*ST工新(600701)工大高新2001年年度报告

哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 ２００１ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 1 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 2 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … .8 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .9 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .11 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .12 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .18 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .19 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .21 十一、 公司备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .46 0 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 公司英文名称：ＨＡＢＩＮ ＧＯＮＧ ＤＡ ＨＩＧＨ－ＴＥＣＨ ＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＨＧＤＨＴＥＤ 2、公司法定代表人：张大成 公司总经理：张景杰 3、董事会秘书：张海英 联系地址：哈尔滨市南岗区西大直街 １１８ 号工大高新董事会秘书办公室 联系电话：０４５１—６２１９２４７ 传真：０４５１—６２５３５５５ 电子信箱：ｇｏｄａｇａｘｉ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｒ．ｈｌ．ｃｎ 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区护军街 ４０ 号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区西大直街 １１８ 号 邮编：１５０００１ 5、 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：工大高新 股票代码：600701 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1993 年 7 月 28 日 变更注册登记日期：2001 年 4 月 10 日 注册登记地点：哈尔滨市南岗区护军街 40 号 1 企业法人营业执照注册号：2301091330327 税务登记号码：230109128022559 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东北街 1 号（国安大厦 13 层） 二、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 利润总额 48,313,865.74 净利润 38,228,929.75 扣除非经常性损益后的净利润* 38,934,985.80 主营业务利润 104,172,039.89 其他业务利润 7,522,020.28 营业利润 49,559,701.21 投资收益 －1,108,019.98 补贴收入 0 营业外收支净额 －137,815.49 经营活动产生的现金流量净额 48,129,894.73 现金及现金等价物净增减额 －40,204,507.28 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额： （1） 投资收益 －562,696.19 （2） 营业外收入 106,912.82 （3） 营业外支出 244,728.31 （4） 非经常性损益对所得税影响 5,544.37 2、截止报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 2 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 ⑴主营业务收入 ６３９，０６１，５８４．３０ ５５９，３６４，９９１．６５ ５５８，７６２，０７４．８９ ６３３，７０９，３６６．６７ ３６６，９８９，８１３．１７ ⑵净利润 ３８，２２８，９２９．７５ ６２，５０１，２０２．５６ ５６，３２７，３６０．４３ ５８，７４１，１７３．５８ ５７，２６５，２５０．４０ ⑶总资产 １，５２９，９７２，８３５．３３ １，５８５，７８０，１３１．０５ １，５６４，８５３，１４８．５５ １，３６２，８００，６０８．３１ １，２２５，６７５，１７８．１７ ⑷股东权益 ８０２，７０６，１１９．１５ ７７１，９２７，１９５．６７ ７６４，２７７，４３０．３６ ７４１，８３５，０８９．９１ ７４０，３５９，１６６．７３ ⑸每股收益 摊薄 ０．１１８ ０．１９３ ０．１７４ ０．１８１ ０．１７７ 加权 ０．１１８ ０．１９３ ０．１７４ ０．２３３ ０．２２７ ⑹扣除非经常 性损益后的每 股收益 ０．１２ ０．１７８ ０．１７６ ０．１８１ ０．１７２ （７）每股净资产 ２．４８ ２．３８ ２．３６ ２．２９ ２．２８ 调整后每股净资产 ２．４５ ２．３４ ２．３２ ２．１９ ２．２３ （８）每股经营活动 产生的现金流量净额 ０．１４９ ０．２３ ０．２３ －０．２１ －０．２１ （９）净资产收益率（％） ４．７６ ８．１０ ７．３７ ７．９２ ７．７３ 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的报告期利润表附 表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.89 13.30 0.32 0.32 营业利润 6.17 6.33 0.15 0.15 净利润 4.76 4.88 0.12 0.12 扣除非经营性损益后的净利润 4.85 4.97 0.12 0.12 4、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３２４，０９０，９６８．００ ３１７，９７０，９３４．５０ ５７，８８８，５９１．４３ １８，５１８，５４３．１６ ６４，３２６，９３６．４３ ７６４，２７７，４３０．３６ 本期增加 ０ １９９，７５９．０４ ９，７９２，４９７．８３ ３，２６４，１６５．９５ ２８，４３６，４３１．９２ ３８，４２８，６８８．７９ 本期减少 ０ 期末数 ３２４，０９０，９６８．００ ３１８，１７０，６９３．５４ ６７，６８１，０８９．２６ ２１，７８２，７０９．１１ ９２，７６３，３６８．３５ ８０２，７０６，１１９．１５ 3 变动原因： A、报告期内公司股本总量未发生变化。 B、报告期内资本公积金增加系其他资本公积本期增加 199,759.04 元，其中 195,801.20 元是公司按股权比例应享有的子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司、三河洁神洗涤设备股 份有限公司发生债务重组收益所致；3,957.84 系本公司的子公司哈尔滨哈特酒店有限公司长 期挂账无法付出的应付账款转入数。 C、盈余公积增加系本年度实现净利润提取法定盈余公积金和公益金所致。 D、法定公益金增加系本年度实现净利润提取公益金所致。 E、未分配利润增加系本年净利润提取两金后转入所致。 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 本次变动增减（＋、－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １４９，４００，０００ １４９，４００，０００ 其中： 国家拥有股份 １１３，４００，０００ １１３，４００，０００ 境内法人持有股份 ３６，０００，０００ ３６，０００，０００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 １４９，４００，０００ １４９，４００，０００ 二、已流通部分 １、境内上市的人民币普 １７４，６９０，９６８ １７４，６９０，９６８ 通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、转配股 ５．其他 已流通股份合计 １７４，６９０，９６８ １７４，６９０，９６８ 三、股份总数 ３２４，０９０，９６８ ３２４，０９０，９６８ 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 (2)股票发行与上市情况 公司是 １９９３ 年 ７ 月经黑龙江省体改委黑体改复［１９９７］３３７ 号文件批准，由哈尔滨工大 高新技术开发总公司、河北燕地工贸开发总公司、哈尔滨工大高新技术产业开发区房屋建设 4 开发总公司、哈尔滨市第三建筑工程公司作为发起人，采用定向募集方式组建的，注册资本 为人民币 １ 亿元。 １９９６ 年 ５ 月 ６ 日经中国证监会证监发审字［１９９６］３５ 号文批准，本公司发行社会公众股 ３０００ 万股，发行价格为 ４．５０ 元，公司总股本增至 １３０００ 万股。 １９９６ 年 ５ 月 ２８ 日，本公司 ５０００ 万股（其中社会公众发行 ３０００ 万股，原内部职工股 ２０００ 万股）获准在上海证券交易所上市交易。 １９９７ 年 ６ 月 ２３ 日经中国证监会证监上字［１９９７］３１ 号文批准，公司获准向全体股东按 １０：３ 的比例配售新股，（以 １９９６ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额计算）总计配售 ３９００ 万普通股， 每股配股价 ４．５０ 元，其中国有法人股、社会法人股股东同意将 ２４００ 万股配股权转让给社会 公众股东，社会公众股东可根据自己的意愿按 １０：４．８ 比例受让国有法人股、社会法人股股 东转让的配股权，转让费每股 ０．２０ 元，本次配股工作于 １９９７ 年 ７ 月 ２９ 日结束，社会公众 股东认购配股 １５００００００ 股，任购法人股转配股 １２２４３４６１ 股，公司总股本增至 １５７２４３４６１ 股， 其中上市交易数量增至 ６５００００００ 股。 １９９８ 年 １１ 月 １８ 日，经中国证券监督管理委员会证监上字［１９９８］１３３ 号文件批准，公司 获准向全体股东按 １０：３ 的比例（以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额计算）配售新股，每股配 股价 ７．５０ 元，其中：向国有法人股股东配售 １８００ 万股，向社会法人股股东配售 ６００ 万股， 向社会公众股股东配售 １９５０ 万股，向法人股转配股股东配售 ３６７．３０３８ 万股。本次配股工作 于 １９９８ 年 １２ 月 １ 日结束，国有法人股股东以实物资产认购 ３００ 万股，其余全部放弃；社会 法人股股东承诺全部放弃应配的 ６００ 万股；社会公众股东认购配股 １８２７３５１４ 股，根据承销 协议剩余的应配社会公众股股份承销团负责包销；法人股转配股股东认购 ３０７０７７ 股，公司 总股本增至 １８００５０５３８ 股，其中上市交易数量增至 ８４５０００００ 股。 １９９９ 年 ６ 月 １６ 日公司 ９８ 年度股东大会通过公司 １９９８ 年度利润分配方案，决定以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日的股本总额 １８００５０５３８ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ４ 股，每 １０ 股转增 ４ 股，共计送转 １４４０４０４３０ 股，转增及送股的股权登记日为 １９９９ 年 ６ 月 ２２ 日，除权日为 ６ 月 ２３ 日。上述分配方案于 １９９９ 年 ６ 月 ２３ 日实施完毕，至此，公司总股本增至 ３２４０９０９６８ 股。此外，根据中国证监会＜＜关于安排上市公司转配股分期分批上市的通知＞＞精神和上海证 券交易所的安排，本公司转配股于 ２０００ 年 １２ 月 ８ 日上市流通，因此公司流通股份增加了 ２２５９０９６８ 股，未流通股份相应减少了 ２２５９０９６８ 股．到本报告期末公司总股本保持 ３２４０９０９６８ 股未发生变化。 5 2．股东情况 (1) 本公司报告期末股东总数为 139409 户。 (2) 主要股东持股情况 持股 5%以上（含 5%） 股东的股份变动情况 名 称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股） 哈尔滨工业大学高新 技术开发总公司 113400000 113400000 哈尔滨哈飞实业总公司 28800000 28800000 注：a、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司为本公司主发起人，所持股份 113400000 股 为未上市流通的国家股，占公司总股本数的 34.99%，报告期内未发生任何质押冻结情况。 b、哈尔滨哈飞实业总公司为本公司社会法人股股东，在报告期内因融资需要，将 持有的本公司法人股股份 ２８８０ 万股（占本公司总股本的 ８．８９％），质押给哈尔滨市商业银行， 质押期自 ２０００ 年 １０ 月 ３１ 日起至 ２００３ 年 １０ 月 ２６ 日止。有关公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日 的《上海证券报》上。 公司前十名股东持股情况 （截止 2001 年 12 月 31 日） 名次 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 1 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 113400000 34.99 2 哈尔滨哈飞实业总公司 28800000 8.89 3 上海福成商贸有限公司 7200000 2.22 4 沈阳国信 681266 0.21 5 吴志明 345500 0.107 6 魏婷 341000 0.105 7 何洁 288650 0.089 8 吴振姝 215600 0.067 9 鄢海香 195500 0.060 10 兴和基金 183467 0.057 注：上海福成商贸有限公司为公司社会法人股股东，公司前三名股东之间不存在关联关 系，第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股股份，公司无法知道其是否 存在关联关系。 6 （3） 公司控股股东情况介绍 公司控股股东为哈尔滨工业大学高新技术开发总公司，成立日期为 1993 年 2 月 3 日 ， 是哈尔滨工业大学出资设立的国有独资公司，法定代表人张景杰先生，注册资本人民币 63， 499，000 元，主要经营范围高新技术及产品开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技 术培训、技术转让、信息服务；国内商业；通过代理开展对外贸易与经济技术合作、工程承 包与劳务输出。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 （4）公司控股股东的实际控制人情况介绍 本公司控股股东哈尔滨工业大学高新技术开发总公司是隶属于哈尔滨工业大学的国有独 资公司， 哈尔滨工业大学目前隶属于国防科工委。学校始建于 1920 年，1954 年为国家首 批确定的全国 6 所重点大学之一， 1984 年被确定为国家重点投资建设的 15 所院校之一， 1996 年成为首批进入“211 工程”建设的院校之一，1999 年成为国家重点建设的 9 所大学之 一，在多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。 （5）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 职务 姓名 性别 年龄 任期 年末持股数 董事长 张大成 男 ４５ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ １５２１０ 董事、 总经理 张景杰 男 ５３ １９９９．６．１６－２００２ ６．１５ ６０８４ 董事 刘芳 男 ５０ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ０ 董事 李文婷 女 ４９ １９９９．６．１６－２００２ ６．１５ ９１２６ 董事 冯新状 男 ３５ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ０ 董事 于清茂 男 ４８ １９９９．６．１６－２００２ ６．１５ ６０８４ 董事 韩金生 男 ５６ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ０ 监事会主席 张克秀 女 ６２ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ １０１３６ 监事 李玉华 女 ５８ ２００１．４．１５－２００２．６．１５ ０ 监事 张崇 男 ４８ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ７８１２ 7 副总经理 陈晓明 男 ４９ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ０ 副总经理 姚永发 男 ４０ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ０ 总会计师 梁桂梅 女 ４６ １９９９．６．１６－２００２．６．１５ ０ 董事会秘书 张海英 女 ２７ ２００１．３．１６－２００２．６．１５ ０ ２、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 张景杰 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 法人代表 韩金生 哈尔滨哈飞实业总公司 总经理 张 崇 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 经济师 ３、年度报酬情况 报酬支付原则：目前公司尚未实行董事、监事及高级管理人员年薪制，报酬支付均依据黑龙江省人事厅 和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。具体依据： 1、根据岗位的工作内容及复杂程度。 2、根据具有竞争性的市场薪资的水平。 3、有利于人员稳定及激励。 不在公司领取薪酬的董事为韩金生，其薪酬由股东单位哈尔滨哈飞实业总公司支付。公司 不再为其提供工资、津贴及其他福利。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额 ２８９６８０．００ 元，其中领取年度报酬总额在 ３ 万元以上的 ４ 人，领取年度报酬总额在 ２——３ 万元的 ７ 人，不在公司领取报酬的 １ 人。 在公司领取薪酬最高的前三名董事的报酬总额为 １２４８００ 元，在公司领取薪酬最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 ６８４００ 元。 报告期内公司尚未聘请独立董事。 ４、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内公司不存在董事离任情况。 报告期内公司原监事会职工监事王兴亚因工作变动不再担任监事职务，经职代会选举 由李玉华女士担任公司职工监事，在 2000 年度股东大会上，公司监事会就此事做了专项报 告。 8 ５、公司员工数量、专业构成、教育程度 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有职工 １４２３ 人，其中：生产人员 ８４６ 人，占总人数 的 ５９．５％；销售人员 ２９４ 人，占总人数的 ２０．７％；技术人员 １４５ 人，占总人数的 １０．２％；财 务人员 ８６ 人，占总人数的 ６．０％ ；行政人员 ５２ 人，占总数的 ３．７％。其中共有 ５６８ 人具有大 学以上学历，３２４ 人具有中、高级职称。本公司无退休职工。 五、公司治理结构 1、公司治理结构概况 公司自上市以来就不断地在建设和完善法人治理结构，建立现代企业制度，并能够严格 按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会制定的有关法 律法规的要求，在实际运行当中，规范公司运作并确 立 了 以 规 范 化 为 主 线 ， 以 经 济 效 益为中心的经营指导方针，紧紧抓规范化、资本化、经营业绩三个主要环节通 过完善经济关系和生产要素的优化组合，实现了公司有形资产和无形资产的快 速 积 累 ，最大限度地保护了股东利益。在不断地完善公司法人治理结构过程当中，公司制 定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和《总经 理工作细则》、《董事会秘书工作细则》及《公司信息披露管理制度》等规章制度。这些规则 符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件 的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：在目前的公司治理结构下，公司能够确保所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；保持公司与股东有效畅 通的沟通渠道，委任专职人员随时接待股东的来信来访。公司正在严格按照股东大会规范意 见及《上市公司治理准则》的要求完善建立《股东大会议事规则》，以确保股东大会的召集、 召开尽可能地保证更多的股东充分行使知情权、决策权及表决权；并聘请律师及公证人员现 场见证。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格通过股东大会正常规范地行使股 东权力，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务方面互不干涉，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作，不受控股股东制约。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程 9 序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事 对于公司事务能够做到勤勉尽责，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董 事的权利、义务和责任；目前公司正在按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会建立了《监事会的议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东 负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；力争经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规 的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询，并制定了《公司董事会秘书工作细则》；公司能够严格按照相关法律、法规和《公司 章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，及时披露大股东或公司实际控制 人的详细资料和股份的变化情况，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、独立董事履行职责情况 报告期内公司没有建立独立董事制度，目前公司董事会根据中国证监会发布的《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求并结合公司实际情况，正在积极起草和 修订相关规则，酝酿建立独立董事制度。 3、公司与控股股东“三分开、两独立”情况 （1）在人员方面，公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东 及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股 东推荐的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序进行。 （2）在资产方面，公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权等的有形 和无形资产。 （3）在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和经营场所分开，不 存在混合经营、合署办公的情况；公司的有关部门与控股股东及其关联企业的相应机构没有 10 上下级关系。 （4）在财务方面，公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况； 公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （5）在业务方面，公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖 关系。公司拥有独立的采购、生产和销售系统。 六、股东大会情况简介 报告期内公司只召开一次股东大会，即一次年度股东大会。公司就 2000 年度股东大会 的召集事项于 2001 年 4 月 17 日以公告的方式刊登在《上海证券报》上。公司于 2001 年 5 月 26 日在公司本部会议室如期召开 2000 年度股东大会，会议召集与召开均符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。大会由董事长张大成先生主持。会议以记名投票表决方式审议 通过了《2000 年度公司董事会工作报告》、《2000 年度公司监事会工作报告》、《2000 年度公 司财务决算报告》、《2000 年度公司利润分配方案》、《公司 2000 年度报告及其摘要》、《关于 聘任会计师事务所的报告》、《关于修改公司章程的报告》及公司监事会关于更换监事的报 告。本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 29 日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、报告期内公司所处的行业地位及其经营情况 公司目前所处行业为高科技产品的开发与生产、科技成果的转化与技术咨询、教育培训、 房地产开发等综合产业，并涉足生物和食品工程产业及农用汽车的研发制造销售和对外贸易 等。 报告期内，虽然中国宏观经济在全球经济放缓的形势下继续保持稳定增长，但国家出台 了一系列整顿及规范市场的政策法规，使公司的生产经营受到一定程度的影响，与此同时， 业内竞争更趋激烈。报告期内，公司实现主营业务收入 63906 万元，比上年增长 14.37%； 主营业务利润 10417 万元，比上年下降 9%;本年实现净利润为 3823 万元，较上年下降了 32.13%，主要原因是报告期内哈尔滨工成地产综合开发公司、哈尔滨哈飞农用车制造厂等公 司全资子公司净利润下降幅度较大所致。 2、主营业务收入、主营业务利润及营业毛利的构成情况 11 （1） 按行业分析 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例(%) 占主营业务利润比例(%) 营业毛利 商业及信 30,242,886.99 13,952,882.63 4.73 13.39 14,939,863.97 息服务业 房地产 224,489,150.10 21,581,784.47 35.13 20.72 34,717,379.51 物业管理 39,974,243.58 37,755,534.31 6.26 36.24 39,974,243.58 制造工业 344,355,303.63 30,881,838.48 53.88 29.65 30,635,061.43 总计 639,061,584.30 104,172,039.89 100 100 120,266,548.49 （2） 按主要产品分析 单位：人民币元 产品类型 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 营业毛利 商品房 224,489,150.10 21,581,784.47 35.13 20.72 34,717,379.51 农用车 系列产品 172,209,922.80 7,028,581.92 26.95 6.75 7,028,581.92 大豆系列深 加工产品 92,091,951.65 4,554,995.82 14.41 4.37 4,831,488.79 乳制品 35,995,566.71 2,246,710.81 5.63 2.16 2,456,113.98 洁神牌 洗涤设备 43,782,708.41 15,869,436.83 6.85 15.23 16,243,895.20 其他 70,492,284.63 52,890,530.04 11.03 50.77 54,989,089.09 总计 639,061,584.30 104,172,039.89 100 100 120,266,548.49 （3） 按地区分析 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 营业毛利 哈尔滨地区 588,406,414.19 83,769,172.42 92.07 80.41 99,116,391.53 北京地区 50,655,170.11 20,402,867.47 7.93 19.59 21,150,156.96 总计 639,061,584.30 104,172,039.89 100 100 120,266,548.49 3、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务： 12 制造工业：主营业务收入来源主要为北京洁神洗涤设备股份有限公司及哈飞农用 车公司及大豆深加工系列产品等工业企业，北京洁神洗涤设备股份有限公司主营业务为大型 “洁神”牌洗涤设备的制造和销售，报告期内实现主营业务收入 4378 万元，主营业务利润 1587 万元。哈飞农用车公司主营业务为农用车系列产品的生产和销售，报告期内受国家相 关行业政策的影响，收入有所下降，实现主营业务收入 17221 万元，主营业务利润 703 万元。 大豆深加工系列产品企业主要为中大植物蛋白公司，报告期实现主营业务收入 9209 万元， 主营业务利润 455 万元。 — — 商业及物业管理：主要利润来源为红博商贸城，红博商贸城是公司一九九七年配 股募集资金收购的由哈尔滨博物广场有限责任公司承建的哈特号交通枢纽工程中的地下商城 的部分经营管理权形成的。2001 年红博商贸城打破传统的柜台租赁业务经营模式,推出了以 “品牌高地工程、网络信息工程、诚信服务工程、人力资源工程”为主要内涵的四大工程战 略，成功实现物业物流经营与管理，报告期内红博商贸城实现销售收入 3997 万元，比去年 同期增长 43.01%。 — — 房地产业：报告期内，本公司控股 99%的哈尔滨工成房地产综合开发公司开发的经 济适用住房，实现销售利润 2158 万元，比去年同期下降 44.37%，主要原因是新结转竣工的 商品房成本提升所致。 4、报告期内本公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生重大变化。 （二）公司主要控股子公司及分公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 注册资本 总资产 营业收入 税后利润 业务范围 股权比例 （％） 第一工业园 ２７４７ ７ ７７ 承揽加工非标产品 １００ 科技信息公司 ８４９ ４４ 科技信息咨询与服务 １００ 鑫达金属制品公司 ２２２ ３９８ ４０ 金属制品生产与销售 １００ 省教育考试大厦 １６７１ ２４９ １ 教育培训及餐饮服务 １００ 红博商贸城 １００１２ ３９９７ ２２１７ 物流管理 １００ 哈特食品、家电、针织商场 ２０９８ ８９８ ９９ 商业 １００ 中大蛋白公司 １２９４５ ９２０９ －１００ 植物蛋白的研发与生产 １００ 名人俱乐部 １４７９ ４０ －３６ 娱乐与餐饮服务业 １００ 北京新产品研发中心 ２６７５ ６８７ －２４ 新产品研发与中试 １００ 注：以上为分公司，以下为 子公司 哈飞农用车公司 ７９６０ ２２９０８ １７２２１ ３７１ 研发生产销售农用车 １００ 13 工成房地产开发公司 ２０００ ５３９５０ ２２４４９ １６６３ 房地产开发及室内装饰 ９９ 哈特商务酒店有限公司 ３０４４ ３４２１ ８３４ ９２ 餐饮、酒吧、商务、服务 ７５ 洁神洗涤设备股份有限公司 ５１６４ ９１６９ ４３７８ ２０９ 洗涤熨烫设备生产销售 ５１ 松花江乳业有限责任公司 ２８１３ ７０６７ ３６００ ５７ 乳制品生产和销售 ８０ 北京协和瑞草天然药业股份 ２５５１ ３５８３ ４９８ ０．４８ 开发、制造、销售中草药制剂、 ５１ 有限公司 胶囊、蜜丸 （三）主要供应商、客户情况 由于公司目前主营业务涉及农用车生产与销售、科技信息咨询、房地产、大豆系列产品 深加工等多元化产业，且公司所属的全资及控股公司数量较多，业务独立性较强，总体来看 公司供应商、客户均比较分散。公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例约为 29.12%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司在经营过程中面临的问题主要有两方面，一方面是公司的主营业务不突出， 另一方面是公司目前的利润增长点科技含量不高。针对上述两方面的问题，公司董事会将在 整合公司产业结构，加快产业结构调整步伐，通过资产重组及收购兼并等手段逐步突出公司 生物医药及食品主业的同时，充分利用公司的高校背景，力争通过有效渠道将哈尔滨工业大 学自有高新技术转换成公司的资源优势，利用中国加入 ＷＴＯ 这一历史契机，抓住潜在商机，寻 求外部合作，开发新项目，培养和未来主业相关的新的利润增长点，做到股东利益最大化。 (五)公司投资情况： 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金，无募集资金使用情况。 2、投资情况 2001 年 8 月 30 日，公司董事会决定用自有货币资金 1301 万元投资北京协和瑞草天然 药业股份有限公司对其增资扩股，有关该事项的董事会公告刊登在 2001 年 9 月 1 日的《上 海证券报》上。报告期内，北京协和瑞草天然药业股份有限公司正处于增资扩股后的整合期， 经审计实现销售收入 498 万元人民币，净利润 4，872 元人民币。 （六）公司财务状况： ２００１ 年度公司主要财务指标状况如下： （1）2001 年 12 月 31 日,公司总资产 152997 万元,较上年度总资产万元减少了 2.23 %。主 要系公司整体出售全资子公司哈尔滨圣日电池实业公司所致。 14 （2）2001 年 12 月 31 日，公司股东权益 80271 万元，较上年度股东权益 76428 万元， 增加了 5.03%，主要原因本年实现净利润所致。 （3）本年度公司主营业务利润 10417 万元,比上年度主营业务利润 11448 万元减少了 9.0%，主要系本公司子公司利润减少所致。 （4）本年度净利润 3823 万元,比上年度净利润 5633 万元减少了 32.13 %，主要系子公 司净利润减少所致。 （七）生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司未来经营产生的影响 1、政策法规的变化对公司未来经营产生的影响 根据国家环保局、国家经贸委等部门联合下发的《关于限期停止生产销售化油器类轿车 及 5 座客车的通知》（环发[2001]97 号）、《关于在生产及使用环节治理整顿载货类汽车产品 的通知》（国家经贸产业[2001]808 号）等环保法规的规定，公司全资子公司哈飞农用车制造 厂生产的化油器类农用车及载货类农用车的生产和销售将受到影响和限制。目前该厂正积极 进行产品创新及技术改造，促使产品尽快适应市场要求。 2、中国加入 WTO 对公司未来经营产生的影响 按 WTO 之 TRIMS（与贸易有关的投资协议）规定没有任何发展中国家过渡期优惠， 因此，外商投资企业其原来主要的加工贸易将转变为立足于全面占领中国市场为目标，可以 设想当"大车间"变成 "大市场 "时来自成本、质量、服务非价格竞争将使企业真正面对国内市 场竞争的国际化。公司的大豆深加工等生物工程系列产品虽然从原料来源上具有一定的地域 优势，但产品市场将受到不同以往的剧烈冲击。 对此公司将重视非价格竞争的手段，如提高产品的技术含量、改善售后服务、加大广 告宣传力度、完善商品包装，实施名牌战略、树立全程服务意识竞争等，把我们的产品以最 经得住考验的实力在最短的时间内推向国际市场，实现效益最大化。 （八）新年度的经营计划 公司 2002 年度生产经营目标：争取实现 2002 年度利润总额比 2001 年度增长 30%左 右，为此公司计划努力做好以下几方面工作： （1）在市场营销方面继续推行品牌化策略，从各个方面加大市场营销力度，争取最 大限度地扩大公司产品的市场份额，树立公司产品的品牌化形象。 （2）在成本经营方面实行挖潜增效，全员降低成本，提升产品参与市场竞争的优势。 （3）深度进行公司产业结构调整和产品结构调整，培养和挖掘新的利润增长点，提 15 升公司产业结构的高科技含量,逐步突出以充分利用黑龙江省大豆资源优势开发的高附加值 的大豆系列深加工产品为标志的食品工程产业并在中草药领域寻求更进一步的发展。 （4）实行内部联合和寻求外部合作策略，继续探讨和推行与哈尔滨工业大学及国内 外知名科研院所进行产、学、研结合的最佳途径。 （九）董事会日常工作情况： （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度，公司董事会共召集 5 次董事会会议： 2001 年 3 月 6 日召开二届董事会第八次会议，会议通过两项决议：1 决议聘任张海英女 士接替原公司董事会秘书赵志刚先生担任公司董事会秘书；2 决议聘任北京永拓会计师事务 所有限责任公司为公司进行 2000 年年度审计业务，该项决议提交公司 2000 年度股东大会追 认通过。 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 7 日的《上海证券报》上。 2001 年 4 月 15 日召开公司二届董事会第九次会议，会议审议通过了《2000 年度董事会 工作报告》、《2000 年度公司财务决算报告》、《2000 年年度报告》和《2000 年年度报告摘要》、 《2000 年度利润分配方案（预案）》、《2001 年度预计利润分配政策》、修改《公司章程》的 议案、关于聘任公司会计师事务所的议案以及关于召开公司 2000 年年度股东大会的议案； 本 次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 17 日的《上海证券报》上。 2001 年 8 月 3 日召开二届董事会第十次会议，会议情况如下： 审议通过了公司《2001 年度中期报告及其摘要》；审议通过了公司《2001 年度中期利润分配方案》的议案；审议通 过了公司《总经理工作细则》的议案；审议通过了公司《董事会议事规则》的议案；审议通 过了公司《董事会秘书工作细则》的议案；审议通过了《公司财务管理制度等内控制度》的 议案； 本次会议公告刊登于 2001 年 8 月 7 日的《上海证券报》上。 2001 年 8 月 30 日召开二届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于用公司自有货 币资金对北京协和瑞草天然药业有限公司进行增资扩股的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 9 月 1 日的《上海证券报》上。 2001 年 12 月 16 日召开二届董事会第十二次会议，会议情况如下：审议通过了关于修改 《公司章程》的议案；审议通过了《股东大会议事规则》，并将以上两项议案提交公司 2001 年度股东大会审议；审议通过了《关于中国证监会哈尔滨证券监管特派员办事处巡检发现问 题的整改报告》； 16 本次会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 18 日的《上海证券报》上。 （2）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。公司董事 会 2001 年度对股东大会的决议的执行情况如下：公司 2000 年度利润分配执行情况： 公司 2000 年度的利润分配方案是：以 ２０００ 年末总股本 ３２４，０９０，９６８ 股为基数，向全体股东每 １０ 股 派 现 金 红 利 １．００ 元 （ 含 税 ）， 本 次 分 配 共 派 发 现 金 红 利 ３２，４０９，０９６．８０ 元 ， 剩 余 ７０，０４１，４２３．４８ 元，结转下一年度用于公司发展。本年度不送红股，也不实施公积金转增股本。 本次派发现金红利股权登记日为 2001 年 7 月 13 日，现金红利发放日为 2001 年 7 月 23 日。本 次派发现金红利工作按法定程序完成。 （十）本次利润分配预案和 2002 年度利润分配政策预测 1、本次利润分配预案 经北京永拓会计师事务所审计，２００１ 年公司实现净利润 ３８，２２８，９２９．７５ 元，按规定提 取法定盈余公积金 ６，５２８，３３１．８８ 元，提取公益金 3,264,165.95 元，加上年初留存的未分配 利润 ６４，３２６，９３６．４３ 元，实际可供分配利润 ９２，７６３，３６８．３５ 元。 公司董事會根据 ２００１ 年利润完成情况，并结合目前公司实际经营情况需要，拟定 ２００１ 年不实行利润分配，结转下一年度用于公司发展。本年度不送红股，也不实施公积金转增股 本。 以上分配预案尚需提交股东大会审议通过。 2、预计 2002 年度的利润分配政策 公司拟在 2002 年度分配利润一次，公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不 超过 30%,分配股利将主要采取派发现金的形式，现金股息占全部股利的比例约为 100%；不 实施资本公积金转增股本。2002 年度的实际的利润分配情况将根据公司的实际经营情况而 定，公司保留调整的权利。 （十一）其它报告事项：报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，没有变 更信息披露报刊。 八、监事会报告 1、 2001 年 8 月 4 日召开报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开三次会议： 17 2001 年 4 月 15 日召开二届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司 2000 年度监 事会工作报告》；审议通过了《更换公司监事会监事的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 17 日的《上海证券报》上。 2001 年 8 月 4 日召开二届监事会第五次会议，会议审议通过了《公司 2001 年度中 期报告及其摘要》，审议通过了《公司 2001 年中期计提各项资产减值准备的议案》；审议 通过了《公司监事会议事规则》。本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 7 日《上海证券报》 上。 2001 年 12 月 15 日召开二届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于中国证监会 哈尔滨证券监管特派员办事处巡检发现问题的整改报告》。本次会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 18 日《上海证券报》上。 2、 监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 监督检查公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进 行了监督，认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进 一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京永拓会计师事务所出具的审计 意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现 内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 公司关联交易公平，未损害 上市公司利益，无内幕交易行为。 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行 了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 18 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、收购及出售资产事项的简要事况及进程： 为了改善公司资产状况，有利于公司未来主业发展，经公司董事会研究决定，以协议 出让方式，以经评估后的净资产为依据协议定价把公司所属全资企业哈尔滨圣日电池实业公 司整体出售给公司第一大股东哈尔滨工业大学高新技术产业开发总公司。公司委托哈尔滨华 通资产评估有限责任公司对该企业进行整体评估，评估基准日为 2001 年 6 月 30 日,评估后 净资产值为 2,947,139 .45。 有关此次出售资产事项经双方协商后于 2001 年 11 月 9 日签订协议，协议决定出售资 产定价为经评估前截止 2001 年 6 月 30 日的哈尔滨圣日电池实业公司的该企业账面净资产值 285 万元，由受让方以货币现金的形式一次性支付给出让方，转让后哈尔滨圣日电池实业公 司的债权债务及未决诉讼等事项全部由受让方承担。 此次出售资产行为属关联交易，关联交易总额占公司 2001 年中期经审计净资产值的 0.36%。对公司财务状况无实质性影响。 ３、报告期内，除财务报告披露的关联交易之外，公司无其他重大关联交易。 ４、报告期内公司不存在承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资 产的事项。 ５、报告期内公司不存在重大担保及委托理财事项。 ６、报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。 ７、报告期内公司续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：人民币万元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 年度报告审计费用 ４０ ４０ 中期报告审计费用 ２５ ２５ 其他费用 ３ ２ 合计 ６９ ６７ 报告期末公司没有应付而未付给会计师事务所的费用。 ８、报告期内公司无其他重大合同。 ９、本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，报告期内按 15%税率缴纳企业所得税。 19 １０、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。