华联综超(600361)2002年年度报告

北京华联综合超市股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００３ 年 ５ 月 １８ 日 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了 有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关 事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长畅丁杰先生、财务总监尹永庆先生、财 务部经理黄岳先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 第１页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３ 二、会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 三、股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ８ 五、公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １０ 六、股东大会情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １１ 七、董事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １４ 八、监事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２３ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２５ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２８ 十一、备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ８３ 第２页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一） 公司名称及缩写： 公司法定中文名称： 北京华联综合超市股份有限公司 公司法定英文名称： ＢＥＩＪＩＮＧ ＨＵＡＬＩＡＮ ＨＹＰＥＲＭＡＲＫＥＴ ＣＯ．， ＬＴＤ 公司名称缩写： 华联综超 (二) 公司法定代表人： 畅丁杰 (三) 公司董事会秘书： 牛晓华 证券事务代表： 周剑军 联系地址： 北京市西城区阜外大街 1 号 联系电话： (010)88363718 传真： (010)68364733 电子信箱： hlzqb@sina.com (四) 公司注册地址： 北京市西城区阜外大街1 号四川经贸大厦负2 层3 号 公司办公地址： 北京市西城区阜外大街 1 号 邮政编码： 100037 公司国际互联网网址： www.beijing-hualian.com 公司电子信箱： ｈｌｚｑｂ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ (五) 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载年度报告证监会指定网站： http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点： 公司证券部、上海证券交易所 (六) 公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 华联综超 股票代码： 600361 (七) 其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1996 年 6 月 7 日 北京 最近一次变更注册登记日期： ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日 企业法人营业执照注册号： 1100001507486 税务登记号码： 110102101185737 公司聘请的会计师事务所名称： 北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址： 北京建外大街 22 号赛特广场五层 第３页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标： 项目 金额（元） １．利润总额 ７１，４０３，９４３．１４ ２．净利润 ３６，５５５，２４９．９３ ３．扣除非经常性损益后的净利润 ３２，１０６，５２８．３７ ４．主营业务利润 ３８１，８２４，２９２．２８ ５．其他业务利润 ６８，３４８，６４１．９２ ６．营业利润 ６８，５７２，１２３．３９ ７．投资收益 －１９１，２８１．４３ ８．补贴收入 ０．００ ９．营业外收支净额 ３，０２３，１０１．１８ １０．经营活动产生的现金流量净额 １３３，３２９，１１８．０２ １１．现金及现金等价物净增减额 －２７，５２５，３８１．３９ 注：非经常性损益项目及涉及金额为： 所得税返还 2,096,719.27 流转税收返还 487,350.00 营业外收入 3,726,552.96 营业外支出 703,451.78 减：所得税影响数 1,158,448.89 (二)公司近三年的主要会计数据和财务指标： 序号 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 1 主营业务收入(元) 2,636,418,054.69 1,243,678,820.01 975,415,622.52 2 净利润(元) 36,555,249.93 45,817,353.87 31,542,327.39 3 总资产(元) 2,333,255,269.84 1,540,299,162.04 432,276,371.73 4 股东权益(元) 567,221,491.10 554,582,692.37 101,035,469.44 5 每股收益(元／股)(摊薄) 0.29 0.36 0.42 6 每股净资产(元／股) 4.52 4.42 1.34 7 调整后的每股净资产(元／股) 3.71 4.05 1.05 8 每股经营活动产生的现金流量净额 1.06 0.44 1.61 9 净资产收益率(％) 6.44 8.26 31.22 扣除非经常性损益后的加权平均净 10 5.60 29.21 37.59 资产收益率（％） 说明：本公司的主要经营场所大都是租赁物业后，按照公司统一要求进行装修改 造。公司长期待摊费用核算的是租赁物业的装修改造支出，按照租赁期或受益期孰短 年限进行摊销。基于公司的实际情况及行业特点，在计算调整后每股净资产时没有扣 除长期待摊费用。 第４页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 (三)报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 １２５，５７２，９００．００ １２５，５７２，９００．００ 未变动 资本公积 ３５９，２９３，５１７．４４ １，１９８，１２８．８０ ３６０，４９１，６４６．２４ 托管收入转入 盈余公积 １１，１７２，０７４．２２ ６，５６３，８５２．２２ １７，７３５，９２６．４４ 年度净利润 １０％计提 法定公益金 ３，７２４，０２４．７４ ２，１８７，９５０．７４ ５，９１１，９７５．４８ 年度净利润 ５％计提 未分配利润 ５８，５４４，２００．７１ ３６，５５５，２４９．９３ ３１，６７８，４３２．２２ ６３，４２１，０１８．４２ 提取盈余公积及分配利润 股东权益合计 ５５４，５８２，６９２．３７ １２，６３８，７９８．７３ ５６７，２２１，４９１．１０ 实现净利润及分配利润 第５页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况： 1.股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 7557.29 7557.29 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 7557.29 7557.29 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 7557.29 7557.29 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 5000 5000 ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 5000 5000 三、股份总数 12557.29 12557.29 2.股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］93 号文批准，公司于 2001 年 11 月 6 日首次向社会公众发行人民币普通股 5000 万股，发行情况如下： 股票种类：境内上市人民币普通 A 股 发行日期：2001 年 11 月 6 日 发行价格：人民币 7.9 元／股 发行数量：5000 万股 上市日期：2001 年 11 月 29 日 获准上市交易数量：5000 万股 (二)股东情况： 1.报告期末股东总数：5928 户 2.报告期末前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量 年度内增减 占总股本 股份类别 质押或冻 (股) 变动情况 比例(％) 结情况 北京华联集团投资控股有限公司 38542200 30.69 法人股 无 北京华联商厦股份有限公司 22671900 18.05 法人股 无 河南建业投资管理有限公司 7557300 6.02 法人股 无 第６页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 海南亿雄商业投资管理有限公司 6045800 4.82 法人股 无 金鑫基金 ２４９００８７ ２４９００８７ 1.98 流通股 鹏华成长 １４０７９５６ １４０７９５６ 1.12 流通股 海口金绥实业有限公司 755700 0.60 法人股 无 富国平衡 ６０００００ ６０００００ 0.48 流通股 通乾基金 ５７１０００ ５７１０００ 0.45 流通股 融通蓝筹 ４７００１７ ４７００１７ 0.37 流通股 注：公司前十名股东之间存在关联关系： (1)海南亿雄商业投资管理有限公司和海口金绥实业有限公司的法定代表人均为 刘羽杰先生； (2)公司第一大股东北京华联集团投资控股有限公司同时受托管理本公司第二大 股东北京华联商厦股份有限公司 5476.8 万股的法人股，占总股本的 21.98%； (3)公司第三大股东河南建业投资管理有限公司于 2002 年 9 月 25 日与本公司发起 人股东之一的海口金绥实业有限公司（持有本公司 755,729 股法人股）签署《股份托 管协议》，将其所持本公司 7,557,300 股法人股（占公司总股本的 6.02%）托管给海口 金绥实业有限公司（详见 2002 年 9 月 28 日的《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时 报》以及上海证券交易所网站）。 3.公司控股股东 公司控股股东为北京华联集团投资控股有限公司，该公司原名海南民族实业发展 股份有限公司，成立于 1993 年 12 月 18 日，2002 年 6 月 24 日名称变更为北京华联 集团投资控股有限公司，法定代表人为吉小安，注册资本 20000 万元，主要业务为： 投资管理、投资咨询、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、信息咨询服务、 销售百货、针纺织品、五金交电化工、工艺美术品、矿产品、机械产品、电器设备、 电子计算机及配件。 海南民族科技投资有限公司是公司控股股东海南民族实业发展股份有限公司的 第一大股东，持有北京华联投资控股有限公司 33%的股权。该公司成立于 1997 年 9 月 29 日，法定代表人为吉小安，注册资本为 2 亿元人民币，主要业务为高新技术产 品的投资开发、经营；农业综合开发经营；旅游项目投资开发经营；房地产开发经营； 公路运输服务；矿产品、化工产品、建筑材料、汽车配件、电子仪器仪表、办公设备、 家用电器、普通机械、医疗器械、工艺品、通讯器材的贸易业务。 4.其他持股 10％以上的法人股东 北京华联商厦股份有限公司持有本公司 18.05％的股权，该公司原名中商股份有 限公司，成立于 1998 年 5 月 29 日，1998 年 6 月 16 日在深圳证券交易所上市，2002 年 11 月 8 日该公司名称变更为北京华联商厦股份有限公司，法定代表人为刘路明， 注册资本 24920 万元，主要业务为销售百货、针纺织品、包装食品、副食品等。 5、报告期内公司控股股东未发生变化，所持公司股份也未发生质押或冻结。 第７页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 畅丁杰 董事长 男 ３５ 2000.4—2003.4 吉小安 董事 男 ４５ 2000.4—2003.4 陶顺根 董事 男 ５２ 2000.4—2003.4 刘羽杰 董事 男 ４４ 2000.4—2003.4 阎达五 独立董事 男 ７３ 2002.5—2003.4 周 炜 独立董事 男 ４９ 2002.5—2003.4 刘乐飞 独立董事 男 ２９ 2002.5—2003.4 张力争 监事 男 ４２ 2000.4—2003.4 马 婕 监事 女 ３８ 2000.4—2003.4 毛 平 总经理 男 ４２ 2002.8—2003.4 赵国清 副总经理 男 ５０ 2002.8—2003.4 尹永庆 财务总监 男 ４０ 2002.9—2003.4 牛晓华 董事会秘书 男 ３１ 2000.7—2003.4 注：（１）本公司董事、监事、高管人员均未持有公司股票； （２）董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职 务 任职期间 吉小安 北京华联集团投资控股有限公司董事长 ２００２ 年 ６ 月至今 畅丁杰 北京华联集团投资控股有限公司总裁 ２００２ 年 ６ 月至今 陶顺根 北京华联集团投资控股有限公司董事 ２００２ 年 ６ 月至今 海南亿雄商业投资管理有限公司董事长 ２０００ 年 ３ 月至今 刘羽杰 海口金绥实业有限公司董事长 ２０００ 年 ３ 月至今 马婕 北京华联商厦股份有限公司副总经理 ２００２ 年 ６ 月至今 张力争 北京华联集团投资控股有限公司总办主任 ２００２ 年 ８ 月至今 （二）董事、监事、高级管理人员报酬情况 目前公司董事、监事、高级管理人员报酬由董事会参照北京市商业企业同等情况 下实际工资水平并考核完成年度工作计划情况确定的。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高管人员共有十人，其中吉小安、畅 丁杰和陶顺根从九月份起不在本公司领取报酬；李学军因辞去副总经理职务，十月份 起不在本公司领取报酬。年度报酬总额为 １４２ 万元，其中，金额最高的前三名董事报 酬总额为 ４８ 万元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 ４７ 万元；其中，报酬 在 ６－１６ 万元／年的有 ７ 人，在 １６－２０ 万元／年的有 ３ 人。 独立董事津贴为每年五万元。 董事、监事中，刘羽杰、张力争、马婕不在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况。 姓名 离任时间 辞去职务 离任原因 畅丁杰 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日 总经理 担任公司董事长职务 陶顺根 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日 副总经理 个人原因 第８页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 胡葆森 ２００２ 年 １０ 月 ２０ 日 董事 个人原因 李翠芳 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日 董事 个人原因 丁险峰 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日 董事 个人原因 毛平 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日 副总经理 担任公司总经理 郭丽荣 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日 财务总监 工作调动 李学军 ２００２ 年 １０ 月 ２０ 日 副总经理 个人原因 于元庆 ２００２ 年 １１ 月 １ 日 监事 个人原因 彭小海 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日 副总经理 个人原因 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司共有员工 １１３９８ 人，其中：销售人员 ９０８２ 人，技术人员 ８０４ 人，财务人员 １７５ 人，行政管理人员 １３３７ 人； 公司所有员工中大学本科以上学历 ２５１ 人，大学专科学历 ２１５２ 人，中专及高中 学历 ７０５５ 人，高中及以下学历 １９４０ 人。 公司无离退休职工。 第９页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 (一)公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强 信息披露工作，公司遵照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范 性文件的要求，完善了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事 会议事规则、高管人员工作细则、信息披露管理制度等，董事会还将制定独立董事工 作制度和关联交易决策制度，并计划成立董事会专门委员会并制定相关工作制度。 报告期内，公司认真学习和贯彻了中国证监会、国家经贸委联合下发的《关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对公司法人治理结构进行了检查和完善。 (二)独立董事履行职务情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，增选了三名独立董事。报告期内独立董事尽职尽责，积极参加董事会及 股东大会会议，为公司重大决策提供建议，认真履行监督职能，维护了公司股东的合 法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 １．在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经 理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位 领取报酬、担任职务。 ２．在资产方面：本公司拥有独立的经营系统和配套设施。 ３．在财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并在银行独立开户。 ４．机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机 构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ５．业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司２００１年年度股东大会审议通过《关于确定公司董事、监事及高级管理人员报 酬的议案》，确定了公司董事、监事及高级管理人员的报酬。 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管 理人员承担董事会下达的经营指标和工作任务。 公司拟在法律法规及公司章程许可条件下，在条件成熟时，通过法定的程序，推 行包括股权、期权激励制度等一系列报酬激励制度。 第 １０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会召开情况 报告期内公司共召开三次股东大会，情况如下： １、２００２ 年 ４ 月 ２０ 日，公司董事会公告了召开 ２００１ 年度股东大会的通知。 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日公司召开了 ２００１ 年度股东大会。出席大会的股东和股东代理 人 ６ 人，代表股份 ７６，１９６，０９６ 股，占公司总股本的 ６０．６８％，符合《公司法》和公 司章程的有关规定。会议审议并通过如下决议： （１）审议通过《２００１ 年年度董事会工作报告》； （２）审议通过《２００１ 年年度监事会工作报告》； （３）审议通过《２００１ 年年度财务决算报告》； （４）审议通过公司 ２００１ 年年度报告及其摘要； （５）审议通过《公司 ２００１ 年年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》； （６）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （７）审议通过《投资及重大经营事项决策程序实施细则》； （８）审议通过《股东大会议事规则》； （９）审议通过《关于同意丁险峰辞去公司董事职务的议案》； （１０）审议通过《关于增设独立董事的议案》； 增设周炜、阎达五、刘乐飞担任公司独立董事。 （１１）审议《关于确定独立董事津贴的议案》； 每位独立董事的津贴确定为每年 ５ 万元人民币。 （１２）审议通过《关于确定公司董事、监事及高级管理人员报酬的议案》； （１３）审议通过《关于续聘北京京都会计师事务所有限公司并确定其报酬的议 案》； （１４）审议并逐项表决通过《收购北京华联综合超市有限公司控股的六家综合超 市公司的经营性资产的议案》。 ａ．投资 ４４５２．８８ 万元人民币收购北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司经 营性资产。 关联股东海南民族实业发展股份有限公司放弃了对该项议案的表决权。 ｂ．投资 ４５８６．３９ 万元人民币收购北京华联（长春）综合超市有限公司经营性资产。 关联股东海南民族实业发展股份有限公司、海南亿雄商业投资管理有限公司放弃 了对该项议案的表决权。 ｃ．投资 ４９７８．６３ 万元人民币收购北京华联（江西）综合超市有限公司经营性资产。 关联股东海南民族实业发展股份有限公司、海南亿雄商业投资管理有限公司放弃 了对该项议案的表决权。 ｄ．投资 ２９０３．８０ 万元人民币收购安徽华联综合超市有限公司经营性资产。 关联股东海南民族实业发展股份有限公司、海南亿雄商业投资管理有限公司放弃 了对该项议案的表决权。 ｅ．投资 ３３４７．０２ 万元人民币收购北京华联（呼和浩特）综合超市有限公司经营性 资产。 关联股东海南民族实业发展股份有限公司、海南亿雄商业投资管理有限公司放弃 了对该项议案的表决权。 ｆ．投资 ３７６１．２９ 万元人民币收购苏州华联综合超市有限公司经营性资产。 关联股东海南民族实业发展股份有限公司、海南亿雄商业投资管理有限公司放 第 １１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 弃了对该项议案的表决权。 本次股东大会详细情况见 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》以及上海证券交易所网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／。 ２、２００２ 年 ８ 月 ２１ 日，公司董事会公告了召开 ２００２ 年第一次临时股东大会通知。 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日，公司召开了 ２００２ 年第一次临时股东大会，出席大会的股东 和股东代理人 ３ 人，代表股份 ６８，０１５，６１０ 股，占公司总股本的 ５４．