云内动力(000903)2001年年度报告

2001 年年度报告 董事长 昆明云内动力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO., LTD 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第一节 重要提示及目录 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司年度 财务会计报告已经云南亚太会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计 报告 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 8 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 11 第六节 公司治理结构 13 第七节 股东大会情况简介 16 第八节 董事会报告 18 第九节 监事会报告 28 第十节 重要事项 31 第十一节 财务报告 34 第十二节 备查文件目录 64 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第二节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 昆明云内动力股份有限公司 公司法定英文名称 KUNMING YUNNEI POWER CO., LTD 二 公司法定代表人 段华生 三 公司董事会秘书 蔡建明 公司股证事务授权代表 雷升逵 联系地址 公司资产管理办公室 电话 0871 5625802 传真 0871 5633176 电子信箱 ynassets@public.km.yn.cn 四 公司注册地址及办公地址 云南省昆明市穿金路 715 号 邮政编码 650224 公司国际互联网网址 http://www.yunneidongli.com 公司电子信箱 ynassets@public.km.yn.cn 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司资产管理办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 云内动力 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 股票代码 000903 七 公司注册地 云南省昆明市穿金路 715 号 公司注册日期 1999 年 3 月 8 日 公司企业法人营业执照注册号 5300001008153-1/2 公司税务登记号码 530111713404849 公司聘请的会计师事务所 云南亚太会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 云南省昆明市拓东路 23 号 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 (单位:元) 利润总额 97,579,315.18 净利润 80,526,415.28 扣除非经常性损益后的净利润 73,680,448.20 主营业务利润 164,719,787.82 其他业务利润 2,896,224.09 营业利润 87,567,145.48 投资收益 8,506,329.98 补贴收入 - 营业外收支净额 1,505,839.72 经营活动产生的现金流量净额 148,467,806.95 现金及现金等价物净增减额 -67,714,508.87 注 扣除的非经常性损益项目系指 1 股票投资收益 3,767,879.25 元 2 债券投资收益 2,069,175.22 元 3 营业外收入 2,015,197.06 元 4 营业外支出 1,006,284.45 元 二 公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位 元 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 704,400,416.51 410,004,504.32 364,201,093.80 净利润 80,526,415.28 75,354,802.26 44,153,283.39 总资产 1,309,994,313.67 824,965,859.02 834,547,906.60 股东权益(不含少数股东权益 622,933,988.24 607,207,572.96 594,852,770.70 每股收益 全面摊薄 0.45 0.42 0.25 每股净资产 3.46 3.37 3.30 调整后的每股净资产 3.40 3.37 3.30 每股经营活动产生的现金流量净额 0.82 0.10 0.21 净资产收益率 全面摊薄 12.93% 12.41% 7.42% 三 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益 元 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 26.44 25.44 15.05 14.44 0.92 0.92 0.51 0.51 营业利润 14.06 13.52 10.23 9.82 0.49 0.49 0.35 0.35 净利润 12.93 12.44 12.41 11.91 0.45 0.45 0.42 0.42 扣除非经常性损益后的 11.83 11.38 8.55 8.20 0.41 0.41 0.29 0.29 净利润 注 2001 年净利润项目的净资产收益率和每股收益增长幅度小于主营业务 利润项目的净资产收益率和每股收益增长幅度的原因是报告期内公司控股子公司 成都云内动力有限公司纳入合并报表使得公司合并期间费用增长幅度高于主营业 务利润增长幅度 上述 1999 年 2000 年主要财务数据和指标均为按新制度及补充规定追溯调 整后的数据 四 追溯调整前 2000 年主要财务数据和指标 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 序号 项 目 2000 年 12 月 31 日 1 总资产 元 838,916,997.23 2 股东权益 元 621,158,711.17 3 净利润 元 79,951,170.62 4 扣除非经常性损益后的净利润 元 52,697,933.38 5 每股收益 元 0.44 6 净资产收益率 12.87% 五 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 180,000,000.00 355,957,298.40 29,305,281.29 12,280,253.84 41,944,993.27 607,207,572.96 本期增加 16,226,068.96 8,113,034.48 64,300,346.32 80,526,415.28 本期减少 64,800,000.00 期末数 180,000,000.00 355,957,298.40 45,531,350.25 20,393,288.32 41,445,339.59 622,933,988.24 注 报告期内股东权益变动的原因是本期利润增加及利润分配所致 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 (一 股本变动情况表 单位 股 配 送 公积金 增 其 小 股份类别 本次变动前 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 1 未上市流通股 120,000,000 120,000,000 (1)发起人股份 其中:国家持有股份 120,000,000 120,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 2 已上市流通股份 60,000,000 60,000,000 (1)人民币普通股 60,000,000 60,000,000 (2)境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 3 股份总数 180,000,000 180,000,000 (二)股票发行与上市情况 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 11 号 证监发行字 1999 12 号和证监发行字 1999 13 号文批准 公司于 1999 年 1 月 27 日通过深圳证券 交易所以 上网定价 发行方式成功向社会公开发行 5400 万股社会公众股 向基 金安信等四家基金配售 600 万股 共计 6000 万股 每股面值 1.00 元 发行价格 6.48 元 股票种类为人民币普通股 发行后 公司总股本为 18000 万股 其中发 起人股占发行后总股本的 66.67 社会公众股占 33.33 经深圳证券交易所批 准 公司向社会公开发行的 5400 万股和向基金配售的 600 万股人民币普通 A 股分 别于 1999 年 4 月 15 日和 1999 年 6 月 16 日在深圳证券交易所上市交易 二 公司股东情况 (一) 股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 25058 户 (二) 公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数量 股 占总股本比例 % 云南内燃机厂 120,000,000 66.67 国泰君安证券股份有限公司 4,342,823 2.41 陕西合记联合实业总公司 3,566,313 1.98 李桂芝 783,100 0.44 张桂雅 292,168 0.16 许少玉 210,000 0.12 科汇证券投资基金 195,000 0.11 刘青花 181,100 0.10 朱桂芳 174,168 0.097 任亮 161,600 0.089 说明: 持有公司 5%以上股份的法人股东为云南内燃机厂 报告期内其所持股 份无质押或冻结等情况 三 公司控股股东的基本情况 云南内燃机厂为公司的控股股东 为国有大一型企业 法定代表人为段华生 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 该厂成立于 1956 年 注册资本为 4549 万元 主要业务范围 农机配件 电子产品 配套设备 控制设备 检测设备 仪器仪表 工具模具及相关技术 特种油类的经 营 汽车修理 物业管理及离退休人员的管理 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 段华生 董事长 男 59 1999.2~2002.2 肖华发 董事 男 60 1999.2~2002.2 肖豪恩 董事 副总经理 男 54 1999.2~2002.2 胡敏珍 董事 女 51 1999.2~2002.2 蔡建明 董事 董事会秘书 男 36 1999.2~2002.2 尹子寿 监事会主席 男 47 1999.2~2002.2 李明禄 监事 男 52 1999.2~2002.2 王宏文 监事 男 48 1999.2~2002.2 李映昆 总经理 财务总监 男 38 1999.2~2002.2 杨永忠 副总经理 男 38 1999.2~2002.2 注 1 上述董事 监事 高级管理人员均未持有本公司股票 2 公司董事长段华生先生任云南内燃机厂厂长 公司监事会主席尹子寿 先生任云南内燃机厂总会计师 公司监事李明禄先生任云南内燃机厂卫生科科长 二 年度报酬情况 1 公司董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司董事 监事和高级管理人员的报酬主要由月度工资(含基本工资和效益工 资)和年终奖励两部分构成 月度工资系根据 公司岗位效能经济责任制 和各项 管理制度 结合公司当月生产经营情况 主要经济效益指标完成情况和各项工作计 划完成情况计算确定单位效能系数金额 然后再根据公司董事 监事和高级管理人 员的岗位效能系数和岗位工作完成情况进行考核和分配 年终奖励由公司董事会聘 请中介机构结合行业情况和公司各项经济指标的完成情况制定方案 并根据公司年 度方针目标的完成情况及各岗位履职情况 严格按公司经济责任制度和有关管理制 度及其考核评定程序进行年终考评 同时结合民主评议结果对公司董事 监事和高 级管理人员按奖励方案实施年终奖励 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 2 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬情况 公司董事 监事 高级管理人员 2001 年的年度报酬总额为 80 万元 金额最 高的前三名董事年度报酬总额为 34 万元 金额最高的前三名高级管理人员年度报 酬总额为 30 万元 3 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬区间 在 10-16.50 万元内领 取报酬的董事 监事 高级管理人员 4 人 在 6-10 万元内领取报酬的董事 监事 高级管理人员 3 人 在 3.50-6 万元内领取报酬的董事 监事 高级管理人员 3 人 三 报告期内 公司无董事 监事 高级管理人员离任情况 二 公司员工情况 一 人员构成 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在职职工总数为 1586 人 其 中 生产人员 1078 人 销售人员 123 人 技术人员 203 人 财务人员 28 人 管理 人员 114 人 二 学历构成 研究生 35 人 本科 161 人 大专 108 人 中专 93 人 三 技术职称构成 高级技术职称 36 人 中级技术职称 120 人 初级技术 职称 183 人 四 根据公司改制方案 公司需承担费用的离退休职工共 69 人 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第六节 公司治理结构 一 公司治理结构的实际状况 公司改制上市以来 严格按 公司法 公司章程 及有关法律法规的规定 设立了股东大会 董事会和监事会 公司董事会根据公司的业务性质和管理需要 本着精干高效的原则聘任了总经理 副总经理等高级管理人员 同时设立了相关的 业务管理部门 初步建立健全了公司治理结构及与公司治理结构相适应的董事会 监事会议事规则和各项管理制度 公司董事 监事和高级管理人员的选举和聘任符 合法律 法规和规范性文件以及公司章程的规定 履行了必要的法律程序 公司股 东大会 董事会 监事会议事规则的内容符合相关法律 法规和规范性文件及公司 章程的规定 公司设立以来的历次股东大会 董事会 监事会的会议通知 议案及 会议记录文件 以及会议召开的程序 决议的内容及签署等符合有关法律 法规及 公司章程的规定 公司在近三年的运作中 公司董事会 监事会以及高级管理人员 均能遵照 公司法 公司章程 及相关法律法规和公司各项管理制度 议事规则 的规定和要求 认真履行职责 维护公司的整体利益 公平对待所有股东 不存在 侵犯中小股东利益的行为 改制上市三年以来 公司根据 公司法 公司章程 及有关法律法规的规 定 初步建立并逐步完善公司治理结构 但与中国证监会发布的 上市公司治理准 则 相关条款和有关要求对照 尚存在一定差距 2002 年 公司将根据 公司法 公司章程 及 上市公司治理准则 的规定 设立董事会专门委员会 建立独立 董事制度 进一步完善监事会的监督功能和董事 监事绩效考评体系以及高级管理 人员的选聘 激励和约束机制 二 公司独立董事履行职责情况 报告期内 公司未设独立董事 公司将按 上市公司治理准则 和 关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定 积极推进独立董事制度的建立 进 一步完善公司治理结构 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 三 公司与控股股东在资产 业务 人员 机构 财务方面的分开情况 公司与控股股东在资产 业务 人员 机构和财务方面已完全分开 并具有 独立完整的业务及自主经营能力 一 资产完整 1 控股股东投入公司的资产独立完整 权属清晰 2 公司拥有独立完整的生产 供应 销售系统及辅助生产系统和配套设施 公司的工业产权 商标权和非专利技术等无形资产均属公司独立拥有 二 业务分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 其生产经营活动与控股股东完全 分开 