*ST生物(000504)赛迪传媒2005年年度报告

赛迪传媒 北京赛迪传媒投资股份有限公司 二○○五年度报告 二○○六年三月 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司副董事长陈小侉先生因工作原因未能亲自出席本次董事会议，已授权公 司董事聂丽女士出席本次董事会议并行使有关表决权。 公司董事长李颖女士、总经理赵明生先生、财务总监陈洪亮先生声明：保证本 报告中财务报告的真实、完整。 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ............................................................1 第二节 会计数据和业务数据摘要 ................................................2 第三节 股本变动及股东情况 ........................................................4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................6 第五节 公司治理结构 ..................................................................12 第六节 股东大会情况简介 ..........................................................13 第七节 董事会报告 ......................................................................13 第八节 监事会报告 ......................................................................21 第九节 重要事项 ..........................................................................22 第十节 财务报告 ..........................................................................26 第十一节 备查文件目录 ..............................................................62 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：北京赛迪传媒投资股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING CCID MEDIA INVESTMENTS CO., LTD. 公司简称：赛迪传媒 英文缩写：CMI 二、公司法定代表人：李 颖 三、公司董事会秘书：刘旭黎 证券事务代表： 沈 睿 电 话：010-68710712／13／14／15 传 真：010-68710711 E-mail：zqinfo@ccidtv.com 联系地址：北京市海淀区友谊宾馆苏园写字楼 278 室 四、公司注册地址：北京市昌平区科技园区火炬街甲 12 号 办公地址：北京市海淀区友谊宾馆苏园写字楼 278 室 公司国际互联网网址：http：//www.ccidmedia.com E-mail：zqinfo@ccidtv.com 邮政编码：100873 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：赛迪传媒 公司股票代码：000504 七、其他有关资料 首次注册情况： （1）公司首次注册登记日期：1991 年 10 月 18 日 公司首次注册登记地点：海南省工商行政管理局 公司变更注册登记情况： 1999 年 7 月 26 日，公司注册地点变更为北京市工商行政管理局 2000 年 12 月 25 日，公司名称变更为现名。 （2）企业法人营业执照注册号：1100001073326(1-1) （3）税务登记号码： 110114722666269 （4）公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 1 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 项目 金额（元） 利润总额 4,495,233.72 净利润 2,054,002.25 扣除非经常性损益后的净利润 2,260,260.71 主营业务利润 71,990,968.66 其它业务利润 132,072.09 营业利润 14,728,462.51 投资收益 -10,234,231.30 补贴收入 0.00 营业外收支净额 1,002.51 经营活动产生的现金流量净额 11,397,589.44 现金及现金等价物净增减额 15,880,734.46 扣除非经常性损益项目 -206,258.46 营业外收支净额 1,002.51 投资收益 -473,159.77 减值准备转回 265,364.07 所得税影响 534.73 二、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.30% 16.34% 0.23 0.23 营业利润 3.33% 3.34% 0.05 0.05 净利润 0.47% 0.47% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 0.51% 0.51% 0.01 0.01 2 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 三、公司近三年的主要会计数据和财务指标 2004 年度 2003 年度 项 目 2005 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 222,488,100.19 273,761,205.10 273,761,205.10 255,944,522.67 255,944,522.67 净利润(元) 2,054,002.25 29,800,063.37 29,800,063.37 31,854,064.22 31,854,064.22 总资产(元) 648,022,899.36 603,884,799.69 603,884,799.69 595,751,055.51 595,751,055.51 股东权益(元) 441,659,204.09 439,605,201.84 439,605,201.84 419,152,355.50 419,152,355.50 每股收益(元) 0.01 0.10 0.10 0.10 0.10 每股净资产(元) 1.42 1.41 1.41 1.35 1.35 调整后的每股净资产(元) 1.40 1.40 1.40 1.34 1.34 每股经营活动产生的现金流 量净额(元) 0.04 0.04 0.04 0.04 0.18 净资产收益率(%) 0.47% 6.78% 6.78% 7.60 7.60 加权平均净资产收益率（%） 0.47% 6.97% 6.97% 7.90 扣除非经常性损益后的加权 净资产收益率（%） 0.51% 7.33% 7.33% 7.57 四、报告期内股东权益变动情况及原因 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项 目 (股) (元) (元) (元) (元) (元) 期 初 数 311,573,901 42,717,279.91 7,134,865.17 26,880,019.12 51,299,136.64 439,605,201.84 本期增加 205,400.22 102,700.11 2,054,002.25 2,362,102.58 本期减少 308,100.33 308,100.33 期 末 数 311,573,901 42,717,279.91 7,340,265.39 26,982,719.23 53,045,038.56 441,659,204.09 当期实现利润及 当 期 实 现 利 润 及 变动原因 利润分配 利润分配 利润分配 利润分配 3 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 公积 发行 数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、未上市流通股份 224,817,969 72.16 224,817,969 72.16 1、发起人股份 120,179,279 38.57 120,179,279 38.57 其中： 国家持有股份 83,462,437 26.79 83,462,437 26.79 境内法人持有股份 36,716,842 11.78 36,716,842 11.78 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 104,638,690 33.58 104,638,690 33.58 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 86,755,932 27.84 86,755,932 27.84 1、人民币普通股 86,755,932 27.84 86,755,932 27.84 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 311,573,901 100 311,573,901 100 二、股票发行与上市情况 （一）到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行、送股、转增股本、配股、 增发新股情况。 （二）本报告期内公司未送股、转股及配股，本公司股份总数无变动。 4 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （三）股东情况介绍 单位：股 股东总数 33,385 前 10 名股东持股情况 持股比例 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 (%) 持股总数 通股数量 的股份数量 信息产业部计算机与微电子发展研究 中心（以下简称“研究中心”） 国有 29.00 90,346,274 90,346,274 0 中国东方资产管理公司 国有 26.79 83,462,437 83,462,437 0 太原兆和发展有限公司 其他 4.80 14,962,632 14,962,632 0 中国平安保险（集团）股份有限公司 其他 3.24 10,088,694 10,088,694 0 上海中南投资管理有限公司 其他 1.28 4,000,000 4,000,000 0 光大证券有限责任公司 其他 1.26 3,923,458 3,923,458 0 海南神鼎发展公司 其他 1.17 3,643,178 3,643,178 0 中国南玻集团股份公司 其他 1.03 3,222,789 3,222,789 0 上海平杰投资咨询有限公司 其他 0.89 2,800,000 2,800,000 0 上海云开商务信息咨询有限公司 其他 0.24 761,106 761,106 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上海市龙威房地产有限公司 676,000 人民币普通股 卢瑞兴 432,200 人民币普通股 王剑琴 310,500 人民币普通股 王楠 301,200 人民币普通股 盖龙君 235,300 人民币普通股 王晓求 200,000 人民币普通股 张茵 198,956 人民币普通股 张崇凤 198,386 人民币普通股 吴瑞美 170,400 人民币普通股 廖贤聪 161,500 人民币普通股 公司前 10 名股东中，海南神鼎发展公司的母公司海南港澳国际信托投 资有限公司托管给本公司第 2 大股东中国东方资产管理公司。公司未知 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中是否存在其他关联关系。 3、控股股东情况 本公司控股股东为研究中心，成立于 1986 年 11 月 14 日，系国有事业法人单位。 法人代表：刘烈宏。主要经营或管理活动：开展计算机与微电子研究，电子信息产 业发展战略与规划、政策及知识产权保护研究与预测分析，计算机与微电子产品研 5 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 究开发，电子信息行业信息数据统计，市场监测分析，电子信息技术跟踪分析，电 子信息类产品评测，电子信息类企业资质认证，相关技术培训，信息产业领域影视 制作，相关技术咨询或成果转让。 2000 年 7 月 26 日，经信息产业部以信部人[2000]694 号文《关于组建中国电子 信息产业发展研究院的通知》批准，以研究中心为主体，在研究中心、中国电子信 息中心、中国电子报社、中国电子工业发展规划研究院基础上组建中国电子信息产 业发展研究院（简称“CCID”），通知同时规定保留信息产业部计算机与微电子发展 研究中心的名称。CCID 法人代表：刘烈宏，主要业务为：电子信息产业战略规划和 政策研究、信息产业知识产权保护研究、信息行业数据统计与信息提供、信息产业 市场监测分析、信息技术跟踪分析、信息类产品评测与企业资质认证、信息学科专 科和本科学历教育、职业教育与技术培训、信息产品影视制作、信息工程咨询与监 理服务、相关科技开发与专业培训、 《中国高新技术产业导报》、 《网管员世界》、 《世 界电子元器件》 、《中国计算机报》、 《中国电脑教育报》、 《通信产业报》、 《电脑商报》、 《数字生活》和《视窗世界》、《中国计算机用户》、《软件世界》、《开放系统世界》 出版。 CCID 目前为公司实际控制人。 中国电子信息产业发展研究院 信息产业部计算机与微电子发展研究中心 29％ 北京赛迪传媒投资股份有限公司 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况 中国东方资产管理公司，成立于 1999 年 10 月 15 日，注册资本：100 亿元。法定 代表人：梅兴保。经营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置 换、转让与销售；债务重组及企业重组等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 6 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 职 期 限 持股情况 李 颖 女 45 董事长 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 陈小侉 男 41 副董事长 2005.12.16-2008.5.20 未持有公司股份 赵明生 男 50 董事/总经理 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 陈 瑛 女 54 董 事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 聂 丽 女 46 董 事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 黄蓉芳 女 61 独立董事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 梁祥丰 男 67 独立董事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 陈 湘 男 36 独立董事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 张圣怀 男 43 独立董事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 蒋 力 男 52 独立董事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 郭国庆 男 43 独立董事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 陈戎和 女 54 监事会主席 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 徐广懋 男 59 监 事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 瞿 佳 女 41 监 事 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 副总经理／董事 刘旭黎 女 39 会秘书 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 陈洪亮 男 33 财务总监 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 闫广林 男 50 副总经理 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 范 宁 男 40 副总经理 2005.5.20-2008.5.20 未持有公司股份 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事 李颖：女，1960 年 10 月出生，本科学历，毕业于清华大学分校，高级工程师。 曾任《中国计算机用户》杂志社社长， 《中国计算机报》社社长，北京赛迪网信息技 术有限公司总裁，研究中心副主任，现任 CCID 党委书记兼副院长、本公司董事长。 陈小侉，男，1964 年 10 月出生，法学硕士。曾就职于中国银行上海市分行、中 国银行上海信托咨询公司、中国东方资产管理公司上海办事处。历任中国银行上海 信托咨询公司担保部经理、办公室主任；中国银行上海市分行法律处科长、副处长； 2000 年 3 月起在中国东方资产管理公司任职，曾任中国东方资产管理公司上海办事 处资产经营一部经理，现任中国东方资产管理公司投资管理部副总经理、本公司副 董事长。 陈瑛：女，1951 年 8 月出生，本科学历，毕业于中央党校。曾任辽阳市计划委 员会干事，中软总公司党委副书记，研究中心党委副书记兼副主任，现任本公司董 事。 赵明生：男，1955 年 4 月出生，本科学历，毕业于清华大学。历任中国电子信 息产业集团公司信息与公共关系处处长，中国电子工业总公司法律事务处处长，中 7 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 国电子报社秘书长，中国电子报社党委副书记兼出版人。现任本公司董事、总经理、 公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司总经理。 聂丽：女，1959 年 1 月出生，研究生学历。曾就职于中国银行安徽省分行、中 国银行总行信贷一部、信贷管理部、风险管理部，1999 年 12 月起在中国东方资产管 理公司任职。现任中国东方资产管理公司投资管理部助理总经理、本公司董事。 黄蓉芳：女，1944 年 10 月出生，大专学历，毕业于北京大学，高级会计师。曾 任电子工业部经调司企业财务处副处长、电子工业部经调司综合调节处处长、无锡 微电子联合公司总会计师、中国电子信息产业集团公司财务部主任、中国电子工业 总公司财务局副局长、中国电子信息产业集团副总会计师、中国长城计算机集团副 总经理，现任中国总会计师协会电子工作部主任、本公司独立董事。 梁祥丰：男，1938 年 12 月出生，研究生学历，毕业于 1412 研究所。获部级有 突出贡献的专家称号，享受政府特殊津贴。曾任电子工业出版社副总编、副社长、 社长、北京中信联多媒技术发展有限公司总经理。现任北京伯通电子出版社总编、 中国软件行业协会软件测试与出版分会会长、本公司独立董事。 陈湘：男，1969 年 7 月出生，本科学历，毕业于南开大学国际金融专业。曾 就职于中国银行北京分行、中科信证券、北京实华会计师事务所有限公司、北京 实华创业投资咨询有限责任公司，历任中科信南京证券营业部副总经理、中科信 镇江证券营业部总经理。现任北京实华创业投资咨询有限责任公司总经理、本公 司独立董事。 张圣怀：男，1962 年 7 月出生，国际经济法硕士，毕业于中国政法大学。