东电Ｂ股(900949)2004年年度报告

浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 目录 第一章、重要提示 ..................................................................... 1 第二章、公司基本情况简介 ............................................................. 1 第三章、会计数据和业务数据摘要 ....................................................... 2 第四章、股本变动及股东情况 ........................................................... 4 第五章、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 第六章、公司治理结构 ................................................................ 11 第七章、股东大会情况简介 ............................................................ 13 第八章、董事会报告 .................................................................. 14 第九章、监事会报告 .................................................................. 22 第十章、重要事项 .................................................................... 24 第十一章、财务会计报告一 ............................................................ 28 第十二章、财务会计报告二..............................................................68 第十三章、备查文件目录 .............................................................. 96 1 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 第一章、重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、独立董事宦国苍委托独立董事黄董良代为出席并表决。 三、公司负责人孙永森，主管会计工作负责人寿德生、胡森健，会计机构负责人（会计主管人 员）杨晓东声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二章、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：浙江东南发电股份有限公司 公司英文名称：Zhejiang Southeast Electric Power Company Limited 公司英文名称缩写：ZSEPC 二、公司法定代表人：孙永森 三、公司董事会秘书：夏晶寒 联系地址：浙江省杭州市延安路 528 号标力大厦 22-23 层 电话：0571-85774566 传真：0571-85774321 E-mail：xjh@zsepc.com 四、公司注册地址：浙江省杭州市延安路 528 号标力大厦 22-23 层 公司办公地址：浙江省杭州市延安路 528 号标力大厦 22-23 层 邮政编码：310006 公司国际互联网网址：http://www.zsepc.com/ 公司电子信箱：xjh@zsepc.com 五、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港南华早报、香港文汇报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：公司住所、史密夫律师事务所香港及伦敦办事处 六、公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：东电 B 公司 B 股代码：900949 公司其他股票种类：全球存托凭证（GDR） 公司其他股票上市交易所：伦敦证券交易所 公司其他股票简称：ZHEJIANG GDR S 公司其他股票代码：0949QLT 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 15 日 公司首次注册登记地点：浙江省杭州市凤起路 451 号凤起大厦 公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 8 日 公司变更注册登记地点：浙江省杭州市延安路 528 号标力大厦 22-23 层 公司法人营业执照注册号：企股浙总字第 002189 号 公司税务登记号码：国（地）税浙字 330000142943450 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 公司聘请的境外会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市淮海中路湖滨路 202 号 1 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 第三章、会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 1,080,171,678.29 净利润 682,053,135.24 扣除非经常性损益后的净利润 679,572,186.05 主营业务利润 1,417,610,806.92 其他业务利润 8,703,010.87 营业利润 1,065,592,124.70 投资收益 31,138,113.01 补贴收入 营业外收支净额 -16,558,559.42 经营活动产生的现金流量净额 1,149,384,254.08 现金及现金等价物净增加额 -944,023,054.19 二、国内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 682,053 609,284 6,008,838 6,193,081 按国际会计准则调整项目： 预付企业所得税本年度转回 -3,123 -3,123 9,367 6,244 递延所得税本年转回 -2,762 -9,055 10,575 7,812 豁免债务 4,690 12,773 因递延税项调整而占联营公司净收益 3,517 3,517 之差异 其他 100 100 按国际会计准则 684,474 609,879 6,028,780 6,210,754 三、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损 3,354,831.40 益 短期投资收益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 42,940.32 投资损益外） 各项非经常性营业外收入、支出 -627,956.81 小计 2,769,814.91 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 1,003,932.23 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -715,066.51 非经常性损益净额 2,480,949.19 四、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 5,254,884,730.15 4,738,196,944.73 10.90 3,320,944,888.62 利润总额 1,080,171,678.29 1,076,967,843.80 0.30 812,753,137.31 净利润 682,053,135.24 609,283,351.82 11.94 545,515,105.11 扣除非经常性损益的净利润 679,572,186.05 623,702,351.21 8.96 551,529,400.73 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 9,183,047,532.41 8,680,084,385.48 5.79 8,602,419,267.42 股东权益 6,193,081,704.06 6,008,838,568.82 3.07 5,885,261,727.00 经营活动产生的现金流量净额 1,149,384,254.08 1,416,710,611.72 -18.87 1,040,154,528.73 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.34 0.30 13.33 0.27 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 11.01 10.14 0.87 个百分点 9.27 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 10.97 10.38 0.59 个百分点 9.37 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.57 0.70 -18.57 0.52 每股收益（加权平均） 0.34 0.30 13.33 0.27 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.34 0.31 9.68 0.27 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.34 0.31 9.68 0.27 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 11.18 9.84 1.34 个百分点 8.92 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 11.14 10.08 1.06 个百分点 9.02 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.08 2.99 3.01 2.92 调整后的每股净资产 3.07 2.97 3.37 2.91 五、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.89 23.24 0.71 0.71 营业利润 17.21 17.47 0.53 0.53 净利润 11.01 11.18 0.34 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 10.97 11.14 0.34 0.34 六、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 2,010,000,000.00 1,876,045,569.51 885,008,977.62 442,504,488.81 1,237,784,021.69 6,008,838,568.82 数 本期 0.00 4,690,000.00 136,410,627.04 68,205,313.52 43,142,508.20 184,243,135.24 增加 本期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减少 期末 2,010,000,000.00 1,880,735,569.51 1,021,419,604.66 510,709,802.33 1,280,926,529.89 6,193,081,704.06 数 3 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 1、资本公积变动原因：2002 年浙江省环境保护局委托上海浦东发展银行杭州市分行保叔支行向 台州发电厂发放 700 万元的 7 号、8 号炉烟气在线监测系统和废水综合治理工程项目环保贷款。2004 年 10 月 15 日，浙江省环境保护局下发浙环函[2004]214 号《关于同意豁免台州发电厂环保贷款的 函》，明确豁免公司上述 700 万元的贷款，又由于该等豁免的贷款是否免税尚未取得税务部门的批 复，故本期将 231 万元（700×33%）计入“应交税金—应交所得税”科目，余额 469 万元转入资本公 积项目反映。 2、盈余公积变动原因：系分别根据本期净利润的 10%计提的法定盈余公积和公益金。 3、法定公益金变动原因：系根据本期净利润的 10%计提的法定公益金。 4、未分配利润变动原因：增加系本期实现净利润转入；减少系根据 2003 年度股东大会决议，分 派 2003 年度股东红利 502,500,000.00 元，以及根据公司董事会 2004 年度利润分配预案，分别计提 法定盈余公积和法定公益金各 68,205,313.52 元。 5、股东权益变动原因：系资本公积、盈余公积和未分配利润等科目变动的共同影响。 第四章、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,320,000,000 0 0 0 0 0 0 1,320,000,000 其中： 国家持有股份 1,315,000,000 0 0 0 0 0 0 1,315,000,000 境内法人持有股份 5,000,000 0 0 0 0 0 0 5,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,320,000,000 0 0 0 0 0 0 1,320,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 690,000,000 0 0 0 0 0 0 690,000,000 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 690,000,000 0 0 0 0 0 0 690,000,000 三、股份总数 2,010,000,000 0 0 0 0 0 0 2,010,000,000 4 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数为 76,801 户。其中非流通股股东 5 户，流通 B 股股东 76,796 户。 （二）前十名股东持股情况 单位:股 股份类 股东性 别股份 质押 质（国 年度内增 年末持股情 类别 或冻 股东名称(全称) 比例(%) 有股东 减 况 （已流 结情 或外资 通或未 况 股东） 流通） 国有股 浙江省电力开发公司 0 799,963,200 39.799 未流通 无 东 国有股 中国华能集团公司 0 514,036,800 25.574 未流通 无 东 外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 3,214,668 18,521,254 0.92 已流通 未知 东 外资股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 2,628,899 10,419,999 0.52 已流通 未知 东 SCBHK A/C BROWN BROTHERS HARRIMAN AND - 外资股 COBOSTON S/A CMO EMERGING MARKETING 9,941,918 0.49 已流通 未知 4,202,000 东 MARKETS FUND - 外资股 JPM IRE / GT PRC FUND 8,996,764 0.45 已流通 未知 2,000,000 东 外资股 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 44,098 6,798,657 0.34 已流通 未知 东 HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND - CHINA 外资股 4,699,734 5,754,285 0.29 已流通 未知 VALUE 东 外资股 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 4,665,644 5,214,244 0.26 已流通 未知 东 HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS- 外资股 2,079,500 4,131,701 0.21 已流通 未知 CHINA B SHARE FUND 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司国有股股东之间不存在关联或一致行动人关系。除此以外，前十名股东之间是否存在关联或 一致行动人关系，公司并不知晓。 （三）控股股东及实际控制人简介 1、控股股东情况 公司名称：浙江省电力开发公司 法人代表：孙永森 注册资本：25.45 亿元人民币 5 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 成立日期：1992 年 3 月 14 日 主要经营业务或管理活动：集资办电、开发电力、计划外电量的加工与销售、节电技术改造。 2、实际控制人情况 公司名称：浙江省能源集团有限公司 法人代表：孙永森 注册资本：35.00 亿元人民币 成立日期：2001 年 3 月 21 日 主要经营业务或管理活动：经营国家授权的集团公司及其所属企业的国有资产和国有股权、实业 投资开发、技术咨询服务。 浙江省电力开发公司为省属国有全民所有制企业。经浙江省人民政府批准，浙江省电力开发公司 整体划归浙江省能源集团有限公司，成为浙江省能源集团有限公司下属的全资子公司，由此，浙江省 能源集团有限公司为公司的实际控制人。经浙江省能源集团有限公司对浙江省电力开发公司进行整 合，浙江省电力开发公司的人员和机构全部并入浙江省能源集团有限公司。由此，公司控股股东的权 利由浙江省能源集团有限公司直接行使。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （四）其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名 法人 注册 成立日 主要经营业务或管理活动 称 代表 资本 期 实业投资经营及管理,电源的开发、投资、建设、经营和管 中国华 李小 200 1989- 理；组织电力（热力）的生产、销售，从事信息、交通运输、 能集团 鹏 亿元 03-31 新能源、环保相关产业及产品的开发、投资、建设、生产、销 公司 售。 6 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 （五）前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数 种类（A、B、H 股 股东名称 量 或其它） NAITO SECURITIES CO.,LTD 18,521,254 B股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 10,419,999 B股 SCBHK A/C BROWN BROTHERS HARRIMAN AND COBOSTON 9,941,918 B股 S/A CMO EMERGING MARKETS FUND JPM IRE / GT PRC FUND 8,996,764 B股 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 6,798,657 B股 HTHK S/A MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA VALUE 5,754,285 B股 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 5,214,244 B股 HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA B 4,131,701 B股 SHARE FUND VALUE PARTNERS HIGH-DIVIDEND STOCKS FUNDS 3,321,450 B股 DIAM CHINA OPEN MOTHER FUND 3,267,991 B股 1、前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情况： 前十名流通股股东之间是否存在关联或一致行动人关系，公司并不知晓。 2、前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明： 前十名流通股股东中的前面八名股东，同时也为公司的前十名股东。第一大股东和第二大股东之 间不存在关联或一致行动人关系，除此以外，其余股东之间是否存在关联关系，公司并不知晓。 第五章、董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 孙永森 董事长 男 59 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 副董事 王晓松 男 58 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 长 董事、 寿德生 男 47 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 总经理 谢国兴 董事 男 50 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 曹路 董事 男 39 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 胡根法 董事 男 49 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 李建国 董事 男 46 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 邢俊杰 董事 男 46 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 刘冉星 董事 男 42 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 李桦 董事 女 46 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 独立董 钱忠伟 男 66 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 事 独立董 吴贤权 男 64 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 事 独立董 黄董良 男 49 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 事 7 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 独立董 毛付根 男 41 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 事 独立董 宦国苍 男 55 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 事 监事会 黄历新 男 38 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 召集人 傅木庆 监事 男 46 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 孙朝阳 监事 男 39 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 杨剑雄 监事 男 32 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 陈西 监事 男 32 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 王佳富 监事 男 51 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 黄观林 监事 男 46 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 副总经 吴耀忠 男 56 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 理 副总经 陈觉民 男 51 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 理 副总经 理、董 夏晶寒 女 35 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 事会秘 书 总会计 胡森健 男 49 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 师 工委主 裘宝兴 男 56 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 - 任 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 1、孙永森，现任浙江省能源集团有限公司董事长、浙江国信控股集团董事长、浙江省电力开发 公司法定代表人，曾任浙江省计划与经济委员会主任、党委书记；浙江省发展计划委员会主任、党组 书记。 2、王晓松，现任中国华能集团公司副总经理、华能国际电力开发公司副总经理、华能国际电力 股份有限公司副董事长，曾任元宝山发电厂厂长，东北电管局劳资处处长，华能国际电力开发公司证 券融资部经理、副总经理。 3、寿德生，现任公司总经理，曾任台州发电厂副厂长，温州发电厂厂长，萧山发电厂厂长，公 司副总经理。 4、谢国兴，现任浙江省能源集团有限公司副总工程师，曾任浙江省电力公司发电处副处长、发 输电部主任；浙江省能源集团有限公司生产安全基建管理办公室主任。 5、曹路，现任浙江省能源集团有限公司资产经营部主任，曾任浙江省物价局服务价格管理处副 处长。 6、胡根法，现任浙江省能源集团有限公司财务产权部主任，曾任浙江省煤炭工业总公司（浙江 省煤炭集团公司）财务部经理，浙江省能源集团有限公司财务产权部第一负责人。 7、李建国，现任浙江温州发电有限责任公司总经理，曾任台州发电厂副总工程师、副厂长、厂 长。 8、邢俊杰，现任华能国际电力股份有限公司计划发展部副经理，曾任中国电力投资有限公司项 目开发部副经理，国家电力公司综合计划与投融资部项目一处处长。 9、刘冉星，现任华能国际电力股份有限公司安全及生产部副经理，曾任华能国际电力开发公司 安全及生产部生产技术处处长，华能国际电力股份有限公司安全及生产部副经理，华能营口分公司 （电厂）副经理（副厂长）。 10、李桦，现任华能国际电力股份有限公司股权管理部处长，曾任华能国际电力开发公司工程管 理部工程处副处长，股权管理部副处长。 11、钱忠伟，现退休，曾任华东电业管理局（华东电力集团公司）副总工程师、总工程师、副局 长、局长（总经理）兼党组书记，中国电力企业联合会副理事长。 8 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 12、吴贤权，现任浙江省电力协会秘书长，曾任浙江省电力试验研究所所长，浙江省电力公司副 总工程师。 13、黄董良，现任浙江财经学院院长助理，曾任浙江财经学院会计分院院长，会计学院常务副院 长。 14、毛付根，现任厦门大学会计系教授，国家会计学院兼职教授，爱立信中国学院、新加坡国际 管理学院客座教授。 15、宦国苍，现任香港汇丰银行有限公司亚太地区投资银行主管，曾任 J.P 摩根公司亚太地区首 席经济师，巴克莱证券公司董事总经理，所罗门美邦董事总经理。 16、黄历新，现任华能国际电力股份有限公司财务部副经理，曾任华能南通分公司（电厂）财务 部副主任、副总会计师兼财务部主任、总会计师。 17、傅木庆，现任淮浙煤电有限责任公司总经理，曾任萧山发电厂厂长。 18、孙朝阳，现任淮浙煤电有限责任公司总会计师，曾任浙江省电力开发公司特鲁莱发电有限公 司财务总监，浙江省能源集团有限公司财务部负责人、财务产权部副主任。 19、杨剑雄，现任浙江省能源集团有限公司投资开发部副主任，曾任温州市旧城改建指挥部产业 经营处副处长（主持工作）。 20、陈西，现任华能国际电力股份有限公司财务部综合处副处长，曾任华能国际电力股份有限公 司财务部稽核处副处长。 21、王佳富，现任台州发电厂工会主席，曾任台州发电厂工会副主席。 22、黄观林，现任萧山发电厂工会主席，曾任萧山发电厂总值长、运行总监、厂长助理。 23、吴耀忠，现任公司副总经理，曾任浙江嘉兴发电厂厂长，浙江嘉兴发电有限责任公司总经 理。 24、陈觉民，现任公司副总经理兼萧山发电厂厂长，曾任浙江省电力公司中心调度所副总经济 师。 25、夏晶寒，现任公司副总经理兼董事会秘书，曾任浙江省发展计划委员会财政金融处副处长 （主持工作）。 26、胡森健，现任公司总会计师，曾任浙江省电力公司财务处主任会计师。 27、裘宝兴，现任公司工委主任，曾任浙江省电力公司组织人事处主管。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 浙江省能源集团有限 孙永森 公司/浙江省电力开 董事长/法定代表人 2003-03 是 发公司 中国华能集团公司/ 王晓松 华能国际电力股份有 副总经理/副董事长 2000-01 是 限公司 浙江省能源集团有限 谢国兴 副总工程师 2003-07 是 公司 浙江省能源集团有限 曹路 资产经营部主任 2003-07 是 公司 浙江省能源集团有限 胡根法 财务产权部主任 2003-07 是 公司 华能国际电力股份有 邢俊杰 计划发展部副经理 2002-12 是 限公司 华能国际电力股份有 刘冉星 安全及生产部副经理 2002-02 是 限公司 华能国际电力股份有 李桦 股权管理部处长 2004-04 是 限公司 华能国际电力股份有 黄历新 财务部副经理 2001-08 是 限公司 9 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 浙江省能源集团有限 杨剑雄 计划发展部副主任 2003-07 是 公司 华能国际电力股份有 是 陈西 财务部综合处副处长 2002-12 限公司 根据中国华能集团公司、华能国际电力开发公司、华能国际电力股份有限公司签署的《委托管理 火力发电资产的协议》，中国华能集团公司授权华能国际电力股份有限公司代表中国华能集团公司向 中国华能集团公司拥有的控股和参股的发电有限责任公司和股份有限公司（包括在建的和电力体制改 革划转的）推荐和委派独立董事、董事和监事。授权委托有效时间为 2003 年 2 月 26 日至 2007 年 11 月 6 日止。 二、在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 孙永森 浙江国信控股集团 董事长 华能北京热电有限责 王晓松 董事长 任公司 浙江长兴发电有限责 寿德生 董事长 任公司 浙江浙能兰溪发电有 谢国兴 董事长 限责任公司 浙江镇海联合发电有 限公司、浙江镇海发 电有限责任公司、浙 曹路 江镇海天然气发电有 董事长 限责任公司、浙江二 十一世纪保险经纪有 限公司 香港兴源投资贸易有 胡根法 总经理 限公司 浙江温州发电有限责 李建国 总经理 任公司 吴贤权 浙江省电力学会 秘书长 黄董良 浙江财经学院 院长助理 毛付根 厦门大学 教授 香港汇丰银行有限公 亚太地区投资银行主 宦国苍 司 管 淮浙煤电有限责任公 傅木庆 总经理 司 淮浙煤电有限责任公 孙朝阳 总会计师 司 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：不在公司领取报酬的董事、监事，其报酬由其任 职的股东单位或股东单位的关联企业支付，公司不额外为其提供工资及福利；在公司领取报酬的非独 立董事、监事和高级管理人员，其年度报酬的考核办法经公司董事会薪酬与考核委员会审核同意；独 立董事的年度报酬经公司股东大会审议通过。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据 2001 年度股东大会决议，公司每位独立董事 的年津贴为 5 万元（不含税）（宦国苍独立董事不领取独立董事津贴）；对于在公司领取报酬的非独 立董事、监事和高级管理人员的年度报酬，根据公司第三届董事会薪酬与考核委员会 2004 年第一次 会议审核通过的经营责任制考核办法进行考核。 