公司具有独立的采购和销售系统 全部原材料和产品的采购和销售均由公司 独立进行 公司的生产经营和行政管理 包括劳动 人事及工资管理等 完全独立 于控股股东 三 人员独立 1 公司拥有规范和独立的劳动 人事及工资管理制度 2 公司总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书等高级管理人员均专职在 公司工作 并在公司领取薪酬 未在控股股东兼职 四 机构独立 公司具有独立和完整的内部管理机构 并独立运作 控股股东无向公司下达生 产经营的指令或指示的情况 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间无 上下级关系 五 财务独立 公司设有独立的财务会计部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 公司独立在银行开户及对外结算 依法独立进行纳税申报和缴纳 四 报告期内对高级管理人员的考评 激励和约束机制及实施情况 报告期内对高级管理人员的考评 激励和约束机制及实施情况详见第五节 董 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 事 监事 高级管理人员情况 中的相关内容 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第七节 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 报告期内公司共召开了两次股东大会 一 公司 2000 年年度股东大会 2001 年 2 月 26 日 公司董事会在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了关 于召开公司 2000 年年度股东大会的公告 2001 年 3 月 29 日 公司在公司办公大 楼会议室召开了 2000 年年度股东大会 二 公司 2001 年第一次临时股东大会 2001 年 4 月 18 日 公司首届董事会第十四次会议审议并通过了 关于召开公 司 2001 年第一次临时股东大会的议案 2001 年 4 月 19 日 公司董事会在 中国 证券报 和 证券时报 上刊登了关于召开公司 2001 年第一次临时股东大会的公 告 2001 年 5 月 21 日 公司在公司办公大楼会议室召开了 2001 年第一次临时股 东大会 二 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 一 公司 2000 年年度股东大会审议并表决通过了如下决议 1 2000 年度董事会工作报告 2 2000 年度监事会工作报告 3 2000 年度报告正文及摘要 4 2000 年度财务决算报告 5 2000 年度利润分配方案 6 关于变更部分募集资金投向的议案 7 关于聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公司 2001 年度财务审计机构 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 二 公司 2001 年第一次临时股东大会审议并表决通过了如下决议 1 公司 2001 年增资配股自查报告 2 董事会关于前次募集资金使用情况的说明 3 公司 2001 年配股方案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 5 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第八节 董事会报告 一 报告期内公司的经营情况 一 主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务为柴油机的开发 生产和销售 2001 年 公司认真贯彻执行 2001 年公司方针目标 积极推进招股说明书披露技术改造项目的实施 不断加快 生产能力建设 注重技术进步 加大新产品开发和市场开拓力度 调整和优化产品 结构 加强基础管理 使公司的各项工作均取得了较好成绩 随着前次募集资金投 资项目的逐步实施完毕 公司的技术开发能力 核心技术竞争能力 市场适应能力 和生产能力得到了增强 2001 年 实现了公司募集资金投资计划的设计纲领 圆 满完成了招股说明书披露年产 10 万台柴油机的技术改造目标 2001 年公司销售各 型柴油机 101,868 台 实现主营业务收入 70,440 万元 比上年增长 71.8% 实现 利润总额 9,758 万元 比上年增长 8.74% 实现净利润 8,053 万元 比上年增长 6.87% 2001 年公司在全国汽车用柴油机产销量排名中名列第三位 资料来源 中国 汽车工业协会 中国汽车工业产销快讯 1 主营业务收入 主营业务利润的构成情况 主营业务 主营业务 项 目 所占比例 所占比例 收入 元 利润 元 100/102 系列柴油机 617,717,703.72 87.69% 152,092,507.03 92.33% 90/93 系列柴油机 57,467,386.33 8.16% 7,521,899.19 4.57% 自制配件等 29,215,326.46 4.15% 5,105,381.60 3.10% 合 计 704,400,416.51 100.00% 164,719,787.82 100.00% 公司主营业务收入和主营业务利润主要由 100/102 系列 90/93 系列柴 油机的收入和利润构成 所占比例分别为 95.85%和 96.90% 2 公司主要产品及其市场占有率情况 公司目前的主要产品包括 2100QB 3100QB 4100QB 4100QB-1A 4102QB 4100QBZ 4102QBZ 5100QB 5100QBZ 490Q DI 493Q DI 495Q DI 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 12 种基本机型 300 余种变型机型 根据中国汽车工业协会 2002 年第一期 中国汽 车工业产销快讯 统计 2001 年公司柴油机在全国汽车用柴油机市场的占有率为 16.48% 3 报告期内公司推出新产品的情况 公司 2000 年底开发成功的 5100QB 及 5100QBZ 柴油机已被列入 2001 年度 国 家级新产品 目前已小批量投放市场 为更好地适应国家即将实施的新排放法规 的要求 公司在 4100QBZ 4102QBZ 型柴油机的基础上进行了增压中冷 综合电 控柴油机的开发 现已完成样机的制造和初步配试 公司控股子公司成都云内动力 有限公司 下称 成都公司 在 493 非增压柴油机基础上研制开发了 495 非增压 柴油机和增压柴油机 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止报告期末 公司的控股子公司有成都公司 昆明百世信息技术有限责任 公司 参股公司有深圳市高特佳创业投资有限责任公司 公司控股子公司的基本情 况如下 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 成都云内动力有限公司 90/93 系列柴油机 4,050 万元 41,367 万元 -1,312 万元 昆明百世信息技术有限责任公司 电子计算机技术服务等 200 万元 742.81 万元 3.22 万元 三 公司主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名零部件供应商采购的金额占年度采购总额的比例为 32% 向前五名销售客户销售的金额占公司销售总额的比例为 35% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 面对内燃机行业竞争的日益加剧 特别是随着中国加入 WTO 各项政策和 法规的实施和有关承诺的兑现 以及国际经济一体化进程的加快 必然加剧内燃机 行业结构的调整和竞争 为此 公司一方面将继续加强同国内外发动机研发机构和 大专院校的交流与合作 借鉴和掌握国际先进的发动机开发 生产技术 积极推进 柴油机柔性生产线技改项目的实施 提高公司的自主创新能力和核心技术竞争能 力 另一方面公司将加强成都公司和母公司在产品结构 生产组织结构 工艺装备 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 和生产经营秩序的调整和整顿 抓紧做好成都公司的产品结构调整 市场重建以及 生产线的适应性改造工作 充分发挥母子公司在产品开发 市场和售后服务网络以 及人力资源等方面的资源共享优势 加快产品技术 管理体制和市场结构的调整和 优化 提高公司的规模经济效益和综合竞争实力 2 公司现有产品的排放标准已达到 欧 I 标准排放限值 但随着国家对排 放标准要求的逐步提高 到 2003 年国家将强制执行 欧 标准的车用柴油机排 放限值 到 2010 年前后各种汽车产品的排放控制水平逐步实现与国际接轨 为此 公司将逐步采用高压喷射 涡轮增压和中冷 机外净化等新技术 研究开发环保型 柴油机 减轻对环境的污染 使公司柴油机产品的废气排放和噪声达到国家法规和 标准限值 3 经过多年努力 公司已建立健全了市场营销网络和售后服务体系 但随着 公司产品的市场需求及配套面的扩大 市场分布的展开及市场占有率的逐步提高 公司现有市场营销网络体系及其营销服务手段尚不能适应市场日益扩张的需要 为 此 公司将抓紧 市场营销网络体系 项目的实施 继续从网络化 信息化 技术 化等方面构建全方位的市场营销网络体系 强化市场营销网络体系的衔接链 资源 共享及信息分析等方面的功能 努力提高市场营销能力和售后服务保障能力 二 报告期内公司投资情况 一 募集资金投资项目完成情况 公司于 1999 年 1 月 27 日向社会公开发行人民币普通 A 股 6,000 万股 共募 集资金 37,500 万元 已扣除发行费用 截止报告期末 共完成募集资金投资 33892 万元 占募集资金计划投资总额的 90.38% 尚未使用的募集资金 3608 万元暂存于 银行 主要系市场营销体系建设项目的后续投资和尚未支付的部分设备和工程的质 量保证金 1 募集资金投资情况表 单位 万元 计划 实际 承诺投资项目 实际投资项目 项目进度 投资 投资 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 100 系列柴油机技术改造 100 系列柴油机技术改造项 21219 待验收 21968 项目 目 铸造设备引进技术改造项 铸造设备引进技术改造项 4008 已完成 2980 目 目 计算机集成制造系统 计算机集成制造系统 1912 待验收 1850 CIMS 技术改造项目 CIMS 技术改造项目 产品研究开发中心技术改 产品研究开发中心技术改 2516 实施中 2950 造项目 造项目 环境保护 职业安全卫生 环境保护 职业安全卫生 1839 已完成 2900 消防 公用工程项目 消防 公用工程项目 3 500KW 柴油发电机组技 2980 术改造项目 1393 实施中 市场营销体系建设项目 兼并昆明市第一铸造厂项 867 目 补充流动资金 1005 补充流动资金 1005 已完成 合 计 37500 合计 33892 2 募集资金投资项目情况说明 1 100 系列柴油机技术改造项目计划投资 21968 万元 截止报告期末 该项目已累计完成投资 21219 万元 该项目已基本实施完毕 增添了可靠 先进 高效的自动化装备 完善了国内配套 实现了公司 2100 3100 4100 系列 柴油机产品共线生产的格局 改善和提高了公司的机械加工手段和能力 圆满完成 了 招股说明书 披露的年产 10 万台各型柴油机的技改目标 2 铸造设备引进技术改造项目计划投资 2980 万元 实际完成投资 4008 万元 该项目已于 2000 年 12 月 15 日通过云南省经济贸易委员会组织的竣工验收 并已投入正式生产 该项目的建成投产 一方面使公司柴油机铸件的生产能力达到 预定目标 使公司具备了新产品开发所需高水平铸件的生产能力 另一方面改善和 提高了公司产品的性能和质量 3 计算机集成制造系统 CIMS 技术改造项目计划投资 1850 万元 截止 报告期末 该项目已累计完成投资 1912 万元 该项目已基本实施完毕 实现了计 算机产品 工艺辅助设计 建立了 CAD/CAM 设计制造系统 建成了 MIS 财务 供应 子系统和职工教育系统 员工管理系统并联网运行 建立了企业信息网及技术中心 信息网并投入运行 该项目的实施从整体上提高了公司柴油机产品的设计开发 工 艺制造水平和公司内部管理水平 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 4 产品研究开发中心技术改造项目计划投资 2950 万元 截止报告期末 已累计完成投资 2516 万元 已完成了内燃机试验室的改造及进口设备引进 建成 了高原环境下柴油机性能网络测试系统 引进了德国 FEV 公司技术对 4100QB-1A 柴油机燃烧系统进行改进 购置了 ATOS 光学扫描仪及快速成型系统 购置了立 卧式加工中心等 该项目的实施使公司产品研发能力得到较大提高 5 环境保护 职业安全卫生 消防 公用工程项目计划投资 2900 万元 该项目实际完成投资 1839 万元 该项目已于 2000 年 12 月 15 日通过云南省经济贸 易委员会组织的竣工验收 该项目的竣工投产使公司的环保 职业安全卫生指标达 到设计要求 消防设施完善 水 电 气等配套公用设施满足公司柴油机生产能力 的需要 该项目节约投资 1061 万元 已于 2001 年 3 月 29 日经公司 2000 年年度股 东大会批准用于弥补铸造设备引进技术改造项目的超额投资 3 项目的变更及其实施情况 3 500KW 柴油发电机组技术改造项目和兼并昆明市第一铸造厂项目已于 2001 年 3 月 29 日经公司 2000 年年度股东大会批准变更 变更上述两项目的募集资金 3847 万元用于公司市场营销体系建设项目的实施 市场营销体系建设项目计划投 资 4000 万元 含自筹 153 万元 截止报告期末 市场营销体系建设项目已累计完 成投资 1393 万元 根据公司全国市场营销网络建设计划 完成了 28 个驻外销售服 务中心和 400 余个技术服务站的建设 增强了公司的市场竞争能力和快速反应能 力 二 其他投资情况 1 为确保收购资产的持续经营 缩短收购后资产的整合时间 迅速提高公司 产品的市场占有率和覆盖面 实现公司既定的战略目标 报告期内公司根据 2001 年第一次临时股东大会决议 先期以银行贷款 3900 万元投资收购了成都内燃机总 厂主要生产经营性净资产并于 2001 年 7 月组建了成都云内动力有限公司 公司投 资占该公司注册资本的比例为 99.93% 这是公司为了应对加入 WTO 后的新形势 主动参与市场竞争的具有战略意义的决策 为公司迅速做大做强奠定了基础 由于 成都公司组建时间较短 产品结构调整和市场的恢复性建设尚需要一定时间 报告 期内 成都公司亏损 1,312 万元 占公司合并利润总额的 13.44% 但面对固有的 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 困难和严峻的经营形势 公司以改革 发展 稳定相结合的思路 以相当力度开展 产品技术 组织机构 管理制度的整顿 调整工作 进行大量细致 艰辛的工作 并取得初步成效 截止目前成都公司已完成了组织结构和生产经营秩序的调整和整 顿工作 正在进行产品结构调整和产品的市场适应性改造 可以相信随着公司配股 募集资金的投入 成都公司一定能在改革和发展思路的指导下 有效完成整顿恢复 工作 以自身具备的技术和资产优势 逐渐步入良性发展轨道 成为公司新的利润 增长点 2 为参与知识经济和未来我国高科技产业发展可能带来的长期资本增值回 报 拓宽公司经营领域 报告期内公司根据首届董事会第十一次会议决议 自筹资 金 5000 万元参与发起设立深圳市高特佳创业投资有限责任公司 公司投资占该公 司注册资本的比例为 21.186% 3 为提高资金的使用效率 为股东谋取良好的投资回报 报告期内公司根据 首届董事会第十三次会议决议 利用自有资金 5000 万元投资国债 截止报告期末 国债投资的成本为 4771.33 万元 市值为 4881.89 万元 三 公司财务状况及经营成果 项 目 2001年 2000年 增减额 增减 总资产 元 1,309,994,313.67 824,965,859.02 485,028,454.65 58.79% 长期负债 元 89,466,049.54 8,624,709.66 80,841,339.88 937.32% 股东权益 元 622,933,988.24 607,207,572.96 15,726,415.28 2.59% 