 位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变 化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏 好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的 生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明 该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司中期期末及年末对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可 预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入帐。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原 已计提的利息。 （3）本公司中期期末及年末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金 的差额，计提委托贷款减值准备。 12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产 经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在 二年以上者列入固定资产。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备和林区公路； （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折 旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 10-45 2.16-9.7 3% 通用设备 8-20 4.85-12.13 3% 专用设备 7-15 6.47-13.86 3% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧 额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定；已全额计提减值 准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再 使用，且已无转让价值的固定资产；② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③ 虽然尚可使 33 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资 产；⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 中期期末及年末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资 产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况 以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提 减值准备。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之 前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算 后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 本公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低 于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产 按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产在预计使用年限内平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已 被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期 限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情 形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替 代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以 证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 本公司期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当期损益；其他长期待摊费用在 受益期内平均摊销。 16．借款费用的核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化： ①资 产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 34 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生 当期确认为费用。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期直接计入当期费用。 （2）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确 定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金 额。 17．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权责发 生制计提或摊销。 18．预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：① 该义务是公司承担的现时义 务；② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；③ 该义务金额可以可靠地计量。 19．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收 入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时 满足与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠计量。 20．所得税的会计处理方法 本公司正常经营采用应付税款法进行所得税的核算。本公司股份制改造时资产评估增值部分应交所得 税按递延税款法进行所得税的核算。 21．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合 并会计报表暂行规定》及相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依 据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会 计制度》进行调整。 22．主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 三、控股子公司及合营公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 35 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 参鹿营养补品、中成 吉林森工健今药业有限责任公司 张显成 3,880.00 万 3,211.00 万 82.76% 药、西药等 实木复合地板、木制 吉林森林工业集团金桥木业有限公司 李建伟 20,471.55 万 17,585.33 万 90.00% 品等 生产复合地板、装饰 吉林金林木业有限公司 [注] 李建伟 3,151.54 万 1,906.04 万 60.48% 材料、家俱及木制品 457.80 万美 343.31 万美 生产复合地板、装饰 大连三林木业有限公司 [注] 李建伟 75.00% 元 元 材料、家俱及木制品 [注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木 业有限公司之控股子公司。 大连三林木业有限公司系以美元注册，在填列注册资本、实际投资额时以美元表述，下同。 2．合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 吉林森林工业集团财务有限 30,400.00 10,700.00 张显成 35.19% 人民银行核准的本外币业务等 责任公司 万 万 四、税项 1． 