曾就 职于中国政法大学、北方工业大学经济法研究所、中银律师事务所。现为天银律师 事务所合伙人、本公司独立董事。 蒋力：男，1953 年 10 月出生，研究生学历。历任国家开发投资公司审计部副主 任、国家开发投资公司经营部副主任、国家开发投资公司国投药业投资有限公司副 总经理、国家开发投资公司国融资产管理有限公司财务总监、国家开发投资公司战 略部副主任，现任国家开发投资公司国投煤炭公司副总经理、本公司独立董事。 郭国庆：男，1962 年 10 月出生，经济学博士。曾任中国人民大学讲师、副教授、 教授、贸易经济系副系主任、工商管理学院副院长，现任中国人民大学工商管理学 8 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 院教授、博士生导师、本公司独立董事。 2、监事 陈戎和：女，1951 年 1 月出生，大专学历、毕业于中央党校，高级会计师。曾 任中国银行总行财会部副处长、中国银行俄罗斯分行副总经理兼总会计师。2000 年 7 月起在中国东方资产管理公司任职，现任中国东方资产管理公司资金财会部总经 理、本公司监事会主席。 徐广懋：男，1946 年 9 月出生，本科学历，毕业于清华大学，研究员级高级工 程师，享受政府特殊津贴。曾任电子工业部微机与外设处副处长，机械电子工业部 计算机司外部设备处处长、计划处处长，研究中心副主任，现任中国计算机行业协 会常务副会长、CCID 科技委副主任、本公司监事。 瞿佳：女，1964 年 6 月出生，本科学历，毕业于北京文法学院，高级经济师。 曾任中国电子报社人事处副处长、CCID 人事处副处长。现任本公司总经理助理兼总 经办主任、本公司监事。 3、高管 赵明生：现任本公司总经理（简历同上）。 刘旭黎：女，1966 年 7 月出生，经济学硕士，毕业于复旦大学。历任海南港澳 实业股份有限公司证券投资部副经理，北京港澳实业股份有限公司总经理助理、董 事会秘书。现任本公司副总经理、董事会秘书。 陈洪亮：男，1972 年 7 月出生，本科学历，毕业于杭州电子工业学院，中国注 册会计师。曾任电子工业部中晨电子公司财务部副经理，深圳中华会计师事务所高 级经理，中喜会计师事务所有限责任公司副总经理，北京赛迪传媒投资股份有限公 司财务经理，现任本公司财务总监。 闫广林：男，1955 年 12 月出生，文学博士，毕业于南京大学。曾任西北大学、 南京大学和海南大学副教授，海南国邦企业股份有限公司总经理助理，现任本公司 副总经理。 范宁：男，1965 年 1 月出生，硕士，毕业于武汉大学。历任海南中桥科技实业 开发有限公司总经理助理，海南深海进出口有限公司总经理助理、副总经理，海南 9 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 深海（集团）股份有限公司办公室主任兼贸易发展部经理，现任本公司副总经理、 本公司控股子公司海南港澳实业投资有限公司总经理。 （三）年度报酬情况 1、公司董事、监事全部在公司领取董、监事津贴，津贴水平由公司股东大会决 定；公司高级管理人员全部在公司领取报酬，报酬总额包括基本工资、各项奖金、 福利、津贴等，公司高级管理人员报酬水平由公司董事会决定。. 2005 年度公司董事、监事、高管在公司领取报酬情况如下： 是否在股东单位或其 他关联单位领取报 姓名 职务 年度报酬总额（万元） 酬、津贴 李颖 董事长 2.34 是 陈小侉 副董事长 0 是 赵明生 董事／总经理 31.59 否 陈瑛 董事 2.34 是 聂丽 董事 1.37 是 黄蓉芳 独立董事 3.4 否 梁祥丰 独立董事 3.4 否 陈湘 独立董事 3.4 否 张圣怀 独立董事 3.4 否 蒋力 独立董事 1.99 否 郭国庆 独立董事 1.99 否 陈戎和 监事会主席 2.34 是 徐广懋 监事 2.34 是 瞿佳 监事 19.17 否 刘旭黎 副总经理／董秘 26.67 否 陈洪亮 财务总监 23.53 否 范宁 副总经理 17.08 否 闫广林 副总经理 17.21 否 合计 163.56 （四）报告期内董事、监事、高管人员变动情况 报告期内，公司第五届董事会、监事会及高管人员任期届满，公司2005 年度股 东大会于2005年5月20日召开，会议选举产生了第六届董事会董事及第六届监事会监 事。公司第六届董事会董事及第六届监事会监事任期自2005年5月20日起至2008年5 月20日止。 公司第六届董事会由十一名董事组成，分别是李颖女士、李传杰先生、陈瑛女 10 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 士、赵明生先生、聂丽女士、黄蓉芳女士、梁祥丰先生、陈湘先生、张圣怀先生、 蒋力先生和郭国庆先生。其中黄蓉芳女士、梁祥丰先生、陈湘先生、张圣怀先生、 蒋力先生和郭国庆先生为独立董事。 公司第六届监事会由三名监事组成，分别是陈戎和女士、徐广懋先生和瞿佳女 士，其中瞿佳女士为职工代表监事。 2005 年5月20日，公司第六届董事会第一次会议经审议聘任了公司高级管理人 员。公司高级管理人员聘任情况如下：聘任赵明生先生为公司总经理；聘任刘旭黎 女士为公司副总经理兼董事会秘书；聘请陈洪亮为公司财务总监；范宁先生、闫广 林先生为公司副总经理。 2005 年 11 月 14 日，公司副董事长李传杰先生由于工作变动原因辞去公司副董 事长及董事职务。 2005 年 12 月 16 日，公司 2005 年第二次临时股东大会选举陈小侉先生为公司董 事，同日召开了公司第六届董事会第一次临时会议，选举陈小侉先生为公司副董事 长。 二、员工情况 公司(含下属公司)现有正式员工 135 人，其中具有大专以上学历的有 117 人， 占员工总数的 86.67％，具有中高级以上专业技术职称的有 25 人，占员工总数的 18.52 ％。 员工的专业构成情况如下图： 赛迪传媒人员专业构成图 管理 行政 财务 技术 销售 公司无离退休职工。 11 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的 若干规定》、深圳证券交易所《股票上市规则》（2004 修订稿）对公司内部治理制度 进行了全面的修订，并新制定了重大信息内部报告制度。 报告期内，公司治理严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及 其他有关上市公司治理规范性文件及公司内部治理制度规范运作，公司三会的召集、 召开程序符合有关法律法规的要求，达到公司规范治理的目标。公司信息披露工作 严格遵照深圳证券交易所《股票上市规则》及其他相关法律、法规、规定，做到及 时、准确、完整。 二、独立董事履行职责情况 目前共有独立董事六名，分别是财务、法律、管理和行业方面的专家，占公司 董事会成员总数的二分之一以上。公司独立董事在履行职责中能保持充分的独立性， 关注公司运作的规范性，勤勉尽责，对报告期内公司发生的关联交易事项及其他需 要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见。 报告期内，公司 6 名独立董事未对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项 提出异议。报告期内公司独立董事出席董事会会议情况如下表： 独立董事姓名 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席（次） 会（次） （次） （次） 黄蓉芳 8 8 0 0 梁祥丰 8 8 0 0 陈 湘 8 8 0 0 张圣怀 8 8 0 0 蒋 力 5 5 0 0 郭国庆 5 5 0 0 三、公司业务、资产、人员、机构、财务方面的独立性情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东研究中心完全分开。 公司的人员独立，总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均未在股东单位兼职； 公司有独立的劳动、人事、薪金福利管理制度；公司各项资产独立、完整；公司设 有独立的财务部门，有独立的会计制度和财务核算体系；公司设有独立的银行账户， 独立纳税；公司组织机构完全独立，不存在与控股股东合署办公的情况；公司具有 独立完整的业务发展及自主经营能力。 12 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 四、高级管理人员绩效评价与激励约束机制 报告期内公司高级管理人员年度薪酬中的岗位（职务）工资和津贴与职务挂钩。 公司制定了高级管理人员的考评及奖励制度，定期考评，根据岗位目标的完成情况， 实施奖惩。公司未建立股权激励机制。 第六节 股东大会情况简介 一、2005年第一次临时股东大会 2005年第一次临时股东大会于2005年3月10日召开。公司2005年第一次临时股东 大会的决议公告于2005年3月11日在公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《证券 时报》上公告。 二、2004年年度股东大会 2004年年度股东大会于2005年5月20日召开。公司2004年度股东大会的决议公告 于2005年5月21日在公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公告。 三、2005年第二次临时股东大会 2005 年第二次临时股东大会于2005年12月16日召开。公司2005年第二次临时股 东大会的决议公告于2005年12月17日在公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《证 券时报》上公告。 第七节 董事会报告 一、公司董事会对财务报告、经营成果分析 随着 IT 产业结构性调整以及互联网、数字电视和移动通讯为标志的各种新媒体 的迅速扩张，给报纸等传统媒体带来巨大冲击，平面媒体广告收入增速下滑，IT 厂 商广告投放持续向其他媒体转移，受上述因素影响，2005 年度公司主营的媒体广告 收入下降幅度较大。由于公司利润来源单一，媒体业务收入下降导致 2005 年度公司 整体业绩下滑。 2005 年度，公司实现主营业务收入 22,248.81 万元，主营业务利润 7,199.10 万 13 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 元、净利润 205.40 万元,分别比去年同期下降了 18.73％、29.80％和 93.11％。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、分类资料 ①分行业资料 2005 年度 比上年同期增减 行 业 收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 传媒业务 126,038,778.59 55,353,862.55 56.08%-41,156,374.92 -6,222,083.07 -7.09% 存储产品 92,220,324.11 86,415,191.74 6.29%-12,544,590.09 -13,422,705.00 1.59% 物业管理 1,681,674.54 707,488.23 57.93% -119,462.85 -4,998.69 -2.51% 其他 2,547,322.95 1,710,118.55 32.87% 2,547,322.95 1,710,118.55 合 计 222,488,100.19 144,186,661.07 -51,273,104.91 -17,939,668.21 ②分地区资料 主 营 业 务 收 入 地 区 本年数 比上年增减 北 京 21,311.27 -18.98% 华 南 502.07 -9.24% 华 东 353.03 -14.59% 西 北 21.61 -48.09% 东 北 20.23 -26.72% 西 南 40.59 7.12% 合 计 22,248.81 -18.73% 2、主要产品/服务市场占有率情况 公司通过控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司（以下简称“赛迪经纬公 司”）合作主办并独家经营《中国计算机报》。根据慧聪商情统计数据，按照广告收 入计算，2005 年度《中国计算机报》占同类产品的市场份额为 15.84%，在同类媒体 中排名第一。 （二）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额：10,934 万元，占年度采购总额的 88.36%； 公司向前五名客户销售收入合计 9，062.48 万元，占公司主营业务收入的 40.73%。 14 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （三）报告期内公司资产构成及费用变动情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额(万元) 占总资产比重(%) 金额(万元) 占总资产比重(%) 比重增减(%) 应收账款 13,774.67 21.26% 12,924.97 21.40% -0.15% 存货 5,175.28 7.99% 3,913.28 6.48% 1.51% 长期股权投资 27,333.86 42.18% 25,384.50 42.04% 0.15% 固定资产 6,098.35 9.41% 6,300.20 10.43% -1.02% 短期借款 16,450.86 25.39% 12,050.86 19.96% 5.43% 2005 年 2004 年 增减(%) 营业费用(万元) 956.05 930.76 2.72% 管理费用(万元) 3,967.60 4,245.54 -6.55% 财务费用(万元) 815.81 632.12 29.06% 所得税(万元) 249.24 326.72 -23.71% 说明： （1）公司报告期末短期借款、财务费用比上年期末增加，主要原因是报告期内公司因收购 北京赛迪网信息技术有限公司 12%的股权以及日常生产经营需要增加了银行借款。 （2）公司报告期内所得税比上年同期减少 23.71％，主要原因是报告期内公司实现净利润 较去年同期减少。 （四）报告期内公司现金流量表相关数据及变化情况 项目 2005 年 2004 年 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流入(万元) 23,724.37 26,970.27 -12.04% 经营活动产生的现金流出(万元) 22,584.61 25,639.63 -11.92% 经营活动产生的现金流量净额(万元) 1,139.76 1,330.64 -14.34% 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流入(万元) 500.62 1,379.91 -63.72% 投资活动产生的现金流出(万元) 3,454.53 1,910.17 80.85% 投资活动产生的现金流量净额(万元) -3,117.19 -530.25 -487.87% 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流入(万元) 16,400.00 16,000.00 2.50% 筹资活动产生的现金流出(万元) 12,834.50 18,526.84 -30.72% 筹资活动产生的现金流量净额(万元) 3,565.50 -2,526.84 241.11% 说明： （1）公司报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少较多，主要原因是报告期 内公司收购北京赛迪网信息技术有限公司 12%股权，支付股权收购款 2,952 万元； （2）公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加较多，主要原因是本年度 公司短期借款较上年同期增加。 15 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （五）主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 1、 控股子公司赛迪经纬公司，注册资本：1,000 万元，2005 年末总资产 25,991.50 万元，主营《中国计算机报》投资经营管理，报告期内实现净利润 2,473.58 万元.。 2、控股子公司海南港澳实业投资有限公司，注册资本：1,000 万元，2005 年末 总资产 1,039.70 万元，主营投资开发，报告期实现净利润-107.85 万元。 3、控股子公司海南港澳物业管理有限公司，注册资本：150 万元，2005 年末总 资产 557.46 万元，主营物业管理，报告期内实现利润-8.68 万元。 4、控股子公司北京赛迪新宇投资顾问有限公司，注册资本：500 万元，2005 年 末总资产 3,228.08 万元，主营企业投资咨询、财务咨询，报告期内实现净利润-34.54 万元。 5、控股子公司北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司，注册资本：6,109 万元， 2005 年末总资产 7,230.85 万元，主营科技企业孵化，报告期内实现净利润-68.22 万元。 6、控股子公司北京赛迪纵横科技有限公司，注册资本：500 万元，2005 年末总 资产 458.62 万元，主营软件、网络设计、开发等，报告期内实现净利润-46.62 万元。 （六）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 （1）国内全面小康社会建设为平面媒体的发展提供了广阔的市场空间。以报业 为例，“九五”计划期间，在小康社会指标体系中，千人日均占有报纸的数量为 75 份， “ 十一五”计划我国报业的发展空间更大。 （2）信息产业持续稳定快速发展为 IT 媒体发展提供了物质基础。报业的发展是 建立在信息产业发展基础上的，2005 年我国电子信息产业增加值完成 1.13 万亿， 2005 年全行业实现销售收入 3.84 万亿，同比增长 24.8%，2006 年我国 IT 产业宏观 发展目标为信息产业增加值 1.34 万亿元，电子信息产业收入 4 万亿，增长 21％。计 算机、软件、通信、数码、游戏、外包等市场巨大消费能力和潜力都为 IT 传媒的发 展提供了广阔机遇。 （3）高科技的进步促进了媒体产业的升级。科技进步对报业有一定的冲击，但 更多的是带来了发展的机遇。高科技促进媒体的数字化，通过内容创新、增值业务 等信息技术与业务目标的融合，实现内容资源的整合和综合开发、利用，极大提升 未来媒体的信息资源价值。 16 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （4）在过去二十年时间里，中国广告行业始终保持快速增长，2005 年我国广告 支出总额 2,439 亿元，同比增长 18％。同时中国 IT 产业在国民经济中的支柱地位及 其快速发展，带来了 IT 行业广告与传播市场的繁荣与高速发展，相应的广告资源价 值也将同步增长。 （5）文化体制改革试点取得了重大的突破，为报业等平面媒体的发展解决了一 些体制瓶颈问题，文化体制改革和报业”十一五”发展规划为 IT 媒体创造良好的政 策环境。 2、公司未来发展机遇和挑战 近年来，网络媒体以及其他新兴媒体兴起导致了平面媒体的市场空间受到压缩。 其次，IT 平面媒体同业竞争加剧的同时，来自于电视、广播、大众平面媒体的竞争 压力日益加大。赛迪数据研究中心监测结果显示，2005 年国内平面媒体 IT 广告投放 总量 49.43 亿元，同比减少 7.4%，增幅下降了 5.1％，2005 年整体下滑趋势没有改 变并呈现加速趋势。另外，平面媒体的生存发展对广告的依赖度太大，虽然我们一 直对自身的业务结构不断进行改进和调整，但整体收入过份依赖广告的情况还没有 得到根本的改善。 传统 IT 平面媒体最早感受到高技术所带来的挑战，一方面，我们的读者对前沿 技术和最新技术应用最为敏感，兴趣最大，接受度最高；同样的原因，新技术给我 们的机遇也最大， 《中国计算机报》这样的媒体最容易利用最新科技成果构造全新的 数字媒体，可以预见，数字内容产业和现代信息服务业将会蓬勃发展， 《中国计算机 报》未来有着巨大发展与创新的空间。 3、公司未来发展战略 针对市场环境新的变化，以及新的竞争形势下的机遇和挑战，公司将注重自身 媒体业务创新能力的培养，抓住新技术、新媒体发展带来的机遇，根据市场对 IT 信 息服务的需求变化，积极调整《中国计算机报》的服务内容、服务形态以及发展创 新产品，延伸《中国计算机报》的品牌价值，赋予《中国计算机报》新的活力和竞 争能力；另外公司将借鉴国内文化体制改革试点成功经验和做法，在跨媒体经营、 资本融资、体制与机制创新等方面实现突破。