10 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 253.00 金额最高的前三名董事的报酬总额 52.94 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 83.52 独立董事的津贴 5 万元/人（不含税） 独立董事的其他待遇 参加公司会议时的差旅、住宿等费用由公司解决 （四）不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 位领取报酬津贴 孙永森、王晓松、谢国兴、曹路、胡根法、邢俊杰、刘冉星、李 除宦国苍独立董事外，其余董 桦、李建国（自不担任台州发电厂厂长起）、宦国苍、黄历新、 事、监事均在股东单位或股东 孙朝阳、杨剑雄、陈西 、傅木庆（自不担任萧山发电厂厂长起） 单位的关联企业领取报酬津贴 （五）报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以下 4 10-20 万元 2 20-30 万元 8 四、公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,914 人，需承担费用的离退休职工为 335 人，员工的结构如 下： （一）专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 中层及以上生产管理人员 229 一般管理人员及专业技术人员 997 生产一线工人 2,032 其他人员 655 （二）教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科及以上学历 385 大专学历 1,034 中专学历 343 高中及以下学历 2,151 第六章、公司治理结构 一、公司治理的情况 11 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关 规定的要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部运作制度。公司股东大会、董事会、监事会、经 营层的职责权限界定清晰，议事规则公开明了。董事会中设立了战略、审计、薪酬与考核委员会三个 专门委员会，为独立董事有效发挥作用创造了良好的平台。 2004 年公司从解决难点和重点问题入手，进一步提高公司规范运作水平，重点加强了对关联交 易的管理，对关联交易合同的内容、审核程序及费用控制等方面的管理做了进一步细化。实践表明， 该项举措的推出，对规范公司的关联交易行为起到了积极的促进作用。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 数 （次） （次） （次） 钱忠伟 9 9 0 0 吴贤权 9 9 0 0 黄董良 9 9 0 0 毛付根 9 9 0 0 因病缺席 1 宦国苍 9 8 0 1 次 本报告期内,公司独立董事认真履行职责,倾注了充分的时间和精力参与公司重大决策,并独立发 表意见,切实维护了全体股东的利益,促进了公司的规范运作。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司业务自主经营、自负盈亏、业务结构完整。 （二）人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，有明确的劳动人事管理制度。公司总经理、 副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均为专职，并在本公司领取薪酬，未在控股股东单 位领取薪酬、担任职务。 （三）资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，土地使用权、工业产权、商 标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 （四）机构方面：公司设立了独立的组织机构体系，董事会、监事会及公司内设机构独立运作，不存 在与控股股东职能部门之间的从属关系。 （五）财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在 银行独立开户。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司初步建立了以经营责任制为中心，以安全生产及党风廉政建设为保证的绩效考核办法，公司 高级管理人员和厂级领导干部试行年薪制。 12 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 第七章、股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司第三届董事会第七次会议决议以及关于召开公司 2003 年度股东大会的通知，公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 12 日召开，有关召开会议的公告于 2004 年 3 月 25 日分别刊登在《上海 证券报》、《中国证券报》、香港《南华早报》上和香港《文汇报》上，通知日期距股东大会召开日 间隔超过 30 天，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 根据公司监事会的提议，经公司董事会审核并于 2004 年 4 月 28 日公告，《关于修改公司章程的 议案》将作为新提案，提交本次会议审议。公告日期距股东大会召开日间隔超过 10 天，符合《上市 公司股东大会规范意见》的有关规定。 出席公司 2003 年度股东大会的股东及股东授权代理人共 20 人，持有公司股份 1,348,562,477 股，占公司总股份的 67.09%。 （二）股东大会通过的决议及披露情况： 会议以现场投票方式审议通过了如下议案：《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度监事会 报告》、《2003 年度财务决算报告》、《关于对南方证券计提长期投资减值准备的议案》、《2003 年度利润分配方案》、《2004 年度财务预算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》和《关于修 改公司章程的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 13 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香 港《南华早报》和香港《文汇报》上。 二、临时股东大会情况 （一）第一次临时股东大会 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司第三届董事会第六次会议决议，公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 2 月 25 日 召开，有关召开会议的公告于 2004 年 1 月 15 日分别刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香港 《南华早报》和香港《文汇报》上，通知日期距股东大会召开日间隔超过 30 天，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。 出席公司 2004 年度第一次临时股东大会的股东及股东授权代理人共 20 名，持有公司股份 1,349,581,656 股，占公司总股份的 67.14%。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议以现场投票方式审议通过了《关于参与投资浙能兰溪发电有限责任公司的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 2 月 26 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香港 《南华早报》和香港《文汇报》上。 （二）第二次临时股东大会 1、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司第三届董事会第九次会议决议，公司 2004 年度第二次临时股东大会于 2004 年 8 月 6 日 召开，有关召开会议的公告于 2004 年 7 月 6 日分别刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香港 《南华早报》上，通知日期距股东大会召开日间隔超过 30 天，符合《公司法》和《公司章程》的规 定。 出席公司 2004 年度第二次临时股东大会的股东及股东授权代理人共 30 名，持有公司股份 1,370,303,818 股，占公司总股份 68.17%。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 13 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 会议以现场投票方式审议通过了《关于解除为浙江长兴发电有限责任公司一期工程提供股东按份 担保的议案》和《关于向浙江长兴发电有限责任公司增资的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 7 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香 港《南华早报》和香港《文汇报》上。 （三）第三次临时股东大会 1、第三次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司第三届董事会第十三次会议决议，公司 2004 年度第三次临时股东大会于 2004 年 11 月 25 日召开，有关召开会议的公告于 2004 年 10 月 16 日分别刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》、香港《南华早报》上，通知日期距股东大会召开日间隔超过 30 天，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。 出席公司 2004 年度第三次临时股东大会的股东及股东授权代理人共 32 名，持有公司股份 1,347,626,192 股，占公司总股份的 67.05%。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议以现场投票方式审议通过了《关于全资投资台州发电厂五期扩建工程的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 26 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、香 港《南华早报》和香港《文汇报》上。 第八章、董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是很不寻常的一年。公司遭遇到了电煤供应不足、煤质下降、电煤价格大幅度上涨、电 价未与煤价实现联动等超乎预想的困难，经受了全社会电力供需紧张、机组长时间连续高负荷运行以 及“云娜”台风正面袭击的严峻考验。在这一年里，公司董事会认真履行股东大会赋予的职责，自觉 接受监事会的监督，切实加强对公司经营班子的领导，按照年初确定的工作思路，紧密团结广大干部 职工，沉着应对，团结一致，艰苦奋斗，最大程度地挖掘生产潜力，消化生产成本上升的不利影响， 取得了来之不易的经营成绩。 二、报告期公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务经营情况的说明 公司主营电力的投资、开发及经营。2004 年共完成发电量 169.51 亿千瓦时，同比增长 6.63%；完 成上网电量 157.91 亿千瓦时，同比增长 7.67%；平均供电标准煤耗达 338.05 克/千瓦时，同比下降 3.29 克/千瓦时，创历史最好水平。全年实现主营业务收入 52.55 亿元、净利润为 6.82 亿元，分别 比去年同期增长 10.90%和 11.94%，每股收益为 0.34 元/股。 2、主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电力 5,254,884,730.15 100.00 1,417,610,806.92 100.00 其中:关联交易 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,254,884,730.15 / 1,417,610,806.92 / 内部抵消 / / / / 合计 5,254,884,730.15 100.00 1,417,610,806.92 100.00 14 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 3、主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电 5,254,884,730.15 100.00 1,417,610,806.92 100.00 其中:关联交易 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,254,884,730.15 / 1,417,610,806.92 / 内部抵消 / / / / 合计 5,254,884,730.15 100.00 1,417,610,806.92 100.00 其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0.00 元。 4、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华东地区 5,254,884,730.15 100.00 1,417,610,806.92 100.00 其中:关联交易 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,254,884,730.15 / 1,417,610,806.92 / 内部抵消 0.00 / 0.00 / 合计 5,254,884,730.15 100.00 1,417,610,806.92 100.00 注：公司的上网电量统一并入华东电网。 5、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电力 5,254,884,730.15 3,787,144,856.25 27.93 分产品 电 5,254,884,730.15 3,787,144,856.25 27.93 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 电力电量的生产和销 浙江长兴发电 火力 售及相关派生产业和 61,000.00 311,620.68 13,775.79 有限责任公司 发电 辅业 本公司持有浙江长兴发电有限责任公司 65%的股权。浙江长兴发电有限责任公司目前正在运营 2 台 300MW 燃煤发电机组，同时正在继续扩建二期工程 2 台 300MW 燃煤发电机组。本报告期内，浙江长 兴发电有限责任公司实现净利润 13,775.79 万元。 2、主要参股公司的经营情况及业绩 本公司持有浙江嘉华发电有限责任公司 24%的股权。浙江嘉华发电有限责任公司为兴建及运营浙 江嘉兴电厂二期工程 4 台 600MW 燃煤发电机组的项目公司，经营范围为电力电量的生产和销售及相关 派生产业和辅业。第一台机组和第二机组已分别于 2004 年 7 月 8 日和 2004 年 12 月 22 日相继投产， 15 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 分别比原计划提前 235 天和 249 天。其余两台机组尚在建设中，预计 2005 年底前可全部建成投产。 本报告期，浙江嘉华发电有限责任公司实现净利润 4,985.06 万元。公司按权益法核算，增加投资收 益 1,196.41 万元。 （三）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 315,905.32 占采购总额比重（%） 84.01 前五名销售客户销售金额合计 525,488.47 占销售总额比重（%） 100.00 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 受宏观经济大环境的影响，2004 年全国范围内出现了煤电油运紧张的局面。公司电厂地处浙 江，煤炭资源匮乏，煤运距离长，遇到的困难更为严峻。政府及有关部门积极加强与煤炭输出省份的 合作与协调，煤炭供应商也采取有力措施多方采购、全力抢运，基本满足了公司发电用煤的需要，但 是由于煤炭供应紧缺，不可避免的对公司的生产经营造成了巨大的影响。主要表现在： 1、煤价飚升导致发电成本大幅上扬。公司标煤单价全年平均上涨 102.82 元/吨。由于煤价上 涨，增加公司主营业务成本 54,805 万元。 在煤价大幅上涨的同时，与煤价息息相关的电价未能完全与煤价实现联动，公司的盈利空间受到 挤压。2004 年，为疏导电价矛盾，政府有关部门先后三次调整电价。经测算，由于电价调整因素， 全年共增加公司主营业务收入 14,236 万元，收支相抵，仍有 40,569 万元煤炭成本增支因素需要在公 司内部进行消化。 2、运输瓶颈加剧了电煤供应紧张。 3、电煤短缺使得掺假配劣明显增多，煤炭质量大幅下降，从而间接增加了公司的发电成本。 面对如此严峻的形势，公司上下全力应对，始终坚持以安全生产为基础，燃料管理为重点，切实 加强设备维护，确保发电机组安全稳定高效运行，充分发挥现役机组的生产能力，千方百计增加发电 收入，同时严控各项成本和费用的支出，最大限度地消化煤价上涨的不利影响。 三、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于 1997 年通过首次发行境内上市外资股（B 股），共募集资金 23,059 万美元（折合人民币 约 191,087.59 万元）万元人民币。截至本报告期末，已累计使用募集资金 178,732.59 万元人民币， 其中本年度使用 12,000 万元人民币，尚余募集资金约 12,355 万元人民币。尚未使用募集资金将作为 出资资本金投入浙江嘉华发电有限责任公司及补充本公司流动资金。 浙江嘉华发电有限责任公司为兴建及运营嘉兴电厂二期工程 4 台 600MW 燃煤发电机组的项目公 司，公司持有其 24%的股权。根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349 号《国家计委关于调整浙江 嘉兴发电厂二期扩建工程建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程调整后的动态总投资为 102.8 亿 元，其中项目资本金为 25.7 亿元，占工程动态总投资的 25%。 浙江嘉华发电有限责任公司注册资本金采用分期出资到位方式。截至本报告期末，浙江嘉华发电 有限责任公司注册资本金为 205,519 万元，公司按照持股比例已累计出资资本金 49,325 万元。其 中，本报告期浙江嘉华发电有限责任公司增加注册资本金 50,000 万元，公司按照持股比例相应注入 资本金 12,000 万元。 （二）募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是 是 否 否 是否符 变 实际投入金 符 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 合预计 更 额 合 收益 项 计 目 划 16 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 进 度 续建台州发电厂 8 号机组 33,000.00 否 26,964.75 由于经营环境变化，收 25,193.24 是 收购萧山发电厂 90,369.85 否 90,369.85 益情况具有不可比性。 1,645.71 是 作为出资资本金投入浙江 尚未全 61,680.00 否 49,325.00 资本金回报率 8% 1,196.41 是 嘉华发电有限责任公司 部投产 其余补充流动资金 6,037.74 否 12,072.99 / / 是 合计 191,087.59 / 178,732.59 / / / / （三）非募集资金项目情况 1、浙江长兴发电有限责任公司二期工程 浙江长兴发电有限责任公司二期工程又称浙江长兴电厂二期工程，为扩建 2 台 300MW 燃煤发电机 组。根据国家发展和改革委员会发改能源[2004]1572 号《印发国家发展改革委关于审批浙江长兴电 厂二期工程可行性研究报告的请示的通知》，二期工程动态总投资为 26.81 亿元（含一期脱硫工程投 资 1.8 亿元），其中项目资本金为 5.4 亿元，占动态总投资的 20%；资本金以外所需的 21.41 亿元资 金由银行贷款解决。截至本报告期末，浙江长兴发电有限责任公司已累计发生二期工程费用 80,706.40 万元。 该二期工程项目资本金需由浙江长兴发电有限责任公司各股东方以增资方式注入，经公司第三届 董事会第九次会议及公司 2004 年度第二次临时股东大会审议通过，同意公司按照持股比例向浙江长 兴发电有限责任公司增资资本金。截至本报告期末，浙江长兴发电有限责任公司未进行增资，公司亦 尚未出资。 2、萧山发电厂天然气发电工程 萧山发电厂天然气发电工程又称萧山发电厂二期工程,为扩建 2 台 350MW 级燃气蒸汽联合循环机 组。根据国家发展和改革委员会发改能源[2005]345 号《国家发展改革委关于浙江萧山电厂天然气发 电工程核准的批复》，萧山发电厂天然气发电工程动态总投资为 25.7 亿元，其中项目资本金占动态 总投资的 25%，约为 6.5 亿元；资本金以外所需资金 19.2 亿元由银行贷款解决。经公司 2003 年度第 二次临时股东大会审议通过，该项目由公司全资投资兴建。截至本报告期末，已累计发生工程费用 6,045.95 万元。 3、浙江浙能兰溪发电有限责任公司 浙能兰溪发电有限责任公司为兴建及运营浙能兰溪发电厂（又称浙西电厂）4 台 600MW 燃煤发电 机组的项目公司。公司持有其 25%的股权。根据国家发展和改革委员会发改能源[2004]2061 号《国家 发展改革委关于浙江省浙西电厂新建工程项目建议书的批复》，其一期工程 2 台 600MW 机组动态总投 资为 56.9 亿元，其中项目资本金占动态总投资的 20%，约为 11.4 亿元，由浙江浙能兰溪发电有限责 任公司股东方按各自持股比例以现金出资；资本金以外所需 45.5 亿元资金由银行贷款解决。 浙江浙能兰溪发电有限责任公司注册资金采用分期出资到位方式，截至本报告期末，其注册资本 金为 3.80 亿元。本报告期内，公司按照持股比例，向浙江浙能兰溪发电有限责任公司注入资本金 9500 万元。 4、浙江北海水利发电有限公司 浙江北海水利发电有限公司为兴建及运营浙江北海（滩坑）水电站工程 3 台 200MW 混流式水轮发 电机组的项目公司。根据国家发展和改革委员会发改能源[2004]1614 号《国家发展改革委关于浙江 瓯江滩坑水电站项目核准的批复》，浙江北海（滩坑）水电站工程动态总投资 47.19 亿元，其中项目 资本金为 12.51 亿元，占动态总投资的 26.5%，由项目公司股东方按各自比例以现金出资；政府提供 扶持资金 8.5 亿元，资本金和政府扶持资金以外的融资通过银行贷款解决。 浙江北海水利发电有限公司注册资本金采用分期出资到位方式，截至本报告期末，其注册资本金 为 5 亿元。2003 年 8 月 1 日，经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，同意公司参与投资北 17 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 海（滩坑）水电站工程 25%的股权。鉴于当初涉及北海（滩坑）水电站工程的政策处理，尤其是移民 处理问题等尚处于协调之中，为规避项目政策风险，公司在投资议案通过后由浙江省电力开发公司先 行出资参与组建浙江北海水利发电有限公司。在前期工作进入正轨后，2004 年 9 月，公司以受让浙 江省电力开发公司所持有浙江北海水利发电有限公司 25%股权（计 125,000,000 股）的方式进行投 资。根据浙江万邦资产评估有限公司浙万评报（2004）第 039 号资产评估报告，上述股权的评估值为 129,000,224.73 元。据此，公司向浙江省电力开发公司支付股权款 129,000,224.73 元。 5、台州发电厂五期扩建工程 台州发电厂五期扩建工程为扩建 2 台 300MW 燃煤发电供热两用机组。根据经电力规划设计总院审 查后的《可行性研究报告》，台州发电厂五期扩建工程动态总投资 26.32 亿元。按照注册资本金占动 态总投资的 25%计算，该项目注册资本金约为 6.58 亿元，其余 75%资金由银行贷款解决。经公司第三 届董事会第十三次会议及公司 2004 年度第三次临时股东大会审议通过,同意由公司全资投资兴建。 该工程项目建议书已由浙江省发展和改革委员会以浙发改能源[2004]631 号文于 2004 年 8 月 10 日上报国家发展和改革委员会。根据浙江省发展和改革委员[2004]766 号《关于台州发电厂五期扩建 “四通一平”工程项目建议书的批复》，五期扩建“四通一平”、桩基工程投资和主机设备订货预付 款合计为 54,002 万元，所需资金由公司安排资本金 13,500 万元，其余建设资金由银行贷款解决。截 至本报告期末，台州发电厂五期“四通一平”工程开工准备工作基本就绪，累计发生工程费用 38,642.33 万元。 6、浙江省天然气开发有限公司 浙江省天然气开发有限公司为浙江省天然气管道的建设及运营机构，公司持有其 10%的股权。截 至本报告期末，浙江省天然气开发有限公司注册资本金为 6.5 亿元，其中，本报告期内新增注册资本 金 1.5 亿元。经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，同意公司按持股比例，向浙江省天然气开 发公司增加注入资本金 1500 万元。目前，浙江省天然气开发有限公司正在建设东海天然气的配套工 程杭甬线。 7、萧山发电厂烟气脱硫工程 根据浙江省发展计划委员会浙计设计[2003]343 号《关于萧山发电厂烟气脱硫工程初步设计的批 复》，萧山发电厂脱硫工程动态总投资为 1.70 亿元，其中：资本金 4580 万元由公司全额出资，5000 万元为环保专项贷款，其余由银行贷款解决。工程于 2003 年 12 月开工，截至本报告期末，已累计发 生脱硫工程费用 1.11 亿元。预计该工程于 2005 年底前投入使用。 四、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 9,183,047,532.41 8,680,084,385.48 502,963,146.93 5.79 股东权益 6,193,081,704.06 6,008,838,568.82 184,243,135.24 3.07 增减幅度 项目名称 本期数 上期数 增减额 （％） 主营业务利润 1,417,610,806.92 1,556,252,810.50 -138,642,003.58 -8.91 净利润 682,053,135.24 609,283,351.82 72,769,783.42 11.94 现金及现金等价物净增加额 -944,023,054.19 -37,397,618.65 -906,625,435.54 2,424.29 现金及现金等价物净增加额变动原因：主要为本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年度增加 -1,632,795,745.73 元。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 本报告期内，由于全国范围内煤电油运的紧张，给公司的生产经营造成了较为严重的影响，详见 本节“在经营中出现的问题与困难及解决方案”。 18 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 六、新年度经营计划 （一）以安全生产为基础，以燃煤管理为重点，进一步加强电力生产。 （二）外拓市场、内强管理，进一步降本增效。 （三）合理拓展投资行为，促进公司资产规模上台阶。 （四）坚持人才强企，积极培养训练有素的干部和员工队伍。 （五）强化规范运作，将“诚信东电”落到实处。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、2004 年 3 月 23 日，公司召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过了《2003 年度董事会工作 报告》、《2003 年度总经理工作报告》、《2003 年度财务决算报告》、《关于对南方证券计提长期 投资减值准备的议案》、《关于 2003 年度财产报废损失事项的议案》、《2003 年度利润分配预 案》、《关于 2003 年度董事会奖励及 2004 年度薪酬考核办法的议案》、《2003 年年度报告及年度 报告摘要》、《关于 2004 年技术改造及科技项目投资计划》、《2004 年度财务预算报告》、《关于 续聘会计师事务所的议案》和《关于提议召开 2003 年度股东大会的议案》。本次董事会会议的决议 公告刊登在 2004 年 3 月 25 出版的《中国证券报》、《上海证券报》、香港《南华早报》和香港《文 汇报》上。 2、2004 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了《2004 年第一季度报 告》和《关于转让浙江富兴电力燃料有限公司股权的议案》；审核通过了监事会提交的《关于提议修 改公司章程的议案》。本次董事会会议的决议公告刊登在 2004 年 4 月 28 日出版的《中国证券报》、 《上海证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。 3、2004 年 7 月 3 日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于解除为浙江长兴发 电有限责任公司一期工程提供股东按份担保的议案》、《关于放弃优先受让浙江长兴发电有限责任公 司股权的议案》和《关于向浙江长兴发电有限责任公司增资的议案》。本次董事会会议的决议公告刊 登在 2004 年 7 月 6 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇 报》上。 4、2004 年 7 月 30 日，公司召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于台州发电厂进行 五期工程前期工作的议案》。本次董事会会议的决议公告刊登在 2004 年 8 月 3 日出版的《中国证券 报》、《上海证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。 5、2004 年 8 月 10 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了《公司 2004 年半年度 报告及摘要》。 6、2004 年 9 月 7 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，根据国务院国资委《国有资产清产核资 办法》（第 1 号令）和浙江省国资委浙国资统[2004]9 号《关于省国资委监管企业开展清产核资工作 的通知》，会议审议通过了《开展清产核资工作的议案》。 7、2004 年 10 月 15 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于向浙江省天然 气开发有限公司增资的议案》、《关于放弃优先受让浙江嘉华发电有限责任公司股权的议案》和《关 于全资投资台州发电厂五期扩建工程的议案》。本次董事会会议的决议公告刊登在 2004 年 10 月 16 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。 8、2004 年 10 月 26 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过了《公司 2004 年第三 季度报告》。 19 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 9、2004 年 12 月 29 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，会议同意公司的控股子公司浙江长兴 发电有限责任公司参与出资组建浙江长兴捷通物流有限公司以收购长兴铁公水码头，并持有浙江长兴 捷通物流有限公司 45%的股权。本次董事会会议的决议公告刊登在 2004 年 12 月 30 日出版的《中国 证券报》、《上海证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司根据 2003 年度股东大会决议，实施了 2003 年度利润分配方案。公司 2003 年 度利润分配方案为：以公司 2003 年末总股本 2,010,000,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 人民币 0.25 元（含税），共计 502,500,000.00 元。其中 B 股股东的红利折成美元派发，实际每股 B 股派发现金红利 0.030203 美元（含税）。 公司已于 2004 年 6 月 10 日（红利发放日）将现金红利向全体股东派发。其中：内资股股东的红 利由公司直接划入其指定帐户，B 股股东的红利由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司代理发 放。 八、利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度公司以境内会计师审计后的母公司税后利润 682,053,135.24 元分别按 10%的比例提取 法定盈余公积及法定公益金各 68,205,313.52 元，共计 136,410,627.04 元。根据境内外会计师事务 所审计后的会计报表，按孰低原则，以 2004 年末总股本 20.1 亿股为基数，每 10 股派发现金红利人 民币 2.50 元（含税），共计 502,500,000.00 元（含税）。 九、其他披露事项 （一）根据浙江省物价局浙价商[2003]445 号《关于调整省统调燃煤电厂上网电价的通知》，自 2004 年 1 月 1 日起，浙江省统调燃煤机组上网电价统一提高每千瓦时 0.7 分（含税）。 （二）根据浙江省物价局浙价商[2004]155 号《关于国家发展改革委调整浙江省电网统调电厂上网电 价等事项的通知》，公司所属电厂和控股子公司经国家核定的电价（即 5500 发电利用小时以内上网 电量的电价）为：台州发电厂 419 元/千千瓦时（含税）、萧山发电厂 388 元/千千瓦时（含税）、浙 江长兴发电有限责任公司 388 元/千千瓦时（含税）；超过国家核定电价发电利用小时（即超过 5500 发电利用小时）上网电量均执行 328 元/千千瓦时（含税）的超发电价。该电价调整自 2004 年 6 月 15 日起执行。 （三）根据浙江省物价局浙价商[2004]341 号《关于提高统调燃煤机组超发电价的通知》，为缓解发 电企业燃料成本增支的压力，浙江省统调燃煤发电机组超发电价（超过 5500 发电利用小时上网电量 的电价）由原来的 0.328 元/千瓦时（含税）提高至 0.338 元/千瓦时（含税）。自 2004 年 6 月 15 日 起执行。 十、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江东南发电股份有限公司（以下简称东南发电）2004 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是东南发电的责任，我们的责任 是对东南发电上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们结合东南发电的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）的要求，现将我们在 审计过程中注意到的 2004 年度东南发电控股股东及其他关联方占用东南发电资金情况以附表的形式 作出说明。 附表：2004 年度浙江东南发电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 20 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 单位：人民币元 资金占 资金占 相对应 资金占用期末 资金占 资金占用借方累计发生额 资金占用贷方累计发生额 占 占 备 用方 用方与 的会计 时点金额 用期初 用 用 注 上市公 报表科 时点金 方 原 司关系 目 额 式 因 浙江长 同受母 其 23,000,000.00 40,000,000.00 17,000,000.00 [注 兴捷通 公司控 他 1] 物流有 制 应 限公司 收 款 台州市 台州发 其 1,504,208.72 [注 丰源工 电厂参 他 2] 贸发展 与日常 应 有限公 管理 收 司 款 杭州东 公司参 预 5,000,000.00 5,000,000.00 预 污 [注 发环境 与日常 付 收 水 5] 保护工 管理 帐 处 程有限 款 理 公司 费 长兴长 长兴发 其 2,899,661.51 2,899,661.51 [注 风能源 电有限 他 3] 有限责 责任公 应 任公司 司参与 收 日常管 款 理 台州市 台州发 其 2,945.00 3,955.00 1,010.00 [注 海天电 电厂参 他 4] 力工程 与日常 应 有限公 管理 收 司 款 预 1,105,110.00 1,105,110.00 预 修 付 收 理 帐 费 款 杭州萧 萧山发 其 665.00 665.00 [注 山临江 电厂参 他 4] 工贸有 与日常 应 限公司 管理 收 款 预 868,250.00 868,250.00 预 修 付 收 理 帐 费 款 合计 23,003,610.00 44,408,490.23 6,973,360.00 19,900,671.51 6,973,360.00 [注 1]：系子公司浙江长兴发电有限责任公司为浙江长兴捷通物流有限公司代垫该公司购买长兴 铁公水码头所需的款项。 [注 2]：系代垫职工年金费用。2004 年 12 月该公司股权结构和关键管理人员变动后，台州发电 厂不再参与日常管理。 [注 3]：系代垫职工年金费用。 [注 4]：均系代垫零星费用。 [注 5]：2004 年 7 月该公司股权结构和关键管理人员变动后，本公司不再参与日常经营管理。本 表中发生额系 2004 年 1-7 月发生额。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国 · 杭州 中国注册会计师 姜伟跃 报告日期：2005 年 3 月 29 日 十一、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，现就公司累计和当期对外担保情况做出如下专项说明及独立意见： 21 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 1、《公司章程》对公司审议决策担保事项时应遵循的程序和原则做了明确的规定，“除电力等 能源类基础设施项目外，公司不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保”、“担 保事项应当取得董事会全体成员三分之二以上签署同意，重大对外担保事项必须经股东大会批准后方 可实施”。目前公司仅对参与投资的电力项目进行股东按份担保，除此以外，公司没有进行其他任何 形式的担保活动。 2、公司没有为控股股东提供担保，公司控股股东及其他关联方没有强制公司为他人提供担保。 3、截至 2004 年末，公司对外担保总额没有超过合并会计报表净资产的 50%。 4、由于电力项目的特殊性，使得公司为参与投资的电力项目提供股东按份担保具有合理性。公 司的主营业务是发电，公司的持续发展必然要求不断建设新的发电项目。电力项目由于建设投资金额 十分巨大，因此国家在规定投资方必须出资一定比例的项目资本金的前提下，允许其余的大部分建设 资金通过银行贷款解决。为保证贷款安全，银行必然要求股东方提供相应的担保。如公司不能提供相 应的股东担保，则势必造成公司无法参与发电项目的投资与建设，使公司的主营业务的发展受到限 制，从而损害全体股东的根本利益。 5、电力工业属于国家的基础产业，电源项目一旦建设完成投入生产后，收益还是较为稳定的， 特别是在当前电力供应十分紧张的情况下，其效益更为可观。电源项目具有足够偿还贷款本息的能 力，公司承担连带还款责任的风险很小，基本不会影响公司的财务安全和全体股东的合法权益。 6、公司与控股股东共同参与投资电力项目，并为参与投资的电力项目提供股东按份担保是公司 作为该电力项目的出资者之一，履行出资者义务而做出的，并非基于公司与公司控股股东之间的关联 关系，更不存在公司控股股东利用其控股地位干预公司的日常经营的情况。 7、公司按出资比例提供担保，按份承担有限责任，不存在为公司关联股东承担连带责任的情 况，也不存在其他股东方为公司承担连带责任的情况，即不存在实质性关联交易的可能性。这在最大 限度上保护了公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形。 8、公司的对外担保事项已根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，严格履行了必要的审 批程序和信息披露义务。 9、对于工程建成投产，取得了良好的经济效益并具备为自身负债提供担保的项目公司，公司积 极采取措施，及时免除股东方的担保责任。 公司累计和当期的对外担保情况，详见“第十章重要事项”之“担保情况”。 第九章、监事会报告 一、监事会的工作情况 （一）2004 年 3 月 25 日，公司召开第三届监事会第二次会议，会议审议通过了《2003 年度监事会工 作报告》、《关于对南方证券计提长期投资减值准备的议案》、《关于 2003 年度财产报废损失事项 的议案》、《2003 年度财务决算报告》、《2003 年度利润分配预案》、《2003 年年度报告及年度报 告摘要》、《2004 年度财务预算报告》等议案。 （二）2004 年 4 月 15 日，公司召开第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于提议修改公司 章程的议案》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 按照《公司法》和《公司章程》所赋予的权利，公司监事列席历次董事会和股东大会会议，做好 决策事项的事前、事中、事后的全过程监督。 监事会认为，公司董事会及股东大会会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》及其 他规范文件的规定；出席会议人员的资格合法有效；表决程序符合《公司法》、《公司章程》及其他 规范性文件的规定，在审议关联交易事项时，关联董事和关联股东均回避表决；通过的各项决议合法 有效。 22 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 监事会认为，董事会能够严格按照有关法律法规及公司有关制度规范运作，工作认真负责，决策 科学合理。公司通过修订完善内部规章和工作流程，进一步健全了内部控制制度，规范了公司经营与 管理。未发现公司董事、经营班子执行公司职务时存在任何违法违纪行为，亦未发现任何损害股东权 益的行为。 在加强监督工作的同时，监事会还切实履行职能，积极采取措施促进公司规范运作。根据中国证 监会关于规范上市公司对外担保的相关规定，公司监事会召开专门会议制定明确的对外担保规定，经 提交股东大会审议通过后写入《公司章程》，进一步从制度上规范了公司对外担保的行为。 2004 年，公司解除了为浙江长兴发电有限责任公司一期工程提供的股东按份担保，切实履行了 “对于工程建成投产、取得良好经济效益并具备为自身负债提供担保的项目公司，积极采取措施及时 免除股东方的担保责任”的承诺，减轻了公司的担保压力。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 检查公司财务情况是监事会的首要职责。公司监事会紧紧抓住这一关键环节，认真定期审核财务 报表，全面了解公司的财务状况。监事会认为，公司 2004 年度财务报告能够真实的反映公司的财务 状况和经营成果，浙江天健会计师事务所和普华永道会计师事务所均出具了标准无保留意见的审计报 告。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 1997 年首次发行 B 股股票，共募集资金 2.3 亿美元（折合人民币约 19 亿元），公司按照招 股说明书中的承诺，用于续建台州发电厂 8 号机组和收购萧山发电厂。经公司 2001 年度临时股东大 会审议通过，节余募集资金用于（1）作为出资资本金投入浙江嘉华发电有限责任公司；（2）其余部 分补充公司流动资金。监事会认为，公司募集资金的实际用途与公开披露的使用投向完全一致。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 经公司董事会审议通过，公司将所持有的浙江富兴电力燃料有限公司 590 万股股权全部转让给浙 江兴源投资有限公司，股权转让价格以浙江万邦资产评估有限公司的评估值为基础，并加上评估基准 日至 2003 年末的新增股东权益确定。该股权的转让价格较原始投资成本增值 1188 万元。监事会认 为，该转让价格公平合理，不存在内幕交易和损害公司股东利益的行为。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年，公司花大力气进一步规范关联交易行为，对关联交易合同的内容、审核程序及费用控 制等各方面的管理都做了明确和细化。 监事会认为，一年来公司在关联交易管理方面所做的大量工作是积极而富有成效的，公司与关联 方之间进行的关联交易遵循了“平等、自愿、等价、有偿”的原则，关联交易行为规范，关联交易价 格合理，并按规定进行了信息披露，未发现损害股东利益的行为。 第十章、重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司出售资产情况 2004 年 4 月 26 日，公司将所持有的浙江富兴电力燃料有限公司 590 万股股权转让给浙江兴源投 资有限公司。该资产的帐面价值为 14,924,774.97 元人民币，评估价值为 17,782,586.42 元人民币， 实际出售金额为 17,782,586.42 元人民币，产生投资收益 11,882,586.42 元人民币，本次出售价格的 23 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 确定依据是以浙江万邦资产评估有限公司于评估基准日的评估值为基础，并加上评估基准日至 2003 年末的新增股东权益确定。 浙江兴源投资有限公司的股东方为浙江省能源集团有限公司和浙江省电力开发公司，分别持有浙 江兴源投资有限公司 90%和 10%的股权。本公司第一大股东浙江省电力开发公司为浙江省能源集团有 限公司的全资子公司，浙江省能源集团有限公司为公司的实质控制人。 该事项已于 2004 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、香港《南华早报》、香 港《文汇报》上。该事项不会对公司业务的连续性、管理层稳定性产生影响，亦不会对公司的经营成 果和财务状况产生重大影响。截至本报告期末，本次股权转让的过户手续已全部办妥。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）关联方关系 企业名称 关联方关系 浙江省能源集团有限公司 公司第一大股东之母公司，公司实际控制人 浙江省电力开发公司 公司第一大股东 浙江长兴发电有限责任公司 公司之控股子公司 浙江富兴电力燃料有限公司 浙江省能源集团有限公司之控股子公司 宁波富兴电力燃料有限公司 浙江富兴电力燃料有限公司之控股子公司 长兴长风能源有限责任公司 浙江长兴发电有限责任公司参与日常管理 浙江长兴捷通物流有限公司 浙江长兴发电有限责任公司持有 45%股份 （二）购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类交 对公司 关联交易 关联交易 关联交 关联交易金额 结算方 市场价 关联方 易额的比 利润的 内容 定价原则 易价格 （元） 式 格 重(％) 影响 浙江富兴 电力燃料 1,149,454,100.28 45.38 煤炭成 有限公司 低于 市 按实结 本上升 购买煤炭 [注] 宁波富兴 场价格 算 影响公 电力燃料 1,383,286,872.71 54.62 司利润 有限公司 本公司的煤炭供应商具有大宗采购的价格优势和稳定的供货及运输渠道，确保了公司电厂生产经 关联交易 营活动的正常进行。尤其是在当前煤炭供不应求、价格持续上涨的情况下，公司与煤炭供应商长期建 的必要性 立的友好合作关系更是发挥了显著的作用。公司将在定价原则不变的前提下，与煤炭供应商进行长期 和持续性 友好的合作。 说明 [注]：公司发电所需煤炭全部由浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司提 供，其向本公司提供的煤炭价格条件，不高于其向其他发电企业供应的同类煤炭的价格条件，也不高 于在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件。 （三）其他重大关联交易 本报告期，长兴长风能源有限责任公司向浙江长兴发电有限责任公司提供生活后勤、饮食医疗、 消防保卫、房屋道路维护、绿化、废灰废渣处理、垃圾清运、工程安装等服务。服务价格经过招投 标、价格认证、核价或市场比价等方法确定。本报告期，浙江长兴发电有限责任公司向长兴长风能源 有限责任公司支付管理服务费、财产租赁费、劳务费、工程费等共计 41,946,987.00 元。 （四）关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联债权 24 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 收取的资金占用 债务形成 发生额 余额 发生额 余额 费的金额 原因 浙江省能源集团有限公司 0.00 20,000.00 [注 1] 浙江省电力开发公司 7,947.33 0.00 [注 2] 浙江长兴捷通物流有限公司 4,000.00 2,300.00 [注 3] 合计 4,000.00 2,300.00 / 7,947.00 20,000.00 [注 1]：浙江省能源集团有限公司通过中国建设银行杭州市之江支行向子公司浙江长兴发电有限责任 公司提供委托贷款 20,000 万元，贷款期限自 2003 年 12 月 15 日至 2012 年 12 月 21 日。 [注 2]：1997 年，公司与浙江省电力开发公司和浙江省电力公司签订《债务合同》，借入为期 10 年 的台州发电厂四期工程（7-8 号机组）建造款。1999 年和 2001 年，公司与上述两公司又先后签订了 《债务合同》及《2001 年及以后年度还款协议》。根据该等协议，本报告期内公司分别 向浙江省电力开发公司和浙江省电力公司偿还一年内到期的长期负债 79,473,000.00 元和 246,587,000.00 元。至本报告期末，公司所欠浙江省电力开发公司和浙江省电力公司的该等长期债 务全部偿还完毕。 [注 3]：子公司浙江长兴发电有限责任公司为浙江长兴捷通物流有限公司代垫该公司购买长兴铁公水 码头所需的款项。 本报告期内，公司未向控股股东及其子公司提供资金；截至本报告期末，公司向控股股东及其子 公司提供资金的余额为 0。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：该关联债权债务不会对公司经营成果及财务状 况构成较大影响。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管情况 本年度公司无托管事项。 （二）承包情况 本年度公司无重大承包事项。 （三）租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 （四）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 连带责 任保证 浙江嘉华发电 2001-12-17～ 2001-12-17 91,440.00 式股东 否 是 有限责任公司 2026-12-16 按份担 保 连带责 2001-12-18～ 任保证 浙江长兴发电 2019-6-17 2001-12-18 0.00 式股东 是 是 有限责任公司 （2004-9-30 终 按份担 止） 保 报告期内担保发生额合计（不包括对控股子公司的担 43,440.00 25 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 保） 报告期末担保余额合计 （不包括对控股子公司的担 91,440.00 保） 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,100.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 91,440.00 担保总额占公司净资产的比例 14.76% 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0.00 1、累计及当期对外担保情况 截至本报告期末，公司仅为浙江嘉华发电有限责任公司提供股东按份担保。 浙江嘉华发电有限责任公司是建设及运营嘉兴电厂二期 4×600MW 发电机组的项目公司。公司持 有其 24%的股权。 根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349 号《国家计委关于调整浙江嘉兴发电厂二期扩建工 程建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程调整后的动态总投资为 102.8 亿元；调整后项目资本金为 25.7 亿元，占发电工程动态总投资的 25%，资本金以外所需资金，分别由中国工商银行贷款 45 亿元 和中国建设银行贷款 32.1 亿元解决；工程由投资各方组建的浙江嘉华发电有限责任公司负责建设、 经营管理和贷款本息的偿还。 2001 年，浙江嘉华发电有限责任公司分别与中国工商银行浙江省分行、中国建设银行浙江省分 行就该项目签署了《固定资产借款合同》。中国工商银行浙江省分行、中国建设银行浙江省分行同意 向浙江嘉华发电有限责任公司分别提供最高额为 45 亿元和 32 亿元的贷款额度。 由于贷款金额巨大，为确保贷款资金安全，银行要求必须提供相应的股东担保。为此，公司与其 他各股东分别与中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省分行签订了相应的保证合同，该合同 为最高额保证合同，担保金额以实际借款本金和利息为准。根据保证合同，公司仅须按 24%的投资比 例，对浙江嘉华发电有限责任公司在其借款合同项下的债务的相应部分承担连带还款责任，各股东方 之间无须承担连带责任，保证期间为 2001 年 12 月 17 日至 2026 年 12 月 16 日止。 公司为浙江嘉华发电有限责任公司提供股东按份担保严格履行了必要的审批程序，该担保议案已 经公司第二届董事会第十五次会议和 2001 年度临时股东大会审议通过。有关董事会决议公告和股东 大会决议公告分别刊登于 2001 年 11 月 10 日和 2001 年 12 月 11 日出版的《上海证券报》、香港《南 华早报》和香港《文汇报》上。 截至本报告期末，浙江嘉华发电有限责任公司实际长期借款余额为 381,000 万元，公司按对浙江 嘉华发电有限责任公司投资比例 24%，即 91,440 万元提供股东按份担保。本报告期内，浙江嘉华发 电有限责任公司新增贷款 181,000 万元，公司相应新增担保额 43,440 万元。 浙江嘉华发电有限责任公司第一台机组和第二台机组分别于 2004 年 7 月 8 日和 12 月 22 日投入 商业运营，其余两台机组尚在建设之中，预计于 2005 年底前全部建成投产。目前已投入运营的两台 机组运营情况良好。2004 年浙江嘉华发电有限责任公司实现净利润 4,985.06 万元。截至本报告期 末，无任何迹象表明公司可能承担连带清查责任。 2、解除担保事项 本报告期内，公司解除了对浙江长兴发电有限责任公司提供的股东按份担保。 浙江长兴发电有限责任公司一期工程 2×300MW 发电机组于 2003 年 5 月全部投入商业运营。2004 年浙江长兴发电有限责任公司实现主营业务收入 12.44 亿元、净利润 1.38 亿元。 26 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 鉴于长兴公司经济效益良好，完全具备了为自身负债提供担保的条件，经公司第三届董事会第九 次会议（通讯方式）及公司 2004 年度第二次临时股东大会审议通过，同意浙江长兴发电有限责任公 司以其上网电量销售的收益权为其负债提供质押担保，解除公司为浙江长兴发电有限责任公司一期工 程提供的股东按份担保。 2004 年 9 月 30 日，公司与中国建设银行长兴县支行签订了《关于解除固定资产借款保证合同的 协议》，解除了公司对上述借款的担保责任。 （五）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 五、公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 （一）公司承诺的投资事项，详见“第八章董事会报告”之“公司投资情况”。 （二）2004 年 5 月 18 日，子公司浙江长兴发电有限责任公司为建设 2×300MW 燃煤发动机组项目向 中国农业银行长兴县支行申请 50,000 万元的长期借款，并与其签订《借款合同》。该子公司就在项 目建成后以与本合同贷款相对应的项目售电收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至 2004 年 12 月 31 日，该子公司已累计取得该合同项下借款 24,000 万元。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所有限公司 浙江天健会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 100.00 100.00 境内会计师事务所审计年限 7年 8年 境外会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限 普华永道中天会计师事务所有限 公司 公司 境外会计师事务所报酬 110.00 110.00 境外会计师事务所审计年限 7年 8年 是否改聘会计师事务所 否 [注]：境内外会计师事务所因向公司提供审计服务而支出的交通费用由其自行承担。 七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 本报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评 以及证券交易所的公开谴责。 八、其它重大事项 （一）国家电力监管委员会于 2003 年 6 月 2 日下发了《关于开展华东电力市场试点工作的通知》， 决定在华东地区进行电力市场建设试点。这一市场包括上海、江苏、浙江、安徽和福建。2004 年 5 月 18 日，华东电力市场进入模拟运行。华东电力市场运行初期，约 85%的电量交易以年度合同方式 确定，15%左右的电量开展市场竞争。模拟运行期间，华东电力市场不进行实际结算。 （二）国家发改委于 2004 年 12 月 15 日印发了《关于建立煤电联动机制的意见的通知》（发改价格 [2004]2909 号），决定建立煤电价格联动机制。根据该通知，上网电价与煤炭价格的联动将根据煤 炭价格与电力价格的传导机制，建立上网电价与煤炭价格联动的价格公式。以电煤综合出矿价格（车 板价）为基础，实行煤电价格联动。发电企业要消化 30%的煤价上涨因素。截至本报告期末，煤电联 动机制尚未开始具体实施。 27 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 九、期后事项 （一）2005 年 2 月 6 日，浙江长兴发电有限责任公司股东会召开 2005 年第一次会议，会议一致审议 通过《关于增加注册资本的议案》，同意增加浙江长兴发电有限责任公司注册资本金 3.9 亿元，其中 公司按照 65%的持股比例，应向浙江长兴发电有限责任公司增资注入资本金 2.535 亿元。根据增资时 间安排，各股东方应于 2005 年 3 月 10 日前向浙江长兴发电有限责任公司进行增资。据此，公司已按 时将增资款汇入指定帐户。 （二）2005 年 2 月 28 日，浙江浙能兰溪发电有限责任公司召开 2005 年第一次股东会会议，会议一 致审议通过《审议变更资本金投入计划及 2005 年投入资本金的报告》，同意各年度投入资本金为当 年投资计划的 20%；同意 2005 年投入资本金 50750 万元，其中公司按照 25%的持股比例，2005 年应 向浙江浙能兰溪发电有限责任公司出资资本金 12,687.5 万元。根据出资时间安排，各股东方应于 2005 年 3 月 15 日和 2005 年 8 月 15 日前分别投入 50%出资款。据此，公司已于 2005 年 3 月 15 日按 时将 2005 年首期出资款 6343.75 万元汇入指定帐户。 第十一章、财务会计报告一 （按中国会计制度编制） 审计报告 浙天会审[2005]第 618 号 浙江东南发电股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 姜伟跃 报告日期：2005 年 3 月 29 日 28 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位:浙江东南发电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1,279,205,146.47 335,182,092.28 1,268,177,544.16 310,517,356.56 短期投资 42,074,980.00 34,677,000.00 42,074,980.00 34,677,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 259,777,666.62 388,837,251.75 119,040,954.43 262,226,093.26 其他应收款 26,071,484.65 31,225,451.74 22,575,971.02 6,485,707.83 预付账款 11,912,907.66 28,913,030.00 11,780,907.66 10,266,576.00 应收补贴款 存货 126,475,405.97 135,597,399.70 97,589,340.72 93,778,128.47 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,745,517,591.37 954,432,225.47 1,561,239,697.99 717,950,862.12 长期投资： 长期股权投资 1,268,400,000.00 1,654,514,365.00 1,741,834,317.95 2,136,866,333.39 长期债权投资 长期投资合计 1,268,400,000.00 1,654,514,365.00 1,741,834,317.95 2,136,866,333.39 其中：合并价差 3,900,219.11 其中：股权投资差额 3,900,219.11 固定资产： 固定资产原价 8,865,174,966.21 8,978,558,199.93 6,680,890,382.07 6,768,674,448.84 减：累计折旧 3,785,806,165.46 4,248,128,072.44 3,629,538,867.45 3,928,035,344.31 固定资产净值 5,079,368,800.75 4,730,430,127.49 3,051,351,514.62 2,840,639,104.53 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,079,368,800.75 4,730,430,127.49 3,051,351,514.62 2,840,639,104.53 工程物资 82,466,727.42 566,488,023.79 18,616,208.82 381,435,006.49 在建工程 254,184,753.87 1,032,837,225.35 123,818,356.35 253,083,076.77 固定资产清理 固定资产合计 5,416,020,282.04 6,329,755,376.63 3,193,786,079.79 3,475,157,187.79 无形资产及其他资产： 无形资产 216,733,557.76 214,951,157.16 215,985,272.92 210,973,931.74 长期待摊费用 33,412,954.31 29,394,408.15 33,412,954.31 29,394,408.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 250,146,512.07 244,345,565.31 249,398,227.23 240,368,339.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 8,680,084,385.48 9,183,047,532.41 6,746,258,322.96 6,570,342,723.19 流动负债： 短期借款 627,000,000.00 160,000,000.00 7,000,000.00 应付票据 29 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款 422,716,632.11 318,258,589.37 183,341,484.44 127,834,525.29 预收账款 应付工资 76,857,556.01 82,000,965.35 76,857,556.01 80,678,130.17 应付福利费 27,519,279.78 22,304,190.42 27,337,551.98 21,869,565.16 应付股利 应交税金 98,183,145.97 71,448,075.90 47,967,594.97 51,752,127.44 其他应交款 7,473,689.75 2,908,069.87 6,130,616.49 829,581.96 其他应付款 68,904,368.51 58,416,027.93 62,724,950.25 50,697,089.11 预提费用 909,773.33 238,425.00 预计负债 一年内到期的长期负债 326,060,000.00 326,060,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,655,624,445.46 715,574,343.84 737,419,754.14 333,661,019.13 长期负债： 长期借款 760,695,200.00 1,958,175,040.