１６％，符合《公 司法》和公司章程的有关规定。会议通过了如下决议： 审议通过公司名称变更为“北京华联综合超市股份有限公司”，英文名称为 “ＢＥＩＪＩＮＧ ＨＵＡＬＩＡＮ ＨＹＰＥＲＭＡＲＫＥＴ ＣＯ．， ＬＴＤ”，同时相应修改公司章程的议案。 本次股东大会详细情况见 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》以及上海证券交易所网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／。 ３、２００２ 年 １０ 月 ９ 日，公司董事会公告了召开 ２００２ 年第二次临时股东大会通知。 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日，公司召开了 ２００２ 年第二次临时股东大会。出席大会的股东 和股东代理人 ４ 人，代表股份 ７６，４２２，５３９ 股，占公司总股本的 ６０．８６％，符合《公 司法》和公司章程的有关规定。会议审议并通过如下决议： 审议投资 ３１２８８．８７ 万元人民币收购北京华联商业贸易发展有限公司（原“北京 华联综合超市有限公司”）所属的十家综合超市子公司及分公司的经营性资产的议案： （１）投资 ４７６９．９１ 万元人民币收购北京华联综合超市有限公司石景山分公司经 营性资产，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （２）投资 ２９８１．６５ 万元人民币收购北京华联综合超市有限公司青塔分公司经营 性资产，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （３）投资 １８４２．９６ 万元人民币收购北京华联综合超市有限公司保定分公司经营 性资产，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （４）投资 １１１７．４０ 万元人民币收购北京华联综合超市有限公司昆山分公司经营 性资产，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （５）投资 ３３７７．７４ 万元人民币收购江苏紫金华联综合超市有限公司经营性资产， 并与江苏紫金华联综合超市有限公司签订租赁经营该等资产所用房产的《房屋租赁合 同》，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （６）投资 ２６６６．０４ 万元人民币收购镇江华联综合超市有限公司经营性资产，收 购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （７）投资 ６９５９．２７ 万元人民币收购武汉华联综合超市有限公司所属中华路店、 第 １２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 青山店、太平洋店的经营性资产，同时与武汉华联综合超市有限公司签订租赁中华路 店房产的《房屋租赁合同》，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （８）投资 ２６４６．７８ 万元人民币收购广西华联民族宫综合超市有限公司经营性资 产，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司和中商股份有限公司放弃了对该项议 案的表决权。 （９）投资 ２２７０．２９ 万元人民币收购北京华联（梧州）综合超市有限公司经营性 资产，收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产； 关联股东北京华联集团投资控股有限公司、中商股份有限公司和海南亿雄商业投 资管理有限公司放弃了对该项议案的表决权。 （１０）投资 ２６５６．８４ 万元人民币收购北京华联综合超市杭州有限公司经营性资产， 收购完成后本公司将另行成立分公司经营该等资产。 本次股东大会详细情况见 2002 年 １１ 月 ９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》以及上海证券交易所网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／。 （二）选举或更换董事、监事情况。 报告期内，公司未选举或更换新的董事、监事。 第 １３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1.公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为商业零售，经营大型综合超市和百货店，其中大型综合超市为公 司经营的主力业态。报告期内，公司店面选址方面：以全国 35 个重点城市为中心， 进行店面建设，以期取得“先行者优势”；采购方面：大力推进“全国联采— 地区统 采— 门店自采”的三级采购体系，加强同国内外品牌供应商的战略合作；经营管理上： 以“成本控制”为中心，推进管理的精细化、规范化。截止 2002 年底，公司已开业 店面从年初的 8 家发展到 36 家（截至 2003 年 4 月底，公司已开业店面达到 40 家， 详见下表），报告期实现销售收入 2,636,418,054.69 元、主营业务利润 381,824,292.28 元，分别比去年同期增长 112%、98%。 公司店面情况一览表 序号 店面名称 经营主体（持股比例） 开业时间 备注 1 北京阜成门店 分公司 １９９６ 年 １２ 月 2 北京广安门店 分公司 ２０００ 年 ６ 月 3 兰州红星店 兰州华联综合超市有限公司（51%） ２０００ 年 ６ 月 4 青海花园店 青海华联综合超市有限公司（60%） ２００１ 年 １１ 月 募集资金投向 5 大连金三角店 北京华联(大连)综合超市有限公司（50%）２００１ 年 １１ 月 募集资金投向 6 广西江南店 广西华联综合超市有限公司（50%） ２００１ 年 １１ 月 募集资金投向 7 南京大厂店 南京大厂华联综合超市有限公司(50%) ２００１ 年 １１ 月 募集资金投向 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公 8 内蒙金宇店 ２００２ 年 ７ 月 募集资金投向 司（83%） 9 兰州西固店 分公司 ２０００ 年 ９ 月 募集资金投向 10 合肥金寨店 分公司 ２００２ 年 ２ 月 募集资金投向 11 无锡店 分公司 ２００２ 年 １０ 月 募集资金投向 12 合肥和平店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 收购华联商贸店面 13 大连五一广场店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 收购华联商贸店面 14 内蒙金太店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 收购华联商贸店面 15 长春西五马路店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 收购华联商贸店面 16 江西南昌上海路店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 收购华联商贸店面 17 苏州国贸店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 收购华联商贸店面 18 北京石景山店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 19 北京青塔店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 20 河北保定店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 21 江苏昆山店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 22 江苏紫金店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 23 镇江店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 24 武汉中华路店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 25 武汉青山店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 26 武汉太平洋店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 第 １４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 27 广西南宁民族宫店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 28 广西梧州店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 29 杭州天城路店 分公司 ２００２ 年 １１ 月 收购华联商贸店面 30 兰州安宁店 分公司 ２００２ 年 ２ 月 自筹资金投资 31 宁夏银川店 分公司 ２００２ 年 ５ 月 自筹资金投资 32 贵阳商专店 分公司 ２００２ 年 ６ 月 自筹资金投资 33 广东珠江新城店 分公司 ２００２ 年 ７ 月 自筹资金投资 34 沈阳北行店 分公司 ２００２ 年 ８ 月 自筹资金投资 35 济南泺口商城店 分公司 ２００２ 年 ９ 月 自筹资金投资 36 长春青年路店 分公司 ２００２ 年 ９ 月 自筹资金投资 37 太原亲贤街店 分公司 ２００３ 年 １ 月 自筹资金投资 38 成都双桥店 分公司 ２００３ 年 １ 月 自筹资金投资 39 包头店 分公司 ２００３ 年 １ 月 自筹资金投资 40 郑州中孚店 分公司 ２００３ 年 １ 月 自筹资金投资 主营业务收入和主营业务利润构成表 主营业务收入 主营业务利润 项目 金额(元) 比例 金额(元) 比例 按业务类别分 百货 ５１６，３６７，９９８．６１ １９．５９％ １１７，７７６，８６７．８２ ３０．８５％ 超市 ２，１２０，０５０，０５６．０８ ８０．４１％ ２６４，０４７，４２４．４６ ６９．１５％ 合计 ２，６３６，４１８，０５４．６９ １００．００％ ３８１，８２４，２９２．２８ １００．００％ 按地区分 北京市 ９３５，２５３，１６４．５３ ３５．４７％ １５０，００７，５３６．６６ ３９．２９％ 河北省 ５，００１，４２８．３３ ０．１９％ ６１８，７３９．８２ ０．１６％ 山东省 ２５，６１８，１２０．１６ ０．９７％ ５，４０８，０６５．７４ １．４２％ 甘肃省 ３２２，６７２，２２７．１９ １２．２４％ ３０，１１４，６２４．７７ ７．８９％ 青海省 １６０，１５７，９１１．２７ ６．０７％ １６，０８７，５４３．６２ ４．２１％ 宁夏自治区 ７１，１４４，１６１．９９ ２．７０％ ９，９３８，８０２．１１ ２．６０％ 吉林省 ９７，９２８，８５０．１４ ３．７１％ １３，８２２，９６５．８８ ３．６２％ 辽宁省 ２９３，７０７，７３２．６５ １１．１４％ ４５，０１９，１４２．４３ １１．７９％ 内蒙古自治区 ９９，３５５，３５６．１２ ３．７７％ １２，８５２，４４８．９３ ３．３７％ 广西自治区 １５８，９４７，５０９．０７ ６．０３％ １９，２１２，０２６．７１ ５．０３％ 江苏省 ２００，７９０，３２７．７１ ７．６２％ ２７，００７，５２２．３１ ７．０７％ 浙江省 ５，３６５，９９０．２０ ０．２０％ ６３７，４８３．１８ ０．１７％ 湖北省 １７，６６５，４５１．８２ ０．６７％ ２，０８２，８８８．８２ ０．５５％ 安徽省 ２０１，７５７，９４７．７５ ７．６５％ ２８，２８９，８１７．７６ ７．４１％ 江西省 ４５，０５０，３５７．８８ １．７１％ ５，８８５，６９１．４０ １．５４％ 贵州省 ２５，７４３，３９５．８６ ０．９８％ ４，２８１，５１６．８８ １．１２％ 广东省 ５３，９５３，６４７．９６ ２．０５％ １０，５５７，４７５．２６ ２．７７％ 地区间抵销 －８３，６９５，５２５．９４ －３．１７％ ０．００％ 合计 ２，６３６，４１８，０５４．６９ １００．００％ ３８１，８２４，２９２．２８ １００．００％ 第 １５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 2.主要控股公司和参股公司的经营情况和业绩 单位：万元 注册资本 公司名称 主营业务（元） 资产规模（元） 净利润（元） （万元） 兰州华联综合超市有限公司 6000 208,830,739.16 153,161,500.30 3,424,984.77 青海华联综合超市有限公司 5000 160,157,911.27 133,620,027.99 2,999,114.23 北京华联(大连)综合超市有限公司 6000 177,099,170.99 141,917,806.76 5,149,001.77 广西华联综合超市有限公司 6000 132,005,173.32 118,344,979.72 2,980,199.63 南京大厂华联综合超市有限公司 3000 97,282,793.20 82,198,804.14 2,579,087.93 北京华联呼和浩特金宇综合超市 8536 46,638,446.54 125,827,364.50 -2,011,841.91 有限公司 3.公司前五名供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购额合计 105433744.87 元，占总采购额的 4.13%； 由于公司主营业务为销售百货，公司的客户为广大的食品、日用百货品消费者， 客户单笔消费额占公司主应业务收入总额的比重极低，故无法统计前五名客户。 4.经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前正处在高速发展期，随着加入 WTO，国外大型零售企业集团大举进入 中国市场。同时，越来越多的国内大型零售企业也纷纷涉足经营大型综合超市，面对 日趋激烈的竞争压力，公司迫切需要迅速开拓市场，以直营店为中心构建全国性连锁 网络体系，取得区域领先的竞争优势，进而提升“连”“锁”的规模效应。因此，目 前公司面临的主要问题是高速发展导致资金供应不足，为此，公司必须不断提高经营 水平，加快资金周转；同时，还要通过多种渠道的融资手段，为公司的快速发展提供 有力的资金保证。 (二)报告期内投资情况 １．募集资金使用情况 公司于２００１年１１月６日公开发行５０００万股Ａ股，发行价格为７．９元／股，扣除发行费 用，实际募集资金３７６０４万元。公司于２００１年底，将募集资金全部按承诺投入到各子、 分公司，截止２００２年底，所有项目均按照招股说明书的承诺建设完工并产生效益，详 见下表： 募集资金投资项目基本情况表 单位：万元 承诺投资项目 投资额(万元) 开业时间 净利润（元） 投资控股青海华联综合超市有限公司 ３，０００ ２００１ 年 １１ 月 ２，９９９，１１４．２３ 投资控股大连华联综合超市有限公司 ３，０００ ２００１ 年 １１ 月 ５，１４９，００１．７７ 投资控股广西华联综合超市有限公司 ３，０００ ２００１ 年 １１ 月 ２，９８０，１９９．６３ 投资控股南京大厂华联综合超市有限公司 １，５００ ２００１ 年 １１ 月 ２，５７９，０８７．９３ 投资设立北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 ７，０９６ ２００２ 年 ７ 月 －２，０１１，８４１．９１ 投资兰州华联西固综合超市店 ７，０００ ２０００ 年 ９ 月 ２，５２５，７４０．１１ 投资新设合肥华联综合超市店 ６，０００ ２００２ 年 ２ 月 ３，６７９，２９６．６２ 投资新设无锡华联综合超市店 ５，０００ ２００２ 年 １０ 月 －１，２００，５８１．８４ 第 １６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 补充流动资金（剩余部分） ２，００８ 合 计 ３７，６０４ 16,700,016.54 2.非募集资金投资情况 报告期内，公司依据同关联企业北京华联商业贸易发展有限公司签订的《不竞争 协议》，分两次收购了其所属的十八家综合超市门店的经营性资产，并注册成本公司 分公司继续经营大型综合超市。此外，公司还投资新设了十一家大型综合超市门店。 （1）收购项目 投资额（万元） 收购时间 净利润（元） 店面名称 合肥和平店 ２９０３．８０ ２００２ 年 ６ 月 ８６１，３６３．４０ 大连五一广场店 ４４５２．８８ ２００２ 年 ６ 月 -60,269.27 内蒙金太店 ３３４７．０２ ２００２ 年 ６ 月 -22,153.58 长春西五马路店 ４５８６．３９ ２００２ 年 ６ 月 859,019.61 江西南昌上海路店 ４９７８．６３ ２００２ 年 ６ 月 399,872.29 苏州国贸店 ３７６１．２９ ２００２ 年 ６ 月 553,697.83 北京石景山店 ４７６９．９１ ２００２ 年 １１ 月 -437,013.88 北京青塔店 ２９８１．６５ ２００２ 年 １１ 月 -479,238.43 河北保定店 １８４２．９６ ２００２ 年 １１ 月 -59,073.64 江苏昆山店 １１１７．４０ ２００２ 年 １１ 月 -276,404.06 江苏紫金店 ３３７７．７４ ２００２ 年 １１ 月 13,981.99 镇江店 ２６６６．０４ ２００２ 年 １１ 月 172,516.41 武汉中华路店 ２００２ 年 １１ 月 -15,324.11 武汉青山店 ６９５９．２７ ２００２ 年 １１ 月 -102,571.52 武汉太平洋店 ２００２ 年 １１ 月 -351,854.48 广西南宁民族宫店 ２６４６．７８ ２００２ 年 １１ 月 262,622.35 广西梧州店 ２２７０．２９ ２００２ 年 １１ 月 174,828.05 杭州天城路店 2656.84 ２００２ 年 １１ 月 39,682.24 合 计 55318.89 1,533,681.20 （２）新投资项目 公司第一届董事会第九次会议决定在四川省泸州市、吉林省长春市、宁夏回族自 治区银川市、山西省太原市、甘肃省兰州市安宁区设立五家综合超市分公司；公司第 一届董事会第十次会议决定在济南市济泺路、广州市珠江新城广场、贵阳市盐务街、 石家庄市站前街、沈阳市兴顺街、沈阳市长江街、太原市府东街、哈尔滨市道外区、 包头市青年路、成都市蜀东大道、合肥市长江北路、合肥市蒙城路设立十二家综合超 市分公司；公司第一届董事会第十四次会议审议通过在郑州市民主路、郑州市黄河路、 长沙市黄兴中路、吉林市吉林大街、沈阳市沈河区热闹路新设五家综合超市分公司。 根据上述决议，公司注册并投资建设安宁、银川等 １２ 家分公司的综合超市，详见下表： 序号 投资项目 建筑面积（㎡） 投资总额（万元） 净利润（元） 开业时间 １ 兰州安宁店 ９９００ １２０８．０１ 670,132.63 ２００２ 年 ２ 月 ２ 宁夏银川店 ９５１０ ８９６．３２ 2,493,451.81 ２００２ 年 ５ 月 ３ 贵阳商专店 １４０００ １３６５．６５ 730,622.63 ２００２ 年 ６ 月 第 １７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ４ 广东珠江新城店 １６０５５ １２９５．８２ -1,902,249.85 ２００２ 年 ７ 月 ５ 沈阳北行店 ２１７００ １２０７．５５ -1,847,489.94 ２００２ 年 ８ 月 ６ 济南泺口商城店 １９０００ １３４５．４９ -1,040,166.68 ２００２ 年 ９ 月 ７ 长春青年路店 ２２５３８ １１０４．３１ -119,690.24 ２００２ 年 ９ 月 ８ 太原亲贤街店 １３３１０ ３５０７．１６ —— ２００３ 年 １ 月 ９ 成都双桥店 ２６４００ ３４７４．５６ —— ２００３ 年 １ 月 １０ 包头店 ２１５００ ２４１５．６７ —— ２００３ 年 １ 月 １１ 郑州中孚 １０２００ １８３５．８９ —— ２００３ 年 １ 月 １２ 北京学院路店 １００００ １５４５．１９ —— ２００３ 年 ５ 月 说明：由于工程决算尚未完成，上表中的投资额为预估的资本性支出。 (三)财务状况及经营成果 单位：元 项目 2002 年 2001 年 增减幅度 变动原因 总资产 2,333,255,269.84 1,540,299,162.04 51.48% 店面增加 股东权益 567,221,491.10 554,582,692.37 2.28% 2002 年度实现利润 主营业务利润 381,824,292.28 192,533,765.14 98.32% 店面增加、收入规模扩大 负债收购及新设店面导致财务 净利润 36,555,249.93 45,817,353.87 -20.22% 费用增加，同时该等超市处于整 合期，盈利未达正常水平。 现金及现金等价物净增加额 -27,525,381.39 491,840,167.66 -105.60% 收购及新设超市 (四)经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 报告期内，经营环境以及宏观政策、法律法规未发生对公司财务状况和经营成果 产生实质性影响。 (五)董事会对有解释性说明的审计报告涉及事项的说明 受北京华联综合超市股份有限公司（“公司”）委托，北京京都会计师事务所有限 责任公司对公司 2002 年度财务报告进行了审计，并出具了有解释性说明的审计报告， 现将该说明涉及的相关事项说明如下： （1）有解释性说明的审计意见涉及事项的基本情况； 北京京都会计师事务所有限责任公司对公司 2002 年度财务报告进行审计并出具 了由注册会计师童登书、何德明签字的“北京京都审字(2003)第 0615 号”审计报告。 其中，该报告对下述两方面事项做出了解释性说明：一是公司部分门店的决算或结算 尚未完成，2002 年度折旧和摊销系估计确认和计量；二是该报告认为公司 2002 年度 新设和收购 30 家超市的经营性资产导致营运资金出现负数，增加了未来受益的不确 定性。 （2）注册会计师对该事项的基本意见； 京都会计师事务所有限责任公司注册会计师认为： 1、公司2002年度新开业和改扩建超市店有关工程施工或设备购置的决算、结 算和付款手续尚未完成， 2002年12月31日资产负债表列报资产及计入 2002年度利 润表的折旧和摊销系估计确认和计量。 2、公司 2002 年度新设和收购 30 家超市店，由于负债扩张，2002 年末营运资 金出现负数，收购项目未来收益具有不确定性。 第 １８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 （3）公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见； 公司董事会和管理层经认真审阅该报告，作出如下说明： 关于“公司 2002 年度新开业和改扩建超市店有关工程施工或设备购置的决算、 结算和付款手续尚未完成，2002 年 12 月 31 日资产负债表列报资产及计入 2002 年 度利润表的折旧和摊销系估计确认和计量。”的问题： 公司董事会和管理层认为该说明真实反映了公司的实际情况。由于装修改造工程 的决算需要一定的时间，公司将组织力量，尽快完成相关工程的决算工作。 关于“公司 2002 年度新设和收购 30 家超市店，由于负债扩张，2002 年末营 运资金出现负数，收购项目未来收益具有不确定性。”的问题： 第一，该项收购是基于遵守公司同关联企业——北京华联商业贸易发展有限公司 业已签订的《不竞争协议》而进行的。 第二，公司收购该等超市之前，对拟收购超市的房屋土地权属情况以及商圈情况 进行了细致核查，力争做到“成熟一家收购一家”。 第三，公司 2002 年度新设和收购 30 家超市后，减少了关联交易，公司业务得以 优化和整合，规模化和专业化的优势凸现。