改变公司媒体业务受平面媒体局限现 状，积极探索并把握时机引进和开发新的媒体业务，完善公司传媒业务的产品结构， 使公司成为媒体资源丰富、创新能力强、竞争优势明显的行业领先的媒体集团。 4、公司新年度经营计划 17 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （1）做好《数字时代》的经营工作。《数字时代》是一份定位于周末，面向个 人数字消费市场的全新杂志，也是公司未来实现突破的重要立足点，通过全新定位、 引入社区等概念与营销模式，全力打造让读者体现新感觉的媒体，最大限度地拓展 其市场空间。 （2）完成《中国计算机报》的转型，转变过去单纯“产品+技术”为主的产品 型态，构建“应用+信息化”为核心的价值体系；关注产业与经济的结合，市场与技 术结合，管理与企业的结合，方案与应用的结合。在转型过程中，抓好中国信息化 推进大会、IT 服务管理等战略致高点，以此带动公司的转型。 （3）大力开展数据库营销业务。数据库营销是未来媒体发展的重要产品，其精 确性、可识别性、可追踪性、互动性、个性化的特征与现有产品形成了良好互动。 通过对数据的深度分析，给客户和读者提供基于数据库的整体解决方案，以达到整 合营销的目的，从而有效地延伸公司的产业链与价值链。 （4）探索 ASP 培训与无线增值服务。通过培训平台的建设，实现网上会议、企 业 ASP 服务、自主远程培训教学服务，为客户提供定制信息集成传播平台，最大程 度地释放《中国计算机报》的资源优势与价值。 （5）积极进行数字化媒体转型。目前《中国计算机报》在原有业务基础上已经 导入了一些新的包括《数字时代》周刊、影视制作权，除《中国计算机报》主网站 (www.ciw.com.cn) 外 ， 新 推 出 了 图 片 网 (www.itphoto.com.cn) 、 帮 帮 网 (www.i-bang.com)等资源， 2006 年公司将加大投入实现上述资源的商业服务能力。 （6）投资收购 IT 媒体资源，将 IT 媒体业务拓展到包括计算机、软件、电子、 通信、家电等细分行业在内的，涵盖供应商、经销商到消费者的全线 IT 产业领域。 （7）积极拓展基于互联网、移动网、电信网等网络融合的新媒体业务，如流媒 体门户网站等。 5、资金需求及使用计划 根据公司 2006 年度的经营计划和目标，预计公司 2006 年度资金需求为 2－2.5 亿元。除自有资金外，公司还将根据新业务发展计划和进程，通过适度增加银行贷 款授信额度、引进战略投资者、资本市场融资等多种渠道筹集公司发展所需资金。 三、报告期内投资情况 （一）本报告期内无募集资金、也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内 事项。 18 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （二）报告期内，公司以 2,952 万元收购北京兴昌高科技发展总公司持有的北 京赛迪网信息技术有限公司 12%股权。（详见公司于 2005 年 2 月 26 日刊登的收购股 权之关联交易公告）， 四、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况 1、第五届董事会第十三次会议 会议于2005年2月4日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2005年2月5日在《中 国证券报》、《证券时报》上公告。 2、第五届董事会第十四次会议 会议于2005年3月16日召开，会议决议公告于2005年3月18日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。 3、第五届董事会第十五次会议 会议于2005年4月15日召开，会议决议公告于2005年4月16日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。 4、第六届董事会第一次会议 会议于2005年5月20日召开，会议决议公告于2005年5月21日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。 5、第六届董事会第二次会议 会议于2005年8月10日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2005年8月12日在 《中国证券报》、《证券时报》上公告。 6、第六届董事会第三次会议 会议于2005年10月20日以通讯表决方式召开，会议审议通过了赛迪传媒2005年 第三季度报告，赛迪传媒2005年第三季度报告于2005年8月12日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。 7、第六届董事会第四次会议 19 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 会议于2005年11月14日日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2005年11月15 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 8、第六届董事会第一次临时会议 会议于2005年12月16日召开，会议决议公告于2005年12月17日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。 （二） 董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会在授权范围内，根据《公司章程》和股东大会赋予的权 力和义务，严格遵守《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规规范运作，认 真贯彻执行股东大会的各项决议。 根据公司 2004 年度股东大会决议，2004 年度公司没有向股东派发股利，也没有 进行公积金转增股本。 五、2005 年度利润分配预案 2005 年度公司实现净利润 205.40 万元，提取 10％的法定盈余公积金，金额 20.54 万元，提取 5％的法定公益金，金额 10.27 万元，加上年初未分配利润 5,129.91 万 元，2005 年度实际可供股东分配利润为 5,304.50 万元。 2005 年度，受行业不景气及同行业竞争程度加剧因素影响，公司业绩出现了较 大幅度的下滑，加上公司短期借款也较去年同期增加较多，公司偿债压力较大；另 外，面对主营业务利润下滑、利润来源单一的问题，公司需要积极拓展主营业务。 针对公司目前的经营情况、财务状况及业务发展需求，公司董事会 2005 年度拟暂不 向股东进行利润分配也不进行公积金转增股本，公司未分配利润主要用于开拓新的 业务，该方案尚需报经公司 2005 年度股东大会审议通过。 公司独立董事黄蓉芳女士、梁祥丰先生、陈湘先生、张圣怀先生、蒋力先生、 郭国庆先生对公司董事会 2005 年度未作出现金股利分配预案进行了核查，并发表意 见如下：“赛迪传媒董事会 2005 年度未做出现金股利分配预案，未分配利润拟用于 开拓新的业务，有助于完善赛迪传媒主营业务结构，提升赛迪传媒整体竞争力，符 合赛迪传媒及股东的长期利益。” 六、报告期内，公司指定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 20 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 七、独立董事关于公司执行证监发［2003］56 号文中规定的对外担保情况的专 项说明及独立意见 “根据中国证监会下发的证监发［2003］56 号文《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）的要求，我们 作为北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称“赛迪传媒”）的独立董事，对赛迪 传媒及其控股子公司对外担保情况进行了核查，现就有关情况说明及发表意见如下： 截止 2005 年 12 月 31 日，赛迪传媒及其控股子公司没有对外担保事项，公司对控股 子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司银行短期借款担保余额为 5000 万元，公司没 有违规担保事项。” 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共计召开了 5 次会议，会议具体召开及审议议题情况如下： （一）2005 年 3 月 16 日，第五届监事会第十二次会议审议通过了监事会 2004 年度工作报告、公司 2004 年年度报告及报告摘要。 （二）2005 年 4 月 15 日，第五届监事会第十三次会议审议通过了公司 2005 年 第一季度报告、第六届监事会候选人提名的议案。 （三）2005 年 5 月 20 日，第六届监事会第一次会议选举陈戎和女士为公司第六 届监事会主席。 （四）2005 年 8 月 10 日，第六届监事会第二次会议审议通过了公司 2005 年半 年度报告。 （五）2005 年 10 月 20 日，第六届监事会第三次会议审议通过了公司 2005 年第 三季度报告。 二、监事会的独立意见 公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，依法行使监督权。公 司监事会认为： （一）公司在经营过程中，决策程序合法，并建立了较为完善的内部控制制度。 21 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 公司董事、总经理执行职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利 益的行为。 （二）2005 年度，监事会对公司债务变动情况、财务情况进行了认真的分析研 究，认为公司 2005 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三）2005 年度，公司收购、出售资产价格合理，未发现内幕交易，没有损害 股东的权益或造成公司资产流失。 （四）公司 2005 年度发生的关联交易公平，没有损害公司利益。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年 3 月 1 日，本公司与北京兴昌高科技发展总公司签订了《股权转让协议》， 以 2,952 万元收购北京兴昌高科技发展总公司持有的北京赛迪网信息技术有限公司 12%股权。 （详见公司于 2005 年 2 月 26 日刊登的收购股权之关联交易公告），目前已 完成股权过户手续。 本次收购赛迪网 12％股权，将会促进公司完善媒体业务结构，公司持有赛迪网 公司 12％的股权采用成本法进行财务核算，不会对公司的财务结构造成重大影响。 三、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易： 1、本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心于 2000 年 11 月 签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》，由研究 中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供 50 年的专属编辑、审核服务，赛迪经纬公 司 2001 年向中国计算机报社支付编审费 1,280 万元，以后每年度由双方协商并确定专 属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方式进行协商 和调整并订立书面的补充协议。2003 年 3 月本公司控股子公司赛迪经纬公司与研究中 心、CCID 签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充 协议》。根据该补充协议约定，自 2003 年 1 月 1 日起，改变专属编辑审核服务费的支 付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但 22 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 年度支付的费用总额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、 审核服务协议》确定的专属编辑审核服务费总额（1,280 万元）的 110%，约合 1408 万 元，超过该数额的部分 CCID 不再要求另行支付。2005 年度赛迪经纬公司实际承担编审 费 1,234.20 元。 2、本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心、中国计算机 报社于 2000 年 11 月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究 中心与中国计算机报社将在《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经 纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期为 五十年，在此期间，研究中心与中国计算机报社将不再向赛迪经纬公司以外的任何 第三方授予和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认， 赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营 收益全部归赛迪经纬公司所有。 3、报告期内，关联方委托赛迪经纬公司在《中国计算机报》上发布广告的金额 总计为 10 万元，占同类交易总金额的 0.08％。赛迪经纬公司对关联方投放广告、提 供技术服务执行市场定价原则，上述关联交易对公司的经营成果与财务状况无重大 影响。以上关联交易明细见财务报告附注 8－6－1。 4、关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印刷排 版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为 173.30 元，占同类交易总金额的 21.07％。 （二）报告期内，公司没有发生资产、股权转让关联交易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 赛迪网公司的控股股东为赛迪信息产业（集团）有限公司（以下简称“赛迪集 团”），赛迪集团与赛迪传媒同受 CCID 控制，系公司关联法人，赛迪传媒收购赛迪网 公司 12％股权（见本节“二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项”）后 形成与关联人共同投资。 23 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 赛迪信息产业（集团）有限公司，注册地址:北京市昌平区，注册资本:10,000 万 元，法人代表：张旭明，经营业务：第二类增值电信业务中的呼叫中心业务，互联 网接入业务等。 北京赛迪网信息技术有限公司，注册资本1200万元，公司主营网路技术服务、 计算机软硬件、电子产品的技术开发等。该公司2005年末资产总额为1,336万元，2005 年度实现净利润106万元（上述财务数据未经审计）。 （四）公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)存在的债权、债务往来、担 保事项 1、2005 年 2 月 22 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 3,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 2、2005 年 4 月 28 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 2,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 3、2005 年 5 月 26 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 2,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 4、2005 年 6 月 24 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 1,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 5、2005 年 8 月 30 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 1,400 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 6、2005 年 11 月 10 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 2,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 上述关联方对公司银行短期借款担保有利于公司开展融资活动，保证日常经营所 需的流动资金。 24 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 （五）其他关联交易 本公司控股子公司赛迪经纬公司于 2002 年 11 月 20 日与研究中心签订为期 5 年的 房屋租赁合同，自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止，赛迪经纬公司按 4.5 元 /天/平方米（283.50 万元/年）向研究中心支付所租用的赛迪大厦十七、十八层 1,750 平方米办公用房租金，2005 年度实际支付租金及水电费共计 299.99 万元。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 1）截止 2005 年 12 月 31 日，公司没有尚未履行完毕的对外担保合同。 2）截止 2005 年 12 月 31 日，公司对控股子公司赛迪经纬公司的短期借款担保 余额为 5000 万元，担保总额占公司 2005 年末净资产的 11.37％，具体如下： ①2005 年 3 月 10 日，本公司控股子公司赛迪经纬公司与交通银行北京紫竹桥支 行签订了金额为 3000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.58%，该贷 款由本公司提供连带责任担保。 ②2005 年 6 月 16 日，公司控股子公司赛迪经纬公司与北京银行阜裕支行签订了 金额为 2000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.58%，该贷款由本公 司提供连带责任担保。 3）公司没有其他担保事项。 3、报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理 财事项。 五、承诺事项 1、本公司控股股东研究中心于 2000 年 11 月就同业竞争问题与赛迪经纬公司（原 中计报公司）作出承诺： ①研究中心保证不再成立与赛迪经纬公司的组织形式、性质和经营范围相同或 相类似的公司以构成同业竞争。 ②研究中心保证其下属其他媒体的经营不对赛迪经纬公司的经营构成威胁。 25 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 ③研究中心不参与、不支持任何第三方针对赛迪经纬公司在媒体经营方面的竞 争。 2、2003 年 6 月 16 日，CCID 为避免和消除其及下属单位与公司的同业竞争， 并规范和减少关联交易，代表其及下属单位向公司作出承诺，承诺除包含与上述第 1 条研究中心相同的承诺事项，增加承诺： 在国家法规、政策允许时，CCID 同意将《中国计算机报》的编审业务无偿投入 公司或公司控股子公司。 报告期内，研究中心、CCID 严格履行其承诺。