深桑达Ａ(000032)2001年年度报告

２００１ 年年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 目 录 一 公司基本情况简介 ―――――――――――――――――２ 二 会计数据和业务数据摘要 ――――――――――――――３ ４ 三 股本变动及股东情况 ―――――――――――――――――４ ６ 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ――――――――６ ７ 五 公司治理结构 ―――――――――――――――――――７ ９ 六 股东大会简介 ―――――――――――――――――――９ １０ 七 董事会报告 ――――――――――――――――――――１ ０ １７ 八 监事会报告 ――――――――――――――――――――１ ７ 九 重要事项 ―――――――――――――――――――――１ ８ １９ 十 财务报告 ―――――――――――――――――――――１ ９ ４９ 十一 备查文件目录 ――――――――――――――――――４ ９ 1 一 公司基本情况简介 １ 公司中文名称 深圳市桑达实业股份有限公司 公司英文名称 ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＳＥＤ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２ 公司法定代表人 佟保安 ３ 公司董事会秘书 金涛 电子信箱 ｊｉｎｔａｏ＠ｓｅｄｉｎｄ 证券事务代表 李红梅 联系地址 深圳市福田区振华路７８号西二层 联系电话 ０７５５－－３２００６３６ 传 真 ０７５５ ３２００６３９ ４ 公司注册地址 办公地址 深圳市福田区振华路７８号西二层 邮政编码 ５１８０３１ 电子信箱 ｓｅｄ＠ｓｅｄｉｎｄ．ｃｏｍ ５ 公司选定的信息披露报刊 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司证券部 ６ 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 深桑达Ａ 股票代码 ００００３２ ７ 其他有关资料 公司变更注册登记是２０００年８月２８日于深圳 企业法人营业执照注册号 ４４０３０１１００００２２ 税务登记号码 国税深字４４０３０１１９２２５１７４３ 公司聘请的会计师事务所名称 深圳南方民和会计师事务所 办公地 深圳市深南中路２０７２号电子大厦８楼 2 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度实现利润数及其构成 项 目 金额 元 利润总额 ４６，７５０，３４４．７０ 净利润 ３６，３７５，９７３．５５ 扣除非经常性损益后的净利润 ３３，７６１，４９５．９０ 主营业务利润 １５３，２６８，８４４．３７ 其他业务利润 ７，４２１，５３５．４４ 营业利润 ３５，２７４，２３７．１４ 投资收益 ２，７３８，０７９．５７ 补贴收入 １，７１８，７５３．５４ 营业外收支净额 ７，０１９，２７４．４５ 经营活动产生的现金流量净额 １３３，９９２，３１５．１３ 现金及现金等价物净增减额 ５７，１６９，４７５．７０ 扣除的非经常性损益项目包括 补贴收入 １，７１８，７５３．５４ 元 市政公共设施配套费减免 收入 ９３３，６３８．９０ 元 处理固定资产净收益 ７００ 元 违约金收入 １６６，７７６．１２ 元 所得税返还 ４３８，４１７．０５ 元 处理固定资产损失 １６，６９８．０９ 元 罚款及滞纳金支出 １５３，２２８．４８ 元 其他营 业外支出 ８９，８７０．７０ 元，剔除所得税影响后的非经常性收益 ２，６１４，４７７．６５ 元 2 公司近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 ２００１年 ２０００年 １９９９年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １，６９１，８１４，６９２．１８ １，１５２，６０２，９８５．７７ １，１５２，６０２，９８５．７７ ８５１，６５７，４０２．０３ ８５１，６５７，４０２．０３ 净利润 ３６，３７５，９７３．５５ ３０，２２８，５０５．４６ ３１，７５６，１８２．９９ ３１，００３，６８５．９２ ３１，００３，６８５．９２ 总资产 ８９３，８９６，５５７．５６ ８４１，１８３，７３３．６６ ８４５，２９６，１０２．０８ ７２９，６７４，０３９．０２ ７３１，１４８，１９８．５７ 股东权益 不含少数股东权益 ２６５，５２６，４０２．０１ ２４２，２３１，６２８．４６ ２４５，２３３，４６５．５４ ２２５，０８４，３２３．００ ２２６，５５８，４８２．５５ 每股收益 摊薄 ０．２７８ ０．２３１ ０．２４３ ０．２３７ ０．２３７ 每股收益 加权 ０．２７８ ０．２３１ ０．２４３ ０．２３７ ０．２３７ 每股净资产 元／股 ２．０３ １．８５ １．８７ １．７２ １．７３ 调整后的每股净资产 元／股 １．７９ １．６０ １．６０ １．５２ １．５３ 每股经营活动产生的现金流量净额 １．０２ －０．０９ －０．０９ ０．０１ ０．０１ 净资产收益率 摊薄 １３．７０％ １２．４８％ １２．９５％ １３．７７％ １３．６８％ 净资产收益率 加权 １３．９７％ １２．５８％ １３．１０％ １４．０９％ １３．９９％ 扣除非经营性损益的净资产收益率 １２．７２％ １２．０２％ １２．９５％ １２．６５％ １２．９８％ （摊薄） 扣除非经营性损益的净资产收益率 １２．９６％ １２．１２％ １３．１０％ １２．９５％ １３．２７％ 加权 3 3 利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５７．７２％ ５８．８５％ １．１７２ １．１７２ 营业利润 １３．２８％ １３．５５％ ０．２７０ ０．２７０ 净利润 １３．７０％ １３．９７％ ０．２７８ ０．２７８ 扣除非经营性损益后的净利润 １２．７２％ １２．９６％ ０．２５８ ０．２５８ 注 计算方法参照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号通知 4 报告期內股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 １３０，８１２，０００．００ ７７，４１３，４８７．３５ ２４，２８２，７３６．８８ ９，７２３，４０４．２３ － ２４２，２３１，６２８．４６ 本期增加 － － ２１，０９８，０６４．６６ １，８１８，７９８．６８ ３６，３７５，９７３．５５ ５９，２９２，８３６．８９ 本期减少 － － － － ３５，９９８，０６３．３４ ３５，９９８，０６３．３４ 期末数 １３０，８１２，０００．００ ７７，４１３，４８７．３５ ４５，３８０，８０１．５４ １１，５４２，２０２．９１ ３７７，９１０．２１ ２６５，５２６，４０２．０１ 变动原因 盈余公积金 未分配利润变动是本年利润转入及实施 2001 年度利润分配所致 三 股本变动及股东情况 １ 股本变动情况 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 发起人股份 ９４，５１１，９９７ ９４，５１１，９９７ 其中 国家持有股份 ７，４０９，０３６ ７，４０９，０３６ 境内法人持有股份 ８７，１０２，９６１ ８７，１０２，９６１ 境外法人持有股份 其他 未上市流通股份合计 ９４，５１１，９９７ ９４，５１１，９９７ 二 已上市流通股份 人民币普通股 ３６，３００，００３ ３６，３００，００３ 已上市流通股份合计 ３６，３００，００３ ３６，３００，００３ 三 股份总数 １３０，８１２，０００ １３０，８１２，０００ ２ 股东情况介绍 4 报告期末的股东总数为２２，７４４名 其中高管股股东为４名 公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数量 股 持股比例 股份性质 深圳桑达电子总公司 ８４，３８４，６７９ ６４．５１ 法人股 深圳市龙岗区投资管理有限公司 ７，４０９，０３６ ５．６６ 国有股 无锡市国联发展（集团）有限公司 ２，７１８，２８２ ２．０８ 法人股 湖南证券有限责任公司 ３６６，１００ ０．２８ 流通股 殷洁 １６９，１８５ ０．１３ 流通股 王本秀 １６８，０００ ０．１３ 流通股 中国电子财务有限责任公司 １６５，８５０ ０．１３ 流通股 刘爱军 １４９，９１４ ０．１１ 流通股 郭志华 １３０，０００ ０．１０ 流通股 王少恒 １２４，８８９ ０．１０ 流通股 本公司股东深圳桑达电子总公司和中国电子财务有限责任公司之间存在关联关系 同属于中国电子信息产业集团公司 其他法人股东之间不存在关联关系 公司控股股东的情况 公司名称 深圳桑达电子总公司 法定代表人 张永平 成立日期 １９８５年５月２４日 注册资本 ６，３４２万元 单位性质 全民 内联－独资 主要业务和产品 通讯设备 计算机及外部设备 家用电器 电子玩具 电子检测 设备以及电子原器件 原材料 经营本公司及所属企业的自产产品 自用生产原辅材料 普通机械及零配件的进出口业务 报告期内本公司控股股东未发生变更 公司控股股东的控股股东情况 公司名称 中国电子信息产业集团公司 法定代表人 杨晓堂 成立日期 １９８９年５月２６日 5 注册资本 ６１５，０００万元 单位性质 全民所有制 主要业务和产品 军用民用电子原材料 电子元器件 电子仪器仪表 电子 整机产品 电子应用产品与应用系统 电子专用设备 配套产品 软件的科研 开发 设计 制造 产品配套销售 储运与组织管理 电子应用系统工程 建筑工程 通讯工 程 水处理工程的总承包与组织管理 环保和节能技术的开发 推广 应用 房地产开 发 经营 家用电器的维修和销售 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 公司董事 监事和高级管理人员的情况 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 佟保安 董事长 男 ５３ 至２００３年 ０ ０ 华龙兴 副董事长 男 ６０ 至２００３年 ２０，０００ ２０，０００ 傅新江 副董事长 男 ３８ 至２００３年 ０ ０ 李国栋 董事 男 ５３ 至２００３年 ０ ０ 房向东 董事 男 ５２ 至２００３年 ０ ０ 娄春明 董事 男 ４８ 至２００３年 １７，０００ １７，０００ 总经理 张永平 董事 男 ４８ 至２００３年 ０ ０ 常毓盛 监事会主席 男 ５７ 至２００３年 ０ ０ 潘纲生 监事会副主席 男 ６０ 至２００３年 １５，１００ １５，１００ 李常生 监事 男 ６０ 至２００３年 ０ ０ 张 静 监事 女 ３２ 至２００３年 ０ ０ 刘和平 副总经理 男 ４８ 至２００３年 ０ ０ 陆科农 副总经理 男 ５４ 至２００３年 ０ ０ 徐效臣 副总会计师 男 ３９ 至２００３年 ０ ０ 金 涛 董事会秘书 男 ３７ 至２００３年 ０ ０ 董事 监事在股东单位任职的情况 董事张永平先生在深圳桑达电子总公司任总经理 副董事长傅新江先生在深圳市龙 岗区投资管理有限公司任总经理 董事房向东先生在深圳桑达电子总公司任副总经理 董事李国栋先生在无锡市国联发展 集团 有限公司任投资管理部经理 监事会主席常 6 毓盛先生在深圳桑达电子总公司任党委书记 副总经理 监事李常生先生在深圳桑达电 子总公司任资产经营管理部经理 监事张静女士在深圳市龙岗区投资管理有限公司任总 会计师 年度报酬情况 公司２００１年度在本公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额中的 工资部分由公司经营班子根据同行业水平 结合公司的经营特点 提出建议报董事会批 准后执行 奖金部分由董事会根据完成目标的情况和其业绩水平决定其奖金的额度 公司２００１年董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 １，０５４，７３１元 金额最高 的前三名董事的报酬总额为４３０，５２６．１０元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为３７３，９４０．２元 １６０，０００元以上的有２人 １４０，０００元至１６０，０００元的有２人 １４０，０００元 以下的有４人 董事佟保安 傅新江 李国栋 房向东 监事常毓盛 张静 李常生 均不在公司领取报酬 在股东单位领取报酬 在报告期内离任的董事 监事 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员的情况 公司原副总经理翁书恒 邱培寿先生因到退休年龄在报告期内离任 张永平先生因 调任股东单位 董事会免去其副总经理职务 ２ 公司员工情况： 公司年末员工总数为１，９１４人 其中本科以上学历１６５人 行政人员８１人 财务人员 ４９人 技术人员２９２人 销售人员２８６人 生产人员１，２０６人 退休人员 ６３人 五 公司治理结构 １ 公司治理的实际情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会发布的关于上市公司治理的规范 性文件要求 不断完善公司法人治理结构 并制定了 董事会议事规则 监事会议事 规则 等工作细则进行规范运作 公司董事 监事及高级管理人员均能履行诚信 勤勉 义务 严格按照法律 法规和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及时地披露信 息 与中国证监会发布的 上市公司治理准则 及其他有关上市公司治理的规范性文件 比较 公司将从以下几方面改善公司治理工作 根据证监会有关上市公司治理的规范性文件要求 进一步完善公司股东大会议事 7 规则 并形成制度 以确保股东大会的召集 召开 议事程序和决策程序规范合理 运 作有章可循 最大限度地保护股东权益 设立独立董事 公司正积极物色独立董事人选 按照中国证监会关于独立董事工 作的指导要求 建立独立董事制度 充分发挥他们在公司治理中的作用 进一步完善公 司的规范运作和科学决策 设立战略 决策 薪酬等董事会专门委员会 并进一步完善公司董事的选聘制度 和董事 监事及高级管理人员的激励和约束机制 同时公司将积极贯彻实施治理准则所阐述的精神 通过制定或者修改 公司章程 及工作细则 规范公司运作 进一步完善公司治理结构 提升公司治理水平 ２ 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面的分开情况 本公司在业务方面独立 本公司和控股股东深圳桑达电子总公司两者市场不同 产品不同 本公司在人员方面独立 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 公司总经理 副总经理等高级管理 人员在公司领取薪酬 未在股东单位任职 本公司在资产方面独立 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权 非专利技术等无 形资产由公司拥有 商标由深圳桑达电子总公司无偿提供给公司使用 公司独立拥有采 购和销售系统 本公司在机构方面独立 公司与控股股东各自拥有独立的办公场所和组织机构 本公司在财务方面独立 公司设置独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 独立在 银行开户 ３ 对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立及实施情况 公司董事会年初对公司高级管理人员下达各项指标 年末进行指标考核 监事会对 其工作情况进行监督 对完成或超额完成各项指标的 董事会给予高级管理人员一定奖 励 对于工作出现失误或未能按要求履行职责的高管人员 将按照 公司章程 公司规 章制度的规定和有关要求进行处罚 8 六 股东大会简介 １ 股东大会情况 公司于２００１年４月６日在 证券时报 上刊登召开２０００年年度股东大会的公告 公 司２０００年年度股东大会于 ２００１年５月８日上午在深圳市华发北路桑达大厦三楼会议厅召 开 出席会议的股东 股东代表共９名 代表股份９４，５１８，３１９股 占公司总股份的７２．３ 符合 公司章程 及有关法规 经大会审议并投票表决 通过以下决议 审议通过了 公司２０００年度董事会工作报告 审议通过了 公司２０００年度监事会工作报告 审议通过了 公司２０００年度财务决算报告 审议通过了 公司２０００年度利润分配方案及２００１年度利润分配政策 Ａ 公司２０００年度利润分配方案 ２０００年度公司实现税后利润３１，７５６，１８２．９９元 提取１０ 法定公积金 计３，１７５，６１８．３ 元 提取５ 公益金 计１，５８７，８０９．１５元 提取４３ 任意公积金 计１３，６５５，１５８．６８元 提取 ４２ 为分红基金 计１３，３３７，５９６．８６元 加年初未分配利润３３０，９７０．６７元 可供股 东分配利润为１３，６６８，５６７．５３元 拟每１０股派发１．００元 含税 计１３，０８１，２００ 元 剩余 未分配利润５８７，３６７．５３元滚入下年度一并分配 Ｂ ２００１年度利润分配政策 以现金形式于２００１年度结束后一次分配 分配比例为净利润的３０ ５０ ２０００年 度未分配利润滚入２００１年度一并分配 审议通过 关于续聘中天勤会计师事务所的议案 审议通过 前次募集资金使用情况说明 并对公司变更前次募集资金投向进行确 认的议案 审议通过了 公司增发新股符合 上市公司新股发行管理办法 的规定的议案 逐项审议并通过了 关于公司申请增发不超过３，０００万股社会公众股 Ａ股 的议 案 审议通过 关于增发不超过３，０００万社会公众股 Ａ股 募集资金计划投资项目可 行性的议案 9 审议通过 关于授权董事会全权办理２００１年增发及有关事项的议案 本次股东大会已经广东海埠律师事务所崔玉祥 李建辉律师予以见证 并出具了法 律意见书 此次股东大会决议刊登在２００１年５月９日 证券时报 上 七 董事会报告 １ 公司的经营情况 主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务有电子设备 电子元器件 电子消费通信产品及房地产开发 报 告期内公司主营业务收入 主营业务利润按行业 产品 地区的构成情况如下 按行业 产品 单位 人民币元 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率 电子元器件 ２１５，９７９，２５０．６５ １９０，９４５，５４８．１１ ２５，０３３，７０２．５４ １１．５９ 电子设备 ４６５，１７９，１５１．８５ ４１８，９６７，３４９．２９ ４６，２１１，８０２．５６ ９．９３ 通信产品 ９５９，１５９，７０６．９８ ９１０，８５１，４２７．１５ ４８，３０８，２７９．８３ ５．０４ 房地产及房产租赁 １２９，６０３，８０２．４０ ８９，６２０，５２７．９９ ３９，９８３，２７４．４１ ３０．８５ 劳务 １１，５７９，７４４．９１ ８，７２８，７１４．２７ ２，８５１，０３０．６４ 公司内部行业间相互抵销 －８９，６８６，９６４．６１ －８８，１３４，４９３．０１ －１，５５２，４７１．６０ 合 计 １，６９１，８１４，６９２．１８ １，５３０，９７９，０７３．８０ １６０，８３５，６１８．３８ 按地区 单位 人民币元 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 华东 ３５７，０２４，８２８．７１ ３３２，９１３，０８９．２８ ２４，１１１，７３９．４３ 华南 ４５４，７９６，３１８．６８ ３８１，６３７，３４６．