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 45,100,000.00 43,600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 760,695,200.00 2,003,275,040.00 43,600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,416,319,645.46 2,718,849,383.84 737,419,754.14 377,261,019.13 少数股东权益 254,926,171.20 271,116,444.51 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 资本公积 1,876,045,569.51 1,880,735,569.51 1,876,045,569.51 1,880,735,569.51 盈余公积 885,008,977.62 1,021,419,604.66 885,008,977.62 1,021,419,604.66 其中：法定公益金 442,504,488.81 510,709,802.33 442,504,488.81 510,709,802.33 未分配利润 1,237,784,021.69 1,280,926,529.89 1,237,784,021.69 1,280,926,529.89 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 6,008,838,568.82 6,193,081,704.06 6,008,838,568.82 6,193,081,704.06 合计 负债和所有者权益（或股东 8,680,084,385.48 9,183,047,532.41 6,746,258,322.96 6,570,342,723.19 权益）总计 30 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:浙江东南发电股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 5,254,884,730.15 4,738,196,944.73 4,010,926,430.85 3,670,972,684.16 减：主营业务成本 3,787,144,856.25 3,130,675,914.14 2,886,248,531.55 2,440,007,934.01 主营业务税金及附加 50,129,066.98 51,268,220.09 38,763,555.90 39,821,558.24 二、主营业务利润（亏损以 1,417,610,806.92 1,556,252,810.50 1,085,914,343.40 1,191,143,191.91 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 8,703,010.87 759,658.17 8,703,010.87 759,658.17 “-”号填列） 减: 营业费用 管理费用 301,951,533.46 235,580,541.51 241,172,889.50 197,755,599.64 财务费用 58,770,159.63 62,620,319.32 -2,410,542.23 13,110,622.12 三、营业利润（亏损以“-” 1,065,592,124.70 1,258,811,607.84 855,855,007.00 981,036,628.32 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 31,138,113.01 -146,757,285.34 120,680,763.45 -19,335,916.62 号填列） 补贴收入 营业外收入 1,009,252.83 668,046.95 949,252.83 668,046.95 减：营业外支出 17,567,812.25 35,754,525.65 10,738,220.25 34,578,096.95 四、利润总额（亏损总额以 1,080,171,678.29 1,076,967,843.80 966,746,803.03 927,790,661.70 “-”号填列） 减：所得税 349,903,269.74 406,140,478.72 284,693,667.79 318,507,309.88 减：少数股东损益 48,215,273.31 61,544,013.26 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 682,053,135.24 609,283,351.82 682,053,135.24 609,283,351.82 填列） 加：年初未分配利润 1,237,784,021.69 1,248,837,340.23 1,237,784,021.69 1,248,837,340.23 其他转入 六、可供分配的利润 1,919,837,156.93 1,858,120,692.05 1,919,837,156.93 1,858,120,692.05 减：提取法定盈余公积 68,205,313.52 60,928,335.18 68,205,313.52 60,928,335.18 提取法定公益金 68,205,313.52 60,928,335.18 68,205,313.52 60,928,335.18 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,783,426,529.89 1,736,264,021.69 1,783,426,529.89 1,736,264,021.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 502,500,000.00 498,480,000.00 502,500,000.00 498,480,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 1,280,926,529.89 1,237,784,021.69 1,280,926,529.89 1,237,784,021.69 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 31 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 32 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:浙江东南发电股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,012,173,682.67 4,541,715,287.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 79,883,424.36 76,384,148.78 现金流入小计 6,092,057,107.03 4,618,099,436.47 购买商品、接受劳务支付的现金 3,403,077,966.99 2,557,694,806.08 支付给职工以及为职工支付的现金 371,602,430.76 323,053,373.97 支付的各项税费 948,531,835.49 715,047,275.81 支付的其他与经营活动有关的现金 219,460,619.71 138,097,460.26 现金流出小计 4,942,672,852.95 3,733,892,916.12 经营活动产生的现金流量净额 1,149,384,254.08 884,206,520.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,227,116.74 18,227,116.74 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 14,215,610.00 73,690,610.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 9,172,183.20 9,172,183.20 收到的其他与投资活动有关的现金 24,153,307.41 23,652,084.66 现金流入小计 65,768,217.35 124,741,994.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,549,865,111.50 763,669,184.68 投资所支付的现金 380,183,944.73 359,033,944.73 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,930,049,056.23 1,122,703,129.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,864,280,838.88 -997,961,134.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,405,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,405,000,000.00 偿还债务所支付的现金 996,060,000.00 326,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 638,073,029.86 517,852,133.61 其中：支付少数股东的股利 32,025,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,634,133,029.86 843,912,133.61 筹资活动产生的现金流量净额 -229,133,029.86 -843,912,133.61 四、汇率变动对现金的影响 6,560.47 6,560.47 五、现金及现金等价物净增加额 -944,023,054.19 -957,660,187.60 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 682,053,135.24 682,053,135.24 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 48,215,273.31 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 14,421,322.49 13,966,938.87 33 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产折旧 585,747,975.90 421,703,110.58 无形资产摊销 8,480,919.74 6,307,036.62 长期待摊费用摊销 6,916,570.29 6,916,570.29 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 8,527,755.02 5,453,603.79 固定资产报废损失 财务费用 57,792,930.22 -3,386,171.54 投资损失（减：收益） -36,992,613.01 -126,535,263.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -43,143,502.16 3,811,212.25 经营性应收项目的减少(减：增加) -147,076,063.19 -139,503,002.99 经营性应付项目的增加(减：减少) -35,559,449.77 13,419,350.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,149,384,254.08 884,206,520.35 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 335,182,092.28 310,517,356.56 减：现金的期初余额 1,279,205,146.47 1,268,177,544.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -944,023,054.19 -957,660,187.60 34 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江东南发电股份有限公司(以下简称公司或本公司)是根据浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1997]49 号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业 务部[1997]4 号《关于对浙江东南发电股份有限公司（筹）先行设立公司后立即增资发行新股的复 函》，由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司 和浙江电力房地产开发有限责任公司作为发起人,以发起设立方式设立的股份有限公司。发起人股本 总额 132,000 万元，业经浙江会计师事务所验证，并出具浙会验[1997]第 75 号《验资报告》。公司 于 1997 年 5 月 15 日办妥工商登记,取得浙江省工商行政管理局颁发的 14294345-0(1/1)号企业法人 营业执照。经国务院证券委员会证委发[1997]44 号文批准同意，公司发行 69,000 万股境内上市外资 股（B 股）股票，其中包括超额配售权 9,000 万股，每股面值人民币 1 元。公司股票于 1997 年 9 月 23 日在上海证券交易所上市。B 股发行后,公司总股本为人民币 201,000 万元,公司因此变更了工商登 记,营业执照号同前。 2000 年 5 月 23 日，经国家对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第 373 号文批复同意，公 司转为“外商投资股份有限公司”，于 2001 年 4 月 18 日办妥工商变更登记手续，取得企股浙总字第 002189 号变更后企业法人营业执照，公司的注册资本（股本）总额和经营范围不变。 根据国家发展计划委员会《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》（计基础 [2002]2704 号文），浙江省电力公司所持有的公司 51,403.68 万股国有法人股股权以行政划拨方式 无偿划转给中国华能集团公司。浙江省电力公司和中国华能集团公司据此于 2003 年 2 月签署《公司 股权划转协议》。该协议规定，股权划转的基准日为 2003 年 1 月 1 日，此次股权划转后，中国华能 集团公司持有公司股份 51,403.68 万股，占公司股份总数的 25.57%，为公司第二大股东；浙江省电 力公司不再持有公司股份。2005 年 2 月 7 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]161 号《关于浙江东南发电股份有限公司国有持股主体变更有关问题的批复》文批复，同意公司 51,403.68 万股的持股主体由浙江省电力公司变更为中国华能集团公司，股份性质为国家股。上述股 权变更的工商登记手续尚在办理之中。 本公司属电力行业。经营范围：电力的投资、开发和经营。 本公司下辖公司本部、台州发电厂、萧山发电厂和子公司浙江长兴发电有限责任公司，投资的联 营企业为浙江嘉华发电有限责任公司、浙江北海水力发电有限公司、浙江浙能兰溪发电有限公司和浙 江长兴捷通物流有限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 35 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种 外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为 冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应 收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转 的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为 6%。 2．坏账的确认标准为： (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、修理用备品备件、低值易耗 品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库燃料按实际成本入账；发出燃料成本采用加权平均法核 算；库存修理用备品备件、三材等辅助材料台州发电厂采用移动加权平均法核算，其他采用计划成本 核算,月末以综合差异率分摊转销材料成本差异；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料 等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降 表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 36 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内 在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原 已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委 托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最 低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率（原值的 0-3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影 响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8－35 12.50－2.86 通用设备 4－18 25.00－5.56 专用设备 7－18 14.29－5.56 运输工具 6 16.67 其他设备 5－9 20.00－11.11 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估 计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提 取在建工程减值准备： 37 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 售电收入：以本期的实际结算电量分别乘以经物价部门批准确认的上网电价（包括核定电价和超 发电量电价）和实际竞价价格计算确定。 38 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 根据浙江省物价局 2003 年 12 月 29 日浙价商[2003]445 号《关于调整省统调燃煤电厂上网电价 的通知》，从 2004 年 1 月 1 日起，上网电价统一提高每千瓦时 0.7 分（含税）。即本期萧山发电厂 的核定电价为 381.40 元/千千瓦时（含税），台州发电厂的核定电价为 419.33 元/千千瓦时（含 税），子公司浙江长兴发电有限责任公司的核定电价为 387 元/千千瓦时（含税）。 根据浙江省物价局浙价商[2004]155 号《关于国家发展改革委调整浙江省电网统调电厂上网电价 等事项的通知》，从 2004 年 6 月 15 日起，萧山发电厂的核定电价调整为 388 元/千千瓦时（含税）, 台州发电厂的核定电价为 419 元/千千瓦时（含税），子公司浙江长兴发电有限责任公司核定电价为 388 元/千千瓦时（含税），对本期超过 5,500 发电利用小时以上部分所发电量执行超发电量电价， 其超发电价为 328 元/千千瓦时（含税）。又根据浙江省物价局浙价商[2004]341 号《关于提高统调 燃煤机组超发电价的通知》，从 2004 年 6 月 15 日起超发电价提高至 338 元/千千瓦时（含税）。 根据浙江省电力公司浙电计[2004]100 号《关于下达 2004 年浙江省电力公司电力生产经营计划 的通知》，因 2004 年浙江电力供应极度紧张，电力市场竞价难以恢复运行，本期不再安排电力竞价 上网市场。 商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳 务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确 定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会 计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理 分局同意免缴；台州发电厂按应缴流转税税额的 7%计缴；子公司浙江长兴发电有限责任公司按应缴 39 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 流转税税额的 5%计缴。 (四)教育费附加 公司本部经浙江省地方税务局涉外分局同意免缴；萧山发电厂经杭州市萧山地方税务局临浦征收 管理分局同意按应缴流转税税额乘以中方投资比例后的 4%计缴；台州发电厂及子公司浙江长兴发电 有限责任公司按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五)企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 浙江长兴发电有 火力发电 61,000 万元 电力电量的生产和上 39,650 万元 65% 限责任公司 网销售等 五、利润分配 根据公司 2003 年度股东大会确定的 2003 年度利润分配方案，以境内会计师事务所审计后的母公 司净利润分别按 10%的比例提取法定公积金和法定公益金各 60,928,335.18 元；以境内外会计师事务 所审计后的会计报表，按孰低分配原则，以 2003 年末总股本 20.1 亿股为基数，每 10 股派发现金红 利人民币 2.50 元(含税)，共计 502,500,000.00 元。 根据 2005 年 3 月 29 日公司董事会三届十六次会议确定的 2004 年度利润分配预案，以境内会计 师审计后的母公司税后利润 682,053,135.24 元分别按 10%的比例提取法定盈余公积及法定公益金各 68,205,313.52 元，共计 136,410,627.04 元。根据境内外会计师事务所审计后的会计报表，按孰低 原则，以 2004 年末总股本 20.1 亿股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），共计 502,500,000.00 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 335,182,092.28 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 8,323.16 6,921.61 银行存款 331,293,251.29 1,277,432,842.75 其他货币资金 3,880,517.83 1,765,382.11 合 计 335,182,092.28 1,279,205,146.47 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数________________ 项目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD12,142,572.02 8.2765 100,497,997.32 USD51,872,889.45 8.2767 429,336,344.12 小 计 100,497,997.32 429,336,344.12 40 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2. 短期投资 期末数 34,677,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数____________________ 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 373,480.00 373,480.00 债券投资 42,660,000.00 7,983,000.00 34,677,000.00 43,830,000.00 2,128,500.00 41,701,500.00 合 计 42,660,000.00 7,983,000.00 34,677,000.00 44,203,480.00 2,128,500.00 42,074,980.00 (2) 股票、债券、基金投资情况 项 目 期末数 期末市价 国债投资 42,660,000.00 34,677,000.00 小 计 42,660,000.00 34,677,000.00 占短期投资总额 10%以上（含 10%）的股票、债券、基金投资 名 称 面值 期末数 期末市价 02 国债(13) 4,500 万元 42,660,000.00 [注] 34,677,000.00 小 计 42,660,000.00 34,677,000.00 [注]：公司分别于 2004 年 6 月、12 月收到国债利息款共计 117 万元，已相应冲减短期投资成本。 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 ____________本期减少__________ 期末数 价值回升转回 其他原因转出 债券投资 2,128,500.00 5,854,500.00 7,983,000.00 小 计 2,128,500.00 5,854,500.00 7,983,000.00 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据上海证券交易所 2004 年 12 月 31 日收盘价，按照短期投资成本与市价孰低原则，计提短期 投资跌价准备 7,983,000.00 元。 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收账款 期末数 388,837,251.75 (1)账龄分析 期末数 期初数____________________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年内 413,656,650.80 100.00 24,819,399.05 388,837,251.75 276,359,219.80 100.00 16,581,553.18 259,777,666.62 合 计 413,656,650.80 100.00 24,819,399.05 388,837,251.75 276,359,219.80 100.00 16,581,553.18 259,777,666.62 (2)应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的 12 月份售电款项。 (3)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 41 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 4. 其他应收款 期末数 31,225,451.74 (1) 账龄分析 期末数 期初数__________________________ 帐龄 帐面余额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 帐面余额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 1 年以内 28,931,510.96 87.09 1,735,890.66 27,195,620.30 16,947,560.90 61.10 1,016,853.66 15,930,707.24 1-2 年 716,586.24 2.16 42,995.17 673,591.07 7,708,037.99 27.79 462,482.28 7,245,555.71 2-3 年 3,211,720.48 9.67 192,703.23 3,019,017.25 3 年以上 358,748.00 1.08 21,524.88 337,223.12 3,080,023.08 11.11 184,801.38 2,895,221.70 合 计 33,218,565.68 100.00 1,993,113.94 31,225,451.74 27,735,621.97 100.00 1,664,137.32 26,071,484.65 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江长兴捷通物流有限公司 23,000,000.00 往来款 小 计 23,000,000.00 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,331,716.78 元，占其他应收款账面余额 的 88.30%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数_______________ 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 566,262.41 8.2767 4,686,784.05 小计 4,686,784.05 5. 预付账款 期末数 28,913,030.00 (1)账龄分析 期末数 期初数_______ 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 18,913,030.00 65.41 1,912,907.66 16.06 1-2 年 10,000,000.00 83.94 2-3 年 10,000,000.00 34.59 合 计 28,913,030.00 100.00 11,912,907.66 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 2002 年 4 月 18 日，公司与台州市国土资源局开发区分局签订《协议书》，拟受让台州大道以 东、6 号路以南的 30 多亩土地，用于建设职工教育培训中心，土地出让金暂定 1,800 万元。截至 2004 年 12 月 31 日，因有关规划许可手续尚在办理之中，其土地出让手续亦尚待办理，故公司将已 于 2002 年支付的 1,000 万元继续暂列预付账款项目反映。 42 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 6. 存货 期末数 135,597,399.70 (1) 明细情况 ___ 期末数 _ 期初数__________________ 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 2,240,834.45 2,240,834.45 原材料 84,670,288.75 84,670,288.75 70,848,277.10 70,848,277.10 燃 料 48,353,919.76 48,353,919.76 55,132,776.17 55,132,776.17 低值易耗品 332,356.74 332,356.74 494,352.70 494,352.70 合 计 135,597,399.70 135,597,399.70 126,475,405.97 126,475,405.97 (2) 本期存货的取得方式均为外购。 (3) 期末存货均未用于债务担保。 (4) 存货可变现净值确定依据的说明 公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。经分析，本报告期内存 货不存在毁损及成本低于可变现净值的现象，故未计提存货跌价准备。 7. 长期股权投资 期末数 1,654,514,365.00 （1）明细情况 期末数 期初数_________________ 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 对联营企业投资 750,264,365.00 750,264,365.00 373,250,000.00 373,250,000.00 其他股权投资 1,084,400,000.00 180,150,000.00 904,250,000.00 1,075,300,000.00 180,150,000.00 895,150,000.00 合 计 1,834,664,365.00 180,150,000.00 1,654,514,365.00 1,448,550,000.00 180,150,000.00 1,268,400,000.00 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股 投资 投资成本 损益调整 股权投 股权投资差额 期末数 比例 期限 资准备 浙江嘉华发电有 24% 25 年 493,250,000.00 11,964,145.89 505,214,145.89 限责任公司 浙江北海水利发 25% 35 年 125,000,000.00 3,900,219.11 128,900,219.11 电有限公司 浙江浙能兰溪发 25% 30 年 95,000,000.00 95,000,000.00 电有限责任公司 浙江长兴捷通物 45% 30 年 21,150,000.00 21,150,000.00 流有限公司 小 计 734,400,000.00 11,964,145.89 3,900,219.11 750,264,365.00 b. 