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司 2004 年度股东大会审议决定，聘请中喜会计师事务所有限责任公司对公 司 2005 年度财务报告进行审计，审计费用为人民币 40 万元。 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务的连续年限为 2 年。 七、其他重要事项 经征询公司控股股东研究中心和实际控制人 CCID 的意见，本公司预计于 2006 年 6 月底前公布股权分置改革方案。 第十节 财务报告 一、审计报告 北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称“赛迪传媒公司”） 2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2005 年度的合并利润及利润分 配表和利润及利润分配表，2005 年度的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报 表的编制是赛迪传媒公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 26 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了赛迪传媒公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王会栓 中国·北京 中国注册会计师：张增刚 二零零六年三月二十九日 二、会计报表 27 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 资产负债表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年12月31日 单位：元 年末数 年初数 资 产 附注号 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动资产： 货币资金 5.1 66,860,105.86 344,254.26 50,979,371.40 20,480,982.65 短期投资 5.2 11,340,688.42 10,865,084.05 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 137,746,680.37 2,850,000.00 129,249,669.92 其他应收款 5.4 35,971,150.65 42,322,019.80 45,038,978.66 16,381,310.64 预付帐款 5.5 683,242.46 1,219,290.88 650,000.00 应收补贴款 5.6 133,833.33 存货 5.7 51,752,818.73 27,483,660.55 39,132,794.57 27,483,660.55 待摊费用 5.8 205,702.57 22,447.60 974,516.02 22,447.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 304,694,222.39 73,022,382.21 277,459,705.50 65,018,401.44 长期投资： 长期股权投资 5.9 273,338,585.70 494,979,701.76 253,845,021.30 497,708,346.17 其中：合并价差 238,971,516.54 227,317,826.21 248,993,912.26 236,849,540.21 长期债权投资 长期投资合计 273,338,585.70 494,979,701.76 253,845,021.30 497,708,346.17 固定资产： 固定资产原价 5.10 86,712,476.05 14,292,111.09 85,666,795.89 14,580,345.43 减：累计折旧 23,841,841.64 7,870,645.41 20,777,643.50 7,800,835.97 固定资产净值 62,870,634.41 6,421,465.68 64,889,152.39 6,779,509.46 减：固定资产减值准备 1,887,118.57 1,887,118.57 1,887,118.57 1,887,118.57 固定资产净额 60,983,515.84 4,534,347.11 63,002,033.82 4,892,390.89 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 60,983,515.84 4,534,347.11 63,002,033.82 4,892,390.89 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 8,659,575.31 8,239,575.19 8,885,038.99 8,395,038.91 长期待摊费用 5.12 347,000.12 693,000.08 其他长期资产 无 形资产及其他资产合计 9,006,575.43 8,239,575.19 9,578,039.07 8,395,038.91 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 648,022,899.36 580,776,006.27 603,884,799.69 576,014,177.41 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 28 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年12月31日 单位：元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注号 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动负债： 短期借款 5.13 164,508,553.80 114,508,553.80 120,508,553.80 20,508,553.80 应付票据 应付帐款 5.16 21,776,157.66 2,149,456.52 20,540,110.00 2,936,036.52 预收帐款 5.16 1,761,889.48 36,232.90 2,570,101.85 36,232.90 应付工资 260,329.30 130,985.14 应付福利费 1,003,557.98 344,891.28 773,240.19 271,300.91 应付股利 5.14 1,040,398.15 1,040,398.15 1,079,139.73 1,079,139.73 应交税金 5.15 320,856.40 -1,139,739.19 2,959,675.74 -1,166,043.35 其他应交款 300,424.13 9,233.88 554,982.23 8,497.78 其他应付款 5.16 9,446,094.67 20,922,774.84 9,113,698.24 111,490,257.28 预提费用 5.17 1,655.43 54,170.43 预计负债 5.18 245,000.00 245,000.00 245,000.00 245,000.00 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 200,664,917.00 138,116,802.18 158,529,657.35 135,408,975.57 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5.19 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 专项应付款 5.20 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 递延税项 递延税项贷项 负债合计 202,164,917.00 139,116,802.18 160,029,657.35 136,408,975.57 少数股东权益 4,198,778.27 4,249,940.50 股东权益： 股本 5.21 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 减：已归还投资 股本净额 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 资本公积 5.22 42,717,279.91 42,717,279.91 42,717,279.91 42,717,279.91 盈余公积 5.23 34,322,984.62 34,322,984.62 34,014,884.29 34,014,884.29 其中：法定公益金 26,982,719.23 26,982,719.23 26,880,019.12 26,880,019.12 未分配利润 5.24 53,045,038.56 53,045,038.56 51,299,136.64 51,299,136.64 其中：分配的现金股利 股东权益合计： 441,659,204.09 441,659,204.09 439,605,201.84 439,605,201.84 负债及股东权益合计 648,022,899.36 580,776,006.27 603,884,799.69 576,014,177.41 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 29 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 利润及利润分配表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 单位：元 2005年度 2004年度 项 目 附注号 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、主营业务收入 5.25 222,488,100.19 3,855,148.00 273,761,205.10 减：主营业务成本 5.26 144,186,661.07 388,707.76 162,126,329.28 主营业务税金及附加 5.27 6,310,470.46 29,844.24 9,088,342.85 二、主营业务利润 71,990,968.66 3,436,596.00 102,546,532.97 加：其他业务利润 5.28 132,072.09 66,885.00 465,527.58 71,955.56 减：营业费用 9,560,531.47 9,307,602.85 管理费用 39,675,959.57 8,401,686.10 42,455,414.86 8,955,644.84 财务费用 5.29 8,158,087.20 4,172,080.51 6,321,184.84 1,397,093.03 三、营业利润 14,728,462.51 -9,070,285.61 44,927,858.00 -10,280,782.31 加：投资收益 5.30 -10,234,231.30 11,116,121.20 -11,714,470.53 40,325,845.68 补贴收入 营业外收入 5.31 9,480.66 8,166.66 2,736.74 减： 营业外支出 5.32 8,478.15 246,662.51 245,000.00 四、利润总额 4,495,233.72 2,054,002.25 32,969,461.70 29,800,063.37 减： 所得税 2,492,393.71 3,267,203.99 少数股东损益 -51,162.24 -97,805.66 五、净利润 2,054,002.25 2,054,002.25 29,800,063.37 29,800,063.37 加： 年初未分配利润 51,299,136.64 51,299,136.64 35,316,299.81 35,316,299.81 其他转入 六、可供分配利润 53,353,138.89 53,353,138.89 65,116,363.18 65,116,363.18 减： 提取法定盈余公积 205,400.22 205,400.22 2,980,006.34 2,980,006.34 提取法定公益金 102,700.11 102,700.11 1,490,003.17 1,490,003.17 七、可供股东分配利润 53,045,038.56 53,045,038.56 60,646,353.67 60,646,353.67 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,347,217.03 9,347,217.03 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 53,045,038.56 53,045,038.56 51,299,136.64 51,299,136.64 法定代表人：李颖 主管会 计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 30 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 现金流量表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年度 单位：元 项 目 附注号 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 217,258,487.63 793,140.00 收到的税费返还 7,025.35 收到的其它与经营活动有关的现金 5.33 19,978,198.18 19,507,512.45 现金流入小计 237,243,711.16 20,300,652.45 购买商品、接受劳务支付的现金 151,573,030.42 240,562.90 支付给职工以及为职工支付的现金 25,201,762.82 2,271,666.53 支付的各项税费 16,676,592.34 442,335.00 支付的其他与经营活动有关的现金 5.34 32,394,736.14 141,134,599.64 现金流出小计 225,846,121.72 144,089,164.07 经营活动产生的现金流量净额 11,397,589.44 -123,788,511.62 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所得到的现金 3,836,262.47 取得投资收益所收到的现金 491,982.62 43,364,765.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 677,914.44 20,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,006,159.53 43,385,465.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,632,738.00 投资所支付的现金 34,545,321.15 29,520,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,178,059.15 29,520,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -31,171,899.62 13,865,465.61 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 164,000,000.00 114,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 164,000,000.00 114,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,344,955.36 4,213,682.38 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 128,344,955.36 24,213,682.38 筹资活动产生的现金流量净额 35,655,044.64 89,786,317.62 四、汇率变动对现金的影响: 五、现金及现金等价物净增加额: 15,880,734.46 -20,136,728.39 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 31 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 现金流量表补充资料 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年度 单位：元 项 目 附注号 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,054,002.25 2,054,002.25 加：少数股东本期收益 -51,162.24 加：计提的资产减值准备 4,002,486.70 873,740.52 固定资产折旧 3,804,979.95 351,409.44 无形资产摊销 225,463.68 155,463.72 长期待摊费用摊销 345,999.96 待摊费用的减少 768,813.45 预提费用的增加 -52,515.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -4,567.39 -8,166.66 固定资产报废损失 财务费用 8,158,087.20 4,172,080.51 投资损失（减：收益） 10,234,231.30 -11,116,121.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,620,024.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,694,722.49 -28,991,184.23 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,773,483.77 -91,279,735.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,397,589.44 -123,788,511.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 66,860,105.86 344,254.26 减：现金的期初余额 50,979,371.40 20,480,982.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 15,880,734.46 -20,136,728.39 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 32 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年度 单位：元 本年减少数 项 目 附注 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出数 合 计 回升转回数 一、坏账准备合计 12,954,484.94 4,267,850.77 17,222,335.71 其中：应收账款 10,022,825.34 3,310,063.40 13,332,888.74 其他应收款 2,931,659.60 957,787.37 3,889,446.97 二、短期投资跌价准备合计 2,189,548.95 265,364.07 265,364.07 1,924,184.88 其中：股票投资 2,189,548.95 265,364.07 265,364.07 1,924,184.88 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,055,397.44 4,055,397.44 其中：开发产品 4,055,397.44 4,055,397.44 开发成本 库存商品 四、长期投资减值准备合计 418,319.01 418,319.01 其中：长期股权投资 418,319.01 418,319.