主营业务收入 元 704,400,416.51 410,004,504.32 294,395,912.19 71.80% 主营业务利润 元 164,719,787.82 91,361,652.77 73,358,135.05 80.29% 净利润 元 80,526,415.28 75,354,802.26 5,171,613.02 6.86% 主要变动项目及原因 1 总资产期末数较期初数增加 485,028,454.65 元的主要原因是子公司成都公 司合并增加 413,674,141.88 元及本期净利润增加 2 长期负债期末数较期初数增加 80,526,415.29 元的主要原因是子公司成都 公司合并增加 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 3 股东权益期末数较期初数增加 15,726,415.28 元的主要原因是本期净利润 增加及利润分配 4 主营业务收入和主营业务利润本期较前期分别增加 294,395,912.19 元 73,358,135.05 元的主要原因是本期柴油机销售收入增加 5 本期净利润增长幅度小于主营业务利润增长幅度的主要原因是报告期内 公司控股子公司成都云内动力有限公司纳入合并报表使得公司合并期间费用增长 幅度高于主营业务利润增长幅度 四 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司的影响 详见本节 经营中出现的问题与困难及解决方案 中的相关内容 五 新年度的经营计划 (一)新年度主要经营目标 1 收入计划目标 产销各型柴油机较上年增长 8%-12% 主营业务收入实现同 步增长 2 在巩固过去几年市场拓展取得突破性进展的基础上 努力开拓国内新的潜 力市场 争取公司柴油机产品市场占有率适度增长 3 成本费用目标 万元产值成本较上年降低 1 个百分点 二 新年度主要经营计划 1 加快 市场营销体系建设项目 的实施 加强销售服务网点的信息化建设 提高信息反馈的准确性和及时性 在全国范围内建立完善的售后服务网络 提高售 后服务质量和快速反应能力 稳步提升公司产品的销售额 扩大公司产品的市场份 额 保持公司产品市场稳步攀升的态势 2 推进技术创新 加大新产品开发力度和科研开发投入 加强同国内外发动 机研发机构和大专院校的交流与合作 借鉴和吸收国际先进发动机开发生产技术 提高产品附加值 增强自主创新能力 提高公司的核心技术竞争能力 3 充分发挥成都公司与母公司在资产 人员 产品 营销体系及售后服务网 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 络等方面的资源共享优势 在抓紧对原有产品的改进设计 质量和性能的提高以及 市场形象重塑的基础上 做好新产品开发 产品结构调整以及生产线的适应性改造 工作 努力提高资产运营质量和水平 降低运营成本 使成都公司早日步入良性发 展轨道 成为母公司新的利润增长点 4 在成本控制方面 通过加强管理 改进产品设计 提高产品质量 继续推 行目标成本管理 确保新年度成本费用控制目标的实现 5 积极推进公司配股融资进程 加快配股投资项目的实施 进一步增强公司 的综合竞争实力 六 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会会议召开情况和决议内容 报告期内 公司董事会共召开了七次会议 1 公司首届董事会第十一次会议于 2001 年 1 月 19 日在公司办公大楼四楼会 议室召开 会议应到董事 5 人 实到 5 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议审议并通过了 关于参股高特佳创业投资有限责任公司的议案 2 公司首届董事会第十二次会议于 2001 年 2 月 25 日在公司办公大楼四楼会 议室召开 应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议审议并表决通过了如下决议 公司 2000 年 度董事会工作报告 公司 2000 年度报告及摘要 公司 2000 年度财务决算报告 公司 2000 年度利润分配预案 公司 2001 年度利润分配政策的议案 关于变 更部分募集资金投向的议案 关于聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公司 2001 年度财务审计机构的议案 3 公司首届董事会第十三次会议于 2001 年 4 月 5 日在公司办公大楼四楼会 议室召开 应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议审议并表决通过了如下决议 结合公司自有资 金状况 公司在充分调查论证并保证资金安全的前提下 决定以自有资金 5000 万 元投资国债 4 公司首届董事会第十四次会议于 2001 年 4 月 18 日在公司办公大楼四楼会 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 议室召开 会议应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席了会议 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并表决通过了如下决议 公司 2001 年增资配股自查报告 关于前次募集资金使用情况的说明 公司 2001 年配股预案 关于召开公司 2001 年第一次临时股东大会的议案 5 公司首届董事会第十五次会议于 2001 年 6 月 25 日在公司办公大楼四楼会 议室召开 会议应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席了会议 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并表决通过了如下决议 关于向成都云内动力有限公司推荐董事候选人的决定 关于向成都云内动力有限 公司推荐监事候选人的决定 6 公司首届董事会第十六次会议于 2001 年 7 月 25 日在公司办公大楼四楼会 议室召开 应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议审议并表决通过了如下决议 公司 2001 年 中期报告及摘要 公司 2001 年中期利润分配预案 公司 2001 年中期计提固定 资产减值准备的议案 7 公司首届董事会第十七次会议于 2001 年 8 月 10 日在公司办公大楼四楼会 议室召开 会议应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席了会议 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并表决通过了 2000 年度公 司高级管理人员 中层干部 技术骨干年终奖励的决定 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 证券法 公司法 和 公司章程 的有关规 定及 2000 年年度股东大会 2001 年第一次临时股东大会决议的要求 认真执行股 东大会的各项决议 较好地完成了 2001 年度公司的各项工作 1 董事会对股东大会授权事项暨 2001 年配股方案的执行情况 报告期内 公司董事会根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议及相关授权 积极推进公司 2001 年配股融资工作 截止报告期末 该项工作正在进行之中 2 公司利润分配方案 公积金转增股本方案执行情况 根据公司 2000 年年度股东大会决议 公司 2000 年度利润分配方案为 以 2000 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 年年末股本总数 180,000,000 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元 含税 公司于 2001 年 5 月 18 日实施了上述利润分配方案 共向全体股东派 发现金股利 6300 万元 含税 七 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经云南亚太会计师事务所有限公司审计 公 司 2001 年 度 实 现 净 利 润 80,526,415.28 元 根据公司章程规定 董事会决定提取 10%法定盈余公积金 8,113,034.48 元 提取 10%法定公益金 8,113,034.48 元 加上上年度未分配利润 41,944,993.27 元 本年度可供股东分配利润为 106,245,339.59 元 董事会决定 以 2001 年末股本总数 180,000,000 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金股利 3.60 元 含税 合 计 派 发 现 金 股 利 64,800,000.00 元 剩余未分配利润 41,445,339.59 元结转下年度 公司 2001 年度不进行资本公积金转增股本 上述预案需经公司 2001 年年度股东大会审议批准 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第九节 监事会报告 2001 年度 公司监事会严格按照 公司法 证券法 和 公司章程 的规 定 本着对全体股东负责的态度 履行了监事会的各项职责 积极开展工作 对公 司依法运作 财务管理 募集资金的使用 资产收购 关联交易等事项行使了监督 检查职能 列席公司董事会会议 对会议所提议案提出自己的意见和建议 参与公 司的计划调度会 产品质量例会 技术改造投资项目资金审查会 对各项计划的实 施情况进行监督检查 全年召开监事会会议两次 列席董事会七次 参加股东大会 两次 一 监事会会议情况 公司监事会在本报告期内共召开了两次会议 一 首届监事会第五次会议于 2001 年 2 月 25 日在公司本部召开 会议通 过如下决议 1 审议并通过了公司 2000 年度监事会工作报告 2 审议并通过了公司 2000 年度报告及年度报告摘要 3 关于公司变更部分募集资金投向的意见 二 首届监事会第六次会议于 2001 年 7 月 25 日在公司本部召开 会议通 过如下决议 1 审议并通过了公司 2001 年中期报告及摘要 2 审议并通过了公司 2001 年中期利润分配方案 3 审议并通过了关于 2001 年中期计提固定资产减值准备的议案 4 监事会对 2001 年上半年公司董事 经理及其他高级管理人员履行职责的 情况进行了认真审查 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 二 公司依法运作情况 公司监事会对 2001 年董事 经理及其他高级管理人员依法运作及履行职责情 况进行了认真审查 监事会认为 公司决策程序是符合法规的 建立了较为完善的 内部控制制度 公司董事 经理及其他高级管理人员均能认真履行职责 勤勉诚信 廉洁自律 没有损害公司及股东利益的行为 也没有违反国家法律 公司章程及各 项规章制度的行为 三 检查公司财务的情况 报告期内 公司监事会加强了内部控制制度及其执行情况的监督检查 加大 了公司驻外中心的审计监查力度 对存在问题提出意见和整改要求 监事会认为 公司 2001 年年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 云南亚太会计 师事务所有限公司对此出具了标准无保留意见的审计报告 四 公司募集资金使用情况 报告期内 公司监事会通过参加公司的技术改造项目资金审查会 经济合同 审批会 定期不定期地对各项计划的实施情况进行监督检查 截止报告期末 公司 募集资金投资项目已累计完成投资 33,892 万元 实际投入项目与承诺投入项目一 致 随着公司前次募集资金投资项目 100 系列柴油机技术改造项目的逐步实施 完毕 公司实现了 招股说明书 披露的年产 10 万台柴油机的技术改造目标 监 事会认为 公司前次募集资金使用合理 投资效果明显 公司董事会和股东大会关 于中止 3-500KW 柴油发电机组技术改造项目和兼并昆明市第一铸造厂项目 同 时将变更上述两项目的资金投向公司市场营销体系项目 是对公司和股东高度负责 的体现 该项目投资效果明显 变更程序合法有效 五 报告期内 公司根据经营战略的需要 先期以银行贷款收购了成都内燃 机总厂生产经营性净资产 并组建了成都云内动力有限公司 公司的投资占其注册 资本的 99.93% 该资产收购事项的收购价格根据收购资产的净资产确定 交易价 格合理 未发现内幕交易 也无损害公司和股东利益的情况发生 六 关联交易 公司与控股股东云南内燃机厂及云南内燃机厂成都销售维修中心 瑞丽市云 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 内动力有限责任公司之间的关联交易均以市场原则进行 交易公平 未损害公司利 益 七 报告期内 中国证监会昆明特派员办事处对公司进行了巡检 并下发了 检查通报认为 公司在改制 运作及信息披露方面不存在严重不规范的问题 并对 监事会会议记录的保存 监事会会议的召开及如何加强监事会的监督检查职能方面 提出了宝贵的意见和建议 公司监事会今后将加强对 公司法 证券法 和中国 证监会有关文件的学习 不断加强监事会的监督检查职能 促进公司的规范运作 维护全体股东的权益 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第十节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司出资 3900 万元收购成都内燃机总厂主要生产经营性净资 产 并于 2001 年 7 月组建了成都公司 公司投资占其注册资本的 99.93% 报告期 内 成都公司亏损 1,312 万元 占公司合并利润总额的 13.44% 三 关联交易事项 详见会计报表附注 关联方关系及其交易 四 重大合同及其履行情况 一 报告期内公司无重大担保合同事项 二 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项 三 其他重大合同 1 公司于 2001 年 1 月 22 日与深圳市新中泰投资有限公司 贵州赤天化 股份有限公司 中国石油天然气管道局等发起人共同签署了 关于共同投资设立深 圳市高特佳创业投资有限责任公司的发起人协议书 深圳市高特佳创业投资有限 责任公司已于 2001 年 3 月 2 日注册登记成立 2 根据公司 2001 年第一次临时股东大会的决议 报告期内公司与成都内 燃机总厂签署了 昆明云内动力股份有限公司收购成都内燃机总厂生产经营性净资 产协议书 五 报告期内公司无需要披露的重大承诺事项 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况及报告年度支付给聘任会计师事务所 的报酬情况 一 公司聘任 解聘会计师事务所情况 2001 年度公司聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公司财务审计机构 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 二 报酬的决策程序 1 公司财务部门及资产管理办公室提出需聘请会计师事务所从事的具体业 务 并根据业务量及市场平均报酬情况 提出报酬区间 2 会计师事务所提出相应业务报酬的报价 3 董事会综合考虑后最终确定支付给会计师事务所的报酬区间 4 公司董事会与会计师事务所协商 确定相应业务的报酬 并报股东大会 批准 三 报酬支付情况 公司支付给会计师事务所报酬的构成及支付情况如下表 2001 年 2000 年 已付金额 未付金额 1 财务审计费用 20 万元 20 万元 40 万元 - 2 配股项目审计 验资等费用 80 万元 - 75 万元 5 万元 合 计 100万元 20 万元 115 万元 5 万元 七 根据中国证监会 上市公司检查办法 证监上字[2001]46 号 中国证 监会昆明特派员办事处于 2001 年 6 月 20 日至 6 月 27 日对公司进行了检查 并于 2001 年 7 月 17 日下发了检查通报认为 公司在改制 运作及信息披露方面不存在 严重不规范的问题 公司董事 监事 高级管理人员将本着对股东负责的精神 加强对 公司法 证券法 和中国证监会有关政策的学习 忠实履行责任和义务 进一步提高规范 运作水平 公司 公司董事会及董事在报告期内均无受中国证监会稽查 中国证监 会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 八 公司所属行业为内燃机行业 