本期增减变动明细情况 被投资单位名称 期初数 本期投资 本期损益 本期 本期 本期股权投资 期末数 成本增减额 调整增减额 分得 投资 差额增减额 现金 准备 红利 增减 额 额 浙江嘉华发电有 373,250,000.00 120,000,000.00 11,964,145.89 505,214,145.89 限责任公司 浙江浙能兰溪发 95,000,000.00 95,000,000.00 43 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 电有限责任公司 浙江北海水利发 125,000,000.00 3,900,219.11 128,900,219.11 电有限公司 浙江长兴捷通物 21,150,000.00 21,150,000.00 流有限公司 小 计 373,250,000.00 361,150,000.00 11,964,145.89 3,900,219.11 750,264,365.00 2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江北海水利发 4,000,224.73 4,000,224.73 100,005.62 3,900,219.11 10 年 电有限公司 小计 4,000,224.73 4,000,224.73 100,005.62 3,900,219.11 b. 股权投资差额形成原因说明 2004 年 9 月，公司以 79,000,224.73 元的价格受让浙江北海水力发电有限公司 25%股权，与按 25%比例享有的 2004 年 9 月 30 日浙江北海水力发电有限公司净资产 75,000,000.00 元相比产生股权 投资差额（借差）4,000,224.73 元，自 2004 年 10 月起按 10 年摊销。 (3) 成本法核算的长期股权投资 明细情况 被投资单位名称 持股比例 投资期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国光大银行 2.14% 未明确 312,000,000.00 312,000,000.00 交通银行 0.38% 未明确 285,000,000.00 285,000,000.00 南方证券股份有 5.78% 未明确 220,000,000.00 220,000,000.00 限公司 招商银行股份有 0.53% 未明确 105,000,000.00 105,000,000.00 限公司 兴业银行股份有 1.00% 未明确 82,400,000.00 82,400,000.00 限公司 浙江省天然气开 10.00% 未明确 50,000,000.00 15,000,000.00 [注 1] 65,000,000.00 发有限公司 浙江省创业投资 10.00% 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司 台州市凤凰山庄 14.28% 未明确 5,000,000.00 5,000,000.00 有限公司 浙江富兴电力燃 3.93% 未明确 5,900,000.00 5,900,000.00 [注 2] 料有限公司 小 计 1,075,300,000.00 15,000,000.00 5,900,000.00 1,084,400,000.00 [注 1]：根据 2004 年 10 月 15 日公司董事会三届十三次会议决议，公司按持股比例向浙江省天 然气开发有限公司增资 15,000,000.00 元。 [注 2]：根据 2004 年 4 月 26 日公司董事会三届八次会议决议，公司将持有的浙江富兴电力燃料 有限公司 3.93%股权计 590 万元，以 17,782,586.42 元的价格全部转让给浙江兴源投资有限公司，相 应产生股权转让收益 11,882,586.42 元。 44 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 _________本期减少__________ 期末数 价值回升转回 其他原因转出 南方证券股份有限公司 180,150,000.00 180,150,000.00[注] 小 计 180,150,000.00 180,150,000.00 [注]：南方证券股份有限公司行政接管组对该公司的行政接管和风险处置工作本期仍在进行中， 尚未有新的确凿证据表明该项投资原估计的未来可收回金额可能发生变化，故公司本期暂未变动对该 项投资计提的减值准备。 8. 固定资产原价 期末数 8,978,558,199.93 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,368,419,703.90 6,804,116.68 4,508,783.35 2,370,715,037.23 通用设备 700,823,338.71 73,522,011.28 39,894,317.06 734,451,032.93 专用设备 5,700,153,396.71 163,895,335.40 91,780,335.24 5,772,268,396.87 运输工具 52,182,630.71 7,667,418.82 1,715,450.00 58,134,599.53 其他设备 43,595,896.18 2,620,358.68 3,227,121.49 42,989,133.37 合 计 8,865,174,966.21 254,509,240.86 141,126,007.14 8,978,558,199.93 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 243,951,229.55 元。 (3) 本期减少数均系报废固定资产。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 3,074,773.00 445,224.23 2,629,548.77 通用设备 2,137,173.55 108,970.78 2,028,202.77 专用设备 3,796,079.26 383,811.02 3,412,268.24 小 计 9,008,025.81 938,006.03 8,070,019.78 (6) 无暂时闲置固定资产。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 84,095,697.00 81,597,460.05 2,498,236.95 通用设备 48,016,357.39 47,894,279.89 122,077.50 专用设备 696,916,689.07 686,974,653.01 9,942,036.06 运输工具 11,058,319.95 11,058,319.95 其他设备 1,186,161.25 1,186,161.25 小 计 841,273,224.66 828,710,874.15 12,562,350.51 45 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (8) 无已退废并准备处置固定资产情况。 (9) 无用于债务担保的固定资产。 (10) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 公司本部办公用房账面原值 28,058,983.00 元的权属证明尚在办理中。 公司下属台州发电厂以出让方式取得的 12,298 平方米土地尚未办妥土地使用权证；账面原值为 131,645,242.57 元的房屋建筑物尚未办妥产权过户手续。 子公司浙江长兴发电有限责任公司期初的房屋及建筑物原值 532,740,203.84 元，相应的房产权 属证明尚待申请办理；一期工程累计征用的厂房用地 713.2736 亩中的 313.2736 亩尚未办妥土地使用 权证。 9．累计折旧 期末数 4,248,128,072.44 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 782,468,139.56 113,106,610.42 704,932.93 894,869,817.05 通用设备 342,315,762.72 72,072,801.71 35,092,489.33 379,296,075.10 专用设备 2,616,097,691.19 389,481,535.62 84,144,215.23 2,921,435,011.58 运输工具 27,697,372.44 6,658,566.22 1,273,450.00 33,082,488.66 其他设备 17,227,199.55 4,428,461.93 2,210,981.43 19,444,680.05 合计 3,785,806,165.46 585,747,975.90 123,426,068.92 4,248,128,072.44 10．固定资产净值 期末数 4,730,430,127.49 (1) 明细情况 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 1,475,845,220.18 1,585,951,564.34 通用设备 355,154,957.83 358,507,575.99 专用设备 2,850,833,385.29 3,084,055,705.52 运输工具 25,052,110.87 24,485,258.27 其他设备 23,544,453.32 26,368,696.63 合计 4,730,430,127.49 5,079,368,800.75 (2) 经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。 11. 工程物资 期末数 566,488,023.79 项目 期初数 期末数 专用材料 97,237.40 1,272,187.30 专用设备 2,140,042.47 预付大型设备款 564,250,743.92 81,194,540.12 合计 566,488,023.79 82,466,727.42 46 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 12. 在建工程 期末数 1,032,837,225.35 (1) 明细情况 工程名称 ________________期末数_____________ _____________期初数_____________ 帐面余额 减值 帐面价值 帐面余额 减值 帐面价值 准备 准备 公司本部 11,672,300.00 11,672,300.00 台州发电厂 70,114,734.22 70,114,734.22 77,521,607.29 77,521,607.29 萧山发电厂 171,296,042.55 171,296,042.55 46,296,749.06 46,296,749.06 浙江长兴发电 有限责任公司 779,754,148.58 779,754,148.58 130,366,397.52 130,366,397.52 合 计 1,032,837,225.35 1,032,837,225.35 254,184,753.87 254,184,753.87 (2) 在建工程增减变动情况 1） 公司本部相关工程项目 本期转入 本期其 资金 预算数 工程投入占 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 他减少 期末数 来源 （万元） 预算的比例 ERP 项目 11,672,300.00 11,672,300.00 其他 1,919.06 60.82% 小计 11,672,300.00 11,672,300.00 2）台州发电厂相关工程项目 资金 预算数 工程投入占预 工程名称 期初数 本期增加本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 来源 （万元） 算的比例 其他 3,200 [注 1]89.67% 7#8#炉电除尘改造 4,724,407.00 23,971,587.65 28,695,994.65 其他 263,188 0.97% 台电五期工程 243,106.10 25,213,231.17 25,456,337.27 其他 450 [注 2]93.07% 自动采煤样设备 3,445,025.30 743,153.38 4,188,178.68 其他 318.50 93.30% 控制系统集成技术 134,178.68 2,837,576.97 2,971,755.65 其他 396 57.30% 二次系统安全防护 2,269,204.29 2,269,204.29 其他 216.14 83.93% 四期煤控工程 199,100.00 1,615,049.17 1,814,149.17 其他 4#汽轮机通流改造 24,506,520.31 610,000.00 25,116,520.31 其他 4#机自动化改造 11,727,371.94 3,777,857.22 15,505,229.16 台电污水治理 贷款 5,845,343.98 1,161,943.66 7,007,287.64 其他 PI 数据库系统 4,547,275.43 2,774,053.30 7,321,328.73 其他 集中供热工程 2,784,732.34 2,788,026.30 5,572,758.64 其他 #3.5.7 主变开关 1,875,792.00 -405.72 1,875,386.28 其他 6KV-7,8 段开关 1,620,074.01 85,500.00 1,705,574.01 其他 4#发电机增容 1,505,000.00 47,700.00 1,552,700.00 其他 废水治理配套 1,493,493.00 128,975.00 1,622,468.00 47 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 其他 5#机自动化改造 1,391,255.13 16,048,471.21 16,759,726.34 680,000.00 其他 4#机一,二级旁路 1,390,000.00 150,000.00 1,540,000.00 其他 #4#6 主变开关改造 1,371,734.80 27,609.00 1,399,343.80 其他 7#灰库 1,283,596.13 2,762,858.59 1,148,430.59 2,898,024.13 其他 4#炉空预器改造 1,025,000.00 4,900,000.00 5,925,000.00 其他 与大修配套附属设备 883,100.00 2,833,298.00 3,716,398.00 其他 4#炉燃烧系统改造 866,200.00 315,000.00 1,181,200.00 其他 125MW 仿真机改造 842,030.45 1,346,368.00 1,351,122.45 837,276.00 其他 4#5#机励磁调节器 470,000.00 566,000.00 1,036,000.00 其他 4#炉电除尘改造 77,706.00 5,610,436.00 5,688,142.00 其他 5#炉电除尘改造 18,202.00 5,553,353.95 5,571,555.95 其他 四期消防自动化改造 12,713.62 1,475,659.50 1,488,373.12 其他 5#气轮机通流改造 3,791.40 25,901,553.01 25,905,344.41 其他 本期新增已完工程 51,821,555.45 51,131,555.45 690,000.00 其他 其他零星工程 3,234,857.67 7,823,229.51 6,338,972.67 4,719,114.51 小 计 77,521,607.29 195,158,844.61 197,460,417.55 5,105,300.13 70,114,734.22 其他 [注 1]：因增加 8#炉干出灰系统项目，本期调增了 7#8#炉电除尘改造工程的预算数。 [注 2]：因材料成本上涨等原因本期调增了自动采煤样设备的预算数。 3）萧山发电厂相关工程项目 工程名称 本期转入 本期其 资金 预算数 工程投入占 期初数 本期增加 固定资产 他减少 期末数 来源 （万元） 预算的比例 脱硫工程 33,260,225.17 77,890,475.70 111,150,700.87 贷款/ 18,318 60.68% 其他 天然气发电工程 10,248,263.89 48,051,205.59 58,299,469.48 其他 257,707 2.26% 二次系统防护 1,001,116.00 1,001,116.00 其他 140 71.51% 升压站开关闸刀改造 818,400.00 818,400.00 其他 411.77 19.88% 2 号主变开关 2,788,260.00 1,616,775.00 4,390,835.00 14,200.00 其他 升压站开关闸刀改造 6,710,199.98 6,710,199.98 其他 计算机网络改造 2,867,637.89 2,289,137.89 578,500.00 其他 技改零购 1,585,942.86 1,585,942.86 其他 380V 配电装置改造 960,008.72 860,008.72 100,000.00 其他 安全阀消音 933,962.80 933,962.80 其他 WXB-11 线路保护变更 897,680.00 897,680.00 其他 PI 实时数据库扩容 893,296.47 290,301.03 602,995.44 其他 其他零星工程 3,654,683.60 3,628,327.40 26,356.20 其他 小计 46,296,749.06 147,881,384.61 21,586,395.68 1,295,695.44 171,296,042.55 4）浙江长兴发电有限责任公司相关工程项目 48 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 工程名称 本期转入 本期其 资金 预算数 工程投入占 期初数 本期增加 固定资产 他减少 期末数 来源 （万元） 预算的比例 二期工程 90,503,007.52 531,507,951.06 622,010,958.58 贷款 294,184 21.14% 脱硫工程 121,225,800.00 121,225,800.00 贷款 36,524 33.19% 生活附属工程 [注] 36,517,390.00 36,517,390.00 贷款 3,744 97.54% 铁路相关工程 2,346,000.00 160,000.00 2,506,000.00 电厂配套通信 1,000,000.00 1,000,000.00 其他零星工程 24,904,416.32 24,904,416.32 小计 130,366,397.52 677,798,167.38 24,904,416.32 3,506,000.00 779,754,148.58 [注]：该工程的工程款已预先支付，工程尚在建设中。 （3）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其 期末数 年资本化率 固定资产 他减少 长兴二期工程 676,729.66 28,324,063.41 29,000,793.07 4.66% 台电污水治理 215,390.00 107,753.66 323,143.66 6.12% 萧电脱硫工程 555,017.70 555,017.70 6.12% 小 计 1,447,137.36 28,431,817.07 29,878,954.43 (4) 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 13. 无形资产 期末数 214,951,157.16 (1) 明细情况 期末数 期初数________________ 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 207,571,509.77 207,571,509.77 212,469,872.09 212,469,872.09 计算机软件 6,915,397.15 6,915,397.15 3,644,685.47 3,644,685.47 其 他 464,250.24 464,250.24 619,000.20 619,000.20 合 计 214,951,157.16 214,951,157.16 216,733,557.76 216,733,557.76 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余摊 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 销年限(年) 土地使用权 外购 245,290,510.57 212,469,872.09 4,898,362.32 207,571,509.77 37,719,000.80 42-63 计算机软件 外购 14,621,772.23 3,644,685.47 6,698,519.14 3,427,807.46 6,915,397.15 7,706,375.08 1.25-8.75 其 他 外购 1,547,500.00 619,000.20 154,749.96 464,250.24 1,083,249.76 3 合 计 261,459,782.80 216,733,557.76 6,698,519.14 8,480,919.74 214,951,157.16 46,508,625.64 (3) 经分析，无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 49 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 14. 长期待摊费用 期末数 29,394,408.15 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 台电 7 号灰库租赁费等 43,408,748.12 33,412,954.31 2,898,024.13 6,916,570.29 29,394,408.15 14,014,339.97 3.92 年 合 计 43,408,748.12 33,412,954.31 2,898,024.13 6,916,570.29 29,394,408.15 14,014,339.97 15. 短期借款 期末数 160,000,000.00 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 160,000,000.00[注] 627,000,000.00 合 计 160,000,000.00 627,000,000.00 [注]：其中浙江宏发能源投资有限公司通过中国建设银行杭州市之江支行向公司之子公司浙江长 兴发电有限责任公司提供委托贷款 6,000 万元，贷款期限为 2004 年 10 月 18 日至 2005 年 4 月 18 日。 16. 应付账款 期末数 318,258,589.37 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 17．应付工资 期末数 82,000,965.35 (1) 无拖欠职工工资的情况。 (2) 公司实行工效挂钩工资制度。期末余额系根据浙江省改革工资制度领导小组企业办公室核定计提 但尚未发放的累积余额。 18. 应交税金 期末数 71,448,075.90 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 46,337,119.66 39,098,303.50 按 17%的税率计缴 营业税 87,363.00 10,068.61 按 5%的税率计缴 城市维护建设税 2,739,804.60 4,721,337.89 详见本会计报表附注三(三) 企业所得税 21,136,230.60 56,513,588.35 按 33%的税率计缴 代扣代缴个人所得税 -1,858,767.99 -2,162,516.28 [注 1] 房产税 2,452,090.97 2,363.90 [注 2] 土地使用税 237,759.06 印花税 316,476.00 合 计 71,448,075.90 98,183,145.97 [注 1]：按规定适用税率计缴，余额红字系已代职工缴纳但尚未向职工扣回。 [注 2]：自用房屋依据房产计税余值的 1.2%计缴，出租房屋按租金收入的 12%计缴。 19．其他应交款 期末数 2,908,069.87 50 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1,925,156.50 3,023,780.66 详见本会计报表附注三(四) 职工住房公积金 101,672.00 4,196,305.00 按规定适用费率计缴 综合规费 881,241.37 [注] 水利建设基金 253,604.09 按上年主营业务收入的 0.1%计缴 合 计 2,908,069.87 7,473,689.75 [注]：系子公司浙江长兴发电有限责任公司根据中共长兴县委员会县委发[2004]4 号文件《中共 长兴县委、长兴县人民政府关于实行统一征收综合规费的通知》，按销售收入的 0.3%费率计缴。 20. 其他应付款 期末数 58,416,027.93 (1)持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江省电力开发公司 1,058,581.44 1,058,581.44 小 计 1,058,581.44 1,058,581.44 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项性质及内容 金额 台电补充医疗保险费 应付未付保费 21,187,070.39 台电 7 号灰库租赁费 应付未付租赁费 5,000,000.00 小计 26,187,070.39 21. 预提费用 期末数 238,425.00 项目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 238,425.00 909,773.33 期末应计未付 合计 238,425.00 909,773.33 22. 长期借款 期末数 1,958,175,040.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 1,717,829,440.00[注 1] 200,320,000.00 质押借款 240,345,600.00[注 2] 保证借款 560,375,200.00 合 计 1,958,175,040.00 760,695,200.00 [注 1]：其中，20,000 万元系浙江省能源集团公司通过中国建设银行杭州市之江支行向子公司浙 江长兴发电有限责任公司提供的委托贷款，详见本会计报表附注八(二)4（4）1）项之说明。 [注 2]：其中 24,000 万元系子公司浙江长兴发电有限责任公司以其 2×30 万千瓦燃煤发动机组 项目建成后与借款合同贷款相对应的项目售电收益权作质押担保取得的借款，详见本会计报表附注十 （四）项之说明；另 345,600.00 元系该借款期末应计未付的利息。 51 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 23．专项应付款 期末数 45,100,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 45,100,000.00 合 计 45,100,000.00 (2) 专项应付款项具体情况说明 1) 根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局浙财建字[2004]182 号《关于下达 2004 年省级环境保护专 项（补助）资金的通知》，台州电厂和子公司浙江长兴发电有限责任公司分别收到浙江省环境保护局 拨付的污染治理工程补助资金 12,000,000.00 元和 1,500,000.00 元。 2）根据浙江省环保局浙环函[2002]179 号《关于萧山发电厂 2×125MW 机组烟气脱硫项目环保贷款安 排说明的函》，萧山发电厂本期收到浙江省环保局拨付的省级环境保护专项（补助）资金 31,600,000.00 元。 24. 股本 期末数 2,010,000,000.00 本期增减变动(+、-) 项 目 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 国家持有股份 1,315,000,000.00 1,315,000,000.00 1.发起 境内法人持有股份 5,000,000.00 5,000,000.00 (一) 人股份 境外法人持有股份 尚未 其他 流通 2.募集法人股 股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 1,320,000,000.00 1,320,000,000.00 1.境内上市的人民币普通股 (二) 2.境内上市的外资股 690,000,000.00 690,000,000.00 已流 3.境外上市的外资股 通股 4.其他 份 已流通股份合计 690,000,000.00 690,000,000.00 (三)股份总数 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 25. 资本公积 期末数 1,880,735,569.51 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,859,977,258.75 1,859,977,258.75 接受捐赠非现金资产准备 294,820.76 294,820.76 外币资本折算差额 3,000,000.00 3,000,000.00 拨款转入 12,321,300.00 4,690,000.00 17,011,300.00 52 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 其他资本公积 452,190.00 452,190.00 合 计 1,876,045,569.51 4,690,000.00 1,880,735,569.51 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 “资本公积—拨款转入”本期增加数系：2002 年浙江省环境保护局委托上海浦东发展银行杭州 市分行保俶支行向台州发电厂发放 700 万元的 7#、8#炉烟气在线监测系统和废水综合治理工程项目 环保贷款。2004 年 10 月 15 日，浙江省环境保护局下发浙环函[2004]214 号《关于同意豁免台州发电 厂环保贷款的函》,明确豁免公司上述 700 万元的贷款，由于该等豁免的贷款是否需计缴企业所得税 尚未取得税务部门的批复，故本期已计提相应税款 2,310,000.00 元计入“应交税金－应交所得税” 科目，余额 4,690,000.00 元转入资本公积项目反映。 26. 盈余公积 期末数 1,021,419,604.66 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 442,504,488.81 68,205,313.52 510,709,802.33 法定公益金 442,504,488.81 68,205,313.52 510,709,802.33 合 计 885,008,977.62 136,410,627.04 1,021,419,604.66 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期增加系分别根据本期净利润的 10%计提的法定盈余公积和法定公益金。 27. 未分配利润 期末数 1,280,926,529.89 (1) 明细情况 期初数 1,237,784,021.69 本期增加 682,053,135.24 本期减少 638,910,627.04 期末数 1,280,926,529.89 (2) 其他说明 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 ① 本期增加数系本期实现的净利润转入； ② 本期减少系：a. 根据公司 2003 年度股东大会通过的 2003 年度利润分配方案，每 10 股派发现 金红利人民币 2.50 元(含税)，计 502,500,000.00 元；b.根据公司董事会三届十六次会议确定的 2004 年度利润分配预案，分别计提盈余公积和法定公益金各 68,205,313.52 元。 2）期末数中包含拟分配现金股利 502,500,000.00 元。根据 2005 年 3 月 29 日本公司董事会三届十六 次会议通过的 2004 年度利润分配预案，决定按 2004 年度实现的净利润分配现金股利 502,500,000.00 元（含税）。上述利润分配预案尚待股东大会审议通过。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 5,254,884,730.15/3,787,144,856.25 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 53 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务收入 售电业务 5,254,884,730.15 4,738,196,944.7 合计 5,254,884,730.15 4,738,196,944.73 主营业务成本 售电业务 3,787,144,856.25 3,130,675,914.14 合 计 3,787,144,856.25 3,130,675,914.14 （2）地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华东地区[注] 5,254,884,730.15 4,738,196,944.73 合计 5,254,884,730.15 4,738,196,944.73 主营业务成本 华东地区[注] 3,787,144,856.25 3,130,675,914.14 合 计 3,787,144,856.25 3,130,675,914.14 [注]：公司的售电量统一并入华东地区电网。 (3) 本期公司的销售客户仅浙江省电力公司 1 户。 2．主营业务税金及附加 本期数 50,129,066.98 本期数 上年同期数 计缴标准 项 目 城市维护建设税 30,856,273.42 31,589,503.55 详见本会计报表附注三(三) 教育费附加 19,272,793.56 19,678,716.54 详见本会计报表附注三(四) 合 计 50,129,066.98 51,268,220.09 3. 其他业务利润 本期数 8,703,010.87 __ 本期数 ___ ___ 上年同期数___ _______ 项目 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 材料销售 820,433.34 521,424.17 299,009.17 741,414.95 401,331.65 340,083.30 租赁业务 1,644,438.21 399,059.91 1,245,378.30 205,699.20 187,463.56 18,235.64 其他[注] 27,355,094.79 20,196,471.39 7,158,623.40 706,690.57 305,351.34 401,339.23 合 计 29,819,966.34 21,116,955.47 8,703,010.87 1,653,804.72 894,146.55 759,658.17 [注]：业务收入中包括台州发电厂承包经营温州市龙湾区 3ⅹ100MW 燃气－蒸汽联合循环发电机 组的业务收入 24,894,194.47 元；业务支出中包括前述承包业务发生的成本、费用 19,945,689.81 元。 4. 财务费用 本期数 58,770,159.63 54 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 项目 本期数 上年同期数 利息支出 76,924,704.46 88,929,665.71 减：利息收入 19,125,213.77 27,801,963.87 汇兑损益 -6,560.47 93,025.45 其他 977,229.41 1,399,592.03 合计 58,770,159.63 62,620,319.32 5. 投资收益 本期数 31,138,113.01 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 42,940.32 委托资金管理收益 14,174,314.66 成本法核算下被投资单位分配来的利润 13,202,946.00 21,040,000.00 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 11,964,145.89 股权投资转让收益 11,882,586.42 股权投资差额摊销 -100,005.62 计提的短期、长期投资减值准备 -5,854,500.00 -181,971,600.00 合 计 31,138,113.01 -146,757,285.34 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数 1,009,252.83 项 目 本期数 上年同期数 罚没收入 17,376.00 41,630.00 处置固定资产净收益 914,195.32 448,416.95 其他 77,681.51 178,000.00 合 计 1,009,252.83 668,046.95 7. 营业外支出 本期数 17,567,812.25 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 9,441,950.34 29,449,733.75 水利建设基金 3,670,972.68 4,371,050.49 55 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 综合规费 3,731,874.91 捐赠支出 676,000.00 1,697,500.00 税收滞纳金及罚款 46,414.32 110,277.63 其他 600.00 125,963.78 合 计 17,567,812.25 35,754,525.65 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 省级环境保护专项（补助）资金 31,600,000.00 收回代垫铁公水码头购买款 17,000,000.00 污染治理工程补助资金 13,500,000.00 保险储金收回 2,700,000.00 小计 64,800,000.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 代垫铁公水码头购买款 40,000,000.00 租赁费 21,919,049.90 办公费 20,774,871.85 外部劳务费 12,324,446.25 差旅费 11,671,876.59 运输费 11,330,598.93 保险费 7,755,191.52 咨询费 5,213,074.99 绿化清理费 5,083,594.65 会议费 4,231,417.05 消防警卫费 3,567,396.17 研究开发费 3,449,646.76 小计 147,321,164.66 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 262,226,093.26 (1) 账龄分析 期末数 期初数____________________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 278,963,929.00 100.00 16,737,835.74 262,226,093.26 126,639,313.22 100.00 7,598,358.79 119,040,954.43 56 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 278,963,929.00 100.00 16,737,835.74 262,226,093.26 126,639,313.22 100.00 7,598,358.79 119,040,954.43 (2) 应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的 12 月份售电款项。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数 6,485,707.83 (1) 账龄分析 期末数 期初数___ _________ 帐龄 比例 比例 帐面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (%) (%) 1 年以内 5,533,634.46 80.20 332,018.07 5,201,616.39 13,389,429.38 55.75 803,365.77 12,586,063.61 1-2 年 301,586.24 4.37 18,095.17 283,491.07 7,547,537.99 31.43 452,852.28 7,094,685.71 2-3 年 705,720.48 10.23 42,343.23 663,377.25 3 年以上 358,748.00 5.20 21,524.88 337,223.12 3,080,023.08 12.82 184,801.38 2,895,221.70 合 计 6,899,689.18 100.00 413,981.35 6,485,707.83 24,016,990.45 100.00 1,441,019.43 22,575,971.02 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 台州市丰源工贸发展有限公司 1,504,208.72 应收代垫费用 杭州东发环境保护工程有限公司 1,447,803.76 应收设备及土地租赁款和代垫费用 小 计 2,952,012.48 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 4,931,318.78 元，占其他应收款账面余额 的 71.47%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他应收款——外币其他应收款 _____ 期 末 数 ___ ____ 期 初 数_______________ 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 566,262.41 8.2767 4,686,784.05 小计 4,686,784.05 3. 长期股权投资 期末数 2,136,866,333.39 (1) 明细情况 期末数 期初数____________________ 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 503,501,968.39 503,501,968.39 473,434,317.95 473,434,317.95 57 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 对联营企业投资 729,114,365.00 729,114,365.00 373,250,000.00 373,250,000.00 其他股权投资 1,084,400,000.00 180,150,000.00 904,250,000.00 1,075,300,000.00 180,150,000.00 895,150,000.00 合计 2,317,016,333.39 180,150,000.00 2,136,866,333.39 1,921,984,317.95 180,150,000.00 1,741,834,317.95 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股 投资 投资成本 损益调整 股权投 股权投 期末数 比例 期限 资准备 资差额 浙江长兴发电有 65% 25 年 396,500,000.00 107,001,968.39 503,501,968.39 限责任公司 浙江嘉华发电有 24% 25 年 493,250,000.00 11,964,145.89 505,214,145.89 限责任公司 浙江浙能兰溪发 25% 30 年 95,000,000.00 95,000,000.00 电有限责任公司 浙江北海水利发 25% 35 年 125,000,000.00 3,900,219.11 128,900,219.11 电有限公司 小 计 1,109,750,000.00 118,966,114.28 3,900,219.11 1,232,616,333.39 b. 本期增减变动明细情况 被投资单位名称 期初数 本期投资 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投资 期末数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 浙江长兴发电 有限责任公司 473,434,317.95 89,542,650.44 59,475,000.00 503,501,968.39 浙江嘉华发电 有限责任公司 373,250,000.00 120,000,000.00 11,964,145.89 505,214,145.89 浙江浙能兰溪发 电有限责任公司 95,000,000.00 95,000,000.00 浙江北海水利 发电有限公司 125,000,000.00 3,900,219.11 128,900,219.11 小 计 846,684,317.95 340,000,000.00 101,506,796.33 59,475,000.00 3,900,219.11 1,232,616,333.39 2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江北海水利发电 4,000,224.73 4,000,224.73 100,005.62 3,900,219.11 10 年 有限公司 小 计 4,000,224.73 4,000,224.73 100,005.62 3,900,219.11 b. 股权投资差额形成原因说明 2004 年 9 月，公司以 79,000,224.73 元的价格受让浙江北海水力发电有限公司 25%股权，与按 25%比例享有的 2004 年 9 月 30 日浙江北海水力发电有限公司净资产 75,000,000.00 元相比产生股权 投资差额（借差）4,000,224.73 元，自 2004 年 10 月起按 10 年摊销。 58 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 持股 投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例 期限 中国光大银行 2.14% 未明确 312,000,000.00 312,000,000.00 交通银行 0.38% 未明确 285,000,000.00 285,000,000.00 南方证券股份有限公司 5.78% 未明确 220,000,000.00 220,000,000.00 招商银行股份有限公司 0.53% 未明确 105,000,000.00 105,000,000.00 兴业银行股份有限公司 1.00% 未明确 82,400,000.00 82,400,000.00 浙江省天然气开发有限 10.00% 未明确 50,000,000.00 15,000,000.00 65,000,000.00 公司 浙江省创业投资有限公 10.00% 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00 司 台州市凤凰山庄有限公 14.28% 未明确 5,000,000.00 5,000,000.00 司 浙江富兴电力燃料有限 3.93% 未明确 5,900,000.00 5,900,000.00 公司 小 计 1,075,300,000.00 15,000,000.00 5,900,000.00 1,084,400,000.00 (4) 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 _________本期减少__________ 期末数 价值回升转回 其他原因转出 南方证券股份有限公司 180,150,000.00 180,150,000.00[注] 小 计 180,150,000.00 180,150,000.00 [注]：详见本会计报表附注六（一）7（4）[注]之说明。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 4,010,926,430.85 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 售电业务 4,010,926,430.85 3,670,972,684.16 合 计 4,010,926,430.85 3,670,972,684.16 (2) 本期公司的销售客户仅浙江省电力公司 1 户。 2. 主营业务成本 本期数 2,886,248,531.55 项 目 本期数 上年同期数 售电业务 2,886,248,531.55 2,440,007,934.01 合 计 2,886,248,531.55 2,440,007,934.01 59 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 3. 投资收益 本期数 120,680,763.45 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 42,940.32 委托收益 13,125,344.10 委托资金管理收益 14,174,314.66 13,202,946.00 21,040,000.00 成本法核算下被投资单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 101,506,796.33 114,296,024.62 股权投资转让收益 11,882,586.42 股权投资差额摊销 -100,005.62 计提的短期、长期投资减值准备 -5,854,500.00 -181,971,600.00 合 计 120,680,763.45 -19,335,916.62 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 浙江省电力开发 杭州市环城北路华 集资办电、开发电力、计划外电量 公司第一大股东 国有 孙永森 公司 浙广场 1 号九楼 的加工销售 浙江省能源集团 杭州市环城北路华 经营国家授权的集团公司及其所属 公司第一大股东 有限公司 孙永森 有限公司 浙广场 1 号九楼 企业的国有资产和国有股权等 之母公司[注] 浙江长兴发电有 湖州市中心广场北 电力电量的生产和上网销售等 子公司 有限公司 寿德生 限责任公司 侧富城商楼 [注]：经浙江省人民政府批准，自 2001 年 2 月起，公司第一大股东浙江省电力开发公司整体划 归浙江省能源集团有限公司，成为浙江省能源集团有限公司的全资子公司。浙江省电力开发公司的全 部人员和机构业已并入浙江省能源集团有限公司，故浙江省能源集团有限公司为公司的实际控制人。 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增减数 期末数 浙江省电力开发公司 2,545,000,000.00 2,545,000,000.00 60 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 浙江省能源集团有限公司 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 浙江长兴发电有限责任公司 610,000,000.00 610,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方 期初数 本期增加 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 浙江省电力开发公司 799,963,200.00 39.80 799,963,200.00 39.80 浙江省能源集团有限公司 [注] 396,500,000.00 65.00 396,500,000.00 65.00 浙江长兴发电有限责任公司 [注]：详见本会计报表附注八（一）1（1）[注]之说明。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 浙江富兴电力燃料有限公司 同受实际控制人控制 宁波富兴电力燃料有限公司 同受实际控制人控制 浙江兴源投资有限公司 同受实际控制人控制 浙江长兴捷通物流有限公司 同受实际控制人控制 杭州东发环境保护工程有限公司[注 1] 公司参与日常管理 台州市丰源工贸发展有限公司[注 2] 台州发电厂参与日常管理 台州市海天电力工程有限公司 台州发电厂参与日常管理 杭州萧山临江工贸有限公司 萧山发电厂参与日常管理 杭州萧山许贤建筑工程有限公司 萧山发电厂参与日常管理 杭州萧山临江物业管理有限公司 萧山发电厂参与日常管理 长兴长风能源有限责任公司 子公司浙江长兴发电有限责任公司参与日常管理 景宁景风能源有限责任公司 子公司浙江长兴发电有限责任公司参与日常管理 [注 1]：杭州东发环境保护工程有限公司原系由公司参与管理，2004 年 7 月该公司股权结构和关 键管理人员变动后，本公司不再参与日常经营管理，故本会计报表附注披露的与该公司的关联交易金 额仅包括 2004 年 1－7 月发生额。 [注 2]：台州市丰源工贸发展有限公司（原名台州发电厂实业总公司）原系由台州发电厂参与管 理，2004 年 12 月该公司股权结构和关键管理人员变动后，台州发电厂不再参与日常经营管理。 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 61 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江富兴电力燃料有限公司 1,149,454,100.28 [注 1] 880,824,043.31 [注 1] 宁波富兴电力燃料有限公司 1,383,286,872.71 [注 1] 1,010,344,171.67 [注 1] 长兴长风能源有限责任公司 50,209,183.38 [注 2] 景宁景风能源有限责任公司 1,226,206.06 [注 2] 39,933,021.49 [注 2] 小 计 2,533,967,179.05 1,981,310,419.85 [注 1]：公司发电所需燃料由浙江富兴电力燃料有限公司及其子公司宁波富兴电力燃料有限公司 供应。1997 年 5 月,公司与该等公司签订了《燃料供应协议》,有效期限为 20 年。按协议，该等公司 向本公司供应的燃料价格条件应不高于其向其他发电厂供应的同类燃料的价格条件,也不高于双方在 商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件,否则本公司有权自行采购燃料。 [注 2]：2002 年 12 月 28 日和 2003 年 3 月 25 日，子公司浙江长兴发电有限责任公司分别与长兴 长风能源有限责任公司（以下简称长兴长风）、景宁景风能源有限责任公司（以下简称景宁景风）签 订《委托采购、保管协议》。协议约定自协议生效之日起至 2003 年 9 月 30 日止，该子公司委托长兴 长风代为采购燃料油、生产所需的物资，委托景宁景风代为采购生产所需的物资，采购及保管费按委 托采购货款的 8%－10%结算。从 2003 年 10 月 1 日起，由该子公司自行采购。本期与景宁景风发生的 采购业务系零星材料采购，按照市场价结算。 2．销售货物 无关联方销售货物事项。 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（付） 项目及企业名称 余额 款的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应收款 浙江长兴捷通物流有限公司 23,000,000.00 69.24 台州市海天电力工程有限公司 2,945.00 0.01 杭州萧山临江工贸有限公司 665.00 小计 23,003,610.00 69.25 应付账款 浙江富兴电力燃料有限公司 103,979,351.74 81,175,102.21 32.67 19.20 宁波富兴电力燃料有限公司 39,515,172.52 73,712,610.16 12.42 17.44 台州市海天电力工程有限公司 4,915,978.00 2,876,909.00 1.54 0.68 杭州萧山临江工贸有限公司 279,254.00 0.09 景宁景风能源有限责任公司 0.02 3,303,324.84 0.78 62 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 长兴长风能源有限责任公司 2,324,776.01 0.55 杭州东发环境保护工程有限公司 1,659,845.00 0.39 小计 148,689,756.28 165,052,567.22 46.72 39.04 其他应付款 浙江省电力开发公司 1,058,581.44 1,058,581.44 1.81 1.54 杭州萧山许贤建筑工程有限公司 370,000.00 0.63 杭州萧山临江工贸有限公司 134,692.00 0.23 台州市海天电力工程有限公司 4,000.00 0.01 小计 1,567,273.44 1,058,581.44 2.68 1.54 4. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 1) 2004 年 4 月 26 日，公司董事会三届八次会议审议通过《关于转让浙江富兴电力燃料有限公司股 权的议案》，公司将所持有的浙江富兴燃料有限公司 3.93%股权计 5,900,000.00 元全部转让给浙江 兴源投资有限公司，股权转让价格为 17,782,586.42 元。此次股权转让产生股权转让收益 11,882,586.42 元，计入本期投资收益。 2) 2003 年 8 月 1 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过《关于参与投资摊坑水电站工程 的议案》，同意公司以自有资金参与投资北海（摊坑）水电站工程 25%的股权。鉴于当初涉及北海 （摊坑）水电站项目的政策处理，尤其是移民处理问题等尚处于协调之中，且项目概算正在审批之 中，为规避项目政策风险，公司在投资议案通过后暂缓出资，而由浙江省电力开发公司先行出资参与 成立浙江北海水力发电有限公司。在上述情况基本明确后，公司于 2004 年 9 月以 79,000,224.73 元 的价格受让了浙江省电力开发公司持有的浙江北海水力发电有限公司 25%股权。 (2) 提供或接受劳务 1) 公司及子公司浙江长兴发电有限责任公司本期 1-7 月份向杭州东发环保工程有限公司支付厂区污 水治理款及绿化费计 11,971,032.00 元。上年数为 23,601,639.50 元。 2)公司下属的台州发电厂根据与台州丰源工贸发展有限公司（原台州发电厂实业总公司）签订的《借 用劳动力协议》、《运输服务合同》等，本期向台州丰源工贸发展有限公司支付劳动力借用费、上下 班客车接送费和煤炭装卸清仓费等共计 19,820,288.27 元。上年数为 22,658,017.28 元。 3) 公司下属的台州发电厂及子公司浙江长兴发电有限责任公司本期向台州市海天电力工程有限公司 支付辅助设备及公用设施日常维修等工程款计 20,332,459.23 元。上年同期数 32,009,871.00 元。 4) 公司下属的萧山发电厂及子公司浙江长兴发电有限责任公司根据与杭州萧山临江工贸有限公司签 订的《车辆运输合同》、《后勤服务承包合同》等，本期向杭州萧山临江工贸有限公司支付车辆租赁 费、后勤服务费和修理费等共计 13,437,289.92 元。上年同期数为 20,134,581.45 元。 5) 公司下属的萧山发电厂本期向杭州萧山许贤建筑工程有限公司支付日常维修及场地清理费等计 15,822,426.71 元。 63 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 6)公司下属的萧山发电厂根据与杭州萧山临江物业管理有限公司签订的《船舶煤炭清仓》、《临江物 业客房服务承包合同》等，本期向杭州萧山临江物业管理有限公司支付船舱煤炭清理费、职工生活区 宿舍租赁费等计 10,087,632.50 元。 7)子公司浙江长兴发电有限责任公司根据与长兴长风签订的《灰库租赁合同》、《废灰、废渣处理合 同》、《劳动服务协议》、《财产租赁合同》等协议，本期向长兴长风支付灰库租赁费、管理服务 费、废灰、废渣处理费、财产租赁费等共计 39,194,428.00 元。上年同期数为 32,731,840.00 元。 子公司浙江长兴发电有限责任公司根据与长兴长风签订的《1#机组大修电缆沟盖板修整施工合 同》、《1#机组大修劳务用工合同》、《1#机组大修设备搬运服务合同》、《1#机组大修垃圾清运服 务合同》等，本期向其支付 1#机组大修费共计 1,850,672.00 元；根据与长兴长风签订的《1#机组风 机电机防护棚制作安装工程合同》、《1#、2#炉电除尘电缆更换及安装工程合同》，本期向其支付工 程款共计 901,887.00 元。 8)子公司浙江长兴发电有限责任公司根据与景宁景风签订的《煤装卸服务合同》、《对所有输煤系统 清扫系统清扫服务合同》、《进厂煤采、制样服务合同》、《对燃煤杂物捡、清理服务合同》等，本 期向其支付运煤清扫费等共计 11,226,351.90 元。上年同期数为 9,439,936.00 元。 (3) 租赁 1）根据公司与杭州东发环保工程有限公司签订的《废水零排放设施租赁协议》，公司将期末原值为 9,008,025.81 元的固定资产租赁给杭州东发环保工程有限公司使用，本期 1-7 月收取租赁费 947,764.42 元。 2）根据公司与浙江省电力开发公司于 2000 年 11 月 8 日签订的《剥离资产租赁协议》，公司把改制 时原台州发电厂剥离的非经营性资产租入，并支付相应的资产租赁费，本期与上年支付该项资产租赁 费均为 1,058,581.44 元。 (4) 保证和抵押 1) 浙江省能源集团公司通过中国建设银行杭州市之江支行向子公司浙江长兴发电有限责任公司提供 委托贷款 20,000 万元，贷款期限自 2003 年 12 月 15 日起至 2012 年 12 月 21 日止。 2) 1997 年，公司与两债权人浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签订了《债务合同》,借入为期 10 年的台州发电厂四期工程(7-8 号机组)建造款,明确了在新建机组试生产结束后,由公司向上述两公 司分期偿还本息。1999 年 3 月，公司与两债权人对原《债务合同》的部分条款进行了修订,并于同月 22 日正式签订《债务合同》，重新调整确定了两债权人实际投入资金情况以及债务比例 和债务金额。1999 年 12 月,本公司、浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订《委托贷款 协议书》，浙江省电力公司所属债务部分改为委贷借款，总金额为 170,638.00 万元；2000 年 12 月 29 日，本公司、浙江省电力开发公司和上海浦东发展银行杭州分行签订《委托贷款合同》，浙江省 电力开发公司所属债务截至 2000 年末剩余部分改为四年期委贷借款，委贷借款总额为 31,789.20 万 元。经偿还后，2001 年末该等长期债务金额为 978,180,000.00 元。根据 2001 年 2 月 28 日三方签订 《2001 年及以后年度还款协议》，确定各年度偿还及变动情况如下表: 债权人(会计科目) 上海浦发银行杭州分行 华东电力集团财务有限公 合 计 内 容 (长期借款) 司(长期借款) 截至 2001 年末债务总额 238,419,000.00 739,761,000.00 978,180,000.00 2002 年度已偿还金额 79,473,000.00 246,587,000.00 326,060,000.00 64 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年度已偿还金额 79,473,000.00 246,587,000.00 326,060,000.00 2004 年度已偿还金额 79,473,000.00 246,587,000.00 326,060,000.00 2004 年底止债务金额 0.00 0.00 0.00 3) 2001 年，联营企业浙江嘉华有限责任公司分别向中国工商银行浙江省分行和中国建设银行浙江省 分行申请 450,000 万元和 320,000 万元的长期借款，公司与中国工商银行浙江省分行和中国建设银行 浙江省分行分别签订了相应的保证合同，该合同为最高额保证合同，担保金额以实际借款本金和利息 为准。根据该保证合同，公司须按对该联营企业投资比例 24%对其在借款合同项下的债务的相应部分 承担连带还款责任，保证期间为 2001 年 12 月 17 日至 2026 年 12 月 16 日。截至 2004 年 12 月 31 日，该联营企业实际借款余额为 381,000 万元，公司按对该联营企业投资比例 24%计 91,440 万元承 担连带还款责任。 4) 2001 年 12 月，子公司浙江长兴发电有限责任公司向中国建设银行长兴县支行申请了 150,000 万 元借款额度，其中：107,000 万元由本公司提供保证式担保，43,000 万元由浙江省电力开发公司提供 保证式担保，担保期限为 2001 年 12 月 18 日至 2019 年 6 月 17 日。2004 年 9 月 30 日和 2004 年 10 月 29 日，公司和浙江省电力开发公司分别与中国建设银行长兴县支行签订了《关于解除固定资产借 款保证合同的协议》，解除了公司和浙江省电力开发公司对上述借款的担保责任。 (5) 关键管理人员报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 15 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 172 万元。2003 年度公司共有关键管理人员 15 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 169 万 元。根据报酬档次，分年度列示如下： 2004 年度 报酬档次 10 万元以下 10－20 万元 20－30 万元 人数 1人 6人 2003 年度 报酬档次 10 万元以下 10－20 万元 20－30 万元 人数 1人 6人 九、或有事项 1．本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)4(4)3)项之说明。 2．公司收益权质押情况详见本会计报表附注十(四)项之说明。 十、承诺事项 (一) 2004 年 10 月 15 日，公司董事会三届十三次会议审议并经 2004 年公司第三次临时股东大会决 议通过，决定筹建台州发电厂五期扩建工程，投资建设 2×300MW 燃煤发电机组。