０７ ７３，１５８，９７２．６１ 华中 ３，３６９，１５３．８４ ２，３８６，０８９．２６ ９８３，０６４．５８ 华北 ２６０，２０３，４０５．８９ ２４７，２７４，４０５．３３ １２，９２９，０００．５６ 东北 ６８，１５２，９１８．７０ ６４，２６２，１９０．３４ ３，８９０，７２８．３６ 西南 ５６，０４４，０２２．２５ ５２，９２８，０１３．１７ ３，１１６，００９．０８ 西北 １２６，９４０，７３１．０７ １１９，８２３，３１２．７６ ７，１１７，４１８．３１ 港澳台 １０１，４８８，７７６．６６ ９４，１９４，１７２．８９ ７，２９４，６０３．７７ 东南亚 １４２，１３２，４６４．６３ １２７，８５５，０７４．９５ １４，２７７，３８９．６８ 美国 ４４，６６０，２９３．５８ ４０，２９０，４７６．０８ ４，３６９，８１７．５０ 欧洲 １６６，２３３，３４２．７８ １５５，２１８，１９６．６８ １１，０１５，１４６．１０ 非洲 ４５５，４００．００ ３３１，２００．００ １２４，２００．００ 合计 １，７８１，５０１，６５６．７９ １，６１９，１１３，５６６．８１ １６２，３８８，０８９．９８ 抵销 －８９，６８６，９６４．６１ －８８，１３４，４９３．０１ －１，５５２，４７１．６０ 抵销后 １，６９１，８１４，６９２．１８ １，５３０，９７９，０７３．８０ １６０，８３５，６１８．３８ 报告期内公司的工业产品产销两旺 全年回扫变压器 FBT 产量突破 1,000 万只 10 大关 创历史最高水平 产品 80 出口 此外 公司还与飞利浦公司合作开发了背投式 电视用高压发生器 HVG PTV 公司抓住 IT 业迅猛发展的有利时机 针对模块电源 产品 积极与重点客户沟通 并加强了市场推广力度 今年首次加工出口模块电源近 31 万只 公司新开发的 SED S 系列以太网交换机和 SED R 系列路由器已列入 2001 年度 国家重点新产品试产计划 同时网络产品的销量也有较大幅度增长 高速公路紧急电话 项目发展势头良好 已获得实用型专利 在上半年完成广深高速公路紧急电话系统改造 后 下半年完成了广州北二环高速路项目 并中标合浦 山口 太旧高速等项目 京津 塘高速公路改造工程也有了意向性协议 收款机销售增势强劲 市场占有率不断扩大 SED 3000 系列网络 POS 收款机被认定为二 OO 一年度国家重点新产品 税控收款机的开发 进展顺利 此外 新型手机电池和动力电池的开发已经起步 手机电池的产量在稳定增 长 房地产方面公司狠抓工程进度和质量 控制成本 加强促销和售后服务 打造精品 项目 御庭园 19,373 平方米的住宅在上半年全部售罄 与此同时 公司中标了位于盐 田区沙头角海滨区的 棕榈湾 项目 目前已完成了立项报批 用地 设计 测绘等工 作 商贸方面继续迅猛发展 面对竞争激烈的手机市场 公司积极调整营销策略 建立 营销网络 全年销售手机61万部 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 深圳桑达百利电器有限公司 该公司注册资本 １，５００ 万元 现有总资产 ９，８０８ 万元 净资产 ２，３９８ 万元 是生产彩电和彩显用行输出变压器 ＦＢＴ 及其它线圈类组件的大型 骨干企业 是外商投资先进技术企业 ＦＢＴ 已达到年产 ８００ 万只的生产能力 该公司当年 生产 ＦＢＴ ５４８ 万只 其中 ８４％出口 实现销售收入 １３，３８７ 万元 出口创汇 ９９１ 万美元 实现净利润 ８２５ 万元 深圳桑达国际电子器件有限公司 该公司注册资本 １８２ 万美元 现有总资产 ５，７４０ 万元 净资产 ２，２２３ 万元 是生产 ＤＣ／ＤＣ 和 ＤＣ／ＡＣ 模块电源的专业企业 是高新技术企 业和外商投资先进技术企业 模块电源已达到年产 ６０ 万只的生产能力 该公司当年生产 ５５．７ 万只 其中 ５５％出口 实现销售收入 ９，０３８ 万元 出口创汇 １７５ 万美元 实现净利 润 ６１６ 万元 深圳百利电器有限公司 该公司注册资本 ２，２１３ 万元 现有总资产 １４，４２０ 万元 净 11 资产 ４，０７３ 万元 是生产彩电和彩显用行输出变压器的专业企业 是外商投资先进技术 企业 有年产 ４００ 万只行输出变压器的生产能力 该公司当年生产 ４５２ 万只 其中 ８０％出 口 实现销售收入 ８，２１０ 万元 出口创汇 ８９１ 万美元 深圳桑达龙金商业机器有限公司 该公司注册资本 ５０ 万美元 现有总资产 ２，１３６ 万 元 净资产 ７２２ 万元 是生产 ＰＯＳ 商业收款机的专业企业 是外商投资先进技术企业 该公司当年生产商业收款机 ９，３８１ 台 其中 ５４％出口 实现销售收入 ２，６３５ 万元 出口创 汇 ５１ 万美元 深圳桑达宝电有限公司 该公司注册资本 ８５２ 万元 现有总资产 １２，５６１ 万元 净资 产 １，８５９ 万元 是生产音响视听产品的工业企业 当年生产收录机和组合音响 ３１．９７ 万 台 音箱 １３６．５ 万台 ＤＶＤ １９．２ 万台 实现销售收入 １５，３０８ 万元 出口创汇 １，８５６ 万美 元 深圳桑达房地产开发公司 该公司注册资本 ５，３２２ 万元 现有总资产 １１，０３０ 万元 净资产 ７，４４６ 万元 是从事房地产开发的专业企业 该公司当年实现销售收入 ９，８６０ 万 元 实现净利润 ８５５ 万元 深圳市桑达商贸发展有限公司 该公司注册资本 ８００ 万元 现有总资产 ５，９３１ 万元 净资产 １，８７７ 万元 是从事消费通信类产品销售和市场开发的专业企业 该公司全年销 售手机 ６１ 万部 实现销售收入 ９．５９ 亿元 实现净利润 ９３１ 万元 深圳桑达信息技术有限公司 该公司注册资本１，０００万元 现有总资产６，３４１万元 净资产６３９万元 是专门承担国家 双加 技改重点路由器等项目的专业企业 当年销售 网络产品２０，１９５台 实现销售收入６，９６４万元 主要供应商 客户情况 向前五名供应商合计采购金额 ９５３，３６５，５４６．２５元 占年度采购总额的比例 ６３．９１ 向前五名客户销售额合计 ４０９，３７８，２０３．０５元 占公司销售总额的比例 ２４．２０ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 工业项目发展不平衡 网络产品市场有待开拓 尚未实现大批量生产 对此的解 决方案是加强国际合作和新产品研发 在布吉坂田组建网络产品标准化生产线 电信技 术公司历史包袱过重 对新项目的生产经营带来严重的负面影响 对此的解决方案是积 极追收债款 开源节流 开拓网络产品和 电子警察 市场 应收帐款和存货仍然偏高 应收帐款为 1.49 亿元 存货为 2.26 亿元 扣除房地产 12 公司正常存货后为 1.62 亿元 应收帐款 存货仍有下降的空间 对此公司将进一步加强 财务管理 加强催收货款的力度及仓储管理 新项目发展急需资金 公司原计划 2001 年通过增发新股募集资金来加大对一些项 目的资金投入 使其尽快形成规模 公司将积极推进融资进程 ２ 公司投资情况 本公司控股子公司深圳桑达宝电有限公司以厂房 机器设备及现金 520 万元追加投 资深圳威诚电器有限公司 9,546,347.63 元 累计投资额 12,807,698.97 元 投资比例由 12.25% 增至 23% 深圳威诚电器有限公司变更前注册资本为 529 万美元 折人民币 19,643,904.00 元 变更后公司注册资本为人民币 27,663,315.90 元 变更后深圳威诚电器有限公司净资 产为人民币 79,503,482.06 元 宝电公司因该项投资行为产生股权投资差额(5,478,101.90) 元 由于该项投资行为于 2001 年底完成 宝电公司本期对股权投资差额未予摊销 ２００１ 年 ７ 月 公司投资 １０２ 万元人民币组建深圳桑达商用机器有限公司 该公司注 册资本 ２００ 万元人民币 本公司持 ５１ 的股权 该公司开发生产经营商业收款机 ＰＯＳ 系统及部件 商用软件 ２００１ 年 ７ 月 公司控股子公司桑达信息技术有限公司投资 ８０ 万元人民币组建北京桑 达赛文科技有限公司 该公司注册资本 １００ 万元人民币 桑达信息技术有限公司持 ８０ 的股权 该公司经营范围是销售网络产品及系统集成 ３ 公司财务状况及经营成果 比较式资产负债表 单位 元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减幅度（％） 变动原因 总资产 ８９３，８９６，５５７．５６ ８４１，１８３，７３３．６６ ６．２７ 产销规模扩大及盈利结果 应收帐款 １３３，０２０，８７４．５０ １４３，３２５，１１５．６５ －７．１９ 本年回款较好 其他应收款 ６２，５２５，８９５．３４ ６５，９７５，４７８．４３ －５．２３ 本年回款较好 存货 ２４３，９３２，５０７．４９ ２２０，９０９，９０５．７４ １０．４２ 工业及商贸存货有所增加 长期投资 ５４，６５０，５４８．００ ４４，４０６，３２９．５９ ２３．０７ 追加投资 固定资产净额 １６９，０７７，８８０．４６ １７６，５９１，６１６．７４ －４．２５ 对外投资及本年计提折旧 长期负债 ５０，０００，０００．００ ５０，３００，０００．００ －０．６０ 归还拨款 股东权益 ２６５，５２６，４０２．０１ ２４２，２３１，６２８．４６ ９．６２ 经营获利 比较利润表 13 项目 ２００１ 年 ２０００ 年调整前 ２０００ 年调整后 增减幅度（％） （与调整后比较） 主营业务利润 １５３，２６８，８４４．３７ １１１，６９２，９７２．５９ １１１，６９２，９７２．５９ ３７．２２ 净利润 ３６，３７５，９７３．５５ ３１，７５６，１８２．９９ ３０，２２８，５０５．４６ ２０．３４ 变动原因 本报告期内公司主要产品的产销继续扩大 累计实现主营业务收 入 1,691,814,692.18 元 扣除主营业务成本 主营业务税金及附加后实现主营业务利润 153,268,844.37 元 在相关费用相应增加的情况下净利润比去年增长 20.34% 其他变动幅度超过 30%报表项目说明 1 货币资金增加 5716.95 万元 增幅为 52.85% 主要为收入增长 资金回笼较快 2 短期投资减少 171.88 万元 减幅为 36.32% 原因为减少了股票投资及计提 72.75 万元短期投资跌价准备 3 应收票据减少 918.15 万元 减幅为 48.64% 原因为票据到期 款项收回 4 待摊费用减少 219.15 万元 减幅为 67.32% 原因为御庭园商品房本期结转收入 相应的营业税金及销售代理费本期已进行摊销 5 在建工程增加 59.62 万元 主要为下属宝电公司增加综合楼投入 83.9 万元 以及 部分项目完工转入固定资产 6 固定资产清理 1.53 万元 本期已作处理 7 应付票据减少 283.22 万元 减幅为 48.56% 原因为上年 583.22 万元本期已全部 到期兑付 8 应付工资增加 114.57 万元 原因为本期部分字公司年底双薪于次年 1 月支付 9 其他应付款增加 3097.26 万元 主要为应付促销费 返利及御庭园代收代付项目 增加 10 盈余公积增加 2291.69 万元 原因为分别按净利润计提 10% 5%的法定盈余公 积 法定公益金 以及计提 1746.05 万元任意盈余公积金 11 主营业务收入同比增长 46.78% 原因为手机及模块电源销售量增长较大 另外 由于御庭园本期结转收入 地产收入增幅也较大 12 主营业务成本同比增长 47.47% 主要为随销售量增长同步增长 13 主营业务税金及附加同比增长 175.93% 主要为按地产收入 5%缴纳的营业税增 长较大 另外 主营业务收入增长 相应的税金及附加亦有所增长 14 营业费用同比增长 91.11% 主要为主营业务收入增长 相应的运输费 广告费 促销活动费及差旅费增加 15 投资收益减少 56.98 主要系被投资单位分回利润减少及短期投资亏损 含短 14 期投资跌价准备 共同影响所致 16 补贴收入比去年增加 171.88 万元 原因为防火墙软件系统产品获电子信息产业 发展基金补助 回扫变压器国家级试制新产品财政优惠补助及出口型企业所得税减免 17 营业外收入增长 32.41% 原因为地产地销收入增大 销项税额转出增加 4 经营环境及客观政策的变化及其影响 随着我国成为 WTO 的正式成员 公司根据本身具有外向型经济较强的优势等特点 制订了公司总的发展战略 在公司现已有较好基础上 重点发展信息通信产品研发 生 产和经营 继续加强国际合作 不断培育新的经济增长点 继续做好房地产经营和国内 外贸易 使公司尽快形成具有强大市场竞争能力的综合性企业 ５ 新年度的经营计划 2002 年公司要继续保持公司发展的良好势头 增加收入 降低费用 扩大产品的市 场占有率 进一步降低应收帐款和存货 积极推进融资进程 加快融资项目的实施 具体做好以下几方面工作 在抓好重点项目的同时 积极培育新的经济增长点 要加强对桑菲公司手机经营 的支持与配合 为路由器项目的发展创造更好的条件 高速公路紧急电话项目要加大市 场拓展力度 提高市场的占有率 要加大科技投入的力度 积极推进手机电池 动力电池的研发工作 高速公路紧 急电话系统要增加功能 提升到高速公路机电系统 税控收款机也要进一步完善功能 做好生产准备 要对公司产业结构进行调整 对不影响公司整体发展战略的且不纳入公司主营业 务的项目 要下决心 抓大放小 ６ 董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 二OO一年元月十六日召开了公司三届二次董事会会议 审议通过了公司二OOO年工 作总结及二OO一年工作计划 关于免去邱培寿先生副总经理职务的提案 二OO一年二月二十七日至二十八日召开了公司三届三次董事会会议 审议通过了公 司二OOO年度董事会工作报告 公司二OOO年度财务决算报告 公司二OOO 年度利润分 配预案及二OO一年度利润分配政策 公司二OOO年年度报告及摘要 公司续聘中天勤会 计师事务所的决议 决议刊登在２００１年３月３日 证券时报 上 15 二OO一年四月五日召开了公司三届四次董事会会议 审议通过了公司增发新股符合 上市公司新股发行管理办法 的规定的议案 关于公司申请增发不超过３，０００万股社会 公众股 Ａ股 的议案 关于增发不超过３，０００万社会公众股 Ａ股 募集资金计划投资项 目可行性的议案 关于提请股东大会授权董事会全权办理２００１年增发及有关事项的议案 关于前次募集资金使用情况说明 并提请股东大会对前次募集资金变更投向进行确认的 议案 关于召开２０００年年度股东大会的议案 决议刊登在２００１年４月６日 证券时报 上 二OO一年八月一日召开了公司三届五次董事会会议 审议通过公司２００１年度中期报 告及摘要 决议刊登在２００１年８月３日 证券时报 上 二OO一年十月十日召开了公司三届董事会临时会议 会议以传真方式进行 审议通 过聘任深圳南方民和会计师事务所为公司审计单位 并提请下次股东大会审议的议案 决议刊登在２００１年１０月１１日 证券时报 上 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对于公司２０００年度股东大会通过的 关于授权董事会全权办理２００１年增发 及有关事项的议案 已完成了申请材料的上报及反馈意见的答复 目前正在等待中国证 监会审核 公司２０００年度利润分配方案的实施情况 公司于２００１年６月１５日在 证券时报 上刊登了本公司２０００年度派息公告 股权登记 日 ２００１年６月２２日 除息日 ２００１年６月２５日 公众股股东的股息通过其托管商于６月２６ 日已划入股东资金帐户 国有股 法人股及高管股的股息本公司已完成派发 ７ 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２００１ 年利润分配预案 2001 年度公司实现净利润 36,375,973.55 元 提取 10%法定公积金 计 3,637,597.36 元 提取 5%公益金 计 1,818,798.68 元 提取 48%任意公积金 计 17,460,467.30 元 提 取 37%为分红基金 计 13,459,110.21 元 可供股东分配利润为 13,459,110.21 元 拟每 10 股派发 1.00 元 含税 计 13,081,200 元 余未分配利润 377,910.20 元滚入下一年度一并 分配 本年度不用资本公积金转增股本 2002 年利润分配政策 以现金形式于 2002 年度结束后一次分配 分配比例为净利润的 30%-50% 2001 年 度未分配利润滚入 2002 年度一并分配 2002 年度拟不用资本公积金转增股本 16 八 监事会报告 １ 监事会会议情况 报告期内监事会的会议情况 二OO一年二月二十八日召开了公司三届二次监事会会议 审议通过了公司监事会二 OOO年度工作报告 公司二OOO年年度报告及摘要 公司二OOO 年度财务决算报告 公 司二OOO年度利润分配预案及二OO一年度利润分配政策 决议刊登在２００１年３月３日 证 券时报 上 二OO一年四月五日召开了公司三届三次监事会会议 审议通过了公司增发新股符合 上市公司新股发行管理办法 的规定的议案 关于公司申请增发不超过３，０００万股社会 公众股 Ａ股 的议案 关于增发不超过３，０００万社会公众股 Ａ股 募集资金计划投资项 目可行性的议案 关于提请股东大会授权董事会全权办理２００１年增发及有关事项的议案 关于前次募集资金使用情况说明 并提请股东大会对前次募集资金变更投向进行确认的 议案 二OO一年五月八日召开了公司三届监事会临时会议 会议以传真方式进行 审议通 过公司 监事会议事规则 二OO一年八月一日召开了公司三届四次监事会会议 审议通过公司２００１年度中期报 告及摘要 决议刊登在２００１年８月３日 证券时报 上 公司监事会出具如下独立意见 公司依法运作情况 公司建立有较完善的内部控制体系和决策制度 公司的董事 经理在执行职务时未发现有违反 法规 公司章程或损害公司利益及侵犯股东权益的行 为 公司财务情况 会计师事务所出具的审计意见是切合实际的 财务报告真实反映 了公司的财务状况和经营成果 公司与关联公司的关联交易公平 未发现有损害公司利益的情况 九 重要事项 17 １ 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 ２ 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 ３ 报告期内公司无重大关联交易事项 ４ 报告期内公司无重大合同 含担保 事项 ５ 承诺事项： 公司２０００年度公布的２００１年度利润分配政策 以现金形式于２００１年度结束后一次分配 分配比例为净利润的３０ ５０ ２０００年 度未分配利润滚入２００１年度一并分配 公司２００１年度股利分配预案完全根据２０００度董事会决议 具体分配预案请参见以上 董事会报告中 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 ６ 经公司第三届董事会临时会议审议通过 鉴于公司原审计单位中天勤会计师事务 所拟被吊销执业资格 董事会决定聘任深圳南方民和会计师事务所为公司审计单位 公 司支付报酬如下 单位 万元 项 目 2000 年 2001 年 年度审计费 34 34 中期审计费 1 8月 15 股票增发会计师费 25 公司承担有关的差旅费和食宿费 ７ 报告期内公司 公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚 ８ 其他重大事项 关于公司２００１年股东大会审议通过的增发议案实施情况 请见董事会工作报告 公司于２００１年６月２７日在 证券时报 上刊登了本公司重大事项公告 中国电子信 息产业集团公司 以下简称中国电子 与皇家飞利浦电子股份有限公司就收购飞利浦桑 达消费通信 深圳 有限公司 以下简称飞利浦桑达 的股权签署了 谅解备忘录 中 国电子拟收购飞利浦拥有的飞利浦桑达的部分股权 我公司所占１０％股权不变 ２００１年底公司控股股东深圳桑达电子总公司收购了飞利浦公司所持有的 飞利浦桑 达消费通信 深圳 有限公司 ６５ 的股权 该公司并更名为 深圳桑菲消费通信有限 公司 18 十 财务报告 １ 审计报告 深 南 财 审 报 字（ ２ ０ ０ ２ ） 第 Ｃ Ａ ０ ２ ４ 号 深圳市桑达实业股份有限公司 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表及 2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负 责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册 会 计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包 括抽查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年 度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师钟平 中国 深圳 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日 ２ 会计报表 附后 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表 ３ 会计报表附注 深圳市桑达实业股份有限公司 19 会计报表附注 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位 人民币元 附注一． 