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,887,118.57 1,887,118.57 其中：房屋、建筑物 1,887,118.57 1,887,118.57 机器设备 六、无形资产减值准备 97,022.83 97,022.83 其中：土地使用权租赁权 97,022.83 97,022.83 专利权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总 计 21,601,891.74 4,267,850.77 265,364.07 265,364.07 25,604,378.44 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 33 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 311,573,901.00 311,573,901.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 311,573,901.00 311,573,901.00 二、资本公积 年初余额 42,717,279.91 42,717,279.91 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 被投资单位资产 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 42,717,279.91 42,717,279.91 三、法定和任意盈余公积 年初余额 7,134,865.17 4,154,858.83 本年增加数 205,400.22 2,980,006.34 其中：从净利润中提取数 205,400.22 2,980,006.34 其中：法定盈余公积 205,400.22 2,980,006.34 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 7,340,265.39 7,134,865.17 其中：法定盈余公积 7,340,265.39 7,134,865.17 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 26,880,019.12 25,390,015.95 本年增加数 102,700.11 1,490,003.17 其中：从净利润中提取数 102,700.11 1,490,003.17 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 26,982,719.23 26,880,019.12 五、未分配利润 年初未分配利润 51,299,136.64 35,316,299.81 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 2,054,002.25 29,800,063.37 本年利润分配 308,100.33 13,817,226.54 资本公积弥补亏损 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 34 53,045,038.56 51,299,136.64 公司法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 合并应交增值税明细表 编制单位:北京赛迪传媒投资股份有限公司 2005年度 单位：元 项 目 附注 金 额 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“一”号填列） 2、销项税额 18,183,749.02 出口退税 133,833.33 进项税额转出 538,857.01 转出多交增值税 3、进项税额 18,303,224.54 已交税金 714,106.83 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 702,087.54 4、期末未抵扣数（以“一”号填列） -148,872.72 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“一”号填列） 12,019.29 2、本期转入数（多交数以“一”号填列） 702,087.54 3、本期已交数 714,106.83 4、期末未交数（多交数以“一”号填列） 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 陈洪亮 会计机构负责人：吴秀姣 35 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 三、会计报表附注 附注 1：公司基本情况 本公司原名海南港澳实业股份有限公司，系于 1991 年 9 月经海南省人民政府琼 府办（1991）100 号文批准，在 1988 年 11 月成立的海南国际房地产发展有限公司的 基础上进行改组，正式创立的规范化股份有限公司。1992 年 12 月 8 日，本公司 A 股 股票在深圳证券交易所挂牌交易,股票简称“港澳实业”。1997 年 7 月经海南省证管 办（1997）169 号文批准，国邦集团有限公司受让“港澳实业”法人股 90,346,274 股，成为本公司第一大股东。1999 年 7 月经公司 1999 年度第二次临时股东大会及有 关部门批准迁址北京并更名为北京港澳实业股份有限公司。2000 年 9 月 27 日，研究 中心受让国邦集团有限公司持有的“港澳实业”法人股 90,346,274 股，成为本公司 第一大股东。经公司 2000 年度第一次临时股东大会批准更为现名，并于 2000 年 12 月 25 日经北京市工商行政管理局变更登记注册。 公司注册号：1100001073326(1-1)；住所：北京市昌平科技园区火炬街甲 12 号； 法定代表人：李颖；注册资本：人民币 311,570,000 元；经营范围为：对高新技术 企业资讯、媒体、文化传播项目投资管理，技术开发、技术服务，销售计算机软硬 件及外部设备、房地产开发经营、自有房产的物业管理等。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账原则和计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为 人民币入账。期末对外币现金、银行存款、债权债务等账户的外币余额按期末市场 汇价进行调整，其差额计入当期损益。 36 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般不超过 3 个月）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为投资成本，但不包括价款中包含的已宣告但尚未领取的股利或利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。 C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债 权换入的短期投资，或以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为投资成本。收到补价的按换出资产的账面价值加上应确 认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为投资成本；支付补价的，按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为投资成本。 （2）处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备核算方法：期末当短期投资市价低于其账面价值时按其 差额计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 （1）本公司坏账确认标准为： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会 批准后作为坏账。 （2）坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（应收账款、其他应收款）按期末 余额的账龄分析计提坏账准备，其计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 15% 二至三年 20% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 注：纳入合并会计报表范围的子公司之间的应收款项不计提坏账准备。对于债务人进入法 37 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 定清算或破产程序的应收款项，根据谨慎性原则全额计提坏账准备。 2.9 存货核算方法 （1）存货包括开发成本、开发产品、库存设备、原材料、物料用品、低值易耗 品、库存商品等。 （2）存货购建按实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的存货，按买价加实际发生的合理费、税作为实际成本。 B、企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入 的存货，或以非货币性交易换入的存货，按照换出资产的账面价值减去可抵扣的增 值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。收到补价的，按 换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应确认的收益和 应支付的相关税费减去补价，作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值 减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费和补价，作为实际 成本。 （3）发出存货按移动加权平均法计价。 （4）存货按永续盘存制核算。 （5）低值易耗品在领用和发出时一次摊销。 （6）存货跌价准备核算方法： 期末对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按照单个存货项目的可变 现净值低于其账面价值的差额提取存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，导致市场价格逐渐下跌； D、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 2.10 长期投资核算方法 （1）本公司长期投资系长期股权投资，包括股票投资和其他股权投资。 （2）长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款作为初始投资成本，但 不包括价款中已宣告但尚未领取的股利。 38 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 B、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期投资，或以应收债 权换入的长期投资，或以非货币性交易换入的长期投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的按换出资产的账面价值加上 应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补 价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。 （3）长期投资核算方法： 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算，对其中超过 50%或不足 50%但有实际控制权 的被投资单位编制合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总 额 20%以下，或虽超过 20%但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）股权投资差额的摊销：本公司对外投资形成的股权投资差额按直线法分期 摊销，其中：合同中规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同中没有规定投资期 限的，按 10 年摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 期末，本公司对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来 不可能恢复，则以可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产核算方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设 备、运输工具等资产以及单位价值在 2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经 营用设备和物品。 （2）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的 实际成本具体情况分别确定如下： A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装 费、运输费、安装成本、应交的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出，作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值。 39 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 E、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入的固定资产，或以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费，作为入账价值。收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认 的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换 出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 （3）固定资产折旧：采用直线法分类计算，预计净残值率为固定资产原值的 4%， 固定资产分类及其年折旧率如下： 序号 类 别 使用年限(年) 预计残值 (%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 30-50 4 3.2-1.92 2 运输工具 6-12 4 16-8 3 机器设备 5-10 4 19.2-9.6 4 办公设备 5-10 4 19.2-9.6 5 其他 8-10 4 12-9.6 （4） 固定资产减值准备：本公司对期末固定资产进行检查，对于因市价持续下 跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资 产，将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情 况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.12 在建工程核算方法 （1）本公司在建工程在所建造的固定资产已办理竣工决算时转为固定资产；对 所建造的固定资产虽未办理竣工决算，但已达到预定可使用状态时，则根据工程预 算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 （2）本公司在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，其中与在建工程相关 的借款费用按本附注 2.13 的会计政策确认和计量。 （3）在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若 干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。 A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的建设工程； 40 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用的核算方法 （1）公司为生产经营所发生的流动资金借款费用，直接计入当期财务费用； （2）公司为购建固定资产所发生的专门借款费用满足下列资本化条件的，计入 所购建固定资产的成本；不满足资本化条件的，于发生当期确认为财务费用： A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、借款费用发生在为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动期间。 （3）资本化金额的计算 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 × 资本化率 ⎡ 每笔资产支出实际占用的天数 ⎤ 累计支出加权平均数＝ ∑ ⎢⎣每笔资产支出金额 × 会计期间涵盖的天数 ⎥ ⎦ 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率 为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这 些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 专门借款当期实际发生的利息之和 加权平均利率＝ × 100％ 专门借款本金加权平均数 ⎡ 每笔专门借款实际占用的天数 ⎤ 专门借款本金加权平均数＝ ∑ ⎢⎣每笔专门借款本金 × 会计期间涵盖的天数 ⎥ ⎦ 2.14 无形资产核算方法 （1）本公司无形资产包括土地使用权、土地租赁权及其他无形资产。 （2）无形资产按取得时的实际成本计量。 （3）无形资产摊销：自取得无形资产当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限平均摊销。 （4）无形资产减值准备：期末对无形资产进行逐项检查，若存在下列情况之一 41 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 时，按单个无形资产项目的可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资 产减值准备： A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； B、该无形资产市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复； C、其他足以表明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。 2.15 长期待摊费用摊销方法 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。 （2）其他长期待摊费用：在发生后受益会计期间平均摊销。 2.16 预计负债 （1）确认原则：当或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为 负债。 A、该义务是企业承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C、该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数，如果所 需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定，如 果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算 确定。 （3）确认的负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的 账面价值。 2.17 收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； 42 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按下列原则予以确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果不能可靠 估计的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不 确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）利息收入，在以下条件均能满足时按他人使用本公司现金的时间和适用利 率计算确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 （4）使用费收入，在以下条件均能满足时按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计量确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19 合并会计报表编制方法 （1）合并会计报表的范围包括母公司和母公司对其具有实质性控制关系的子公 司。 （2）合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会 计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对合并 报表范围内的公司之间的投资、往来、购销业务及其他重大交易和利润分配等业务 进行抵销。 （3）合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致，如不一致时， 对子公司的会计政策和会计处理方法予以调整。 43 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 附注 3：税项 税 种 税 率 计税依据 增值税 13%或 17% 应税销售额 营业税 5% 广告、房产销售、出租、物业管理收入等 城市维护建设税 7%或 5% 应交的营业税、增值税 教育费附加 3% 应交的营业税、增值税 企业所得税 15%或 33% 应纳税所得额 文化事业费 3% 应税广告收入 （1）根据北京市国家税务局京国税函[2002]524 号和北京昌平区国家税务局国税 函[2002]jm20071 号批复，本公司间接控股子公司北京载德科技有限公司 2005 年度 按 15％税率减半后征收企业所得税, 即享受 7.5％的税收优惠。 （2）根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》规定，本公司控股子公司赛 迪经纬公司 2005 年度企业所得税税率为 15％。 （3）根据昌地税所[2004]146 号批复，本公司控股子公司北京昌科晨宇科技企业孵 化器有限公司 2005 年度税率按 15％减半后征收企业所得税, 即享受 7.5％的税收优惠。 （4）根据昌国税减免字[2005]第 0091 号批复，本公司间接控股子公司北京赛迪盛 世广告有限公司自 2005 年 1 月 1 日起二年内享受企业所得税全免的优惠政策。 附注 4：控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司的名称、注册资本、经营范围及本公司投资额所占权益比例等情况 单位：万元 注册 注册 母公司 母公司持 是否合 法定 被投资单位名称 经营范围 地址 资本 投资额 股比例% 并报表 代表人 北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京 《中计报》投资管理、广告代理等 1,000 950 95.00 是 李 颖 海南港澳凤凰发展有限公司 三亚 房 地 产 3,000 2,850 95.00 是 赵明生 海南港澳物业管理有限公司 海口 物业管理 150 150 100.00 是 闫广林 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京 资产管理、投资咨询 500 450 90.00 是 刘 宁 海南港澳实业投资有限公司 海口 投资开发 1,000 950 95.00 是 范 宁 北京赛迪纵横科技有限公司 北京 软件、网络设计、开发等 500 475 95.00 是 李 颖 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 北京 科技企业孵化 6,109 5,650.83 92.50 是 洪起忠 软件及系统的研究、开发、生产、 北京载德科技有限公司 北京 1000 950 95.00 是 李 颖 销售、咨询、服务等 设计、制作、代理、发布国内及外 北京赛迪盛世广告有限公司 北京 500 450 90.00 是 卢 山 商来华广告 44 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 4.2 合并报表范围的变更 报告期内合并报表范围无变更。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年末数 年初数 明细项目 币 种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 小 计 171,869.38 85,511.73 人民币 141,947.75 141,947.75 55,595.83 55,595.83 现金 美 元 3,613.05 1:8.0702 29,909.17 3,613.05 1:8.2765 29,903.41 港 币 11.74 1:1.0403 12.46 11.74 1:1.0637 12.49 小 计 66,668,236.48 50,873,859.67 人民币 66,664,321.65 66,664,321.65 50,869,933.09 50,869,933.09 银行存款 美 元 港 币 3,691.44 3,914.83 1:1.0403 3,691.44 1:1.0637 3,926.58 其他货币资金 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 合 计 66,860,105.86 50,979,371.40 注：年末账面余额比上年增加 31.15%，是因为公司 2005 年年末借款余额较上年增加所致。 5.2 短期投资 年末数 年初数 项 目 投资金额 市值 跌价准备 账面价值 投资金额 市值 跌价准备 账面价值 股票投资 13,264,873.30 11,340,688.42 1,924,184.88 11,340,688.42 13,054,633.00 10,865,084.05 2,189,548.95 10,865,084.05 债券投资 其他投资 合 计 13,264,873.30 11,340,688.42 1,924,184.88 11,340,688.42 13,054,633.00 10,865,084.05 2,189,548.95 10,865,084.05 注：股票投资年末市值系依据上海、深圳证券交易所 2005 年 12 月 31 日收市价计算确定， 并以此计提跌价准备。 5.3 应收账款 （1） 账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账龄分析 坏账准备 坏账准备 账面余额 比例% 计提比 账面价值 账面余额 比例% 计提比 账面价值 例% 计提金额 例% 计提金额 一年以内 122,764,731.35 81.25 5 6,138,236.57 116,626,494.78 114,799,152.95 82.43 5 5,739,957.65 109,059,195.30 一至二年 10,757,374.89 7.12 15 1,613,606.24 9,143,768.65 17,103,510.66 12.28 15 2,565,526.60 14,537,984.06 二至三年 10,922,342.27 7.23 20 2,184,468.45 8,737,873.82 6,558,582.45 4.71 20 1,311,716.49 5,246,865.96 三至四年 6,371,730.00 4.22 50 3,185,865.00 3,185,865.00 811,249.20 0.58 50 405,624.60 405,624.60 四至五年 263,390.60 0.18 80 210,712.48 52,678.12 80 五年以上 100 100 合 计 151,079,569.11 100.00 13,332,888.74 137,746,680.37 139,272,495.26 100.00 10,022,825.34 129,249,669.92 （2）年末应收账款前五名欠款金额合计 21,827,123.08 元，占应收账款年末余额的 45 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 14.45%。 （3）年末持本公司 5%以上股份的股东单位研究中心欠款 1,938,624.00 元。 （4）年末账面余额比上年减少 20.13%，是因为公司 2005 年 3 月收回海口国际金融 大厦有限公司以前年度欠款 9,071,685.00 元，导致年末其他应收款余额比上年减少。 5.4 其他应收款 （1） 账龄分析及百分比 年末数 年初数 账龄分析 坏账准备 坏账准备 计提比 计提比 账面余额 比例% 例% 计提金额 账面价值 账面余额 比例% 例% 计提金额 账面价值 一年以内 27,927,100.79 70.06 5 1,396,355.05 26,530,745.74 38,800,494.15 80.88 5 1,485,677.70 37,314,816.45 一至二年 3,170,844.78 7.95 15 475,626.72 2,695,218.06 8,350,747.17 17.41 15 1,252,612.08 7,098,135.09 二至三年 7,967,887.53 19.99 20 1,593,577.50 6,374,310.03 737,678.82 1.54 20 147,535.76 590,143.06 三至四年 713,046.40 1.79 50 356,523.20 356,523.20 71,768.12 0.15 50 35,884.06 35,884.06 四至五年 71,768.12 0.19 80 57,414.50 14,353.62 80 五年以上 9,950.00 0.02 100 9,950.00 9,950.00 0.02 100 9,950.00 合 计 39,860,597.62 100.00 3,889,446.97 35,971,150.65 47,970,638.26 100.00 2,931,659.60 45,038,978.66 （2）欠款金额前五名情况 欠款单位 金额 账龄 原因 深圳盛世发公司 7,247,100.00 2-3 年 资产转让款 北京昌园建筑工程中心 7,000,000.00 1 年以内 往来款 北京贝海克高科技企业孵化器有限公司 6,000,000.00 1 年以内 往来款 北京昌科航星科技开发有限公司 6,000,000.00 1 年以内 往来款 北京兴昌高科技发展总公司 4,349,897.51 1 年以内 往来款 合 计 30,596,997.51 注：前五名欠款合计金额 30,596,997.51 元，占其他应收款期末余额的 76.76%。 （3）期末无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 5.5 预付账款 账龄分析 年末数 年初数 一年以内 683,242.46 1,219,290.88 合 计 683,242.46 1,219,290.88 5.6 应收补贴款 账龄分析 年末数 一年以内 133,833.33 合 计 133,833.33 注：期末应收补贴款余额为应收出口退税款。 46 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 5.7 存货 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发产品 28,681,189.80 4,055,397.44 24,625,792.36 28,681,189.80 4,055,397.44 24,625,792.36 原材料 9,929,631.15 9,929,631.15 10,475,855.43 10,475,855.43 低值易耗品 15,871.00 15,871.00 11,988.00 11,988.00 库存商品 17,181,524.22 17,181,524.22 4,019,158.78 4,019,158.78 合 计 55,808,216.17 4,055,397.44 51,752,818.73 43,188,192.01 4,055,397.44 39,132,794.57 注：(1)存货可变现净值的确定依据：以相同或相近存货最近的成交价进行对比，若无成交 价的，参照存货所在地经济发展情况或同行业物价波动情况对可收回价值进行估计。 (2)存货年末账面余额比上年增加 29.22%，是因为报告期内存储产品库存增加以及部分 客户以货抵广告费所致。 5.8 待摊费用 项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 租赁费 71,810.96 199,900.36 186,226.98 85,484.34 报刊发行费 799,504.00 799,504.00 待抵扣增值税 103,201.06 156,970.03 139,952.86 120,218.23 合 计 974,516.02 356,870.39 1,125,683.84 205,702.57 5.9 长期投资： (1) 分类项目 年初数 本年 本年 年末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 增加 减少 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 254,263,340.31 418,319.01 253,845,021.30 29,520,000.00 10,026,435.60 273,756,904.71 418,319.01 273,338,585.70 长期债权投资 合 计 254,263,340.31 418,319.01 253,845,021.30 29,520,000.00 10,026,435.60 273,756,904.71 418,319.01 273,338,585.70 (2)长期股权投资明细 A、 股票投资 占被投资公 减值 被投资公司名称 股份类别 股票数量 账面余额 账面价值 股权的比例 准备 浙江华盟股份有限公司 法人股(普通) 2,400,000.00 1.9 2,400,000.00 2,400,000.00 合 计 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 B、 其他股权投资 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 账面余额 减值准备 账面价值 备 注 止期 注册资本比例% 北京赛迪印刷有限公司 长期 30 507,321.05 507,321.05 权益法 海南国邦石油销售有限公司 长期 15 1,839,748.11 1,839,748.11 成本法 北京赛迪网信息技术有限公司 长期 12 29,520,000.00 29,520,000.00 成本法 其他 2 户 518,319.01 418,319.01 100,000.00 成本法 合 计 32,385,388.17 418,319.01 31,967,069.16 47 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 C、 合并价差——股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本年摊销额 摊余价值 摊销期限 北京赛迪经纬文化传播有限公司 177,638,375.29 153,136,530.43 6,125,461.21 147,011,069.22 29 年 北京赛迪经纬文化传播有限公司 107,164,883.50 94,726,102.27 3,827,317.31 90,898,784.96 28 年 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 1,253,109.66 1,131,279.56 69,617.20 1,061,662.36 18 年 合 计 286,056,368.45 248,993,912.26 10,022,395.72 238,971,516.54 注： ①股权投资差额系购买日支付的购买价格高于本公司按所持股份拥有的北京赛迪经纬文化传 播有限公司及北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司账面净资产部分。 ②股权投资差额按合同中规定的剩余投资期限进行摊销。 5.10 固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值 房屋及建筑物 65,827,220.82 347,348.00 1,158,956.50 65,015,612.32 运输工具 6,599,675.65 293,333.34 6,306,342.31 机器设备 670,143.08 670,143.08 办公设备 10,750,005.51 2,150,622.00 12,900,627.51 其 他 1,819,750.83 1,819,750.83 合 计 85,666,795.89 2,497,970.00 1,452,289.84 86,712,476.05 累计折旧 房屋及建筑物 6,380,563.98 2,016,617.67 459,181.81 7,937,999.84 运输工具 5,567,184.24 85,794.08 281,600.00 5,371,378.32 机器设备 495,700.19 42,006.60 537,706.79 办公设备 6,610,511.02 1,535,657.88 8,146,168.90 其 他 1,723,684.07 124,903.72 1,848,587.79 合 计 20,777,643.50 3,804,979.95 740,781.81 23,841,841.64 固定资产净值 64,889,152.39 62,870,634.41 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,887,118.57 1,887,118.57 合 计 1,887,118.57 1,887,118.57 固定资产净额 63,002,033.82 60,983,515.84 注：设置抵押情况：上述固定资产未设置抵押。 5.11 无形资产 (1) 无形资产分类明细 剩 余 本年 本年 取 得 项 目 原 值 年 初 数 本年摊销 累计摊销 年 末 数 摊 销 增加 转出 方 式 年 限 土地使用权__ 137 工业区 9,113,916.48 8,492,061.74 155,463.72 874,341.29 8,336,598.02 54 年 购入 商标使用权__阿帕奇商标权 700,000.00 490,000.08 69,999.96 279,999.88 420,000.12 6 年 购入 合 计 9,813,916.48 8,982,061.82 225,463.68 1,154,341.17 8,756,598.14 注：设置抵押情况：137 工业区 46.7 亩土地存在冻结，具体情况详见 04 年年报附注 12.1。 