加入 WTO 后 我国将根据有关规则逐步向 成员国开放包括投资 货物贸易 服务贸易等在内的相关领域 汽车零配件的进口 关税将逐步降低至 10 公司可能会受到国外汽车零部件厂商的冲击 但随着非 关税贸易壁垒的消除 将有利于公司开拓国外市场和降低进口设备的成本 因此 从总体上来说 加入 WTO 对公司而言是机遇与挑战并存 公司将认真研究加入 WTO 对公司未来经营活动的影响 充分利用有利因素 降低消极影响 推进技术创新 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 增强公司的核心技术竞争能力 缩小与国外内燃机开发 生产技术的差距 逐步提 高公司的综合实力 以应对来自国内和国际市场的竞争压力 促进公司的长期 持 续 稳定发展 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第十一节 财务会计报告 一 审计报告 亚太审 A 字 2002 第 31 号 昆明云内动力股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表 2001 年利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年现金流量表 和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计 过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状 况 2001 年的经营成果及合并经营成果 2001 年现金流量及合并现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 云南亚太会计师事务所 中国注册会计师 方自维 中国 昆明 中国注册会计师 张新晖 二 一年一月二十六日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 一 公司简介 本公司是经云南省人民政府云政复 1998 49 号文批准 由云南内燃机厂独家 发起 采取社会募集方式设立的股份有限公司 公司经中国证券监督管理委员会证 监发行字(1999)11 12 13 号文批准 于 1999 年 1 月 27 日向社会公开发行 6000 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 万股人民币普通股 并于 1999 年 4 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易 公司于 1999 年 3 月 8 日在云南省工商行政管理局完成注册登记 注册资本为人民币 18000 万元 本公司是国家重点护持的 520 户企业之一 主要从事柴油机的开发 生产和 销售 开发和生产能力居国内同行业前列 本公司报告期内出资 4,047 万元收购了成都内燃机总厂截止 2001 年 2 月 28 日 经评估确认的生产经营性净资产 并于 2001 年 7 月 18 日组建了成都云内动力有限 公司 其主营业务为 90 93 系列柴油机的开发 生产和销售 截止 2001 年 12 月 31 日 该收购使本公司总资产增加 41,367 万元 负债增加 38,659 万元 主营 业务收入增加 7511 万元 二 公司主要会计政策 会计估计和会计报表的编制方法 1 会计准则和会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及有关补充规定 2 会计年度 本公司会计年度采用公历年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 现金等价物的确定标准 本公司确定的现金等价物 是指持有的期限短 一般指从购买日起 3 个月内到 期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 6 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币业务时 按发生当月初外汇市场汇价折合人民币入 账 月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价重新折合人民币金额 该金额与原账 面人民币之间的差额列入相关费用或资产 7 坏账核算方法 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 本公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 的坏账损失采用 备抵法 核 算 年末按账龄分析法计提坏账准备 其他应收款中内部暂借款及关联往来不计提 坏账准备 A 坏账准备计提比例 账 龄 计提比例 一年以内 5.5% 一至二年 20% 二至三年 30% 三年以上 35% B 坏账确认标准 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收 款项 2 债务人逾期未履行偿债义务 且有明显特征表明无法收回的应收款项 3 对符合上述标准之一的应收款项 根据公司的管理权限 经股东大会或 董事会批准后作为坏账损失 冲销提取的坏账准备 8 存货核算方法 A﹑本公司的存货包括原材料 库存商品 在产品 低值易耗品 B﹑原材料采用计划成本核算 领用或发出时通过分摊材料成本差异调整为实 际成本 库存商品 低值易耗品按实际成本计价核算 库存商品领用或发出时采用 加权平均法 核算 低值易耗品领用或发出时采用一次摊销法 C﹑每年年度终了对存货进行全面清查 对因遭受毁损 全部或部份陈旧过时 或销售价格低于成本 按存货可变现净值低于账面成本的部份计提存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量 9 短期投资核算方法 A 本公司购入的股票投资按实际支付的价款计账 若实际支付的价款中含有 已宣告而尚未领取的现金股利或利息 作为应收项目单独核算 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 B 短期投资持有期间收到的股利 利息等冲减短期投资的账面价值 处置投 资时所取得的处置收入与短期投资账面价值的差额 扣除原计入应收项目的现金股 利 利息 尚未收回的部分 确认为投资收益或损失 C 年度终了短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资类别计提短期投资跌 价准备 短期投资跌价准备计入当期损益 原披露政策为按投资项目计提短期投资 跌价准备 根据公司首届董事会第十八次会议通过的 关于提取各项资产减值准备 和损失处理的内部控制制度 明确投资项目系指投资类别 并按投资类别计提短 期投资跌价准备 10 长期股权投资核算方法 1 长期股权投资 在取得长期股权投资时 按初始投资成本入帐 初始投资成本按以下方法确 定 1 购入的长期股权投资 以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现 金股利作为初始投资成本记账 2 接受的债务人以非现金资产抵债务方式取得的长期股权投资 或以应收债 权换入的长期股权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始 投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则─非货币性交易 的相关规定进行处理 3 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则─非货币性交易 的相关规定进行处理 4 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值 作为初 始投资成本 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资 不足 20%但有重大影响时 采用权益法核算 对其他单位投资占该单位有表决权资 本总额 20%以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上 但不具有重大影响时 采用成本法核算 股权投资差额的摊销 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 摊销方法为直线法 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额 作为当期 投资收益 期末对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 本公司将其低于部分计提长期 投资减值准备 计入当期损益 2 长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时 以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取 的利息后的余额作为初始投资成本记账 初始投资成本减去未到期债券利息和已计 入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为溢价或折价 在债券存 续期内 按直线法予以摊销 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权 投资账面价值之间的差额 作为当期投资损益 11 委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐 期末按规定的利率计算确认利息收入 当 计提的利息到期不能收回时 冲回原已计提的利息 并停止计提 期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 按可收回金额低于委托贷 款本金的差额计提委托贷款减值准备 12 固定资产计价和折旧方法 1 本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经 营主要设备的单位价值在 2,000 元以上 并且使用年限在二年以上的物品 固定资产按实际成本计价 2 本公司每年年度终了对固定资产逐项进行检查 若由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计 提 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 3 本公司固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提 各类固定资产 的分类 估计经济使用年限和年折旧率如下 预计净残值率为固定资产原价的 3% 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 房屋建筑物 25-40 年 2.43-3.88 机器设备 10-18 年 5.39-9.70 电子设备 8-10 年 9.70-12.13 运输工具 7-12 年 8.08-13.86 其他设备 7-12 年 8.08-13.86 13 在建工程核算方法 1 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内 为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产 竣工决算完成后 根据实际成本对原入账价值进行调整 2 本公司每年年度终了对在建工程进行全面检查 并就存在下列一项或若 干项情况的计提减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产核算方法 1 无形资产的计价 无形资产在取得时 按实际成本计价 取得时的实际成本按以下方法确定 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产 以投资方原账面价值作为入帐 依据 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入 的无形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 涉及 补价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规定进行处理 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规定 进行处理 接受捐赠的无形资产 按以下规定确定其实际成本 1 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 作为实际成本 2 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其实际成本 A 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似无形资产的市场价格 估计的金额 加上应支付的相关税费 作为实际成本 B 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值 作为实际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律 师费等费用 作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发生的材料费 直接 参与开发人员的工资及福利费 开发过程中发生的租金 借款费用等 直接计入当 期损益 2 无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入当期损益 如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限 按如下原则确定 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的 受益年限 法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的 摊销年限不超过法律规定的 有效年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过两者中的较 短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限 摊销年限不超过 10 年 无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查 发现以下一种或数种情况时 对无 形资产的可收回金额进行估计 将无形资产的账面价值超过可收回金额的的部分确 认为减值准备 计入当期损益 该无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响 该无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形 无形资产预期不能带来经济利益时 将无形资产的账面价值予以转销 无形资 产预期不能带来经济利益的情形主要包括 该无形资产已被其他新技术所替代 且不能带来经济利益 该无形资产不再受法律的保护 且不能带来经济利益 15 借款费用的会计处理 本公司发生的借款费用按以下方法处理 属于筹建期间的 计入长期待摊费用 属于生产经营期间的 计入财务费用 属于与固定资产购建有关的专门借款的借款 费用 在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程 在固 定资产达到预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 确定利息资本化的原则是 为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产 或者承担带息债务形式的支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始 16 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用核算企业已经支出 但摊销期限在 1 年以上 不含 1 年 的各项 费用 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目的受益期内平均摊销 如果不能再 使以后各期受益 将余额一次计入当期损益 17 收入确认原则 1 商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的 