公 司 基 本 情 况 本公司系根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府办公厅深府办复 ［１９９３］５２ 号文批准，由深圳桑达电子总公司 龙岗区工业发展总公司 无锡市无线电变压 器厂三方共同发起 并以募集方式分别向公司内部职工发行 ２５０ 万股 Ａ 股股票及向社会 公众发行 ２，５００ 万股 Ａ 股股票而于 １９９３ 年 １２ 月 ４ 日正式成立的股份有限公司 目前，本 公司发行的社会公众股及内部职工股均已于深圳证券交易所上市交易 股票代码 ００００３２ 目前 本公司领取深司字 Ｎ２４０５９ 号企业法人营业执照 注册资本人民币 １３，０８１．２ 万元 本公司的经营范围包括：生产通信设备（含电话机系列产品） 计算机及软件 办公 自动化设备 普通机械 光机电一体化设备 电子检测设备（不含限制项目） 国内商业 物资供销业（不含专营 专卖 专控商品） 进出口业务按深贸管审证字第 ５２３ 号外贸企 业审定证书规定办理 物业管理 附注二． 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其 补充规定 2 会计年度 会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产在取得时以历史成本为计价原则 短 期投资 存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇 率折合人民币记账 年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场 汇率进行调整 汇兑损益计入当期损益 属筹建期间的 计入长期待摊费用 属于为购 20 建固定资产而专门借入的外币借款产生的汇兑损益 则将其资本化 6 现金等价物的确定标准 指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的 投资 7 短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一年 的 投资 短期投资在取得时 以实际成本计价 即实际支付的全部价款扣除支出的价款 中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的 短期投资持有期间 收到的现金股利或利息 冲减投资的账面价值 但已计入应收项目的现金股利或利 息冲减原应收项目 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 以投资单项来计算并确定计提短 期投资跌价准备 8 坏账核算方法 坏账确认标准 ａ．债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 ｂ．债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项 本公司的坏账核算采用备抵法 坏账准备采用账龄分析法提取 具体提取比例为：应 收款项（包括应收账款和其他应收款）逾期一年以内的按余额的 ２％提取坏账准备 逾期一 年以上的按余额的 ５％提取坏账准备 同时每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位 的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上 对那些确认为收回的可 能性不大的应收款项 则加大坏账准备计提比例 直至按全额提取坏账准备 ９ 存货的核算方法 存货分为库存商品 原材料 开发成本和开发产品 在产品 产成品 低值易耗品 等 存货的购入以实际成本计价 房地产企业存货的发出按个别计价法计价 其他企业 存货的发出按加权平均法计价 低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法 核算 年末 在对存货进行全面清查的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本的 以成本与可变现净值孰低法计价 并按单个存货项目的可变现净 21 值低于成本的差额计提存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法 长期股权投资 ａ． 股票投资 以货币资金购买的股票 按实际支付的金额计入成本 实际支付的款项中含有已宣 告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投 资成本 公司以放弃非现金资产取得的股票 以放弃非现金资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为投资成本 ｂ．股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位 所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额 则设置 股权投资差额 明细科目核算 年 末时 对该差额按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的按十年的期限平 均摊销 Ｃ．其它股权投资 以货币资金投资的 按实际支付的金额计入成本 以放弃非现金资产取得的长期股 权 以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本 ｄ．收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资 若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以 下或持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上 但不具有重大 影响的，按成本法核 算 若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上 或虽投资不足 ２０％ 但有重 大影响的 按权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法 核算的 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的 份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 以及支付的自发行日 起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本 实际成本与债券票面价值的差额 作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 22 摊销方法为直线法 收益确认方法 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经调整债 券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 其他债权投资按期计算的应收利 息 确认为当期投资收益 长期投资减值准备 11.固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上 使用期限在一年以上的房屋 建 筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等,以及不 属于生产 经营主要设备的 单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的 资产 a.固定资产按实际成本计价.融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面 价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值 年末按账面价值与可收回 金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备 b.固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣 除残值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３０ 年 ３．１７％ 生产设备 １０ 年 ９．５％ 电子设备 ６年 １５．８３％ 运输工具 ６年 １５．８３％ 其他设备 ６年 １５．８３％ 12.在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 在发生时按实际成本入账 其 中包括直接建筑及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关专门借款利息支出及 外汇汇兑损益 在建工程在完工并交付使用时 确认固定资产 并停止利息资本化 每 年年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已发生了减值 则计 提相应的减值准备 13. 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 （１）借款费用包括借款账面发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 23 款而发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同 时具备下列三个条件时 借款费用予以资本化： ａ．资产支出已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用 （２）资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以 资本化率 资本化率按以下原则确定： ａ．为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率 ｂ．为购入固定资产借一入笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率 （３）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且时间连续超过 ３ 个月 则暂停借款费 用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 （４）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生 的借款费用于发生当期确认费用 14 无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产 按实际支付金额入账 对接受投资转入 的无形资产 按投资各方确认的价值入账 研究开发费直接计入当期损益 按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准 备 各种无形资产以其受益期和有效期之较短者为摊销期限 在摊销期限内按直线法摊 销 无明确受益期和有效期的按不超过 10 年摊销 具体如下 a.土地使用权按 50 年摊销 b.专利技术按 10 年摊销 15.其 他 资 产 核 算 方 法 a. 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 b.长期待摊费用:在受益期内平均摊销 24 16.预 计 负 债 的 确 认 原 则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债 (1)该义务是企业承担的现时义务 (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 (3)该义务的金额能够可靠地计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最 佳估计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数按如下方法确定 (1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定 (2)或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本 确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17.收 入 确 认 原 则 商品销售 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权 相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 提供劳务(不包括长期合同) 在同一会计年度开始并完成的劳务 在完成劳务时确认 收入 跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时 以劳务合 同的总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的价款能够流入 劳务的完成程度能 够可靠地确定为前提 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入 按有关合同 协议规定的收费时间 和方法计算确认营业收入的实现 18.所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算 19 重要会计政策 会计估计变更的说明 本公司原执行 股份有限公司会计制度 据财政部财会［２０００］２５ 号文 关于印发 企 业会计制度 的通知 和财政部［２００１］１７ 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 的通知 以及财政部 ２００１ 年 ７ 月 ７ 日发布的 实施 企业会 计制度 及其相关准则问题解答 的有关规定 本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行 企业 会计制度 按 企业会计制度 规定计提固定资产 无形资产 在建工程 委托贷款减 25 值准备 按 企业会计制度 规定对债务重组 非货币性交易进行会计处理 并对该等 会计政策变更采用追溯调整法调整相关年度的会计报表 会计政策改变具体如下 １ 开办费原按 ５ 年摊销 现采取一次性进入开始生产经营当月损益处理 ２ 期末固定资产原按账面净值计价 现改为期末按固定资产账面净值与可收回 金额孰低计量 对可收回金额低于账面净值的差额 计提固定资产减值准备 ３ 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额 孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 ４ 期末无形资产原按账面价值计价 改为按无形资产账面价值与可收回金额孰 低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 此次会计政策变更调整的累积影响数为 ３，００１，８３７．０８ 元 其中因提取固定资产减值 准备调减 １９９９ 年度以前未分配利润 １，４７４，１５９．５５ 元 因开办费摊销减少 ２０００ 年度净 利润 １，５２７，６７７．５３ 元 调减 ２００１ 年年初留存收益共计 ３，００１，８３７．０８ 元 其中未分配利 润 ５８７，３６７．５３ 元 盈余公积金 ２，４１４，４６９．５５ 元 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50% 但具有实际控制权的子公司合并其会计报表 合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依 据 合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未 实现利润抵销后逐项合并 并计算少数股东权益和少数股东损益 对符合比例合并法的 合营公司的资产 负债 收入 费用 利润等亦按所占比例份额予以合并 附注三 税 项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品及商品销售收入 １７％ 营业税 服务性营业 劳务及其他收入 ５％ 所得税 应纳税所得额 １５％ 城建税 实际缴纳增值税及营业税 消费税税额 １％ 教育费附加 实际缴纳增值税及营业税 消费税税额 ３％ 本公司于深圳市注册 所得税税率为 １５％ 本公司之子公司无锡桑达房地产开发有限 公司于无锡注册 实际所得税税率为 １５％ 本公司之子公司深圳桑达百利电器有限公司系 26 深圳市注册的合资企业 根据深圳市地方税务局深地税三检函［２０００］４７ 号文批准 公司 从开始获利的年度起 第一和第二年免征企业所得税 第三至第五年减半征收企业所得 税 税收优惠期至 ２００４ 年 附注四． 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 １ ． 纳入合并报表范围的子公司情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 深圳桑达宝电有限公司 深圳 窦春祥 ＲＭＢ８５２ 万 ＲＭＢ３，３９０ 万 １００％ ＊１ 家用电器 电子产品 各种元器件 深圳桑达房地产开发有限公司 深圳 翁书恒 ＲＭＢ５，３２２ 万 ＲＭＢ５，３２２ 万 １００％ ＊２ 土地开发 房产经营 深圳桑达凯实电子有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ６０３ 万 ＲＭＢ４２２ 万 ７６．