莱钢股份(600102)2004年年度报告

莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年度报告 二○○五年三月二十三日 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 目 录 一 重要提示………………………………………………………………2 二 公司基本情况简介……………………………………………………2 三 会计数据和业务数据摘要……………………………………………3 四 股本变动及股东情况…………………………………………………5 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………8 六 公司治理结构…………………………………………………………11 七 股东大会情况简介……………………………………………………12 八 董事会报告……………………………………………………………13 九 监事会报告……………………………………………………………19 十 重要事项………………………………………………………………20 十一 财务报告………………………………………………………………23 十二 备查文件目录…………………………………………………………52 1 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 一、 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长李名岷先生、财务主管及会计机构负责人于德政先生声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：莱芜钢铁股份有限公司 公司英文名称：LAIWU STEEL CORPORATION 公司英文名称缩写：LS Co. 2、公司法定代表人：李名岷 3、公司董事会秘书：丁志刚 联系地址：山东省莱芜市钢城区 电话：（0634）6820601、6820011 传真：（0634）6821094、6822102 E-mail：lisc1997 或 lsco1997@yahoo.com.cn 联系地址：山东省莱芜市钢城区 电话：（0634）6820601、6820011 传真：（0634）6821094、6822102 E-mail：lisc1997 或 lsco1997@yahoo.com.cn 4、公司注册地址：山东省莱芜市钢城区 公司办公地址：山东省莱芜市钢城区 邮政编码：271104 公司国际互联网网址：http://www.laigang.com 公司电子信箱：lggfzqb@126.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：莱芜钢铁股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：莱钢股份 公司 A 股代码：600102 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 22 日 公司首次注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3700001801241 公司税务登记号码：371203267179433 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省烟台市 2 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 三、 会计数据及业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 1,039,744,227.63 净利润 741,388,696.82 扣除非经常性损益后的净利润 741,188,934.32 主营业务利润 1,636,731,542.46 其他业务利润 30,301,207.99 营业利润 1,038,787,780.06 投资收益 436,000.00 补贴收入 营业外收支净额 520,447.57 经营活动产生的现金流量净额 941,551,096.87 现金及现金等价物净增加额 -13,053,367.13 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 债务重组损益 650,590.59 处理固定资产净损益 -850,353.09 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 所得税影响数 合计 -199,762.50 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期 2002 年 比上 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 17,761,826,054.43 10,896,854,337.93 10,896,854,337.93 63.00 6,014,643,593.67 6,014,643,593.67 利润总额 1,039,744,227.63 834,421,797.74 834,421,797.74 24.61 579,375,313.61 579,375,313.61 净利润 741,388,696.82 572,818,478.64 572,818,478.64 29.43 385,037,378.08 385,037,378.08 扣除非经常性损益的净利润 741,188,934.32 601,127,679.35 601,127,679.35 23.30 404,870,260.32 404,870,260.32 2003 年末 本期 2002 年末 比上 2004 年末 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 总资产 9,827,951,419.86 8,265,308,190.89 8,265,308,190.89 18.91 7,056,369,899.21 7,056,369,899.21 股东权益 4,660,837,775.89 4,380,596,193.77 4,380,596,193.77 6.40 4,032,877,817.75 3,802,309,544.75 经营活动产生的 941,551,096.87 725,101,501.02 725,101,501.02 29.85 721,384,103.63 721,384,103.63 现金流量净额 2003 年 本期 2002 年 比上 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.804 0.621 0.621 29.47 0.417 0.417 3 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 净资产收益率（全面摊薄） 15.91 13.08 13.08 21.64 9.55 10.13 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊 15.90 13.72 13.72 15.89 10.65 10.65 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 1.02 0.79 0.79 29.11 0.78 0.78 量净额 每股收益（加权平均） 0.804 0.621 0.621 29.47 0.431 0.431 扣除非经常性损益的净利润 0.804 0.652 0.652 23.31 0.439 0.439 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 0.804 0.652 0.652 23.31 0.454 0.454 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 16.40 13.26 13.26 23.68 10.59 10.75 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 16.40 13.92 13.92 17.82 11.30 11.30 均）（%） 2003 年末 本期 2002 年末 比上 2004 年末 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 5.05 4.75 4.75 6.32 4.37 4.12 调整后的每股净资产 5.04 4.74 4.74 6.33 4.37 4.12 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.12 36.21 1.77 1.77 营业利润 22.29 22.98 1.13 1.13 净利润 15.91 16.40 0.804 0.804 扣除非经常性损益后的净利润 15.90 16.40 0.804 0.804 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 922,273,092.00 1,345,560,325.95 608,989,831.36 304,494,915.68 1,042,636,398.46 3,919,459,647.77 本期增加 106,685.08 183,971,195.10 91,985,597.55 741,388,696.82 925,466,577.00 本期减少 117,253.78 183,971,195.10 184,088,448.88 期末数 922,273,092.00 1,345,549,757.25 792,961,026.46 396,480,513.23 1,600,053,900.18 4,660,837,775.89 1、资本公积增加系本期实现的债务重组收益所致，减少系部分已核销的账户恢复法律时效所 致。 2、盈余公积增加系公司分别按实现净利润的 10%提取法定盈余公积、法定公益金所致。 3、未分配利润增加数系本年实现净利润，未分配利润减少数系本年度提取盈余公积和分配现金 股利所致。 4 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 719,473,092 719,473,092 其中： 国家持有股份 719,473,092 719,473,092 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 719,473,092 719,473,092 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 202,800,000 202,800,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 202,800,000 202,800,000 三、股份总数 922,273,092 922,273,092 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 止日期 A股 2002 年 6 月 25 日 7.70 51,091,092 2002 年 7 月 30 日 46,800,000 2002 年 6 月 25 日，公司获准实施配股。配股类型：A 种股票；配售比例：每 10 股配 3 股；配售 价格:7.70 元/股；配售发行量：51,091,092 股（其中大股东以现金认购应配股份的 2%）；配股缴款 期：2002 年 7 月 8 日至 19 日；新增 46,800,000 股流通股上市日：2002 年 7 月 30 日。本次配股完成 后，公司总股本增至为 922,273,092 股，其中国有法人股占 78.01%，社会公众股占 21.99%。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，按照国务院国有资产监督管理委员会《关于莱芜钢铁股份有限公司国有股划转有关问 题的批复》（国资产权[2004]132 号），同意将莱芜钢铁集团有限公司持有的本公司国有法人股 11,000,000 股划转给山东省经济开发投资公司。山东省发展和改革委员会以《关于同意变更股本构 成的批复》（鲁体改秘字[2004]58 号），同意本公司变更股本构成，变更后，公司股本总额仍为 5 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 922,273,092 股，其中，国有法人股为 719,473,092 股（莱芜钢铁集团有限公司持有 708,473,092 股，占总股本的 76.82%；山东省经济开发投资公司持有 11,000,000 股，占总股本的 1.19%）,占总股 本的 78.01%；社会公众股为 202,800,000 股，占总股本的 21.99%。 报告期内，公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资等 原因引起的公司股份总数及结构的其他变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 78,184 户，其中非流通股股东 2 户，流通 A 股股东 78,182 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年末持股情 股份类别 质押或冻 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 股东性质 况 股份类别 结情况 莱芜钢铁集团有限公司 -11,000,000 708,473,092 76.82 未流通 无 国有股东 山东省经济开发投资公司 11,000,000 11,000,000 1.193 未流通 未知 国有股东 海通证券股份有限公司 10,933,444 1.185 已流通 未知 山西证券有限责任公司 1,404,955 0.152 已流通 未知 中国建设银行——博时裕富证券 927,162 0.101 已流通 未知 投资基金 李明舒 587,600 0.064 已流通 未知 深圳市安泰投资有限公司 584,766 0.063 已流通 未知 上海申东资产投资管理中心 572,500 0.062 已流通 未知 蒋爱民 520,000 0.056 已流通 未知 中国工商银行——华安上证 180 487,309 0.053 已流通 未知 指数增强型证券投资基金 （1）前十名股东关联关系或一致行动的说明： 未知公司前 10 名股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。 （2）持有公司 5％以上（含 5％）股份的股东为莱芜钢铁集团有限公司，报告期内其所持有国有 法人股减少 11,000,000 股，至报告期末其所持有国有法人股为 708,473,092 股；无质押或冻结情 况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：莱芜钢铁集团有限公司 法人代表：姜开文 注册资本：312,269.33 万元人民币 成立日期：1999 年 5 月 6 日 主要经营业务或管理活动：投资，新产品开发及技术服务，建筑材料的生产、销售，批准范围的 商品进出口及对外派遣劳务人员，承包本行业境外工程及境内国际招标工程，物业管理，服装加工， 液化气销售，住宿、餐饮、文化娱乐服务等。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：山东省国有资产监督管理委员会 6 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 莱芜钢铁集团有限公司为本公司控股股东，山东省国有资产监督管理委员会为莱芜钢铁集团有限 公司国有资本出资人。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东与实际控制人未发生变化。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省国有资产监督管理委员会 91.10% 莱芜钢铁集团有限公司 76.82% 莱芜钢铁股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 年末持有流 股东名称 种类（A、B、H 股或其它） 通股的数量 海通证券股份有限公司 10,933,444 A股 山西证券有限责任公司 1,404,955 A股 中国建设银行——博时裕富证券投资基金 927,162 A股 李明舒 587,600 A股 深圳市安泰投资有限公司 584,766 A股 上海申东资产投资管理中心 572,500 A股 蒋爱民 520,000 A股 中国工商银行——华安上证 180 指数增强型证券投资基金 487,309 A股 沈阳建业股份有限公司 460,000 A股 骆秀英 450,400 A股 未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间的关联关系。 7 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 减数 李名岷 董事长 男 58 2004-03-18 2007-03-18 4,563 4,563 0 宋兰祥 副董事长 男 54 2004-03-18 2007-03-18 1,521 1,521 0 田克宁 董事 男 48 2004-03-18 2007-03-18 1,120 1,120 0 张胜生 董事、总经理 男 46 2004-03-18 2007-03-18 650 650 0 陶登奎 董事、副总经理 男 41 2004-03-18 2007-03-18 0 0 0 罗登武 董事、副总经理 男 42 2004-03-18 2007-03-18 0 0 0 刘琦 独立董事 男 70 2004-03-18 2007-03-18 0 0 0 任辉 独立董事 男 59 2004-03-18 2007-03-18 0 0 0 郑东 独立董事 男 45 2004-03-18 2007-03-18 0 0 0 赵茂祥 监事会主席 男 55 2004-03-18 2007-03-18 2,535 2,535 0 荆延芳 监事 男 49 2004-03-18 2007-03-18 58 58 0 李丽芳 监事 女 50 2004-03-18 2007-03-18 2,260 2,260 0 赵京玲 监事 女 42 2004-03-18 2007-03-18 3,575 3,575 0 张立明 监事 男 43 2004-03-18 2007-03-18 0 0 0 丁志刚 董事会秘书 男 53 2004-03-18 2007-03-18 390 390 0 于德政 财务主管 男 42 2004-03-18 2007-03-18 390 11,290 10,900 买入流通股 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)李名岷，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司董事、总经理、党委副书记、本公司 党委副书记、董事、董事长。 (2)宋兰祥，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司董事、副总经理、副书记、本公司党 委副书记、董事、副总经理、副董事长。 (3)田克宁，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司宣传部部长、董事、工会主席、本公 司董事、工会主席。 (4)张胜生，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司总经理助理、本公司炼钢厂厂长、公 司副总经理、董事、总经理。 (5)陶登奎，自 1997 年至今，历任本公司轧钢厂副厂长、中型厂厂长、公司副总经理、董事。 (6)罗登武，自 1997 年至今，历任本公司炼铁厂副厂长、厂长、公司副总经理、董事。 (7)刘琦，自 1997 年至今，历任中国钢铁工贸集团公司常务副董事长、马鞍山钢铁股份有限公 司独立董事、中国钢铁工业协会体改法规工作委员会顾问、本公司独立董事。 (8)任辉，自 1997 年至今，历任山东经济学院副院长、院长、本公司独立董事。 (9)郑东，自 1997 年至今，历任冶金部发展规划司副处长、国泰君安证券股份有限公司高级研 究员、核心研究员、国信证券经济研究所行业首席分析师、本公司独立董事。 (10)赵茂祥，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司工会主席、纪委书记、董事、本公 司党委副书记、纪委书记、监事会主席。 8 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 (11)荆延芳，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司纪委副书记、监察处处长、本公司 纪委副书记、监事。 (12)李丽芳，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司自动化部副主任、计控处副处长、 集团工会副主席、本公司生产经营部副主任、工会副主席、监事。 (13)赵京玲，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司财务处副处长、纪委副书记、审计 处处长、本公司财务部副主任、纪委副书记、监事。 (14)张立明，自 1997 年至今，历任本公司轧钢厂初轧车间主任、政工科科长、厂工会主席、 轧钢厂党委副书记、纪委书记、本公司监事。 (15)丁志刚，自 1997 年至今，历任本公司董事会秘书室主任、证券部主任、董事会秘书、综 合业务处处长。 (16)于德政，自 1997 年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司财务处副处长、处长、本公司财务 部副主任、主任、财务处长、财务主管。 3、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 李名岷 莱芜钢铁集团有限公司 副董事长、总经理 1999-04-30 否 宋兰祥 莱芜钢铁集团有限公司 董事 1999-04-30 否 田克宁 莱芜钢铁集团有限公司 董事 2000-09-30 否 赵茂祥 莱芜钢铁集团有限公司 监事会主席 2002-01-31 否 荆延芳 莱芜钢铁集团有限公司 监察处处长 1998-06-30 否 李丽芳 莱芜钢铁集团有限公司 工会副主席 1998-12-01 否 赵京玲 莱芜钢铁集团有限公司 审计处处长 2002-06-30 否 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事和监事的报酬由董事会薪酬与考核委 员会提出提案，经董事会审议通过后由股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员 会提出提案，经董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事及高级管理人员的薪酬依据绩效评价 办法，参照公司内部分配制度，由月工资和年度奖励组成。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 218.80 金额最高的前三名董事的报酬总额 56.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 50.00 独立董事的津贴 3.6 独立董事因履行职务而发生的食宿交通等 独立董事的其他待遇 必要的费用由公司据实报销。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 3.6 3 14-16 8 18-20 5 9 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 13,415 人，需承担费用的离退休职工为 3,824 人， 员工的结构 如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 11,202 销售人员 209 技术人员 440 财务人员 82 行政人员 1,372 其他人员 110 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生学历 25 本科学历 1,479 大专学历 2,271 中专（含技校）学历 1,058 高中学历 6,104 初中及以下学历 2,478 10 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意 见》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，持续完善公司法人治 理结构，不断提高规范运作水平。按照中国证监会的要求建立与完善了独立董事制度，董事会建立了 战略、提名、审计、薪酬与考核四个董事会专门委员会，公司治理结构进一步健全，机构完备，职责 清晰，管理科学。并持续加强制度建设，相继制订或修改完善了《信息披露管理办法》、《关联交易 管理办法》、《募集资金管理办法》、《董事会专门委员会会议制度》、《董事会会议制度》、《专 门委员会办公室工作细则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》以及《董事、监事和高级 管理人员绩效评价办法》等多项规章制度，使公司规章制度不断健全，运行机制日趋完善，促进了规 范运作水平不断提高。 公司董事会、监事会以及经理层人员构成符合中国证监会的相关要求，股东大会、董事会、监事 会和经理层的职责清晰、明确，在具体工作中实现了各负其责、有效制衡和规范运作。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事勤勉尽责，按时出席了公司董事会和股东大会，并对公司受让出 资等重大关联交易事项发表了独立意见。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘琦 7 5 2 0 任辉 7 6 1 0 郑东 7 6 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的各项议案及公司其他重要事项均未提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，相应的规章制度健全，总经理、副总 经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。 3、资产方面：公司产、供、销系统资产独立完整，拥有商标、非专利技术等无形资产。部分辅 助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方依据已经签定的有关合同按市 场化原则进行关联交易。 4、机构方面：公司按照精简、高效、规范运作的原则设置职能管理部门，组织管理系统健全， 机构、业务及办公场所独立。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行 独立开户，并独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关办法仍按照公司制订的《董事、监事和 高级管理人员绩效评价办法》执行。对董事的评价标准主要为制定年度生产经营计划，实现公司资产 保值增值，为股东提供回报，诚信勤勉，依法行使职权；对监事的评价标准主要为有效监督董事和高 级管理人员履行职责，保证公司经营活动的高效、规范与合法，检查公司财务、诚信勤勉，依法行使 职权；对高级管理人员的评价标准主要为完成年度生产经营目标，组织实施董事会决议，主持公司日 常生产经营及完成年度业务计划目标，诚信勤勉，依法行使职权。每月按《董事、监事和高级管理人 员绩效评价办法》实行百分制考核，兑现月度报酬；年度依据综合评价及《董事、监事和高级管理人 员绩效评价办法》进行考核和分配。 11 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 2 月 13 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了召开 2003 年度股东大会公告。2004 年 3 月 18 日，大会在莱钢新兴大厦如期召开。出席会议的股东及股东 代表 32 人，代表股份 730,464,067 股，占公司总股本的 79.20%，符合《公司法》、《公司章程》的 有关规定。本次股东大会由山东康桥律师事务所宫香基律师参加见证并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议以投票表决的方式审议通过了以下报告及议案： (1）关于聘任会计师事务所的议案； (2）关于修订《土地租赁合同》的议案； (3）关于与鲁银投资签署关联交易协议的议案； (4)关于修改《公司章程》的议案； (5)2003 年度董事会工作报告； (6)2003 年度监事会工作报告； (7)关于 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算的议案； (8)关于 2003 年度利润分配的议案； (9)关于董事和监事年度报酬的议案； (10)关于董事会换届选举的议案； (11)关于监事会换届选举的议案； 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 3、股东大会选举更换公司董事监事情况： (1)本次股东大会审议通过了关于董事会换届选举的议案： 因公司第二届董事会任期届满，根据《公司章程》等有关法律法规规定，需提请股东大会对董事 会进行换届选举。大会采取累积投票制方式选举李名岷先生、宋兰祥先生、田克宁先生、张胜生先 生、陶登奎先生、罗登武先生为公司第三届董事会董事；刘琦先生、任辉先生、郑东先生为公司独立 董事； (2)本次股东大会审议通过了关于监事会换届选举的议案： 因公司第二届监事会任期届满，根据本公司章程及有关法律法规规定，需提请股东大会对监事会 进行换届选举。大会选举赵茂祥先生、荆延芳先生、赵京玲女士为公司第三届监事会监事；经公司二 届六次职工代表大会主席团（组）联席会议选举，李丽芳女士、张立明先生当选为公司第三届监事会 职工代表监事。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 7 月 22 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开 2004 年第一次临时股东大会公告。2004 年 8 月 24 日，大会在莱钢新兴大厦如期召开。出席会议的股 东及股东代理人共 38 人，代表股份 730,496,669 股，占公司总股本的 79.21%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。本次股东大会由山东康桥律师事务所宫香基律师参加见证并出具了法律意 见书。 2、第一次临时股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式通过了《关于修改的议案》。 公司临时股东大会决议公告 已于 2004 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 12 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，随着国家宏观经济调控的逐步深入实施，公司积极应对钢铁市场剧烈变化和资源争夺 激烈的严峻考验，围绕总体发展战略目标，确定了以发展为主题，以结构调整为主线，以管理和技术 创新为保证，加快做强做大钢铁主业的战略思路，持续提升生产规模，持续提升技术经济指标水平， 持续提升经济效益，持续提升核心竞争力。积极开展宏观分析和战略研究，超前预测，把握市场，最 大限度地培育和发展独特的战略资源；系统研究大宗原燃料采购，积极推进营销战略，实施战略合 作，建立了长期、稳定、安全的原燃料供给体系；持续推行一级核算及责任成本，公司已在开展“挑 战成本极限，打造竞争优势”活动中成效显著；以市场为龙头，积极优化调整产品结构，最大限度地 满足市场需求，实现增产增效；分析区域市场需求特点，完善区域销售措施；运输系统做了大量卓有 成效的工作，在加强同铁路部门合作等诸多方面实现了新突破，克服了运力不足等不利因素的制约， 确保了生产经营继续保持稳定、顺行、高产、高效的良好态势，实现了经济效益的持续稳步增长。 2004 年，公司共生产生铁 362.45 万吨、钢 505.85 万吨、商品坯材 527.22 万吨；钢材实物产销率达 到 99.29%；实现主营业务收入 177.62 亿元，主营业务利润 16.37 亿元，净利润 7.41 亿元，每股收 益 0.804 元，净资产收益率 15.91%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、蒸气、电力、炼焦化产品及炼 钢副产品的生产、销售；认定证书范围内高炉煤气发供电（有效期至 2005 年 12 月）、供热（凭资质 证书经营）；资格证书范围内经营进出口业务。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 钢铁业 1,706,408.27 96.07 140,530.61 85.86 其他 69,774.33 3.93 23,142.54 14.14 其中:关联交易 417,179.88 23.49 45,749.12 27.95 合计 1,776,182.60 / 163,673.15 / (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 普钢 1,084,725.83 61.07 68,691.45 41.97 型钢 315,453.01 17.76 60,882.91 37.20 优钢 306,229.43 17.24 10,956.25 6.69 其他 69,774.33 3.93 23,142.54 14.14 其中:关联交易 417,179.88 23.49 45,749.12 27.95 合计 1,776,182.60 / 163,673.15 / 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 417,179.88 万 元。 13 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华东地区 1,226,473.09 69.05 99,647.91 60.88 华北地区 213,141.91 12.00 26,903.74 16.44 出口 183,296.72 10.32 26,435.89 16.15 东北地区 30,524.23 1.72 1,655.16 1.01 中南地区 86,828.69 4.89 6,618.48 4.04 西北地区 23,710.26 1.33 2,091.83 1.28 西南地区 12,207.70 0.69 320.14 0.20 其中:关联交易 417,179.88 23.49 45,749.12 27.95 合计 1,776,182.60 / 163,673.15 / (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 钢铁业 1,706,408.27 1,559,435.21 8.61 其他 69,774.33 46,368.36 33.55 其中：普钢 1,084,725.83 1,011,939.06 6.71 型钢 315,453.01 253,379.12 19.68 优钢 306,229.43 294,117.03 3.96 其他 69,774.33 46,368.36 33.55 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 废旧金属收购、加工，报废设 山东瑞达再生资源有限公司 10,000 43,288.43 19,482.12 备回收等 金属、建材、化工产品、五金 莱钢无锡经贸有限公司 1,500 1,691.51 69.10 交电等的销售及咨询服务等 批发、零售各类钢材及提供产 莱钢（广东）经贸有限公司 6,200 9,613.06 36.71 品加工、仓储及售后服务等 (2)主要参股公司情况 公司参股公司天同证券有限责任公司，主要从事自营或代理证券买卖、证券承销和上市推荐、证 券投资咨询和资产管理，注册资本为 203,626.12 万元，公司出资比例为 3.51%。 