增值税：本公司所属露水河刨花板分公司的水汽销售按 13%计算销项税额、其余产品均按销售收入 的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 根据财税字[2001]72 号文件《财政部、国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合 利用产品增值税优惠政策的通知》，以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，在 2005 年 12 月 31 日以前实行增值税即征即退办法。 2． 营业税：本公司按照 5%的税率计缴。 3．城建税、教育费附加：本公司除所属红石分公司、露水河刨花板分公司、三岔子刨花板分公司按应 缴纳流转税额 5%、3%的费率计缴，其余均按照应缴纳流转税额的 7%、3%的费率计缴。 4．所得税：根据财政部、国家税务总局（94）财税字第 001 号文件以及吉政发[1995]47 号文件规 定，本公司为吉林省的高新技术企业，享受 15%的所得税优惠税率；根据吉林省财政厅、吉林省国家税务 局和吉林省地方税务局联合下发的吉财税[2004]1558 号文件规定，本公司不再享受上述所得税优惠政策， 自 2004 年 11 月起执行 33%的所得税率。 本公司下属北京分公司、北京销售分公司、北京门业分公司、江苏分公司执行 33%的所得税率。 本公司控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司、吉林森林工业集团金桥木业有限公司执行 33%的 所得税率。 根据财税[2001] 171 号《财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》，自 2001 年 1 月 1 日起，对本公司从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。 （五）合并会计报表附注: 1．货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 461,872.47 1,366,863.57 银行存款 170,938,229.69 178,789,373.95 其他货币资金 0.00 27,406.48 36 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 171,400,102.16 180,183,644.00 2．应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 10,363,357.60 8,753,069.47 合 计 10,363,357.60 8,753,069.47 注： （1）本公司应收票据无抵押情况。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 64,263,144.84 67.56% 6,426,314.48 57,836,830.36 56,124,445.84 66.48% 5,612,444.58 50,512,001.26 1-2 年 6,304,862.32 6.63% 630,486.23 5,674,376.09 5,161,537.58 6.11% 516,153.76 4,645,383.82 2-3 年 3,382,333.96 3.55% 338,233.40 3,044,100.56 1,096,857.95 1.30% 109,685.80 987,172.15 3 年以上 21,175,342.88 22.26% 2,117,534.29 19,057,808.59 22,045,260.91 26.11% 2,204,526.09 19,840,734.82 合 计 95,125,684.00 100.00% 9,512,568.40 85,613,115.60 84,428,102.28 100.00% 8,442,810.23 75,985,292.05 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的累计欠款总额为 12,398,874.07 元，占应收账款期末余 额的 13.03%。 4．其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 7,339,695.97 44.36% 733,969.60 6,605,726.37 7,088,638.15 43.37% 708,863.82 6,379,774.33 1-2年 2,250,122.10 13.60% 225,012.21 2,025,109.89 2,603,615.35 15.93% 260,361.53 2,343,253.82 2-3年 2,345,944.56 14.17% 234,594.45 2,111,350.11 336,405.03 2.06% 33,640.50 302,764.53 3年以上 4,611,336.50 27.87% 461,133.65 4,150,202.85 6,315,507.20 38.64% 631,550.72 5,683,956.48 合 计 16,547,099.13 100.00% 1,654,709.91 14,892,389.22 16,344,165.73 100.00% 1,634,416.57 14,709,749.16 （2）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款比例 欠款原因 吉林省参茸总公司 549,498.72 3.32% 往来款 吉林省黄泥河林业局 329,880.66 1.99% 往来款 合 计 879,379.38 5.31% （3）截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的累计欠款总额为 1,680,303.29 元，占其他应收款期末余 额的 10.15%。 5．坏账准备 37 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收账款计提 9,512,568.40 8,442,810.23 其他应收款计提 1,654,709,91 1,634,416.57 合 计 11,167,278.31 10,077,226.80 6．预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 82,733,353.88 82.77% 91,791,267.35 86.17% 1-2年 14,818,871.22 14.83% 12,657,314.19 11.88% 2-3年 329,069.89 0.33% 145,392.39 0.14% 3年以上 2,074,139.89 2.07% 1,932,562.01 1.81% 合 计 99,955,434.88 100.00% 106,526,535.94 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的累计欠款总额为 60,887,571.78，占预付账款期末余额 的 60.91%。 7．存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 产成品（含库存商 122,350,938.36 953,755.09 121,397,183.27 124,685,219.11 3,688,210.62 120,997,008.49 品） 半成品 42,785,577.73 0.00 42,785,577.73 44,241,892.58 0.00 44,241,892.58 原料及主要材料 220,536,623.29 2,743,433.02 217,793,190.27 167,033,354.82 3,284,319.70 163,749,035.12 包装物 1,216,644.01 0.00 1,216,644.01 1,465,750.65 0.00 1,465,750.65 备品备件 903,569.32 0.00 903,569.32 891,960.29 0.00 891,960.29 低值易耗品 374,289.28 0.00 374,289.28 428,391.36 0.00 428,391.36 合 计 388,167,641.99 3,697,188.11 384,470,453.88 338,746,568.81 6,972,530.32 331,774,038.49 8．待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 保险费 160,000.00 695,762.25 684,762.25 0.00 171,000.00 ERP维护费 56,196.57 50,600.00 74,596.57 0.00 32,200.00 租赁费 122,227.20 555,582.16 364,471.34 0.00 313,338.02 采暖费 12,395.91 130,410.00 142,805.91 0.00 0.00 托盘 8,251.30 13,759.22 22,010.52 0.00 0.00 专线使用费 76,200.00 0.00 76,200.00 0.00 0.00 软件费 0.00 28,600.00 21,600.00 0.00 7,000.00 产品检测费 0.00 150,000.00 15,000.00 0.00 135,000.00 广告费 0.00 478,085.00 478,085.00 0.00 0.00 其他 639.44 0.00 639.44 0.00 0.00 合 计 435,910.42 2,102,798.63 1,880,171.03 0.00 658,538.02 38 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 9．