３％ 无线放大器 家用电器等 深圳百利电器有限公司 深圳 华龙兴 ＲＭＢ２，２１３ 万 ＲＭＢ１，７５７ 万 １００％ ＊４ 彩电回归变压器等 深圳桑达商用机器有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ２００ 万 ＲＭＢ１０２ 万 ５１％ ＊６ 商用收款机ＰＯＳ系统及部件 商用软件 深圳桑达国际电子器件有限公司 深圳 华龙兴 ＵＳＤ５０ 万 ＵＳＤ２５．５ 万 ５１％ 开关电源，模块电源和铃流等 无锡桑达房地产开发有限公司 无锡 翁书恒 ＲＭＢ１，０００ 万 ＲＭＢ５１９ 万 ７０％ 房地产开发 深圳市桑达商贸发展有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ８００ 万 ＲＭＢ７２０ 万 ９６．２５％ ＊５ 经营贸易 深圳桑达百利电器有限公司 深圳 华龙兴 ＲＭＢ１，５００ 万 ＲＭＢ１，１２５ 万 １００％ ＊４ 生产经营高压发生器 回扫变压器等 香港 赛达实业有限公司 香港 刘和平 ＨＫＤ５０ 万 ＲＭＢ１１９８ 万 １００％ ＊３ 电子产品贸易 深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司＊ 深圳 潘纲生 ＲＭＢ４００ 万 ＲＭＢ３４９ 万 ８７．２５％ 通信产品维修 深圳市桑达信息技术有限公司 深圳 佟保安 ＲＭＢ１，０００ 万 ＲＭＢ５１０ 万 ５１％ 开发 生产 销售计算机网络系统产品 信息处理系统产品等 深圳桑达龙金商业机器有限公司 深圳 娄春明 ＵＳＤ５０ 万 ＵＳＤ３０ 万 ６０％ 商业收款机ＰＯＳ系统及部件等 ＊１ 深圳桑达宝电有限公司由本公司与深圳桑达房地产开发有限公司共同经营 深圳桑达房地产开发有限公司持有其 １０．２４％的股权 本公司持股 ８９．７６％ ＊２ ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日经深圳市工商局核准 本公司下属全资企业 －深圳桑达工 程开发公司变更为深圳桑达房地产开发有限公司 变更后该公司注册资本为 ５，３２２ 万元人民币 其中深圳桑达宝电有限公司持股 １０％ 本公司持股 ９０％ ＊３ 香港 赛达实业有限公司系本公司 １９９４ 年经董事会决议收购的注册在香港 的公司 本公司实际持有该公司 １００％的股权 ＊４ 深 圳 百 利 电 器 有 限 公 司 深圳桑达百利电器有限公司由本公司与 香港 赛达实业有限公司合资经营 由于 香港 赛达实业有限公司实际上属本公司全资 子公司 本公司实际拥有上述公司 １００％的股权 ＊５ 本公司持有深圳市桑达商贸发展公司 ９０％的股权 深圳市桑达消费通信产品 维修服务有限公司持有该公司 ６．２５％的股权 ，本公司实际持有该公司 ９６．２５％的股权 ＊６ 深圳桑达商用机器有限公司系本公司本期投资的控股子公司 本期纳入合并范围 ２ ． 未纳入合并报表范围的子公司情况 27 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 北京桑达电子技术公司 北京 翟玉华 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ４２．１ 万 １００％ 销售公司产品 广州桑达电子实业有限公司 广州 窦春祥 ＲＭＢ１０００ 万 ＲＭＢ５４．５ 万 １００％ 销售公司产品 上海桑达通信产品维修服务有限公司 上海 刘和平 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ４５ 万 ９０％ 通信产品维修 沈阳桑达消费通信产品维修服务有限公司 沈阳 刘和平 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ５０ 万 １００％ 通信产品维修 成都桑达通信维修服务有限公司 上海 刘和平 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ５０ 万 １００％ 通信产品维修 深圳桑达装饰有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ５００ 万 ＲＭＢ７６ 万 ７６％ 建筑装饰材料 室内外 美化装饰 美化设计等 上述子公司未纳入合并报表范围的原因为 该等子公司的资产总额 主营业务收入 净利润合计数均未超过应合并数的 １０％ 本公司 ２００１ 年 １ 月 １６ 日三届二次董事会已决定 对深圳桑达装饰有限公司进行清算和转让 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 上述未纳入合并报表范围内的子公司资产总额为合计人 民币 ５４２．２１ 万元 ２００１ 年度的主营业务收入合计为人民币 ７３２．２３ 万元 净利润为合计 人民币（１０．６１）万元 根据重要性原则及会计处理一贯性原则 未将亏损子公司纳入合范 围 ３． 合营企业情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 烟台碧海花苑项目公司 烟台 ＲＭＢ２，０００ 万 ＲＭＢ１，０００ 万 ２７．５％ 房地产开发 深圳新宝利名板有限公司 深圳 ＵＳＤ９５ 万 ＲＭＢ４９．４ 万 １０％ 生产标牌，名板 中电智能卡有限责任公司 北京 ＲＭＢ３，０００ 万 ＲＭＢ１００ 万 １０．５％ 智能卡开发等 深圳北音电声有限公司 深圳 ＲＭＢ２６３ 万 ＲＭＢ５３．４ 万 ２０％ 生产扬声器 意中希诺达国际商用设备有限公司 北京 ＵＳＤ５００ 万 ＲＭＢ１２７．５ 万 ９％ 商业电子系统工程及软件开发等 深圳威诚电器有限公司 深圳 ＲＭＢ２，７６６．３万 ＲＭＢ１２８０．７ 万 ２３％ 家用电器 深圳桑菲消费通信有限公司＊ 深圳 ＵＳＤ２，７００ 万 ＲＭＢ２，２４１ 万 １０％ 生产经营通讯设备 深圳市桑达电信技术有限公司 深圳 ＲＭＢ２，６３２ 万 ＲＭＢ１，２５０．２万 ４７．５％ 数字程控交换机 光纤 用户接口板 远端 模块及相关通讯网络终端设备 ＊ ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日获深圳市对外贸易经济合作局深外经贸复［２００１］０７１０ 号文批准 飞利浦桑达消费通信（深圳）有限公司名称变更为“深圳桑菲消费通信有限公司” 同时 本 公司控股股东深圳桑达电子总公司于 ２００１ 年底已经收购飞利浦公司所持有的“深圳桑菲消 费通信有限公司”６５％的股权 成为桑菲公司的控股股东 附注五 会计报表主要项目注释 单位 :人民币元 附 注 五 .1 货币资金 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 28 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 ＲＢＭ２５９，４７２．０８ — ２５９，４７２．０８ ＲＭＢ４４４，３９３．９７ — ４４４，３９３．９７ ＨＫＤ３３３，５２４．３４ １：１．０６ ３５３，５８１．３４ ＨＫＤ２６３，４８１．０６ １：１．０６ ２７９，２８９．９２ ＵＳＤ３６，３０４．４３ １：８．２８ ３００，６００．６７ ＵＳＤ２０，７１０．８３ １：８．２８ １７１，５０２．７３ ＪＰ ４５１．００ １：０．０６３ ２８．４２ ＪＰ ４５１．００ １：０．０８ ３６．６１ 现金小计 ９１３，６８２．５１ ８９５，２２３．２３ 银行存款 ＲＭＢ８４，１８３，９９４．５６ — １００，０２５，２６４．７５ ＲＭＢ７１，７８７，５７９．８８ — ７１，７８７，５７９．８８ ＨＫＤ１，６４３，６７２．３２ １：１．０６ １，７４４，６７８．０３ ＨＫＤ８，３３０，６６８．５９ １：１．０６ ８，８３０，５０８．７１ ＵＳＤ５，９１０，８４１．１７ １：８．２８ ４８，９４１，７４８．３９ ＵＳＤ３，０４５，９８２．５１ １：８．２８ ２５，２２０，７３５．１８ ＪＰ ３８，８６８，１７２．００ １：０．０６３ ２，４４８，８８９．１８ ＪＰ ６４８，０９１．００ １：０．０８ ５２，６０９．４３ 银行存款小计 １５３，１６０，５８０．３５ １０５，８９１，４３３．２０ 其他货币资金 ＲＭＢ１１，２５９，９１７．６８ １１，２５９，９１７．６８ ＲＭＢ１，３７８，０４８．４１ — １，３７８，０４８．４１ 合 计 １６５，３３４，１８０．５４ １０８，１６４，７０４．８４ *1 货币资金比上年增长 52.9%主要是因为本期收入增长较多 资金回笼加快 所致 2 其他货币资金主要是下属子公司深圳桑达房地产开发有限公司房屋按揭保证 金 附 注 五 .２ 短期投资 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 ３，６９５，４７８．６２ ７２７，４５７．９６ ４，６８６，７７３．９０ — 其中 股票投资 ３，６９５，４７８．６２ ７２７，４５７．９６ ４，６８６，７７３．９０ — 债券投资 ４５，１００．００ — ４５，１００．００ — 其中 :其他债券投资 ４５，１００．００ — ４５，１００．００ — 合计 ３，７４０，５７８．６２ ７２７，４５７．９６ ４，７３１，８７３．９０ *上市公司股票的期末市值为人民币 ２，９６８，０２０．６６ 元 (期末市价采用深沪证券 交易所 2001 年 12 月最后一个交易日收市价 ) 附 注 五 .３ 应收票据 票据种类 票据期限 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 三至六个月 ９，６９６，７４６．２７ １８，８７８，２６８．８８ 附 注 五． ４ 应收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 29 １３６，２６６，６３４．３８ ７８．８２％ ２，０２０，９０７．９４ １ 年以内 １２１，４４２，４２５．８２ ７４．６％ １，８５７，５６２．８１ １．３５％ １．４％ ６，８０２，６０５．８３ ３．９３％ ３３６，２１９．３１ １－２ 年 １０，８９６，９５２．８０ ６．７％ ９０３，８５４．４３ ８．２９％ ４．９％ ２，７０６，３７３．５９ １．５７％ ６８２，６８１．７７ ２－３ 年 ８８０，６０２．４１ ０．５％ ７２，８９７．５１ ８．２８％ ２５．２％ ２７，１０３，８６８．０９ １５．６８％ ２６，５１４，５５７．２２ ３ 年以上 ２９，７２３，０１５．２４ １８．２％ ２７，０８７，８０７．０２ ９１．１３％ ９７．８％ １７２，８７９，４８１．８９ １００％ ２９，５５４，３６６．２４ 合计 １６２，９４２，９９６．２７ １００％ ２９，９２２，１２１．７７ １６．７４％ １７％ 应收账款期末余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位欠款 期末应收账款中前五名欠款单位情况如下 欠款单位情况 欠款时间 金 额 占应收账款总额的比例 欠款原因 前 ５ 名欠款单位合计 １ 年以内 ７１，６２９，６００．８１ ４４％ 货款 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日计提坏账准备金额较大的应收账款情况如下： １ 本公司下属深圳宝电有限公司之子公司深圳中和音响有限公司应收香港飞业 公司港币 ２９９．６７ 万元 折人民币 ３２０．６５ 万元 １９９５ 年法院已判中和公司胜诉 但 截止报表日仍未收到款 应收香港禾惠公司港币 ２９８ 万元 折人民币 ３１８．９４ 万元 １９９６ 年法院已判中和公司胜诉 但截止报表日仍未收到款 应收香港润通公司港币 １６８．９６ 万元及美元 ５．８ 万元 折人民币 ２２８．９７ 万元 对方拒不付款 已聘请催款 公司催款 深圳中和音响有限公司对上述款项全额计提了坏账准备 2 本公司下属深圳宝电有限公司之子公司深圳爱宝塑料有限公司应收香港永佳 电子厂港币 325.15 万元 折人民币 344.91 万元 另有应收茂讯公司人民币 128.91 万元 均为 1997 年以前的应收销货款 由于对方刻意逃债 爱宝公司多方设法亦未 能追回货款 故对其全额计提了坏账准备 附 注 五． ５ 其他应收款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 ３２，３１０，１０６．２８ ３１．７９％ １４９，７６９．６４ １ 年以内 ３１，５５１，８４０．４３ ３１．６０％ １６２，２４０．３９ ０．５１％ ０．４％ ９，３４２，９６５．９１ ９．１９％ ３４５，７７８．０９ １－２ 年 ５，８０５，６０８．９３ ５．８１％ ３３３，８５２．５５ ５．７５％ ３．７％ １，２１４，０６７．４３ １．１９％ ５２，１３０．３７ ２－３ 年 ３，０２０，６５８．２４ ３．０３％ １５９，７５７．４２ ５．２９％ ４．２％ ５８，７７７，７３５．８３ ５７．８３％ ３５，１２１，７１８．９２ ３ 年以上 ５９，４７１，９５０．６０ ５９．５６％ ３６，６６８，３１２．５０ ６１．６６％ ５９．７％ １０１，６４４，８７５．４５ １００％ ３５，６６９，３９７．０２ 合计 ９９，８５０，０５８．２０ １００％ ３７，３２４，１６２．８６ ３７．３８％ ３５％ 期末余额中应收持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位欠款见附注七 期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下 占其他应收款 欠款单位情况 欠款时间 金 额 总额的比例 欠款原因 30 前 ５ 名欠款单位合计 １９９７－２００１ ５２，９３３，１８１．０３ ５３％ 借款 代垫款等 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日计提坏账准备金额较大的应收账款情况如下： １ 本公司应收联营企业深圳桑达电信技术有限公司借款等共计人民币 ３，９６８．５２ 万元 由于该公司经营情况不佳 本公司在对其财务状况作出具体分析后 对本公 司账面的长期投资余额人民币 ４３７．０４ 万元全额计提了长期投资减值准备 并对上述 其他应收款计提了人民币 ２，３６５．２３ 万元的坏账准备 ２ 本公司应收深圳中浩 集团 股份有限公司欠款 ３３３ 万 元 该欠款为 １９９４ 年发生 本公司已向深圳福田区人民法院提起诉讼 根据福田法院 １９９８ 年 ４ 月 １６ 日下达的 １９９８ 深福法经初字第 ３６０ 号民事调解书 深圳中浩 集团 股份有限 公司应于 ９８ 年 ５ 月 ３０ 日前向本公司返还其全部欠款 利息及诉讼费 但深圳中浩 集团 股份有限公司并未按期还款 本公司已向福田法院申请执行 并对其全 额 计提坏账准备 ３ 本公司应收深圳京宝电子有限公司 １９９３ 年借用的款项人民币 １５０ 万元 本 公司之下属子公司深圳桑达房地产开发有限公司应收深圳京宝电子有限公司 １９９３ 年 借用的款项人民币 ３０ 万元 应收惠阳惠桑实业开发公司 １９９２ 年向本公司借用的款 项人民币 ３７０．４３ 万元 鉴于这两家公司投资的房地产行业不景气 财务状况欠佳 无力归还上述借款 本公司及下属房地产开发公司对其全额计提了坏账准备 ４ 本公司下属子公司深圳桑达房地产开发有限公司应收惠州市三栋镇房地产开 发公司人民币 １００．０６ 万元 系 １９９２ 年房地产开发公司与该公司合作项目时投入的 建设资金 后双方协议终止该项目合作 并约定由对方于 １９９６ 年 ３ 月底前将上述资 金归还房地产开发公司 但截止报表日房地产开发公司尚未收到还款 故对其全 额 计提了坏账准备 附 注 五． ６ 预付账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ３３，２８８，９３４．８８ ９９．２５％ ３４，１７７，７４５．３３ ９１．２５％ １－２ 年 ２５０，８３７．８１ ０．７５％ ２，２４３，９２８．８６ ５．９９％ ２－３ 年 — — １，０３３，８３４．０８ ２．７６％ ３ 年以上 — — — — 合 计 ３３，５３９，７７２．６９ １００％ ３７，４５５，５０８．２７ １００％ 预付账款期末余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位欠款 31 期末预付账款中前五名欠款单位情况如下 欠款单位名称 欠款时间 金 额 欠款原因 深圳桑菲消费通信有限公司 １ 年以内 ４，９６９，１２４．００ 预付购货款 中电通讯科技有限公司 １ 年以内 ２，９００，８００．００ 预付购货款 武进新球纺织公司 １ 年以内 ２，０１９，３５９．４７ 预付购货款 广州华孚油泵公司 １ 年以内 １，１３７，１７８．８０ 预付购货款 时代电器有限公司 １ 年以内 １，０２１，６７８．００ 预付购货款 附 注 五． ７ 存货 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ４２，４６２，４２９．９５ １，１７０，４２３．４６ ４５，７２８，９０２．６６ １，１７０，４２３．４６ 在产品 １４，２２３，４９４．７１ １，４７８，３８３．８０ ９，８６０，６１５．００ １，４７８，３８３．８０ 产成品 ７６，１３０，１９３．４９ ６，１４６，２３７．９５ ６５，０９８，４８０．９１ ５，５２０，６０８．７２ 外购商品 ２３，９６２，２９４．２０ — １１，２３０，２５６．１０ — 低值易耗品 ７２０，８３１．５２ — ４２３，１６２．１８ — 开发成本 ４６，５６３，８３９．４０ — ６８，９１８，６２０．４６ — 开发产品 ４８，６６４，４６９．４３ — ２７，８１９，２８４．４１ — 合 计 ２５２，７２７，５５２．７０ ８，７９５，０４５．２１＊ ２２９，０７９，３２１．７２ ８，１６９，４１５．９８ 期末根据存货市价及变现费用确定存货可变现净值 据以计提存货跌价准备 附 注 五． ８ 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 销售费 ２，１５７，０７４．６７ — ２，１５７，０７４．６７ — — 样板房费用 ３６２，３３４．７０ — ３６２，３３４．７０ — — 模具制板费 ３１２，６３８．５２ １，８６３，２０８．４５ １，１５０，７２８．０２ １，０２５，１１８．９５ 期后受益 装修费 １１６，０００．００ — １１６，０００．００ — — 待摊税金 — ３７０，１７８．３３ ３７０，１７８．３３ — — 其他 ３０７，２９５．６１ ９６，２２７．７３ ３６４，７５２．８３ ３８，７７０．５１ 期后受益 合计 ３，２５５，３４３．５０ ２，３２９，６１４．５１ ４，５２１，０６８．５５ １，０６３，８８９．４６ 期后受益 附 注 五． ９ 长期投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资＊ 其中 股票投资＊Ａ ６，１９０，４３６．５３ — — ６，１９０，４３６．５３ 其他股权投资＊Ｂ ４６，４７６，６６７．５２ １５，８２４，４４９．５３ １０２，１２９．２２ ６２，１９８，９８７．８３ 股权投资差额＊Ｃ — （５，４７８，１０１．９０） — （５，４７８，１０１．９０） 合并价差＊Ｄ １０９，５８７．９０ — — １０９，５８７．９０ 合 计 ５２，７７６，６９１．９５ １０，３４６，３４７．６３ １０２，１２９．２２ ６３，０２０，９１０．３６ 减 长期投资减值准备 ８，３７０，３６２．３６ — — ８，３７０，３６２．３６ 长期投资净额 ４４，４０６，３２９．５９ １０，３４６，３４７．６３ １０２，１２９．２２ ５４，６５０，５４８．００ ＊Ａ． 