根据电力规划设计 总院审查后的《台州发电厂五期扩建工程投资估算》，五期工程项目静态总投资 246,257 万元、动态 总投资 263,188 万元，其中注册资金占总投资的 25%，约 65,797 万元，其余 75%资金由银行贷款解 决。该工程已由浙江省发展和改革委员会以浙发改能源[2004]631 号文于 2004 年 8 月 10 日上报国家 发展和改革委员会要求审批，目前尚在审批中。2004 年 9 月 10 日，经浙江省发展和改革委员会浙发 改能源[2004]766 号文批复，台州发电厂五期扩建“四通一平”工程项目的建设资金为 54,002 万 65 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 元。截至 2004 年 12 月 31 日，台州发电厂已累计发生五期工程费用 38,642.33 万元（其中，在建工 程 2,545.63 万元，工程物资 36,096.70 万元）。 (二) 2003 年 9 月 12 日，公司董事会三届三次会议决议并经 2003 年度第二次临时股东大会审议通 过，公司以自有资金全资投资萧山发电厂天然气发电工程，即扩建 2×300MW 燃气蒸汽联合循环机 组。该工程项目建议书业经国家发展和改革委员会发改能源[2003]966 号文批准立项。截至 2004 年 12 月 31 日，萧山发电厂已累计投入工程成本 6,045.95 万元（其中，在建工程 5,829.95 万元，工程 物资 216 万元）。根据国家发展和改革委员会发改能源[2005]345 号关于浙江萧山电厂天然气发电工 程核准的批复，该工程调整为扩建 2×350MW 燃气蒸汽联合循环机组，计划总投资 25.7 亿元，25%为 项目注册资本金约 6.5 亿元，其余 75%以融资方式解决。 (三) 2003 年 10 月 10 日，子公司浙江长兴发电有限责任公司董事会二届五次会议审议并经股东会二 届二次会议通过，决定筹建二期工程，投资建设 2 台 300MW 燃煤发电机组。根据国家发展和改革委员 会发改能源[2004]1420 号文审批同意的《长兴二期可行性研究报告》，长兴二期估算工程动态总投 资为 26.81 亿元(含一期脱硫工程投资 1.8 亿元)，其中项目资本金为总投资的 20%，约 54,000 万 元；资本金以外的所需资金由银行贷款解决。截至 2004 年 12 月 31 日，该子公司已累计发生二期工 程费用 80,706.40 万元（其中，在建工程 62,201.10 万元，工程物资 18,505.30 万元）。 (四) 2004 年 5 月 18 日，子公司浙江长兴发电有限责任公司为建设 2×30 万千瓦燃煤发动机组项目 向中国农业银行长兴县支行申请 50,000 万元的长期借款，并与其签订《借款合同》。该子公司就在 项目建成后以与本合同贷款相对应的项目售电收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至 2004 年 12 月 31 日，该子公司已累计取得该合同项下借款 24,000 万元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 （一）根据 2005 年 3 月 29 日公司董事会三届十六次会议通过的 2004 年度利润分配预案，以境内会 计师审定后的母公司税后利润 682,053,135.24 元分别按 10%的比例提取法定盈余公积和法定公益金 各 68,205,313.52 元，共计 136,410,627.04 元。根据境内外会计师事务所审计后的会计报表，按孰 低原则，以 2004 年末总股本 20.1 亿股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），共计 502,500,000.00 元。 （二）根据 2005 年 2 月 6 日子公司浙江长兴发电有限责任公司 2005 年第一次股东会决议，该公司增 加注册资本 39,000 万元，本公司按照持股比例增加投资 25,350 万元。截至会计报告批准对外报出 日，公司已出资 25,350 万元。 （三）根据 2005 年 2 月 28 日联营企业浙江浙能兰溪发电有限责任公司 2005 年第一次股东会决议， 该公司 2005 年增加注册资本 50,750 万元，本公司按照持股比例增加投资 12,687.50 万元。截至会计 报告批准对外报出日，公司已出资 6,343.75 万元。 十二、其他重要事项 (一) 公司本期无重大债务重组事项。 (二) 公司本期无重大非货币性交易事项。 (三) 公司本期无重大的资产置换、转让及其出售行为。 (四) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．2004 年 12 月 22 日，浙江省人民政府国有资产监督管理委员会浙国资法[2004]113 号文件《关于 同意省电力开发公司协议转让所持浙江长兴发电有限责任公司部分国有股权的批复》，同意浙江省电 66 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 力开发公司将所持子公司浙江长兴发电有限责任公司 15%股权中的 2.5%以资产评估价为依据协议转让 给长兴县经济投资公司。截至 2004 年 12 月 31 日，上述股权转让尚未实施。 2．根据国家发展计划委员会计基础[2002]2704 号《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方 案的批复》，将浙江省电力公司所持有的公司 51,403.68 万股国有法人股股权以行政划拨方式无偿划 转给中国华能集团公司。浙江省电力公司和中国华能集团公司据此于 2003 年 2 月签署《公司股权划 转协议》。该协议规定，股权划转的基准日为 2003 年 1 月 1 日，此次股权划转后，中国华能集团公 司持有公司股份 51,403.68 万股，占公司股份总数的 25.57%，为公司第二大股东；浙江省电力公司 不再持有公司股份。2005 年 2 月 7 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]161 号《关 于浙江东南发电股份有限公司国有持股主体变更有关问题的批复》文批复，同意公司 51,403.68 万股 的持股主体由浙江省电力公司变更为中国华能集团公司，股份性质为国家股。上述股权变更的工商登 记手续尚在办理之中。 3．2004 年 3 月 24 日，浙江嘉华发电有限责任公司股东会会议通过增加注册资本的方案，各股东一 致同意将浙江嘉华发电有限责任公司的注册资本由原 155,519 万元增加至 205,519 万元，由股东按各 自的出资比例在 2004 年度分 2 次投入。本公司本期已据此方案对该公司增加投资 12,000 万元。截至 2004 年 12 月 31 日，公司对该公司已累计投资 49,325 万元。 4．2004 年 10 月 15 日，公司董事会三届十三次会议通过《关于向浙江省天然气开发有限公司增资的 议案》，本期公司已据此按持股比例向浙江省天然气开发有限公司增资 1,500 万元。 5．2004 年 2 月 25 日，公司 2004 年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于参与投资浙能兰溪发 电有限公司的议案》，公司拟参与投资浙能兰溪发电有限责任公司 25%的股权，并按照浙能兰溪发电 有限责任公司注册资本金的 25%计 9,500 万元出资。截至 2004 年 12 月 31 日，公司已累计投资 9,500 万元。浙能兰溪发电有限责任公司本期尚处于筹建期。 6．本期公司以 79,000,224.73 元的价格受让浙江北海水力发电有限公司 25%股权，同时又按照出资 比例向浙江北海水力发电有限公司增资 5,000 万元。截至 2004 年 12 月 31 日，公司已累计投资 12,900.02 万元。浙江北海水力发电有限公司本期尚处于筹建期。 7．联营企业浙江嘉华发电有限责任公司 3 号机组、4 号机组分别于 2004 年 7 月 8 日和 12 月 22 日完 成 168 小时调试，正式投入商业运行。 (五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号----非 经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）: 项 目 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,354,831.40 短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外） 42,940.32 各项非经常性营业外收入、支出 -627,956.81 小 计 2,769,814.91 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 1,003,932.23 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -715,066.51 非经常性损益净额 2,480,949.19 67 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料 一、资产减值准备表 合并资产减值准备表 编制单位：浙江东南发电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转回数 一、坏帐准备合计 18,245,690.50 8,566,822.49 26,812,512.99 其中：应收帐款 16,581,553.18 8,237,845.87 24,819,399.05 其他应收款 1,664,137.32 328,976.62 1,993,113.94 二、短期投资跌价准备合 2,128,500.00 5,854,500.00 7,983,000.00 计 其中：股票投资 债券投资 2,128,500.00 5,854,500.00 7,983,000.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合 180,150,000.00 180,150,000.00 计 其中：长期股权投资 180,150,000.00 180,150,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合 计 八、委托贷款减值准备 九、总计 200,524,190.50 14,421,322.49 214,945,512.99 母公司资产减值准备表 编制单位：浙江东南发电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转回数 一、坏帐准备合计 9,039,378.22 8,112,438.87 17,151,817.09 其中：应收帐款 7,598,358.79 9,139,476.95 16,737,835.74 其他应收款 1,441,019.43 -1,027,038.08 413,981.35 二、短期投资跌价准备合 2,128,500.00 5,854,500.00 7,983,000.00 计 其中：股票投资 债券投资 2,128,500.00 5,854,500.00 7,983,000.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合 180,150,000.00 180,150,000.00 计 其中：长期股权投资 180,150,000.00 180,150,000.00 68 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合 计 八、委托贷款减值准备 九、总计 191,317,878.22 13,966,938.87 205,284,817.09 二、报告期内金额变动异常的报表项目 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增减比例（%） 货币资金 335,182,092.28 1,279,205,146.47 -73.80 应收帐款 388,837,251.75 259,777,666.62 49.68 长期股权投资 1,654,514,365.00 1,268,400,000.00 30.44 工程物资 566,488,023.79 82,466,727.42 586.93 在建工程 1,032,837,225.35 254,184,753.87 306.33 短期借款 160,000,000.00 627,000,000.00 -74.48 一年内到期的长期负债 0.00 326,060,000.00 -100.00 长期借款 1,958,175,040.00 760,695,200.00 157.42 专项应付款 45,100,000.00 0.00 投资收益 31,138,113.01 -146,757,285.34 1、货币资金减少的主要是由于增加长期股权投资、在建工程及工程物资。 2、应收帐款余额系应收浙江省电力公司 12 月份售电款，这是由于电费实际结算日与报表编制日之间 存在时间差所致。 3、长期股股权投资增加主要系本年度公司向浙江嘉华发电有限责任公司、浙江浙能兰溪发电有限责 任公司、浙江北海水利发电有限公司、浙江省天然气开发有限公司出资资本金，浙江长兴发电有限责 任公司向浙江长兴捷通物流有限公司出资资本金所致。 4、工程物资主要系预付设备款。 5、在建工程增加主要是萧山发电厂天然气发电工程、浙江长兴发电有限责任公司二期工程等项目的 投资增加。 6、一年内到期的长期负债减少系公司向浙江省电力开发公司和浙江省电力公司归还台州发电厂四期 工程（7-8 号机组）贷款。至本报告期末，该贷款已全部还清。 7、专项应付款增加系台州发电厂和浙江长兴发电有限责任公司收到浙江省环保局拨付的污染治理工 程补助，以及萧山发电厂收到浙江省环保局拨付的省级环境保护专项资金。 8、投资收益增加主要系 2003 年公司计提南方证券股份有限公司长期投资减值准备 1.80 亿元。 69 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 第十二章、财务会计报告二 （按国际会计准则编制） 审计师报告 致浙江东南发电股份有限公司全体股东： (在中华人民共和国注册成立的有限公司) 我们已审计所附之浙江东南发电股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(合称“贵集团”) 2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表及 2004 年度的合并损益表、合并现金流量表与合并股东权益变动表。编制 该等第 69 页至第 95 页之会计报表乃贵公司管理层的职责。我们的责任是依据审计结果对该等会计报 表发表审计意见。 我们是按照国际审计准则进行了审计工作。该等准则要求我们通过审计计划的制定和实施，合理地确 定会计报表中有否存在重大错误报导。审计工作包括对该等会计报表内的数据和披露的有关凭证，采 用抽查方式进行审查。审计工作并包括评价管理层采用的会计政策和重要的估算是否恰当，以及从总 体上评价会计报表所反映的内容。我们认为此等审计工作为我们的意见提供了合理的依据。 我们认为，该等合并会计报表足以真实及公正地反映贵集团于 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的业绩和现金流量情况，并按照国际财务报告准则编制。 普华永道中天会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 29 日 70 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度合并损益表 (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 附注 2004 年 2003 年 营业收入 5,254,885 4,738,197 其他收入 25 7,000 18,842 5,261,885 4,757,039 营业成本及费用 燃料成本 2,591,169 1,915,316 折旧、无形资产摊销及土地使用权摊销 594,051 587,263 工资及员工福利 3 377,211 367,514 修理费用 161,452 141,664 可供出售的投资减值 13 - 180,150 其他费用 429,052 440,095 4,152,935 3,632,002 经营利润 1,108,950 1,125,037 财务费用 4 (58,770) (62,620) 占联营公司净收益 11 15,481 - 可供出售的投资之股利收入 13,245 33,393 出售可供出售的投资之收益 11,883 - 税前利润 1,090,789 1,095,810 所得税费用 5 (359,329) (425,617) 税后利润 731,460 670,193 少数股东损益 26 (46,986) (60,314) 净利润 684,474 609,879 每股基本及摊薄利润 6 人民币 0.34 人民币 0.30 后附会计报表附注为本合并会计报表的组成部分。 71 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日合并资产负债表 (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 2004 年 2003 年 附注 12 月 31 日 12 月 31 日 资产 非流动资产： 物业、厂房及设备(净值) 8 6,329,375 5,415,631 无形资产 9 6,915 3,644 土地使用权 10 207,952 212,859 对联营公司的投资 11 753,881 373,250 可供出售的投资 13 904,250 895,150 其他资产 36,104 43,400 递延所得税资产 21 11,499 15,492 8,249,976 6,959,426 流动资产： 存货 14 135,597 126,475 应收关联公司款项 28 23,003 - 应收账款及其他应收款 15 425,973 297,763 为交易而持有的投资 16 34,677 42,075 现金及现金等价物 17 335,182 1,279,205 954,432 1,745,518 资产合计 9,204,408 8,704,944 股东权益： 股本 24 2,010,000 2,010,000 储备金 25 4,200,754 4,018,780 6,210,754 6,028,780 少数股东权益 26 274,805 259,844 长期负债： 长期借款 19 1,955,000 760,000 递延政府补助 20 45,100 - 2,000,100 760,000 流动负债： 应付关联公司款项 28 150,257 166,272 应付账款及其他应付款项 18 387,356 480,474 应交所得税 21,136 56,514 短期借款 19 160,000 627,000 一年内到期之长期借款 19 - 326,060 718,749 1,656,320 负债合计 2,718,849 2,416,320 负债及股东权益合计 9,204,408 8,704,944 后附会计报表附注为本合并会计报表的组成部分。 72 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 股本 盈余公积 未分配利润 总计 2002 年 12 月 31 日余额 2,010,000 2,626,424 1,280,957 5,917,381 派发 2002 年度股利 - - (498,480) (498,480) 2003 年度净利润 - - 609,879 609,879 转入资本公积 - 12,773 (12,773) - 提拨盈余公积 - 121,856 (121,856) - 2,010,000 2,761,053 1,257,727 6,028,780 2003 年 12 月 31 日余额 派发 2003 年度股利 - - (502,500) (502,500) 2004 年度净利润 - - 684,474 684,474 转入资本公积 - 4,690 (4,690) - 提拨盈余公积 - 136,410 (136,410) - 2,010,000 2,902,153 1,298,601 6,210,754 2004 年 12 月 31 日余额 后附会计报表附注为本合并会计报表的组成部分。 73 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度合并现金流量表 (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 2004 年 2003 年 来自经营业务之现金流量: 净利润 684,474 609,879 调整 少数股东损益(附注 26) 46,986 60,314 所得税费用(附注 5) 359,329 425,617 折旧(附注 8) 585,716 580,824 无形资产摊销（附注 9） 3,428 1,531 土地使用权摊销(附注 10) 4,907 4,908 其他资产摊销 7,172 9,608 物业、厂房及设备报废或处置损失 8,534 29,381 净利息费用(附注 4) 57,800 61,128 占联营公司净收益(附注 11) (15,481) - 可供出售的投资之股利收入 (13,245) (33,393) 出售可供出售的投资之收益 (11,883) - 可供出售的投资减值(附注 13) - 180,150 营运资金变化前的经营利润 1,717,737 1,929,947 增加存货 (43,144) (16,593) (增加)减少应收关联公司款 (23,003) 201,395 增加应收账款及其他应收款 (121,452) (255,201) 减少为交易而持有的投资 7,398 1,179 (减少)增加应付关联公司款 (16,015) 39,438 增加(减少)应付账款及其他应付款 63,987 (21,915) 减少应交所得税 (35,378) (28,662) 经营业务所得之现金 1,550,130 1,849,588 已收利息 12,367 26,210 已支付利息 (103,548) (99,373) 已支付所得税 (387,591) (440,871) 经营业务所得之现金净额 1,071,358 1,335,554 74 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度合并现金流量表(续) (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 2004 年 2003 年 来自投资业务之现金流量： 购入物业、厂房及设备、无形资产和其他资产 (1,594,965) (728,082) 收到浙江省环保局专项补助(附注 20) 45,100 - 投资联营公司(附注 11) (365,150) (240,000) 购入可供出售的投资(附注 13) (15,000) - 出售物业、厂房及设备 9,191 3,165 可供出售的投资之股利收入 13,245 35,205 出售可供出售的投资 17,783 - 投资业务所用之现金净额 (1,889,796) (929,712) 来自融资业务之现金流量： 借款所收到的现金 1,405,000 1,057,000 偿还借款 (996,060) (996,060) 分派股利(附注 7) (502,500) (498,480) 子公司支付给少数股东的股利(附注 26) (32,025) - 融资业务所用之现金净额 (125,585) (437,540) 现金及现金等价物净减少 (944,023) (31,698) 现金及现金等价物： 年初数 1,279,205 1,310,903 年末数(附注 17) 335,182 1,279,205 后附会计报表附注为本合并会计报表的组成部分。 75 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 1 公司概况 浙江东南发电股份有限公司(简称“本公司”)是于 1997 年 5 月 15 日在中华人民共和国境内 注册成立的股份有限公司，在中国浙江省经营、开发及投资发电厂。本公司于成立日接收了 原台州发电厂的经营业务以及相关的资产和负债，又于 1998 年 1 月 1 日收购了萧山电厂的资 产总值扣除流动负债之净值。 本公司成立时发行了每股面值人民币 1 元的 1,320,000,000 股人民币普通股予本公司的发起 人浙江省电力公司(“浙江电力”)、浙江省电力开发公司(“浙江开发”)、浙江八达股份有 限公司、浙江省电力物资供应公司和浙江电力房地产开发有限责任公司(后三者合称“少数发 起人”)。 根据国家计委计基础[2002]2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的 批复》，浙江电力将其所持有本公司的股份 514,036,800 股国有法人股以行政划拨方式无偿 划拨给中国华能集团公司(“华能集团”)。根据双方于 2003 年签署的《股权划转协议》，股 权划转的基准日为 2003 年 1 月 1 日。股权划转后，华能集团共计持有本公司的股份为 514,036,800 股，占公司股份总数的 25.57% (附注 24)。 本公司及子公司(合称“本集团”)所生产并可供上网的电力全部售予浙江电力。 2 编制基准及主要会计政策 (1) 编制基准 本会计报表按照国际财务报告准则的要求编制。除为交易而持有的投资以公允价值计量外， 本会计报表是按照历史成本原则编制的。 (2) 上网电价 本集团的上网电价，是按照本集团与浙江电力所签定的购售电协议及有关补充协议所订定。 根据购售电协议，本集团的上网电价每年协商核定一次。此外，上网电价须由浙江省物价局 或国家发展计划委员会等有关部门审核批准。 依据浙江电力于 2004 年 2 月 3 日出具的《关于下达 2004 年浙江省电力公司电力生产经营计 划的通知》，本公司及其附属公司浙江长兴发电有限责任公司(“长兴发电”)2004 年度的全 76 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 部上网电量(2003 年度：1 月 1 日至 7 月 1 日止期间上网电量的 80%及 2003 年 7 月 2 日至 12 月 31 日止期间的全部上网电量) 作为合约电量，该部分电量执行浙江省物价局批准的电价。 因此，本集团与浙江电力对 2004 年度上网电量的销售核算，是依据浙江省物价局有关批文中 的定价执行。 2004 年度经浙江省物价局批准的合约电价(含增值税)列示如下： 发电量小于或等于 发电量小于或等于 发电量超过 发电量超过 5,500 利用小时 4,800 利用小时 5,500 利用小时 4,800 利用小时 人民币元每千瓦时 所对应的上网电量 所对应的上网电量 所对应的上网电量 所对应的上网电量 2004 2003 2004 2003 1月1日 6 月 15 日 至 6 月 14 日 至 12 月 31 日 台州电厂 1 号至 8 号机组 0.41933 0.41933 0.35242 0.338 0.205 萧山电厂 1 号及 2 号机组 0.3814 0.388 0.32 0.338 0.202 长兴发电 1 号及 2 号机组 0.387 0.388 0.324786 0.338 0.324786 (3) 附属公司 附属公司是由本公司拥有超过 50%投票权或本公司可统驭其财务及经营政策的公司。本集团 自控制附属公司之日起合并该附属公司的会计报表，自失去控制之日起停止合并。 本集团采用购买法对附属公司的购买进行会计核算。购买成本为于购买日所放弃的资产、所 签发股份或所承担的负债的公允价值，加上与购买直接相关的成本。 2004 年 3 月 31 日生效的国际财务报告准则第 3 号-《企业合并》取代了原国际会计准则第 22 号-《企业合并》。 对于协议日为 2004 年 3 月 31 日及之后的企业合并，本公司将所购买附属公司的可辨认资 产、负债及或有负债按照其于购买日的公允价值进行确认，无论其是否属于少数股东。购买 成本大于所购买附属公司可辨认净资产的公允价值部分确认为商誉，购买成本小于所购买附 属公司净资产的公允价值部分计入当年损益。采用上述财务会计准则未对本集团的财务状况 或经营业绩产生重大影响。 集团内部交易的发生额、往来余额和未实现的收益都予以抵销，未确认的损失也予以抵销除 非成本不能弥补。在必要时，附属公司的会计政策已按本集团执行的会计政策予以调整，以 确保会计政策的一致性。 77 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 本集团的附属公司详见附注 12。 (4) 联营公司 联营公司是指本集团拥有其 20%至 50%的投票权或对其有重大影响但不拥有控制权的公司。 本集团对联营公司的投资采用权益法核算。对购买后的联营公司的利润或亏损按占有比例在 损益表中确认，对购买后的联营公司的储备变动也按占有比例在储备中确认，并根据购买后 联营公司权益的累计变动情况按占有比例调整投资成本。本集团与联营公司间交易产生的未 实现收益中本集团所享有的部分予以抵销；未实现的亏损也予以抵销，除非有证据表明转移 的资产已发生减值。本集团对联营公司的投资中包括购买联营公司时确认的商誉(减去任何 累计减值准备后的净额)(附注 2(7))。当本集团按份额承担的联营公司亏损达到或超过本集 团对联营公司的权益(包括其他无抵押的应收款项)时，除非本集团对联营公司已产生的负债 或已代其支付的款项外，本集团不再进一步确认联营公司的亏损。 本集团的联营公司详见附注 11。 (5) 物业、厂房及设备 物业、厂房及设备按照成本减累计折旧后的价值列示。物业、厂房及设备的折旧根据预计残 值和预计使用年限以直线法计算。 物业及厂房 8 至 45 年 发电设备 4 至 18 年 汽车 5年 家具、装置及其他设备 10 年 固定资产的报废损益是指出售固定资产所收到的现金和账面净值的差额，计入当期损益。 为购建固定资产而进行融资所发生的借贷利息在完成及筹备资产作拟定用途所需期间内资本 化，计入该资产的成本。其他借款费用计入当期损益。 物业、厂房及设备的定期维修、保养及小型修理费用于发生时计入当期维修及保养费用。物 业、厂房及设备的重大改良支出，如果由此可能使流入本集团的未来经济利益超过了原先估 计的绩效标准，则增加固定资产的账面价值。重大改良支出的折旧按其相应之固定资产的剩 余可使用年限摊销其成本。 (6) 在建工程 购置或建造厂房及设备有关的一切直接及间接成本，包括建设、安装及测试期间之相关借贷 78 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 资金的利息开支，均资本化为在建工程成本。 (7) 无形资产 (a) 商誉 商誉为本集团于购买日的购买成本超过所购买联营公司可辨认净资产的公允价值中应占有份 额的部分。本集团购买联营公司时确认的商誉包括在对联营公司的投资中。本集团每年测试 商誉的可收回金额，并按成本减去累计减值准备后的净额列示。 商誉被分配到各个现金产出单元，以进行减值测试 (附注 2(9))。 (b) 软件使用权 购入的计算机软件使用权发生的购买成本及使该软件达到预定可使用状态的支出予以资本 化，并按预计使用年限以直线法摊销。 (8) 土地使用权 土地使用权以成本减摊销列账。土地使用权是按照其使用期限以直线法摊销。 (9) 长期资产的减值 无确定使用年限的资产不进行摊销并每年进行减值测试。如果有迹象或环境变化显示本集团 每年摊销的长期资产项目其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产 进行减值测试。若资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损 益。单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。在对资产进行 减值测试时，资产组合为可产生独立的可辨认现金流量的最小资产组合(现金产出单元)。 (10) 投资 本集团将其债权性和权益性投资分类为为交易而持有的投资和可供出售的投资。该分类基于 管理层购入投资的目的。管理层在投资购入时对其适当分类，并对该分类作定期评估。 为了从价格的短期波动中获利而购入的投资作为为交易而持有的投资并于流动资产中列示； 基于财务报表用途，该短期定义为 3 个月。持有期间没有限定的投资作为可供出售的投资。 可供出售的投资可以因变现需要或收益回报改变而出售。当公司管理层决定可供出售的投资 的持有期限将少于资产负债表日后的 12 个月或可供出售的投资将被出售以筹集经营资金 时，该可供出售的投资转入流动资产列示。 投资的购入及出售均于交易日确认。交易日为本集团承诺购入或出售该资产的日期。投资的 购入成本中包括交易费用。为交易而持有的投资和可供出售的投资购入后以公允价值计量。 当可供出售的投资在活跃的市场上没有标价因而其公允价值不能被可靠计量时，该投资以成 79 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 本计量，并对其进行减值测试。投资的公允价值基于其市场标价。因公允价值之变化而引起 的实现及未实现的损益于发生时计入当期损益。 (11) 存货 存货主要包括发电用的煤、油以及用于维修及保养的易耗品。存货按成本与市价孰低法计 价，并以加权平均成本列账。 (12) 应收账款 应收账款按原始发票金额扣除减值准备之净值入账。 (13) 现金及现金等价物 现金及现金等价物以成本入账。现金流量表中的现金及现金等价物包括现金，短期存款及具 有高度变现能力并将于不超过 3 个月内到期的短期投资。 (14) 借款 借款初始金额是以收到的实际金额扣除发生的交易费用计量。