中国证监会哈尔滨证券监管特派 员办事处于 2001 年 10 月 29 日至 11 月 1 日对本公司进行了例行巡回检查，此次巡检就公 司“三分开”不彻底、《公司章程》中三会档案保存时间不统一、公司将于 2001 年 7 月 29 日 到期的长期负债没有在 2001 年中期报告中作为期后事项予以披露、公司下属子公司哈尔滨 工成房地产综合开发公司计算结转成本的口径前后期不一致等四个方面的问题，提出了整改 意见，并于 2001 年 11 月 27 日对公司下达了《限期整改通知书》，要求本公司限期提出切实 可行的整改措施。接到中国证监会哈尔滨特派办限期整改意见后，本公司极为重视，针对整 改意见中所列举的问题，公司董事、监事、高级管理人员进行了认真学习和讨论，并对照《公 司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规和《公司章程》的相关规定，进一步回顾和检 查了公司近年来的运作情况，本着严格自律、对股东负责的精神，本公司及时提出了切实可 行的整改措施，并按要求完成了整改工作。 2001 年 12 月 18 日，本公司将整改报告刊登 在《上海证券报》上。 １１、报告期内本公司名称和股票简称未发生变化。 １２、中国加入 ＷＴＯ 对本公司影响情况见《董事会工作报告》之有关部分。 20 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 京永证审字（2002）第 006 号 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：常晶 中国 · 北京 中国注册会计师：李炜 2002 年 3 月 26 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按当月月初中国人民银行公布的外汇基准价折合人民 币入账，月末外币账户余额按月末外汇基准价进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面 21 余额之间的差额列入当期“财务费用”或资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资 确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法： 公司短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时按所收到的处置收 入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。已确认跌价损 失的短期投资价值又得以恢复时，在原已确认的投资损失的金额内转回。 短期投资跌价准备按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无 法收回的款项；b、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明 无法收回的款项。 以上不能收回的应收款项报董事会批准后作为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。本公司于中期期末和年末依据应收款项余额 （包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备,规定计提比例为：1 年以内（含 1 年,以下类推）按 5%计提；1－2 年按 7%计提；2－3 年按 10%计提；3－5 年按 20%计提； 5 年以上按 40%计提。母公司与子公司之间发生的应收款项不计提坏账。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、受托代销商品。 （2）存货计价：原材料、自制半成品、库存商品取得时按实际成本记账，此类存货发 出采用全月一次加权平均法核算；商业企业的库存商品、受托代销商品按售价核算，月末结 转商品进销差价；低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货采取永续盘存制。对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会 批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 22 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价 格明显低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项 存货的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、共同控制或重 大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大 影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）对长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额，记入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销记入投资收益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按 权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间按直线法， 于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准 对于有市价的长期投资出现以下迹象的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两 年低于账面价值；b、该项投资暂停交易一年；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投 资单位持续两年发生亏损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其他不能持续经营 的迹象。 对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、政治 或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b、被投资单位所供应的商品或所提供的 劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单 位失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；d、被投资单位的财务状况、 现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投 资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，应将可收回金额低于长 期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认 为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失范 23 围内转回。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值，估计经济使 用年限、扣除净残值(原值的 3%-5%)确定其折旧率。 （5）各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 20－50 1.90%－4.85% 3%－5% 通用设备 5－20 4.75%－19.40% 3%－5% 专用设备 8－25 3.80%－12.13% 3%－5% 运输设备 5－15 6.33%－19.40% 3%－5% 其他设备 5－10 9.50%－19.40% 3%－5% （6）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：固定资产如市价持续下跌、技术陈旧、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额部分 提取固定资产减值准备。固定资产减值准备依据单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额提取。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交 付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产，待办 理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性；c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。 13、借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用 24 状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均 摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准：a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价 值；d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。无形资产减值准备依据单项无 形资产可收回金额低于账面价值的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 16、收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司 的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时将母子公司间重大内 部投资、交易、债权、债务等均相互抵消。 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本 总额不足 50%，但具有实质控制权时该单位列入合并范围。但如该单位总资产、销售收入和 净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 19、本年度会计政策、会计估计变更 25 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 文《关于印发〈企 业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17 文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关 政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为：固定资产、在 建工程、无形资产由原来的不计提减值准备，改为按规定计提减值准备（详见前述会计政策）； 开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月 的损益的核算方法。 对于上述会计政策的变更采取了追溯调整法，计提固定资产减值准备的累积影响数为- 5,339,699.90，其中期初未分配利润减少 4,443,951.06 元、盈余公积减少 895,748.84 元。 二、税项 税种 纳税依据 适用税率 1、增值税 按应纳增值税销售收入 17%和 13% 2、营业税 按应纳营业税收入 5%和 3% 3、城建税 按应纳增值税、营业税税额 7% 4、所得税（注） 按应纳税所得额 15% 注： a、本公司的企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字[94]001 号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》的规定：“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按 15%的税率征收所得税”。本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，按 15%税率缴纳企 业所得税。 b、根据中共哈尔滨市平房区委员会哈平发（1999）4 号文件规定本公司间接控股子公司 （孙公司）－哈尔滨哈飞实业汽车制造厂，自开业之日起三年全额返还企业所得税，第四至 第五年减半返还。 c、根据河北省三河市人民政府（1998）83 号文件关于对三河洁神洗涤设备股份有限公 司实行 15%所得税税赋的批复，同意本公司收购现三河洁神洗涤设备股份有限公司 51%股 权完成后，三河洁神洗涤设备股份有限公司享受 15%所得税税赋政策。 三、控股子公司及合营企业 1、本公司控股子公司如下： 本公司投资额 企业名称 注册资本 经营范围 所占权益比例 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 2000 万元 房地产开发及室内装饰 99% 26 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 5164 万元 洗涤熨烫设备生产销售 51% 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 2812.5 万元 乳制品生产和销售 80% 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 3044 万元 餐饮、酒吧、商务、服务 75% 5、哈尔滨哈飞农用车制造厂 7960 万元 研发生产销售农用车 100% 6、哈尔滨哈飞实业汽车制造厂（注 1） 500 万元 研发生产销售微型车 90% 开发、制造、销售制剂、 7、北京协和瑞草天然药业有限公司（注 2） 2551 万元 51% 胶囊、蜜丸 注 1：哈尔滨哈飞实业汽车制造厂为哈尔滨哈飞农用车制造厂的控股子公司。 注 2：本公司的子公司，北京协和瑞草天然药业有限公司，系根据二届十一次董事会决 议于 2001 年 8 月用自有货币资金增资扩股，增资扩股后本公司占北京协和瑞草天然药业有 限公司实收资本的 51%。该公司资产总额、收入总额和净利润对合并报表尚不具重大影响。 符合财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会二字 （96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》中可以不合并会计报表的规定。本次未纳 入合并会计报表的范围。 除注 2 所列子公司未合并外，其余子公司均纳入合并会计报表的范围。 2、根据董事会决议，本期本公司将持有的哈尔滨圣日电池实业公司 100%股权转让，因 此本期该公司未纳入合并范围。同时，为保持会计报表的可比性，将该公司会计数据自期初 合并报表中剔除。 四、会计报表主要项目注释 本注释除特别注释外金额均为人民币 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金 2001 年 12 月 31 日余额为 223,242,972.38 元。 项目 期末数 期初数 现 金 148,789.10 187,211.82 银行存款 223,076,353.94 263,260,267.84 其他货币资金 17,829.34 合 计 223,242,972.38 263,447,479.66 27 2、短期投资和短期投资跌价准备 短期投资 2001 年 12 月 31 日余额为 21,674,903.50 元，其中： 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投 资 跌 价 准 金额 备 股票投资 23,661,166.93 1,986,263.43 债券投资 其他投资 合 计 23,661,166.93 1,986,263.43 根据证券交易所公布的报表日股票市价，上述股票投资报表日市价总额 21,674,903.50 元，市价低于成本的部分确认为跌价准备。