股票投资 32 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例 初始投资成本 期末余额 期末市价 减值准备 上海市原水股份有限公司 法人股 ３７．９５万股 ０．０２％ １，０８７，６５０．００ １，０８７，６５０．００ — — 海南国邦企业股份有限公司 法人股 ２５万股 — ８００，０００．００ ８００，０００．００ — — 四川深特金鹏股份有限公司 法人股 ８２．５万股 — ８３８，５０６．００ ８３８，５０６．００ — — 招商银行 法人股 １６８．２６６万股 ０．０４％ ３，４６４，２８０．５３ ３，４６４，２８０．５３ — — 合 计 ６，１９０，４３６．５３ ６，１９０，４３６．５３ — — 以上股票投资均按成本法核算 ＊Ｂ 其他股权投资 投 资金额 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 本年权益调整 累计权益调整 期末余额 投资比例 减值准备 烟台碧海花苑项目公司＊１ — １０，０００，０００．００ — ＿＿＿ １０，０００，０００．００ ２７．５％ ４，０００，０００．００ 深圳新宝利名板有限公司 ３０年 ４９４，０００．００ — ＿＿＿ ４９４，０００．００ ２０％ ＿＿＿ 中电智能卡有限责任公司 ２０年 １，０００，０００．００ — ＿＿＿ １，０００，０００．００ ３．３％ ＿＿＿ 深圳北音电声有限公司 １０年 ５３３，９６３．６４ — ＿＿＿ ５３３，９６３．６４ ２０％ ＿＿＿ 意中希诺达国际商用设备有限公司 ２０年 １，２７５，１３６．８６ — ＿＿＿ １，２７５，１３６．８６ ９％ ＿＿＿ 深圳威诚电器有限公司＊３ ２０年 １８，２８５，８００．８７ — — １８，２８５，８００．８７ ２３％ ＿＿＿ 广州桑达电子实业有限公司 １５年 ５４５，０００．００ — ＿＿＿ ５４５，０００．００ １００．００％ ＿＿＿ 北京桑达电子技术公司 １５年 ４２１，１６９．９２ — ＿＿＿ ４２１，１６９．９２ １００．００％ ＿＿＿ 深圳桑达装饰有限公司 １５年 ７６０，０００．００ — ＿＿＿ ７６０，０００．００ ７６．００％ ＿＿＿ 深圳桑菲消费通信有限公司 ２５年 ２２，４１０，０００．００ — ＿＿＿ ２２，４１０，０００．００ １０．００％ ＿＿＿ 上海桑达通信产品维修服务有限公司 １０年 ４５０，０００．００ （１５，８６４．０８） ６９，８９８．７８ ５１９，８９８．７８ ９０％ ＿＿＿ 沈阳桑达消费通信产品维修服务有 ８年 限公司 ５００，０００．００ （２０，０５３．２８） （１５２，５６０．８７） ３４７，４３９．１３ １００％ ＿＿＿ 成都桑达通信维修服务有限公司 ７年 ５００，０００．００ （６６，２１１．８６） （６３，７８３．７３） ４３６，２１６．２７ １００％ ＿＿＿ 深圳市桑达电信技术有限公司＊２ ３０年 １２，５０２，０００．００ — （８，１３１，６３７．６４） ４，３７０，３６２．３６ ４７．５０％ ４，３７０，３６２．３６ 北京桑达赛文科技有限公司 １５年 ８００，０００．００ — — ８００，０００．００ ８０％ — 合 计 ７０，４７７，０７１．２９ （１０２，１２９．２２） （８，２７８，０８３．４６） ６２，１９８，９８７．８３ ８，３７０，３６２．３６ ＊１ 烟台碧海花苑项目公司系本公司与烟台东银公司 北京中国电子技术进出口公司 三方合作开发烟台碧海 苑别墅而投资的项目 本公司于 １９９３ 年投入烟台经济技术开发 实业公司 １，０００ 万元人民币 占该项目 ２７．５％的份额 但由于别墅市场不大 １９９７ 年已 停止兴建 本公司为此计提减值准备 ４００ 万元 ＊２ 深圳桑达电信技术有限公司经营情况欠佳 本公司在对其财务状况作出具体分析 后 对该项长期投资全额计提减值准备 ＊３ 本公司控股子公司深圳桑达宝电有限公司于 ２００１ 年以厂房 机器设备及货币资 金共计 ９５４．６ 万元追加投资深圳威诚电器有限公司 累计投资额达 １，２８０．８ 万元 投资 比例由 １２．２５％增至 ２３％ 深圳威诚电器有限公司变更前注册资本为 ５２９ 万美元 折人民 33 币 １，９６４．４ 万元 变更后公司注册资本为人民币 ２，７６６．３ 万元 变更后深圳威诚电器有 限公司净资产为人民币 ７，９５０．３ 万元 宝电公司因该项投资行为产生股权投资差额（５４７．８） 万元 由于该项投资行为于 ２００１ 年底完成 所以该股权投资差额在 ２００１ 年内未予摊销 Ｃ ． 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 摊销方法 本期摊销金额 期末余额 深圳威诚电器有限公司 （５，４７８，１０１．９０） ２００１年底追加投资形成 １０年 直线法 — （５，４７８，１０１．９０） Ｄ． 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额 深圳桑达国际电子器件有限公司 ５０，２７７．９０ 外币资本折算差额 — — ５０，２７７．９０ 深圳桑达龙金商业机器有限公司 ５９，３１０．００ 外币资本折算差额 — — ５９，３１０．００ 合 计 １０９，５８７．９０ — — １０９，５８７．９０ 附 注 五． １ ０ 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 １６１，２０４，２４７．８５ １，１２８，６０９．３０ ２，１３５，３４６．０１ １６０，１９７，５１１．１４ 生产设备 ６０，５５２，１８９．５８ ２，４７２，９８５．２３ ７，７２３，３６７．１６ ５５，３０１，８０７．６５ 电子设备 １２，８０９，３４６．２０ ６，５７６，６５３．２８ ２，４０７，３１４．４２ １６，９７８，６８５．０６ 运输工具 １１，９６９，４８８．５８ ９１２，７４１．２０ １，１６１，６８７．１０ １１，７２０，５４２．６８ 其他设备 ７，０１３，４７４．５５ ３０８，８５０．７０ ２，１９７，５７９．２９ ５，１２４，７４５．９６ 合 计 ２５３，５４８，７４６．７６ １１，３９９，８３９．７１ １５，６２５，２９３．９８ ２４９，３２３，２９２．４９ 累计折旧 房屋建筑物 ２６，４９８，６２３．８０ ５，３５４，６３５．８８ ５２１，９０５．１２ ３１，３３１，３５４．５６ 生产设备 ３０，６８６，９９０．０７ ５，２０７，２４６．４３ ５，９８７，５４４．２７ ２９，９０６，６９２．２３ 电子设备 ５，２４８，７０６．４１ １，８５３，１６３．３１ １，１６２，４２６．５４ ５，９３９，４４３．１８ 运输工具 ８，７６６，６３９．９５ ８０４，４０１．３６ ９２２，５８９．３７ ８，６４８，４５１．９４ 其他设备 ４，２８２，０１０．２４ ２８５，９５９．５６ １，６２２，６５９．２３ ２，９４５，３１０．５７ 合 计 ７５，４８２，９７０．４７ １３，５０５，４０６．５４ １０，２１７，１２４．５３ ７８，７７１，２５２．４８ 净 值 １７８，０６５，７７６．２９ — — １７０，５５２，０４０．０１ 减 固定资产减值准备 １，４７４，１５９．５５ — — １，４７４，１５９．５５ 净 额 １７６，５９１，６１６．７４ （２，１０５，５６６．８３） ５，４０８，１６９．４５ １６９，０７７，８８０．４６ 上述固定资产中 含本期由在建工程转入的固定资产 ７９６，５７３．３４ 元 其中无资 本化利息金额 本公司已将上述部分房屋作为抵押物 详见附注九说明 本期固定资产减少主要系以固定资产向深圳威诚电器有限公司追加投资所致 固定资产中尚有价值 ３，２３０．４ 万元厂房之房产证正在办理之中 34 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 生产设备 １，４７４，１５９．５５ — — １，４７４，１５９．５５ ＊本公司之子公司深圳桑达宝电有限公司因生产设备陈旧 技术落后计提固定减 值准备 １，４７４，１５９．５５ 元 并追溯调整 １９９９ 年以前未分配利润 附 注 五． １ １ 在建工程 工程项目 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 项目进度 厂房改造工程 ２０６，５３７．７０ ４８８，６３６．８４ ４７７，５１９．３４ ２１７，６５５．２０ — 自筹 — 宝电综合楼 ３２８，３８４．０１ ８３９，０３９．０９ — — １，１６７，４２３．１０ 自筹 ９０％ 新手焊线 ３６，２６４．００ — ３６，２６４．００ — — 自筹 — ３号厂房附属设施 — ２８２，７９０．００ ２８２，７９０．００ — — 自筹 — 合 计 ５７１，１８５．７１ １，６１０，４６５．９３ ７９６，５７３．３４ ２１７，６５５．２０ １，１６７，４２３．１０ 上述在建工程中无资本化利息金额 附 注 五． １ ２ 无形资产 取利 累计 剩余摊销 类别 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 方式 摊销额 年限 土地使用权 购入 １４，７６３，２３０．８２ １０，０８５，１８７．９２ — ３９７，７４１．６７ ４５５，０４１．７０ ５，５３０，８２６．２７ ９，２３２，４０４．５５ ２２－４５年 专有技术 ＊ 购入 ３，０２３，０６０．７８ ９６４，５５１．８０ １，３６１，８１０．７８ — １３８，４１６．０４ ８３５，１１４．２４ ２，１８７，９４６．５４ ４年 合计 １７，７８６，２９１．６０ １１，０４９，７３９．７２ １，３６１，８１０．７８ ３９７，７４１．６７ ５９３，４５７．７４ ６，３６５，９４０．５１ １１，４２０，３５１．０９ 减：无形资产减值准备 — — — — — — — 净 额 １７，７８６，２９１．６０ １１，０４９，７３９．７２ １，３６１，８１０．７８ ３９７，７４１．６７ ５９３，４５７．７４ ６，３６５，９４０．５１ １１，４２０，３５１．０９ ＊本期增加专有技术系本公司下属子公司深圳桑达信息技术有限公司外购技术 附 注 五． １ ３ 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 厂房及办公室装修费 ５，８５３，３２３．３０ １，５４２，４７２．４０ １，９４２，４２７．７４ ５，４５３，３６７．９６ ３－５ 年 合 计 ５，８５３，３２３．３０ １，５４２，４７２．４０ １，９４２，４２７．７４ ５，４５３，３６７．９６ 附 注 五． １ ４ 短期借款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 抵押借款 人民币 ５．３６２５ ３２，７００，０００．００ ３２，７００，０００．００ ３３，８００，０００．００ ３３，８００，０００．００ 美 元 — — — １，５００，０００．００ １２，４２０，０００．００ 保证借款 人民币 ５．３６２５ ２１１，２００，０００．００ ２１１，２００，０００．００ ２３５，０００，０００．００ ２３５，０００，０００．００ 合计 ２４３，９００，０００．００ ２８１，２２０，０００．００ 附 注 五． １ ５ 应付票据 35 票据种类 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 ３，０００，０００．００ ５，８３２，２２２．１２ 附 注 五． １ ６ 应付账款 应付账款期末余额中无欠付持有本公司 ５％以上表决权资本的股东款项 附 注 五． １ ７ 预收账款 预收账款期末余额中无欠付持有本公司 ５％以上表决权资本的股东款项 附 注 五． １ ８ 应交税金 税 种 税率 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 增值税 １７％ （１，１９９，５７６．１１） （９６４，６３１．９７） 营业税 ５％ ８４９，６６９．９６ １，３３７，０５４．４７ 城市维护建设税 １％ ３９，２８７．４１ ４７，５８３．９２ 教育费附加 ３％ ７７，０６６．７３ ７６，０２６．４３ 企业所得税 １５％ ３，３０８，６２９．９４ ３，３０５，５７６．４９ 代扣代缴个人所得税 — ３０，３５４．８４ ６１，９０９．０５ 房产税 — ７１，７７８．４５ １５，２３６．００ 土地增值税 — — ５１，３４１．８３ 其他＊ — （１５８，８６２．８８） １５，４２５．５０ 合计 ３，０１８，３４８．３４ ３，９４５，５２１．７２ ＊ 系下属子公司无锡桑达房地产开发有限公司预缴的地方基金 附 注 五． １ ９ 其他应付款 其他应付款期末余额中欠付持有本公司 ５％以上表决权资本的股东款项详见附注 七说明 注 五． ２ ０ 预提费用 项目 结存原因 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 销售费用 ＊ 尚未支付 ５５１，５７５．７３ ８１４，３８４．８７ 利息 尚未支付 — ３１２，５９１．２９ 工资及奖金 尚未支付 ６１７，６２９．７６ — 房租及水电 尚未支付 ５３０，０００．００ ３６３，２９４．６２ 其他 尚未支付 ２１５，０００．００ １６８，８６１．２０ 合计 １，９１４，２０５．４９ １，６５９，１３１．９８ ＊销售费用系依据合同 内部管理文件及本期实际经营情况计提 附 注 五． ２ １ 长期借款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款条件及币种 年利率 36 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款 人民币 ３．５％ — １，０００，０００．００ — １，０００，０００．００ 附 注 五． ２ ２ 长期应付款 拨款单位 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 深圳市财政局 技术创新项目拨款 — ３００，０００．００ 深圳桑达电子总公司＊ 路由器项目改造国债借款 ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 合 计 ４９，０００，０００．００ ４９，３００，０００．００ ＊详见附注七（二）．９ 说 明 附 注 五． ２ ３ 股本 本期变动 项目 ２００１．１．１ 增发新股 其他 ２００１．１２．３１ 一．尚未流通股份 １．发起人股份 ９４，５１１，９９７．００ — — ９４，５１１，９９７．００ 其中： 国家股 ７，４０９，０３６．００ — — ７，４０９，０３６．００ 境内法人持有股份 ８７，１０２，９６１．００ — — ８７，１０２，９６１．００ 尚未流通股份合计 ９４，５１１，９９７．００ — — ９４，５１１，９９７．００ 二．已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 ３６，２３１，４０３．００ — — ３６，２３１，４０３．００ ２．内部职工股（高管股） ６８，６００．００ ６８，６００．００ 已流通股份合计 ３６，３００，００３．００ — — ３６，３００，００３．００ 三．股份总数 １３０，８１２，０００．００ — — １３０，８１２，０００．００ 本 公 司 股 本 合 计 １３０，８１２，０００．００ 股 每股面值 １ 元 折人民币普通股 １３０，８１２，０００ 元 以上股本业经原深圳中华会计师事务所股验报字（１９９５）第 Ａ０１５ 号 验证报告书验证 附 注 五． ２ ４ 资本公积 项目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 股本溢价 ７７，４１３，４８７．３５ — — ７７，４１３，４８７．３５ 附 注 五． ２ ５ 盈余公积 项目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积 ５，０３４，６２０．７３ ３，６３７，５９７．３６ — ８，６７２，２１８．０９ 公益金 ９，７２３，４０４．２３ １，８１８，７９８．６８ — １１，５４２，２０２．９１ 任意盈余公积 １９，２４８，１１６．１５ １７，４６０，４６７．３０ — ３６，７０８，５８３．４５ 合 计 ３４，００６，１４１．１１ ２２，９１６，８６３．３４ — ５６，９２３，００４．４５ 附 注 五． ２ ６ 未分配利润 37 本公司董事会于三届七次董事会决议通过 ２００１ 年度如下利润分配预案 按照经深圳南方民和会计师事务所审定的 ２００１ 年度净利润计 ３６，３７５，９７３．５５ 元作为 ２００１ 年度利润分配的基数 提取 １０％的法定盈余公积金计 ３，６３７，５９７．３６ 元 提取 ５％的公 益金计 １，８１８，７９８．６８ 元 提取 ４８％的任意盈余公积金计 １７，４６０，４６７．３０ 元 按照每十股 分配现金股利一元计 １３，０８１，２００．００ 元 尚未分配的 ２００１ 年度净利计 ３７７，９１０．２０ 元留 存至下年 以上利润分配预案有待股东大会审议通过 附 注 五． ２ ７ 主营业务收入及成本 一 业务分部 项 目 营业收入（ＲＭＢ） 营业成本（ＲＭＢ） 营业毛利（ＲＭＢ） ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 数 电子元器件 ２１５，９７９，２５０．６５ ２３６，７４９，４８９．６１ １９０，９４５，５４８．１１ ２１１，２４１，０４４．８６ ２５，０３３，７０２．５４ ２５，５０８，４４４．７５ 电子设备 ４６５，１７９，１５１．８５ ３１７，８２３，６４２．３９ ４１８，９６７，３４９．２９ ２８３，５８７，２９４．３８ ４６，２１１，８０２．５６ ３４，２３６，３４８．０１ 通信产品 ９５９，１５９，７０６．９８ ６０７，６００，１８２．０７ ９１０，８５１，４２７．１５ ５７９，００１，２５２．５２ ４８，３０８，２７９．８３ ２８，５９８，９２９．５５ 房地产及房产租赁 １２９，６０３，８０２．４０ ３９，８５０，５１０．７０ ８９，６２０，５２７．９９ １６，０６４，７８８．０４ ３９，９８３，２７４．４１ ２３，７８５，７２２．６６ 劳务 １１，５７９，７４４．９１ ４，８３８，５９７．０３ ８，７２８，７１４．２７ ２，５６３，４８４．７３ ２，８５１，０３０．６４ ２，２７５，１１２．３０ 公司内部行业间 相互抵销 （８９，６８６，９６４．６１） （５４，２５９，４３６．０３） （８８，１３４，４９３．０１） （５４，２９０，１４２．０２） （１，５５２，４７１．６０） ３０，７０５．９９ 合 计 １，６９１，８１４，６９２．１８ １，１５２，６０２，９８５．７７ １，５３０，９７９，０７３．８０ １，０３８，１６７，７２２．５１ １６０，８３５，６１８．３８ １１４，４３５，２６３．２６ 二 地区分部 ２００１ 年 ２０００ 年 地区 收入 成本 收入 成本 华东 ３５７，０２４，８２８．７１ ３３２，９１３，０８９．２８ ２２４，６００，７９０．６３ ２０７，５７１，７８４．０５ 华南 ４５４，７９６，３１８．６８ ３８１，６３７，３４６．０７ ２９２，４２４，５９９．４８ ２３９，６４３，８７５．１４ 华中 ３，３６９，１５３．８４ ２，３８６，０８９．２６ １，４６９，５１２．８２ ９６２，８２４．８０ 华北 ２６０，２０３，４０５．８９ ２４７，２７４，４０５．３３ １５０，２２２，１６５．３９ １４２，８５６，１６７．４８ 东北 ６８，１５２，９１８．７０ ６４，２６２，１９０．３４ ４４，３３７，１６４．１２ ４１，８７６，１０５．１２ 西南 ５６，０４４，０２２．２５ ５２，９２８，０１３．１７ ３８，８０２，６６９．