虽然新设和收购行为增加了公司的偿债压 力，但随着公司利用自身优势对上述超市经营上的调整和管理上的加强，公司的获利 能力应当会随之增强。 第四，营运资金为负数为暂时情况，对公司正常经营没有影响。 （4）该事项对公司的影响程度； 由于工程决算不影响公司的正常经营活动，因此该事项的发生和解决并未对公司 造成明显影响。 2002 年度公司收购超市的经营性资产共计投资 55318.89 万元人民币，上述超市 2002 年共实现利润 1533681.20 元人民币。同时，营运资金为负数对公司的正常经营 没有影响。 （5）消除该事项及其影响的可能性； 由于工程决算工作将在近期内完成，该事项及其影响将随决算工作的完成而消 除。 被收购超市将依托公司的规模化和专业化的优势，随着公司经营战略调整和管理 上的强化，获利能力将逐步提高。 （6）消除该事项及其影响的具体措施。 公司将组织力量，尽快与施工方联系，做好相关工作，完成工程决算工作，消除 该事项及其影响。 公司利用自身规模优势和专业化优势，将逐步对上述超市的经营战略进行调整， 加强管理，提高上述超市的获利能力。 (六)董事会日常工作状况 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开过八次董事会： （1）2002 年 1 月 9 日公司召开第一届董事会第九次会议，通过了如下决议： 审议通过了《关于托管北京华联综合超市有限公司下属综合超市的议案》； 审议了《关于北京华联综合超市有限公司根据〈不竞争协议〉提交的综合超市业 务机会的议案》，并决定放弃该等业务机会； 审议通过了《关于设立五家综合超市分公司的议案》。 本次董事会详细情况见 2002 年 1 月 11 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》 、《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 第 １９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 （2）2002 年 2 月 28 日公司召开第一届董事会第十次会议，通过了如下决议： 审议通过了《关于设立十二家综合超市分公司的议案》； 审议通过了《关于授权畅丁杰先生签署设立该十二家分公司相关文件的议案》。 本次董事会详细情况见 2002 年 3 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 （3）2002 年 4 月 2 日公司召开第一届董事会第十一次会议。会议审议并一致通 过如下决议： 审议通过《2001 年年度董事会工作报告》，并提请 2001 年年度股东大会批准； 审议通过《2001 年年度总经理工作报告》； 审议通过《2001 年年度财务决算报告》，并提请股东年会批准； 审议通过《2001 年年度报告及其摘要》，并提请股东年会批准； 审议通过《关于 2001 年年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，并提请股 东年会批准； 审议通过《2002 年度预计利润分配政策及资本公积金转增股本的方案》； 审议通过《修改公司章程的议案》，并提请股东年会批准； 审议通过《投资及重大经营事项决策程序实施细则》，并提请股东年会批准； 审议通过《股东大会议事规则》，并提请股东年会批准； 审议通过《董事会议事规则》； 审议通过《总经理工作细则》； 审议通过《信息披露管理办法》； 审议并通过《关于同意丁险峰辞去公司董事职务的议案》，并提请股东年会批准； 审议通过《关于增设独立董事的议案》，并提请股东年会批准； 审议通过《关于确定独立董事津贴的议案》，并提请股东年会批准； 审议通过《关于确定公司董事、监事及高级管理人员报酬的议案》，并提请股东 年会批准； 审议通过《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》，提请股东年 会批准并授权董事会根据会计师的具体工作量确定其报酬； 审议通过《2001 年度股东大会召开时间另行通知议案》。 本次董事会详细情况见 2002 年 4 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 （4）2002 年 4 月 17 日公司召开第一届董事会第十二次会议。会议审议并一致 通过如下决议： 修改 2002 年 4 月 2 日召开的第一届十一次董事会的第七项议案《修改公司章程 的议案》，并将修改后的公司章程修订案提请 2001 年年度股东大会批准； 修改第十一次董事会会议的第九项议案《股东大会议事规则（草案）》的部分内 容，并将修改后的《股东大会议事规则（草案）》提请股东年会批准； 修改第十一次董事会会议的第十项议案《董事会议事规则》的部分内容； 审议通过《收购北京华联综合超市有限公司控股的六家综合超市公司的经营性资 产的议案》，并提请股东年会批准； 审议并通过《2002 年第一季度报告》； 审议并通过召开 2001 年年度股东年会的议案。 本次董事会详细情况见 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》 、《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 （5）2002 年 6 月 28 日公司召开第一届董事会第十三次会议，通过了如下决议： 审议并通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，并同意将该报告上报中 第 ２０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 国证监会北京市证券监督管理办事处、北京市经济委员会、中 国证券监督管理委员会 和国家经济贸易委员会。 （6）2002 年 8 月 19 日公司召开第一届董事会第十四次会议。会议审议并一致 通过如下决议： 审议通过公司《2002 年半年度报告》； 审议通过公司名称变更为“北京华联综合超市股份有限公司”，英文名称为 “BEIJING HUALIAN HYPERMARKET CO., LTD”，同时相应修改公司章程的议案， 并提请股东大会批准； 审议通过公司董事长变更的议案； 审议公司高级管理人员变更的议案； 审议通过设立五家综合超市分公司的议案； 审议通过召开临时股东大会议案； 本次董事会详细情况见 2002 年 8 月 21 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 （7）2002 年 9 月 28 日公司召开第一届董事会第十五次会议。会议审议并一致 通过如下决议： 审议通过聘请尹永庆先生为公司财务总监的议案； 审议通过投资 31288.87 万元人民币收购北京华联商业贸易发展有限公司（原“北 京华联综合超市有限公司”）所属的十家综合超市子公司及分公司的经营性资产的议 案，并提请股东大会批准； 审议通过向中国工商银行总行申请 2.65 亿元人民币贷款的议案，该等贷款的期 限为三年，将用于本公司前述收购用款； 审议通过在北京市海淀区学院南路设立一家综合超市分公司的议案； 审议通过于 2002 年 11 月 8 日召开公司 2002 年第二次临时股东大会，以审议前 述第二项议题的议案。 本次董事会详细情况见 2002 年 10 月 9 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 （8）2002 年 10 月 28 日公司召开第一届董事会第十六次会议。会议审议并一致 通过如下决议： 审议通过《北京华联综合超市股份有限公司 2002 年第 3 季度报告》； 审议通过《北京华联综合超市股份有限公司公开募集资金使用管理制度》； 本次董事会详细情况见 2002 年 10 月 30 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》、 《证 券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 公司在报告期内共召开三次股东大会，公司董事会均已及时地公告了股东大会会 议的相关内容，并认真执行了股东大会的全部决议事项。 （1）根据公司 2002 年 5 月 22 日召开的 2001 年度股东大会有关决议，公司董事 会增设了 3 名独立董事，并按期足额发放独立董事津贴，独立董事出席了公司此后召 开的所有董事会及股东大会，并在公司的管理制度建设、投资决策以及保护中小股东 利益等方面发挥了积极作用； 董事会根据股东大会决议，完成了对关联企业北京华联商业贸易发展有限公司所 属六家子公司的收购工作，并与房屋产权方签订了《协议书》。 （2）根据公司 2002 年 9 月 20 日召开的 2002 年第一次临时股东大会决议，公司 于 2002 年 9 月 23 日完成了营业执照的变更工作，并相应修改了章程。 第 ２１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 （3）根据公司 2002 年 11 月 8 日召开的 2002 年第二次临时股东大会决议，董事 会完成了对关联企业北京华联商业贸易发展有限公司所属十家公司的收购工作，并与 房屋产权方签订了《协议书》。 (七)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度共实现净利润 36,555,249.93 元人民币，加上年初未分配利润 58,544,200.71 元人民币，可供分配利 润为 95,099,450.64 元人民币，根据《公司法》和《公司章程》规定，提取 10%的法 定盈余公积金 4,375,901.48 元人民币，提取 5%的法定公益金 2,187,950.74 元人民币， 合计可供股东分配的利润为 88,535,598.42 元人民币。 董事会提议以 2002 年 12 月 31 日的公司总股本 125,572,900 股为基数实施利润分 配，分配预案为：于 2003 年 6 月 23 日收市时登记在中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司保管的公司股东名册内之公司股东，其所持有的每 10 股公司股份获派发 现金红利人民币 2.00 元(含税)；本年度不进行资本公积金转增股本。 上述预案需经公司 2002 股东年会审议批准后实施。 (八)报告期内，无其他重要事项 第 ２２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 (一)监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开二次监事会，情况如下： １、公司于 2002 年 4 月 2 日召开公司第一届监事会第二次会议，会议审议并一致 通过如下决议： 审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》 ，并提请 ２００１ 年度股东大会批准； 审议通过了《监事会议事规则》； 审议通过了《２００１ 年年度报告》及其摘要； 审议通过了《２００１ 年财务决算报告》； ２、公司于 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日下午 ２：００ 召开了公司第一届监事会第三次会议， 会议审议并一致通过如下决议： 审议通过《选举张力争先生为公司监事会主席的议案》。 (二)监事会独立意见 公司监事会依据有关法律法规，对公司的经营活动及财务状况进行了监督和检 查，并列席了各次董事会和股东大会，对公司 2002 年度有关事项发表独立意见： 1.公司依法运作情况： 报告期内，公司严格按照国家法律法规制定了多项管理制度和决策程序，不断完 善公司的内部控制制度，公司董事、经理在执行公司职务时恪尽职守、勤勉尽职，未 发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况： 公司监事会对公司财务情况进行了严格细致的检查，认为公司目前财务结构合 理，财务状况良好。公司监事会同意公司董事会对北京京都会计师事务所有限责任公 司出具的有解释性说明的审计意见所涉及事项的说明，北京京都会计师事务所出具的 财务报告是客观公正的，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3.公司首次募集资金实际投入和承诺投入项目一致。 4.报告期内公司分两次收购关联单位北京华联商业贸易发展有限公司下属十六家 公司的经营性资产，并注册为分公司经营综合超市业务，该项收购减少了公司的关联 交易，增加了市场份额，转让价格公允，对公司的规范与发展起到促进作用，通过监 事会的检查，未发现内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失等情况。 5.公司重大关联交易均已通过股东大会和董事会批准，并对关联交易作了公告， 公司的独立董事及独立财务顾问均就关联交易发表了意见，认为关联交易定价公平， 符合有关法律法规和公司章程的规定，未损害上市公司利益。 ６．北京京都会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告，审计报告真实准确地 反映了公司财务状况。 公司全体监事同意公司董事会对北京京都会计师事务所有限责任公司出具的有 解释性说明的审计意见所涉及事项的说明，并发表如下意见： 1、该说明真实反映了公司的实际情况。 2、由于装修改造工程的决算的确需要一定的时间，监事会督促公司应尽快完成 相关工程的决算工作，消除该事项及其影响。 3、公司 2002 年新设及收购共计 30 家综合超市，这导致了公司的资产负债率提 高，但同时扩大了公司规模，减少了公司与关联方的关联交易，整合了公司的综合超 市业务，实现了公司的发展规划和目标，增强了公司市场竞争力。而且收购程序符合 第 ２３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 公开、公平、公正的原则，符合公司及全体股东的利益。随着公司利用自身规模化和 专业化的优势，调整超市的经营战略和强化管理，公司的获利能力将逐步增强。 第 ２４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购资产事项详见本节“(三)报告期内公司重大关联交易事项”。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、2002 年 4 月 22 日，公司董事会公布了关联交易公告，根据公司和关联方北 京华联商业贸易发展有限公司（原名“北京华联综合超市有限公司”简称“华联商贸”） 于 2000 年 7 月 8 日签订的《不竞争协议》的规定，华联商贸将逐步将其所拥有的超 市中的全部权益以公允的价格及各种可采取的合法方式转移至本公司或本公司指定 的公司名下。根据协议精神，公司与关联方华联商贸控股的从事综合超市业务的六家 有限责任公司于 2002 年 4 月 17 日签署了收购该六家公司所属的综合超市资产的《资 产收购合同》。 关联交易方：安徽华联综合超市有限公司、北京华联（江西）综合超市有限公司、 苏州华联综合超市有限公司、北京华联（长春）综合超市有限公司、北京华联（呼和 浩特）综合超市有限公司、北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司； 交易内容：本次收购的标的为出售方拥有的与综合超市业务相关的全部经营性资 产（以下称“相关资产”），包括（但不限于）出售方拥有的存货、货架、收款机、机 器设备等，相关资产的明细以中企华资产评估有限公司为本次收购标的所出具的资产 评估报告内所列示的资产明细为准。根据出售方的声明，相关资产为出售方所拥有、 管理、控制和经营，相关资产没有设置任何抵押、留置或第三者权益，不附带任何或 然负债或其他潜在责任； 定价原则：交易双方同意本公司以中企华资产评估有限公司所出具的资产评估报 告中所列示的相关资产的评估值，即 24030.01 万元人民币为收购价格； 资产帐面价值：相关资产的帐面值为 26252.96 万元人民币； 评估价值：评估总值为 24030.01 万元人民币； 转让价格：共计 24030.01 万元人民币； 兴业证券股份有限公司为本次收购出具了独立财务顾问报告，认为此次收购行为 符合法律法规规定，未出现损害上市公司利益和小股东的情况。 公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开的 ２００１ 年度股东大会经审议通过了该项收购决议。 详细情况请见 2002 年 4 月 22 日和 2002 年 5 月 23 日刊登于《中国证券报》 、《上 海证券报》和《证券时报》上的《关联交易公告》和《2001 年年度股东大会公告》 以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 2、2002 年 10 月 9 日，公司董事会公布了关联交易公告，根据公司和关联方北 京华联商业贸易发展有限公司（原名“北京华联综合超市有限公司”，简称“华联商 贸”）于 2000 年 7 月 8 日签订的《不竞争协议》的规定，华联商贸将逐步将其所拥有 的超市中的全部权益以公允的价格及各种可采取的合法方式转移至本公司或本公司 指定的公司名下。根据协议精神，公司与关联方华联商贸所属的四家分公司及其控股 的从事综合超市业务六家有限责任公司于 2002 年 9 月 28 日签署了《资产收购合同》。 关联交易方：北京华联综合超市有限公司石景山分公司、北京华联综合超市有限 公司青塔分公司、北京华联综合超市有限公司保定分公司、北京华联综合超市有限公 司昆山分公司、江苏紫金华联综合超市有限公司、镇江华联综合超市有限公司、武汉 第 ２５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 华联综合超市有限公司、广西华联民族宫综合超市有限公司、北京华联（梧州）综合 超市有限公司、北京华联综合超市杭州有限公司； 交易内容：本次收购的标的为出售方拥有的与综合超市业务相关的全部经营性资 产（以下称“相关资产”），包括（但不限于）出售方拥有的存货、货架、收款机、机 器设备等，相关资产的明细以中企华资产评估有限公司为本次收购标的所出具的资产 评估报告内所列示的资产明细为准。根据出售方的声明，相关资产为出售方所拥有、 管理、控制和经营，相关资产没有设置任何抵押、留置或第三者权益，不附带任何或 然负债或其他潜在责任； 定价原则：交易双方同意本公司以中企华资产评估有限公司所出具的资产评估报 告中所列示的相关资产的评估值，即 31288.87 万元人民币为收购价格； 资产帐面价值：相关资产的帐面值为 35593.20 万元人民币； 评估价值：评估总值为 31288.87 万元人民币； 转让价格：共计 31288.87 万元人民币； 本公司独立董事阎达五、周炜、刘乐飞参加了本次董事会，三位独立董事均认为： 本次董事会对与该项关联交易表决程序符合有关法律法规规定，本次收购符合公开、 公平、公正的原则，同时，该项交易实施将有利于减少本公司与关联方的关联交易， 整合本公司的综合超市业务，实现本公司的发展规划和目标，增强公司市场竞争力， 提高本公司获利能力，因此，符合本公司及全体股东的利益，不会损害中小股东利益。 公司于 2002 年 11 月 8 日召开的 2002 年第二次临时股东大会经审议通过了该项 收购决议。 详细情况请见 2002 年 10 月 9 日和 2002 年 11 月 9 日刊登于《中国证券报》 、《上 海证券报》和《证券时报》上的《关联交易公告》和《2002 年第二次临时股东大会 公告》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn/。 3、委托经营管理 我公司于 2001 年起陆续同关联企业——北京华联商业贸易发展有限公司及其下 属的子公司分别签署了《委托经营管理合同》和《 补充协议》， 协议规定为减少关联交易，我公司对华联商贸及其下属子公司的所有超市进行委托管 理，并在适当时机对这些超市进行收购。具体情况为： （1）关联交易方：北京华联商业贸易发展有限公司、安徽华联综合超市有限公 司、北京华联（江西）综合超市有限公司、武汉华联综合超市有限公司、北京华联（青 塔）综合超市有限公司、江苏华联综合超市有限公司、江苏紫金华联综合超市有限公 司、山西华联综合超市有限公司、苏州华联综合超市有限公司、北京石景山华联商厦 有限公司、北京华联（青塔）综合超市有限公司、北京安贞华联商业有限公司； （2）交易内容：关联交易方将其拥有的超市委托给我公司管理； （3）交易价格：我公司按受托管理的目标超市营业额的 1%收取托管费； （4）交易现状：截至报告期末，除江苏华联综合超市有限公司、山西华联综合 超市、武汉华联综合超市汉阳店、华联商贸的兰州武都路连锁店、兰州科学院连锁店 和兰州三叶连锁店外，本公司完成了对其他关联交易方下属超市的收购工作（详见本 章(三)报告期内公司重大关联交易事项 1、2 节）； （5）交易金额：报告期内共计收取托管费 1637.53 万元。 (四)重大合同及履行情况 1.报告期内，除上述关联交易外，无其他重大托管、承包、租赁行为； 2.报告期内，无重大担保行为； 第 ２６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 3.报告期内，无委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项； 4.报告期内，无其他重大合同。 (五)公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 本公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司（原名“海南民族实业发展股份 有限公司”）于 2000 年向本公司出具了《不竞争承诺函》，承诺在本公司成为上市公 司后，其公司及控股子公司以及有控制权的公司均不会从事与我公司构成实质性竞争 的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与我公司生产、经营相竞争的任何活 动，以避免与我公司发生同业竞争。报告期内北京华联集团投资控股有限公司没有从 事任何与我公司构成同业竞争的活动。 报告期内公司其他持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 (六)公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。公 司 2002 年支付给会计师事务所的费用总额为 240 万元，北京京都会计师事务所已连 续 3 年为公司提供审计服务。 (七)公司、公司董事会在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (八)其他重大事项 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日召开的 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过公司名称 由“北京华联商厦股份有限公司”变更为“北京华联综合超市股份有限公司”，英文 名称为“ＢＥＩＪＩＮＧ ＨＵＡＬＩＡＮ ＨＹＰＥＲＭＡＲＫＥＴ ＣＯ．， ＬＴＤ”，同时相应修改公司章程的议案。 第 ２７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 北京华联综合超市股份有限公司 二〇〇二年度 审 计 报 告 目 录 一、审计报告 二、会计报表及会计报表附注 1、资产负债表 2、利润表及利润分配表 3、现金流量表 4、会计报表附注 北京京都会计师事务所有限责任公司 电话：65227520 传真：65227521 地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层 邮编：100004 第 ２８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字(2003)第0615号 北京华联综合超市股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京华联综合超市股份有限公司 (以下简称 贵公司)二 〇〇二年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润 表及利润分配表、二〇〇二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司 负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二〇〇二年十二月三十一日的 财务状况及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、贵公司2002年度新开业和改扩建超市店有关工程施工或设备购置的决算、 结算和付款手续尚未完成，2002年12月31日资产负债表列报资产及计入2002年度 利润表的折旧和摊销系估计确认和计量。 