长期投资 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 114,995,572.42 2,569,414.63 504,963.63 117,060,023.42 合 计 114,995,572.42 2,569,414.63 504,963.63 117,060,023.42 长期投资减值准备 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资账面价值 114,995,572.42 2,569,414.63 504,963.63 117,060,023.42 注：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司长期投资未发生减值。 （2）长期股权投资 A、权益法核算对联营企业投资 被投资单位名称 原始投资 占被投资单位 2003.12.31 本年增加投资 被投资单位权益 2004.12.31 注册资本比例 变动额 吉林省吉丰铭木实业有限公司 4,712,782.00 46.70% 125,905.16 0.00 -125,905.16 0.00 吉林森林工业集团财务有限责 107,000,000.00 35.19% 109,551,440.84 0.00 2,695,319.79 112,246,760.63 任公司 合 计 111,712,782.00 109,677,346.00 0.00 2,569,414.63 112,246,760.63 注：2004 年 3 月 16 日本公司与台湾存德木业有限公司签署股权转让协议，将所持有的吉林省吉丰铭木实 业有限公司 46.70%的股权全部转让给台湾存德木业有限公司，转让价格为零；上述转让行为于 2004 年 10 月 8 日经吉林省国有资产监督管理委员会以“吉国资产权函字[2004]20 号”文件批准。 B、构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余金额 金桥木业有限公司 6,392,587.25 10 年 6,392,587.25 0.00 639,258.73 5,753,328.52 吉林金林木业有限公司 [注] -1,289,951.03 10 年 -1,031,960.83 0.00 -128,995.10 -902,965.73 大连三林木业有限公司 [注] -53,000.00 10 年 -42,400.00 0.00 -5,300.00 -37,100.00 合 计 5,049,636.22 5,318,226.42 0.00 504,963.63 4,813,262.79 [注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有 限公司之控股子公司。2002 年吉林森林工业集团金桥木业有限公司收购吉林金林木业有限公司、大连三林 木业有限公司部分股权，初始投资成本小于按比例应享有的上述被投资公司的净资产，形成股权投资差额 （贷差）。对该项股权投资差额（贷差）执行原会计政策，按 10 年期限摊销。 10．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 533,855,403.55 15,918,654.32 1,979,477.01 547,794,580.86 通用设备 459,806,885.33 4,138,743.68 5,344,222.55 458,601,406.46 39 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 专用设备 291,257,141.86 27,198,292.97 1,575,502.03 316,879,932.80 林区公路 148,135,857.97 0.00 0.00 148,135,857.97 合 计 1,433,055,288.71 47,255,690.97 8,899,201.59 1,471,411,778.09 累计折旧： 房屋及建筑物 161,178,113.62 14,891,498.83 368,421.96 175,701,190.49 通用设备 114,109,815.11 33,386,716.61 3,746,973.02 143,749,558.70 专用设备 129,925,062.88 19,787,277.61 1,202,398.54 148,509,941.95 林区公路 66,971,966.00 0.00 0.00 66,971,966.00 合 计 472,184,957.61 68,065,493.05 5,317,793.52 534,932,657.14 固定资产净值： 960,870,331.10 936,479,120.95 减：固定资产减值准备 17,512,822.40 17,212,128.78 固定资产净额： 943,357,508.70 919,266,992.17 （2）增加数中包括从在建工程完工转入 31,861,074.81 元。 11．在建工程 （1）明细情况 完工 工程名称 预算数 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 资金来源 程度 北京门业分公司复合门 49,296,600.00 13,100,987.86 9,094,835.64 8,283,009.90 13,912,813.60 51% 自筹资金 项目 北京分公司浸渍纸生产 4,832,000.00 1,502,380.86 3,244,561.50 4,746,942.36 0.00 100% 自有资金 线项目 北京分公司改造项目 2,390,000.00 0.00 2,550,059.78 2,550,059.78 0.00 100% 自有资金 北京分公司调配胶计量 500,000.00 0.00 363,683.28 0.00 363,683.28 73% 自有资金 项目 露水河分公司改造项目 2,545,000.00 94,810.49 2,234,949.87 2,309,060.36 20,700.00 90% 自有资金 露水河分公司浸渍纸生 1,500,000.00 0.00 1,333,939.40 1,333,939.40 0.00 100% 自有资金 产线项目 临江分公司技术改造项 52,822,600.00 27,775,043.14 1,531,858.47 0.00 29,306,901.61 55% 自筹资金 目 江苏分公司防潮刨花板 171,448,900.00 12,200,000.00 73,761,589.32 0.00 85,961,589.32 50% 自筹资金 项目 红石林业分公司购建项 1,980,000.00 0.00 1,906,444.20 1,906,444.20 0.00 100% 自有资金 目 通化分公司变电所改造 100,000.00 0.00 83,700.34 83,700.34 0.00 100% 自有资金 项目 三岔子刨花板分公司改 890,000.00 0.00 785,830.48 785,830.48 0.00 100% 自有资金 造项目 广州经销处贴面线安装 1,296,230.00 0.00 1,225,204.41 1,225,204.41 0.00 100% 自有资金 项目 广州经销处热油炉安装 164,400.00 0.00 129,860.95 129,860.95 0.00 100% 自有资金 项目 金桥木业有限公司购建 8,370,000.00 62,837.00 8,025,821.80 8,088,658.80 0.00 100% 自有资金 项目 金桥木业有限公司改造 435,000.00 0.00 418,363.83 418,363.83 0.00 100% 自有资金 项目 金桥木业有限公司地板 7,866,000.00 0.00 1,561,935.45 0.00 1,561,935.45 20% 自有资金 生产线项目 40 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 54,736,059.35 108,252,638.72 31,861,074.81 131,127,623.26 注：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司在建工程未发生减值。 （2）本期增加数中应予资本化的利息金额为 605,477.33 元，期末余额中应予资本化的利息 金额为 605,477.33 元。 （3）本公司在建工程期末较期初增加主要系江苏分公司防潮刨花板工程项目正处于建设期,工程支出增 加。 12．