０５ ３６，３４１，４５５．７７ 西北 １２６，９４０，７３１．０７ １１９，８２３，３１２．７６ ８１，２９４，９２５．３１ ７７，００１，１９３．２４ 港澳台 １０１，４８８，７７６．６６ ９４，１９４，１７２．８９ １９４，３２４，６８４．７９ １８０，６３５，４０９．２３ 东南亚 １４２，１３２，４６４．６３ １２７，８５５，０７４．９５ ７９，１５４，４４８．６５ ７３，８６７，５１０．０７ 美国 ４４，６６０，２９３．５８ ４０，２９０，４７６．０８ ２０，１３３，３５３．５６ １７，８８５，５６７．３６ 欧洲 １６６，２３３，３４２．７８ １５５，２１８，１９６．６８ ８０，０９８，１０８．００ ７３，８１５，９７２．２７ 非洲 ４５５，４００．００ ３３１，２００．００ — — 合计 １，７８１，５０１，６５６．７９ １，６１９，１１３，５６６．８１ １，２０６，８６２，４２１．８０ １，０９２，４５７，８６４．５３ 抵销 （８９，６８６，９６４．６１） （８８，１３４，４９３．０１） （５４，２５９，４３６．０３） （５４，２９０，１４２．０２） 抵销后 １，６９１，８１４，６９２．１８ １，５３０，９７９，０７３．８０ １，１５２，６０２，９８５．７７ １，０３８，１６７，７２２．５１ 38 前五位客户销售情况 销售总额 占公司全部销售收入的比例 前 ５ 位客户销售合计 ４０９，３７８，２０３．０５ ２４．２０％ ＊ 本年主营业务收入比上年增长 ４６％ 营业成本增长 ４７％ 主要原因如下 １ 本公司之子公司深圳桑达商贸发展有限公司本年专营销售的飞利浦手机销量 比上年大幅度增长 ２ 本公司之子公司深圳桑达房地产开发有限公司楼宇开发销售良好 比上年增 长较多 ３ 本公司之子公司深圳桑达宝电有限公司本年电子产品生产销售比上年有大幅 度增长 附 注 五． ２ ８ 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００１ 年 ２０００ 年 营业税 ５％ ６，９０４，２８２．９１ １，６９１，２６３．６５ 城市维护建设税 １％ ２１３，２７９．４３ １２４，６００．８１ 教育费附加 ３％ ４４９，２１１．６７ ３８０，６６０．８２ 土地增值税 超率累进税率 — ５４５，７６５．３９ 合 计 ７，５６６，７７４．０１ ２，７４２，２９０．６７ 附 注 五． ２ ９ 其他业务利润 其他业务收入（ＲＭＢ） 其他业务支出（ＲＭＢ） 其他业务税金（ＲＭＢ） 其他业务利润（ＲＭＢ） 项 目 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 租赁费 １２，０２２，７１８．５３ １０，１４７，５１６．５０ ５，８２１，７０５．４７ ４，９８４，９７５．４３ ７１６，１９７．８３ ６１５，１３０．９９ ５，４８４，８１５．２３ ４，５４７，４１０．０８ 收入 承包费 ９００，０００．．００ １，５３６，２２５．４５ ４１５，６８５．０４ — ４６，８００．００ — ４３７，５１４．９６ １，５３６，２２５．４５ 收入 劳务收 １，３０６，８２３．５１ ７，０４６，２８０．２８ ２５８，５２６．８４ ５，７６１，８７８．８４ ３９，２２１．５１ ６３，９１７．１３ １，００９，０７５．１６ １，２２０，４８４．３１ 入 售料收 ３４７，５５８．０４ ５２４，７５１．６７ ３４６，４８３．８２ ５２２，７００．３９ －－－ — １，０７４．２２ ２，０５１．２８ 入 其他 ５２８，１７３．３２ １９５，０９２．８６ －－－－ — ３９，１１７．４５ １２，２８６．１８ ４８９，０５５．８７ １８２，８０６．６８ 合 计 １５，１０５，２７３．４０ １９，４４９，８６６．７６ ６，８４２，４０１．１７ １１，２６９，５５４．６６ ８４１，３３６．７９ ６９１，３３４．３０ ７，４２１，５３５．４４ ７，４８８，９７７．８０ ＊承包费收入系本公司下属深圳桑达宝电有限公司因将其子公司承包给外单位经 营而收取的款项 劳务收入减少主要系因为下属深圳市桑达商贸发展有限公司手机维修业务减 少所致 39 附 注 五． ３ ０ 财务费用 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 利息支出 １９，２００，１４３．７２ １８，８７９，１８１．２８ 减 利息收入 ５，４７８，４８３．２８ ６，９３８，２２３．４６ 汇兑损失 ２０３，２９２．３８ ２４５，４６４．８５ 减 汇兑收益 ５１，９３６．８１ ２４０，１３５．１３ 其他 ６７４，２１５．７０ ４９９，４４４．１２ 合 计 １４，５４７，２３１．７１ １２，４４５，７３１．６６ 附 注 五． ３ １ 投资收益 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 长期投资收益－成本法 ３，０１０，８０７．００ ４，６２０，８０２．２０ 长期投资收益－权益法 （１６，３６６．３６） （４４，３１６．６０） 长期投资收益－股票投资 ２５０，２４３．６２ — 短期股票投资收益 （５０６，６０４．６９） １，３１４，７９１．７８ 收到承包利润 — ４７３，４６１．８２ 合 计 ２，７３８，０７９．５７ ６，３６４，７３９．２２ ＊ 投资收益比上年减少主要系被投资单位分回利润减少以及短期投资亏损 含短期投资跌 价准备 共同影响所致 附 注 五． ３ ２ 补贴收入 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 防火墙软件系统产品项目＊１ １，０００，０００．００ — 所 得 税 出 口 优 惠＊２ ３３８，０５３．５４ — 新产品财政优惠补助＊３ ３８０，７００．００ — 合 计 １，７１８，７５３．５４ — ＊１ 根据信息产业部信部运［２００１］７０５ 号文件关于下达 ２００１ 年度电子信息产业发展基金第 一批项目计划的通知 本公司之子公司深圳市桑达信息技术有限公司防火墙软件系统产品项目 获得电子信息产业发展基金补助 １００ 万元 ＊２ 根据深地税外函 ２００１ ３０４ 号 关于深圳百 利电器有限公司企业所得税减免问题的复函 ＊３ 深圳财政局拨付财政优惠补助 附 注 五． ３ ３ 营业外收入 40 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 地产地销销项税转入 １７，５１６，２３３．２８ １３，０３８，０２４．９２ 市政公共设施配套费减免收入 ９３３，６３８．９０ — 处理固定资产净收益 ７００．００ ６，９１４．０１ 无法支付而转入的应付款 — １，０３５，０２８．９２ 违约金收入 １６６，７７６．１２ — 其他 ３０，６７２．７９ ３，３４０．００ 合 计 １８，６４８，０２１．０９ １４，０８３，３０７．８５ 附 注 五． ３ ４ 营业外支出 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 地产地销进项税转入 １１，３３８，２７６．５８ １０，１３２，９３９．７０ 罚款及滞纳金 １５３，２２８．４８ ３５，３６０．００ 处理固定资产损失 １６，６９８．０９ ８９，２３９．９０ 其他支出 １２０，５４３．４９ １５，４９９．９８ 合 计 １１，６２８，７４６．６４ １０，２７３，０３９．５８ 附 注 五． ３ ５ 其他与经营活动有关的现金 ２００１ 年 项 目 收入 支出 收深圳桑达电子总公司转拨国家开发经费 １，０００，０００．００ 信息产业部电子信息产业发展基金项目补助 １，０００，０００．００ 其他往来款 ２，０９２，５４５．３９ 保险费 １，３５５，８８４．１９ 修理费 ２，２９５，４５７．７２ 业务招待费 ３，４１３，０１５．８９ 运输费 １１，６４５，９２４．７７ 水电费 ５，０３４，５５５．１２ 广告促销费 ５，４０４，５１２．５０ 差旅费 ６，８４６，８２１．１０ 办公费 ３，２４６，２８７．６３ 研究开发费 ２，５３２，５７０．７０ 其他费用开支 ３，１２０，１８１．９４ 合 计 ４，０９２，５４５．３９ ４４，８９５，２１１．５６ 41 附 注 五． ３ ６ 其他与筹资活动有关的现金 项 目 ２００１ 年 押汇收到的现金 ５，４４０，８７０．８０ 收到的利息 ５，４７８，４８３．２８ 合 计 １０，９１９，３５４．０８ 附注六 母公司财务报表主要项目附注 附注六 １ 应收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ８，８９５，４８３．０５ ７３．１２％ ４５６，８９６．９７ ８，４１８，７４４．９８ ７４．７１％ １０５，９３６．９７ １￣２ 年 ４２１，１２８．２７ ３．４６％ ４２１，１２８．２７ — — — ２￣３ 年 — — — — — — ３ 年以上 ２，８４９，１９０．６８ ２３．４２％ ２，８４９，１９０．６８ ２，８４９，１９０．６８ ２５．２９％ ２，８４９，１９０．６８ 合 计 １２，１６５，８０２．００ １００％ ３，７２７，２１５．９２ １１，２６７，９３５．６６ １００％ ２，９５５，１２７．６５ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 附注六 ２ 其他应 收 款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １３８，１６７，０７２．３６ ７４．８４％ — １５５，４６２，９８２．７７ ７６．９２％ ３，３５１．０２ １￣２ 年 ３，２７６，３８７．４２ １．７７％ — ２，１１０，１３６．８８ １．０４％ ２０．００ ２￣３ 年 ２０，０００．００ ０．０１％ ２０，０００．００ １７０，０００．００ ０．０８％ １，０００．００ ３ 年以上 ４３，１６４，５８８．４８ ２３．３８％ ２８，３８２，３３６．９６ ４４，３７８，９３６．１８ ２１．９６％ ２７，０６３，９２５．４４ 合 计 １８４，６２８，０４８．２６ １００％ ２８，４０２，３３６．９６ ２０２，１２２，０５５．８３ １００％ ２７，０６８，２９６．４６ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 附注六 3 长期投资 １ 长 期 投 资 列 示 如 下： 42 项 目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资＊Ａ ６，１９０，４３６．５３ — — — ６，１９０，４３６．５３ — 其他股权投资＊Ｂ ２２２，１１５，９２７．８９ ４，３７０，３６２．３６ ３７，７８２，５６６．７８ １６，１３４，６１８．７８ ２４３，７６３，８７５．８９ ４，３７０，３６２．３６ 合 计 ２２８，３０６，３６４．４２ ４，３７０，３６２．３６ ３７，７８２，５６６．７８ １６，１３４，６１８．７８ ２４９，９５４，３１２．４２ ４，３７０，３６２．３６ 本期减少数主要为收到被投资单位所分配利润 ２） 长期投资明细 Ａ． 股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 期末余额 上海市原水股份有限公司 法人股 ３７．９５万股 １，０８７，６５０．００ — １，０８７，６５０．００ 海南国邦企业股份有限公司 法人股 ２５．０万股 ８００，０００．００ — ８００，０００．００ 四川深特金鹏股份有限公司 法人股 ８２．５万股 ８３８，５０６．００ — ８３８，５０６．００ 招商银行 法人股 １６８．２６６３ 万股 ３，４６４，２８０．５３ — ３，４６４，２８０．５３ 合 计 ６，１９０，４３６．５３ — ６，１９０，４３６．５３ Ｂ． 其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 本期权益调整 分配利润 累计权益调整 期末投资金额 深圳桑达凯实电子有限公司 ４，２２３，７５５．００ ８０３，９２６．６３ ６９５，４２１．５２ ２，５９８，４８９．６６ ６，８２２，２４４．６６ 无锡桑达房地产开发有限公司 ５，１９０，０００．００ １，８５７，２７５．０８ ５０４，０００．００ ８，５９０，０７９．６９ １３，７８０，０７９．６９ 深圳桑达宝电有限公司 ３３，８９９，４４４．０９ ５１２，２２７．５０ — （１８，７８１，９４０．５７） １５，１１７，５０３．５２ 深圳桑达房地产开发有限公司 ６０，２３３，００７．３２ ８，５４５，６４６．１７ ５，０００，０００．００ １４，２２９，８０８．０１ ７４，４６２，８１５．３３ 深圳百利电器有限公司 １７，５７０，４４９．６１ １，９８９，４００．９９ ３，２２２，８００．００ １２，１６６，７５１．９８ ２９，７３７，２０１．５９ 广州桑达电子实业有限公司 ５４５，０００．００ — — — ５４５，０００．００ （香港）赛达实业有限公司＊ １５，７３４，５４６．６１ ３，２４０，８７３．８２ — （１，２０５，０３９．４８）＊ １４，５２９，５０７．１３ 北京桑达电子技术公司 ４２１，１６９．９２ — — — ４２１，１６９．９２ 深圳桑达国际电子器件有限公司 ２，１１６，５００．００ ３，１４１，２８４．７５ — ９，２６７，７３３．０７ １１，３８４，２３３．０７ 深圳桑达龙金商业机器有限公司 ２，４９０，６９０．００ １，６２１，２５５．３３ ３００，０００．００ １，９０６，８２３．９５ ４，３９７，５１３．９５ 深圳桑达装饰有限公司 ５１０，０００．００ — — — ５１０，０００．００ 深圳市桑达商贸发展有限公司 ７，２００，０００．００ ８，９６１，９２７．１５ ４，６７５，５９７．２６ １０，３４７，７４７．５７ １７，５４７，７４７．５７ 深圳桑达百利电器有限公司 １１，２５０，０００．００ ６，１８６，３８３．５１ １，７３６，８００．００ ６，２２３，９６８．７９ １７，４７３，９６８．７９ 深圳市桑达信息技术有限公司 ５，１００，０００．００ （８６８，１２０．３２） — （１，８４０，１２７．１２） ３，２５９，８７２．８８ 中电智能卡有限责任公司 １，０００，０００．００ — — — １，０００，０００．００ 飞利浦桑达消费通信（深圳）有限公司 ２２，４１０，０００．００ — — — ２２，４１０，０００．００ 深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司 ３，４９０，０００．００ ８７５，９４９．９５ — １，５９０，１１９．２１ ５，０８０，１１９．２１ 深圳市桑达电信技术有限公司 １２，５０２，０００．００ — — （８，１３１，６３７．６４） ４，３７０，３６２．３６ 深圳桑达商用机器有限公司 １，０２０，０００．００ （１０５，４６３．７８） — （１０５，４６３．７８） ９１４，５３６．２２ 合 计 ２０６，９０６，５６２．５５ ３６，７６２，５６６．７８ １６，１３４，６１８．７８ ３６，８５７，３１３．３４ ２４３，７６３，８７５．８９ 43 ＊ 赛达实业有限公司 １９９９ 年用利润 ３７５ 万元转增深圳百利电器有限公司投资 附注六 4 主营业务收入和主营业务成本 项 目 营业收入（ＲＭＢ） 营业成本（ＲＭＢ） 营业毛利（ＲＭＢ） ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 电子设备 １２５，７３６，０９６．９２ １１６，６４３，７０８．６５ １１７，６０３，２９４．０８ １１０，９６１，２６４．９０ ８，１３２，８０２．８４ ５，６８２，４４３．７５ 房地产及房产租赁 １１，３２０，０２０．７０ １１，０２１，５１０．８１ — — １１，０２１，５１０．８１ 合 计 １３７，０５６，１１７．６２ １２７，６６５，２１９．４６ １１７，６０３，２９４．０８ １１０，９６１，２６４．９０ ８，１３２，８０２．８４ １６，７０３，９５４．５６ 附注六 5 投资收益 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 短期股票投资收益 （４６７，１４７．８０） １，１８６，１８６．２０ 长期投资收益－成本法 ２，９３２，１５３．６２ ３，３４６，８７２．６９ 长期投资收益－权益法 ３６，７６２，５６６．７８ ２６，５８７，９８６．８８ 合 计 ３９，２２７，５７２．６０ ３１，１２１，０４５．７７ 附注七 关联方关系及其交易 （一）关联方概况 １． 与 本 公 司 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 除附注四． １ 及 ２ 外 详 细 情 况 如 下： 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 深圳桑达电子总公司 国有企业 张永平 深圳市 控股股东 电子通讯产品 房地产开发 存在控制关系的关联方 除附注四．１ 及 ２ 外 的注册资本及其变化如下： 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 深圳桑达电子总公司 ６，３４２ 万 — — ６，３４２ 万 存在控制关系的关联方 除附注四．１ 及 ２ 外 所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关 联 方 名 称 金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 — — — — — — — ─── ─── ─── ─── ─── ─── ─── ─── 深圳桑达电子总公司 ８４，３８４，６７９．００ ６４．５％ — — — — — — — — ８４，３８４，６７９．００ ６４．５％ ２． 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 44 关 联 方 名 称 与本公司的关系 深圳桑达物业发展公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达群豪电子有限公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达电子工程设计所 控股股东之另一子公司 惠阳惠桑实业开发公司 控股股东之另一子公司 深圳京宝电子有限公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达民惠工贸有限公司 公司工会之子公司 深圳桑菲消费通信有限公司 参股公司 深圳桑达电信技术有限公司 联营公司 深圳威诚电器有限公司 合营公司 中电通信科技有限公司 最终控股股东之子公司 （ 二） 关联方交易 １． 采购货物 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 深圳桑菲消费通信有限公司 ８５６，２４８，９１７．０９ ５８９，３９８，８８２．９１ 中电通信科技有限公司 ５１，７５２，５６４．１０ — 深圳桑达群豪电子有限公司 ２６７，５１７．６８ １，２５１，７２３．３８ 深圳桑达电子总公司 １８５，９１９．１３ — 合计 ９０８，４５４，９１８．００ ５９０，６５０，６０６．２９ 定价政策：与其他供应商的价格一致 ２ 销售货物 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 北京桑达电子技术公司 １９，０６１．３８ — 上海桑达通信产品维修服务有限公司 ７７６，０４８．７１ — 合计 ７９５，１１０．０９ — 定价政策：与市场价格一致 ３． 