公司参股公司山东莱钢国际贸易有限公司，主要从事自营或代理进出口贸易、对外工程承包及 劳务输出，注册资本为 6,000 万元，公司出资比例为 16.67%。 公司参股公司山东莱钢铁源炉料有限公司，主要从事球团的生产与销售，注册资本 2,000 万 元，公司出资比例为 20%。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 175,812.80 占采购总额比重（%） 10.95 前五名销售客户销售金额合计 102,846.69 占销售总额比重（%） 5.79 14 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于受国家宏观调控政策的影响，国内钢铁市场出现急剧变化；大宗原燃料等上游产 品资源供应紧张且采购价格上涨幅度大，致使公司生产成本上升；铁路运输等运力紧张加剧了原燃料 的供应紧张，导致经营成本的大幅度提高。 针对这些不利因素，公司主要采取以下应对措施： （1）积极推进实施钢铁主业发展规划，理顺工序，优化结构，整合资源，挖掘潜能，实施低成 本战略，打造竞争优势； （2）坚持均衡、稳定、连续、高效的生产组织原则，强化系统管理、流程管理、动态管理，生 产组织管理由由粗放式嬗变为精益式，由多层级嬗变为扁平化，由单工序嬗变为全系统。； （3）制定实施《技术经济指标提升攻关活动方案》，全系统实施技术改造，全流程优化工艺结 构，全方位开展技术攻关，装备水平明显提高，工艺结构系统优化，技术指标显著提升，竞争优势明 显增强； （4）坚持以顾客为中心、以品质铸品牌，加大技术研发力度，实施全过程质量监督，“阳光” 管理，有效激励，持续改进质量管理体系运行绩效，持续改善产品品质； （5）推进实施原燃料、营销战略，系统思考，统筹运作，实施长期战略合作，比价招标采购， 整合运输资源，全流程降低成本。 5、完成经营计划情况 单位:万元 币种:人民币 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 主营业务收入 1,357,907 1,776,182.60 主营业务成本及费用 1,235,526 1,668,628.07 差异说明：生产经营计划中的主营业务收入大幅增加的主要原因是产能的增加和钢材价格的上涨； 主营业务成本及费用大幅增加的主要原因是产能的增加和铁矿石、废钢以及煤炭等原材料资源的涨 价。 （三）公司投资情况 报告期内公司固定资产投资额为 152,748.19 万元人民币，比上年增加 98,041.51 万元人民币， 增加的比例为 179.21％。 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年 7 月通过配股募集资金 38,084.50 万元人民币，已累计使用 35,878.53 万元人民 币，其中本年度已使用 5,422.60 万元人民币，尚未使用 2,205.97 万元人民币，尚未使用募集资金存 在银行。 募集资金使用符合募集资金要求，资金都用于承诺项目。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 实际收益 计划进度 预计收益 干熄焦工艺与装备 及化学产品净化回 28,400 否 25,870.53 4,331.82 否 否 收系统改造项目 4#焦炉技术改造项目 5,073 否 5,073 6,513.77 是 是 备煤及输焦系统技 4,935 否 4,935 1,443.94 是 是 术改造项目 合计 38,408 / 35,878.53 12,289.53 / / 15 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （1) 干熄焦工艺与装备及化学产品净化回收系统改造项目 项目拟投入 28,400 万元人民币，实际投入 25,870.53 万元人民币，比例 91%。由于公司消化和 吸收国外先进技术及国产专用设备的设计、定货需要一定的时间；同时再建焦炉要与干熄焦相匹配， 需要一定时间来优化和完善工艺，故该项目完工时间比预期推迟；化产回收已经完工。 # （2) 4 焦炉技术改造项目 项目拟投入 5,073 万元人民币，实际投入 5,073 万元人民币，已完工。 （3) 备煤及输焦系统技术改造项目 项目拟投入 4,935 万元人民币，实际投入 4,935 万元人民币，已完工。 3、非募集资金主要投资项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 焦化土建改造 7,351.31 完工 2437.55 焦化自动化仪表改造 5,064.85 完工 1679.40 焦化煤气管道改造 2,533.11 完工 839.93 焦炉改造 3,369.57 完工 1117.28 熄焦系统改造 226.10 完工 74.97 炼焦供电改造 991.85 完工 328.88 焦化除尘及四大车改造 4,929.75 完工 1634.61 锻压粗轧全连轧改造 1,209.20 完工 提高了产能 热电 4#锅炉改造 1,146.17 完工 31.82 热电 3#风机改造 3,222.04 完工 89.46 热电 4#风机改造 3,894.75 完工 108.14 风机电器系统改造 926.52 完工 25.72 风机给排水改造 1,342.72 完工 37.28 锅炉公辅系统改造 149.27 完工 4.14 炼钢厂转炉改造 4,000.51 完工 提高了产能 炼钢 1#配电室改造 502.05 完工 180 特钢后步工序改造 702.71 完工 提高了产能 大型 H 型钢生产线项目 45,457.98 30% 合计 87,020.46 / / （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （%） 总资产 9,827,951,419.86 8,265,308,190.89 1,562,643,228.97 18.91 主营业务利润 1,636,731,542.46 1,533,651,595.55 103,079,946.91 6.72 净利润 741,388,696.82 572,818,478.64 168,570,218.18 29.43 现金及现金等价物净增加 -13,053,367.13 -149,665,922.02 136,612,554.89 额 股东权益 4,660,837,775.89 4,380,596,193.77 280,241,582.12 6.40 报告期公司生产稳定顺行，产量大幅升高，主营业务收入同比增长 63.00%，公司推行责任成本 考核机制，在原燃料大幅涨价的情况下，成本控制明显，利税稳定增长，净利润同比增长 29.43%， 财务状况良好。 16 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （五）生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 1、2005 年，我国国民经济仍将保持平稳、快速发展态势，以及世界经济的持续增长为钢铁工业 的发展提供了良好的外部条件； 2、国家针对钢铁等部分过热行业进行的宏观调控，为国内钢铁行业的结构调整提供了新的机 遇，有利于钢铁行业的产品结构升级和健康发展； 3、铁矿石、煤炭等资源供应仍将持续紧张、价格上涨，尤其是进口铁矿石价格上涨一定程度上 将会制约钢铁工业的发展。 （六）新年度经营计划 2005 年公司总的工作指导思想是：以市场为导向，以效益为中心，坚持技术、管理、体制、机 制创新，优化资源、产品、工艺、生产经营组织结构，充分挖掘系统潜能，全面提升主要技术经济水 平。抓住机遇，快速发展，确保实现公司 2005 年生产经营任务目标，以良好的业绩回报股东。 2005 年公司主要经营计划和目标：2005 年计划生产生铁 373 万吨、钢 520 万吨、商品坯材 565 万吨，实现销售收入 201 亿元。 为适应经营环境的变化，提高企业的核心竞争能力，确保全年度经营计划和目标的实现，公司将 采取以下措施： 1.加强技术攻关，提升各工序产能、效能。认真研究各工艺技术条件和设备状况。以同行先进企 业所达到的先进指标为目标，以敢于超越，敢于领先的精神，采取积极有效的措施，创出指标领先新 水平。 2.强化生产组织，实施好生产组织的动态平衡。 3.加强设备管理，有效发挥设备效能。创新设备管理理念，强化岗位责任，规范岗位操作，提高 操作技能，用好、管好、维护好设备；建立设备动态监控体系与突发事故快速反应体制，确保设备处 于受控状态；保证设备安全、均衡、稳定、连续、顺行。 4.加强市场研究，大力开发国内外市场，不断拓展发展空间，增强出口产品竞争力。确保实现产 销率 100%。 5.按照“诚信、双赢”的原则，积极巩固、寻求战略同盟，集多家之长，培植企业竞争优势，提 高公司核心竞争力。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1)公司第二届董事会第二十一次会议于 2004 年 2 月 11 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公 司 9 名董事全部出席了会议。会议审议通过了董事会工作报告；关于聘任会计师事务所的议案；关于 调整坏账准备计提比例的议案；关于修订《土地租赁使用合同》的议案；关于与鲁银投资签署关联交 易协议的议案；关于修改《公司章程》的议案；关于总经理工作报告的议案；关于 2003 年度财务决 算和 2004 年度财务预算的议案；关于 2003 年度利润分配的预案；关于 2004 年度生产经营综合计划 的议案；关于 2003 年年度报告及摘要的议案；关于董事、监事和高管人员年度报酬的议案；关于董 事会换届选举的议案；关于制定投资者关系管理制度的议案；关于召开股东大会的议案；关于董事会 决议的议案。有关公告见 2004 年 2 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （2)公司第三届董事会第一次会议于 2004 年 3 月 18 日在公司办公楼十七楼会议室召开，公司 9 名董事全部出席了会议。会议审议通过了以下事项或议案：选举李名岷先生为公司第三届董事会董事 长；宋兰祥先生为公司第三届董事会副董事长。经董事长和总经理分别提名，董事会聘任张胜生先生 为公司总经理；陶登奎先生、罗登武先生为公司副总经理；丁志刚先生为公司董事会秘书；于德政先 生为公司财务主管；关于调整董事会专门委员会成员的议案；关于修改董事会议事规则的议案；关于 修改董事会专门委员会实施细则的议案；关于三届一次董事会决议的议案。有关公告见 2004 年 3 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （3)公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 25 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 8 名董事出席了会议，刘琦董事因事未能参加会议，书面委托郑东董事代为行使表决权。会议审议通过 了公司 2004 年第一季度报告。 17 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （4)公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 7 月 21 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 9 名董事全部出席了会议。会议审议通过了关于修改《公司章程》的议案；关于投资组建莱钢（广东） 经贸有限公司的议案；关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案；关于三届三次董事会决议的议 案。有关公告见 2004 年 7 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （5)公司第三届董事会第四次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 7 名董事出席了会议，独立董事刘琦先生、郑东先生因事未能参加会议，均书面委托独立董事任辉先生 代为行使表决权。会议审议通过了公司 2004 年半年度报告；关于变更证券事务代表的议案。有关公 告见 2004 年 8 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （6)公司第三届董事会第五次会议于 2004 年 10 月 22 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 7 名董事出席了会议，董事张胜生先生、独立董事任辉先生因事未能参加会议，分别书面委托董事李名 岷先生、独立董事刘琦先生代为行使表决权。会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 （7)公司第三届董事会第六次会议于 2004 年 12 月 8 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 9 名董事全部出席了会议。会议审议通过了关于投资建设大型 H 型钢生产线项目的议案；关于受让山东 莱钢万力型钢有限公司股东出资的议案；关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案；关于董 事会决议的议案。有关公告见 2004 年 12 月 9 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）实施完成了 2003 年度利润分配方案； （2）聘任了山东乾聚有限责任会计师事务所担任公司会计报表审计及其他相关咨询服务等业务的 会计师事务所，聘期 1 年； （3）修改了《公司章程》； （4）公司与莱芜钢铁集团有限公司签署了《土地租赁合同》修订协议；与鲁银投资集团股份有限 公司签署了关联交易协议。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2004 年度实现净利润 741,388,696.82 元，依据本公司章程规定，提取 10%法定盈余公积 和 10%公益金，共计 183,971,195.10 元，加年初未分配利润 1,042,636,398.46 元，年末可供投资者 分配的利润累计 1,600,053,900.18 元。公司拟以 2004 年末总股本 922,273,092 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金 4.00 元（含税），共派发现金 368,909,236.80 元，剩余利润 1,231,144,663.38 元转入下年度。 本次派送现金红利预案在股东大会通过后适当时间实施。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 在对莱芜钢铁股份有限公司 2004 年度会计报表进行审计的过程中，根据中国证监会[2003]56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称通知）的要求， 对控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了重点关注。 莱芜钢铁股份有限公司对关联交易主要采用现汇结算，截至 2004 年 12 月 31 日未发现控股股东 及其他关联方占用上市公司资金及上市公司对外担保情况。 莱芜钢铁股份有限公司控股股东及关联方往来款项情况表（单位：人民币万元）： 项 目 关联方名称 与公司关系 年初数 本年增加 本年减少 年末数 内容 应收账款 莱芜钢铁集团有限公司 控股股东 22,157.52 21,877.92 279.60 货款 预付账款 鲁银投资集团股份有限公司 关联方 299.76 299.76 货款 其他应收款 莱芜天元气体有限公司 关联方 81.36 81.36 货款 应付账款 山东莱钢建设有限公司 关联方 2,930.89 1,474.81 1,456.08 货款 应付账款 莱钢集团莱芜矿业有限公司 关联方 3,674.86 2,856.67 818.19 货款 应付账款 莱芜钢铁集团有限公司 控股股东 17,643.61 12,932.48 4,711.13 货款 18 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 其他应付款 莱芜钢铁集团有限公司 控股股东 283.87 283.87 货款 其他应付款 山东莱钢国际贸易有限公司 关联方 6,347.74 6,347.74 货款 预收账款 山东莱钢建设有限公司 关联方 2,942.52 2,247.72 694.80 货款 预收账款 鲁银投资集团股份有限公司 关联方 210.53 210.53 货款 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定情况的专项说明及独立意见：作为莱芜 钢铁股份有限公司独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号--- -年度报告的内容与格式》（证监公司字[2003]56 号）的有关规定，对有关情况进行调查了解，莱芜 钢铁股份有限公司不存在任何对外担保的情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第十七次会议于 2004 年 2 月 11 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 5 名监事全部出席了会议。会议审议通过了以下议案或事项：监事会工作报告；关于监事换届选举的议 案；关于修订《土地租赁使用合同》的议案；关于与鲁银投资签署关联交易协议的议案；关于 2003 年年度报告及摘要的议案；关于董事、监事和高管人员年度报酬的议案；关于制定投资者关系管理制 度的议案；关于监事会决议的议案。有关公告见 2004 年 2 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 2、公司第三届监事会第一次会议于 2004 年 3 月 18 日在公司办公楼十七楼会议室召开，公司 5 名监事全部出席了会议。会议审议通过了选举赵茂祥先生为公司第三届监事会主席的议案；关于修改 监事会议事规则的议案；三届一次监事会决议。