无形资产 资产名称 取得方式 原始金额 2003.12.31 本期转入 本期转出 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 剩余期限 土地使用权 购买 1,324,126.00 1,269,755.34 0.00 0.00 26,482.68 1,243,272.66 80,853.34 46 年 11 月 专有技术及商标 购买 2,700,000.00 2,430,000.00 0.00 0.00 135,000.00 2,295,000.00 405,000.00 17 年 专有技术及商标 购买 1,500,000.00 1,350,000.00 0.00 0.00 75,000.00 1,275,000.00 225,000.00 17 年 专有技术 购买 160,000.00 22,748.81 0.00 0.00 22,748.81 0.00 160,000.00 - 计算机软件 购买 113,810.00 26,581.38 0.00 0.00 26,581.38 0.00 113,810.00 - ERP 系统 购买 603,500.00 492,858.41 0.00 0.00 60,349.92 432,508.49 170,991.51 7年2月 土地使用权 购买 7,151,379.00 6,611,652.12 0.00 0.00 147,198.24 6,464,453.88 686,925.12 43 年 11 月 计算机软件 购买 394,440.00 0.00 394,440.00 0.00 26,296.00 368,144.00 26,296.00 9年4月 计算机软件 购买 914,160.00 868,452.00 0.00 0.00 91,416.00 777,036.00 137,124.00 8年6月 合 计 14,861,415.00 13,072,048.06 394,440.00 0.00 611,073.03 12,855,415.03 2,005,999.97 注：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无形资产未发生减值。 13．长期待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004.12.31 剩余摊销期限 ERP 实施费 940,901.93 0.00 0.00 297,126.84 643,775.09 2年2月 租赁费 70,000.00 0.00 0.00 70,000.00 0.00 - 大修理改造支出 794,730.28 0.00 0.00 264,910.08 529,820.20 2年 广告费 38,458.37 0.00 0.00 38,458.37 0.00 - 模具刀具 4,107,475.45 7,106,426.73 133,963.49 1,899,713.81 9,180,224.88 3 年—5 年 合 计 5,951,566.03 7,106,426.73 133,963.49 2,570,209.10 10,353,820.17 注：本公司长期待摊费用期末较期初增加主要系人造板生产规模扩大，模具刀具耗用量增加。 14．短期借款 （1）明细情况 类 别 币 种 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 人民币 133,200,000.00 0.00 抵押借款 人民币 0.00 2,000,000.00 担保借款 人民币 184,622,125.00 275,815,779.00 合 计 317,822,125.00 277,815,779.00 41 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）担保借款情况：吉林金林木业有限公司为吉林森林工业集团金桥木业有限公司 10,000,000.00 元的银 行借款提供担保；其余担保借款 174,622,125.00 元由中国吉林森林工业（集团）总公司提供担保，详见本 附注七.(二)2.(2)。 15．应付账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 37,428,006.57 83.36% 40,713,125.21 87.49% 1-2 年 5,041,053.70 11.23% 2,296,659.11 4.94% 2-3 年 708,744.75 1.58% 1,012,107.36 2.17% 3 年以上 1,723,956.54 3.83% 2,514,750.52 5.40% 合 计 44,901,761.56 100.00% 46,536,642.20 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 16．预收账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 32,625,702.97 92.95% 24,699,198.97 90.29% 1-2 年 1,244,363.74 3.54% 1,560,036.61 5.70% 2-3 年 179,540.49 0.51% 80,317.47 0.29% 3 年以上 1,052,129.20 3.00% 1,016,937.87 3.72% 合 计 35,101,736.40 100.00% 27,356,490.92 100.00% 注：本公司预收账款期末较期初增加主要系预收原木款增加。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 17.应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 12,603,300.61 10,009,159.70 注：本公司无欠职工工资的情况，期末数系尚未发放的本年末计提的工资及年终奖金。 18.应付股利 投资单位名称 2004.12.31 2003.12.31 子公司少数股东 224,691.66 322,339.00 合 计 224,691.66 322,339.00 19.应交税金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应交增值税 -2,079,921.59 -5,400,000.97 应交营业税 393,669.47 -174,292.92 应交城建税 335,767.43 279,642.48 42 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 应交农业特产税 0.00 1,542,374.90 应交企业所得税 -6,006,028.44 -7,688,435.12 应交个人所得税 167,502.44 114,940.17 应抵扣固定资产增值税 -467,843.44 0.00 房产税 183,400.00 36,665.49 土地使用税 250,000.00 0.00 其他 28,124.80 242,154.01 合 计 -7,195,329.33 -11,046,951.96 注：根据财税[2004]120 号文件《财政部、国家税务总局关于取消除烟叶外的农业特产税有关问题的通 知》，本公司自 2004 年 1 月 1 日起，不再缴纳农业特产税。 20．其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1年以内 22,880,325.78 32.07% 37,267,082.49 43.66% 1-2年 14,164,537.34 19.86% 37,381,607.00 43.80% 2-3年 26,114,547.36 36.61% 2,350,526.65 2.75% 3年以上 8,179,508.50 11.46% 8,349,864.11 9.79% 合 计 71,338,918.98 100.00% 85,349,080.25 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 21．预提费用 费 用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 港杂费 248,489.90 203,886.44 水电费 250,487.92 526,893.94 运费 123,670.00 18,538.50 加工费 0.00 3,577.98 合 计 622,647.82 752,896.86 22．一年内到期的长期负债 （1）明细情况：一年内到期的长期负债——长期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 担保借款 人民币 3,000,000.00 人民币 17,700,000.00 合 计 3,000,000.00 17,700,000.00 （2）担保借款担保方为中国吉林森林工业（集团）总公司,详见本附注七.(二)2.(2)。 23．