收取租金 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 深圳桑菲消费通信有限公司 ５，７６０，０００．００ ５，７９６，５５０．２５ 深圳桑达民惠工贸有限公司 ２０５，４６９．００ ２８６，４７６．９０ 深圳桑达电信技术有限公司 １７４，５７０．００ — 深圳桑达电子总公司 １６，２００．００ １２，８２５．００ 深圳桑达群豪电子有限公司 — １３，５００．００ 深圳桑达电子工程设计所 ３３，６００．００ ４２，０００．００ 合 计 ５，９８９，８３９．００ ６，１５１，３５２．１５ 定价政策：与向非关联单位收取租金的价格一致． 45 ４． 支付房租 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 深圳桑达物业发展公司 ８５９，９８３．１０ ８４９，４５４．６２ 定价政策：与向非关联单位支付租金的价格一致 ５． 支付利息 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 深圳桑达电子总公司结算中心 ＿＿ ４６４，３４０．００ 定价政策：月息 ５．３６２５ ． ６． 收取利息 关联方名称 ２００１ 年 ２０００ 年 深圳桑达电信技术有限公司 ２，４９２，２２４．５０ ２，９９３，２６２．２５ 定价政策：月息 ５．３６２５ ７． 接 受 担 保 及 交 付 担 保 费 深圳桑达电子总公司期末为本公司长短期借款共人民币 １７，０００ 万元提供担保 本公 司本期共支付深圳桑达电子总公司担保费人民币 ８７ 万元 另本公司为深圳威诚电器有限 公司短期借款 ３００ 万元提供担保 ８． 关 联 方 拔 入 开 发 经 费 本公司之子公司深圳市桑达信息技术有限公司的信息研究所开发中心同时又是深圳 桑达电子总公司技术开发中心 国家级技术开发中心 的信息技术分中心 深圳桑达电 子总公司技术开发中心本期将国家拔入的项目开发经费计人民币 １００ 万元转拨深圳市桑 达信息技术有限公司信息分中心 ９． 关联方为本公司提供技术改造拔款 深圳桑达电子总公司 ２０００ 年将中国银行深圳分行代发放的 ２０００ 年第二批国债专项 资金国家重点技术改造项目贷款人民币 ４，９００ 万元转拔给深圳市桑达信息技术有限公司 由本公司之子公司深圳市桑达信息技术有限公司承担的路由器技术改造项目 该款项 为财政贴息贷款 １０． 支 付 关 键 管 理 人 员 报 酬 ２００１ 年度在本公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额中的工资 部分由公司经营班子根据同行业水平 结合公司的经营特点 提出建议报董事会批准执 46 行 奖金部分由董事会根据完成目标的情况和其业绩水平决定其奖金的额度 本公司 ２００１ 年董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 １，０５４，７３１ 元 金额最 高的前三名董事的报酬总额为 ４３０，５２６．１０ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 ３７３，９４０．２０ 元 １６０，０００ 元以上的有 ２ 人 １４０，０００ 元至 １６０，０００ 元的有 ２ 人 １４０，０００ 元以下的有 ４ 人 董事佟保安 傅新江 李国栋 房向东 监事常毓盛 张静 李常生 均不在公司领取报酬 在股东单位领取报酬 (三). 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 预 付 账 款: 深圳桑菲消费通信有限公司 ４，９６９，１２４．００ ８，９９９，０２６．００ 中国电子通讯科技有限公司 ２，９００，８００．００ — 其他应收款 深圳桑达电子总公司 ３０，０００．００ １，１４９，１６７．２５ 深圳桑达电子工程设计所 １，２２５，０４２．７０ １，２５８，６４２．７０ 深圳桑达电信技术有限公司 ３９，６８５，２１５．５１ ４０，９７７，６６２．７６ 惠阳惠桑实业开发公司 ３，７０４，３２０．４０ ３，７０４，３２０．４０ 深圳京宝电子有限公司 １，８００，０００．００ １，８００，０００．００ 深圳桑达物业发展公司 ２２４，２５５．５５ — 北京桑达电子技术公司 １，５０２，１６４．５０ — 深圳桑达装饰有限公司 ６８１，３０８．４８ — 深圳威诚电器有限公司 １，０７２，３５７．４３ — 应付账款 深圳桑达群豪电子有限公司 ５８，５６７．６８ ２，５６３，１４７．７４ 深圳桑达太平洋网络系统工程有限公司 — １，５５９，５１９．０６ 深圳桑菲消费通信有限公司 — １１，５１０，９７８．６０ 其他应付款 深圳桑达电子总公司 １，２４７，０５６．３０ ４４７，０５６．３０ 广州桑达电子实业有限公司 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 深圳桑达装饰有限公司 １２５，８６４．００ １２５，８６４．００ 深圳桑达电信技术有限公司 ４５６，６５３．２５ — 深圳桑达民惠工贸有限公司 ４６，２４１．７０ — 长期应付款 深圳桑达电子总公司 ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 附注八 或有事项 （ 一） 已贴现未到期银行承兑汇票 汇票付款人 贴现金额 票据到期日 深圳华为技术有限公司 ６，０３２，０００．００ ２００２ 年 １－－３ 月 （ 二） 担保事项 47 被担保企业名称 担保期限 担保金额 深圳威诚电器有限公司 ２００１．７．２８ — ２００２．９．１２ ３００ 万元 鹏都大厦按揭担保 １５ — ２０ 年 ８，６８４ 万元 御庭园按揭担保 １５ — ２０ 年 １１，１６６ 万元 （ 三） 重大未决诉讼 仲裁 无 （ 四） 其他或有事项 １ 本公司期末存货中包括宝安公明镇 东莞塘厦二块土地 地价分别为人民币 １５０ 万元和人民币 ５５０ 万元 均已付清地价款 但尚未办理土地使用证 亦未明确用途 ２ 本公司分别持有海南国邦企业股份有限公司和四川深特金鹏股份有限公司法人股 ２５ 万股和 ８２．５ 万股 投资成本分别为人民币 ８００，０００．００ 元和人民币 ８３８，５０６．００ 元 上 述两家公司已多年未分配股利 附注九 资产抵押说明 １ 本公司之固定资产科技园桑达二号厂房，账面净值人民币 ２，０８６．２８ 万元，已作为 抵押物向中国银行深圳分行贷款人民币 １，７００ 万元 ２ 本公司之固定资产桑达大厦十楼，账面净值人民币 ２８７．４０ 万元，已作为抵押物向 中国银行上步支行贷款人民币 ２７０ 万元 ３ 本公司之固定资产宝电一号厂房 宝电三号宿舍 宝电四号宿舍 宝电六号厂房 价值人民币 １，９１２．１７ 万元 已作为抵押物向中国银行上步支行贷款人民币 １，３００ 万元 附注十 资产承诺支出 本公司之控股子公司深圳桑达房地产开发有限公司 预计未来年度尚需投入约 ５，３４３ 万元人民币用于棕榈湾房地产项目开发 附注十一 资产负债表日后事项 １ 公司与烟台东银公司 北京中国电子进出口公司三方合作开发烟台碧海花苑别墅 于 １９９３ 年投入烟台经济技术开发实业公司 １０００ 万元人民币 占该项目 ２７．５％的份额 但 由于别墅的消费市场不大 该项目已停止兴建 本公司对该项目已计提 ４００ 万元的长期 投资减值准备 目前本公司正积极与第三方洽谈转让该公司股权事宜 已达成 ６００ 万元 转让的初步意向 ２ 公司下属子公司深圳市桑达信息技术有限公司与外方 ＬＡＮＳＯＮＩＣ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＬＴＤ． 公司于 ２００１ 年 ９ 月 ２１ 日签署协议 成立中外合资企业 深圳路优数码电子有限公司 48 于 ２００１ 年 １２ 月 ３ 日领取企业法人营业执照 注册资本人民币 ８４０ 万元 桑达信息公司 于 ２００２ 年 １ 月 １４ 日投入资金 ４２８．４ 万元 持有股权 ５１％ 并已办理验资事宜 附注十二 其他重要事项说明 经本公司董事会决议并经股东大会批准，本公司拟申请增发不超过 ３０００ 万股社会公 众股 附注十三 会计政策变更前后合并会计报表变动科目对比表 本公司 ２００１ 年度以前执行 股份有限公司会计制度 及其有关规定 ２００１ 年度执行 企业会计制度 及其有关规定 在进行上述会计政策变更时 我们对 ２０００ 年度的会计 报表进行了追溯调整 本次变更所涉及 ２０００ 年度会计报表相关科目变动情况如下 合并 母公司 会计报表项目 变更前 变更后 变更前 变更后 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 长期投资 ２３１，３０８，２０１．５０ ２２８，３０６，３６４．４２ 固定资产减值准备 — １，４７４，１５９．５５ 开办费 ２，６３８，２０８．８７ — 少数股东权益 ２７，７１８，２０５．３０ ２６，６０７，６７３．９６ 盈余公积 ３６，４２０，６１０．６６ ３４，００６，１４１．１１ ３６，４２０，６１０．６６ ３４，００６，１４１．１１ 未分配利润 ５８７，３６７．５３ — ５８７，３６７．５３ — 管理费用 ４７，８５７，４８５．８８ ５０，４９５，６９４．７５ — — 投资收益 ３２，６４８，７２３．３０ ３１，１２１，０４５．７７ 少数股东损益 ５，３６６，４５９．７８ ４，２５５，９２８．４４ 年初未分配利润 ３３０，９７０．６７ — ３３０，９７０．６７ — 提取法定盈余公积 ３，１７５，６１８．３０ ３，０２２，８５０．５５ ３，１７５，６１８．３０ ３，０２２，８５０．５５ 提取公益金 １，５８７，８０９．１５ １，５１１，４２５．２７ １，５８７，８０９．１５ １，５１１，４２５．２７ 提取任意盈余公积 １３，６５５，１５８．６８ １２，６１３，０２９．６４ １３，６５５，１５８．６８ １２，６１３，０２９．６４ 上述 ２００１ 年 度母公司及合并的会计报表和有关注释 系我们按照 企业会计准则 以及财政部 ２０００．１２．２９ 颁布的 企业会计制度 及有关规定编制 十一 备查文件目录 １ 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 深圳市桑达实业股份有限公司 董 事 会 二OO二年三月二日 49 合并资产负债表 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位 人民币元 资 产 类 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 五 1 165,334,180.54 108,164,704.84 短期投资 五 2 3,013,120.66 4,731,873.90 应收票据 五 3 9,696,746.27 18,878,268.88 应收账款 五 4 133,020,874.50 143,325,115.65 其他应收款 五 5 62,525,895.34 65,975,478.43 预付账款 五 6 33,539,772.69 37,455,508.27 存 货 五 7 243,932,507.49 220,909,905.74 待摊费用 五 8 1,063,889.46 3,255,343.50 流动资产合计 652,126,986.95 602,696,199.21 长期投资 长期股权投资 五 9 54,650,548.00 44,406,329.59 长期债权投资 - - 长期投资合计 54,650,548.00 44,406,329.59 固定资产 固定资产原值 五 10 249,323,292.49 253,548,746.76 减 累计折旧 五 10 78,771,252.48 75,482,970.47 固定资产净值 五 10 170,552,040.01 178,065,776.29 减 固定资产减值准备 五 10 1,474,159.55 1,474,159.55 固定资产净额 五 10 169,077,880.46 176,591,616.74 在建工程 五 11 1,167,423.10 571,185.71 固定资产清理 - 15,339.39 固定资产合计 170,245,303.56 177,178,141.84 无形资产及其他资产 无形资产 五 12 11,420,351.09 11,049,739.72 长期待摊费用 五 13 5,453,367.96 5,853,323.30 无形资产及其他资产合计 16,873,719.05 16,903,063.02 资 产 总 计 893,896,557.56 841,183,733.66 50 合并资产负债表 续 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债 短期借款 五 14 243,900,000.00 281,220,000.00 应付票据 五 15 3,000,000.00 5,832,222.12 应付账款 五 16 169,416,200.00 140,766,182.11 预收账款 五 17 39,496,956.22 35,347,691.23 应付工资 1,379,659.26 234,000.00 应付福利费 5,350,387.90 5,439,504.80 应付股利 13,081,200.00 13,081,200.00 应交税金 五 18 3,018,348.34 3,945,521.72 其他未交款 - -47,617.24 其他应付款 五 19 65,539,146.07 34,566,594.52 预提费用 五 20 1,914,205.49 1,659,131.98 流动负债合计 546,096,103.28 522,044,431.24 长期负债 长期借款 五 21 1,000,000.00 1,000,000.00 长期应付款 五 22 49,000,000.00 49,300,000.00 长期负债合计 50,000,000.00 50,300,000.00 负债合计 596,096,103.28 572,344,431.24 少数股东权益 32,274,052.27 26,607,673.96 股东权益 股本 五 23 130,812,000.00 130,812,000.00 资本公积 五 24 77,413,487.35 77,413,487.35 盈余公积 五 25 56,923,004.45 34,006,141.11 其中:法定公益金 五 25 11,542,202.91 9,723,404.23 未分配利润 五 26 377,910.21 - 股东权益合计 265,526,402.01 242,231,628.46 负债及股东权益总计 893,896,557.56 841,183,733.66 所附附注系本会计报表的组成部分 51 合并利润及利润分配表 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 五 27 1,691,814,692.18 1,152,602,985.77 减 主营业务成本 五 27 1,530,979,073.80 1,038,167,722.51 主营业务税金及附加 五 28 7,566,774.01 2,742,290.67 二 主营业务利润 (亏损以" - "号填列) 153,268,844.37 111,692,972.59 加 其他业务利润 (亏损以 " - "号填列 五 29 7,421,535.44 7,488,977.80 减 营业费用 51,234,945.11 26,808,166.05 管理费用 59,633,965.85 50,495,694.75 财务费用 五 30 14,547,231.71 12,445,731.66 三 营业利润 (亏损以 " - "号填列) 35,274,237.14 29,432,357.93 加 投资收益(损失以" - "号填列) 五 31 2,738,079.57 6,364,739.22 补贴收入 五 32 1,718,753.54 - 营业外收入 五 33 18,648,021.09 14,083,307.85 减 营业外支出 五 34 11,628,746.64 10,273,039.58 四 利润总额(亏损总额以" - "号填列 46,750,344.70 39,607,365.42 减 所得税 5,687,983.84 5,122,931.52 少数股东损益 4,686,387.31 4,255,928.44 五 净利润(净亏损以" - "号填列) 36,375,973.55 30,228,505.46 加 年初未分配利润 - - 六 可供分配利润 36,375,973.55 30,228,505.46 减 提取法定盈余公积 3,637,597.36 3,022,850.55 提取法定公益金 1,818,798.68 1,511,425.27 七 可供股东分配的利润 30,919,577.51 25,694,229.64 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 17,460,467.30 12,613,029.64 应付普通股股利 13,081,200.00 13,081,200.00 - - 八 未分配利润 377,910.21 - 补充资料 项目 2001年度 2000年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - -1,527,677.53 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 所附附注系本会计报表的组成部分 52 合并现金流量表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,928,289,515.13 收到的税费返还 13,589,494.57 收到的其他与经营活动有关的现金 五 35 4,092,545.39 现金流入小计 1,945,971,555.09 购买商品 接受劳务支付的现金 1,695,961,087.96 支付给职工以及为职工支付的现金 43,408,324.67 支付的各项税费 27,714,615.77 支付的其他与经营活动有关的现金 五 35 44,895,211.56 现金流出小计 1,811,979,239.96 经营活动产生的现金流量净额 133,992,315.13 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 991,295.28 取得投资收益所收到的现金 3,567,666.75 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,078,867.54 收到的其他与投资活动有关的现金 - 收到少数股东投入的现金 现金流入小计 5,637,829.57 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 13,292,237.29 投资所支付的现金 5,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 18,492,237.29 投资活动产生的现金流量净额 -12,854,407.72 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 980,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益收到的现金 980,000.00 借款所收到的现金 251,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五 36 10,919,354.08 现金流入小计 262,899,354.08 偿还债务所支付的现金 288,320,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 33,106,914.