有关公告见 2004 年 3 月 19 日《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》。 3、公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 12 月 8 日在公司办公楼 17 楼会议室召开，公司 4 名 监事出席了会议，监事赵京玲女士因事未能参加会议，书面委托监事荆延芳先生代为行使表决权。会 议审议通过了关于受让山东莱钢万力型钢有限公司股东出资的议案；关于监事会决议的议案。有关公 告见 2004 年 12 月 9 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策符合法定程序，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理层执行职务时没有违反法 律、法规及公司章程，没有损害股东和公司利益。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务状况良好、管理规范。公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成 果。山东乾聚有限责任会计师事务所出具的审计报告是客观、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和配股说明书一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2004 年 12 月 8 日，公司分别受让了山东莱钢建设有限公司、莱芜钢铁集团泰东实业有限公司、 自然人赵文才等七人持有的山东莱钢万力型钢有限公司的全部出资，交易价格为 9,333.58 万元，其 中关联交易金额为 7,071.12 万元。资产重组工作严格按照法定程序办理，进行了资产评估、结果确 认、聘请了独立财务顾问，召开了董事会和临时股东大会，关联董事及关联方未参与表决，独立董事 19 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 发表了独立意见，并履行了信息披露义务。监事会认为该项收购资产事项表决程序合法，交易价格合 理，未损害公司部分股东的权益或造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司关联交易事项表决程序合法，关联交易均按双方签订的协议执行，符合公开、公 平、公正的原则，没有损害股东及公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购资产情况 2004 年 12 月 8 日，公司分别受让了山东莱钢建设有限公司、莱芜钢铁集团泰东实业有限公司、 自然人赵文才等七人持有的山东莱钢万力型钢有限公司的全部出资，本次出资转让价格的确定依据是 按照山东莱钢万力型钢有限公司以 2004 年 10 月 31 日为基准日并经具有证券业从业资格的评估机构 评估的净资产价值确定，交易价格为 9,333.58 万元。该事项已于 2004 年 12 月 9 日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。该项资产收购完成后，将会使公司主导产品——H 型钢 形成“大、中、小”型系列化，进一步增强公司的核心竞争力和持续发展的能力。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 交易额 关联方 关联交易内容 定价原则 关联交易金额 结算方式 的比重 (％) 动力及建安、运输 莱芜钢铁集团有限公司 市场价、协议价 142,420.23 7.85 银行承兑汇票 劳务 莱芜钢铁集团有限公司 原材料 市场价 21,364.24 1.18 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团有限公司 综合服务 市场价 10,587.32 0.58 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件 市场价 33,193.22 1.83 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石 市场价 20,072.24 1.11 银行承兑汇票 莱芜天元气体有限公司 气体 市场价、协议价 45,365.40 2.50 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 铁矿石 市场价 32,230.41 1.78 银行承兑汇票 山东莱钢汽车运输有限公司 运输劳务 市场价、协议价 13,485.50 0.74 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 市场价 28,748.00 1.58 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团万和冶金建材有限 铁矿石、辅助材料 市场价 14,301.82 0.78 银行承兑汇票 公司 等 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 维修劳务 市场价 3,383.96 0.19 银行承兑汇票 鲁银投资集团股份有限公司 钢材 市场价 4,311.14 0.24 银行承兑汇票 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类交 关联方 关联交易内容 定价原则 关联交易金额 易额的比 结算方式 重(％) 莱芜钢铁集团有限公司 钢坯、钢材 市场价 96,706.91 5.08 银行承兑汇票 鲁银投资集团股份有限公司 钢坯 市场价 78,289.42 4.11 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团有限公司 动力及气体 市场价 10,441.34 0.55 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团有限公司 辅助材料 市场价、协议价 124,462.78 6.54 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 生铁 市场价 8,479.17 0.45 银行承兑汇票 山东莱钢建设有限公司 钢材 市场价 84,549.24 4.44 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、水渣等 市场价 4,145.14 0.22 银行承兑汇票 莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 辅助材料 市场价 4,680.07 0.24 银行承兑汇票 20 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 公司与集团公司的关联交易主要包括采购货物及接受劳务、销售货物等，由于公司部分辅助生产 系统和配套设施方面的服务由集团公司提供，双方存在必要的关联交易，上述交易避免了不必要的重 复建设和人财物的浪费，促进了公司生产经营的顺利进行。在可预见的将来，该等关联交易仍会持续 发生。。 3、2004 年 2 月 11 日，公司与莱芜钢铁集团有限公司修订《土地租赁使用合同》并签署协议； 公司与鲁银投资公司签署了《供货协议》、《关于煤气服务的协议》及《商标使用许可合同》；与鲁 银投资公司所属粉末冶金公司签署了《关于煤气服务的协议》。有关公告见 2004 年 2 月 12 日《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 4、2004 年 12 月 8 日，公司分别受让了关联方山东莱钢建设有限公司、莱芜钢铁集团泰东实业 有限公司持有的山东莱钢万力型钢有限公司 56.28%、19.48%的出资，出资账面价值分别为 4,220.25 万元、1,460.74 万元，评估价值分别为 5,252.94 万元、1,818.18 万元，本次出资转让价格的确定依 据是按照山东莱钢万力型钢有限公司以 2004 年 10 月 31 日为基准日并经具有证券业从业资格的评估 机构评估的净资产价值确定，交易价格分别为 5,252.94 万元、1,818.18 万元。该事项已于 2004 年 12 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。该关联交易完成后，将会使 公司主导产品——H 型钢形成“大、中、小”型系列化，进一步增强公司的核心竞争力和持续发展的 能力。 5、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收账款 莱芜钢铁集团有限公司 2,795,991.11 应付账款 莱芜钢铁集团有限公司 47,111,270.97 其他应付款 莱芜钢铁集团有限公司 2,838,656.73 其他应付款 山东莱钢国际贸易有限公司 63,477,412.92 应付账款 山东莱钢建设有限公司 14,560,774.45 预收账款 山东莱钢建设有限公司 6,947,946.03 其他应收款 莱芜天元气体有限公司 813,600.00 应付账款 莱钢集团莱芜矿业有限公司 8,181,947.64 预付账款 鲁银投资集团股份有限公司 2,997,623.60 预收账款 鲁银投资集团股份有限公司 2,105,275.77 0.00 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 21 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司拟续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 650,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 7 年年审计服务。 公司年末无其他应付未付会计师事务所的费用。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 十一、财务报告 （一）、审计报告 审计报告 乾聚审字[2005]55 号 莱芜钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“莱钢公司”）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表与合并资产负债表、2004 年度的利润表与合并利润表、2004 年度的利润分配表与合并利润分 配表、2004 年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是莱钢公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了莱钢公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李延昌 中国注册会计师： 江 平 中国·烟台 23 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 1 588,974,899.85 602,028,266.98 514,590,559.74 601,448,493.32 短期投资 应收票据 2 804,724,816.77 846,358,162.98 812,090,413.49 846,358,162.98 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 136,446,338.67 146,394,231.91 135,893,860.17 146,394,231.91 其他应收款 4 2 8,462,003.42 51,832,959.66 8,395,623.12 51,832,959.66 预付账款 5 457,862,178.88 619,734,198.20 353,852,694.78 619,734,198.20 应收补贴款 存货 6 2,256,509,141.87 1,453,836,161.27 2,119,072,276.19 1,330,394,583.35 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,252,979,379.46 3,720,183,981.00 3,943,895,427.49 3,596,162,629.42 长期投资： 长期股权投资 7 3 75,000,000.00 75,000,000.00 419,121,987.48 230,224,868.01 长期债权投资 长期投资合计 75,000,000.00 75,000,000.00 419,121,987.48 230,224,868.01 其中：合并价差 其中： 股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 8 7,044,692,719.98 6,078,397,220.05 7,044,265,419.98 6,078,397,220.05 减：累计折旧 8 2,589,073,647.59 2,150,655,657.04 2,589,072,620.92 2,150,655,657.04 固定资产净值 4,455,619,072.39 3,927,741,563.01 4,455,192,799.06 3,927,741,563.01 减： 4,684,185.30 4,684,185.30 固定资产减值准备 固定资产净额 4,455,619,072.39 3,923,057,377.71 4,455,192,799.06 3,923,057,377.71 工程物资 在建工程 9 1,044,352,968.01 547,066,832.18 1,044,352,968.01 547,066,832.18 固定资产清理 固定资产合计 5,499,972,040.40 4,470,124,209.89 5,499,545,767.07 4,470,124,209.89 无形资产及 其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 资产合计 24 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 递延税项： 递延税款借项 资产总计 9,827,951,419.86 8,265,308,190.89 9,862,563,182.04 8,296,511,707.32 流动负债： 短期借款 10 330,000,000.00 430,000,000.00 330,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 11 1,600,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 应付账款 12 952,711,561.06 771,733,734.11 1,059,299,994.61 821,638,892.16 预收账款 13 344,167,237.73 267,292,443.73 347,364,013.22 267,292,443.73 应付工资 14 80,658,183.32 72,096,652.22 80,658,183.32 72,096,652.22 应付福利费 15 63,704,506.38 55,295,974.12 63,689,414.35 55,289,204.46 应付股利 应交税金 16 534,289,681.37 548,054,726.51 533,324,630.50 548,054,726.51 其他应交款 17 66,427,554.68 46,284,795.26 66,385,880.78 46,284,795.26 其他应付款 18 324,719,307.67 194,492,002.11 320,828,540.32 193,044,337.71 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 19 42,815,989.80 90,837,339.40 42,815,989.80 90,837,339.40 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,741,094,022.01 2,621,087,667.46 2,844,366,646.90 2,669,538,391.45 长期负债： 长期借款 20 2,354,790,183.88 1,246,377,122.10 2,354,790,183.88 1,246,377,122.10 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,354,790,183.88 1,246,377,122.10 2,354,790,183.88 1,246,377,122.10 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 5,095,884,205.89 3,867,464,789.56 5,199,156,830.78 3,915,915,513.55 少数股东权益 21 71,229,438.08 17,247,207.56 股东权益： 股本 22 922,273,092.00 922,273,092.00 922,273,092.00 922,273,092.00 减：已归还投资 股本净额 922,273,092.00 922,273,092.00 922,273,092.00 922,273,092.00 资本公积 23 1,345,549,757.25 1,345,560,325.95 1,345,549,757.25 1,345,560,325.95 盈余公积 24 792,961,026.46 608,989,831.36 744,736,312.20 595,944,857.76 其中： 396,480,513.23 304,494,915.68 372,368,156.10 297,972,428.88 法定公益金 未分配利润 25 1,231,144,663.38 1,042,636,398.46 1,281,937,953.01 