有关凭据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 在同一年度内发生并完成的 按完成合同法即在劳务已经 提供 收到价款或取得收取款项的证据时 确认劳务收入 对于跨年度的劳务 按完工百分比法即在劳务合同的总收入 劳务的完工程度能够可靠地确定 与交易 相关的经济利益能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时 确认劳务收入 3 让渡资产使用权而发生的收入 让渡现金使用权发生的利息收入 按使 用现金的时间和适用利率计算确定 转让无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权 等资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定 上述收入的确定应同时满足 与交易相关的经济利益能够 流入本公司 收入的金额能够可靠地计量 18 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理 按照规定实行先征后返收到 的所得税 在实际收到时冲减收到当期的所得税费用 19 会计政策的变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施 企 业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 补充规定 执行以下会计政策 1 开办费原按五年期限平均摊销 现按一次性进入公司开业当期损益 2 期末固定资产原按账面净值计价 现按固定资产净值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面净值的差额 计提固定资产减值准备 期末在建工程原按账面价值计价 现按在建工程账面价值与可收回金额孰低计 价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 期末无形资产原按账面价值计价 现按无形资产账面价值与可收回金额孰低计 价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 本公司成立至今 未发生委托贷款业务 不涉及会计政策的变更 上述会计政策变更对公司经营成果的影响 因本公司开办费余额较小 未采用追溯调整法 报告期内 公司计提固定资产减值准备 13,951,138.21 元 并已采用追溯调整 法在期初留存收益及相关项目进行调整 其中 调减 2000 年度净利润 4,596,368.36 元 调减 2000 年年初未分配利润 7,951,554.37 元 2000 年期初盈余公积 1,403,215.48 元 上述追溯调整的累计影响数为 13,951,138.21 元 3 第 3 第 4 项变更对公司经营成果无影响 20 会计估计的变更 本报告期内未发生会计估计的变更 21 合并会计报表的编制方法 合并范围 本公司对投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽不 超过 50%但具有实际控制权的的子公司纳入合并会计报表编制范围 编制方法按财政部颁发的 合并会计报表暂行规定 的规定 将母公司会 计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易 资金往来 债权 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 债务等交易事项的基础上编制合并会计报表 三 税项 本公司适用的主要税种和税率如下 主 要 税 费 种 税率 计 税 依 据 1 企业所得税 33% * 应纳税所得额 17% 2 增 值 税 销售收入 抵扣进项税后缴纳 13% 3 营 业 税 5% 应税营业收入 4 城市维护建设税 7% 增值税 营业税的应纳税额 5 教 育 费 附 加 3% 增值税 营业税的应纳税额 注 * 根据财政部财税[2000]99 号文和云南省云政复[1997]24 号文批复 公司本年度所得税继续执行 先征后返 政策 即依法缴纳所得税超过 15%的部分 由地方财政实行 先征后返 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业简介 本公司所 控股子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 占比例(%) 90/93系列 柴 成都云内动力 成都 段华生 4,050万元 99.93 油机的开发 生 有限公司 产和销售等 昆明百世信息技 计算机技术服 昆明 杨永忠 200万元 36.80 术有限责任公司 务 销售 本公司所 合营公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 占比例(%) 深圳市高特佳创业 深圳 蔡达健 23,600万元 21.186 投资 投资有限责任公司 2 本报告期纳入合并范围的子公司有成都云内动力有限公司和昆明百世信 息技术有限责任公司 子公司成都云内动力有限公司采用的会计政策与母公司一 致 3 本公司按照东方资产评估事务所有限公司以 2001 年 2 月 28 日为基准日评 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 估并经确认的成都内燃机总厂生产经营性净资产为依据 出资购买成都内燃机总厂 生产经营性净资产 并于 2001 年 7 月 18 日组建了成都云内动力有限公司 五 财务报表主要项目附注 金额单位 元 1 合并会计报表主要项目附注 以下注释期初数是指 2001 年 1 月 1 日余额 期末数是指 2001 年 12 月 31 日 余额 1 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 135,468.81 48,162.88 银 行 存 款 138,250,688.62 209,190,153.18 其他货币资金 3,137,649.76 合 计 141,523,807.19 209,238,316.06 货币资金期末数较期初数减少 67,714,508.87 元 下降 32.36% 主要原因是 本报告期内募集资金技改项目投入增加所致 货币资金中的外币项目如下 项 目 外币币种 外币金额 折算汇率 人民币金额 银行存款 美 元 51,909.09 8.2766 429,630.77 欧 元 12.20 7.3178 89.28 其他货币资金 德国马克 1,645.09 3.7417 6,155.43 汇率折算来源 中国银行 2001 年 12 月 31 日公布的汇率 2 短期投资和短期投资跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 51,317,504.06 50,113,544.86 1,487,378.92 其中 股票投资 51,317,504.06 50,113,544.86 1,487,378.92 债券投资 47,713,264.80 35,000,000.00 其他投资 合 计 99,030,768.86 85,113,544.86 1,487,378.92 项 目 期末账面价值 期末证券市值 资料来源 股票投资 51,317,504.06 57,722,949.66 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 债券投资 47,713,264.80 48,818,870.50 2001年12月31日证 合 计 99,030,768.86 106,541,820.16 券市场收盘价 3 应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,480,000.00 5,700,000.00 合 计 13,480,000.00 5,700,000.00 4 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金 额 金 额 % 金额 比例% % 金额 比例% 一年以内 103,208,837.64 85.33 5,676,486.07 57.46 90,990,720.98 90.11 5,004,489.65 68.92 一至二年 12,017,211.09 9.93 2,403,442.22 24.33 7,611,897.75 7.54 1,522,379.55 20.96 二至三年 4,157,996.17 3.44 1,247,398.86 12.63 1,913,070.46 1.89 573,921.14 7.9 三年以上 1,575,105.20 1.30 551,286.81 5.58 459,975.15 0.46 160,991.30 2.22 合 计 120,959,150.10 100 9,878,613.96 100 100,975,664.34 100 7,261,781.64 100 年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 欠款金额前五名单位应收账款合计为58,418,841.41 元 占应收账款比例为 48.30% 5 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金 额 金 额 % 金额 比例% % 金额 比例% 一年以内 15,916,069.45 80.46 38,445.02 47.12 38,348,721.04 98.7 2,475.00 4.00 一至二年 862,629.26 4.36 600.00 0.74 325,479.20 0.84 48,960.00 78.92 二至三年 473,160.57 2.39 31,500.00 38.61 44,646.47 0.11 2,625.00 4.23 三年以上 2,530,213.27 12.79 11,036.97 13.53 136,455.93 0.35 7,974.47 12.85 合 计 19,782,072.55 100 81,581.99 100 38,855,302.64 100 62,034.47 100 年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 欠款金额前五名单位余额合计为9,349,768.24 元 占其他应收款比例为 47.26% 6 预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 一 年 以 内 13,701,141.04 75.14 7,503,203.75 97.66 一 至 二 年 1,084,031.68 5.95 二 至 三 年 1,640,571.40 9.00 三 年 以 上 1,806,676.69 9.91 180,000.00 2.34 合 计 18,232,420.81 100 7,683,203.75 100 年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 超过 1 年的预付账款形成的原因主要是子公司成都云内动力有限公司未结算 款项 7 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 53,274,580.59 2,730,450.27 55,315,324.78 2,734,184.80 低值易耗品 8,869,673.18 半成品 32,000,122.48 12,237,816.49 在产品 7,882,144.45 6,668,600.67 库存商品 109,505,351.25 41,789,066.88 合 计 211,531,871.95 2,730,450.27 116,010,808.82 2,734,184.80 每年年度终了对存货进行全面清查 若有遭受毁损 全部或部份陈旧过时 销售价格低于成本的存货 按存货可变现净值低于账面成本的部份计提存货跌价准 备 8 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注 保险费 93,776.85 565,781.74 659,558.59 报刊费 40,362.24 53,593.03 90,953.27 3,002.00 剩余摊销价值 合 计 134,139.09 619,374.77 750,511.86 3,002.00 9 长期投资 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 对子公司投资 736,000.00 736,000.00 其他股权投资 50,000,000.00 762,094.95 49,237,905.05 合 计 736,000.00 50,000,000.00 1,498,094.95 49,237,905.05 注 对子公司投资本期减少 736,000.00 元为本期期末合并抵销 其他股权投资明细如下 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 占被投资单 投资 被投资单位名称 投资金额 位注册资本 减值准备 期限 比例% 深圳市高特佳创业投资 永续 50,000,000.00 21.186 762,094.95 有限责任公司 合 计 50,000,000.00 762,094.95 长期债权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 电力债券 42,000.00 21,000.00 21,000.00 贴息 减值准备增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 深圳市高特佳创业投 762,094.95 762,094.95 本期亏损 资有限责任公司 合 计 762,094.94 762,094.94 本公司对深圳市高特佳创业投资有限责任公司的投资占该公司注册资本的 21.186% 未采用权益法核算的原因是本公司目前对其不具有实际控制权 10 固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固 房屋及建筑物 103,758,782.92 88,949,751.54 15,033,603.88 177,674,930.58 定 机 器 设 备 123,132,778.46 330,708,634.09 1,841,127.00 452,000,285.55 资 电 子 设 备 8,259,147.99 1,169,344.11 9,428,492.10 产 原 运 输 设 备 6,730,529.98 9,053,880.87 930,413.41 14,853,997.44 值 其 他 设 备 3,428,434.21 5,859,807.33 9,288,241,54 合 计 245,309,673.56 435,741,417.94 17,805,144.29 663,245,947.21 房屋及建筑物 32,465,505.65 39,196,621.40 6,957,331.18 64,704,795.87 机 器 设 备 46,331,084.00 97,527,856.92 753,816.04 143,105,124.88 累 计 电 子 设 备 2,343,010.89 1,281,232.52 3,624,243.41 折 运 输 设 备 3,110,485.67 6,222,720.06 117,726.34 9,215,479.39 旧 其 他 设 备 1,737,834.82 460,357.38 2,198,192.20 合 计 85,987,921.03 144,688,788.28 7,828,873.56 222,847,835.75 固定资产净值 159,321,752.53 -- -- 440,398,111.46 房屋及建筑物 7,672,755.95 7,672,755.95 机 器 设 备 6,278,382.26 725,856.90 7,004,239.16 固定 资产 电 子 设 备 减值 运 输 设 备 准备 其 他 设 备 合 计 13,951,138.21 725,856.90 7,672,755.95 7,004,239.16 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 固定资产净额 145,370,614.32 -- -- 433,393.872.31 固定资产减值准备的增减变动情况以及计提的原因 原计提减值准备的房屋 