2、贵公司2002年度新设和收购30家超市店，由于负债扩张，2002年末营运资 金出现负数，收购项目未来收益具有不确定性。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：童登书 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师：何德明 二〇〇三年四月二十日 第 ２９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 北京华联综合超市股份有限公司（以下简称 本公司）的前身为北京华联商厦股份 有限公司，系经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改［２０００］３０９ 号批复批 准，由北京华联商厦有限公司于 ２０００ 年 ４ 月 １９ 日依法变更设立，变更时注册资本为 人民币 ７，５５７．２９ 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］９３ 号文批准，本公司于 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日发行人民币普通股 ５，０００ 万股，发行后公司股本为 １２，５５７．２９ 万股，注册资本 为 １２，５５７．２９ 万元。本公司《企业法人营业执照》注册号为 １１００００１５０７４８６（２－２）。 本公司属商品流通业，经营范围为：销售百货、针纺织品、日用杂品、医疗器材、 五金交电化工、化工轻工材料、包装食品、包装饮料、土制品、建筑材料、装饰材料、 工艺美术品、首饰（金银饰品除外）、家具、电子计算机及其外部设备、制冷空调设备、 饮食炊事机械、劳保用品、金属材料、机械电器设备、橡胶制品、塑料制品、陶瓷制 品、仪器仪表、农机具、花卉、饮料、酒；销售无绳电话、手持移动电话机、传真机、 文化办公用品（仅限分支机构经营）；中餐；西餐；打字；零售、邮购公开发行的国内 版书刊；烟（限零售）；零售内销黄金、白银饰品；劳务服务；日用品修理；企业管理 咨询；摄影；仓储服务；承办展览、展示；组织文化艺术交流活动（演出除外）；出租 商业设施、经济信息咨询；生鲜蔬果、粮油食品、副食品的销售（仅限分支机构经营）； 中西糕点及面包的制作与销售（仅限分支机构经营）；农副产品的收购、加工及销售（仅 限分支机构经营）；音像制品、美容美发、洗车服务、复印、健身器材设施的销售及 健身服务（仅限分支机构经营）；汽车配件销售、电动车、摩托车及配件销售（仅限分 支机构经营）；经营场地出租（仅限分支机构经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、 会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 第 ３０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ４、 记帐基础及计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、 外币业务的核算 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合 为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其 达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于 筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ６、 现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 小的投资确定为现金等价物。 ７、 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股 票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于 成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、 坏帐准备的核算方法 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司期末对应收款项（包括应收帐款和其他 应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄坏帐准备的计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 １５％ 三年以上 ２０％ 本公司坏帐的确认标准为： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２） 因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账 准备。 ９、 存货计价方法 第 ３１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、受托代销商 品和低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。商场库存商品（包括受托代销商品）采用售价金额 核算，并将商品进销差价在已销商品和待销商品之间分摊；超市库存商品（包括受托 代销商品）采用实际成本法核算，期末对各单品按最后一次进价调整库存商品，同时 结转已销商品成本；低值易耗品采用实际成本计价，于领用时采用五五摊销法核算。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单 个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 １０、 长期投资的核算方法 （１）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单 位有表决权资本总额 ２０％以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单 位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益 法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间 的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限平均摊销。 （２）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期 计算应收利息。 （３）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按 单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 １１、 固定资产计价和折旧 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为销售商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以 取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 第 ３２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 ５％）确定各类固定资产年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３０ ３．１７％ 机器设备 ５－１０ ９．５％－１９％ 运输设备 ５ １９％ 其他设备 ５ １９％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时， 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 １２、 在建工程的核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工 达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内不会 重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金 额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １３、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 后，计入当期财务费用。 １４、 无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年 限或相关合同规定的受益年限或 １０ 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准 备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 第 ３３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 １５、 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的租入资产工程支出按实际成本计价，并按租赁期或受益期孰低期限 平均摊销；购买的租入资产工程支出按评估值计价，并按租赁期或评估确认的尚存受 益期孰低期限平均摊销。 本公司发生的其他长期待摊费用按实际成本计价，并按预计尚存受益期限平均摊 销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产 经营期一次计入当期损益。 １６、 收入确认方法 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关 的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （２）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本 公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 １７、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 第 ３４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 １８、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不超过 ５０％但对被 投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报 表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、税项 １、 主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 １７％ 应税销售收入，抵扣进项税额 １３％ 应税销售收入，抵扣进项税额 营业税 ５％ 餐饮、出租等应税收入 消费税 ５％ 应税收入 城市维护建设税 ７％ 商场按当期实交流转税、超市按当期应交流转税 企业所得税 ３３％ 应纳税所得额 ２、 优惠税负及批文 （１） 经甘肃省地方税务局甘地税所减免字（２００２）１ 号批复同意，本公司控 股子公司—兰州华联综合超市有限公司免计 ２００１－２００２ 年度企业所得税。 （２） 经甘肃省地方税务局甘地税所减免字（２００２）２１ 号批复同意，本公司 分公司—北京华联综合超市股份有限公司（兰州）西固分公司免计 ２００２ 年度 企业所得税。 （３） 经宁夏回族自治区国家税务局宁国税函（２００３）２ 号批复同意，本公司 分公司—北京华联综合超市股份有限公司银川分公司免计 ２００２ 年度企业所 得税。 四、分公司、控股子公司及合营企业 （一） 分公司 １、 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司所属分公司情况如下： 序号 分公司名称 业务性质 注册地 成立日期 １ 北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司 商品零售 北京 ２０００ 年 ０６ 月 ２６ 日 ２ 北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司 商品零售 北京 ２０００ 年 ０６ 月 ２６ 日 ３ 北京华联综合超市股份有限公司（兰州）西固分公司 商品零售 兰州 ２０００ 年 ０９ 月 ０３ 日 第 ３５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ４ 北京华联综合超市股份有限公司济南分公司 商品零售 济南 ２００２ 年 ０４ 月 ２２ 日 ５ 北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司 商品零售 兰州 ２００２ 年 ０１ 月 １８ 日 ６ 北京华联综合超市股份有限公司银川分公司 商品零售 银川 ２００２ 年 ０１ 月 ３１ 日 ７ 北京华联综合超市股份有限公司长春分公司 商品零售 长春 ２００２ 年 ０１ 月 ３１ 日 ８ 北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司 商品零售 沈阳 ２００２ 年 ０３ 月 ０４ 日 ９ 北京华联综合超市股份有限公司广州分公司 商品零售 广州 ２００２ 年 ０６ 月 ２１ 日 １０ 北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司 商品零售 贵阳 ２００２ 年 ０８ 月 ３０ 日 １１ 北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司 商品零售 无锡 ２０００ 年 ０８ 月 １４ 日 １２ 北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司 商品零售 合肥 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日 １３ 北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司 商品零售 长春 ２００２ 年 ０６ 月 ０６ 日 １４ 北京华联综合超市股份有限公司大连分公司 商品零售 大连 ２００２ 年 ０６ 月 ０６ 日 １５ 北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司 商品零售 呼和浩特 ２００２ 年 ０６ 月 １０ 日 １６ 北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司 商品零售 合肥 ２００２ 年 ０６ 月 ０３ 日 １７ 北京华联综合超市股份有限公司江西分公司 商品零售 南昌 ２００２ 年 ０６ 月 ０５ 日 １８ 北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司 商品零售 苏州 ２００２ 年 ０６ 月 ０３ 日 １９ 北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司 商品零售 北京 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日 ２０ 北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司 商品零售 北京 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日 ２１ 北京华联综合超市股份有限公司保定分公司 商品零售 保定 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日 ２２ 北京华联综合超市股份有限公司昆山分公司 商品零售 昆山 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日 ２３ 北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司 商品零售 南宁 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日 ２４ 北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司 商品零售 梧州 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日 ２５ 北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司 商品零售 镇江 ２００２ 年 １１ 月 ０１ 日 ２６ 北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司 商品零售 杭州 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日 ２７ 北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司 商品零售 南京 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日 ２８ 北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司 商品零售 武汉 ２００２ 年 １１ 月 ０４ 日 ２９ 北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司 商品零售 武汉 ２００２ 年 １１ 月 ０４ 日 ３０ 北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司 商品零售 武汉 ２００２ 年 １１ 月 ０４ 日 ３１ 北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨分公司 商品零售 哈尔滨 ２００２ 年 ０６ 月 １２ 日 ３２ 北京华联综合超市股份有限公司学院路分公司 商品零售 北京 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日 ３３ 北京华联综合超市股份有限公司成都分公司 商品零售 成都 ２００２ 年 ０７ 月 ２９ 日 ３４ 北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司 商品零售 郑州 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日 ３５ 北京华联综合超市股份有限公司包头分公司 商品零售 包头 ２００２ 年 ０５ 月 １６ 日 ３６ 北京华联综合超市股份有限公司太原分公司 商品零售 太原 ２００２ 年 ０３ 月 ０１ 日 ２、 报告期会计报表的汇总范围 第 ３６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 序号 分公司名称 是否汇总 汇总时点 汇总期间 １ 北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ２ 北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ３ 北京华联综合超市股份有限公司（兰州）西固分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ４ 北京华联综合超市股份有限公司济南分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ５ 北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ６ 北京华联综合超市股份有限公司银川分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ７ 北京华联综合超市股份有限公司长春分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ８ 北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 ９ 北京华联综合超市股份有限公司广州分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 １０ 北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 １１ 北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 １２ 北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 １３ 北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 ７－１２ 月 １４ 北京华联综合超市股份有限公司大连分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 ７－１２ 月 １５ 北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 ７－１２ 月 １６ 北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 ７－１２ 月 １７ 北京华联综合超市股份有限公司江西分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 ７－１２ 月 １８ 北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 ７－１２ 月 １９ 北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 北京华联综合超市股份有限公司保定分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２２ 北京华联综合超市股份有限公司昆山分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司 是 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨分公司 否 －－ －－ ３２ 北京华联综合超市股份有限公司学院路分公司 否 －－ －－ 第 ３７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ３３ 北京华联综合超市股份有限公司成都分公司 否 －－ －－ ３４ 北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司 否 －－ －－ ３５ 北京华联综合超市股份有限公司包头分公司 否 －－ －－ ３６ 北京华联综合超市股份有限公司太原分公司 否 －－ －－ 说明： （１）本公司 ２００２ 年度新开业的分公司包括北京华联综合超市股份有限公司济南 分公司等 ９ 家分公司（序号 ４－１２），其 ２００２ 年度会计报表纳入本公司汇总报表范围。 （２）本公司于 ２００２ 年 ６ 月完成收购北京华联（长春）综合超市有限公司等的部分 经营性资产，并设立北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司等六家分公司 （序号为 １３－１８），其 ２００２ 年 ７－１２ 月会计报表纳入本公司汇总报表范围；本公司于 ２００２ 年 １１ 月完成收购北京华联综合超市有限公司石景山分公司等的部分经营性资产，并 设立北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司等十二家分公司（序号 １９－３０），其 ２００２ 年 １２ 月会计报表纳入本公司汇总报表范围。 （３）本公司 ２００２ 年已成立但未开业的分公司包括北京华联综合超市股份有限公 司哈尔滨分公司等 ６ 家分公司（序号 ３１－３６），其 ２００２ 年度会计报表未纳入本公司汇 总报表范围。 （二） 控股子公司及合营企业 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 业务性质 注册资本 本公司投资额 投资比例 是否合并 兰州华联综合超市有限公司 商品销售 ６，０００ 万元 ３，０６０ 万元 ５１％ 是 南京大厂华联综合超市有限公司 商品销售 ３，０００ 万元 １，５００ 万元 ５０％ 是 北京华联（大连）综合超市有限公司 商品销售 ６，０００ 万元 ３，０００ 万元 ５０％ 是 广西华联综合超市有限公司 商品销售 ６，０００ 万元 ３，０００ 万元 ５０％ 是 青海华联综合超市有限公司 商品销售 ５，０００ 万元 ３，０００ 万元 ６０％ 是 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 商品销售 ８，５３６ 万元 ７，０９６ 万元 ８３．１３％ 是 说明：本公司对南京大厂华联综合超市有限公司、北京华联（大连）综合超市有限 公司和广西华联综合超市有限公司的投资比例为 ５０％，但分别享有 ９０％、８０％ 和 ９６．６７％的表决权，本公司将该等公司 ２００２ 年度会计报表纳入合并报表范 围。 （三） 分公司、控股子公司经营已开业门店情况 公司名称 经营门店名称 第 ３８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司 北京阜成门华联商厦 北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司 北京广安门店 北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司 北京石景山店 北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司 北京青塔店 北京华联综合超市股份有限公司保定分公司 保定东风店 北京华联综合超市股份有限公司济南分公司 济南金牛店 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 呼和浩特金宇店 北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司 呼和浩特金太店 兰州华联综合超市有限公司 兰州红星店 北京华联综合超市股份有限公司（兰州）西固分公司 兰州西固店 北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司 兰州安宁店 青海华联综合超市有限公司 西宁花园店 北京华联综合超市股份有限公司银川分公司 银川南门广场店 北京华联综合超市股份有限公司长春分公司 长春青年路店 北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司 长春永春店 北京华联（大连）综合超市有限公司 大连金三角店 北京华联综合超市股份有限公司大连分公司 大连五一广场店 北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司 沈阳北行店 北京华联综合超市股份有限公司广州分公司 广州珠江店 北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司 贵阳宅吉店 北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司 合肥金寨店 北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司 合肥和平店 北京华联综合超市股份有限公司江西分公司 南昌上海路店 北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司 杭州天城店 南京大厂华联综合超市有限公司 南京大厂店 北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司 南京紫金店 北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司 无锡莲蓉店 北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司 苏州国贸店 北京华联综合超市股份有限公司昆山分公司 江苏昆山店 北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司 镇江解放路店 广西华联综合超市有限公司 南宁江南店 北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司 南宁民族宫店 北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司 梧州新兴店 第 ３９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司 武汉中华路店 北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司 武汉青山店 北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司 武汉太平洋店 五、会计报表主要项目注释 １、 货币资金 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 ９，９４４，０５７．５７ １，１４２，２３３．９１ 银行存款 ５１７，６４７，２５９．４５ ５２１，０５１，３７６．７０ 其他货币资金 ８，０６０，５４１．８０ ４０，９８３，６２９．６０ ５３５，６５１，８５８．８２ ５６３，１７７，２４０．２１ 说明：其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金存款；２００２ 年末银行存款包括 存放财务公司款项 ４，５０６．２０ 万元。 ２、 应收帐款 （１）合并数 Ａ、帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 一年以内 ２，６８８，７６２．０２ ８７．２１ ２，９７２，６８８．０７ ９８．７１ 一至二年 ３５６，９３２．３５ １１．５８ ３８，９１９．６１ １．２９ 二至三年 ３７，３６８．００ １．２１ －－ －－ ３，０８３，０６２．３７ １００ ３，０１１，６０７．６８ １００ 坏帐准备 （１７５，７３６．５４） （１５２，５２６．３７） ２，９０７，３２５．８３ ２，８５９，０８１．３１ Ｂ、坏帐准备 ２００２．０１．０１ 本期计提 本期核销 本期转回 ２００２．１２．３１ １５２，５２６．３７ ４１，３５５．３９ １８，１４５．２２ －－ １７５，７３６．５４ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收账款主要是欠收团购款。 （２）母公司 第 ４０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 Ａ、 帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 一年以内 ３，５９６，９４５．２６ ９６．７０ １５０，５２９．６２ ８６．０７ 一至二年 ９８，００７．６２ ２．６４ ２４，３６８．００ １３．９３ 二至三年 ２４，３６８．００ ０．６６ －－ －－ ３，７１９，３２０．８８ １００ １７４，８９７．６２ １００ 坏帐准备 （１９３，３０３．２２） （９，３８６．３７） ３，５２６，０１７．６６ １６５，５１１．２５ Ｂ、 坏帐准备 ２００２．０１．０１ 本期计提 本期转回 ２００２．１２．３１ ９，３８６．３７ １８３，９１６．８５ －－ １９３，３０３．２２ ３、 其他应收款 （１）合并数 Ａ、帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 一年以内 １９６，８４０，１４６．５８ ７１．２８ １４，０１６，９５９．１２ ７６．２３ 一至二年 ７６，９６９，１７８．２８ ２７．８７ ３，９８６，４２２．４４ ２１．６８ 二至三年 ２，０５０，５７６．１６ ０．７４ ９７，７６４．８４ ０．５３ 三年以上 ２８６，４４９．４２ ０．１１ ２８６，５４９．４２ １．５６ ２７６，１４６，３５０．４４ １００ １８，３８７，６９５．８２ １００ 坏帐准备 （１，０９２，２４６．５６） （１，０８９，４４１．８８） ２７５，０５４，１０３．８８ １７，２９８，２５３．９４ 说明：上述一至二年应收款项中有 ７６，６３９，７１７．００ 元在 ２００１ 年末列报预付账款 和其他长期资产。 Ｂ、坏帐准备 ２００２．０１．０１ 本期计提 本期转回 ２００２．１２．３１ １，０８９，４４１．８８ ２，８０４．６８ －－ １，０９２，２４６．５６ 第 ４１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 说明：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收北京电铁工程管理咨询有限公司款 项 ２５９，５９１，３８１．２１ 元，该等款项部分将结转计入相关资产成本，部分待与其清算后 退回，不计提坏帐准备。 Ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 Ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 帐龄 性质 北京电铁工程管理咨询有限公司 ２５９，５９１，３８１．２１ ２００１－２００２ 年 待结转工程款 及待退回款项 总收备用金 ５，４４２，８１６．７１ ２００２ 年 备用金 结算银行 ２，１４８，４２５．１８ ２００２ 年 待结算消费款 北京双子花月艺源花卉有限责任公司 １，６４０，４５８．８２ ２０００ 年 往来 吉林省移动通信有限公司长春分公司 ６３５，０９０．００ ２００２ 年 代垫款 占其他应收款总额比例 ９７．５８％ （２）母公司 Ａ、帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 一年以内 １９３，３１１，５０２．４３ ７４．７６ ６，８１５，９２８．６１ ６６．６２ 一至二年 ６３，２５２，８４６．８８ ２４．４６ ３，０３１，３９７．４３ ２９．６３ 二至三年 １，７３６，２２３．６６ ０．６７ ９７，７６４．８４ ０．９５ 三年以上 ２８６，４４９．４２ ０．１１ ２８６，５４９．４２ ２．８０ ２５８，５８７，０２２．３９ １００ １０，２３１，６４０．３０ １００ 坏帐准备 （８４２，０２８．３４） （６３３，８８７．８４） ２５７，７４４，９９４．０５ ９，５９７，７５２．４６ Ｂ、坏帐准备 ２００２．０１．０１ 本期计提 本期转回 ２００２．１２．３１ ６３３，８８７．８４ ２０８，１４０．５０ －－ ８４２，０２８．３４ ４、 预付帐款 １． 帐龄分析及百分比 第 ４２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 一年以内 ８１，２４０，６０５．１７ ９７．２６ ２１１，４４３，００５．５６ ９９．５９ 一至二年 ２，２９０，４４７．１５ ２．７４ ８６５，９５２．２１ ０．４１ ８３，５３１，０５２．３２ １００ ２１２，３０８，９５７．７７ １００ ２． 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在预付持本公司 ５％以上股份的股东单 位款项。 ３． 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，大额预付款前五名情况如下： 单位名称 金额 帐龄 性质 江苏方圆商贸有限公司 ４，９１０，９４５．９１ ２００２ 年 货款 康佳集团股份有限公司兰州经营部 １，０９３，２３５．４３ ２００２ 年 货款 南京郁峻商贸有限公司 １，０２５，３５２．５０ ２００２ 年 货款 南宁外山商贸有限公司 １，００３，４００．００ ２００２ 年 货款 广东科龙冰箱有限公司西宁营业部 ９８２，８８９．２０ ２００２ 年 货款 占预付帐款总额比例 １０．７９％ ５、 存货 （１）存货按类别列示 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 库存商品 ４３３，４４４，４５２．７７ １３２，２３１，１１０．５７ 受托代销商品 ２，９１０，６７５．１５ ８，６２０，４０４．８７ 低值易耗品 ９，３３４，９６６．６０ ３，５９６，６４０．８１ ４４５，６９０，０９４．５２ １４４，４４８，１５６．２５ 存货跌价准备 （１８６，１８８．３１） （１８６，１８８．３１） 代销商品款 （２，９１０，６７５．１５） （８，６２０，４０４．８７） ４４２，５９３，２３１．０６ １３５，６４１，５６３．０７ 说明：存货期末较期初大幅增加，主要是本公司 ２００２ 年度新开业 １０ 家超市店新 增存货及 ２００２ 年度收购 １８ 家超市店转入存货。 （２）存货跌价准备 第 ４３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 项目 ２００２．０１．０１ 本期计提 本期转出 ２００２．１２．３１ 库存商品 １８６，１８８．３１ －－ －－ １８６，１８８．３１ ６、 待摊费用 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 保险费 １２４，９１５．４３ ７７７，７８１．８１ ５２０，５０９．０３ ３８２，１８８．２１ 待转税 ４４，５６０，６５６．３２ ４２５，９８４，７６３．４８ ３７３，５７８，８６１．８６ ９６，９６６，５５７．９４ 信息披露费 ２８０，０００．００ －－ ２８０，０００．００ －－ 水电费 ２２２，２２２．００ １，４９５，７２６．５０ １，４９５，７２６．２８ ２２２，２２２．２２ 租金 －－ １１，９９２，８３５．５６ ９，０９４，２３８．８４ ２，８９８，５９６．７２ 其他 ２９３，６８４．２７ ３，３７５，３７８．０６ ２，９７２，４４１．１８ ６９６，６２１．１５ ４５，４８１，４７８．０２ ４４３，６２６，４８５．４１ ３８７，９４１，７７７．１９ １０１，１６６，１８６．２４ 说明：待摊费用之待转税借方核算已入库但未支付货款商品的增值税进项税额及按联营协议 应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额，该等进项税额于货款、联营款实际支付时 由贷方转出计入应交税金。待转税期末借方余额反映因货款或联营款未支付而不予抵扣的进项税 额。 ７、 长期股权投资 （１）合并数 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他股权投资 ７０，９６０，０００．００ －－ ７０，９６０，０００．００ －－ 其中：对子公司投资 ７０，９６０，０００．００ －－ ７０，９６０，０００．００ －－ 股权投资差额 ４，００１，５４５．８７ －－ １９１，２８１．４３ ３，８１０，２６４．４４ ７４，９６１，５４５．８７ －－ ７１，１５１，２８１．４３ ３，８１０，２６４．４４ 长期投资减值准备 （－－） （－－） ７４，９６１，５４５．８７ ３，８１０，２６４．４４ 股权投资差额 ａ、 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 兰州华联综合超市有限公司 ３，１８３，８１２．６７ 溢价购买 １２０个月 南京大厂华联综合超市有限公司 ２０１，８２７．４７ 溢价购买 １２０个月 北京华联（大连）综合超市有限公司 ３７２，４９３．９７ 溢价购买 ９８个月 第 ４４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 广西华联综合超市有限公司 １，５４８，２７３．９６ 溢价购买 １２０个月 青海华联综合超市有限公司 －８１１，３５０．１６ 折价购买 ２８个月 ４，４９５，０５７．９１ ｂ、 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 未摊期限 兰州华联综合超市有限公司 ２，６７９，７０８．９８ －－ ３１８，３８１．２７ ２，３６１，３２７．７１ ８９ 个月 南京大厂华联综合超市有限公司 ２００，１４５．５７ －－ ２０，１８２．７５ １７９，９６２．８２ １０７ 个月 北京华联（大连）综合超市有限公司 ３６８，６９３．０１ －－ ４５，６１１．５１ ３２３，０８１．５０ ８５ 个月 广西华联综合超市有限公司 １，５３５，３７１．６８ －－ １５４，８２７．４０ １，３８０，５４４．２８ １０７ 个月 青海华联综合超市有限公司 －７８２，３７３．３７ －－ －３４７，７２１．５０ －４３４，６５１．８７ １５ 个月 ４，００１，５４５．８７ －－ １９１，２８１．４３ ３，８１０，２６４．４４ 截至２００２年１２月３１日，本公司长期投资不存在减值情形，不须计提减值准备。 （２）母公司 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他股权投资 ２０７，８７３，２４８．５０ ７，６３９，３４３．７７ －－ ２１５，５１２，５９２．２７ 其中：对子公司投资 ２０７，８７３，２４８．５０ ７，６３９，３４３．７７ －－ ２１５，５１２，５９２．２７ 股权投资差额 ４，００１，５４５．８７ －－ １９１，２８１．４３ ３，８１０，２６４．４４ ２１１，８７４，７９４．３７ ７，６３９，３４３．７７ １９１，２８１．４３ ２１９，３２２，８５６．７１ 长期投资减值准备 （－－） （－－） ２１１，８７４，７９４．３７ ２１９，３２２，８５６．７１ Ａ、其他股权投资明细 ａ、 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 兰州华联综合超市有限公司 ３０年 ５１％ ２８，２５２，９８７．３３ 权益法 南京大厂华联综合超市有限公司 ２９年 ５０％ １４，７９８，１７２．５３ 权益法 北京华联（大连）综合超市有限公司 １０年 ５０％ ２９，６２７，５０６．０３ 权益法 广西华联综合超市有限公司 长期 ５０％ ２８，４５１，７２６．０４ 权益法 青海华联综合超市有限公司 ４年 ６０％ ３０，８１１，３５０．１６ 权益法 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 ３０年 ８３．１３％ ７０，９６０，０００．００ 权益法 ２０２，９０１，７４２．０９ ｂ、 权益变动情况 被投资单位名称 本期增减权益 累计增减权益 第 ４５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 本期投资 本期权益 本期分回 兰州华联综合超市有限公司 －－ １，７８６，１１２．４４ －－ ６，２８１，５１１．７０ 南京大厂华联综合超市有限公司 －－ １，３４４，８７３．７８ －－ １，５０４，４５５．０６ 北京华联（大连）综合超市有限公司 －－ ２，５７４，５００．８９ －－ ２，３５８，７５８．４８ 广西华联综合超市有限公司 －－ １，７４４，２１８．８７ －－ ２，００１，１５１．４２ 青海华联综合超市有限公司 －－ １，８６２，０８１．９７ －－ ２，１３７，４１７．７０ 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 －－ －１，６７２，４４４．１８ －－ －１，６７２，４４４．１８ －－ ７，６３９，３４３．７７ －－ １２，６１０，８５０．１８ 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 ７，４８２，０３０．３２ 元。 ｃ、 投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 兰州华联综合超市有限公司 ３２，７４８，３８６．５９ １，７８６，１１２．４４ ３４，５３４，４９９．０３ 南京大厂华联综合超市有限公司 １４，９５７，７５３．８１ １，３４４，８７３．７８ １６，３０２，６２７．５９ 北京华联（大连）综合超市有限公司 ２９，４１１，７６３．６２ ２，５７４，５００．８９ ３１，９８６，２６４．５１ 广西华联综合超市有限公司 ２８，７０８，６５８．５９ １，７４４，２１８．８７ ３０，４５２，８７７．４６ 青海华联综合超市有限公司 ３１，０８６，６８５．８９ １，８６２，０８１．９７ ３２，９４８，７６７．８６ 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 ７０，９６０，０００．００ －１，６７２，４４４．１８ ６９，２８７，５５５．８２ ２０７，８７３，２４８．５０ ７，６３９，３４３．７７ ２１５，５１２，５９２．２７ Ｂ、股权投资差额 ａ、 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 兰州华联综合超市有限公司 ３，１８３，８１２．６７ 溢价购买 １２０个月 南京大厂华联综合超市有限公司 ２０１，８２７．４７ 溢价购买 １２０个月 北京华联（大连）综合超市有限公司 ３７２，４９３．９７ 溢价购买 ９８个月 广西华联综合超市有限公司 １，５４８，２７３．９６ 溢价购买 １２０个月 青海华联综合超市有限公司 －８１１，３５０．１６ 折价购买 ２８个月 ４，４９５，０５７．９１ ｂ、 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 未摊期限 兰州华联综合超市有限公司 ２，６７９，７０８．９８ －－ ３１８，３８１．２７ ２，３６１，３２７．７１ ８９ 个月 南京大厂华联综合超市有限公司 ２００，１４５．５７ －－ ２０，１８２．７５ １７９，９６２．８２ １０７ 个月 第 ４６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 北京华联（大连）综合超市有限公司 ３６８，６９３．０１ －－ ４５，６１１．５１ ３２３，０８１．５０ ８５ 个月 广西华联综合超市有限公司 １，５３５，３７１．６８ －－ １５４，８２７．４０ １，３８０，５４４．２８ １０７ 个月 青海华联综合超市有限公司 －７８２，３７３．３７ －－ －３４７，７２１．５０ －４３４，６５１．８７ １５ 个月 ４，００１，５４５．８７ －－ １９１，２８１．４３ ３，８１０，２６４．４４ ８、 固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋建筑物 ８９，７１９，３６５．６２ ６４，３１０，０００．００ －－ １５４，０２９，３６５．６２ 机器设备 ９３，１６２，６４１．０６ ２４５，４７６，１２５．２１ ５３７，６０６．００ ３３８，１０１，１６０．２７ 运输设备 １０，７９５，６８０．１６ ８，６７９，０４６．６７ －－ １９，４７４，７２６．