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,440,870.80 现金流出小计 326,867,785.79 筹资活动产生的现金流量净额 -63,968,431.71 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 57,169,475.70 53 合并现金流量表 补充资料 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 36,375,973.55 加:少数股东损益 4,686,387.31 计提的资产减值准备 2,648,150.60 固定资产折旧 13,505,406.54 无形资产摊销 593,457.74 长期待摊费用摊销 1,942,427.74 待摊费用的减少(减:增加) 2,191,454.04 预提费用的增加(减:减少) 255,073.51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失(减:收益) -700.00 固定资产报废损失 16,698.09 财务费用 14,547,231.71 投资损失 减收益 -2,738,079.57 存货的减少 减增加 -23,022,601.75 经营性应收项目的减少 减 增加 24,828,561.06 经营性应付项目的增加 减 减少 58,162,874.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 133,992,315.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 债务转为股本 － 一年内到期的可转换债券 － 融资租入固定资产 － 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 165,334,180.54 减 现金的期初余额 108,164,704.84 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 57,169,475.70 54 母公司资产负债表 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位 人民币元 资 产 类 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 29,801,916.44 34,755,192.94 短期投资 1,003,994.00 1,678,405.95 应收账款 六 1 8,438,586.08 8,312,808.01 其他应收款 六 2 156,225,711.30 175,053,759.37 预付账款 16,416,634.01 21,843,321.84 存 货 575,522.87 1,927,823.30 流动资产合计 212,462,364.70 243,571,311.41 长期投资 长期股权投资 六 3 245,583,950.06 223,936,002.06 长期债权投资 - 长期投资合计 245,583,950.06 223,936,002.06 固定资产 固定资产原值 93,347,336.15 94,572,705.86 减 累计折旧 15,312,617.72 12,575,347.13 固定资产净值 78,034,718.43 81,997,358.73 减 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 78,034,718.43 81,997,358.73 在建工程 - - 固定资产合计 78,034,718.43 81,997,358.73 无形资产及其他资产 无形资产 9,232,404.55 10,085,187.92 长期待摊费用 - 32,775.00 无形资产及其他资产合计 9,232,404.55 - 10,117,962.92 资 产 总 计 545,313,437.74 559,622,635.12 55 母公司资产负债表 续 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债 短期借款 200,000,000.00 219,420,000.00 应付票据 - 5,800,000.00 应付账款 6,147,910.81 15,690,372.85 预收账款 12,162,680.72 20,321,626.16 应付工资 - - 应付福利费 841,983.06 826,917.89 应付股利 13,081,200.00 13,081,200.00 应交税金 129,172.14 -123,986.79 其他未交款 - - 其他应付款 47,320,220.00 42,374,876.55 预提费用 103,869.00 - 流动负债合计 279,787,035.73 317,391,006.66 负债合计 279,787,035.73 317,391,006.66 股东权益 股本 130,812,000.00 130,812,000.00 资本公积 77,413,487.35 77,413,487.35 盈余公积 56,923,004.45 34,006,141.11 其中 :法定公益金 11,542,202.91 9,723,404.23 未分配利润 377,910.21 - 股东权益合计 265,526,402.01 242,231,628.46 负债及股东权益总计 545,313,437.74 559,622,635.12 所附附注系本会计报表的组成部分 56 母公司利润及利润分配表 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 六 4 137,056,117.62 127,665,219.46 减 主营业务成本 六 4 117,603,294.08 110,961,264.90 主营业务税金及附加 599,410.47 576,362.61 二 主营业务利润 (亏损以" - "号填列) 18,853,413.07 16,127,591.95 加 其他业务利润 (亏损以" - "号填列 1,192,300.71 881,953.37 减 营业费用 195,785.20 20,000.00 管理费用 19,734,672.89 14,724,187.74 财务费用 2,964,012.20 2,918,226.92 三 营业利润(亏损以" - "号填列) -2,848,756.51 -652,869.34 加 投资收益 (损失以" - "号填列) 六 5 39,227,572.60 31,121,045.77 营业外收入 - - 减 营业外支出 2,842.54 87,333.49 四 利润总额(亏损总额以" - "号填列 36,375,973.55 30,380,842.94 减 所得税 - 152,337.48 五 净利润( 净亏损以 " - "号填列) 36,375,973.55 30,228,505.46 加 年初未分配利润 - - 其他转入 - - 六 可供分配利润 36,375,973.55 30,228,505.46 减 提取法定盈余公积 3,637,597.36 3,022,850.55 提取法定公益金 1,818,798.68 1,511,425.27 七 可供股东分配的利润 30,919,577.51 25,694,229.64 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 17,460,467.30 12,613,029.64 应付普通股股利 13,081,200.00 13,081,200.00 转作股本的普通股股利 - - 八 未分配利润 377,910.21 - 补充资料 项目 2001 年度 2000年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - -1,527,677.53 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 所附附注系本会计报表的组成部分 57 母公司现金流量表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 122,812,935.08 收到的税费返还 12,870,741.03 收到的其他与经营活动有关的现金 15,765,061.99 现金流入小计 151,448,738.10 购买商品 接受劳务支付的现金 126,637,832.56 支付给职工以及为职工支付的现金 7,059,083.80 支付的各项税费 1,432,153.99 支付的其他与经营活动有关的现金 18,267,647.56 现金流出小计 153,396,717.91 经营活动产生的现金流量净额 -1,947,979.81 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 19,274,040.15 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,064,618.79 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,338,658.94 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 356,108.29 投资所支付的现金 1,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,376,108.29 投资活动产生的现金流量净额 18,962,550.65 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 226,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26,405,914.14 现金流入小计 253,205,914.14 偿还债务所支付的现金 246,220,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 28,953,761.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 275,173,761.48 筹资活动产生的现金流量净额 -21,967,847.34 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 -4,953,276.50 58 母公司现金流量表 补充资料 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 36,375,973.55 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 2,106,128.77 固定资产折旧 3,077,050.72 无形资产摊销 455,041.70 长期待摊费用摊销 32,775.00 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 103,869.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,964,012.20 投资损失 减收益 -39,227,572.60 存货的减少 减增加 1,352,300.43 递延税款贷项 减 借项 经营性应收项目的减少 减 增加 15,605,868.48 经营性应付项目的增加 减 减少 -24,793,427.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,947,979.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 29,801,916.44 减 现金的期初余额 34,755,192.94 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,953,276.50 59 资产减值准备明细表 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 2001.12.31 一 坏账准备合计 65,223,763.26 2,441,444.86 418,923.49 67,246,284.63 其中：应收账款 29,554,366.24 617,187.91 249,432.38 29,922,121.77 其他应收款 35,669,397.02 1,824,256.95 169,491.11 37,324,162.86 二 短期投资跌价准备合计 - 727,457.96 - 727,457.96 其中：股票投资 - 727,457.96 - 727,457.96 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 8,169,415.98 625,629.23 - 8,795,045.21 其中：产成品 5,520,608.72 625,629.23 - 6,146,237.95 原材料 1,170,423.46 - - 1,170,423.46 在产品 1,478,383.80 - - 1,478,383.80 四 长期投资减值准备合计 8,370,362.36 - - 8,370,362.36 其中：长期股权投资 8,370,362.36 - - 8,370,362.36 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 1,474,159.55 - - 1,474,159.55 其中：机器设备 1,446,609.20 - - 1,446,609.20 其他设备 27,550.35 - - 27,550.35 六 无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 60 应交增值税明细表 编制单位： 深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001.12.31 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以 - 号填列 -964,631.97 2 销项税额 204,973,017.36 出口退税 - 进项税额转出 3,898,587.43 转出多交增值税 33,211.05 地产地销进项税转出 11,338,276.58 3 进项税额 190,214,792.01 已交税金 - 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 14,899,671.67 地产地销销项税转出 17,516,233.28 4 期末未抵扣数 以 - 号填列 -3,352,236.51 二 未交增值税 1 年初未交数 多交数以 - 号填列 - 2 本期转入数 多交数以 - 号填列 14,899,671.67 3 本期已交数 12,747,011.27 4 期末未交数 多交数以 - 号填列 2,152,660.40 61 股东权益增减变动表 编制单位 深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年 2000年 一 股本 期初余额 130,812,000.00 130,812,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 130,812,000.00 130,812,000.00 二 资本公积 期初余额 77,413,487.35 77,413,487.35 本期增加数 - - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 77,413,487.35 77,413,487.35 三 法定和任意盈余公积 期初余额 24,282,736.88 8,646,856.69 本期增加数 21,098,064.66 15,635,880.19 其中：从净利润中提取数 21,098,064.66 15,635,880.19 其中：法定盈余公积 3,637,597.36 3,022,850.55 任意盈余公积 17,460,467.30 12,613,029.64 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 45,380,801.54 24,282,736.88 其中：法定盈余公积 8,672,218.09 5,034,620.73 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四 法定公益金 期初余额 9,723,404.23 8,211,978.96 本期增加数 1,818,798.68 1,511,425.27 其中 从净利润中提取数 1,818,798.68 1,511,425.27 本年减少数 - - 其中 集体福利支出 - - 期末余额 11,542,202.91 9,723,404.23 五 未分配利润 期初未分配利润 - - 本期净利润 净亏损以 － 号填列 36,375,973.55 30,228,505.46 本期利润分配 35,998,063.34 30,228,505.46 期末未分配利润 未弥补亏损以 － 号填列 377,910.21 - 62 利润 表附表 2001年 编制单位 深圳市桑达实业股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 57.72% 58.85% 1.172 1.172 营业利润 13.28% 13.55% 0.270 0.270 净利润 13.70% 13.97% 0.278 0.278 扣除非经常性损益后的净利润* 12.72% 12.96% 0.258 0.258 *扣除的非经常性损益项目包括 补贴收入 1,718,753.54 营业外收入 剔除地产地销增值税销项转入 1,131,787.81 营业外支出 剔除地产地销增值税进项转入 -290,470.07 所得税返还 438,417.05 以上项目合计 2,998,488.33 剔除所得税影响后 2,614,477.65 63 关于坏帐准备计提比例的说明 本公司从 １９９９ 年 １ 月 １ 日起坏账准备不再按年末应收账款余额的 ５ 计提 而更改 为 应收款项（包括应收账款和其他应收款）逾期一年以内的按余额的 ２％提取坏账准备 逾期一年以上的按余额的 ５％提取坏账准备 同时每年年末在对逾期的应收款项相应的债 务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上 对那些确认为收 回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例 直至按全额提取坏账准备 因此 我公司既有按大比例提取的坏帐准备 又有按逾应收款 ２％ ５％提取的坏帐准备 没有逾 期的应收款项不计提坏帐准备 故期末坏帐准备余额与应收款项余额没有固定的比例 64