建筑物本期已拆除 机器设备由于技术进步或闲置未用 造成预计可收回净值低于 账面净值 本期在建工程转入固定资产 55,415,941.09 元 子公司成都云内动力有限公司成立前 以固定资产中 3 栋房屋价值 2,380 万 元为抵押物 向中国工商银行成都市草市支行借款 2,094 万元 以设备 156 台价值 12,248 万元为抵押物 向中国银行成都市蜀都大道支行借款 4,400 万元 经营租出的固定资产 类 别 账面原值 账面累计折旧 账面净值 减值准备 净额 房屋 10,984,840.79 2,199,021.34 8,785,819.45 8,785,819.45 上述列示的出租房屋价值为公司技测楼的总价值 该技测楼总使用面积为 6092 平方米 公司实际出租面积为 545 平方米 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 11 在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 预算 工程项目名称 数 其中 资本 其中 资本 其中 资本化 其中 资 金额 金额 金额 金额 (万元) 化利息 化利息 利息 本化利息 100 系列技改项目 21,968 55,087,394.85 3,167,611.83 82,040,467.23 1,290,599.87 103,549.83 85 工程改造 29,896 3,451,062.20 948,042.20 市场营销体系工程 4,000 13,934,567.02 铸造引进设备技改项目 2,980 40,084,377.97 404,662.10 40,084,377.97 404,662.10 技术中心 2,950 6,738,692.90 448,291.71 17,130,782.67 环保 公用工程 2,900 14,753,848.01 842,185.20 160,152.00 14,040,963.25 842,185.20 873,036.76 95 工程改造 2185 2,148,224.42 2,742.44 CIMS 工程 1,850 5,250,331.02 28,951.62 1,071,312.34 成都公司生产线改造 1,578 154,877.95 蓉裕厂房改造 135 1,345,259.38 污水处理工程 101 302,671.72 铁膜复沙工程 40 409,528.47 4105 工程改造 2 22,885.28 其他 4,168,808.1 56,833.10 5,269,449.69 3,090,227.70 合 计 70,432 126,083,452.85 4,948,535.56 127,441,240.37 948,042.20 55,415,941.09 1,350,397.13 3,966,006.90 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 12 无形资产 取得 本期转 剩余摊 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 出 销期限 土地使用权 货币购买 21,492,666.00 21,492,666.00 281,458.71 281,458.71 21,211,207.29 49 年 合计 21,492,666.00 21,492,666.00 281,458.71 281,458.71 21,211,207.29 土地使用权原始价值为收购成都内燃机总厂生产经营性净资产的评估价值 评估单位为成都大成不动产评估有限公司 其所评估方法为基准地价系数修正法 13 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 138,997.60 138,997.60 3,861.04 135,136.56 3年 开办费 938,757.10 610,192.12 610,192.12 合 计 1,077,754,79 610,192.12 138,997.60 614,053.16 135,136.56 14 短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 备 注 信 用 借 款 150,000,000.00 50,000,000.00 抵 押 借 款 64,940,000.00 保 证 借 款 55,000,000.00 合 计 269,940,000.00 50,000,000.00 到期未偿还的借款如下 年利率 未偿还 预计还 贷款单位 贷款金额 用途 % 原因 款期 中国银行蜀都大道支行 7,000,000.00 7.029 流动资金借款 资金困难 中国银行蜀都大道支行 7,000,000.00 7.029 流动资金借款 资金困难 已与银 中国银行蜀都大道支行 8,000,000.00 7.029 流动资金借款 资金困难 行达成 协议三 中国银行蜀都大道支行 8,000,000.00 7.029 流动资金借款 资金困难 年后分 中国银行蜀都大道支行 8,000,000.00 7.029 流动资金借款 资金困难 期偿还 中国银行蜀都大道支行 6,000,000.00 7.029 流动资金借款 资金困难 合 计 44,000,000.00 根据本公司与中行蜀都大道支行初步签订的 0214180C-01 号债务承担协议的 规定 上述逾期借款自 2005 年 4 月 21 日至 2006 年 12 月 25 日分 8 次还清 利率 执行央行基本利率 相关展期协议正在办理中 15 预收账款 期末数 期初数 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 11,052,792.68 2,989,740.80 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 账龄超过 1 年的预收账款余额为 271,613.72 元 是因为部分购买厂家的预定 产品配套状态改变 产品尚未发出所致 16 应付账款 期末数 期初数 203,622,624.07 70,429,579.40 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 账龄超过 3 年的余额 944,205.90 元 无大额款项 17 应付股利 项 目 欠付股利款 欠付原因 国家股 43,200,000.00 根 据 公 司 董 事 会 本 期 利 已上市流通股 21,600,000.00 润分配预案预分配股利 合 计 64,800,000.00 18 应交税金 税 种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定税率 增值税 2,941,800.84 43,890,219.31 45,120,942.42 1,711,077.73 17% 13% 营业税 6,242.50 56,005.00 9,282.58 52,964.92 5% 所得税 9,717,190.25 36,470,569.66 45,052,605.95 1,135,153.96 33% 房产税 500,155.78 927,502.10 1,410,779.88 16,878.00 12% 1.2% 城建税 175,576.53 2,538,771.83 2,326,818.06 387,530.30 7% 个人所得税 51,698.11 6,231,680.51 6,183,316.28 100,062.34 - 合 计 13,392,664.01 90,114,748.41 100,103,745.17 3,403,667.25 19 其他应交款 种类 金额 计缴标准 备注 教育费附加 166,084.42 应交流转税的 3% 交通费附加 52,901.10 应交流转税的 4% 成都市地方税种 副食调节基金 30,201.16 含税收入的 1 成都市地方税种 个人教育费 -123,015.48 实发工资的 1% 成都市地方税种 代扣税金 97.20 合 计 126,268.40 20 其他应付款 期末数 期初数 15,609,624.40 6,167,695.25 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 无账龄超过 3 年的大额款项 金额较大的款项如下 项目 金额 内容 奖励基金 4,000,000.00 提取的技术创新奖励基金 质量风险抵押金 960,850.09 内部单位质量保证金 21 预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 借款利息 13,360,660.00 预提短期借款利息 房租 255,080.00 110,160.00 水电费 1,600,243.52 合 计 15,215,983.52 110,160.00 22 长期借款 金 额 借款条件 折算 借款期限 年利率 外币 人民币 汇率 信用借款 抵押借款 保证借款 82,898,739.81 其中 奥地利先令 1,315,747.00 4.9466 6,508,474.11 1994.06.30 2010.06.30 3.58% 瑞士法郎 37,506,404.10 0.5318 19,945,905.70 1994.06.30 2004.06.30 4.5% 人民币 56,344,360.00 2001.8.27 2006.8.27 人民币 100,000.00 1997.12.24 1999.12.23 质押借款 合 计 82,898,739.81 注 该借款本金 RMB 6,430,458.31 元 利息 RMB 78,015.80 元 由 四川省成都进出口公司承担连带保证责任 该借款本金 RMB 19,719,135.64 元 利息 RMB 226,770.06 元 由成 都市机械五金矿产进出口公司承担连带保证责任 该借款本金 4,900 万元 利息 7,344,360.00 元 根据本公司与中国工商银 行成都市草市支行签订的债权债务转移协议 确定的还款总期限为五年 利率执行 人民银行现行利率 由成都汽车拖拉机工业公司承担连带担保 3,100 万元 该借款本金 10 万元 为四川省投资集团有限公司贴息借款 23 专项应付款 拨款单位 期末数 期初数 用 途 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 云南省科委 4,600,000.00 4,150,000.00 科技开发 昆明市财政局 800,000.00 500,000.00 科技开发 其他 373,309.23 373,309.23 合 计 5,773,309.23 5,023,309.23 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 24 股本 公司股份情况变动表 本次增减变动 + - 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一 未上市流通股份 1 发起人股份 120,000,000.00 其中 国家持有股份 120,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 5 社会公众股 未上市流通股份合计 120,000,000.00 二 已上市流通股份 60,000,000.00 1 人民币普通股 60,000,000.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 三 股份总数 180,000,000.00 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 公司股本的构成及其比例 期末数 期初数 股东名称 金额 比例 % 金额 比例 % 云南内燃机厂 120,000,000.00 66.667 120,000,000.00 66.667 国泰君安证券股份有限公司 4,342,823.00 2.413 1,780,171.00 0.989 陕西合记联合实业总公司 3,566,313.00 1.981 4,256,263.00 2.365 李桂芝 783,100.00 0.435 张桂雅 292,168.00 0.162 许少玉 210,000.00 0.117 100,000.00 0.056 科汇证券投资基金 195,000.00 0.108 刘青花 181,100.00 0.101 855,000.00 0.475 朱桂芳 174,168.00 0.097 296,468.00 0.165 任亮 161,600.00 0.090 136,200.00 0.076 25 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 355,957,298.40 355,957,298.40 合 计 355,957,298.40 355,957,298.40 26 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 17,025,027.45 8,113,034.48 25,138,061.93 公益金 12,280,253.84 8,113,034.48 20,393,288.32 任意盈余公积 合 计 29,305,281.29 16,226,068.96 45,531,350.25 本期因会计政策中固定资产减值准备政策的变更 调减期初法定盈余公积 1,395,113.82 元 调减期初公益金 927,375.33 元 27 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 41,944,993.27 加 本年净利润 80,526,415.28 减 按 10%提取法定盈余公积 8,113,034.48 减 按 10%提取法定公益金 8,113,034.48 减 按 %提取任意盈余公积 减 应付普通股股利 64,800,000.00 期末未分配利润 41,445,339.59 本期因会计政策中固定资产减值准备政策的变更 调减年初未分配利润 56 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 11,628,649.06 元 28 主营业务收入 项 目 2001年 2000年 100/102 系列柴油机 617,717,703.72 403,034,574.43 90/93 系列柴油机 57,467,386.33 自制配件等 29,215,326.46 6,969,929.89 合 计 704,400,416.51 410,004,504.32 前 5 名客户的销售收入合计为 247,026,654.66 元 所占比例为 35.07% 29 主营业务成本 主营业务性质 2001 年 2000 年 100/102 系列 柴油机 460,860,214.63 312,228,012.49 90/93 系列 柴油机 47,083,081.13 自制配件等 28,060,188.48 5,224,183.60 合 计 536,003,484.24 317,452,196.09 30 主营业务税金及附加 2001 年 2000 年 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 营业税 28,416.11 应税收入的 5% 城建税 2,434,201.49 应交流转税的 7% 833,458.82 应交流转税的 7% 教育费附加 1,043,229.21 应交流转税的 3% 357,196.64 应交流转税的 3% 交通费附加 105,728.58 应交流转税的 4% 副食调节基金 65,569.06 含税收入 1 合 计 3,677,144.45 1,190,655.46 31 财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 16,289,245.02 5,937,615.00 减 利息收入 2,523,823.94 4,513,499.03 加 汇兑损失 145,051.97 减 汇兑收益 1,315,029.61 其他 5,241.99 合 计 12,600,685.43 1,424,115.97 32 投资收益 2001 年 2000 年 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 57 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 股票投资 7,111,079.29 