上述股票投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收账款 应收账款 2001 年 12 月 31 日余额为 39,649,158.05 元，其中： 计提比例 期末数 期初数 (%) 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 1 年以内 5 37,094,797.63 88.58 1,854,626.70 40,458,564.28 86.69 2,022,928.22 1-2 年 7 3,481,787.23 8.31 243,725.11 5,806,536.11 12.44 406,457.52 1-3 年 10 1,290,365.56 3.08 129,036.56 393,007.95 0.84 39,300.80 3-5 年 20 11,995.00 0.03 2,399.00 11,995.00 0.03 2,399.00 5 年以上 40 合计 41,878,945.42 100.0 2,229,787.37 46,670,103.34 100.00 2,471,085.54 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额 17,688,026.12 元，占应收账款总额的 42.23%。 28 4、其他应收款 其他应收款 2001 年 12 月 31 日余额为 29,752,210.99 元，其中： 期末数 期初数 计提比 账龄 例% 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 5 29,064,464.44 93.16 1,246,061.03 42,797,819.68 96.48 2,126,155.38 1-2 年 7 1,096,312.23 3.51 76,741.86 1,292,828.53 2.91 90,497.99 2-3 年 10 770,057.81 2.47 76,314.07 67,043.68 0.15 6,704.37 3－5 年 20 266,708.08 0.85 46,741.61 202,450.73 0.46 40,490.15 5 年以上 40 981.40 0.01 454.40 合计 1 31,198,523.96 100.00 1,446,312.97 44,360,142.62 100.00 2,263,847.89 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。 其他应收款期末余额中，前五名金额 21,853,276.10 元，占其他应收款总额的 70.05%。 子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司其他应收款 14,031,705.40 元，系根据与哈尔滨 松花江乳制品厂签订的协议，由哈尔滨松花江乳业有限责任公司借款给哈尔滨松花江乳制品 厂建立奶源基地，为哈尔滨松花江乳业有限责任公司提供原料奶而产生的。 5、预付账款 预付账款 2001 年 12 月 31 日余额为 11,093,141.72 元，其中： 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 （%） （%） 1 年以内 9,721,043.42 87.63 68,593,978.53 94.57 1－2 年 1,093,643.00 9.86 3,574,752.85 4.93 2－3 年 275,455.30 2.48 362,207.71 0.50 3－5 年 3,000.00 0.03 5 年以上 合 计 11,093,141.72 100.00 72,530,939.09 100.00 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 超过 1 年以上的预付账款为产品周期长，未完工，未与对方结算的款项。 6、存货 存货 2001 年 12 月 31 日余额为 704,485,751.83 元，其中： 29 项目 期末数 期初数 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 26,040,975.20 38,638,885.24 低值易耗品 7,806,570.47 6,193,827.34 自制半成品 111,507,098.52 230,620,673.23 库存商品 559,788,095.14 1,210,472.21 374,251,425.54 960,545.45 受托代销商品 553,484.71 3,578,017.01 合计 705,696,224.04 1,210,472.21 653,282,828.36 960,545.45 存货可变现净值是以销售价格为计算基础确定的。 7、待摊费用 待摊费用 2001 年 12 月 31 日余额为 196,931.62 元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 144,364.63 209,671.41 232,423.79 121,612.25 其他 618,341.31 1,861,542.74 2,404,564.68 75,319.37 合计 762,705.94 2,071,214.15 2,636,988.47 196,931.62 待摊费用期末结存为已支付，在受益期内尚未摊销完的金额。 8、长期投资 长期投资 2001 年 12 月 31 日余额为 17,474,711.78 元。 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 5,858,789.15 15,037,211.78 3,421,289.15 17,474,711.78 （2）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本 比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% 工大比亚乔机电产品公司 长期 2,000,000.00 20% 北京协和瑞草天然药业有限公司 长期 13,010,000.00 51% （3）股权投资差额： 被投资单位名称 投资差额原始金额 本期摊销 期末摊余价值 摊销期限 形成原因 北京协和瑞草天然药 -1,088,471.27 27,211.78 -1,061,259.49 10 年 投资形成 30 被投资单位名称 投资差额原始金额 本期摊销 期末摊余价值 摊销期限 形成原因 业有限公司 9、固定资产 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 2001 年 12 月 31 日余额分别为 427,706,920.50 元、90,405,393.77 元和 5,680,143.06 元。 （1）固定资产原值 项目 期 初余 额 本 期 增加 本 期 减少 期 末 余额 房屋建筑物 239,291,533.69 5,571,712.61 244,863,246.30 通用设备 76,033,752.50 15,310,559.88 35,894.00 91,308,418.38 专用设备 77,327,808.60 3,657,692.50 64,050.00 80,921,451.10 运输设备 6,018,263.67 561,320.00 165,748.00 6,413,835.67 其他设备 1,487,678.82 2,712,290.23 4,199,969.05 400,159,037.28 合 计 27,813,575.22 265,692.00 427,706,920.50 （2）累计折旧 房屋建筑物 31,353,141.96 7,125,268.85 0.00 38,478,410.81 通用设备 20,023,903.97 6,005,323.82 30,265.64 25,998,962.15 专用设备 16,236,520.97 5,057,021.47 48,015.00 21,245,527.44 运输设备 3,424,106.82 611,224.92 114,276.72 3,921,055.02 其他设备 605,695.23 155,743.12 761,438.35 合计 71,643,368.95 18,954,582.18 192,557.36 90,405,393.77 （3）固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 553,405.28 553,405.28 专用设备 5,126,737.78 5,126,737.78 运输设备 其他设备 合计 5,680,143.06 5,680,143.06 固定资产净额 322,835,525.27 331,621,383.67 注：本期在建工程完工转入，使固定资产增加 22,746,722.97 元；固定资产抵押原值 22,021,252.69 元。 31 经营租赁租出的固定资产:专用设备账面原值 1,320,533.60 元、房屋建筑物账面原值 2,761,381.37 元。 10、在建工程 在建工程 2001 年 12 月 31 日余额为 19,368,924.30 元，其中： 本期转入 资金 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 固定资产 来源 装修工程 730,738.84 748,175.64 805,759.45 673,155.03 自筹 浸油低温粕工程 4,355,668.86 181,096.10 600,016.73 300,554.17 3,636,194.06 自筹 松乳改造 5,365,902.90 16,509,184.52 21,340,946.79 534,140.63 自筹 厂房改造 2,605,800.02 5,841,245.43 92,009.00 8,355,036.45 自筹 研发二期工程改 1,314,328.00 5,426,604.65 570,534.52 6,170,398.13 自筹 造 合计 14,372,438.62 28,706,306.34 22,746,722.97 963,097.69 19,368,924.30 自筹 11、无形资产 无形资产 2001 年 12 月 31 日余额为 122,485,844.67 元，其中： 取得 剩余摊 种类 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 销年限 土地 购入 15,670,400.55 13,450,866.69 584,350.00 349,332.90 2,568,866.76 12,517,183.79 7.5、 使用权 股 东 41.5、42 投入 年 经营权 购入 120,000,000.00 104,000,000.00 4,800,000.00 20,800,000.00 99,200,000.00 20.67 年 2 、 电容权 购入 5,808,835.52 5,166,373.65 315,730.77 958,192.64 4,850,642.88 17.3、8.3 年 7.3、8.3 专有技术 购入 8,844,920.00 6,771,074.00 34,920.00 887,976.00 2,961,822.00 5,918,018.00 年 合计 150,324,156.07 129,388,314.34 34,920.00 584,350.00 6,353,039.67 27,288,881.40 122,485,844.67 32 12、长期待摊费用 长期待摊费用 2001 年 12 月 31 日余额为 8,926,900.82 元，其中： 剩余摊 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 装修费用 3,942,679.53 2,750,188.56 221,522.86 818,310.38 1,789,278.49 2,153,401.04 0.75-3.5 年 租入固定 600,000.00 475,000.00 60,000.00 185,000.00 415,000.00 6.9 年 资产改良支出 大修费 1,725,150.93 1,062,642.54 750,100.68 1,412,609.07 312,541.86 0.4 年 模具费 8,217,879.00 6,867,745.76 821,787.84 2,171,921.08 6,045,957.92 6.67-8 年 开办费 88,738,480.10 1,244,319.55 1,244,319.55 88,738,480.10 合计 103,224,189.56 12,399,896.41 221,522.86 3,694,518.45 94,297,288.74 8,926,900.82 13、短期借款 短期借款 2001 年 12 月 31 日余额为 208,948,673.02 元。 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,508,673.02 4,299,055.02 抵押借款 21,440,000.00 16,000,000.00 担保借款 186,000,000.00 71,500,000.00 合计 208,948,673.02 91,799,055.02 本账户期末余额中无已到期应偿还的借款。 14、应付票据 应付票据 2001 年 12 月 31 日余额为 330,000.00 元。 项目 期末数 期初数 应付票据 330,000.00 本账户期末余额在 2002 年 1 月 7 日已偿还。 15、应付账款 应付账款 2001 年 12 月 31 日余额为 331,243,541.71 元。 项目 期末数 期初数 应付账款 313,403,654.83 331,243,541.71 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 本账户中无超过 3 年的大额应付账款。 33 16、预收账款 预收账款 2001 年 12 月 31 日余额为 15,779,899.63 元。 项目 期末数 期初数 预收账款 15,779,899.63 38,221,304.02 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付工资 应付工资 2001 年 12 月 31 日余额为 48,609.00。 项目 期末数 期初数 应付工资 48,609.00 130,763.00 18、应付股利 应付股利 2001 年 12 月 31 日余额为 5,166,977.80 元。 投资者名称 期末数 期初数 原因 3,154,542.77 子公司非控股股东应享有的已 三河洁神集团公司 2,282,303.29 分配股利 1,114,730.86 子公司非控股股东应享有的已 哈平房区乡镇企业公司 590,393.92 分配股利 哈工大集团股份有限公司 897,704.17 744,182.16 子公司非控股股东应享有的已 分配股利 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 11,340,000.00 哈尔滨哈飞实业总公司 2,880,000.00 上海福成商贸有限公司 720,000.00 社会流通股 17,469,096.80 合 计 5,166,977.80 36,025,976.17 19、应交税金 应交税金 2001 年 12 月 31 日余额为 375,343.18 元，其中： 项目 执行的法定税率 期末数 期初数 增值税 17%和 13% -4,438,222.66 -8,688,699.82 营业税 5%和 3% 1,134,554.12 4,981,371.70 所得税 15% 3,134,085.84 6,246,310.21 城建税 7% 303,980.27 378,322.21 34 房产税 184,543.63 268,548.84 个人所得税 46,999.25 5,740,547.69 印花税 9,402.73 9,402.73 合计 375,343.18 8,935,803.56 20、其他应交款 其他应交款 2001 年 12 月 31 日余额为 453,338.91 元。 