1,055,681,372.06 拟分配现金股利 25 368,909,236.80 461,136,546.00 368,909,236.80 461,136,546.00 股东权益合计 4,660,837,775.89 4,380,596,193.77 4,663,406,351.26 4,380,596,193.77 负债和股东权益总 9,827,951,419.86 8,265,308,190.89 9,862,563,182.04 8,296,511,707.32 计 公司法定代表人: 李名岷 主管会计工作负责人: 于德政 会计机构负责人: 于德政 25 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 26 4 17,761,826,054.43 10,896,854,337.93 17,177,974,436.86 10,896,854,337.93 减：主营业务成本 26 4 16,058,035,699.31 9,292,053,917.99 15,674,419,155.61 9,365,434,781.10 主营业务税金及 27 67,058,812.66 71,148,824.39 67,003,618.43 71,148,824.39 附加 二、主营业务利润 1,636,731,542.46 1,533,651,595.55 1,436,551,662.82 1,460,270,732.44 加：其他业务利润 28 30,301,207.99 24,839,861.03 30,643,363.75 24,926,271.86 减: 营业费用 107,907,043.43 61,352,478.70 102,751,968.87 61,352,478.70 管理费用 435,019,174.77 567,125,594.30 434,135,448.13 566,223,311.44 财务费用 29 85,318,752.19 53,339,047.47 85,377,820.27 53,386,856.05 三、营业利润 1,038,787,780.06 876,674,336.11 844,929,789.30 804,234,358.11 加：投资收益 30 5 436,000.00 558,223.90 176,333,119.47 65,783,091.91 补贴收入 营业外收入 31 4,761,058.32 1,868,242.96 4,761,058.32 1,868,242.96 减：营业外支出 32 4,240,610.75 44,679,005.23 4,214,560.70 44,679,005.23 四、利润总额 1,039,744,227.63 834,421,797.74 1,021,809,406.39 827,206,687.75 减：所得税 33 6 278,373,300.29 254,356,111.54 277,852,134.20 254,356,111.54 减：少数股东损益 19,982,230.52 7,247,207.56 五、净利润 741,388,696.82 572,818,478.64 743,957,272.19 572,850,576.21 加：年初未分配利润 1,042,636,398.46 1,058,569,554.66 1,055,681,372.06 1,058,537,457.09 六、可供分配的利润 1,784,025,095.28 1,631,388,033.30 1,799,638,644.25 1,631,388,033.30 减： 91,985,597.55 63,807,544.42 74,395,727.22 57,285,057.62 提取法定盈余公积 提取法定公益金 91,985,597.55 63,807,544.42 74,395,727.22 57,285,057.62 七、可供股东分配的 1,600,053,900.18 1,503,772,944.46 1,650,847,189.81 1,516,817,918.06 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 368,909,236.80 461,136,546.00 368,909,236.80 461,136,546.00 八、未分配利润 1,231,144,663.38 1,042,636,398.46 1,281,937,953.01 1,055,681,372.06 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李名岷 主管会计工作负责人: 于德政 会计机构负责人: 于德政 26 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 现金流量表 2004 年 编制单位: 莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,237,393,053.78 7,685,677,101.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 78,178,097.30 78,027,135.20 现金流入小计 8,315,571,151.08 7,763,704,236.74 购买商品、接受劳务支付的现金 5,646,875,832.12 5,130,641,622.06 支付给职工以及为职工支付的现金 616,368,961.15 611,887,904.27 支付的各项税费 940,192,988.05 939,906,265.93 支付的其他与经营活动有关的现金 35 170,582,272.89 166,949,214.06 现金流出小计 7,374,020,054.21 6,849,385,006.32 经营活动产生的现金流量净额 941,551,096.87 914,319,230.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 436,000.00 27,436,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 20,549,866.55 20,549,866.55 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,985,866.55 47,985,866.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,397,851,397.92 1,397,424,097.92 投资所支付的现金 40,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,397,851,397.92 1,437,424,097.92 投资活动产生的现金流量净额 -1,376,865,531.37 -1,389,438,231.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 37,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 37,000,000.00 借款所收到的现金 1,982,000,000.00 1,982,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,019,000,000.00 1,982,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,020,864,749.00 1,020,864,749.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 575,874,183.63 572,874,183.63 其中：支付少数股东的股利 3,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,596,738,932.63 1,593,738,932.63 筹资活动产生的现金流量净额 422,261,067.37 388,261,067.37 四、汇率变动对现金的影响 27 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 五、现金及现金等价物净增加额 -13,053,367.13 -86,857,933.58 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 741,388,696.82 743,957,272.19 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 19,982,230.52 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 20,585,942.62 20,562,105.84 固定资产折旧 476,495,064.27 476,494,037.60 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,016,473.80 1,016,473.80 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 111,737,637.63 111,737,637.63 投资损失（减：收益） -176,333,119.47 -176,333,119.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -802,672,980.60 -788,677,692.84 经营性应收项目的减少(减：增加) 171,884,644.59 168,367,253.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 377,466,506.69 357,195,262.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 941,551,096.87 914,319,230.42 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 588,974,899.85 514,590,559.74 减：现金的期初余额 602,028,266.98 601,448,493.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,053,367.13 -86,857,933.58 公司法定代表人: 李名岷 主管会计工作负责人: 于德政 会计机构负责人: 于德政 28 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 资产减值表 2004 年 编制单位: 莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 一、坏账准备合计 16,030,730.41 20,649,255.35 20,706,910.25 15,973,075.51 其中：应收账款 11,496,658.19 20,717,147.29 16,980,007.94 15,233,797.54 其他应收款 4,534,072.22 -67,891.94 3,726,902.31 739,277.97 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,684,185.30 4,684,185.30 其中：房屋、建筑物 1,134,001.71 1,134,001.71 机器设备 3,550,183.59 3,550,183.59 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值合计 20,714,915.71 20,649,255.35 25,391,095.55 15,973,075.51 公司法定代表人: 李名岷 主管会计工作负责人: 于德政 会计机构负责人: 于德政 29 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、股本 期初余额 922,273,092.00 922,273,092.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 922,273,092.00 922,273,092.00 二、资本公积 期初余额 1,345,560,325.95 1,340,092,155.57 本期增加数 106,685.08 5,468,170.38 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 106,685.08 本期减少数 117,253.78 其中：转增资本（或股本） 期末余额 1,345,549,757.25 1,345,560,325.95 三、法定和任意盈余公积 期初余额 304,494,915.68 240,687,371.26 本期增加数 91,985,597.55 63,807,544.42 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 91,985,597.55 63,807,544.42 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 396,480,513.23 304,494,915.68 其中：法定盈余公积 396,480,513.23 304,494,915.68 30 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 304,494,915.68 240,687,371.26 本期增加数 91,985,597.55 63,807,544.42 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 396,480,513.23 304,494,915.68 五、未分配利润 期初未分配利润 1,042,636,398.46 1,058,569,554.66 本期净利润 741,388,696.82 572,818,478.64 本期利润分配 552,880,431.90 588,751,634.84 期末未分配利润 1,231,144,663.38 1,042,636,398.46 公司法定代表人: 李名岷 主管会计工作负责人: 于德政 会计机构负责人: 于德政 应交增值税明细表 2004 年 编制单位: 莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 3,036,110,555.46 出口退税 进项税额转出 130,057,837.21 转出多交增值税 3．进项税额 2,612,526,171.61 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 553,642,221.06 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 461,855,089.58 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 553,642,221.06 3．本期已交数 595,330,068.74 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 420,167,241.90 公司法定代表人: 李名岷 主管会计工作负责人: 于德政 会计机构负责人: 于德政 31 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 1、 公司概况 莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）成立于 1997 年 8 月 22 日，是根据山东省政府鲁政 字[1996]282 号文，由莱芜钢铁总厂作为独家发起人，向社会公开募集股份而设立的股份公司。公司 创立时总股本 52,980 万股，其中国有法人股 44,980 万股，社会公众股 8,000 万股，注册登记机关： 山东省工商行政管理局。 1997 年 8 月 8 日经证监发字[1997]400 号和证监发字[1997]401 号文批准，公司在上海证券交易 所以上网定价方式向社会公众公开发行人民币普通股 7,200 万股，同时发行内部职工股 800 股，每股 面值 1 元，发行价格每股 6.73 元。1997 年 8 月 28 日经上海证券交易所上字[1997]077 号文审核同 意，可流通股份 7,200 万股在上海证券交易所上市挂牌交易。 1998 年 4 月 28 日公司实施送转股方案，送转比例为 10 送 3 转增 2，总股本增至 79,470 万股。 1999 年 8 月 12 日公司实施配股，每 10 股配 3 股，配售价格 6.25 元/股，配股发行量 7,648.2 万 股，总股本增至 87,118.20 万股。2002 年 6 月 25 日公司实施配股，每 10 股配 3 股，配售价格 7.70 元/股，配售发行量 5,109.11 万股，总股本增至 92,227.31 万股，其中境内法人股占 78.01%，社会 公众股占 21.99%。 2、公司经营范围为：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、炼焦化产品及炼钢副产 品的生产、销售；认定证书范围内高炉煤气发供电（有效期至 2005 年 12 月）、供热（凭资质证书经 营）；资格证书范围内经营进出口业务。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、现金及现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 6、短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投资成本；出售 短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或损失，计入当期投资损益。