８３ 其他设备 ２０，５００，４１０．０９ ５０，１５９，３１９．１３ ７３，４３９．４０ ７０，５８６，２８９．８２ ２１４，１７８，０９６．９３ ３６８，６２４，４９１．０１ ６１１，０４５．４０ ５８２，１９１，５４２．５４ 说明：ａ、本期增加包括收购北京华联综合超市有限公司所属分公司、控股子 公司拥有的 １８ 家超市店的经营性资产转入固定资产原值 ２０，９９０ 万 元 、 控 股 子 公 司— 青海华联综合超市有限公司增加房屋建筑物 １，０００ 万元、新开业 １０ 家超市店而新增固定资产（北京华联呼和浩 特金宇综合超市有限公司转入房屋建筑物 ５，４３１ 万元）。 ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司—北京华联呼和浩特金 宇综合超市有限公司新增房屋建筑物系根据该公司与北京电铁工程 管理咨询有限公司签署的相关联建协议及物业交付协议而转入的属 于该公司的房屋建筑物，其房产证正在办理。 ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司以部分房屋建筑物抵押借入 ４，０００ 万元短期借款和 １，０００ 万元一年内到期的长期借款。 （２）累计折旧 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋建筑物 ３，９１７，１６８．５４ ４，２７６，９３８．８６ －－ ８，１９４，１０７．４０ 机器设备 ２０，３８４，５８９．１１ ５２，０１５，３３３．９１ １０４，０９９．０２ ７２，２９５，８２４．００ 运输设备 ６，１９４，５５４．７９ ３，２６８，６７６．５２ －－ ９，４６３，２３１．３１ 其他设备 ５，９１２，１９１．８３ １７，１５４，３３０．６８ ３５，６２５．４６ ２３，０３０，８９７．０５ ３６，４０８，５０４．２７ ７６，７１５，２７９．９７ １３９，７２４．４８ １１２，９８４，０５９．７６ 第 ４７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 说明：本期增加包括收购北京华联综合超市有限公司所属分公司、控股子公司 拥有的 １８ 家超市店的经营性资产转入累计折旧 ４，４４１ 万元。 （３）固定资产减值准备 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 机器设备 ３，６９８，１１２．３２ －－ －－ ３，６９８，１１２．３２ 其他设备 １，２３４，２５３．３６ －－ －－ １，２３４，２５３．３６ ４，９３２，３６５．６８ －－ －－ ４，９３２，３６５．６８ ９、 长期待摊费用 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用明细 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 北京阜成门华联商厦工程支出 １０４，９２９，７８４．６７ －－ ６，６２７，１４４．２４ ９８，３０２，６４０．４３ 北京阜成门华联商厦其他支出 １，３５８，９１０．８６ －－ １，３５８，９１０．８６ －－ 北京广安门店工程支出 １０，７９９，６２９．９５ －－ ７００，５１６．５６ １０，０９９，１１３．３９ 兰州红星店工程支出 ２３，７４９，２０３．９２ －－ １，３０５，２２１．２８ ２２，４４３，９８２．６４ 兰州红星店其他支出 ５３３，４６９．１７ ２，８５９，５１２．５２ １，４８９，４５６．２６ １，９０３，５２５．４３ 南京大厂店工程支出 ２０，０５７，１７４．５７ １，６０２，３６３．５６ １，３９７，４８７．１２ ２０，２６２，０５１．０１ 大连金三角店工程支出 ２０，６０６，１９５．７１ ５，０００，０００．００ １，２３５，９２１．５６ ２４，３７０，２７４．１５ 大连金三角店其他支出 ９３５，６２４．２６ ４６６，２２６．００ １，４０１，８５０．２６ －－ 南宁江南店工程支出 １８，７０４，０８４．４５ ４，０００，０００．００ １，１５７，２３５．０８ ２１，５４６，８４９．３７ 南宁江南店其他支出 －－ ４０７，５２６．９５ ２３，９７２．１８ ３８３，５５４．７７ 济南金牛店工程支出 －－ ２，８２７，６５３．７５ ４７，１３４．２４ ２，７８０，５１９．５１ 兰州安宁店工程支出 －－ ５，９７７，３３５．００ ２４９，０５５．６０ ５，７２８，２７９．４０ 银川南门广场店工程支出 －－ ２，４１７，６０９．００ ９９，２０７．２９ ２，３１８，４０１．７１ 长春青年路店工程支出 －－ ２，４２５，１８５．００ ３０，３５４．８１ ２，３９４，８３０．１９ 沈阳北行店工程支出 －－ ２，１５８，４５１．００ ４４，９５９．４０ ２，１１３，４９１．６０ 广州珠江店工程支出 －－ １，０７９，３９６．００ ５３，９１９．８０ １，０２５，４７６．２０ 贵阳宅吉店工程支出 －－ ４，５６７，２８８．００ ３８，０８１．５６ ４，５２９，２０６．４４ 合肥金寨店工程支出 －－ ６，０００，０３６．８０ ２７４，８１８．３９ ５，７２５，２１８．４１ 无锡莲蓉店工程支出 －－ １１，８５６，４００．００ １９７，６００．００ １１，６５８，８００．００ 长春永春店工程支出 －－ １９，５３０，７１９．２９ ８１４，０１７．５６ １８，７１６，７０１．７３ 大连五一广场店工程支出 －－ ２９，０１１，７６３．９１ ３，１８４，６６３．３３ ２５，８２７，１００．５８ 呼和浩特金太店工程支出 －－ １５，８２５，３７３．４６ ２，０５５，４８８．７９ １３，７６９，８８４．６７ 南昌上海路店工程支出 －－ ２５，０３５，３３０．２３ １，０７９，１９３．６６ ２３，９５６，１３６．５７ 第 ４８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 苏州国贸店工程支出 －－ １２，８３９，５７０．５０ ２，２８０，３２４．３２ １０，５５９，２４６．１８ 北京石景山店工程支出 －－ ２３，７２９，３４７．７５ ５１７，７０１．８５ ２３，２１１，６４５．９０ 北京青塔店工程支出 －－ １８，７５１，４１４．２２ ４２２，２３５．１９ １８，３２９，１７９．０３ 保定东风店工程支出 －－ ６，２０７，０６８．３４ ８２，４０６．８０ ６，１２４，６６１．５４ 南宁民族宫店工程支出 －－ ６，４３０，４５０．３９ ７２，５５６．０６ ６，３５７，８９４．３３ 梧州新星店工程支出 －－ ６，５３９，３０７．６７ ５７，７４８．８７ ６，４８１，５５８．８０ 江苏昆山店工程支出 －－ ６８８，３０４．１７ ３２７，７１６．６７ ３６０，５８７．５０ 镇江解放路店工程支出 －－ １２，７３９，０７９．７９ １２９，４０７．６９ １２，６０９，６７２．１０ 杭州天城店工程支出 －－ ３，６８６，６００．６５ １２２，１３１．６１ ３，５６４，４６９．０４ 南京紫金店工程支出 －－ １，７０７，０２３．７９ ２８，３００．５５ １，６７８，７２３．２４ 武汉中华路店工程支出 －－ ７，３１５，７０１．５６ １３０，１９４．０４ ７，１８５，５０７．５２ 武汉青山店工程支出 －－ １，７２９，３６４．８５ ３２，６２９．５３ １，６９６，７３５．３２ 武汉太平洋店工程支出 －－ １，９４２，１５３．２２ １６１，８４６．１０ １，７８０，３０７．１２ ２０１，６７４，０７７．５６ ２４７，３５３，５５７．３７ ２９，２３１，４０９．１１ ４１９，７９６，２２５．８２ 说明： 本期增加包括： ａ． 收购北京华联综合超市有限公司所属分公司、控股子公司拥有的 １８ 家超 市店的经营性资产转入长期待摊费用 １９，３３５ 万元。 ｂ． 新开业 ９ 家超市店而新增长期待摊费用。 ｃ． 对 ３ 家 ２００１ 年度增资扩股超市店进行改造装修转入长期待摊费用。 （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用摊销情况 种类 原值 本期摊销 累计摊销 摊余期限 北京阜成门华联商厦工程支出 １３０，６４８，８００．００ ６，６２７，１４４．２４ ３２，３４６，１５９．５７ １７８ 个月 北京阜成门华联商厦其他支出 １，６５９，３８０．９１ １，３５８，９１０．８６ １，６５９，３８０．９１ －－ 北京广安门店工程支出 １２，０１３，７８１．１７ ７００，５１６．５６ １，９１４，６６７．７８ １７３ 个月 兰州红星店工程支出 ２６，１０４，４２４．６０ １，３０５，２２１．２８ ３，６６０，４４１．９６ ２０４ 个月 兰州红星店其他支出 ３，４５６，４３１．６９ １，４８９，４５６．２６ １，５５２，９０６．２６ ３０－９６ 个月 南京大厂店工程支出 ２３，１１６，５７２．２３ １，３９７，４８７．１２ ２，８５４，５２１．２２ ２０９ 个月 大连金三角店工程支出 ２６，８１５，２７０．００ １，２３５，９２１．５６ ２，４４４，９９５．８５ ２１１－２２４ 个月 大连金三角店其他支出 １，５３５，７７５．５８ １，４０１，８５０．２６ １，５３５，７７５．５８ －－ 南宁江南店工程支出 ２６，００４，８０５．２３ １，１５７，２３５．０８ ４，４５７，９５５．８６ １９２ 个月 南宁江南店其他支出 ４０７，５２６．９５ ２３，９７２．１８ ２３，９７２．１８ １９２ 个月 第 ４９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 济南金牛店工程支出 ２，８２７，６５３．７５ ４７，１３４．２４ ４７，１３４．２４ ２３６ 个月 兰州安宁店工程支出 ５，９７７，３３５．００ ２４９，０５５．６０ ２４９，０５５．６０ ２３０ 个月 银川南门广场店工程支出 ２，４１７，６０９．００ ９９，２０７．２９ ９９，２０７．２９ ２３２－２３９ 个月 长春青年路店工程支出 ２，４２５，１８５．００ ３０，３５４．８１ ３０，３５４．８１ ２３７ 个月 沈阳北行店工程支出 ２，１５８，４５１．００ ４４，９５９．４０ ４４，９５９．４０ ２３５ 个月 广州珠江店工程支出 １，０７９，３９６．００ ５３，９１９．８０ ５３，９１９．８０ １１４ 个月 贵阳宅吉店工程支出 ４，５６７，２８８．００ ３８，０８１．５６ ３８，０８１．５６ ２３８ 个月 合肥金寨店工程支出 ６，０００，０３６．８０ ２７４，８１８．３９ ２７４，８１８．３９ ２２９ 个月 无锡莲蓉店工程支出 １１，８５６，４００．００ １９７，６００．００ １９７，６００．００ ２３６ 个月 长春永春店工程支出 １９，８８９，９６０．３０ ８１４，０１７．５６ １，１７３，２５８．５７ ４４－２２４ 个月 大连五一广场店工程支出 ２７，３２９，６５１．３１ １，０８９，６１５．３３ １，５０２，５５０．７３ ４９－２３２ 个月 呼和浩特金太店工程支出 １６，０９３，６００．４６ ２，０５５，４８８．７９ ２，３２３，７１５．７９ ３８－２１８ 个月 南昌上海路店工程支出 ２５，４５６，３６３．６７ １，０７９，１９３．６６ １，５００，２２７．１０ ２０－２００ 个月 苏州国贸店工程支出 １３，０８８，０７３．９８ ２，２８０，３２４．３２ ２，５２８，８２７．８０ ２１－２２９ 个月 北京石景山店工程支出 ２４，３７１，４８６．１２ ５１７，７０１．８５ １，１５９，８４０．２２ ４３－１０３ 个月 北京青塔店工程支出 １９，２５３，６７８．９０ ４２２，２３５．１９ ９２４，４９９．８７ ３９－５７ 个月 保定东风店工程支出 ６，３６８，０６６．１９ ８２，４０６．８０ ２４３，４０４．６５ ４５－１１３ 个月 南宁民族宫店工程支出 ６，６０１，８９６．６４ ７２，５５６．０６ ２４４，００２．３１ ４４－２２４ 个月 梧州新兴店工程支出 ６，７０７，１５１．５１ ５７，７４８．８７ ２２５，５９２．７１ ３７－２３３ 个月 江苏昆山店工程支出 ６９７，１５７．６９ ３２７，７１６．６７ ３３６，５７０．１９ ３９ 个月 镇江解放路店工程支出 １３，０５７，７６３．２３ １２９，４０７．６９ ４４８，０９１．１３ ３７－２１７ 个月 杭州天城店工程支出 ３，７９６，２９８．１４ １２２，１３１．６１ ２３１，８２９．１０ １１－７３ 个月 南京紫金店工程支出 １，７６０，６６６．６７ ２８，３００．５５ ８１，９４３．４３ ２２－９５ 个月 武汉中华路店工程支出 ７，５２０，０８７．３１ １３０，１９４．０４ ３３４，５７９．７９ ３－２１６ 个月 武汉青山店工程支出 １，７２９，３６４．８５ ３２，６２９．５３ ３２，６２９．５３ ５３ 个月 武汉太平洋店工程支出 ２，００１，８１７．８２ １６１，８４６．１０ ２２１，５１０．７０ １１ 个月 ４８６，７９５，２０７．７０ ２７，１３６，３６１．１１ ６６，９９８，９８１．８８ 说明： （１） 北京阜成门华联商厦工程支出系根据北京华联商厦有限公司（本公司前身， 简称原北京华联）于 １９９６ 年 ９ 月 ８ 日与北京四川经贸大厦签订《北京四川大厦商业场 地租赁合同》，有偿使用约 ２６，６９５．６４ 平方米商业场地，租期 ３０ 年。原北京华联对租 入的商业场地进行改造和装修，累计支出 １３，０６４．８８ 万元，按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （２） 北京广安门店工程支出系收购北京华联广安门综合超市有限公司（简称广安 第 ５０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 门华联）的改造装修工程。根据本公司与北京华联综合超市有限公司（现更名为北京华 联商业贸易发展有限公司，以下简称老综超）签订的《房屋租赁合同》，有偿使用约 ７，１０９．６９ 平方米房屋，租期 １７ 年。广安门华联对上述租赁房屋进行改造和装修。２０００ 年 ５ 月 ３１ 日，本公司完成收购广安门华联的部分经营性资产设立北京广安门店，包 括改造装修工程 １，２０１．３８ 万元，由北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称中企 华）出具中企华评报字（２００１）第 ０４１－２ 号评估报告，按租赁期 １７ 年摊销。 （３）兰州红星店工程支出系根据兰州华联综合超市有限公司（简称兰州华联）与 兰州电机集团有限公司签订《厂房和场地租赁合同》，有偿使用约 ２５，７００ 平方米厂房 和场地，租期 ３０ 年。兰州华联对租入的厂房和场地进行改扩建和装修改造，累计支 出 ２，６１０．４４ 万元，按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （４）南京大厂店工程支出系根据南京大厂华联综合超市有限公司（简称大厂华联） 与南京市大厂区商业网点建设办公室签订的《场地租赁协议》，有偿使用约 ８，２９２．８１ 平方米建筑物，租期 ３５ 年。大厂华联对租入的建筑物进行装修改造，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ２，３１１．６６ 万元，按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （５）大连金三角店工程支出系根据北京华联（大连）综合超市有限公司（简称大连 华联）与老综超签订《房屋租赁合同》，有偿使用约 １３，９３４．５ 平方米房屋，租期 ３０ 年。大连华联对租入的房屋进行装修改造，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ２，６８１．５３ 万元，按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （６）南宁江南店工程支出系根据广西华联综合超市有限公司（简称广西华联）与 南宁壮宁工业园有限责任公司签订《场地租赁协议》，有偿使用约 １２，６３２ 平方米厂房， 租期 ３０ 年。广西华联对租入的厂房进行装修改造，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计 支出 ２，６００．４８ 万元，按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （７）济南金牛店工程支出系根据老综超与济南泺口商城签订《房屋租赁合同》 ， 有偿使用约 １９，０００ 平方米房屋，租期 ２０ 年，本公司对租入的商业场地进行改造和装 修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ２８２．７７ 万元，本公司按预计资产可使用期 限 ２０ 年摊销。 （８）兰州安宁店工程支出系根据老综超与兰州桃海实业有限公司签订的《房屋租 赁合同》，有偿使用不少于 ７，０００ 平方米的房屋，租期 ２０ 年。本公司对租入的房屋进 行改造和装修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ５９７．７３ 万元，本公司按预计资 产可使用期限 ２０ 年摊销。 第 ５１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 （９）银川南门广场店工程支出系根据老综超与银川市人民防空办公室（简称银川 人防）签订《人防工程有偿使用合同书》及老综超、银川人防与本公司签订《协议书》， 有偿使用约 ９，５１０ 平方米场地，租期 ２０ 年。本公司对租入的场地进行改造和装修， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ２４１．７６ 万元，本公司按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （１０） 长春青年路店工程支出系根据老综超与吉林省吉塔房地产开发有限公司 （简称吉塔房产）签订《房屋租赁合同》及老综超、吉塔房产与本公司签订《协议书》， 有偿使用约 ２２，５３８．５ 平方米房屋，租期 ２０ 年。本公司对租入的房屋进行改造和装修， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ２４２．５２ 万元，本公司按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （１１） 沈阳北行店工程支出系根据老综超与辽宁李世房产开发有限公司（简称李 世房产）签订的《房屋租赁合同》、《房屋租赁合同补充协议》及老综超、李世房产与 本公司签订的《协议书》，有偿使用约 ３２，０６２ 平方米的房屋，租期 ２０ 年。本公司对 租入的房屋进行改造和装修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ２１５．８５ 万元，本 公司按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （１２） 广州珠江店工程支出系根据本公司与广州市珠江新城商贸广场有限公司签 订的《房屋租赁合同》，有偿使用约 １６，０５５ 平方米房屋，租期 １０ 年。本公司对租入 的房屋进行改造和装修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 １０７．９４ 万元，本公司 按租赁期 １０ 年摊销。 （１３） 贵阳宅吉店工程支出系根据老综超、贵州贵阳宅吉店与贵州商业高等专科 学校签订《关于合作设立教学实习商场的合同书》和《物业移交协议》，本公司占用 约 １５，３２８ 平方米场地，合作期 ３５ 年。本公司对上述场地进行改造和装修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ４５６．７３ 万元，本公司按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （１４） 合肥金寨店工程支出系根据本公司与老综超签订《房屋预租合同》，有偿使 用不少于 １７，０００ 平方米房屋，租期 ３０ 年。本公司对租入房屋进行改造和装修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 ６００ 万元，本公司按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （１５） 无锡莲蓉店工程支出系根据本公司与老综超签订《房屋预租合同》 ，有偿使 用 １２，０００ 平方米房屋，租期 ２０ 年。本公司对租入房屋进行改造和装修，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐列累计支出 １，１８５．６４ 万元，本公司按预计资产可使用期限 ２０ 年摊销。 （１６） 长春永春店、大连五一广场店、呼和浩特金太店、南昌上海路店、苏州国 第 ５２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 贸店等超市店工程支出系收购形成。根据本公司分别与北京华联（长春）综合超市有限 公司（简称长春华联）、北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司（简称大连五一广 场华联）、北京华联（呼和浩特）综合超市有限公司（简称呼和浩特华联）、北京华联（江 西）综合超市有限公司（简称江西华联）和苏州华联综合超市有限公司（简称苏州华联） 签订《资产收购合同》，经中企华出具中企华评报字（２００２）第 ０１８ 号评估报告评估。 所收购改造装修工程 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日评估价值 ８，４８３．９１ 万元（２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的 交接价值 １０，２１０．４６ 万元）。其中： ｃ、长春永春店工程支出系收购长春华联改造装修工程。根据老综超与长春中安 房地产开发有限公司（简称中安房产）签订的《房屋租赁合同》及老综超、长春华联、 中安房产与本公司签订的《协议书》，有偿使用约 １７，０００ 平方米房屋，租期 ３０ 年。 长春华联对租入的房屋进行改造和装修。２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司完成收购长春华 联部分经营性资产并设立吉林长春永春店，包括改造装修工程 １，９８９ 万元，按评估确 认的尚存收益期限在 ５４－２３４ 个月平均摊销。 ｄ、 大连五一广场店工程支出系收购大连五一广场华联改造装修工程。根据老综 超与大连金太房地产开发有限公司（简称金太房产）签订的《房屋租赁合同》及老综超、 金太房产、大连五一广场华联与本公司签订的《协议书》，有偿使用约 ２０，０００ 平方米 房屋，租期 ２０ 年。大连五一广场华联对租入的房屋进行改造和装修。２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司完成收购大连五一广场华联部分经营性资产并设立辽宁大连五一广场店， 包括改造装修工程 ２，７３２．９７ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ５９－２３９ 个月平均摊 销。 ｅ、 呼和浩特金太店工程支出系收购呼和浩特华联改造装修工程。根据老综超与 内蒙古金沙（集团）有限责任公司（简称金沙集团）签订《房屋租赁合同》以及金沙集团、 老综超、呼和浩特华联和本公司签订的《协议书》，呼和浩特华联有偿使用金沙集团 约 １２，０００ 平方米房屋，租期 ２０ 年。呼和浩特华联对租入的房屋进行改造和装修。２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司完成收购呼和浩特华联部分经营性资产并设立内蒙古呼和浩特 金泰店，包括改造装修工程 １，６０９．３６ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ４８－２２８ 个月平均摊销。 ｆ、 南昌上海路店工程支出系收购江西华联改造装修工程。根据老综超与南昌床 单厂签订《房屋和场地租赁合同》，有偿使用约 ３０ 亩商业场地，租期 ３８ 年。江西华 联对租入的商业场地进行改造和装修。