项目 计缴标准 期末数 期末数 教育费附加 应纳增值税、营业税税额的 3.5% 、4% 394,162.49 215,292.09 其他 59,176.42 325,205.23 合 计 453,338.91 540.497.32 21、其他应付款 其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额为 122,141,991.52。 项目 期末数 期初数 其他应付款 122,141,991.52 148,565,569.50 其他应付款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项，详见本注释七关联 方关系及其交易。 本账户中无超过 3 年的大额其他应付款。 本公司分公司红博商贸城其他应付款 23,922,421.00 元，系暂存的业户租金款；子公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司其他应付款 19,320,000.00 元，系哈尔滨市政府暂存的动迁 补贴款。 22、预提费用 预提费用 2001 年 12 月 31 日余额为 226,286.41 元。 项目 期末数 期初数 年末结存的原因 大豆及资材损耗 粮食加工企业按规定计提的 2,137.29 29,012.15 损耗 水电气费 212,425.12 1,013,634.90 本期已发生尚未支付的费用 其他 11,724.00 本期已发生尚未支付的费用 合计 226,286.41 1,042,647.05 35 23、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 2001 年 12 月 31 日余额为 0。 项 目 期末数 期末数 一年内到期的长期负债 120,000,000.00 24、少数股东权益 少数股东权益 2001 年 12 月 31 日余额为 40,243,128.25 元。 项 目 期末数 期初数 少数股东权益 40,243,128.25 39,628,136.18 25、股本 2001 年 12 月 31 日股本为 324,090,968.00 元，具体明细如下表： 单位：股 每股面值：1.00 元 本次变动增减 期末数 股份类别 期初数 配股 送 股 公积金转股 其 他 一、尚未流通股 国有法人股 113,400,000.00 113,400,000.00 社会法人股 36,000,000.00 36,000,000.00 尚未流通股份合计 149,400,000.00 149,400,000.00 二、已流通股份 人民币普通股 174,690,968.00 174,690,968.00 已流通股份合计 174,690,968.00 174,690,968.00 三、股份总数 324,090,968.00 324,090,968.00 26、资本公积 2001 年 12 月 31 日资本公积为 318,170,693.54 元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 股本溢价 312,478,620.52 312,478,620.52 95 年免税转入 5,123,945.08 5,123,945.08 其他资本公积金转入 368,368.90 199,759.04 558,127.94 合计 317,970,934.50 199,759.04 318,170,693.54 其他资本公积本期增加 199,759.04 元，其中 195,801.20 元是公司按股权比例应享有的 子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司、三河洁神洗涤设备股份有限公司发生债务重组收益 36 所致；3,957.84 系本公司的子公司哈尔滨哈特酒店有限公司长期挂账无法付出的应付账款转 入数。 27、盈余公积 2001 年 12 月 31 日盈余公积为 67,681,089.26 元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 法定盈余公积 38,286,281.74 6,528,331.88 44,814,613.62 公益金 18,518，543.16 3,264,165.95 21,782,709.11 免税基金 1,083,766.53 1,083,766.53 合计 57,888,591.43 9,792,497.83 67,681,089.26 28、未分配利润 未分配利润 2001 年 12 月 31 日余额为 92,763,368.35 元。 项目 期末数 期初数 净利润 38,228,929.75 56,327,360.43 加：年初未分配利润 64,326,936.43 55,087,552.82 可供分配利润 102,555,866.18 111,414,913.25 减：提取法定盈余公积 6,528,331.88 9,785,920.01 提取法定公益金 3,264,165.95 4,892,960.01 减：应付普通股股利 32,409,096.80 未分配利润 92,763,368.35 64,326,936.43 报告期利润预分情况：根据公司第二届董事会第十三次会议的决议，本年不分红，不进 行资本公积转增，不以未分配利润送股。 年初未分配利润调整数-1,270,535.99 元，系孙公司哈飞实业汽车制造厂以前年度损益调 整影响数所致。 本年度按照《企业会计制度》及其补充规定要求对单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额部分提取固定资产减值准备采取了追溯调整法，致使 1999 年未分配利润减少 1,254,534.71 元，盈余公积减少 221,388.47 元；2000 年净利润减少 3,863,776.72 元，其中盈 余公积减少 674,360.37 元、未分配利润减少 3,189,416.35 元。 29、主营业务收入 主营业务收入 2001 年度发生额为 639,061,584.30 元。 业务分部： 37 项目 本年数 上年数 主营业务收入 其中：工业 348,126,714.94 366,477,114.62 商业及信息服务业 30,242,886.99 30,450,810.87 房地产 224,489,150.10 133,108,567.51 物业管理 39,974,243.58 28,725,581.89 小计 642,832,995.61 558,762,074.89 公司内各业务分部间相互抵消 3,771,411.31 合计 639,061,584.30 558,762,074.89 本公司前五名客户销售收入的总额为 186,122,413.66 元，占公司全部销售收入的比例为 29.12%。 30、主营业务成本 主营业务成本 2001 年度发生额为 518,795,035.81 元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务成本 其中：工业 316,770,348.11 332,087,165.77 商业及信息服务业 15,303,023.02 12,985,216.54 房地产 189,771,770.59 86,878,040.74 物业管理(注) 975,393.89 小计 521,845,141.72 432,925,816.94 公司内各业务分部间相互抵消 3,050,105.91 合计 518,795,035.81 432,925,816.94 注：物业管理的营业收入系对外出租营业摊位的租金收入，其成本费用均在管理费用中 核算。 31、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 2001 年度发生额为 16,094,508.60 元，具体项目如下： 种类 计缴标准 本年数 上年数 营业税 应纳营业税收入 3-5% 13,650,561.82 9,332,014.34 城建税 应纳增值税、营业税税额 7% 1,515,523.53 1,201,414.11 教育费附加 应纳增值税、营业税税额 3.5 870,492.62 665,860.12 —4% 38 种类 计缴标准 本年数 上年数 其他 57,930.63 158,675.09 合 计 16,094,508.60 11,357,963.66 32、其他业务利润 其他业务利润 2001 年度发生额为 7,522,020.28 元，具体项目如下： 种类 收入 成本 利润 销售材料 3,335,678.49 2,333,443.95 1,002,234.54 租金收入 6,708,127.05 1,041,044.90 5,667,082.15 其他收入 5,454,504.76 4,601,801.17 852,703.59 合计 15,498,310.30 7,976,290.02 7,522,020.28 33、财务费用 财务费用 2001 年度发生额为 6,533,657.44 元，具体项目如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 8,775,613.50 9,689,195.46 减：利息收入 2,337,239.33 12,855,786.23 其他 95,283.27 99,192.67 合计 6,533,657.44 -3,067,398.10 34、投资收益 投资收益 2001 年度发生额为-1,108,019.98 元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 1,423,567.24 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -572,535.57 -1,291,073.52 股权投资差额摊销 27,211.78 股权投资转让收益 4,590,907.12 计提的短期投资跌价准备 -1,986,263.43 合 计 -1,108,019.98 3,299,833.60 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 35、收到的与经营活动有关的其他现金 39 本公司收到与经营活动有关的其他现金 2001 年度发生额为 74,967,233.65 元，主要系往 来款。 36、支付的与经营活动有关的其他现金 本公司支付与经营活动有关的其他现金 2001 年度发生额为 93,912,453.12 元，主要系支 付的管理费用和经营费用。 （二）母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 应收账款 2001 年 12 月 31 日余额为 10,920,708.73 元，其中： 坏账准 期末数 期初数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 比例% 1 年以内 5 10,608,230.17 92.02 530,298.32 13,897,171.83 90.07 688,394.74 1－2 年 7 536,392.05 4.65 37,547.45 1,228,233.79 7.96 85,976.36 2－3 年 10 371,484.76 3.22 37,148.48 291,621.08 1.89 29,162.11 3— 5 年 20 11,995.00 0.11 2,399.00 11,995.00 0.08 2,399.00 5 年以上 40 合计 11,528,101.98 100 607,393.25 15,429,021.70 100 805,932.21 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额 9,093,659.14 元，占全部应收账款总额的 78.88%。 2、其他应收款 其他应收款 2001 年 12 月 31 日余额为 12,339,899.98 元，其中： 坏账准 期末数 期初数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 比例% 5 11,028,981.4 85.78 344,286.88 1 年以内 164,051,236.26 99.28 1,433,328.09 7 1－2 年 7 914,339.70 7.11 64,003.78 976,400.38 0.59 67,863.82 2－3 年 10 670,057.81 5.21 66,314.07 65,043.68 0.04 6,504.37 3— 5 年 20 242,498.41 1.89 41,899.68 152,050.73 0.09 30,410.15 40 坏账准 期末数 期初数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 比例% 5 年以上 40 981.40 0.01 454.40 合计 12,856,858.79 100 516,958.81 165,244,731.05 100 1,538,106.43 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中，前五名债务人欠款金额 4,419,522.08 元，占全部其他应收款总 额的 34.37%。 3、长期投资 长期投资 2001 年 12 月 31 日余额为 202,756,872.37 元。 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 股权投资 188,360,388.90 17,245,237.05 2,848,753.58 202,756,872.37 （2）长期股权投资－其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% 哈尔滨工成房地产综合开发公司 长期 19,800,000.00 99% 三河洁神洗涤设备股份有限公司 长期 26,336,400.00 51% 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 长期 22,250,000.00 80% 哈尔滨哈特酒店有限公司 长期 22,830,000.00 75% 哈尔滨哈飞农用车制造厂 长期 79,600,000.00 100% 北京协和瑞草天然药业有限公司 长期 13,010,000.00 51% 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 分得红利额 累计增减额 期末余额 哈特酒店有限公司 22,830,000.00 1,523,149.79 1,292,373.59 230,776.20 23,060,776.20 哈尔滨圣日电池实 8,380,000.00 -2,848,753.58 -4,934,049.62 597,196.80 -5,531,246.42 业公司 工成房地产综合开 5,000,000.00 14,800,000.00 95,896,391.46 84,654,500.48 11,241,890.98 31,041,890.98 发公司 41 松花江乳业有限责 22,250,000.00 665007.99 429,404.43 235,603.56 22,485,603.56 任公司 哈飞农用车制造厂 79,600,000.00 11,539,984.71 7,377,873.38 4,162,111.33 83,762,111.33 洁神洗涤设备股份 26,336,400.00 3,878,678.15 3,283,299.63 595,378.52 26,931,778.52 有限公司 协和瑞草天然药业 13,010,000.00 27,211.78 27,211.78 13,037,211.78 有限公司 11,951,246.42 97,634,648.31 合计 177,406,400.00 108,596,374.26 10,961,725.95 200,319,372.37 （4） 股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 投资差额原始金额 本期摊销 期末摊余价值 形成原因 期限 协和瑞草天然药业有限公司 -1,088,471.27 27,211.78 -1,061,259.49 10 年 投资形成 4、主营业务收入： 主营业务收 2001 年度发生额为 154,240,493.38 元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 其中：工业 96,138,517.02 64,079,927.03 商业及信息服务业 21,899,144.09 21,779,339.62 物业管理 39,974,243.58 27,952,466.20 小计 158,011,904.69 113,811,732.85 公司内各业务分部间相互抵消 3,771,411.31 合计 154,240,493.38 113,811,732.85 本公司前五名客户销售收入的总额为 24,635,898.87 元，占公司全部销售收入的比例为 21.65%。 