48 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 (2) 无形资产减值准备明细 项 目 年初数 本年增加 本年转出 年末余额 土地使用权__ 137 工业区 97,022.83 97,022.83 合 计 97,022.83 97,022.83 (3) 无形资产账面价值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 土地使用权__ 137 工业区 8,395,038.91 155,463.72 8,239,575.19 商标使用权__阿帕奇商标 490,000.08 69,999.96 420,000.12 合 计 8,885,038.99 225,463.68 8,659,575.31 5.12 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 租入房屋装修费 1,730,000.00 693,000.08 345,999.96 1,382,999.88 347,000.12 1年 合 计 1,730,000.00 693,000.08 345,999.96 1,382,999.88 347,000.12 5.13 短期借款 （1）短期借款类别明细： 借款类别 年末数 年初数 担保借款 164,000,000.00 120,000,000.00 信用借款 508,553.80 508,553.80 合 计 164,508,553.80 120,508,553.80 （2）逾期贷款明细： 贷款单位 贷款金额 逾期贷款月息 (‰) 贷款资金用途 海南港澳国际信托投资公司 508,553.80 流动资金贷款 逾期原因：以上逾期贷款时间为 1996 年 12 月,期限 4 个月,由于当时资金紧张,无力偿还该欠款。 目前海南港澳信托投资公司已进入清算程序，截止本期末已过诉讼时效。 5.14 应付股利 股东名称 年末数 年初数 太原兆和发展有限公司 448,878.96 448,878.96 中国平安保险股份有限公司 302,660.82 302,660.82 海南神鼎发展公司 109,295.34 109,295.34 中国南玻集团股份公司 96,683.67 96,683.67 其他 82,879.36 121,620.94 合 计 1,040,398.15 1,079,139,73 49 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 5.15 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 -148,872.72 12,019.29 营业税 -927,290.44 -175,091.69 城建税 178,589.51 88,496.06 企业所得税 1,157,720.02 2,975,461.74 个人所得税 57,900.90 58,790.34 房产税 2,809.13 合 计 320,856.40 2,959,675.74 5.16 应付款项 (1) 应付账款：年末数 21,776,157.66 元，年初数 20,540,110.00 元。无 欠持本公司 5%以上股份股东的款项；无账龄超过三年的大额应付账款。 (2) 预收账款：年末数 1,761,889.48 元，年初数 2,570,101.85 元。无欠 持本公司 5%以上股份股东的款项。 (3) 其他应付款：年末数 9,446,094.67 元,年初数 9,113,698.24 元。无欠 持本公司 5%以上股份股东的款项。 5.17 预提费用 项 目 年末数 年初数 期末结存的原因 利 息 1,655.43 54,170.43 应付未付 合 计 1,655.43 54,170.43 5.18 预计负债 项 目 年末数 年初数 计提原因 预计未决诉讼 245,000.00 245,000.00 详见 2004 年度报告附注 12.1 合 计 245,000.00 245,000.00 5.19 长期应付款 长期应付款期末数 1,000,000.00 元，年初数 1,000,000.00 元，明细如下： 单位名称 种类 形成时间 初始金额 应计利息 年末金额 莺歌海盐场 联合开发资金 1991 年 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 50 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 5.20 专项应付款 专项应付款期末数 500,000.00 元，年初数 500,000.00 元，明细如下： 项目名称 年末数 年初数 特征值压缩-解压系统芯片研发与快速刻录机产业化 500,000.00 500,000.00 合 计 500,000.00 500,000.00 5.21 股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 公积 项 目 年初数 年末数 配股 送股 金 其他 小计 转 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 120,179,279 120,179,279 其中：国家拥有股份 83,462,437 83,462,437 境内法人持有股份 36,716,842 36,716,842 外资法人持有股份 其他 2、定向法人股 104,638,690 104,638,690 其中：国有法人股 90,346,274 90,346,274 境内法人股 14,292,416 14,292,416 3、内部职工股 4、其他 尚未流通股份合计 224,817,969 224,817,969 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 86,755,932 86,755,932 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 86,755,932 86,755,932 三、股份总数 311,573,901 311,573,901 5.22 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 资产评估增值 1,084,804.83 1,084,804.83 股权投资准备 37,726,549.78 37,726,549.78 其他资本公积 3,905,925.30 3,905,925.30 合 计 42,717,279.91 42,717,279.91 5.23 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 7,134,865.17 205,400.22 7,340,265.39 公益金 26,880,019.12 102,700.11 26,982,719.23 合 计 34,014,884.29 308,100.33 34,322,984.62 51 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 5.24 未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 2,054,002.25 加：年初未分配利润 51,299,136.64 减：提取法定盈余公积 205,400.22 提取法定公益金 102,700.11 支付普通股股利 未分配利润 53,045,038.56 5.25 主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 传媒业务收入 126,038,778.59 167,195,153.51 存储产品销售收入 92,220,324.11 104,764,914.20 物业管理收入 1,681,674.54 1,801,137.39 其他业务收入 2,547,322.95 合 计 222,488,100.19 273,761,205.10 注： 前五名客户的销售收入总额 90,624,833.40 元，占公司主营业务收入的 40.73%。 5.26 主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 传媒业务成本 55,353,862.55 61,575,945.62 存储产品销售成本 86,415,191.74 99,837,896.74 物业管理成本 707,488.23 712,486.92 其他业务成本 1,710,118.55 合 计 144,186,661.07 162,126,329.28 5.27 营业税金及附加 类 别 2005 年度 2004 年度 计缴标准 营业税 5,704,206.73 8,244,340.77 5% 城建税 413,526.03 581,407.81 5%或 7% 教育费附加 192,737.70 262,594.27 3% 合 计 6,310,470.46 9,088,342.85 注：报告期内发生额比上年减少 30.57%，是因为公司报告期内主营业务收入同比下降，导 致公司报告期内计提的营业税及附加较上年减少所致。 5.28 其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项 目 收入 成本及税金 利润 收入 成本及税金 利润 租金 138,866.00 6,793.91 132,072.09 1,693,119.46 1,472,373.74 220,745.72 转让房产 7,860,000.00 7,817,827.01 42,172.99 代理费、咨询费 32,000.00 1,728.00 30,272.00 其他 196,000.08 23,663.21 172,336.87 合 计 138,866.00 6,793.91 132,072.09 9,781,119.54 9,315,591.96 465,527.58 52 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 5.29 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 8,306,213.78 6,533,350.00 减：利息收入 168,243.14 239,586.59 汇兑损失 4,847.16 4,685.67 减：汇兑收益 手续费 15,269.40 22,735.76 合 计 8,158,087.20 6,321,184.84 注：报告期内发生额比上年增加 29.06%，是因为公司报告期内银行借款规模比上年增加， 同时国家在 2004 年 10 月上调了银行存贷款利率，导致报告期内的财务费用较上年增加较多。 5.30 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 -473,159.77 790,538.77 长短期投资减值准备 265,364.07 -2,151,645.77 股权投资差额摊销 -10,022,395.72 -10,022,395.72 年末调整被投资单位损益调整 -4,039.88 -330,967.81 合 计 -10,234,231.30 -11,714,470.53 5.31 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产清理收入 8,166.66 其他 1,314.00 2,736.74 合 计 9,480.66 2,736.74 5.32 营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 罚没支出 100.00 固定资产清理支出 3,599.27 1,162.51 预计未决诉讼负债 245,000.00 其他 4,878.88 400.00 合 计 8,478.15 246,662.51 5.33 收到的其他与经营活动有关的现金 19,978,198.18 元主要系： 项目 金额 收到海口国际金融大厦欠款 9,071,685.00 收到香港景升公司欠款 477,405.00 收到北京兴昌高科技发展总公司欠款 5,924,152.48 代收水电、收视费用及维修养护费用等 2,538,091.22 53 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 5.34 支付的其他与经营活动有关的现金 32,394,736.14 元主要系： 项目 金额 支付陕建总公司欠款 786,580.00 支付南通工程公司欠款 200,000.00 支付北京兴昌高科技发展总公司往来款 5,993,200.00 代付水电、收视费用及维修养护费用等 2,356,296.99 支付的各项费用 23,058,659.15 附注 6 ： 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 （1）账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账龄分析 坏账准备 坏账准备 计提比 计提比 账面余额 比例% 例% 计提金额 账面价值 账面余额 比例% 例% 计提金额 账面价值 一年以内 3,000,000.00 100 5 150,000.00 2,850,000.00 合 计 3,000,000.00 100 5 150,000.00 2,850,000.00 6.2 其他应收款 (1) 账龄分析及坏账准备： 年末数 年初数 账龄分析 坏账准备 坏账准备 计提比 计提比 账面余额 比例% 例% 计提金额 账面价值 账面余额 比例% 例% 计提金额 账面价值 一年以内 32,153,098.45 72.11 5 82,454.72 32,070,643.73 9,052,951.01 50.50 5 150,525.57 8,902,425.44 一至二年 4,036,445.97 9.06 15 262,212.28 3,774,233.69 8,187,364.89 45.67 15 1,228,104.73 6,959,260.16 二至三年 7,676,133.58 17.21 20 1,535,226.72 6,140,906.86 604,676.22 3.37 20 120,935.24 483,740.98 三至四年 643,763.80 1.44 50 321,881.90 321,881.90 71,768.12 0.40 50 35,884.06 35,884.06 四至五年 71,768.12 0.16 80 57,414.50 14,353.62 80 五年以上 9,950.00 0.02 100 9,950.00 9,950.00 0.06 100 9,950.00 合 计 44,591,159.92 100 2,269,140.12 42,322,019.80 17,926,710.24 100.00 1,545,399.60 16,381,310.64 (2) 年末无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 (3) 前五名单位欠款 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京赛迪经纬文化传播有限公司 25,755,164.79 1 年以内 往来款 深圳盛世发公司 7,247,100.00 2-3 年 转让股权、资产等款项 海南港澳投资有限公司 3,384,468.90 1 年以内 往来款 海南港澳物业管理有限公司 2,288,364.12 1-2 年 往来款 北京兴昌高科技发展总公司 1,358,692.18 1 年以内 往来款 合 计 40,033,789.99 注：前五名欠款单位欠款金额合计 40,033,789.99 元，占其他应收款期末余额的 89.78%。 54 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 6.3 长期投资 （1） 项目分类 年初数 本年 本年 年末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 增加 减少 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 498,126,665.18 418,319.01 497,708,346.17 50,167,835.20 52,896,479.61 495,398,020.77 418,319.01 494,979,701.76 长期债权投资 合 计 498,126,665.18 418,319.01 497,708,346.17 50,167,835.20 52,896,479.61 495,398,020.77 418,319.01 494,979,701.76 注：本期增加主要系:购买赛迪网 12%的股权及按权益法对子公司本期损益调整。本期减少 主要系:收到北京赛迪经纬文化传播有限公司 2004 年度分配的股利；摊销北京赛迪经纬文化传播 有限公司和北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司长期股权投资差额所致。 （2） 长期股权投资明细 A、股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 账面余额 减值准备 账面价值 股权的比例% 浙江华盟股份有限公司 法人股(普通) 2,400,000.00 1.9 2,400,000.00 2,400,000.00 合 计 2,400,000.00 2,400,000.00 B.其他股权投资 占被投资单 投资起 被投资单位名称 位注册资本 账面余额 减值准备 账面价值 备 注 止期 比例% 北京赛迪经纬文化传播有限公司 长期 95.00 373,432,320.36 373,432,320.36 合并报表 海南港澳凤凰发展有限公司 长期 95.00 8,630,761.35 8,630,761.35 合并报表 海南港澳物业管理有限公司 长期 100.00 1,692,871.01 1,692,871.01 合并报表 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 长期 90.00 15,952,695.24 15,952,695.24 合并报表 海南港澳实业投资有限公司 长期 95.00 6,357,021.00 6,357,021.00 合并报表 北京赛迪纵横科技有限公司 长期 95.00 3,540,117.34 3,540,117.34 合并报表 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 长期 92.50 52,846,594.41 52,846,594.41 合并报表 北京赛迪印刷有限公司 长期 30.00 507,321.05 507,321.05 权益法 北京赛迪网信息技术有限公司 长期 12.00 29,520,000.00 29,520,000.00 成本法 其他 2 户 518,319.01 418,319.01 100,000.00 成本法 合 计 492,998,020.77 418,319.01 492,579,701.76 (3) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本年摊销额 摊余价值 摊销期限 北京赛迪经纬文化传播有限公司 177,638,375.29 153,136,530.43 6,125,461.21 147,011,069.22 29 年 北京赛迪经纬文化传播有限公司 93,425,795.87 82,581,730.22 3,336,635.63 79,245,094.59 28 年 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 1,253,109.66 1,131,279.56 69,617.16 1,061,662.40 18 年 合 计 272,317,280.82 236,849,540.21 9,531,714.00 227,317,826.21 注：①股权投资差额系购买日支付的购买价格高于本公司按所持股份拥有的北京赛迪经纬文 化传播有限公司及北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司账面净资产部分。 ②股权投资差额按合同中规定的剩余投资期限进行摊销。 