长期借款 （1）明细情况 43 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用借款 人民币 20,000,000.00 人民币 0.00 担保借款 人民币 38,000,000.00 人民币 23,930,000.00 合 计 58,000,000.00 23,930,000.00 注：本公司长期借款期末较期初增加主要原因：本公司为扩大生产规模，新建（扩建）部分生产线，工程 借款增加。 （2）担保借款担保方为中国吉林森林工业（集团）总公司,详见本附注七.(二)2.(2)。 24．递延税款贷项 项 目 原始金额 2003.12.31 本期转回 2004.12.31 评估增值应交企业所得税 4,768,264.30 2,384,132.15 476,826.43 1,907,305.72 注：本公司递延税款贷项为公司股份制改制时资产评估增值部分未来应交纳所得税，根据长春市高新技术 产业开发区地方税务局批准，采用综合调整法，自 1999 年 1 月开始调整，期限为 10 年。 25．股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：万股 项 目 2003.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 20,000.00 20,000.00 其中： 国家拥有股份 20,000.00 20,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 20,000.00 20,000.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 11,050.00 11,050.00 其中：高管股 3.36 3.36 已流通股份合计 11,050.00 11,050.00 三、股份总数 31,050.00 31,050.00 26.资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 621,907,034.35 0.00 0.00 621,907,034.35 44 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 资产评估增值 28,067,149.61 0.00 0.00 28,067,149.61 股权投资准备 4,934.21 125,942.16 0.00 130,876.37 其他 322,847.00 0.00 0.00 322,847.00 合 计 650,301,965.17 125,942.16 0.00 650,427,907.33 27．盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 61,127,418.75 10,054,356.12 0.00 71,181,774.87 法定公益金 30,563,709.40 5,027,178.06 0.00 35,590,887.46 任意盈余公积 25,550,630.02 0.00 0.00 25,550,630.02 储备基金 0.00 103,972.16 0.00 103,972.16 企业发展基金 0.00 103,972.16 0.00 103,972.16 合 计 117,241,758.17 15,289,478.50 0.00 132,531,236.67 28．未分配利润 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期初未分配利润 247,445,823.50 255,375,342.83 加：净利润转入 100,539,783.62 100,259,718.81 减：提取法定盈余公积金 10,054,356.12 10,026,158.76 提取法定公益金 5,027,178.06 5,013,079.38 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取储备基金 103,972.16 0.00 提取企业发展基金 103,972.16 0.00 应付普通股股利 62,100,000.00 93,150,000.00 期末未分配利润 270,596,128.62 247,445,823.50 （1）2004年4月25日，本公司召开2003年度股东大会，审议通过了《2003年度利润分配方案》，以总股本 310,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共计派发股利62,100,000.00 元； （2）2005年3月23日，本公司第三届第三次董事会会议通过2004年度利润分配预案，提取10%的法定盈余公 积和提取5%的法定公益金后，以总股本310,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含 税），共计派发股利93,150,000.00元。该预案须经本公司股东大会审议通过后实施。 29．主营业务收入 ＼ 主营业务成本 （1）业务分部 2004年度 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 木材产品 168,840,318.58 77,675,302.03 190,585,137.34 99,992,055.45 人造板产品 503,452,838.00 385,573,325.78 441,209,131.50 334,338,711.50 实木复合地板 232,905,120.20 188,981,963.44 0.00 0.00 45 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 进口木材 89,185,221.47 83,250,463.26 111,776,484.19 97,083,607.04 林化产品 50,824,067.63 43,602,643.14 40,469,617.07 33,224,915.88 纸类产品 19,622,132.96 13,736,987.55 25,117,161.24 15,700,301.90 其他 55,501,900.19 45,155,428.04 19,475,490.30 12,368,764.28 合 计 1,120,331,599.03 837,976,113.24 828,633,021.64 592,708,356.05 （2）地区分部 2004 年度 2003 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 714,185,658.74 471,102,452.37 466,940,208.15 263,086,563.80 华北地区 278,114,944.34 248,977,469.72 233,965,921.09 209,560,624.05 华东地区 63,418,914.71 59,583,244.71 64,524,623.23 61,881,289.82 华南地区 45,852,419.08 41,554,685.32 42,763,798.10 38,973,306.20 西北地区 10,104,569.75 9,201,275.62 16,628,135.07 15,668,566.80 西南地区 8,655,092.41 7,556,985.50 3,810,336.00 3,538,005.38 合 计 1,120,331,599.03 837,976,113.24 828,633,021.64 592,708,356.05 注：本公司 2004 年度对前五名客户累计销售金额为 135,158,565.11 元，占销售总额的 12.06%. 30．其他业务利润 2004年度 2003年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 24,711,833.69 23,845,089.01 866,744.68 17,488,698.09 17,312,067.05 176,631.04 包装物销售 1,378,485.54 2,156,278.10 -777,792.56 1,357,000.30 2,516,658.65 -1,159,658.35 代客装车 3,183,171.81 2,451,535.48 731,636.33 3,108,171.57 2,333,439.25 774,732.32 租金 91,000.00 60,245.00 30,755.00 2,993,730.00 276,686.94 2,717,043.06 其他 11,729,852.52 10,980,687.41 749,165.11 2,386,221.58 2,660,168.00 -273,946.42 合 计 41,094,343.56 39,493,835.00 1,600,508.56 27,333,821.54 25,099,019.89 2,234,801.65 31．财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 21,064,683.25 18,867,757.95 减：利息收入 1,465,287.80 1,954,445.93 汇兑净损失 115,424.92 0.00 手续费支出 384,901.49 60,430.00 合 计 20,099,721.86 16,973,742.02 32．