后续期间，借款按实际利率法 计算的摊余成本计量；任何收到金额(扣除交易费用)与须偿付金额的差异在借款期间记入合 并损益表。 (15) 递延所得税 递延所得税是根据负债法按资产与负债在会计报表账面价值与其税收基础之间的暂时性差异 及现行所得税税率计算而得。 递延所得税资产是指可于未来抵扣的暂时性差异，在估计未来有足够的应纳税利润范围内予 以确认。 (16) 营业收入 营业收入是指本集团向浙江电力售电所收取的电价收入。营业收入在售电予浙江电力控制及 拥有的电网时确认为收入。 (17) 燃料成本 燃料成本以实际存货耗用计入营业成本。 80 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (18) 经营租赁 资产的所有权收益及风险基本上由出租人保留的租赁皆作为经营性租赁入账。经营性租赁费 用于其租赁年期以直线法摊销。 (19) 与建造物业、厂房及设备相关的政府补助 政府补助于本集团能合理确信其能够收到补助并满足所有附加条件时按其公允价值确认。 与建造物业、厂房及设备相关的政府补助列示范于长期负债中的递延政府补助科目，并按相 关资产的预计使用年限以直线法贷计合并损益表。 (20) 退休福利计划 本集团按规定向政府机构所组织的退休福利计划注入资金。在该计划下，本集团须根据规定 的标准，按月供款。政府机构承诺将承担本集团现有和未来退休福利责任。向上述计划注入 的资金于产生时计入损益。 (21) 外币换算 外币交易按交易当日的中国人民银行公布的外汇牌价换算。于资产负债表结算日以外币为单 位的货币性资产与负债按当日的中国人民银行公布的外汇牌价换算。所产生的汇兑损益计入 当期损益。 (22) 金融工具 金融性资产和金融性负债包括现金及现金等价物、应收应付款项、投资、借款及应收应付关 联方款项。有关确认及计量现金及现金等价物、应收账款、投资及借款的会计政策分别列示 于附注 2 的相关会计政策中。 (23) 关联企业 关联企业指一方有能力对另一方在作出财务或经营决策时有直接或间接的控制能力或行使重 大的影响。 3 工资及员工福利 2004 2003 81 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 工资 248,491 256,827 员工福利 128,720 110,687 377,211 367,514 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金 及其他社会保障制度。 根据浙江省直属单位住房改革委员会及台州市椒江区人民政府住房制度改革领导小组办公室 的批复，本公司部分于 1998 年 12 月 31 日前参加工作的员工因其服务已满规定年期而享有 一次性住房补贴；此外，部分于 1998 年 12 月 31 日前参加工作的员工可随其今后为本公司 的继续服务而在未来享有该住房补贴。本公司于 2004 年度向符合条件的职工给予的一次性 住房补贴计人民币 13,151 (2003 年度：人民币 13,151)，计入本年度损益。 2004 年度本集团年平均全职员工人数为 3,901 人 (2003 年度：4,017 人)，临时工人数为 5 人 (2003 年度：25 人)。 4 财务费用 2004 2003 利息费用 76,925 88,930 利息收入 (19,125) (27,802) 其他 970 1,492 58,770 62,620 5 所得税费用 根据浙江省政府 1997 年 5 月 21 日签发的批复(浙政发[1997]102 号)以及财政部财税 [2000]99 号文件通知，本公司及长兴发电的所得税税率均为 33%。 所得税的核算是依据当年度应纳税所得额及 33%的所得税率计算而得。 2004 2003 税前利润 1,090,789 1,095,810 按 33%所得税率计算而得的税项 359,960 361,617 不用缴纳所得税的投资收益的影响 (9,480) (6,943) 不可抵扣所得税费用的影响 8,849 70,943 82 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 359,329 425,617 2003 年度不可抵扣所得税费用的影响数包括了计提可供出售的投资之减值准备人民币 180,150 所相应的所得税费用影响数人民币 59,450。由于该减值准备的所得税抵扣存在不确 定性，故本公司未确认相关的递延所得税资产。 2004 2003 当年所得税 349,903 406,139 预付企业所得税本年转回 3,123 3,123 递延所得税费用 (附注 21) 3,993 10,286 豁免贷款计提的所得税费用(附注 25) 2,310 6,069 359,329 425,617 预付企业所得税系本公司于 2002 年预缴之所得税计人民币 15,613，并于 2002 年至 2006 年 间每年转回约人民币 3,123。于 2004 年 12 月 31 日，预付企业所得税余额为人民币 6,244 (2003 年 12 月 31 日：人民币 9,367)，列入其他资产。 6 每股基本及摊薄利润 每股基本及摊薄利润是按照净利润除以已发行的本年度加权平均股数 2,010,000,000 股 (2003 年度：2,010,000,000 股) 计算而得。 年内并无摊薄潜在普通股。 7 每股股利 本公司董事会于 2005 年 3 月 29 日建议宣派 2004 年度每股股利人民币 0.25 元 (2003 年度： 人民币 0.25 元) 予人民币普通股股东、B 股股东及全球存托凭证持有者。股利金额总计人民 币 502,500(2003 年度：人民币 502,500)。上述股利未反映在本合并会计报表内，将于 2005 年发放时从该年度的股东权益转出作为利润分配。 8 物业、厂房及设备 物业 家具、装置 及厂房 发电设备 汽车 及其他设备 合计 于 2003 年 1 月 1 日之净值 1,759,506 3,097,770 23,682 76,451 4,957,409 增加 531 710,253 7,353 16,804 734,941 减少 (3,691) (28,333) - (522) (32,546) 计提折旧 (120,763) (441,276) (6,549) (12,236) (580,824) 83 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 于 2003 年 12 月 31 日之净值 1,635,583 3,338,414 24,486 80,497 5,078,980 在建工程 336,651 5,415,631 于 2003 年 12 月 31 日 成本或估值 2,418,028 6,267,560 52,183 126,991 8,864,762 累计折旧 (782,445) (2,929,146) (27,697) (46,494) (3,785,782) 净值 1,635,583 3,338,414 24,486 80,497 5,078,980 在建工程 336,651 5,415,631 于 2004 年 1 月 1 日之净值 1,635,583 3,338,414 24,486 80,497 5,078,980 增加 4,590 240,385 4,872 4,664 254,511 重分类 (50,276) 76,556 - (26,280) - 减少 (3,191) (13,040) - (1,494) (17,725) 计提折旧 (113,098) (457,390) (6,659) (8,569) (585,716) 于 2004 年 12 月 31 日之净值 1,473,608 3,184,925 22,699 48,818 4,730,050 在建工程 1,599,325 6,329,375 于 2004 年 12 月 31 日 成本或估值 2,368,445 6,454,573 55,339 99,788 8,978,145 累计折旧 (894,837) (3,269,648) (32,640) (50,970) (4,248,095) 净值 1,473,608 3,184,925 22,699 48,818 4,730,050 在建工程 1,599,325 6,329,375 于 2004 年 12 月 31 日，在建工程及固定资产增加的成本中包含了本年度资本化利息计人民 币 28,432 (2003 年 12 月 31 日：人民币 10,919)；2004 年度的利息资本化率为 5.54% (2003 年度：5.5%)。 9 无形资产 软件使用权 于 2003 年 1 月 1 日之净值 2,957 本年增加 2,218 本年摊销 (1,531) 于 2003 年 12 月 31 日之净值 3,644 于 2003 年 12 月 31 日 成本 7,949 累计摊销 (4,305) 84 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 净值 3,644 于 2004 年 1 月 1 日之净值 3,644 本年增加 6,699 本年摊销 (3,428) 于 2004 年 12 月 31 日之净值 6,915 于 2004 年 12 月 31 日 成本 14,648 累计摊销 (7,733) 净值 6,915 10 土地使用权 于 2003 年 1 月 1 日之净值 217,767 本年摊销 (4,908) 于 2003 年 12 月 31 日之净值 212,859 于 2003 年 12 月 31 日 成本 245,291 累计摊销 (32,432) 净值 212,859 于 2004 年 1 月 1 日之净值 212,859 本年摊销 (4,907) 于 2004 年 12 月 31 日之净值 207,952 于 2004 年 12 月 31 日 成本 245,291 累计摊销 (37,339) 净值 207,952 11 对联营公司的投资 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 年初余额 373,250 133,250 85 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 本年增加 365,150 240,000 占联营公司净收益 15,481 - 年末余额 753,881 373,250 于资产负债表日，对联营公司的投资包括： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 浙江嘉华发电有限责任公司(“嘉华发电”) 508,731 373,250 浙江北海水力发电有限公司(“北海发电”) 129,000 - 浙江浙能兰溪发电有限责任公司(“兰溪发电”) 95,000 - 浙江长兴捷通物流有限公司(“长兴捷通”) 21,150 - 753,881 373,250 本集团在联营公司(均为非上市公司)中的权益比例列示如下： 注册地 权益比例 嘉华发电 中国 24% 北海发电 中国 25% 兰溪发电 中国 25% 长兴捷通 中国 45% 嘉华发电已于 2004 年 7 月开始正式营运。截止 2004 年 12 月 31 日止期间，本公司应享有嘉 华发电的净利润份额为人民币 15,481（2003 年：无）。 根据浙江开发与本公司于 2004 年 9 月签订的股权转让协议，本公司以现金人民币 129,000 的价格受让浙江开发持有的北海发电 25%的股权，投资成本中包括了商誉人民币 4,000。于 2004 年 12 月 31 日，北海发电尚未开始商业营运。 于 2004 年 12 月 31 日，兰溪发电及长兴捷通尚未开始商业营运。 12 附属公司 2001 年 7 月 25 日，本公司与浙江开发在中国浙江省共同投资成立了长兴发电。长兴发电的 注册资本为人民币 610,000。2003 年 3 月，浙江开发将其所持有长兴发电的 20%的权益转让 予浙江宏发能源投资有限公司(浙江宏发)。于 2004 年 12 月 31 日，本公司、浙江宏发和浙 江开发分别占长兴发电 65%、20%与 15%的权益。 86 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 13 可供出售的投资 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 年初余额 1,075,300 1,075,300 本年增加 15,000 - 本年出售 (5,900) - 年末余额 1,084,400 1,075,300 减：可供出售的投资减值 (180,150) (180,150) 904,250 895,150 于资产负债表日，可供出售的投资包括： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 股本比例 金额 股本比例 中国光大银行 312,000 2.14% 312,000 2.14% 交通银行 285,000 0.38% 285,000 0.94% 南方证券股份有限公司 220,000 5.78% 220,000 5.78% 招商银行 105,000 0.53% 105,000 0.53% 兴业银行 82,400 1.00% 82,400 1.33% 浙江省天然气开发有限公司 65,000 10% 50,000 10% 浙江省创业投资有限公司 10,000 10% 10,000 10% 椒江凤凰山庄 5,000 14.28% 5,000 14.28% 浙江富兴电力燃料有限公司 - - 5,900 3.93% 1,084,400 1,075,300 减：可供出售的投资减值 (180,150) (180,150) 904,250 895,150 上述可供出售的投资在活跃的市场上没有标价因而其公允价值不能被可靠计量。因此，该投 资以成本计量。于 2004 年 12 月 31 日，本集团对上述可供出售的投资进行了减值测试，除 下述对南方证券股份有限公司的投资已计提了人民币 180,150 的减值准备外 (2003 年 12 月 31 日：人民币 180,150)，其他可供出售的投资无重大减值情况。 根据中国证券监督管理委员会和深圳市人民政府于 2004 年 1 月 2 日的公告，南方证券股份 有限公司已被中国证券监督管理委员会和深圳市人民政府行政接管。本集团在考虑了上述情 况及对未来此投资的可回收金额进行了估计后，对此投资成本人民币 220,000 计提了人民币 180,150 的减值准备。 14 存货 87 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 煤 42,942 50,893 油 5,412 4,240 易耗品 87,243 71,342 135,597 126,475 15 应收账款及其他应收款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 388,837 276,359 其他应收款 37,136 21,404 425,973 297,763 16 为交易而持有的投资 为交易而持有的投资在活跃市场上交易并以资产负债表日活跃市场交易结束时的标价计量。 因其将于资产负债表日之后一年内出售而在流动资产中列示。 在合并现金流量表中，为交易而持有的投资作为营运资金变化的一部分列示于经营业务之现 金流量中。 因公允价值之变化而引起的实现及未实现的损益于发生时计入当期损益。 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 国债投资 34,677 41,702 其他 - 373 34,677 42,075 17 现金及现金等价物 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 现金及活期存款 205,864 543,463 短期存款 129,318 735,742 335,182 1,279,205 18 应付账款及其他应付款项 2004 年 2003 年 88 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 12 月 31 日 12 月 31 日 应付工程款 169,568 259,182 应付福利费和应付工资 138,401 142,154 应交其他税金 50,312 41,670 其他应付款 29,075 37,468 387,356 480,474 19 借款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 短期借款： 银行借款 160,000 620,000 其他借款 - 7,000 160,000 627,000 一年内到期之长期借款 - 326,060 160,000 953,060 长期借款 1,955,000 760,000 2,115,000 1,713,060 上述借款均为无抵押借款。 短期借款的年利率为 4.779%至 5.04% (2003 年度：4.78%至 6.12%)。 长期借款明细如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中国建设银行长兴县支行 770,000 560,000 中国工商银行长兴县支行 545,000 - 中国农业银行长兴县支行 340,000 - 中国建设银行杭州市之江支行 200,000 200,000 中信实业银行杭州分行 100,000 - 华东电力集团财务有限公司 - 246,587 上海浦东发展银行杭州分行 - 79,473 1,955,000 1,086,060 减：一年内到期的长期借款 - (326,060) 合计 1,955,000 760,000 89 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 应付中国建设银行长兴县支行之长期借款人民币 770,000 将于 2006 年起偿还，于 2018 年最 终到期。年利率为 5.184% (2003 年度：5.76%) 。 应付中国工商银行长兴县支行之长期借款人民币 545,000 将于 2007 年起偿还，于 2012 年最 终到期。年利率为 5.184% (2003 年度：无)。 应付中国农业银行长兴县支行之长期借款人民币 340,000 将于 2007 年起偿还，于 2012 年最 终到期。年利率为 5.184% (2003 年度：无)。 应付中国建设银行杭州市之江支行之长期借款人民币 200,000 将于 2009 年起偿还，于 2012 年最终到期。年利率为 5.76% (2003 年度：5.76%)。 应付华东电力集团财务有限公司之长期借款人民币 246,587 及应付上海浦东发展银行杭州分 行之长期借款人民币 79,473 已于 2004 年偿还。 于资产负债表日，本集团应归还的长期借款本金列示如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 第一年 - 326,060 第二年至第五年 729,423 160,000 五年以上 1,225,577 600,000 1,955,000 1,086,060 于资产负债表日，长期借款之账面及公允价值列示如下： 账面价值 公允价值 2004 2003 2004 2003 长期借款 1,955,000 760,000 1,900,796 748,621 上述公允价值是根据资产负债表日的贷款利率对长期借款的现金流量贴现计算而得，2004 年 用以计算长期借款公允价值的贴现率为 5.91%(2003 年：5.76%)。短期借款的账面价值接近 其公允价值。 20 递延政府补助 90 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 于 2004 年 12 月 31 日，递延政府补助为浙江省环境保护局拨付给本公司用以建造环保项目 的款项人民币 45,100 (2003 年 12 月 31 日：无)。上述拨付的款项于环保项目完工时将无需 偿还。于 2004 年 12 月 31 日，与拨付款项对应之环保项目尚未完工。 21 递延所得税 递延所得税是根据负债法按资产与负债在合并会计报表账面价值与其税收基础之间的暂时性 差异及现行所得税率 33% (2003 年度：33%) 计算而得。 递延所得税资产变动列示如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 年初数 15,492 25,778 借计本年度净利润 (附注 5) (3,993) (10,286) 年末数 11,499 15,492 递延所得税资产明细列示如下： 长兴发电 大修理材料 之开办费 之相关税费 合计 于 2004 年 1 月 1 日 14,051 1,441 15,492 借计本年度净利润 (3,513) (480) (3,993) 于 2004 年 12 月 31 日 10,538 961 11,499 于 2004 年 12 月 31 日，将于一年内转回的递延所得税资产为人民币 3,993 (2003 年 12 月 31 日：人民币 3,993)。 22 或有负债 截至 2004 年 12 月 31 日，本集团为嘉华发电提供的借款担保计人民币 914,400 (2003 年 12 月 31 日：人民币 480,000)。本集团预计不会因此产生重大负债。 23 资本承诺事项 本集团已签约但尚不必在合并会计报表中予以确认的物业、厂房及设备之资本承诺如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 物业、厂房及设备 2,879,713 749,392 91 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 24 股本 2004 年 2003 年 发行股数(千股) 12 月 31 日 12 月 31 日 每股面值人民币 1 元的人民币普通 股： 浙江开发 799,963 799,963 799,963 华能集团 514,037 514,037 514,037 少数发起人 6,000 6,000 6,000 每股面值人民币 1 元的 B 股 690,000 690,000 690,000 2,010,000 2,010,000 2,010,000 1997 年 5 月 15 日，本公司向浙江开发、浙江电力和少数发起人就其向本公司投入的资产 和负债发行了 1,320,000,000 股人民币普通股。 1997 年 7 月 18 日，本公司就发行 690,000,000 股 B 股获得了中华人民共和国国务院证券 监督管理委员会的批准。 1997 年 9 月 23 日，本公司之 B 股和全球存托凭证分别于上海证券交易所和伦敦证券交易 所上市。 根据国家计委计基础[2002]2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案 的批复》，浙江电力将其所持有本公司的股份 514,036,800 股国有法人股以行政划拨方式 无偿划拨给华能集团。根据双方于 2003 年签署的《股权划转协议》，股权划转的基准日为 2003 年 1 月 1 日。股权划转后，华能集团共计持有本公司的股份 514,036,800 股，占公司 股份总数的 25.57%。 人民币普通股持有者和 B 股持有者在所有方面享有相同的权力。 25 储备金 资本公积 法定公积金 法定公益金 任意公积金 未分配利润 总计 于 2003 年 1 月 1 日 1,863,272 381,576 381,576 - 1,280,957 3,907,381 派发 2002 年度股利 - - - - (498,480) (498,480) 税后利润 - - - - 609,879 609,879 转入资本公积 (注释(d)) 12,773 - - - (12,773) - 提拨盈余公积 - 60,928 60,928 - (121,856) - 于 2003 年 12 月 31 日 1,876,045 442,504 442,504 - 1,257,727 4,018,780 派发 2003 年度股利 - - - - (502,500) (502,500) 税后利润 - - - - 684,474 684,474 92 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 转入资本公积 (注释(e)) 4,690 - - - (4,690) - 拟提拨盈余公积 - 68,205 68,205 - (136,410) - 于 2004 年 12 月 31 日 1,880,735 510,709 510,709 - 1,298,601 4,200,754 (a) 根据中华人民共和国公司法，本公司应按遵照中国会计准则计算之税后利润(弥补以前年度 亏损后)的 10%提拨法定公积金。法定公积金之余额已达公司注册股本的 50%时可不再提取。 法定公积金可用于弥补以前年度亏损或分派红股，但法定公积金于分派红股后，其余额不得 少于注册股本的 25%。 (b) 根据中华人民共和国公司法，本公司应按遵照中国会计准则计算之税后利润(弥补以前年度 亏损后)的 5%-10%提拨法定公益金。 法定公益金只能用于本公司的职工集体福利设施的开支。职工只享有这些设施的使用权，其 所有权仍属于本公司。该项基金构成股东权益的一部份，除了清算之时不得用作分配用途。 (c) 拟提拨的任意公积金必须得到股东大会的批准。它的用途类似于法定公积金。本公司董事会 不建议提拨任意公积金。 于 2005 年 3 月 29 日，本公司董事会建议按中国会计准则计算本公司 2004 年度除去少数股 东损益之税后利润的 10% (2003 年度：10%)分别提拔法定公积金及法定公益金，金额计人 民币 68,205 (2003 年度：人民币 60,928)及人民币 68,205 (2003 年度：人民币 60,928)。 (d) 本公司在 2002 年和 2003 年中收到了浙江省环境保护局通过上海浦东发展银行以委托贷款的 形式为了本公司一脱硫项目的建造而拨付的的环保款。本公司在 2002 年和 2003 年中收到该 款的金额分别为人民币 3,390 和人民币 15,000。 浙江省环境保护局于 2003 年 12 月正式通知本公司，上述已拨付的款项将无需偿还。据此， 本公司将此已为浙江省环境保护局豁免的贷款计人民币 18,390 确认其他收入，并将税后净 额计人民币 12,321 从未分配利润科目转入股东权益中的资本公积科目。 此外，本公司认定金额为人民币 452 的应付款将无需偿还，从而将该负债确认为其他收入并 将相应的金额从从未分配利润科目转入资本公积科目。 (e) 本公司在 2003 年中收到了浙江省环境保护局通过上海浦东发展银行以委托贷款的形式为了 本公司环保项目的建造而拨付的的环保款人民币 7,000。 浙江省环境保护局于 2004 年 10 月正式通知本公司，上述款项将无需偿还。据此，本公司将 此豁免的贷款计人民币 7,000 确认其他收入，并将税后净额计人民币 4,690 从未分配利润科 目转入股东权益中的资本公积科目。 26 少数股东权益 2004 2003 年初数 259,844 199,530 93 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 占附属公司净收益 46,986 60,314 附属公司分配股利 (32,025) - 年末数 274,805 259,844 27 金融风险管理 本集团在中国境内从事经营活动，其面对的市场风险有利率及汇率变动带来的风险。此外， 还受到一些特殊的考虑及风险影响，包括政治、经济及法律环境，中国电力行业重组及监管 的改革，新的电价制定条例及是否有价格稳定的燃料供应等风险。 (a) 利率风险 本集团面临由于利率变动而产生的风险。对本集团借款的详细分析，以及借款的利率和到期 日包含在附注 19 中。 (b) 外币风险 本集团相当一部分的银行存款为美元存款，因而存在汇率风险。人民币对美元的汇率浮动会 影响本集团的业绩。 (c) 信用风险 本集团本年度所有上网电量均销售予浙江电力且每月结算。本集团大部分的现金及现金等价 物均存于中国四大国有银行中的两家。故本集团不存在重大信用风险。 (d) 公允价值 为交易而持有的投资其公允价值按照资产负债表日的市场报价进行估计。可供出售的投资因 在活跃的市场没有报价，亦不能合理计量其公允价值，故以成本列示。 本集团的现金及现金等价物，应收账款及其他应收款，应付账款及其他应付款，短期借款及 应收应付关联方款项因其于短期内到期，故其账面价值约相等于其公允价值。长期借款的公 允价值已在附注 19 中列示。 28 关联企业交易 本集团与关联企业间的交易定价主要以市场价格作为定价基础。本集团的主要关联方及关系 如下所示： 关联方 关系 94 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 浙江开发 本公司股东 浙江省能源集团公司 本公司股东之母公司 宁波富兴电力燃料公司 本公司股东之同系附属公司 浙江富兴电力燃料公司 本公司股东之同系附属公司 浙江兴源投资有限公司 本公司股东之同系附属公司 浙江长兴捷通物流有限公司 本公司之联营公司 长兴长风能源有限责任公司 本集团管理人员参与管理的单位 景风能源有限责任公司 本集团管理人员参与管理的单位 台州海天电力工程公司 本集团管理人员参与管理的单位 杭州东发环境保护工程有限公司(注(a)) 本集团管理人员参与管理的单位 台州丰源工贸发展有限公司(2003 年 原名：台州发电厂实业总公司)(注(b)) 本集团管理人员参与管理的单位 杭州萧山临江工贸有限公司 本集团管理人员参与管理的单位 杭州萧山临江物业有限公司 本集团管理人员参与管理的单位 杭州萧山许贤建筑工程有限公司 本集团管理人员参与管理的单位 (a) 杭州东发环境保护工程有限公司原系由本集团管理人员参与管理，2004 年 7 月起本集团管 理人员停止参与管理。 (b) 台州市丰源工贸发展有限公司(原名台州发电厂实业总公司)原系本集团管理人员参与管理， 2004 年 12 月起本集团管理人员停止参与管理。 (1) 购买煤料 2004 2003 宁波富兴电力燃料公司 1,383,287 1,010,344 浙江富兴电力燃料公司 1,149,454 880,824 2,532,741 1,891,168 (2) 采购物资 2004 2003 长兴长风能源有限责任公司 - 50,209 景风能源有限责任公司 1,226 39,933 1,226 90,142 95 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 租赁费 2004 2003 浙江开发 1,059 1,059 (4) 后勤及生产服务费用 2004 2003 长兴长风能源有限责任公司 41,947 35,954 台州海天电力工程公司 20,332 32,010 台州丰源工贸发展有限公司 19,820 22,658 杭州萧山许贤建筑工程有限公司 15,822 - 杭州萧山临江工贸有限公司 13,437 20,135 杭州东发环境保护工程有限公司 11,971 23,602 景风能源有限责任公司 11,226 16,380 杭州萧山临江物业有限公司 10,088 - 144,643 150,739 (5) 提供资金 2004 2003 长兴捷通 23,000 - (6) 提供经营租赁 2004 2003 杭州东发环境保护工程有限公司 948 - (7) 于 2004 年 12 月 31 日，本集团的长期借款中包括浙江省能源集团公司委托中国建设银行杭 州市之江支行借予长兴发电的委托贷款人民币 200,000 (2003 年：人民币 200,000)。 (8) 于资产负债表日，本集团与关联公司的往来余额列示如下： 2004 2003 12 月 31 日 12 月 31 日 96 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 应收长兴捷通款项 23,000 - 其他 3 - 23,003 - 2004 2003 12 月 31 日 12 月 31 日 应付浙江富兴电力燃料公司款项 103,979 81,175 应付宁波富兴电力燃料公司款项 39,515 73,713 其他 6,763 11,384 150,257 166,272 以上应收/付关联方款项均为免息、无抵押且无规定收/还款期限。 29 资产负债表日后事项 于 2005 年 3 月 8 日，本公司以现金向兰溪发电增加投资人民币 73,500。 30 比较数字 若干比较数字已予重新编列，以符合本年度账目分类。 97 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料 (除特别注明外，计量单位均为人民币千元) 根据国际财务报告准则对净利润及净资产进行的调整汇总： (1) 净利润 2004 2003 按中国会计准则计算的净利润 682,053 609,284 根据国际财务报告准则的调整： (a) 预付企业所得税本年转回 (3,123) (3,123) (b) 递延所得税本年转回 (2,763) (9,055) (c) 豁免债务 4,690 12,773 (d) 因递延税项调整而占联营公司净收益之 差异 3,517 - (e) 其他 100 - 按国际财务报告准则计算的净利润 684,474 609,879 (2) 净资产 2004 2003 按中国会计准则计算的净资产 6,193,081 6,008,838 根据国际财务报告准则的调整： (a) 预付企业所得税本年转回 6,244 9,367 (b) 递延所得税本年转回 7,812 10,575 (c) 因递延税项调整而占联营公司净收益之 差异 3,517 - (d) 其他 100 - 按国际财务报告准则计算的净资产 6,210,754 6,028,780 98 浙江东南发电股份有限公司 2004 年年度报告 第十三章、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在伦敦证券交易所公布的年度报告。 浙江东南发电股份有限公司董事会 2005 年 3 月 29 日 99