期末 时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会 批准，可以列作坏账的应收款项。 32 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 8、存货核算方法 （1）存货包括：物资采购、原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品等； （2）物资采购按取得时的实际成本计价，原材料按计划成本核算，月末按照发出各种原材料的 计划成本计算结转差异； （3）在产品按计划成本核算； （4）产成品及在产品按实际成本计价，产成品发出时按加权平均法计价； （5）存货采用永续盘存制核算； （6）低值易耗品采用一次摊销法核算。 公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差 额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价 值。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照初始投资成本入 账； （2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对持有 50% （不含 50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有 50%以上的权益性资本，但对被投资单位具 有实质性控制权的，采用权益法核算并合并会计报表； （3）对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的借差记入长期 股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的按 10 年摊销；贷差记 入资本公积—股权投资准备； （4）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应计利息； （5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账 面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上， 并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账；取得成本包 括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出。公司固定资产采用直线法计提折旧，并预计 3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下: 类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—30 5 3.17—4.75 通用设备 15 5 6.33 33 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 专用设备 8—10 3 9.70—12.13 运输工具 7 3 13.86 其 他 5-—8 3 12.13—19.40 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准 备。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实 际发生的支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续 后再作调整。 公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产计价及摊销方法 无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损 益。 公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账 面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。 13、开办费长期待摊费用摊销方法 开办费、长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为 购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入财 务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额应当同时满足以下三个条件时开始资本化， 计入所购建固定资产成本： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借款费用资本 化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 在同时符合下列条件时确认销售商品收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 劳务收入确认方法： 34 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认 相关的劳务收入。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业及虽不拥有其过半数以上权益性 资本但被公司所控制的被投资企业均纳入合并会计报表范围。 合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额并抵销有关项目而编制。 具体执行财政部《合并会计报表暂行规定》。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税：公司销售商品缴纳增值税。税率为：煤气 13%，其他产品 17%，按销项税额抵扣进项 税额计算应交税金，其中：控股子公司山东瑞达再生资源有限公司经营废旧物资，根据莱国税流批字 [2003]23 号文免缴增值税。 2、营业税：按国家有关规定计算并缴纳。 3、教育费附加：按实缴流转税的 3%计算缴纳。 4、城市维护建设税：按实缴流转税的 7%计算缴纳。 5、企业所得税：公司所得税按应纳税所得额的 33%计算缴纳，其中：控股子公司山东瑞达再生 资源有限公司被莱芜市劳动社会保障局认定为劳动就业服务企业，享受所得税减免优惠政策。 6．其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 直接权 是否 单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 益比例 合并 % 山东瑞达 废旧金属收购、加 再生资源 莱芜市钢城区 闫福恒 10,000 9,000 90 是 工、报废设备回收等 有限公司 金属材料、建筑材 无锡市江海西 料、化工产品及原料 莱钢无锡 路金山北私营 （不含危险品）、五 经贸有限 史承都 1,500 800 53.33 是 工业园 B 区 金交电、炉料、劳保 公司 223 号 防护用品的销售；经 纪信息咨询服务等 批发零售各类型钢、 佛山市三水区 莱钢（广 扳带、优钢、建筑材 西南街广海大 东）经贸 史承都 6,200 料，并按客户要求提 3,200 51.61 是 道西 47 号 6 有限公司 供产品加工、仓储配 座 送及售后服务等 35 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 合并报表范围发生变更的内容和原因 ：2004 年 10 月、11 月，公司分别将莱钢无锡经贸有限公 司、莱钢（广东）经贸有限公司（持股比例分别为 53.33%、51.61%）纳入合并范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 134,605.97 126,879.86 银行存款 567,229,061.88 551,901,387.12 其他货币资金 21,611,232.00 50,000,000.00 合计 588,974,899.85 602,028,266.98 其他货币资金系办理银行承兑汇票时按银行要求专户存储的保证金。 2、应收票据： 单位:元 币种:日元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 804,724,816.77 846,358,162.98 合计 804,724,816.77 846,358,162.98 应收票据均为银行承兑汇票，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、应收账款： （1） 应收账款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） 一年以内 121,259,204.85 79.95 6,062,960.24 132,901,549.75 84.17 6,645,077.49 一至二年 7,711,109.36 5.08 771,110.94 16,639,331.50 10.54 1,663,933.15 二至三年 14,775,923.18 9.74 4,432,776.95 4,936,784.40 3.13 1,481,035.32 三年以上 7,933,898.82 5.23 3,966,949.41 3,413,224.45 2.16 1,706,612.23 合计 151,680,136.21 100.00 15,233,797.54 157,890,890.10 100.00 11,496,658.19 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 96,935,925.91 63.91 84,168,957.97 53.31 4、其他应收款： （1） 其他应收款账龄 36 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） 一年以内 4,519,590.29 49.12 225,979.51 52,130,625.82 92.48 2,606,531.28 一至二年 4,505,242.82 48.96 450,524.28 460,305.25 0.82 46,030.53 二至三年 127,249.78 1.38 38,174.93 32,700.00 0.06 9,810.00 三年以上 49,198.50 0.54 24,599.25 3,743,400.81 6.64 1,871,700.41 合计 9,201,281.39 100.00 739,277.97 56,367,031.88 100.00 4,534,072.22 注 1：以上余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 2：期末比期初余额减少 83.68%，主要原因是收回以前欠款。 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 前五名欠款单位合计及比例 4,866,002.49 52.88 5,453,340.65 9.67 5、预付账款： （1） 预付账款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 一年以内 453,736,174.77 99.10 614,190,027.21 99.11 一至二年 3,238,939.98 0.71 5,538,844.15 0.89 二至三年 887,064.13 0.19 三年以上 0.00 5,326.84 0.00 合计 457,862,178.88 100.00 619,734,198.20 100.00 以上余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 1,438,451,330.20 973,644,713.52 库存商品 504,688,806.05 289,167,196.42 物资采购 298,633.22 自制半成品及 313,369,005.62 190,725,618.11 在产品 合计 2,256,509,141.87 1,453,836,161.27 注 1：期末较期初余额增加 55.21%，主要原因是公司为适应原材料价格上升及钢材产量大幅增加 的形势，增加了原材料储备，致使期末存货大幅上升。 2: 公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。其中可变现净值 是以估计售价减去完工及销售所必需的估计费用后的价值。本期因市场形势较好，存货流转性强，无 减值现象，故未计提存货跌价准备。 37 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 权益法长期股权投资 75,000,000.00 75,000,000.00 合计 75,000,000.00 75,000,000.00 （2） 长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司注 被投资单位名称 与母公司关系 期初余额 期末余额 核算方法 册资本比例(%) 天同证券有限责 3.51 60,000,000.00 60,000,000.00 成本法 任公司 山东莱钢国际贸 同一母公司 16.67 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 易有限公司 山东莱钢铁源炉 20.00 5,000,000.00 5,000,000.00 成本法 料有限公司 合计 / / 75,000,000.00 75,000,000.00 / 公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准 备。 （3） 累计投资占期末净资产的比例 1.61%。 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 6,078,397,220.05 1,030,623,099.30 64,327,599.37 7,044,692,719.98 其中：房屋及建筑物 1,304,538,630.03 262,912,621.82 17,711,582.34 1,549,739,669.51 机器设备 4,769,933,370.02 767,208,657.48 43,345,295.03 5,493,796,732.47 运输工具 3,925,220.00 501,820.00 3,270,722.00 1,156,318.00 二、累计折旧合计： 2,150,655,657.04 476,495,064.27 38,077,073.72 2,589,073,647.59 其中：房屋及建筑物 361,132,918.40 51,860,668.48 2,761,272.13 410,232,314.75 机器设备 1,788,682,030.31 424,542,943.99 34,472,045.76 2,178,752,928.54 运输工具 840,708.33 91,451.80 843,755.83 88,404.30 三、固定资产净值合计 3,927,741,563.01 554,128,035.03 26,250,525.65 4,455,619,072.39 其中：房屋及建筑物 943,405,711.63 211,051,953.34 14,950,310.21 1,139,507,354.76 机器设备 2,981,251,339.70 342,665,713.49 8,873,249.27 3,315,043,803.93 运输工具 3,084,511.68 410,368.20 2,426,966.17 1,067,913.70 四、减值准备合计 4,684,185.30 4,684,185.30 其中：房屋及建筑物 1,134,001.71 1,134,001.71 机器设备 3,550,183.59 3,550,183.59 五、固定资产净额合计 3,923,057,377.71 554,128,035.03 21,566,340.35 4,455,619,072.39 其中：房屋及建筑物 942,271,709.92 211,051,953.34 13,816,308.50 1,139,507,354.76 机器设备 2,977,701,156.11 342,665,713.49 5,323,065.68 3,315,043,803.93 运输工具 3,084,511.68 410,368.20 2,426,966.17 1,067,913.70 注 1：本期由在建工程转入固定资产 1,030,195,799.30 元。 注 2：公司固定资产无对外抵押、担保情况。 注 3：截止 2004 年 12 月 31 日已提足折旧的固定资产原值为 270,554,608.12 元。 38 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 注 4：原计提减值准备的固定资产本期已拆除报废，其他固定资产本期使用状况较好，期末未发 生减值现象，故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 在建工程 1,044,352,968.01 547,066,832.18 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 资金 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 来源 105 平方米烧结机 借款 1,386,074.66 30,823,161.99 32,209,236.65 0 技术改造项目 自筹 1#焦炉技改工程 140,402,963.73 自筹 140,402,963.73 预付工程款 33,299,177.60 -33,299,177.60 0 干熄焦工艺与装备及 募股 化学产品净化回收系 107,429,281.11 54,226,031.76 28,292,583.12 133,362,732.75 统改造项目 资金 120 万吨煤气净化 75,801,732.88 43,500,000.00 自筹 32,301,732.88 技改工程 大型 H 型钢生产线 借款 455,879,810.02 455,879,810.02 项目 自筹 借款 其他技改项目 404,952,295.81 803,647,412.35 926,193,979.53 282,405,728.63 自筹 合计 547,066,832.18 1,527,481,935.13 1,030,195,799.30 / 1,044,352,968.01 注 1：期末比期初余额增加 90.90%,主要原因为 1#焦炉技改项目、大型 H 型钢生产线项目本期新 增投资以及其他技术改造支出增加等。 