投资收益 项 目 2004年度 2003年度 债券投资收益 264,394.08 9,155,157.25 46 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资收益 2,569,414.63 -1,080,026.58 股权投资差额摊销 -504,963.63 0.00 合 计 2,328,845.08 8,075,130.67 注：本公司投资收益本期较上期减少主要系本期国债投资收益减少。 33．补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 出口退税 0.00 1,200,000.00 退增值税 27,303,264.46 19,810,460.53 合 计 27,303,264.46 21,010,460.53 34.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 罚款收入 81,397.08 80,800.00 固定资产清理 82,671.88 117,088.46 赔款收入 350.00 324,467.00 其他 165,716.53 175,363.63 合 计 330,135.49 697,719.09 35．营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 防洪基金 1,036,082.30 304,742.43 固定资产清理 841,935.31 960,383.92 罚款 302,054.61 87,795.53 滞纳金 30,212.72 0.00 质量赔偿金 639,843.83 0.00 赞助费 427,500.00 560,888.00 其他 2,650.65 3,746.60 合 计 3,280,279.42 1,917,556.48 36．收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 7,514,070.02 元，主要项目列示: 项 目 金 额 收回关联公司往来款 4,854,191.40 利息收入 1,465,287.80 37．支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 97,339,619.86 元，主要项目列示: 项 目 金 额 47 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 办公费 6,610,534.00 差旅费 7,647,892.35 租赁费 2,381,564.00 运输费及装卸费 23,365,458.24 保险费 1,688,562.22 业务招待费 4,717,634.46 修理费 900,875.28 物料消耗 1,750,772.00 广告费 1,738,823.54 研究开发费 2,161,483.42 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 31,865,260.79 52.47% 3,186,526.08 28,678,734.71 20,145,755.10 43.25% 2,014,575.51 18,131,179.59 1—-2 年 5,482,794.24 9.03% 548,279.42 4,934,514.82 4,251,183.44 9.12% 425,118.35 3,826,065.09 2—-3 年 2,788,217.36 4.59% 278,821.74 2,509,395.62 1,070,894.73 2.30% 107,089.47 963,805.26 3 年以上 20,591,139.09 33.91% 2,059,113.91 18,532,025.18 21,115,232.51 45.33% 2,111,523.26 19,003,709.25 合 计 60,727,411.48 100.00% 6,072,741.15 54,654,670.33 46,583,065.78 100.00% 4,658,306.59 41,924,759.19 2．其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 5,897,455.62 41.26% 589,745.56 5,307,710.06 3,850,018.12 30.59% 385,001.81 3,465,016.31 1—-2年 1,758,600.58 12.30% 175,860.06 1,582,740.52 2,575,492.88 20.47% 257,549.29 2,317,943.59 2—-3年 2,337,765.86 16.36% 233,776.59 2,103,989.27 288,026.33 2.29% 28,802.63 259,223.70 3年以上 4,299,472.42 30.08% 429,947.24 3,869,525.18 5,870,643.12 46.65% 587,064.32 5,283,578.80 合 计 14,293,294.48 100.00% 1,429,329.45 12,863,965.03 12,584,180.45 100.00% 1,258,418.05 11,325,762.40 3、长期投资 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 债券投资 0.00 0.00 股权投资 310,483,250.33 13,985,699.58 639,258.73 323,829,691.18 合 计 310,483,250.33 13,985,699.58 639,258.73 323,829,691.18 长期投资减值准备 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 48 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资帐面价值 310,483,250.33 13,985,699.58 639,258.73 323,829,691.18 （2）长期股权投资 A、对子公司投资 被投资单位名称 原始投资 占被投资单位 2003.12.31 本期增 被投资单位权益 股权投资差 2004.12.31 注册资本比例 加投资 变动额 额摊销 金桥木业有限公司 175,853,300.00 90.00% 175,853,300.00 0.00 11,588,648.39 639,258.73 186,802,689.66 其中：股权投资差额 6,392,587.25 6,392,587.25 0.00 639,258.73 5,753,328.52 股权投资准备 0.00 0.00 125,942.16 125,942.16 吉林森工健今药业有限责任公司 32,110,000.00 82.76% 32,111,868.77 0.00 3,777.54 0.00 32,115,646.31 合 计 207,963,300.00 207,965,168.77 0.00 11,592,425.93 639,258.73 218,918,335.97 B、对联营企业投资 占被投资单位 本期投资 被投资单位权益 被投资单位名称 原始投资 2003.12.31 2004.12.31 注册资本比例 增减额 变动额 吉林省吉丰铭木实业有限公司 4,712,782.00 46.70% 125,905.16 0.00 -125,905.16 0.00 吉林森林工业集团财务有限责任公司 100,000,000.00 32.89% 102,392,176.40 0.00 2,519,178.81 104,911,355.21 合 计 104,712,782.00 102,518,081.56 0.00 2,393,273.65 104,911,355.21 4．主营业务收入 ＼ 主营业务成本 2004年度 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 木材产品 171,018,603.95 79,853,587.40 190,585,137.34 99,992,055.45 人造板产品 503,452,838.00 385,573,325.78 441,209,131.50 334,338,711.50 进口木材 93,255,123.47 87,320,365.26 111,776,484.19 97,083,607.04 林化产品 51,530,400.21 44,308,975.72 40,469,617.07 33,224,915.88 纸类产品 19,622,132.96 13,736,987.55 25,117,161.24 15,700,301.90 其他 9,692,959.98 9,596,134.54 9,400,009.71 8,508,661.94 合 计 848,572,058.57 620,389,376.25 818,557,541.05 588,848,253.71 5．