55 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 6.4 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 -252,834.01 期末调整被投资单位损益调整 20,647,835.20 50,110,393.69 股权投资差额摊销 -9,531,714.00 -9,531,714.00 合 计 11,116,121.20 40,325,845.68 附注 7：分行业资料 2005 年度 2004 年度 行 业 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 传媒业务 126,038,778.59 55,353,862.55 70,684,916.04 167,195,153.51 61,575,945.62 105,619,207.89 存储产品 92,220,324.11 86,415,191.74 5,805,132.37 104,764,914.20 99,837,896.74 4,927,017.46 物业管理 1,681,674.54 707,488.23 974,186.31 1,801,137.39 712,486.92 1,088,650.47 其他 2,547,322.95 1,710,118.55 837,204.40 公司内、行业间相互抵减 合 计 222,488,100.19 144,186,661.07 78,301,439.12 273,761,205.10 162,126,329.28 111,634,875.82 附注 8：关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 第一大股东的 中国电子信息产业发展研究院（CCID） 北京市 —— 事业法人 刘烈宏 控制人 研究中心 北京市 —— 第一大股东 事业法人 刘烈宏 《中计报》投资管 北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京市 子公司 有限责任公司 李 颖 理、广告代理等 海南港澳凤凰发展有限公司 三亚市 房地产 子公司 有限责任公司 赵明生 海南港澳物业管理有限公司 海口市 物业管理 子公司 有限责任公司 闫广林 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京市 资产管理投资咨询 子公司 有限责任公司 刘 宁 北京赛迪纵横科技有限公司 北京市 软件、网络设计、 子公司 有限责任公司 李 颖 海南港澳实业投资有限公司 海口市 投资开发 子公司 有限责任公司 范 宁 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 北京市 科技企业孵化 子公司 有限责任公司 洪起忠 8.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 CCID 研究中心 北京赛迪经纬文化传播有限公司 1,000 1,000 海南港澳凤凰发展有限公司 3,000 3,000 海南港澳物业管理有限公司 150 150 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 500 500 北京赛迪纵横科技有限公司 500 500 海南港澳实业投资有限公司 1,000 1,000 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 6,109 6,109 56 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 8.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% CCID 研究中心 9,034.60 29.00 9,034.60 29.00 北京赛迪经纬文化传播有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00 海南港澳物业管理有限公司 150.00 100.00 150.00 100.00 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00 北京赛迪纵横科技有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00 海南港澳实业投资有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00 海南港澳凤凰发展有限公司 2,850.00 95.00 2,850.00 95.00 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 5,650.83 92.50 5,650.83 92.50 8.4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 中国东方资产管理公司 本公司第二大股东 北京赛迪网信息技术有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪会展有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪视通广告有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪数据有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪耐特科技有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪广告有限公司 同为 CCID 控制 北京都市资讯顾问有限公司 同为 CCID 控制 北京必然广告有限公司 同为 CCID 控制 北京远方广告有限责任公司 同为 CCID 控制 北京赛迪创业投资有限公司 同为 CCID 控制 中国计算机报社 同为 CCID 控制 软件世界杂志社 同为 CCID 控制 北京赛迪信息技术评测有限公司 同为 CCID 控制 网管员世界杂志社 同为 CCID 控制 海南海景湾大酒店有限公司 同为 CCID 控制 数字生活杂志社 同为 CCID 控制 赛迪在线咨询有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪通呼叫中心有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪国软认证有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪大酒店有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪广通系统集成有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 同为 CCID 控制 北京中电报科技发展有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪印刷有限公司 联营公司 赛迪信息产业（集团）有限公司 同为 CCID 控制 57 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 8.5 关联方应收应付款项： 8.5.1 应收账款 企业名称 2005 年 12 月 31 日 占全部应收账款 2004 年 12 月 31 日 占全部应收账款 北京赛迪网信息技术有限公司 3,870,572.00 2.56% 3,870,572.00 2.78% 北京赛迪会展有限公司 172,644.00 0.11% 132,744.00 0.10% 北京赛迪视通广告有限公司 385.00 0.00% 385.00 0.00% 北京赛迪耐特科技有限公司 3,394,977.27 2.25% 3,394,977.27 2.44% 北京赛迪广告有限公司 496,841.30 0.33% 516,839.30 0.37% 北京都市资讯顾问有限公司 2,151,015.00 1.42% 3,344,522.00 2.40% 北京必然广告有限公司 2,140,984.00 1.42% 2,140,984.00 1.54% 北京远方广告有限责任公司 518,578.60 0.34% 518,578.60 0.37% 北京中电报科技发展有限公司 2,096,808.00 1.39% 2,096,808.00 1.51% 研究中心 1,938,624.00 1.28% 1,938,624.00 1.39% 北京赛迪信息技术评测有限公司 603,180.00 0.40% 603,180.00 0.43% 网管员世界杂志社 136,992.00 0.09% 136,992.00 0.10% 数字生活杂志社 107,712.00 0.07% 107,712.00 0.08% 赛迪在线咨询有限公司 34,992.40 0.02% 34,992.40 0.03% 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 100,392.00 0.07% 46,992.00 0.03% 北京赛迪国软认证有限公司 173,400.00 0.11% 173,400.00 0.12% 北京赛迪通呼叫中心有限公司 1,600,000.00 1.06% 1,600,000.00 1.15% 合 计 19,538,097.57 12.93% 20,658,302.57 14.83% 8.5.2 应付账款 企业名称 2005 年 12 月 31 日 占全部应付账款的比例(%) 2004 年 12 月 31 日 占全部应付账款的比例(%) 北京赛迪印刷有限公司 1,551,761.00 7.55 8.6 关联方交易 8.6.1 关联方委托本公司控股子公司赛迪经纬公司在《中国计算机报》上发布 广告情况如下： 8.6.1.1 定价政策：赛迪经纬公司对关联方代理、发布广告信息服务等执行市场定 价规定，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况。 8.6.1.2 赛迪经纬公司 2005 年度向关联方代理、发布广告及技术信息服务等有 关明细资料如下： 企业名称 2005 年度 2004 年度 北京都市资讯有限公司 2,193,000.00 北京赛迪会展有限公司 39,900.00 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 53,400.00 41,160.00 北京赛迪广告有限公司 6,666.00 合 计 99,966.00 2,234,160.00 58 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 8.6.2 关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印 刷排版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为 1,732,987.00 元。 8.6.3 债务担保事项 8.6.3.1 2005 年 2 月 22 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了 金额为 3,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪 产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 8.6.3.2 2005 年 3 月 10 日，本公司控股子公司赛迪经纬公司与交通银行北京紫 竹桥支行签订了金额为 3000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.58%， 该贷款由本公司提供担保。 8.6.3.3 2005 年 4 月 28 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了 金额为 2,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪 产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 8.6.3.4 2005 年 5 月 26 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金 额为 2,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 8.6.3.5 2005 年 6 月 16 日，公司控股子公司赛迪经纬公司与北京银行阜裕支行 签订了金额为 2000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.58%，该贷款 由本公司提供担保。 8.6.3.6 2005 年 6 月 24 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了 金额为 1,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪 产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 8.6.3.7 2005 年 8 月 30 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了 金额为 1,400 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪 产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 8.6.3.8 2005 年 11 月 10 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了 金额为 2,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛 迪产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 59 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 8.6.4 提供技术信息服务事项 8.6.4.1 本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心于 2000 年 11 月签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》 ，由 研究中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供 50 年的专属编辑、审核服务，赛迪经 纬公司 2001 年向中国计算机报社支付编审费 1,280 万元，以后每年度由双方协商并确 定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方式进行 协商和调整并订立书面的补充协议。2003 年 3 月本公司控股子公司赛迪经纬公司与研 究中心、CCID 签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的 补充协议》。根据该补充协议约定，自 2003 年 1 月 1 日起，改变专属编辑审核服务费 的支付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用， 但年度支付的费用总额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、 审核服务协议》确定的专属编辑审核服务费总额（1,280 万元）的 10%，约合 1408 万 元，超过该数额的部分 CCID 不再要求另行支付。2005 年度赛迪经纬公司实际承担编审 费 12,341,997.18 元。 8.6.4.2 本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心、中国计 算机报社于 2000 年 11 月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》， 研究中心和中国计算机报社将《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪 经纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期 为五十年，在此期间，研究中心和中国计算机报社将不再向赛迪经纬公司以外的任 何第三方授予和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认， 赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营 收益全部归赛迪经纬公司所有。 8.6.5 其他关联交易 本公司之子公司赛迪经纬公司于 2002 年 11 月 20 日与研究中心签订为期 5 年的 房屋租赁合同，自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止，赛迪经纬公司按 4.5 元/天/平方米（283.50 万元/年）向研究中心支付其所租用的赛迪大厦十七、十八层 1,750 平方米办公用房租金， 2005 年度实际支付租金及水电费共计 2,999,897.00 元。 附注 9：承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 60 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 附注 10：或有事项 本公司本期无重大或有事项。 附注 11：资产负债表日后事项 11.1 2006 年 1 月 13 日，本公司与华夏银行总行营业部签订了金额为 2,000 万 元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.138%，该贷款由 CCID 提供担保。 11.2 2006 年 1 月 16 日，本公司偿还了广东发展银行翠微路支行 3,000 万，该 贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 11.3 2006 年 1 月 17 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金 额为 3,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 11.4 2006 年 1 月 19 日，本公司偿还了广东发展银行翠微路支行 2,000 万，该 贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 11.5 2006 年 1 月 19 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金 额为 2,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.859%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 11.6 2006 年 3 月 9 日，本公司控股子公司赛迪经纬公司偿还了交通银行北京紫 竹桥支行 3,000 万，该贷款由本公司提供担保。 11.7 2006 年 3 月 13 日，本公司控股子公司赛迪经纬公司与交通银行北京紫竹 桥支行签订了金额为 2,500 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 5.58%， 该贷款由本公司提供担保。 附注 12：其他重要事项 2005 年 3 月 1 日，本公司与北京兴昌高科技发展总公司签订了《股权转让协议》， 以 2,952 万元收购北京兴昌高科技发展总公司持有的北京赛迪网信息技术有限公司 12%股权。 61 赛迪传媒 赛迪传媒 2005 年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 北京赛迪传媒投资股份有限公司董事会 二〇〇六年三月三十一日 62