25,035,402.21 债权投资 3,088,321.22 4,410,350.30 其他股权投资 -930,975.57 减值准备 -762,094.95 合 计 10,199,400.51 -1,693,070.52 29,445,752.51 33 现金流量表有关项目 收到的其他与经营活动有关的现金为 31,976,265.02 元 其中的主要项目及 金额如下 主 要 项 目 2001年 2000年 收回代垫款 21,589,792.34 养老保险返还 5,698,088.18 银行存款利息收入 2,068,999.15 收到的其他与筹资活动有关的现金的主要项目 主 要 项 目 2001年 2000年 科技开发拨款 750,000.00 合 计 750,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目 主 要 项 目 2001年 2000年 运输 修理费 12,641,083.52 10,233,916.62 差旅 办公费 2,665,745.20 2,884.345.20 广告宣传费 1,381,318.80 886,253.08 土地租金 1,230,000.00 1,230,000.00 财产保险费 814,928.03 757,297.79 其他 3,959,520.43 3,999,344.05 合 计 22,692,595.98 19,991,156.74 六 母公司财务报表主要项目附注 1 主营业务收入 种 类 2001 年 2000 年 100/102 系列柴油机 617,717,703.72 403,034,574.43 自制配件等 11,371,290.99 6,969,929.89 合 计 629,088,994.71 410,004,504.32 2 主营业务成本 种 类 2001 年 2000 年 58 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 100/102 系列柴油机 460,860,214.63 312,228,012.49 自制配件等 10,128,074.46 5,224,183.60 合 计 470,988,289.09 317,452,196.09 3 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金 额 金 额 % 金额 比例% % 金额 比例% 一年以内 77,347,035.96 90.34 4,254,086.98 67.58 90,990,720.98 90.11 5,004,489.65 68.92 一至二年 5,021,389.78 5.86 1,004,277.96 15.95 7,611,897.75 7.54 1,522,379.55 20.96 二至三年 2,035,557.66 2.38 610,667.3 9.70 1,913,070.46 1.89 573,921.14 7.9 三年以上 1,217,514.06 1.42 426,129.91 6.77 459,975.15 0.46 160,991.30 2.22 合 计 85,621,497.46 100 6,295,162.15 100 100,975,664.34 100 7,261,781.64 100 欠款金额前五名单位应收账款合计为58,418,841.41 元 占应收账款总额的 68.22% 4 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金 额 % 金额 比例% % 金额 比例% 一年以内 48,341,635.11 99 38,445.02 47.12 38,348,721.04 98.7 2,475.00 4.00 一至二年 210,829.20 0.43 600.00 0.74 325,479.2 0.84 48,960.00 78.92 二至三年 140,959.80 0.29 31,500.00 38.61 44,646.47 0.11 2,625.00 4.23 三年以上 138,850.20 0.28 11,036.97 13.53 136,455.93 0.35 7,974.47 12.85 合 计 48,832,274.31 100 81,581.99 100 38,855,302.64 100 62,034.47 100 欠款金额前五名单位其他应收款合计为44,194,860.02元 占其他应收款总额的 90.47% 5 长期投资 1 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 736,000.00 40,584,426.03 14,136,914.12 27,183,511.91 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 50,000,000.00 762,094.95 49,237,905.05 59 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 合 计 736,000.00 90,584,426.03 14,899,009.07 76,421,416.96 其他股权投资明细如下 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 期限 注册资本比例% 深圳市高特佳创业投资有限公司 永续 50,000,000.00 21.186 762,094.95 合 计 50,000,000.00 762,094.95 2 减值准备增减变动情况 期初 计提 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数 数 原因 深圳市高特佳创业投资有限公司 0.00 762,094.95 0.00 762,094.95 6 投资收益 2001 年 2000 年 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 7,111,079.29 25,035,402.21 债权投资 3,088,321.22 4,410,350.30 其他股权投资 -14,026,315.30 减值准备 -762,094.95 合 计 10,199,400.51 -14,788,410.25 29,445,752.51 七 子公司与母公司会计政策不一致 对合并会计报表的影响 子公司昆明百世信息技术有限责任公司会计政策中固定资产折旧计提年限和坏账 准备计提比例 与母公司会计政策不一致 按母公司会计政策进行计算 应调增净利润 3,638.51 元 调增净资产 3,638.51 元 因对合并报表影响较小 故在编制合并财务报表时未按母公司会计政策进行调整 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 表人 云南内燃机厂 云南昆明 柴油机及机组 母公司 国有 段华生 60 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 昆明百世信息技术 计算机技术 有限责任 云南昆明 子公司 杨永忠 有限责任公司 及服务 公司 “90” 93 系列柴 成都云内动力 有限责任 四川成都 油机的开发 生产 子公司 段华生 有限公司 公司 和销售 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 元 本年增加数 本年减少数 期末数 元 云南内燃机厂 45,490,000.00 45,490,000.00 昆明百世信息技 2,000,000.00 2,000,000.00 术有限责任公司 成都云内动力有 40,500,000.00 40,500,000.00 限公司 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 万元 本年增加数 本年减少数 期末数 万元 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南内燃机厂 12,000 66.67 12,000 66.67 昆明百世信息技 73.06 36.80 73.06 36.80 术有限责任公司 成都云内动力有 4,047 99.93 4,047 99.93 限公司 2 关联交易 1 本公司所销售的产品价格政策 本公司与关联方的交易遵循独立核算和以市价为基础的公允定价原则 2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 瑞丽市云内动力有限责任公司 与本公司同一母公司 云南内燃机厂成都销售维修中心 与本公司同一母公司 3 采购货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 金额 占年度销货 金额 占年度销货 比例 % 比例 % 昆明百世信息技 3,715,747.60 0.53 61 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 术有限责任公司 4 销售货物 2001 年度 2000 年度 企业名称 占年度购货 占年度购货 金额 金额 比例 % 比例 % 瑞丽市云内动力 69,102.56 0.01 584,488.03 0.14 有限责任公司 云南内燃机厂成 2,746,110.20 0.39 99,358.97 0.02 都销售维修中心 5 关联方往来款项余额 期末数 期初数 企 业 名 称 报表项目 占总额 占总额 金额 金额 比例(%) 比例(%) 瑞丽市云内动力 应收账款 422,320.00 0.35 422,320.00 0.42 有限责任公司 云南内燃机厂 3,047,537.07 3.02 成都销售维修中心 其他应收款 云南内燃机厂 21,622,674.84 55.65 云南内燃机厂 预收账款 635,796.63 5.75 成都销售维修中心 6 其他应披露事项 A 根据本公司与云南内燃机厂签定的 土地租赁合同 云南内燃机厂将拥有土 地使用权的 122,456.40 平方米土地租赁给本公司使用 双方约定租金每年为 10.00 元/ 平方米 年租金为 1,230,000.00 元 本公司本期支付给云南内燃机厂的土地使用费为 1,230,000.00 元 B 本公司本期向云南内燃机厂收取年初代垫工资等费用的资金占用费 406,377.85 元 C 根据本公司与云南内燃机厂签定的 房屋租赁合同 约定 本公司本期向云南 内燃机厂收取房租 15,800.00 元 D 根据本公司与云南内燃机厂签定的 生活服务协议 约定 本公司本期支付给 云南内燃机厂为本公司职工垫付的住院费 644,944.97 元 九 或有事项 62 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 本公司截至本报告日止 无需要披露的重大或有事项 十 承诺事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项 根据 2002 年 1 月２６日公司首届董事会第十八次会议通过的利润分配预案 以每 10 股分配红利 3.60 元(含税) 本会计报告已按该利润分配预案进行了调整 该利润分配 预案尚需股东大会审议通过 十二 其他重要事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的其他重要事项 十三 补充资料 1 净资产收益率及每股收益 报告期利润 2001 年度 2000 年度 全面摊薄 26.44% 15.05% 净 主营业务利润 加权平均 25.44% 14.44% 资 全面摊薄 14.06% 10.23% 产 营业利润 加权平均 13.52% 9.82% 收 全面摊薄 12.93% 12.41% 益 净利润 加权平均 12.44% 11.91% 率 扣除非经营性损 全面摊薄 11.83% 8.55% 益后的净利润 加权平均 11.38% 8.20% 全面摊薄 0.92 0.51 主营业务利润 加权平均 0.92 0.51 每 全面摊薄 0.49 0.35 股 营业利润 加权平均 0.49 0.35 收 全面摊薄 0.45 0.42 益 净利润 加权平均 0.45 0.42 扣除非经营性损 全面摊薄 0.41 0.29 益后的净利润 加权平均 0.41 0.29 2 资产减值准备明细表 附后 63 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 第十二节 备查文件 1 载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 昆明云内动力股份有限公司董事会 二 二年一月二十六日 64 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 资 产 负 债 表 会股 01 表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 资 产 附注 合并数 母公司数 母公司数 流动资产 货币资金 5.1 141,523,807.19 125,385,833.44 209,238,316.06 短期投资 5.2 99,030,768.86 99,030,768.86 83,626,165.94 应收票据 5.3 13,480,000.00 10,780,000.00 5,700,000.00 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 5.4 111,080,536.14 79,326,335.31 93,713,882.70 其他应收款 5.5 19,700,490.56 48,750,692.32 38,793,268.17 预付账款 5.6 18,232,420.81 6,807,196.80 7,683,203.75 应收补贴款 - - - 存货 5.7 208,801,421.68 141,645,560.07 113,276,624.02 待摊费用 5.8 3,002.00 - 134,139.09 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 611,852,447.24 511,726,386.80 552,165,599.73 长期投资: 长期股权投资 49,237,905.05 76,421,416.96 736,000.00 长期债权投资 21,000.00 - - 长期投资合计 5.9 49,258,905.05 76,421,416.96 736,000.00 固定资产: 固定资产原价 663,245,947.21 284,980,786.77 245,309,673.56 减 累计折旧 222,847,835.75 95,529,568.45 85,987,921.03 固定资产净值 440,398,111.46 189,451,218.32 159,321,752.53 减 固定资产减值准备 7,004,239.16 7,004,239.16 13,951,138.21 固定资产净额 5.10 433,393,872.30 182,446,979.16 145,370,614.32 工程物资 - - - 在建工程 5.11 194,142,745.23 191,928,980.03 126,083,452.85 固定资产清理 - - - 固定资产合计 627,536,617.53 374,375,959.19 271,454,067.17 无形资产及其他资产: 无形资产 5.12 21,211,207.29 - - 长期待摊费用 5.13 135,136.56 - 610,192.12 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 21,346,343.85 - 610,192.12 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 1,309,994,313.67 962,523,762.95 824,965,859.02 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 65 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 资 产 负 债 表 续 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及股东权益 附注 合并数 母公司数 母公司数 短期借款 5.14 