投资收益 项 目 2004年度 2003年度 债券投资收益 264,394.08 9,155,157.25 股权投资收益 13,859,757.42 -1,078,982.03 股权投资差额摊销 -639,258.73 0.00 合 计 13,484,892.77 8,076,175.22 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 49 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 营林生产、木材采运及销 长春市人民大街 中国吉林森林工业（集团）总公司 售、林产工业、多种经营 母公司 国有 宋文和 4036 号 等 吉林省临江市三公 参鹿营养补品、中成药、 有限责任 吉林森工健今药业有限责任公司 控股子公司 张显成 里 西药等 公司 吉林森林工业集团金桥木业有限公 吉林省白山市江源 有限责任 实木复合地板、木制品等 控股子公司 李建伟 司 县三岔子镇 公司 吉林省白山市江源 生产复合地板、装饰材 有限责任 吉林金林木业有限公司 子公司之子公司 李建伟 县三岔子镇 料、家俱及木制品 公司 大连市金州区三十 生产复合地板、装饰材 有限责任 大连三林木业有限公司 子公司之子公司 李建伟 里堡镇北乐村 料、家俱及木制品 公司 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位:万元 企 业 名 称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 中国吉林森林工业（集团）总公司 60,666.00 0.00 0.00 60,666.00 吉林森工健今药业有限责任公司 3,880.00 0.00 0.00 3,880.00 吉林森林工业集团金桥木业有限公司 20,471.55 0.00 0.00 20,471.55 吉林金林木业有限公司 3,151.54 0.00 0.00 3,151.54 大连三林木业有限公司 457.80 0.00 0.00 457.80 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 企 业 名 称 2003.12.31 比例 本期增加 本期减少 2004.12.31 比例 中国吉林森林工业（集团）总公司 20,000.00 64.41% 0.00 0.00 20,000.00 64.41% 吉林森工健今药业有限责任公司 3,211.00 82.76% 0.00 0.00 3,211.00 82.76% 吉林森林工业集团金桥木业有限公 18,424.39 90.00% 0.00 0.00 18,424.39 90.00% 司 吉林金林木业有限公司 1,906.04 60.00% 0.00 0.00 1,906.04 60.48% 大连三林木业有限公司 343.31 75.00% 0.00 0.00 343.31 75.00% 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 吉林省红石林业局 同一母公司 吉林省林业进出口公司 同一母公司 吉林省临江林业局 同一母公司 吉林森工集团财务有限责任公司 同一母公司 吉林省三岔子林业局 同一母公司 吉林省露水河林业局 同一母公司 吉林省湾沟林业局 同一母公司 吉林省松江河林业有限责任公司 同一母公司 吉林省泉阳林业局 同一母公司 吉林省白石山林业局 同一母公司 吉林省辽源胶合板厂 同一母公司 吉林省吉林制材厂 同一母公司 吉林森工集团物资供销中心 同一母公司 50 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 泉阳泉饮品有限公司 同一母公司 吉林省洮南林机厂 同一母公司 吉林省林业建筑工程公司 同一母公司 吉林森工物贸中心 同一母公司 吉林森工集团实业公司 同一母公司 吉林省林业招商公司 同一母公司 巴布亚新几内亚福森有限公司 同一母公司 赤道几内亚吉兴有限公司 同一母公司 苏里南吉森工业有限公司 同一母公司 (二)关联方交易 1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 2．关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 金额 占该项目的% 金额 占该项目的% 应收账款： 吉林省林业进出口公司 494,408.07 0.52% 1,501,347.12 1.78% 吉林省白石山林业局 46,613.77 0.05% 46,613.77 0.06% 吉林省辽源胶合板厂 0.00 0.00% 919,901.03 1.09% 合 计 541,021.84 0.57% 2,467,861.92 2.93% 其他应收款： 吉林省红石林业局 0.00 0.00% 205,559.52 1.26% 吉林省三岔子林业局 0.00 0.00% 1,629,000.00 9.97% 吉林省吉林制材厂 0.00 0.00% 660,000.00 4.04% 合 计 0.00 0.00% 2,494,559.52 15.27% 预付账款： 吉林省红石林业局 27,051,345.87 27.06% 20,000,000.00 18.77% 吉林省林业进出口公司 16,876,634.28 16.88% 43,058,140.42 40.42% 吉林省三岔子林业局 10,566,050.54 10.57% 1,010,715.00 0.95% 吉林森工集团物资供销中心 2,957,074.42 2.96% 1,805,966.25 1.70% 吉林省泉阳林业局 274,183.44 0.27% 0.00 0.00% 吉林省松江河林业有限责任公司 203,080.75 0.20% 0.00 0.00% 吉林省露水河林业局 37,865.59 0.04% 0.00 0.00% 合 计 57,966,234.89 57.98% 65,874,821.67 61.84% 应付账款： 吉林省露水河林业局 5,735,706.51 12.77% 1,796,125.41 3.86% 吉林省三岔子林业局 2,033,342.67 4.53% 1,741,639.20 3.74% 51 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 吉林森工集团物资供销中心 16,853.54 0.04% 0.00 0.00% 吉林省林业进出口公司 0.00 0.00% 698,812.39 1.50% 吉林省红石林业局 0.00 0.00% 860,820.05 1.85% 合 计 7,785,902.72 17.34% 5,097,397.05 10.95% 其他应付款： 吉林省林业进出口公司 11,743.60 0.02% 11,743.60 0.01% 吉林省临江林业局 33,154,131.15 46.47% 30,845,851.15 36.14% 吉林省红石林业局 0.00 0.00% 15,000,000.00 17.57% 吉林省林业建筑工程公司 35,000.00 0.05% 35,000.00 0.04% 吉林省松江河林业有限责任公司 287,000.00 0.40% 287,000.00 0.34% 合 计 33,487,874.75 46.94% 46,179,594.75 54.10% 预收账款 吉林省林业进出口公司 517,338.65 1.47% 500,901.48 1.83% 合 计 517,338.65 1.47% 500,901.48 1.83% （2）关联方担保事项 截至 2004 年 12 月 31 日，关联方提供的借款担保情况明细如下: 金融机构名称 借款金额 借款期限 利率 保证人 短期借款： 中国建设银行吉林省江源县支行 80,000,000.00 2004.03.03—2005.03.02 4.779% 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国建设银行吉林省江源县支行 36,000,000.00 2004.04.30—2005.04.29 4.779% 中国吉林森林工业(集团)总公司 中国工商银行白山市分行营业部 5,628,020.00 2004.06.15—2005.05.11 2.695% 中国吉林森林工业(集团)总公司 (68万美元) 中国工商银行白山市分行营业部 5,793,550.00 2004.06.15—2005.05.11 2.695% 中国吉林森林工业(集团)总公司 (70万美元) 中国工商银行白山市分行营业部 7,200,555.00 2004.06.22—2005.05.11 2.66375% 中国吉林森林工业(集团)总公司 (87万美元) 兴业银行沈阳分行 40,000,000.00 2004.12.14—2005.07.14 5.301% 中国吉林森林工业(集团)总公司 合 计 174,622,125.00 一年内到期的长期借款: 中国建设银行吉林省露水河林业专业支行 1,000,000.00 1999.09.01—2005.03.01 5.6925‰ 中国吉林森林工业(集团)总公司 浮动利率(同期 兴业银行沈阳分行 2,000,000.00 2004.12.10—2005.12.10 同档次国家基准 中国吉林森林工业(集团)总公司 利率下浮10%) 合计 3,000,000.00 长期借款： 兴业银行沈阳分行 3,000,000.00 2004.12.10—2006.12.10 浮动利率(同期 中国吉林森林工业(集团)总公司 同档次国家基准 兴业银行沈阳分行 35,000,000.00 2004.12.10—2007.12.10 利率下浮10%) 中国吉林森林工业(集团)总公司 合 计 38,000,000.00 （3）其他关联交易事项 A、使用权租赁发生的关联交易： 52 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签定的《森林资源采伐权租赁协议》， 本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 29.9 万公顷森林资源采伐权出租给本公司，本公 司按当年所采伐的原木总销售额的 26%计算并支付租金，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租 金 41,657,058.60 元。 ②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 30 日签定的《林地租赁协议》，本公司成立 后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的 235.23 公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给本公司， 本公司按年计算并支付租金 154,000.00 元，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租金 154,000.00 元。 ③根据本公司筹委会与吉林省露水河林业局于 1998 年 1 月 18 日签订的《林地租赁协议》，本公司成 立后，吉林省露水河林业局将其经国家授权取得的 13.2793 公顷林地使用权租赁给本公司，用于刨花板的 生产，本公司按年计算并支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年, 本公司本期已提取并支付租金 100,000.00 元。 ④根据本公司筹委会与中国吉林森林工业（集团）总公司于 1998 年 4 月 29 日签订的《土地使用权租 赁协议》，本公司成立后，集团公司将以出让方式取得的分别为 390 平方米和 424 平方米的土地使用权租 赁给本公司的进出口分公司，本公司每年支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年，本公司本期已提 取并支付租金 100,000.00 元。 ⑤根据本公司与吉林省三岔子林业局于 2000 年 6 月 5 日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔子林 业局将其经国家授权取得的 108,588.40 平方米的林地使用权出租给本公司，用于均质刨花板的生产，本公 司每年支付租金 100,000.00 元，协议有效期为 40 年，本公司本期已提取并支付租金 100,000.00 元。 B、采购商品发生的关联交易： ①本公司下属的红石林业分公司、露水河刨花板分公司本期从吉林森工集团物资供销中心采购货物 17,712,397.95 元。 ②本公司下属的三岔子刨花板分公司、露水河刨花板分公司、红石林业分公司本期从吉林省三岔子林 业局、吉林省露水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省红石林业局、 吉林省白石山林业局等累计采购木质原材料 29,990,710.16 元。 ③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期从吉林省三岔子林业局、吉林省露水河 林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省红石林业局、吉林省湾沟林业局等 累计采购木质原材料 34,085,422.71 元。 C、接受劳务发生的关联交易 ①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于 1998 年 4 月 28 日签定的有关生活服务《关联协议书》， 本公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、 供暖等有偿服务，协议有效期为 10 年，本公司本期已提取并支付供电、供水、供暖费用 16,022,437.57 元。 ②本公司控股子公司吉林森工健今药业有限责任公司与吉林省临江林业局于 2001 年 12 月 31 日签订 了《关联关系及交易协议》，吉林省临江林业局向吉林森工健今药业有限责任公司提供水、电、采暖等有 偿服务，协议有效期为 10 年，本公司本期已提取并支付相关费用 251,031.90 元。 ③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期向吉林省三岔子林业局、吉林省松江河 林业有限责任公司采购水、电、汽等 5,267,663.12 元。 D、代理进出口发生的关联交易： 53 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 1999 年 1 月，本公司与吉林省林业进出口公司签订了《代理进出口业务协议书》。根据该协议，吉林 省林业进出口公司代理本公司进出口业务，本公司按照代理进出口合同金额的 0.5%向吉林省林业进出口公 司支付代理费，本公司本期支付上述代理费 552,260.30 元。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 2005年3月23日，本公司第三届第三次董事会会议通过2004年度利润分配预案，提取10%的法定盈余公 积和提取5%的法定公益金后，以总股本310,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含 税），共计派发股利93,150,000.00元。该预案须经本公司股东大会审议通过后实施。 除上述事项外，截止报告日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、委托理财 截止报告日，本公司无需要披露的委托理财事项。 十一、托管、承包及租赁事项 截止报告日，本公司无需要披露的托管、承包及租赁事项。 十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无需要披露的债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司无需要披露的非货币性交易事项。 十四、或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。 十五、利润表附表 全面摊薄 加权平均 报告期利润 全面摊薄 加权平均 每股收益 每股收益 （人民币元） 净资产收益率 净资产收益率 （元/股） （元/股） 项 目 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 主营业务利润 280,161,291.63 226,601,031.84 20.54% 17.10% 20.83% 17.04% 0.90 0.73 0.90 0.73 营业利润 83,340,343.25 73,639,223.75 6.11% 5.56% 6.20% 5.54% 0.27 0.24 0.27 0.24 净利润 100,539,783.62 100,259,718.81 7.37% 7.56% 7.48% 7.54% 0.32 0.32 0.32 0.32 扣除非经常性 98,802,010.10 101,276,307.62 7.24% 7.64% 7.35% 7.62% 0.32 0.33 0.32 0.33 损益后净利润 54 吉林森林工业股份有限公司 2004 年年度报告 非经常性损益项目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产产生的损益 -756,427.84 -843,295.46 各种形式的政府补贴 2,439,700.00 0.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -2,116,522.77 -376,541.93 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 3,083,327.47 18,434.61 扣除所得税影响数 912,303.34 -184,813.97 合 计 1,737,773.52 -1,016,588.81 上述二ΟΟ四年度公司会计报表和会计报表附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制度》和 有关规定及补充规定编制。 十二、备查文件 一、载有董事长亲笔签名的 2004 年年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本。 董事长：田树华 吉林森林工业股份有限公司 2005 年 3 月 23 日 55