２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司完成收购江西华联 第 ５３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 部分经营性资产并设立江西南昌上海路店，包括改造装修工程 ２，５４５．６４ 万元，按评 估确认的尚存收益期限在 ３０－２１０ 个月平均摊销。 ｇ、 苏州国贸店工程支出系收购苏州华联的部分改造装修工程。根据老综超与苏 州国际贸易中心有限公司（简称苏州国贸）签订的《合作合同》及苏州国贸、苏州华联、 老综超与本公司签订的《协议书》，有偿使用约 １４，０００ 平方米商业场地，合作期 ２０ 年。苏州华联对租入的商业场地进行改造和装修。２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司完成收 购苏州华联的部分经营性资产并设立江苏苏州国贸店，包括改造装修工程 １，３０８．８１ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ３１－２３９ 个月平均摊销。 （１７） 北京石景山店、北京青塔店、保定东风店、南宁民族宫店、梧州新星店、 江苏昆山店、镇江解放路店、杭州天城店、南京紫金店、武汉中华路店、武汉青山店、 武汉太平洋店等超市店工程支出系收购形成。根据本公司分别与老综超、广西华联民 族宫综合超市有限公司（简称民族宫华联）、北京华联（梧州）综合超市有限公司（简称 梧州华联）、镇江华联综合超市有限公司（简称镇江华联）、北京华联综合超市杭州有 限公司（简称杭州华联）、江苏紫金华联综合超市有限公司（简称紫金华联）和武汉华联 综合超市有限公司（简称武汉华联）签订《资产收购合同》，经中企华出具中企华评报 字（２００２）第 ０８７ 号评估报告评估，所收购改造装修工程 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日评估价值 ９，２０２．３５ 万元（２００２ 年 １１ 月 ３０ 日交接价值 ９，１２４．６９ 元）。其中： ａ） 北京石景山店工程支出系收购北京华联综合超市有限公司石景山分公司 （简称石景山华联）改造装修工程。根据本公司与北京万商大厦签订的《北京万商大厦 商业场地租赁合同》，有偿使用约 ８，０００ 平方米商业场地，租期 ３０ 年。石景山华联对 租入的商业场地进行改造和装修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购石景山华联 部分经营性资产并设立北京石景山店，包括改造装修工程 ２，４３７．１５ 万元，按评估确 认的尚存收益期限在 ５０－１１０ 个月平均摊销。 ｂ） 北京青塔店工程支出系收购北京华联综合超市有限公司青塔分公司（简称 青塔华联）改造装修工程。根据老综超与北京市机械施工公司签订《房屋租赁合同》， 有偿使用 ２，８８０ 平方米的商业场地，租期 ８ 年。青塔华联对租入的商业场地进行改造 和装修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购青塔华联部分经营性资产并设立北京 青塔店，包括改造装修工程 １，９２５．３７ 万元，按评估确认的尚存收益期限和剩余租赁 期限孰短在 ４６－６４ 个月平均摊销。 ｃ） 保定东风店工程支出系收购北京华联综合超市有限公司保定分公司（简称 第 ５４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 保定华联）改造装修工程。根据老综超与保定市永信房地产开发有限公司（简称永信地 产）签订的《房屋租赁合同》及老综超、永信地产和本公司签订的《协议书》，有偿使 用约 １５，６００ 平方米的房屋，租期 ２０ 年。保定华联对租入的商业场地进行改造和装修。 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购保定华联部分经营性资产并设立河北保定东风 店，包括改造装修工程 ６３６．８１ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ５２－１２０ 个月平均 摊销。 ｄ） 南宁民族宫店工程支出系收购民族宫华联改造装修工程。根据民族宫华联 与广西建生房地产开发有限公司签订《广西民族宫地下室租赁合同》，有偿使用约 ９，５４１ 平方米场地，租期 ３０ 年。民族宫华联对租入的场地进行改造和装修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购民族宫华联部分经营性资产并设立广西南宁民族宫店， 包括改造装修工程 ６６０．１９ 万元，按评估确认的尚存收益期限在３５－２３１ 个月平均摊销。 ｅ） 梧州新兴店工程支出系收购梧州华联改造装修工程。根据老综超与梧州明 兴房地产开发有限公司签订《房屋租赁合同》，有偿使用 １１，０００ 平方米的商业场地， 租期 ２０ 年。梧州华联对租入的商业场地进行改造和装修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公 司完成收购梧州华联部分经营性资产并设立广西梧州新兴店，包括改造装修工程 ６７０．７２ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ４４－２４０ 个月平均摊销。 ｆ） 江苏昆山店工程支出系收购北京华联综合超市有限公司昆山分公司（简称 昆山华联）改造装修工程。根据老综超与昆山成峰经济发展总公司签订的《房屋租赁 合同》及老综超、昆山成峰经济发展总公司和本公司签订的的《协议书》，有偿使用 约 ６，６００ 平方米的商业场地，租期 ２０ 年。昆山华联对租入的商业场地进行改造和装 修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购昆山华联部分经营性资产并设立江苏昆山 店，包括改造装修工程 ６９．７２ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ４６ 个月平均摊销。 ｇ） 镇江解放路店工程支出系收购镇江华联改造装修工程。根据老综超与镇江 色织总厂签订《房地产租赁合同》及老综超、镇江色织总厂与本公司签订《协议书》， 有偿使用约 ７，０００ 平方米的商业场地，租期 ３０ 年。镇江华联对租入的商业场地进行 改造和装修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购镇江华联部分经营性资产并设立 江苏镇江解放路店，包括改造装修工程 １，３０５．７８ 万元，按评估确认的尚存收益期限 在 ４４－２２４ 个月平均摊销。 ｈ） 杭州天城店工程支出系收购杭州华联改造装修工程。根据本公司与杭州儿 童大世界商城、浙江银泰百货有限公司、杭州华联签订《协议书》，本公司有偿使用 第 ５５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 约 １７，５００ 平方米商业场地，租期 １０ 年。杭州华联对租入的商业场地进行改造和装修。 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购杭州华联部分经营性资产并设立浙江杭州天城 店，包括改造装修工程 ３７９．６３ 万元，按评估确认的尚存收益期限和剩余租赁期孰短 在 １８－８０ 个月平均摊销。 ｉ） 南京紫金店工程支出系收购紫金华联改造装修工程。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日， 本公司完成收购紫金华联部分经营性资产并设立江苏南京紫金店，包括改造装修工程 １７６．０７ 万元，按评估确认的尚存收益期限在 ２９－１０２ 个月平均摊销。 ｊ） 武汉中华路店工程支出、武汉青山店工程支出和武汉太平洋店工程支出系 收购武汉华联改造装修工程。武汉黄鹤大洲商城有限公司（简称黄鹤大洲）与武汉华联 置业发展有限公司（简称武汉置业）签订《合同》及黄鹤大洲、武汉置业和本公司签订 《协议书》，本公司有偿使用约 ８，５００ 平方米商业场地，租期 ２０ 年；本公司与中国人 民解放军 ３６０４ 工厂签订《房地产租赁合同》，有偿使用房屋约 ４０００ 平方米、土地约 ２０００ 平方米，租期 ２０ 年。武汉华联对上述场地进行改造和装修。２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，本公司完成收购武汉华联部分经营性资产并设立湖北武汉中华路店、湖北武汉青 山店和湖北武汉太平洋店，包括改造装修工程 １，１２５．１３ 万元，按评估确认的尚存收 益期限在 ７－２２３ 个月平均摊销。 １０、 其他长期资产 类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 拨付分公司资金 ３，５００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 说明：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，拨付分公司资金包括拨付学院路分公司 ５０ 万 元、太原分公司 １００ 万元、郑州第二分公司 ５０ 万元、成都分公司 ５０ 万元、 包头分公司 １００ 万元，由于该等公司尚处于筹建阶段，未将其纳入本公司 汇总报表范围。 １１、 短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 １００，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 抵押借款 １７０，０００，０００．００ １７７，０００，０００．００ 其中：他人抵押 １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 保证借款 ３５８，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 第 ５６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 其中：他人保证 ３５８，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ６２８，０００，０００．００ ２８７，０００，０００．００ 说明：（１）本期期末保证借款的保证人为： ｉ． 北京华联商业贸易发展有限公司为本公司 ２９，５００ 万元短期借款提供 信用保证（其中 ２，０００ 万元同时由中商企业集团公司提供共同保证、 ２，５００ 万元同时由本公司以自有房产抵押）。 ｉｉ． 中纺机集团财务公司为本公司 ８，８００ 万元短期借款提供信用保证。 （２）本期期末抵押借款包括： ａ． 以自有房产抵押借款 ４，０００ 万元（其中 ２，５００ 万元由北京华联商业贸 易发展有限公司提供信用保证）。 ｂ． 北京华联商业贸易发展有限公司、安徽华联综合超市有限公司、武汉 华联综合超市有限公司分别以其所有房产抵押为本公司抵押借款 １３，０００ 万元。 （３）２００２ 年末短期借款较上年末增幅较大，主要是为收购超市店而增加借 款。 １２、 应付票据 种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 １８，８１３，４７６．００ ９５，６５８，６８０．００ （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日大额应付票据明细 收款人 出票日 到期日 金额 江苏方圆商贸有限公司 ０２．１２．０４ ０３．０３．０３ １，０００，０００．００ ０２．１２．１７ ０３．０３．１６ １，０００，０００．００ ０２．１０．３１ ０２．１２．３０ ７３９，４５５．００ ０２．１２．１７ ０３．０３．１６ ５００，０００．００ 福建省莆田县真林果品有限 ０２．０９．２７ ０２．１２．２７ ６７７，０６２．００ 公司 南京惠丽来食品有限责任公 ０２．１０．２５ ０３．０１．２５ ６００，０００．００ 司 兰州海尔工贸公司 ０２．０９．２８ ０２．１２．２８ ５００，０００．００ ０２．１２．２６ ０３．０３．２６ ５００，０００．００ 第 ５７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 顺德格兰仕电器公司 ０２．１０．２１ ０３．０１．２１ ５００，０００．００ 兰州 ＴＣＬ 电器销售公司 ０２．１２．１８ ０３．０３．１８ ５００，０００．００ （２）截至 ２００３ 年 ４ 月 ２０ 日，本公司支付到期票据款 １８，８１３，４７６．００ 元。 １３、 应付帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６５０，７５１，１４８．６６ ３１２，９６２，２７８．３１ 说明：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在欠付持本公司 ５％以上股份的股东单位款 项。 １４、 预收帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １３，５９７，８０３．３２ ７，６１８，６２９．２４ 说明：（１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在预收持本公司 ５％以上股份的股东单位 款项。 （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在帐龄超过一年的预收款项。 １５、 应付股利 股东名称 ２００２／１２／３１ ２００１／１２／３１ 境内法人股东 １５，１１４，５８０．００ －－ 流通股股东 １０，０００，０００．００ －－ ２５，１１４，５８０．００ －－ １６、 应交税金 税种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 ４，８８７，８８２．２４ １０，３２９，６３２．３３ 消费税 １４，１１０．０６ ７，０７８．９４ 营业税 ３２４，９２４．７４ －６６７，３３８．２４ 城建税 ８４２，８０４．０４ ９７４，７３７．８６ 个人所得税 ８６，２１９．０５ ２１，０７１．４４ 房产税 ５６９，６４３．１４ ９，８４６．３２ 所得税 １４，７６８，２１６．１７ １１，１１４，３２１．１７ ２１，４９３，７９９．４４ ２１，７８９，３４９．８２ 第 ５８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 １７、 其他应交款 项目 计缴标准 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 流转税额 ３％－４％ ５７８，９８９．０５ ５３７，１８２．６１ 价格调节基金 部分地区收入 ０．１％ ２１，２８１．２５ －－ 防洪保安费 部分地区收入 ０．１％ ２１９，８６５．５８ ８０，１２６．８８ 水利基金 部分地区收入 ０．０６％ ３１，９４２．４８ －－ 地方教育费附加 部分地区流转税额 １％－２％ １３，４３３．２６ －－ 平抑副食品价格基金 部分地区主营业务毛利与其他业务收入的 ０．１％ ４，５３３．２７ －－ 堤防费 部分地区流转税额的 ２％ ２０９．４７ －－ 教育发展费 部分地区主营业务毛利与其他业务收入的 ０．１％ ２．８１ －－ 粮食基金 部分地区主营业务收入 ０．１％ １１，０３０．６２ －－ 物价基金 部分地区主营业务收入 ０．１％ １１，０３０．６２ －－ 地方综合基金 部分地区主营业务毛利 ２％ １７，５１１．１０ －－ ９０９，８２９．５１ ６１７，３０９．４９ １８、 其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ４５，９３１，５５５．２６ １１５，７２５，１０１．９０ 说明：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，不存在欠付持本公司 ５％以上股份的股东单位款 项。 １９、 预提费用 类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 房租、水电、空调运行费及物业费等 １４，５５２，２０２．８７ ５，３７６，８５８．３９ 贷款利息 ８６７，６４６．２２ ３２９，６６２．５０ 保洁费 ５９３，２３０．００ －－ 其他 ７２３，９０１．３８ ７５，３４４．００ １６，７３６，９８０．４７ ５，７８１，８６４．８９ ２０、 一年内到期的长期负债 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押借款 １０，０００，０００．００ －－ 说明：本期期末抵押借款系本公司控股子公司—青海华联综合超市有限公司以其 第 ５９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 自有房产抵押借入。 ２１、 长期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押借款 －－ １０，０００，０００．００ 其中：他人抵押 －－ －－ 保证借款 １７７，０００，０００．００ －－ 其中：他人保证 １７７，０００，０００．００ －－ １７７，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 说明：本期期末保证借款的保证人为中纺机集团财务公司。 ２２、 股本（单位：万元） 本期增减 股份类别 ２００２．０１．０１ ２００２．１２．３１ 配股及增发 转增及送股 其它 小计 Ａ、尚未流通股份 １．发起人股份 ７，５５７．２９ ７，５５７．２９ 其中：国有法人拥有 境内法人拥有 ７，５５７．２９ ７，５５７．２９ ２．募集法人股 ３．内部职工股 小 计 ７，５５７．２９ ７，５５７．２９ Ｂ、已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 ５，０００．００ ５，０００．００ ２．境内上市的外资股 小 计 股份总数 １２，５５７．２９ １２，５５７．２９ 说明：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东单位为： 股东单位名称 持股比例 北京华联集团投资控股有限公司 ３０．６９％ 北京华联商厦股份有限公司 １８．０５％ 河南建业投资管理有限公司 ６．０２％ 第 ６０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ２３、 资本公积 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ３５７，２１４，２７０．３３ －－ －－ ３５７，２１４，２７０．３３ 股权投资准备 ３０，４８４．１１ １５７，３１３．４５ －－ １８７，７９７．５６ 其他资本公积 ２，０４８，７６３．００ １，０４０，８１５．３５ －－ ３，０８９，５７８．３５ ３５９，２９３，５１７．４４ １，１９８，１２８．８０ －－ ３６０，４９１，６４６．２４ 说明：（１）股权投资准备本期增加系本公司控股子公司增加资本公积而按出资比 例调整增加。 （２）其他资本公积本期增加包括公司无法支付的应付款项转入 ４１，３１１．４２ 元和由托管收入转入 ９９９，５０３．９３ 元。 ２４、 盈余公积 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ７，４４８，０４９．４８ ４，３７５，９０１．４８ －－ １１，８２３，９５０．９６ 法定公益金 ３，７２４，０２４．７４ ２，１８７，９５０．７４ －－ ５，９１１，９７５．４８ １１，１７２，０７４．２２ ６，５６３，８５２．２２ －－ １７，７３５，９２６．４４ ２５、 未分配利润 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ ５８，５４４，２００．７１ ３６，５５５，２４９．９３ ３１，６７８，４３２．２２ ６３，４２１，０１８．４２ 说明：ａ、本期增加系公司 ２００２ 年度合并净利润转入。 ｂ 、本期减少包括计提盈余公积 ６，５６３，８５２．２２ 元 和 分 配 普 通 股 股 利 ２，５１１．４５８ 万元。本公司 ２００２ 年度利润分配预案已经第一届董事会第 十七次会议通过，拟以 ２００２ 年末总股本 １２，５５７．２９ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ２ 元（含税），共计分配 ２，５１１．４５８ 万元。 ２６、 主营业务收入 （１）合并数 Ａ、 按业务类别列示 第 ６１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 百货 ５１６，３６７，９９８．６１ ５９１，７７６，０４８．３１ 超市 ２，１２０，０５０，０５６．０８ ６５１，９０２，７７１．７０ ２，６３６，４１８，０５４．６９ １，２４３，６７８，８２０．０１ Ｂ、 按地区列示 地区 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京市 ９３５，２５３，１６４．５３ ８４２，７２７，９０８．６９ 河北省 ５，００１，４２８．３３ －－ 山东省 ２５，６１８，１２０．１６ －－ 甘肃省 ３２２，６７２，２２７．１９ ３４６，２６２，９７１．１３ 青海省 １６０，１５７，９１１．２７ ２０，８６２，８３５．９０ 宁夏自治区 ７１，１４４，１６１．９９ －－ 吉林省 ９７，９２８，８５０．１４ －－ 辽宁省 ２９３，７０７，７３２．６５ １８，４８２，９１０．２８ 内蒙古自治区 ９９，３５５，３５６．１２ －－ 广西自治区 １５８，９４７，５０９．０７ １４，４４６，３６２．６１ 江苏省 ２００，７９０，３２７．７１ ７，２７５，８６２．４９ 浙江省 ５，３６５，９９０．２０ －－ 湖北省 １７，６６５，４５１．８２ －－ 安徽省 ２０１，７５７，９４７．７５ －－ 江西省 ４５，０５０，３５７．８８ －－ 贵州省 ２５，７４３，３９５．８６ －－ 广东省 ５３，９５３，６４７．９６ －－ 地区间抵销 （８３，６９５，５２５．９４） （６，３８０，０３１．０９） ２，６３６，４１８，０５４．６９ １，２４３，６７８，８２０．０１ Ｃ、 本公司营业收入来自百货、超市零售。 （２）母公司 Ａ、按业务类别列示 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 第 ６２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 百货 ５１６，３６７，９９８．６１ ５９１，７７６，０４８．３１ 超市 １，３３１，０７１，５７０．５５ ３４３，４６２，１６４．６９ １，８４７，４３９，５６９．１６ ９３５，２３８，２１３．００ Ｂ、按地区列示 地区 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京市 ９３５，２５３，１６４．５３ ８４２，７２７，９０８．６９ 河北省 ５，００１，４２８．３３ －－ 山东省 ２５，６１８，１２０．１６ －－ 甘肃省 １１３，８４１，４８８．０３ ９２，５１０，３０４．３１ 宁夏自治区 ７１，１４４，１６１．９９ －－ 吉林省 ９７，９２８，８５０．１４ －－ 辽宁省 １１６，６０８，５６１．６６ －－ 内蒙古自治区 ５２，７１６，９０９．５８ －－ 广西自治区 ２６，９４２，３３５．７５ －－ 江苏省 １０３，５０７，５３４．５１ －－ 浙江省 ５，３６５，９９０．２０ －－ 湖北省 １７，６６５，４５１．８２ －－ 安徽省 ２０１，７５７，９４７．７５ －－ 江西省 ４５，０５０，３５７．８８ －－ 贵州省 ２５，７４３，３９５．８６ －－ 广东省 ５３，９５３，６４７．９６ －－ 地区间抵销 （５０，６５９，７７６．９９） （－－） １，８４７，４３９，５６９．１６ ９３５，２３８，２１３．００ ２７、 主营业务成本 （１）合并数 Ａ、 按业务类别列示 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 百货 ４０２，２２０，１６９．８９ ４７０，８２６，４３０．６５ 超市 １，８４２，５５９，７４１．２０ ５７５，８０９，４８０．７４ ２，２４４，７７９，９１１．