注 2：在建工程系新建项目均处于在建状态，未发生减值现象，故未计提减值准备。 10、短期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率 本币金额 本币金额 （%） （%） 信用借款 2004-03-25 2005-03-24 4.425 30,000,000 4.42 150,000,000.00 信用借款 2004-10-09 2005-10-09 4.425 100,000,000 4.425 100,000,000.00 信用借款 2004-12-27 2005-12-26 4.65 100,000,000 4.425 50,000,000.00 担保借款 2004-03-23 2005-03-23 4.425 50,000,000 4.425 30,000,000.00 担保借款 2004-03-31 2005-03-31 4.425 50,000,000 3.78 100,000,000.00 合计 / / / 330,000,000 / 430,000,000.00 11、应付票据： 39 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,600,000.00 145,000,000.00 合计 1,600,000.00 145,000,000.00 截止 2004 年 12 月 31 日,应付票据余额为 1,600,000 元,均为银行承兑汇票.无欠本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位的款项. 12、应付账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 929,751,368.40 97.59 762,081,767.66 98.75 一至二年 15,283,307.53 1.60 6,188,206.04 0.80 二至三年 5,764,962.02 0.61 342,572.00 0.04 三年以上 1,911,923.11 0.20 3,121,188.41 0.41 合计 952,711,561.06 100.00 771,733,734.11 100.00 13、预收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 一年以内 331,660,881.27 96.37 257,415,480.99 96.30 一至二年 12,506,356.46 3.63 2,051,544.20 0.77 二至三年 0.00 1,687,710.65 0.63 三年以上 0.00 6,137,707.89 2.30 合计 344,167,237.73 100.00 267,292,443.73 100.00 账龄超过一年的预收账款主要系尚未与客户结算的尾款。 14、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 工资 80,658,183.32 72,096,652.22 工资结余 合计 80,658,183.32 72,096,652.22 / 截止 2004 年 12 月 31 日应付工资余额为 80,658,183.32 元，系工效挂钩结余形成。 15、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 福利费 63,704,506.38 55,295,974.12 合计 63,704,506.38 55,295,974.12 / 截止 2004 年 12 月 31 日，应付福利费余额为 63,704,506.38 元，系正常结余。 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 公司销售商品缴纳增值税。税率为：煤气 13%，其他 增值税 420,551,416.33 461,855,089.58 产品 17%，按销项税额抵扣进项税额计算应交税金， 40 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 营业税 127,429.60 21,486.36 按国家有关规定计算并缴纳 所得税 97,073,447.83 59,769,680.14 公司所得税按应纳税所得额的 33%计算缴纳 个人所得税 5,910,094.62 2,686,646.53 按国家有关规定计算并缴纳 城建税 5,582,203.92 18,838,736.79 按实缴流转税的 7%计算缴纳 房产税 5,039,724.30 4,523,838.32 按国家有关规定计算并缴纳 车船税 135.00 按国家有关规定计算并缴纳 印花税 5,364.77 359,113.79 按国家有关规定计算并缴纳 合计 534,289,681.37 548,054,726.51 / 17、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 66,427,554.68 46,284,795.26 按实缴流转税的 3%计算缴纳 合计 66,427,554.68 46,284,795.26 截止 2004 年 12 月 31 日其他应交款余额为 66,427,554.68 元，系欠付的教育费附加。 18、其他应付款： （1）其他应付款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 313,269,563.00 96.47 183,306,932.78 94.25 一至二年 603,740.63 0.19 10,391,232.86 5.34 二至三年 10,378,449.35 3.20 三年以上 467,554.69 0.14 793,836.47 0.41 合计 324,719,307.67 100.00 194,492,002.11 100.00 （2）其他应付款的说明： 期末比期初增加 66.96%，主要原因是尚未支付的工程预转款、代扣红利税金及尚未结算的矿石 尾款等。 19、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 担保借款 42,815,989.80 90,837,339.40 合计 42,815,989.80 90,837,339.40 期末比期初减少 52.87%，主要原因是归还到期借款。 20、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率 本币金额 本币金额 （%） （%） 汇率风险 汇率风险 担保借款 1992-04-21 2016-04-21 816,790,183.88 860,377,122.10 总库制 总库制 担保借款 2004-11-30 2006-11-30 5.76 200,000,000.00 6.21 56,000,000.00 41 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 担保借款 2004-12-30 2007-10-21 5.76 52,000,000.00 5.58 90,000,000.00 担保借款 2000-09-14 2006-07-20 5.76 56,000,000.00 2.58 240,000,000.00 担保借款 2003-12-30 2008-12-22 5.58 90,000,000.00 担保借款 2002-07-31 2006-07-21 5.58 240,000,000.00 担保借款 2004-06-30 2010-06-21 5.58 200,000,000.00 担保借款 2004-09-30 2010-09-21 5.58 200,000,000.00 担保借款 2004-12-27 2010-09-21 5.58 250,000,000.00 担保借款 2004-12-28 2010-11-19 5.58 250,000,000.00 合计 / / / 2,354,790,183.88 / 1,246,377,122.10 （1）期末比期初增加 88.93%，主要原因是本年基建及生产投入扩大，所需资金增加。 （2）亚洲开发银行长期借款利率实行汇率风险总库制。 21、少数股东权益： 截止 2004 年 12 月 31 日公司少数股东权益余额为 71,229,438.08 元,系控股子公司—山东瑞达再 生资源有限公司、莱钢无锡经贸有限公司和莱钢（广东）经贸有限公司的少数股东应享有的权益，比 上年末增加的原因系控股子公司其他股东投入股本和当年盈利所致。 22、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 719,473,092 719,473,092 其中： 国家持有股份 719,473,092 719,473,092 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 719,473,092 719,473,092 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 202,800,000 202,800,000 2、境内上市的外资 股 已上市流通股份合计 202,800,000 202,800,000 三、股份总数 922,273,092 922,273,092 23、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,300,151,748.01 1,300,151,748.01 其他资本公积 45,408,577.94 106,685.08 117,253.78 45,398,009.24 合计 1,345,560,325.95 106,685.08 117,253.78 1,345,549,757.25 42 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 304,494,915.68 91,985,597.55 396,480,513.23 法定公益金 304,494,915.68 91,985,597.55 396,480,513.23 合计 608,989,831.36 183,971,195.10 792,961,026.46 25、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 741,388,696.82 572,818,478.64 加：年初未分配利润 1,042,636,398.46 1,058,569,554.66 其他转入 减：提取法定盈余公积 91,985,597.55 63,807,544.42 提取法定公益金 91,985,597.55 63,807,544.42 应付普通股股利 368,909,236.80 461,136,546.00 未分配利润 1,231,144,663.38 1,042,636,398.46 26、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢铁业 1,706,408.27 1,559,435.21 1,089,685.43 929,205.39 其他 69,774.33 46,368.36 其中:关联交易 417,179.88 371,430.76 221,846.64 188,192.05 合计 1,776,182.60 1,605,803.57 1,089,685.43 929,205.39 （2）主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普钢 1,084,725.83 1,011,939.06 650,170.19 537,975.22 型钢 315,453.01 253,379.12 209,022.01 175,220.63 优钢 306,229.43 294,117.03 196,256.44 182,805.65 其他 69,774.33 46,368.36 34,236.79 33,203.89 其中:关联交易 417,179.88 371,430.76 221,846.64 188,192.05 合计 1,776,182.60 1,605,803.57 1,089,685.43 929,205.39 （3）分地区主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 1,226,473.09 1,122,194.70 852,753.97 716,353.14 华北地区 213,141.91 185,433.46 90,468.05 82,325.92 出口 183,296.72 156,168.80 51,904.96 43,444.45 东北地区 30,524.23 28,753.83 18,365.70 17,539.24 中南地区 86,828.69 79,882.39 46,897.34 42,582.78 西北地区 23,710.26 21,528.92 18,495.77 16,646.19 43 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 西南地区 12,207.70 11,841.47 10,799.64 10,313.67 其中:关联交易 417,179.88 371,430.76 221,846.64 188,192.05 合计 1,776,182.60 1,605,803.57 1,089,685.43 929,205.39 （4）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 175,812.80 占采购总额比重（%） 10.95 前五名销售客户销售金额合计 102,846.69 占销售总额比重（%） 5.79 27、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 城建税 46,940,274.49 49,804,177.07 教育费附加 20,118,538.17 21,344,647.32 合计 67,058,812.66 71,148,824.39 28、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 材料销售 30,301,207.99 24,839,861.03 合计 30,301,207.99 24,839,861.03 2004 年实现其他业务利润 30,301,207.99 元，系材料销售利润。 29、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 111,737,637.63 55,851,078.51 减：利息收入 31,210,358.56 5,870,073.62 汇兑损失 1,416,365.85 365,991.72 减：汇兑收益 其他 3,375,107.27 2,992,050.86 合计 85,318,752.19 53,339,047.47 本年比上年增加 59.96%，主要原因是借款增加，相应的借款费用增加。 30、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 / 436,000.00 436,000.00 / 558,223.90 558,223.90 其中：成本法 / 436,000.00 436,000.00 / 合计 436,000.00 436,000.00 558,223.90 558,223.90 2004 年度投资收益为 436,000.00 元，系收山东莱钢国际贸易有限公司的红利款。 44 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产盘盈 441,140.00 罚款净收入 214,350.00 4,491.55 处理固定资产净收益 1,745,730.82 757,126.41 其 他 2,800,977.50 665,485.00 合计 4,761,058.32 1,868,242.96 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 捐赠支出 481,325.35 31,400.00 处理固定资产净损失 2,762,204.62 34,571,469.43 固定资产减值准备 0.00 其 他 997,080.78 10,076,135.80 合计 4,240,610.75 44,679,005.23 33、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 2004 年利润总额 1,039,744,227.63 827,206,687.75 加：纳税调增项目 96,466,481.63 24,754,149.83 减：纳税调减项目 204,866,240.28 81,184,742.00 本年应税所得 931,344,468.98 770,776,095.58 本年应计所得税（33%） 307,343,674.76 254,356,111.54 减：本期免税额 28,970,374.47 合计 278,373,300.29 254,356,111.54 本期免税额系根据鲁地税函[2004]39 号文批复计算的技术改造国产设备投资抵免企业所得税额 22,408,496.99 元，以及根据鲁地税函[2004]104 号文批复计算的资源利用项目免征企业所得税额 6,561,877.48 元。