269,940,000.00 150,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 - - 734,701.70 应付账款 5.16 203,622,624.07 96,864,638.64 70,429,579.40 预收账款 5.15 11,052,792.68 6,638,130.13 2,989,740.80 应付工资 2,378.62 - - 应付福利费 5.16 11,886,239.90 2,568,296.18 2,233,788.15 应付股利 5.17 64,800,000.00 64,800,000.00 63,000,000.00 应交税金 5.18 3,403,667.25 2,002,126.23 13,392,664.01 其他应交款 5.19 126,268.40 125,636.19 75,247.09 其他应付款 5.20 15,609,624.40 10,170,478.33 6,167,695.25 预提费用 5.21 15,215,983.52 55,080.00 110,160.00 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 595,659,578.84 333,224,385.70 209,133,576.40 长期负债: 长期借款 5.22 82,898,739.81 - - 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 5.23 5,773,309.23 5,773,309.23 5,023,309.23 其他长期负债 794,000.50 - 3,601,400.43 长期负债合计 89,466,049.54 5,773,309.23 8,624,709.66 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 685,125,628.38 338,997,694.93 217,758,286.06 少数股东权益 1,934,697.05 股东权益: 股本 5.24 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 减 已归还投资 - - 股本净额 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 5.25 355,957,298.40 355,957,298.40 355,957,298.40 盈余公积 5.26 45,531,350.25 45,528,980.31 29,305,281.29 其中:法定公益金 20,393,288.32 20,392,103.35 12,280,253.84 未分配利润 5.27 41,445,339.59 42,039,789.31 41,944,993.27 股东权益合计 622,933,988.24 623,526,068.02 607,207,572.96 负债和股东权益合计 1,309,994,313.67 962,523,762.95 824,965,859.02 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 66 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 利润及利润分配表 会股 02 表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 2001年度 2000年度 项 目 附注 合并数 母公司数 母公司数 一 主营业务收入 5.28 704,400,416.51 629,088,994.71 410,004,504.32 减 主营业务成本 5.29 536,003,484.24 470,988,289.09 317,452,196.09 主营业务税金及附加 5.30 3,677,144.45 3,208,395.15 1,190,655.46 二 主营业务利润 164,719,787.82 154,892,310.47 91,361,652.77 加 其他业务利润 2,896,224.09 2,008,957.03 2,721,476.82 营业费用 22,013,516.63 19,776,144.82 11,100,657.39 管理费用 45,434,664.37 31,510,935.14 19,428,219.31 财务费用 5.31 12,600,685.43 4,409,524.92 1,424,115.97 三 营业利润 87,567,145.48 101,204,662.62 62,130,136.92 加 投资收益 5.32 8,506,329.98 -4,589,009.74 29,445,752.51 补贴收入 - 营业外收入 3,007,756.81 2,998,008.31 3,947,276.05 减 营业外支出 1,501,917.09 1,326,920.79 5,782,677.24 四 利润总额 97,579,315.18 98,286,740.40 89,740,488.24 减 所得税 17,180,154.98 17,168,245.34 14,385,685.98 少数股东本收益 -127,255.08 五 净利润 80,526,415.28 81,118,495.06 75,354,802.26 加 年初未分配利润 41,944,993.27 41,944,993.27 44,661,151.45 其他转入 - 六 可供分配的利润 122,471,408.55 123,063,488.33 120,015,953.71 减 提取法定盈余公积 8,113,034.48 8,111,849.51 7,535,480.22 提取法定公益金 8,113,034.48 8,111,849.51 7,535,480.22 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七 可供投资者分配的利润 106,245,339.59 106,839,789.31 104,944,993.27 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 64,800,000.00 64,800,000.00 63,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八 未分配利润 41,445,339.59 42,039,789.31 41,944,993.27 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 67 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 利润表附表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 2001 年度 净资产收益率(%) 每股收益 元 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 26.44 25.44 15.05 14.44 0.92 0.92 0.51 0.51 营业利润 14.06 13.52 10.23 9.82 0.49 0.49 0.35 0.35 净利润 12.93 12.44 12.41 11.91 0.45 0.45 0.42 0.42 扣除非经常性损益后的净利润 11.83 11.38 8.55 8.20 0.41 0.41 0.29 0.29 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 68 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 现金流量表 会股 03 表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 2001年度 项 目 行次 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 856,848,831.74 759,608,336.77 收到的税费返还 1 22,229,358.65 22,200,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1 31,976,265.02 31,609,658.12 现金流入小计 1 911,054,455.41 813,417,994.89 购买商品 接受劳务支付的现金 10 594,805,741.20 516,704,561.97 支付给职工以及为职工支付的现金 12 54,855,990.02 43,815,610.98 支付的各项税费 14 90,232,321.26 86,044,004.98 支付的其他与经营活动有关的现金 20 22,692,595.98 20,693,501.21 现金流出小计 21 762,586,648.46 667,257,679.14 经营活动产生的现金流量净额 22 148,467,806.95 146,160,315.75 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 23 51,226,092.94 51,205,092.94 取得投资收益所收到的现金 24 1,779,378.73 1,779,378.73 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 26 92,450.00 79,050.00 而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 30 - 0.00 现金流入小计 31 53,097,921.67 53,063,521.67 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付 的现金 32 122,968,512.78 125,224,732.73 投资所支付的现金 33 142,391,621.75 149,124,457.14 支付的其他与投资活动有关的现金 40 - 40,000,000.00 现金流出小计 41 265,360,134.53 314,349,189.87 投资活动产生的现金流量净额 42 -212,262,212.86 -261,285,668.20 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 43 2,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 46 260,000,000.00 260,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 51 750,000.00 750,000.00 现金流入小计 52 262,750,000.00 260,750,000.00 偿还债务所支付的现金 53 173,835,522.84 160,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的 55 92,690,646.42 69,477,130.17 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 65 - 0.00 现金流出小计 66 266,526,169.26 229,477,130.17 筹资活动产生的现金流量净额 67 -3,776,169.26 31,272,869.83 四 汇率变动对现金的影响 68 -143,933.70 五 现金及现金等价物净增加额 70 -67,714,508.87 -83,852,482.62 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 69 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 现金流量表附注 会股 03 表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 2001年度 项 目 行次 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 76 80,526,415.28 81,118,495.06 加 少数股东本期收益 -127,225.08 - 计提的资产减值准备 77 -4,314,253.74 -224,949.60 固定资产折旧 78 28,987,783.66 16,970,817.28 无形资产摊销 79 281,458.71 - 长期待摊费用摊销 80 614,053.16 610,192.12 待摊费用减少 减 增加 81 131,137.09 134,139.09 预提费用增加 减 减少 82 1,745,163.52 -55,080.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失 减 收益 83 1,558,052.31 560,102.07 固定资产报废损失 84 - - 财务费用 85 12,600,685.43 6,477,130.17 投资损失 减 收益 86 -8,506,329.98 4,589,009.74 递延税款贷项 减 借项 87 - - 存货的减少 减 增加 88 -95,524,797.66 -28,365,201.52 经营性应收项目的减少 减 增加 89 -16,603,092.89 41,999,778.04 经营性应付项目的增加 减 减少 90 147,098,757.14 22,345,883.30 其他 91 - 经营活动产生的现金流量净额 92 148,467,806.95 146,160,315.75 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 92 141,523,807.19 125,385,833.44 减 现金的期初余额 93 209,238,316.06 209,238,316.06 加 现金等价物的期末余额 94 - - 减 现金等价物的期初余额 95 - - 现金及现金等价物净增加额 100 -67,714,508.87 -83,852,482.62 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 70 昆 明 云 内 动 力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2001 年 年 度 报 告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 2001 年度 单位 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 7,323,816.11 2,636,379.84 7,960,195.95 其中 应收账款 7,261,781.64 2,616,832.32 9,878,613.96 其他应收款 62,034.47 19,547.52 81,581.99 二 短期投资跌价准备合计 1,487,378.92 1,487,378.92 其中 股票投资 1,487,378.92 1,487,378.92 债券投资 三 存货跌价准备合计 2,734,184.80 3,734.53 2,730,450.27 其中 库存商品 原材料 2,734,184.80 3,734.53 2,730,450.27 四 长期投资减值准备合计 762,094.95 762,094.95 其中 长期股权投资 762,094.95 762,094.95 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 13,951,138.21 725,856.90 7,672,755.95 7,004,239.16 其中 房屋 建筑物 7,672,755.95 7,672,755.95 机器设备 6,278,382.26 725,856.90 7,004,239.16 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 单位负责人 段华生 主管会计工作负责人 李映昆 会计机构负责人 刘韩金 编制日期 2002 年 1 月 10 日 71