5、主营业务成本 主营业务成本 2001 年度发生额为 100,786,972.15 元 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务成本 其中：工业 90,510,741.29 58,809,381.42 商业及信息服务业 13,326,336.77 10,491,507.47 物业管理 小计 103,837,078.06 69,300,888.89 42 公司内各业务分部间相互抵消 3,050,105.91 合计 100,786,972.15 69,300,888.89 6、投资收益 投资收益 2001 年度发生额为 21,284.704.37 元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 1,423,567.24 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 21,820,188.78 34,996,670.65 股权投资差额摊销 27,211.78 股权投资转让收益 4,590,907.12 计提的短期投资跌价准备 -1,986,263.43 合 计 21,284,704.37 39,587,577.77 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方概况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 1.哈尔滨工业大学高 高新技术及产 哈市法院街 9 号 母公司 国有 张景杰 新技术开发总公司 品开发 2.哈尔滨工成房地产 房地产开发及 哈市护军街 40 号 子公司 有限责任 索清林 综合开发公司 室内装饰 3.三河洁神洗涤设备 洗涤、熨烫设 河北三河市 子公司 股份制 宋任 股份有限公司 备生产和销售 4.哈尔滨松花江乳业 乳制品生产及 哈尔滨市道里区 子公司 有限责任 王继昌 有限责任公司 销售 5.哈尔滨哈特酒店有 餐饮、酒吧、 哈尔滨市南岗区 子公司 有限责任 朱叔杰 限公司 商务及服务 6.哈尔滨哈飞农用车 研发生产销售 哈尔滨市平房区 子公司 集体联营 徐英杰 制造厂 农用车 7.哈尔滨哈飞实业汽 研发生产销售 间接控制 哈尔滨市平房区 集体所有制 徐英杰 车制造厂 微型车 子公司 开发、制造、 8、 北 京 协 和 瑞 草 天 销售口服液、 北京海淀区 子公司 有限责任 张大成 然药业有限公司 制剂、胶囊、 蜜丸 43 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 本年减 年末数 少 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 100,800,000.00 100,800,000.00 哈尔滨工成房地产综合开发公司 20,000,000.00 20,000,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 51,640,000.00 51,640,000.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 28,125,000.00 28,125,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 30,440,000.00 30,440,000.00 哈尔滨哈飞农用车制造厂 79,600,000.00 79,600,000.00 哈尔滨哈飞实业汽车制造厂 5,000,000.00 5,000,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 12,500,000.00 13,010,000.00 25,510,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方的名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 哈尔滨工业大学高新 113,400,000.00 34.99 113,400,000.00 34.99 技术开发总公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 99 19,800,000.00 99 三河洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 51 26,336,400.00 51 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 22,250,000.00 80 22,250,000.00 80 哈尔滨哈特酒店有限公司 22,830,000.00 75 22,830,000.00 75 哈尔滨哈飞农用车制造厂 79,600,000.00 100 79,600,000.00 100 哈尔滨哈飞实业汽车制造厂 4,500,000.00 90 4,500,000.00 90 北京协和瑞草天然药业有限公司 13,010,000.00 13,010,000.00 51 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 不存在控制关系的关联方如下: 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨哈飞实业总公司 法人股东 哈尔滨工大集团股份有限公司 同一董事长 三河洁神集团公司 子公司股东 哈尔滨平房区乡镇企业公司 间接控股子公司股东 哈尔滨航天物业公司 子公司股东 2、关联交易事项 与关联单位交易中本公司 2001 年度内无任何高于或低于公允交易价格的情况。 44 3、关联方应收、应付款项余额 余 额 占全部款项余额的比重（%） 项 目 2001 年 2000 年 2001年 2000 年 其他应收款 其中：哈尔滨工大集团股份有限公司 2,593.30 17,084,558.82 0.00 38.65 其他应付款 其中：哈尔滨工业大学高新技术开发 5,098,068.22 6,398,068.22 3.54 4.19 总公司 哈尔滨工大集团股份有限公司 18,920,239.71 12.38 哈尔滨哈飞实业总公司 54,660,559.00 35.78 河北省三河市洁神集团公司 1,629,246.93 1.07 哈尔滨航天物业公司 1,577,500.00 1.03 六、承诺事项、或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无对外担保抵押、或有负债。 七、债务重组事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司的子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司发生债务重组 事项，以低于应收债权账面价值的现金清偿债务，发生债务重组收益 227,315.60 元，本公司 按比例享有 181,852.48 元；本公司的子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司以固定资产清偿 债务，发生债务重组收益 27,350.43 元，本公司按比例享有 13,948.72 元。 八、资产负债表日后事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 根据 2001 年 11 月 10 日董事会决议，考虑到公司产业结构调整的需要，审议通过以经评 估后的净资产值为依据协议定价，出让本公司持有的哈尔滨圣日电池实业公司 100%股权的 议案；此项出让经双方协商，价格为经评估前截止 2001 年 6 月 30 日的账面净资产值 2,848,753.58 元。 45 十一、公司备查文件目录 （1）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （2）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （3）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：张大成 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2002 年 4 月 3 日 46 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2001年12月31日 2000年12月31日 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ ２０２，３０２，００１．５１ ２２３，２４２，９７２．３８ ２４６，９１７，３５０．４６ ２６３，４４７，４７９．６６ 短期投资 ２１，６７４，９０３．５０ ２１，６７４，９０３．５０ 应收票据 应收股利 ２２，３６７，０６３．９６ ３５，０９３，４６７．３０ ５９７，１９６．９０ 应收利息 应收账款 ２ １０，９２０，７０８．７３ ３９，６４９，１５８．０５ １４，６２３，０８９．４９ ４４，１９９，０１７．８０ 其他应收款 ３ １２，３３９，８９９．９８ ２９，７５２，２１０．９９ １６３，７０６，６２４．６２ ４２，０９６，２９４．７３ 预付账款 ４ ２１２，６７８．５４ １１，０９３，１４１．７２ ３５８，０１７．９７ ７２，５３０，９３９．０９ 应收补贴款 存货 ５ １７，２９９，７１１．２０ ７０４，４８５，７５１．８３ ３２，４０５，２７０．８７ ６５２，３２２，２８２．９１ 待摊费用 ６ １４７，８１５．２１ １９６，９３１．６２ ２０６，７６２．６３ ７６２，７０５．９４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 ２０２，１５８，００５．４９ ４，０４２，２６７．７３ 流 动 资 产 合 计 ４８９，４２２，７８８．１２ １，０３０，０９５，０７０．０９ 493,310,583.34 １，０７９，９９８，１８４．７６ 长期投资： 长期股权投资 ７ ２０２，７５６，８７２．３７ １７，４７４，７１１．７８ １８８，３６０，３８８．９０ ５，８５８，７８９．１５ 长期债权投资 长期投资合计 ２０２，７５６，８７２．３７ １７，４７４，７１１．７８ １８８，３６０，３８８．９０ ５，８５８，７８９．１５ 固定资产： 固定资产原价 ８ ２０２，４６２，７２１．２４ ４２７，７０６，９２０．５０ ２０１，２１２，９７６．１７ ４００，１５９，０３７．２８ 减：累计折旧 ３６，７５７，４９４．２０ ９０，４０５，３９３．７７ ２８，９１５，４７７．５３ ７１，６４３，３６８．９５ 固定资产净值 １６５，７０５，２２７．０４ ３３７，３０１，５２６．７３ １７２，２９７，４９８．６４ ３２８，５１５，６６８．３３ 减：固定资产减值准备 ３，９７７，９２３．１８ ５，６８０，１４３．０６ ３，９７７，９２３．１８ ５，６８０，１４３．０６ 固定资产净额 １６１，７２７，３０３．８６ ３３１，６２１，３８３．６７ １６８，３１９，５７５．４６ ３２２，８３５，５２５．２７ 工程物资 在建工程 ９ １０，４７９，７４７．２２ １９，３６８，９２４．３０ ６，４００，７３５．７０ １４，３７２，４３８．６２ 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 １７２，２０７，０５１．０８ ３５０，９９０，３０７．９７ １７４，７２０，３１１．１６ ３３７，２０７，９６３．８９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０ １１１，３６３，０１７．８９ １２２，４８５，８４４．６７ １１７，０５７，３６６．６９ １２９，３８８，３１４．３４ 长期待摊费用 １２ ８９４，３５６．０３ ８，９２６，９００．８２ ２，４２９，４４７．７４ １２，３９９，８９６．４１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １１２，２５７，３７３．９２ １３１，４１２，７４５．４９ １１９，４８６，８１４．４３ １４１，７８８，２１０．７５ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ９７６，６４４，０８５．４９ １，５２９，９７２，８３５．３３ ９７５，８７８，０９７．８３ １，５６４，８５３，１４８．５５ 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2001年12月31日 2000年12月31日 负 债 及 股 东 权 益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 １３ １２０，５０８，６７３．０２ ２０８，９４８，６７３．０２ ４，１０８，６７３．０２ ９１，７９９，０５５．０２ 应付票据 ３３０，０００．００ 应付账款 １４ ６，２１３，２２５．５４ ３３１，２４３，５４１．７１ ４，５８５，６８９．７３ ３１３，４０３，６５４．８３ 预收账款 １５ ３，２１５，３０５．２１ １５，７７９，８９９．６３ ４，１９６，７４５．３７ ３８，２２１，３０４．０２ 应付工资 ４８，６０９．００ ４８，６０９．００ １３０，７６３．００ １３０，７６３．００ 应付福利费 １，３３７，６３４．７６ ２，３０８，９２６．７５ １，２１５，５９７．８６ ２，２８１，３１１．５４ 应付股利 １６ ５，１６６，９７７．８０ ３２，４０９，０９６．８０ ３６，０２５，９７６．１７ 应交税金 １７ ４，００６，１１４．６７ ３７５，３４３．１８ ９，６６７，８１６．８２ ８，９３５，８０３．５６ 其他应交款 １００，５６７．０５ ４５３，３３８．９１ ３６，７６２．０３ ５４０，４９７．３２ 其他应付款 １８ ３８，３９０，１７９．８８ １２２，１４１，９９１．５２ ３３，１７７，７０７．６７ １４８，５６６，５６９．５０ 预提费用 １９ １１７，６５７．２１ ２２６，２８６．４１ ９１８，１６３．４５ １，０４２，６４７．０５ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２０ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 １７３，９３７，９６６．