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 其他与经营活动有关的现金 78,178,097.30 合计 78,178,097.30 35、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 170,582,272.89 合计 170,582,272.89 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款 45 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) 一年以内 120,677,648.54 79.87 6,033,882.43 132,901,549.75 84.17 6,645,077.49 一至二年 7,711,109.36 5.10 771,110.94 16,639,331.50 10.54 1,663,933.15 二至三年 14,775,923.18 9.78 4,432,776.95 4,936,784.40 3.13 1,481,035.32 三年以上 7,933,898.82 5.25 3,966,949.41 3,413,224.45 2.16 1,706,612.23 合计 151,098,579.90 100.00 15,204,719.73 157,890,890.10 100.00 11,496,658.19 以上余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款. 2、其他应收款： （1） 其他应收款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) 一年以内 4,449,716.29 48.73 222,485.81 52,130,625.82 92.48 2,606,531.28 一至二年 4,505,242.82 49.33 450,524.28 460,305.25 0.82 46,030.53 二至三年 127,249.78 1.40 38,174.93 32,700.00 0.06 9,810.00 三年以上 49,198.50 0.54 24,599.25 3,743,400.81 6.64 1,871,700.41 合计 9,131,407.39 100.00 735,784.27 56,367,031.88 100.00 4,534,072.22 以上余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款. (2)期末比期初余额减少 83.80%，主要原因是收回以前欠款。 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初 期末 项目 本期增加 本期减少 账面余额 账面余额 长期股权投资 230,224,868.01 215,897,119.47 27,000,000.00 419,121,987.48 （1）成本法长期股权 投资 （2）权益法长期股权 230,224,868.01 215,897,119.47 27,000,000.00 419,121,987.48 投资 其中：对子公司投资 230,224,868.01 215,897,119.47 27,000,000.00 419,121,987.48 合计 230,224,868.01 215,897,119.47 27,000,000.00 419,121,987.48 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 期末余额 核算方法 本比例 (%) 46 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 山东瑞达再生资源有 90.00 90,000,000.00 155,224,868.01 303,563,970.42 权益法 限公司 莱钢无锡经贸有限公 53.33 8,000,000.00 8,368,527.65 权益法 司 莱钢（广东）经贸有 51.61 32,000,000.00 32,189,489.41 权益法 限公司 天同证券有限责任公 3.51 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 成本法 司 山东莱钢国际贸易有 16.67 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 限公司 山东莱钢铁源炉料有 20.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 成本法 限公司 合计 / 205,000,000.00 230,224,868.01 419,121,987.48 / 注 1：公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资 减值准备。 注 2：期末比期初余额增加 82.05%，主要原因是权益法核算下的损益调整以及新投资设立子公 司。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢铁业 1,648,023.11 1,521,073.56 1,089,685.43 936,543.48 其他 69,774.33 46,368.36 其中:关联交易 417,179.88 371,430.76 221,846.64 188,192.05 合计 1,717,797.44 1,567,441.92 1,089,685.43 936,543.48 （2）分产品主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普钢 1,026,340.68 973,577.41 650,170.19 545,313.31 型钢 315,453.00 253,379.12 209,022.01 175,220.63 优钢 306,229.43 294,117.03 196,256.44 182,805.65 其他 69,774.33 46,368.36 34,236.79 33,203.89 其中:关联交易 417,179.88 371,430.76 221,846.64 188,192.05 合计 1,717,797.44 1,567,441.92 1,089,685.43 936,543.48 （3）分地区主营业务 单位:万元 币种:人民币 地区 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 1,215,548.60 1,126,769.62 852,753.97 723,691.23 华北地区 206,135.69 179,338.05 90,468.05 82,325.92 出口 177,271.54 151,035.35 51,904.96 43,444.45 东北地区 29,520.86 27,808.66 18,365.70 17,539.24 47 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 中南地区 54,583.44 50,216.77 46,897.34 42,582.78 西北地区 22,930.88 20,821.24 18,495.77 16,646.19 西南地区 11,806.43 11,452.23 10,799.64 10,313.67 其中:关联交易 417,179.88 371,430.76 221,846.64 188,192.05 合计 1,717,797.44 1,567,441.92 1,089,685.43 936,543.48 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 长期投资 合计 长期投资 合计 股权投资收益 176,333,119.47 176,333,119.47 65,783,091.91 65,783,091.91 合计 176,333,119.47 176,333,119.47 65,783,091.91 65,783,091.91 6、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所得税 277,852,134.20 254,356,111.54 合计 277,852,134.20 254,356,111.54 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 投资，新产品开发及技术服务， 建筑材料的生产、销售，批准范 围的商品进出口及对外派遣劳务 莱芜钢铁集 莱芜市 人员，承包本行业境外工程及境 母公司 有限责任公司 姜开文 团有限公司 钢城区 内国际招标工程，物业管理，服 装加工，液化气销售，住宿、餐 饮、文化娱乐服务等。 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 莱芜钢铁集团有限公司 312,269.33 312,269.33 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万股 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 股份期初数 股份增减 股份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 莱芜钢铁集团有限 71,947.31 78.01 -1,100.00 -1.19 70,847.31 76.82 公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 48 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 关联方名称 关联方与本公司关系 莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 母公司的控股子公司 莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 母公司的控股子公司 莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 母公司的控股子公司 莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 母公司的控股子公司 山东莱钢汽车运输有限公司 母公司的控股子公司 莱钢集团万和冶金建材有限公司 母公司的控股子公司 山东莱钢建设有限公司 母公司的控股子公司 莱钢集团矿山建设有限公司 母公司的控股子公司 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 母公司的控股子公司 莱芜天元气体有限公司 母公司的控股子公司 莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 母公司的控股子公司 山东莱钢国际贸易有限公司 母公司的控股子公司 鲁银投资集团股份有限公司 母公司的控制公司 莱钢粉末冶金有限公司 母公司的控制公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易事项 本期数 上年同期数 莱芜钢铁集团有限公司 动力及建安、运输劳务 142,420.23 87,528.78 莱芜钢铁集团有限公司 原材料 21,364.24 0.00 莱芜钢铁集团有限公司 钢材 271.07 0.00 莱芜钢铁集团有限公司 综合服务 10,587.32 14,738.91 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件 33,193.22 28,931.87 莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石 20,072.24 20,121.35 莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 运输劳务 0.00 859.88 莱芜天元气体有限公司 气体 45,365.40 37,037.07 莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 铁矿石 32,230.41 14,185.99 山东莱钢汽车运输有限公司 运输劳务 13,485.50 26,005.39 莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 28,748.00 9,222.66 莱芜钢铁集团万和冶金建材有限 铁矿石、辅助材料等 14,301.82 5,570.21 公司 莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 备件、合金等 343.11 4,924.47 莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 铁矿石、辅助材料等 1,334.39 2,652.99 山东莱钢建设有限公司 矿石、辅助材料等 18.71 2,400.15 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 维修劳务 3,383.96 2,171.61 鲁银投资集团股份有限公司 钢材 4,311.14 0.00 合计 371,430.76 256,351.33 注:公司 2004 年度向关联方采购货物及接受劳务占全年采购货物及接受劳务总额的 20.46%。 49 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 关联方 关联交易事项 上年同期数 莱芜钢铁集团有限公司 钢坯、钢材 96,706.91 166,353.03 鲁银投资集团股份有限公司 钢坯 78,289.42 19,658.43 莱芜钢铁集团有限公司 动力及气体 10,441.34 9,478.22 莱芜钢铁集团有限公司 辅助材料 124,462.78 31,044.12 莱芜钢铁集团机械制造有限公司 生铁 8,479.17 16,212.10 山东莱钢建设有限公司 钢铁 84,549.24 3,544.47 山东莱钢建设有限公司 辅助材料 0.00 3,277.26 莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、水渣等 4,145.14 4,300.82 莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 钢材 1,082.05 2,299.57 山东莱钢汽车运输有限公司 备品备件 104.37 2,125.25 莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 辅助材料 2,508.83 2,797.79 莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 辅助材料 4,680.07 4,994.47 莱芜天元气体有限公司 辅助材料 681.27 3,897.19 莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 水渣、辅助材料 766.39 862.89 莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 辅助材料 261.34 654.44 莱钢粉末冶金有限公司 煤气 21.56 0.00 合计 417,179.88 271,500.05 注:公司 2004 年度向关联方销售货物占全年销售货物总额的 21.91%。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收账款 莱芜钢铁集团有限公司 2,795,991.11 应付账款 莱芜钢铁集团有限公司 47,111,270.97 其他应付款 莱芜钢铁集团有限公司 2,838,656.73 其他应付款 山东莱钢国际贸易有限公司 63,477,412.92 应付账款 山东莱钢建设有限公司 14,560,774.45 预收账款 山东莱钢建设有限公司 6,947,946.03 其他应收款 莱芜天元气体有限公司 813,600.00 应付账款 莱钢集团莱芜矿业有限公司 8,181,947.64 预付账款 鲁银投资集团股份有限公司 2,997,623.60 预收账款 鲁银投资集团股份有限公司 2,105,275.77 0.00 7、其他应披露的事项： （1）公司 2004 年度支付给莱芜钢铁集团有限公司土地租赁费 40,995,060.00 元。 （2）公司长、短期借款（除亚行借款外）由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。 （九）或有事项 公司报告期无应披露的或有事项。 （十）承诺事项 公司报告期无应披露的承诺事项。 50 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 （十一）资产负债表日后事项 公司 2004 年 12 月 8 日第三届董事会第六次会议决议通过了“关于受让山东莱钢万力型钢有限公 司股东出资的议案”并经 2005 年 1 月 10 日公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过。截止 2004 年 10 月 31 日山东莱钢万力型钢有限公司经中审会计师事务所有限公司评估总资产 29,026.62 万元，负 债 19,693.04 万元，净资产 9,333.58 万元。公司以评估净值作为受让万力型钢公司各股东出资的交 易价格。评估基准日至 2004 年 12 月 31 日期间万力型钢公司产生的损益由原股东按照出资比例享有 和承担，2005 年 1 月 1 日后万力型钢公司产生的损益由公司享有和承担。 上述交易已于 2005 年 1 月完成，原万力型钢公司已注销法人资格，并入本公司。 （十二）其他需说明的事项 公司报告期无应披露的其他需说明的事项。 51 莱芜钢铁股份有限公司 2004 年年报正文 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 三、2004 年在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 正本及公告原稿。 董事长：李名岷 莱芜钢铁股份有限公司 2005 年 3 月 23 日 52