３４ ６８７，０２３，５８７．９３ ２１０，４４７，０１５．７５ ７６０，９４７，５８２．０１ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 １７３，９３７，９６６．３４ ６８７，０２３，５８７．９３ ２１０，４４７，０１５．７５ ７６０，９４７，５８２．０１ 少数股东权益： ２１ ４０，２４３，１２８．２５ ３９，６２８，１３６．１８ 股东权益： 股本 ２２ ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００ 减:已归还投资 股本净额 ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００ 资本公积 ２３ ３１８，１７０，６９３．５４ ３１８，１７０，６９３．５４ ３１７，９７０，９３４．５０ ３１７，９７０，９３４．５０ 盈余公积 ２４ ５６，３０３，６６４．８７ ６７，６８１，０８９．２６ ５０，６３４，１７７．３６ ５７，８８８，５９１．４３ 其中：公益金 １８，４０６，６３２．７９ ２１，７８２，７０９．１１ １６，５１６，８０３．６２ １８，５１８，５４３．１６ 未分配利润 ２５ １０４，１４０，７９２．７４ ９２，７６３，３６８．３５ ７２，７３５，００２．２２ ６４，３２６，９３６．４３ 股 东 权 益 合 计 ８０２，７０６，１１９．１５ ８０２，７０６，１１９．１５ ７６５，４３１，０８２．０８ ７６４，２７７，４３０．３６ 负 债 及 股 东 权 益 总 计 ９７６，６４４，０８５．４９ １，５２９，９７２，８３５．３３ ９７５，８７８，０９７．８３ １，５６４，８５３，１４８．５５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 ２００１年度 ２０００年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １５４，２４０，４９３．３８ ６３９，０６１，５８４．３０ １１３，８１１，７３２．８５ ５５８，７６２，０７４．８９ 减：主营业务成本 １００，７８６，９７２．１５ ５１８，７９５，０３５．８１ ６９，３００，８８８．８９ ４３２，９２５，８１６．９４ 主营业务税金及附加 ３，０１９，３８３．１８ １６，０９４，５０８．６０ ２，６５６，０６４．２４ １１，３５７，９６３．６６ 二、主营业务利润 ５０，４３４，１３８．０５ １０４，１７２，０３９．８９ ４１，８５４，７７９．７２ １１４，４７８，２９４．２９ 加：其他业务利润 ２６ ６，１９６，２１１．２３ ７，５２２，０２０．２８ ５，４９２，２４５．０９ ６，７４０，２８４．７９ 减：营业费用 １５，１８２，４５０．６４ ２３，８８４，５３８．８７ １３，６７０，１９９．３４ ２４，４２４，３３９．３７ 管理费用 １５，７９５，８６６．３７ ３１，７１６，１６２．６５ １４，７０３，７３２．６５ ２７，１０８，９６３．７０ 财务费用 ２７ ５，４６５，２６０．６０ ６，５３３，６５７．４４ －４，５１２，５４４．７２ －３，０６７，３９８．１０ 三、营业利润 ２０，１８６，７７１．６７ ４９，５５９，７０１．２１ ２３，４８５，６３７．５４ ７２，７５２，６７４．１１ 加：投资收益 ２８ ２１，２８４，７０４．３７ －１，１０８，０１９．９８ ３９，５８７，５７７．７７ ３，２９９，８３３．６０ 补贴收入 营业外收入 ５，８１５．００ １０６，９１２．８２ ４５７，６４５．４２ １，０６５，４７６．７６ 减：营业外支出 １７，０７９．００ ２４４，７２８．３１ ２，５５３，４５３．０３ ４，９２１，８９７．７８ 四、利润总额 ４１，４６０，２１２．０４ ４８，３１３，８６５．７４ ６０，９７７，４０７．７０ ７２，１９６，０８６．６９ 减：所得税 ４，３８４，９３４．０１ ７，９３０，０２９．６０ ４，６５０，０４７．２７ １３，７５０，８８６．７３ 减：少数股东本期损益 ２，１５４，９０６．３９ ２，１１７，８３９．５３ 五、净利润 ３７，０７５，２７８．０３ ３８，２２８，９２９．７５ ５６，３２７，３６０．４３ ５６，３２７，３６０．４３ 加：年初未分配利润 ７２，７３５，００２．２２ ６４，３２６，９３６．４３ ５７，２６５，８４２．６６ ５５，０８７，５５２．８２ 其他转入 二、可供分配的利润 １０９，８１０，２８０．２５ １０２，５５５，８６６．１８ １１３，５９３，２０３．０９ １１１，４１４，９１３．２５ 减：提取法定盈余公积 ３，７７９，６５８．３４ ６，５２８，３３１．８８ ５，６３２，７３６．０４ ９，７８５，９２０．０１ 提取法定公益金 １，８８９，８２９．１７ ３，２６４，１６５．９５ ２，８１６，３６８．０３ ４，８９２，９６０．０１ 三、可供股东分配的利润 １０４，１４０，７９２．７４ ９２，７６３，３６８．３５ １０５，１４４，０９９．０２ ９６，７３６，０３３．２３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３２，４０９，０９６．８０ ３２，４０９，０９６．８０ 转作股本的普通股 股利 四、未分配利润 １０４，１４０，７９２．７４ ９２，７６３，３６８．３５ ７２，７３５，００２．２２ ６４，３２６，９３６．４３ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有现公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２０５，２７２，５５１．５０ ６１８，１７０，８８５．４８ 收到的租金 收到的税费返还 １，８８１，２４６．７６ 收到的与经营活动有关的其他现金 ５８，５１７，０１４．１０ ７４，９６７，２３３．６５ 现金流入小计 ２６３，７８９，５６５．６０ ６９５，０１９，３６５．８９ 购买商品、接受劳务支付的现金 １３３，９９６，５８０．７２ ４８１，４５３，４７７．９３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８，１７０，９５５．１１ ２４，６９０，９３７．７０ 支付的各项税费 １７，９００，０１１．９７ ４６，８３２，６０２．４１ 支付的与经营活动有关的其他现金 ２９ ９０，９０５，２９３．４１ ９３，９１２，４５３．１２ 现金流出小计 ２５０，９７２，８４１．２１ ６４６，８８９，４７１．１６ 经营活动产生的现金流量净额 １２，８１６，７２４．３９ ４８，１２９，８９４．７３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２，８４８，７５３．５８ ２，８４８，７５３．５８ 取得投资收益所收到的现金 ２，０２０，７６４．１４ ２，０２０，７６４．１４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 １９４，６１６．４１ １９４，６１６．４１ 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 ５，０６４，１３４．１３ ５，０６４，１３４．１３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５，１１０，８４９．８８ ２９，００２，８６２．６０ 投资所支付的现金 １６，６７１，１６６．９３ １８，６７１，１６６．９３ 债权性投资所支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 ３０ 现金流出小计 ２１，７８２，０１６．８１ ４７，６７４，０２９．５３ 投资活动产生的现金流量净额 －１６，７１７，８８２．６８ －４２，６０９，８９５．４０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １５０，０００．００ ３７，１５０，０００．００ 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 １５０，０００．００ ３７，１５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３，７５０，０００．００ ３９，８１０，０００．００ 分配股利或利润所支付的现金 ３７，１１４，１９０．６６ ４３，０６４，５０６．６１ 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 ４０，８６４，１９０．６６ ８２，８７４，５０６．６１ 筹资活动产生的现金流量净额 －４０，７１４，１９０．６６ －４５，７２４，５０６．６１ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金流量净增加额 －４４，６１５，３４８．９５ －４０，２０４，５０７．２８ 现 金 流 量 表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有现公司 ２００１年度 单位：元 补充资料 注释 母公司 合并 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 ３７，０７５，２７８．０３ ３８，２２８，９２９．７５ 加：少数股东收益 ２，１５４，９０６．３９ 计提的资产减值准备 －９８０，０７０．６９ －８４３，１３７．８０ 固定资产折旧 ９，８８４，２６３．６７ ２０，８３４，５３７．４６ 无形资产摊销 ５，１０９，９９８．８０ ６，３５３，０３９．６７ 长期待摊费用摊销 １，６３６，８４５．６２ ３，６９４，５１８．４５ 待摊费用减少（减：增加） ５８，９４７．４２ ５６５，７７４．３２ 预提费用增加（减：减少） －８００，５０６．２４ －８１６，３６０．６４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６，８２４．００ ６，８２４．００ 固定资产报废损失 财务费用 ７，６９６，２１８．８６ ８，７７５，６１３．５０ 投资损失（减：收益） －２１，２８４，７０４．３７ １，１０８，０１９．９８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） １４，３２７，４２４．９７ －５３，１３４，７０１．８８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３８，３３４，３９４．０３ ６２，８１０，１３９．８８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１，５７９，４０１．６５ －４１，６０８，２０８．３５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １２，８１６，７２４．３９ ４８，１２９，８９４．７３ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 202,302,001.51 ２２３，２４２，９７２．３８ 减：现金的期初余额 246,917,350.46 ２６３，４４７，４７９．６６ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,615,348.95 -40,204,507.28 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,734,933.43 -842,815.92 216,017.17 3,676,100.34 其中：应收账款 2,471,085.54 -25,281.00 216,017.17 2,229,787.37 其他应收款 2,263,847.89 -817,534.92 1,446,312.97 二、短期投资跌价准备合计 1,986,263.43 1,986,263.43 其中：股票投资 1,986,263.43 1,986,263.43 债券投资 三、存货跌价准备合计 960,545.45 249,926.76 1,210,472.21 其中：库存商品 960,545.45 249,926.76 1,210,472.21 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,680,143.06 5,680,143.06 其中：房屋、建筑物 通用设备 553,405.28 553,405.28 专用设备 5,126,737.78 5,126,737.78 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 2001年度 会企01表附表2 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 324,090,968.00 324,090,968.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 324,090,968.00 324,090,968.00 二、资本公积： 年初余额 16 317,970,934.50 317,970,934.50 本年增加数 17 199,759.04 - 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 199,759.04 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 318,170,693.54 317,970,934.50 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 39,370,048.27 29,584,128.26 本年增加数 47 6,528,331.88 9,785,920.01 其中：从净利润中提取数 48 6,528,331.88 9,785,920.01 其中：法定盈余公积 49 6,528,331.88 9,785,920.01 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 45,898,380.15 39,370,048.27 其中：法定盈余公积 63 44,814,613.62 38,286,281.74 储备基金 64 企业发展基金 65 免税基金 1,083,766.53 1,083,766.53 四、法定公益金： 年初余额 66 18,518,543.16 13,625,583.15 本年增加数 67 3,264,165.95 4,892,960.01 其中：从净利润中提取数 68 3,264,165.95 4,892,960.01 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 21,782,709.11 18,518,543.16 五、未分配利润 年初未分配利润 76 64,326,936.43 55,087,552.82 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 38,228,929.75 56,327,360.43 本年利润分配 78 9,792,497.83 47,087,976.82 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 92,763,368.35 64,326,936.43 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 2001年度 2000年度 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,863,776.72 -4,204,219.88 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -2,310,065.41