０９ １，０４６，６３５，９１１．３９ Ｂ、 按地区列示 第 ６３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 地区 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京市 ７８２，１７１，９４５．８１ ６８８，７３４，０８６．９１ 河北省 ４，３７３，３０７．７５ －－ 山东省 ２０，０９７，２１９．８２ －－ 甘肃省 ２９１，９２０，５７０．１０ ３１０，３７２，７２７．６０ 青海省 １４３，８８２，３３２．９２ １９，０３３，７６６．２５ 宁夏自治区 ６０，８０４，９７５．７１ －－ 吉林省 ８３，４６６，６４９．２５ －－ 辽宁省 ２４７，０１９，０５７．２３ １５，８２１，１７４．９０ 内蒙古自治区 ８６，１７１，８５７．６０ －－ 广西自治区 １３９，０６８，９７０．６２ １２，５０４，２５２．７４ 江苏省 １７２，９３２，８４１．５７ ６，５４９，９３４．０８ 浙江省 ４，７２６，０９１．５３ －－ 湖北省 １５，５７７，１１３．２２ －－ 安徽省 １７３，１０６，３８３．８２ －－ 江西省 ３８，９３０，５８８．２３ －－ 贵州省 ２１，２３２，８３６．９７ －－ 广东省 ４２，９９２，６９４．８８ －－ 地区间抵销 （８３，６９５，５２５．９４） （６，３８０，０３１．０９） ２，２４４，７７９，９１１．０９ １，０４６，６３５，９１１．３９ （２）母公司 Ａ、按业务类别列示 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 百货 ４０２，２２０，１６９．８９ ４７０，８２６，４３０．６５ 超市 １，１５０，８３６，５０９．１８ ３００，７３９，７８１．５２ １，５５３，０５６，６７９．０７ ７７１，５６６，２１２．１７ Ｂ、按地区列示 地区 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京市 ７８２，１７１，９４５．８１ ６８８，７３４，０８６．９１ 河北省 ４，３７３，３０７．７５ －－ 第 ６４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 山东省 ２０，０９７，２１９．８２ －－ 甘肃省 １０２，７７７，９４６．８４ ８２，８３２，１２５．２６ 宁夏自治区 ６０，８０４，９７５．７１ －－ 吉林省 ８３，４６６，６４９．２５ －－ 辽宁省 ９５，９４０，８７０．０３ －－ 内蒙古自治区 ４５，１７６，７５２．９８ －－ 广西自治区 ２４，１２５，３５４．３８ －－ 江苏省 ８８，２１５，７２４．８４ －－ 浙江省 ４，７２６，０９１．５３ －－ 湖北省 １５，５７７，１１３．２２ －－ 安徽省 １７３，１０６，３８３．８２ －－ 江西省 ３８，９３０，５８８．２３ －－ 贵州省 ２１，２３２，８３６．９７ －－ 广东省 ４２，９９２，６９４．８８ －－ 地区间抵销 （５０，６５９，７７６．９９） （－－） １，５５３，０５６，６７９．０７ ７７１，５６６，２１２．１７ ２８、 主营业务税金及附加 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 ２，３９５，３７８．８５ －－ 城建税 ４，８００，４９４．５９ ２，９９４，５００．２０ 教育费附加 ２，１０８，９５８．０３ １，２８０，１５９．５２ 消费税 １６３，０６２．５２ １７０，９４０．１８ 防洪保安费 ２１５，６１７．６７ ６３，５４３．５８ 平抑副食品价格基金 ４，５３０．４６ －－ 地方教育费附加 ６９，６４０．８６ －－ 价格调节基金 ２５，７４３．４０ －－ 堤防费 １５３．２２ －－ 地方综合基金 １７，６７９．８３ －－ 副食品基金 １２，５９１．８９ －－ ９，８１３，８５１．３２ ４，５０９，１４３．４８ 第 ６５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ２９、 其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金 ５１，２８５，３２９．１９ ２，８６０，８７５．２５ ４８，４２４，４５３．９４ １１，３４８，６７５．４７ １，１３６，２８６．４２ １０，２１２，３８９．０５ 小吃城 ４，８４０，９２６．５０ ３，３５３，１５２．５０ １，４８７，７７４．００ ６，６６２，２７７．６０ ４，７１３，５０８．４１ １，９４８，７６９．１９ 托管 １４，７５０，０６５．５０ ８１１，２５３．６０ １３，９３８，８１１．９０ １４，９８５，５３１．４０ ８２４，２０４．２３ １４，１６１，３２７．１７ 其他 ５，９７２，６９９．７０ １，４７５，０９７．６２ ４，４９７，６０２．０８ ２，０７５，１６８．７１ ２５５，８０２．０１ １，８１９，３６６．７０ ７６，８４９，０２０．８９ ８，５００，３７８．９７ ６８，３４８，６４１．９２ ３５，０７１，６５３．１８ ６，９２９，８０１．０７ ２８，１４１，８５２．１１ 说明：托管收入系根据本公司与安徽华联综合超市有限公司等公司签订的《委托经营 和管理合同》，本公司负责被托管超市的经营及管理，并按被托管超市年营业 额的 １％收取的托管费。 ３０、 财务费用 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ３５，６８２，９８７．８４ ９，７２８，００８．０６ 减：利息收入 １，９３４，７４２．６２ ７１８，６１４．３３ 利息收支净额 ３３，７４８，２４５．２２ ９，００９，３９３．７３ 手续费 ２，２３７，４６４．４５ １，９３９，６２１．４４ ３５，９８５，７０９．６７ １０，９４９，０１５．１７ 说明：２００２ 年度，本公司收购 １８ 家超市店经营性资产而增加银行借款，相应增 加利息支出。 ３１、 投资收益 ｉ． 合并数 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 长期投资收益 －－ －－ 其中：权益法核算 －－ －－ 成本法核算 －－ －－ 减：股权投资差额摊销 １９１，２８１．４３ ３０７，７８９．６５ －１９１，２８１．４３ －３０７，７８９．６５ 第 ６６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ｉｉ． 母公司 类别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 长期投资收益 ７，４８２，０３０．３２ ２，８３０，２８０．３３ 其中：权益法核算 ７，４８２，０３０．３２ ２，８３０，２８０．３３ 成本法核算 －－ －－ 减：股权投资差额摊销 １９１，２８１．４３ ３０７，７８９．６５ ７，２９０，７４８．８９ ２，５２２，４９０．６８ ３２、 营业外收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款及赔款收入 ２，４５９，５４２．７８ １，１４７，５９３．３７ 长款收入 ７０，２６０．２０ ２５８，１２８．８４ 废品收入 ３７０，５１２．８２ ３１３，００１．５７ 其他收入 ８２６，２３７．１６ ５７６，１９１．６５ ３，７２６，５５２．９６ ２，２９４，９１５．４３ ３３、 营业外支出 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 滞纳金及罚款 ３５３，９５５．２８ ２１，０００．００ 捐赠支出 ４７，１２０．７０ ２０，０００．００ 固定资产减值准备 －－ ８３０，５６４．２８ 固定资产清理 １１８，１４１．１７ －－ 其他 １８４，２３４．６３ ８７，９８９．９３ ７０３，４５１．７８ ９５９，５５４．２１ ３４、 收到的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度合并收到 １６６，９９１，９３０．３１ 元，其中： 收到北京大德天宝商贸有限公司往来款 ９０，０００，０００．００ 收到北京市保康电子科技有限公司往来款 ３０，０００，０００．００ 收到全国华联商厦联合有限责任公司往来款 ３０，０００，０００．００ ３５、 支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度合并支付 ２６０，１２４，３１８．３３ 元，其中： 第 ６７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 付现费用 １８９，４６３，８１４．４１ 支付北京电铁工程管理咨询有限公司 ５４，２９８，７００．００ 六、关联方关系及其交易 １、 关联方 １． 存在控制关系的关联方 Ａ、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京华联集团投资控股有限公司 本公司控股股东 海南民族科技投资有限公司 本公司实际控制人 兰州华联综合超市有限公司 本公司控股子公司 南京大厂华联综合超市有限公司 本公司控股子公司 北京华联（大连）综合超市有限公司 本公司控股子公司 广西华联综合超市有限公司 本公司控股子公司 青海华联综合超市有限公司 本公司控股子公司 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 本公司控股子公司 Ｂ、关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表人 北京华联集团投资控股有限公司 有限责任 北京 投资管理、投资咨 吉小安 询，项目管理等 海南民族科技投资有限公司 有限责任 海口 高新技术产品的投 吉小安 资开发、经营 兰州华联综合超市有限公司 有限责任 兰州 商品销售 畅丁杰 南京大厂华联综合超市有限公司 有限责任 南京 商品销售 陶顺根 北京华联（大连）综合超市有限公司 有限责任 大连 商品销售 陶顺根 广西华联综合超市有限公司 有限责任 南宁 商品销售 陶顺根 青海华联综合超市有限公司 有限责任 西宁 商品销售 陶顺根 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 有限责任 呼和浩特 商品销售 吉小安 Ｃ、关联方注册资本及其变化 关联方名称 ２００２．０１．０１ 本年增加 本年减少 ２００２．１２．３１ 北京华联集团投资控股有限公司 ５，４００ 万元 １４，６００ 万元 －－ ２０，０００ 万元 海南民族科技投资有限公司 ２０，０００ 万元 －－ －－ ２０，０００ 万元 第 ６８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 兰州华联综合超市有限公司 ６，０００ 万元 －－ －－ ６，０００ 万元 南京大厂华联综合超市有限公司 ３，０００ 万元 －－ －－ ３，０００ 万元 北京华联（大连）综合超市有限公司 ６，０００ 万元 －－ －－ ６，０００ 万元 广西华联综合超市有限公司 ６，０００ 万元 －－ －－ ６，０００ 万元 青海华联综合超市有限公司 ５，０００ 万元 －－ －－ ５，０００ 万元 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 ８，５３６ 万元 －－ －－ ８，５３６ 万元 Ｄ、关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００２．０１．０１ ２００２．１２．３１ 关联方名称 股数（权益） 比例 股数（权益） 比例 北京华联集团投资控股有限公司 ３，８５４．２２ 万股 ３０．６９％ ３，８５４．２２ 万股 ３０．６９％ 兰州华联综合超市有限公司 ３，０６０ 万元 ５１％ ３，０６０ 万元 ５１％ 南京大厂华联综合超市有限公司 １，５００ 万元 ５０％ １，５００ 万元 ５０％ 北京华联（大连）综合超市有限公司 ３，０００ 万元 ５０％ ３，０００ 万元 ５０％ 广西华联综合超市有限公司 ３，０００ 万元 ５０％ ３，０００ 万元 ５０％ 青海华联综合超市有限公司 ３，０００ 万元 ６０％ ３，０００ 万元 ６０％ 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 ７，０９６ 万元 ８３．１３％ ７，０９６ 万元 ８３．１３％ ２． 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 北京华联商业贸易发展有限公司（“老综超”） 相同的最终控制人 北京华联商厦股份有限公司 本公司第二大股东 中纺机集团财务有限责任公司 控股股东联营企业 北京华联广安门综合超市有限公司 老综超的子公司 北京市石景山华联商厦有限公司 老综超的子公司 北京华联青塔综合超市有限公司 老综超的子公司 武汉华联综合超市有限公司 老综超的子公司 广西华联民族宫综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（梧州）综合超市有限公司 老综超的子公司 江苏紫金华联综合超市有限公司 老综超的子公司 苏州华联综合超市有限公司 老综超的子公司 安徽华联综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（江西）综合超市有限公司 老综超的子公司 第 ６９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（呼和浩特）综合超市有限公司 老综超的子公司 镇江华联综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联综合超市杭州有限公司 老综超的子公司 北京华联（长春）综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（杭州）综合超市有限公司 老综超的子公司 江苏华联综合超市有限公司 老综超的子公司 山西华联综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（成都）综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（哈尔滨）综合超市有限公司 老综超的子公司 北京华联（河南）综合超市有限公司 老综超的子公司 北京安贞华联商业有限公司 老综超的子公司 北京华联国际贸易有限公司 相同的关键管理人员 北京华联日日鲜连锁超市有限公司 相同的关键管理人员 广州民惠贸易有限公司 相同的关键管理人员 ２、 关联交易 １． 与存在控制关系关联方的关联交易 本公司以自有房产作抵押，为控股子公司—兰州华联综合超市有限公司 ２，５００ 万 元短期银行贷款提供抵押担保。 ２． 与不存在控制关系关联方的关联交易 ｉ． 销售商品 本公司 ２００２ 年度对部分商品实行统一采购，向武汉华联综合超市有限公司等关 联方销售联采商品。 ｉｉ． 提供担保 ａ、 北京华联商业贸易发展有限公司为本公司及本公司控股子公司截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日累计 ３２，５００ 万元短期借款提供保证。 ｂ、 安徽华联综合超市有限公司以自有房产为本公司 ４，０００ 万元短期借款提供抵 押保证。 ｃ、 武汉华联综合超市有限公司以自有房产为本公司 ６，０００ 万元短期借款提供抵 押保证。 第 ７０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ｄ、 中纺机集团财务有限责任公司为本公司 ８，８００ 万元短期借款和 １７，７００ 万元 长期借款提供信用保证。 ｉｉｉ． 租赁 ａ） 本公司向北京华联商业贸易发展有限公司租用 ７，１０９．６９ 平 方米的北京广安门店经营场地、１３，９３４．５ 平方米的大连金三角店经营场地、１７，０００ 平方米的合肥金寨店经营场地、１２，０００ 平方米的无锡莲蓉店经营场地，年租金合计 １，４４４．６７ 万元。 ｂ） 本公司向江苏紫金华联综合超市有限公司租用 １３，０００ 平方 米的南京紫金店经营场地，年租金 ２０６ 万元。 ｃ） 本公司向武汉华联综合超市有限公司租用 １４，５７５．２ 平方米 的武汉中华路店经营场地，年租金 １９０ 万元。 ｄ） 本公司向安徽华联综合超市有限公司租用 １９，１０５．５ 平方米 的合肥和平店经营场地，年租金 ４１８ 万元。 ｉｖ． 收购资产 ａ） 本公司 ２００２ 年 ６ 月完成收购北京华联（长春）综合超市有限 公司、北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司、北京华联（呼和浩特）综合超市有 限公司、安徽华联综合超市有限公司、北京华联（江西）综合超市有限公司、苏州华联 综合超市有限公司所属六家超市店的部分经营性资产，按评估值作价，共计支付资产 收购款 ２４０，３００，１１０．５８ 元。 ｂ） 本公司 ２００２ 年 １１ 月完成收购北京华联综合超市有限公司所 属的石景山分公司、青塔分公司、保定分公司、昆山分公司和广西华联民族宫综合超 市有限公司、北京华联（梧州）综合超市有限公司、镇江华联综合超市有限公司、北京 华联综合超市杭州有限公司、江苏紫金华联综合超市有限公司、武汉华联综合超市有 限公司拥有的十二家超市店的部分经营性资产，按评估值作价，共计支付资产收购款 ３１２，８８８，７６５．９９ 元。 ｖ． 受托经营管理 本公司 ２００２ 年 １－６ 月受托经营管理安徽华联综合超市有限公司等超市店， ２００２ 年 １－７ 月受托经营管理北京安贞华联商业有限公司，２００２ 年 １－１１ 月受托经营管理北 京市石景山华联商厦有限公司等超市店，２００２ 年度受托经营管理山西华联综合超市 第 ７１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 有限公司等超市店，托管收入及结算情况为： 托管单位名称 期初欠收 本期应收 本期已收 期末欠收 北京市石景山华联商厦有限公司 １３３，２６７．５１ １，５５０，９４２．１３ １，６８４，２０９．６４ －－ 北京华联（青塔）综合超市有限公司 ４１，４４５．１３ ６１１，２４８．５７ ６５２，６９３．７０ －－ 安徽华联综合超市有限公司 １９２，４６８．６３ ８８９，６２９．８８ １，０８２，０９８．５１ －－ 北京华联（江西）综合超市有限公司 １１３，３４１．２５ １，０７６，５２４．２７ １，１４９，７０２．８５ ４０，１６２．６７ 武汉华联综合超市有限公司 ３７３，３８２．２１ ３，１２６，０７４．２２ ３，４５６，５７２．４９ ４２，８８３．９４ 江苏华联综合超市有限公司 ２２１，９３６．８４ ９２８，５２７．０５ １，０８９，０６４．２６ ６１，３９９．６３ 江苏紫金华联综合超市有限公司 １２１，７４１．４８ １，２２１，０３２．７１ １，３４２，７７４．１９ －－ 山西华联综合超市有限公司 ２０８，０４９．７５ １，２１９，１５８．７５ １，３４０，８４５．０７ ８６，３６３．４３ 苏州华联综合超市有限公司 １５３，１９１．２６ ８６５，６３９．９０ １，０１８，８３１．１６ －－ 北京华联综超杭州有限公司 －－ ７５４，３８１．１３ ７５４，３８１．１３ －－ 镇江华联综合超市有限公司 －－ ９４１，６６５．１７ ９４１，６６５．１７ －－ 北京华联（呼和浩特）综合超市有限公司 －－ ６８５，２３９．４６ ６８５，２３９．４６ －－ 北京华联（梧州）综合超市有限公司 －－ ６０１，９５１．２３ ６０１，９５１．２３ －－ 北京华联综超昆山分公司 －－ ３２２，７６７．７５ ３２２，７６７．７５ －－ 北京华联综超保定分公司 －－ ６６１，３０１．１４ ６６１，３０１．１４ －－ 北京华联综超武都路连锁超市 －－ ２７，９２５．２２ ２５，７７４．５３ ２，１５０．６９ 北京华联综超兰州科学院连锁超市 －－ ３５，９００．７８ ３３，２８０．９１ ２，６１９．８７ 北京华联综超三叶连锁超市 －－ ７０，０００．２９ ６４，４０１．５６ ５，５９８．７３ 北京安贞华联商业有限公司 －－ ７８５，３７４．１８ ７８５，３７４．１８ －－ １，５５８，８２４．０６ １６，３７５，２８３．８３ １７，６９２，９２８．９３ ２４１，１７８．９６ ｖｉ． 存放款项 本公司 ２００２ 年度在中纺机集团财务有限责任公司开立存款账户结算资金，按银 行活期存款利率计息，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存款余额 ４５，０６２，０１８．１０ 元。 ｖｉｉ． 资金往来 本公司 ２００２ 年度与北京华联商业贸易发展有限公司等关联方相互垫付资金，未 计资金占用费。 ｖｉｉｉ． 商号使用许可 北京华联商厦股份有限公司承继使用本公司变更前注册名称。 第 ７２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 ３、 关联交易未结算金额 关联方名称 帐户性质 ２００２．１２．３１ 金额 北京华联商业贸易发展有限公司 应付帐款 ３，４２０，１２１．０２ 其他应付款 ７６１，６６１．０７ 武汉华联综合超市有限公司 其他应收款 ４２，８８３．９４ 其他应付款 ３６９，０４９．９３ 江苏华联综合超市有限公司 应收帐款 ２４，４３８．７３ 应付帐款 １２７，６４０．７６ 其他应付款 ２１６，９６９．７０ 山西华联综合超市有限公司 应收帐款 ２５，１０９．４２ 其他应收款 ８６，３６３．４３ 其他应付款 ４７０，５９０．４１ 江苏紫金华联综合超市有限公司 其他应收款 ６１，３９９．６３ 应付帐款 １２７，６４０．７６ 其他应付款 １０６，９３９．６９ 北京华联（江西）综合超市有限公司 应收帐款 ３８，７０９．６９ 其他应收款 ４０，１６２．６７ 其他应付款 １４９，５７８．２１ 北京华联（成都）综合超市有限公司 应付帐款 ８６，３７１．４５ 其他应付款 ７６，２４４．２２ 北京华联国际贸易有限公司 应收帐款 ９３，３５６．１４ 应付帐款 ５１１，５６４．７４ 北京安贞华联商业有限公司安贞华联商厦分公司 应收帐款 ４０，９４３．６２ 其他应付款 １６，９０４．６５ 北京华联青塔综合超市有限公司 其他应付款 ８７，３９１．９４ 北京市石景山华联商厦有限公司 其他应付款 ２０３，４６３．８３ 广西华联民族宫综合超市有限公司 其他应付款 ８０，６１５．６７ 北京华联（梧州）综合超市有限公司 其他应付款 ６０，１８４．４１ 镇江华联综合超市有限公司 其他应付款 １０２，２５６．６０ 北京华联（河南）综合超市有限公司 其他应付款 ３０６，８１２．７９ 北京华联（杭州）综合超市有限公司 其他应付款 １４６，４０５．７０ 中纺机集团财务有限责任公司 银行存款 ４５，０６２，０１８．１０ 第 ７３ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 七、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。 八、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至 ２００３ 年 ４ 月 ２０ 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重大事项 １、收购 １８ 家超市店经营性资产 经 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日和 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日股东大会审议，本公司分两次收购北 京华联综合超市有限公司（现更名为北京华联商业贸易发展有限公司）及其控股子 公司所属 １８ 家超市店的经营性资产，收购价款合计 ５．５３ 亿元。本公司汇总其购买 日后利润表，２００２ 年度利润表计入主营业务收入 ４５，２６０ 万元，净利润 １５３ 万元， 其中： 店面名称 属期 主营业务收入 净利润 长春永春店 ７－１２ 月 ５５，９２７，０３７．４９ ８５９，０１９．６１ 大连五一广场店 ７－１２ 月 ６２，７８４，９５８．０９ －６０，２６９．２７ 呼和浩特金太店 ７－１２ 月 ５２，７１６，９０９．５８ －２２，１５３．５８ 合肥和平店 ７－１２ 月 ７６，３８１，９９３．３０ ８６１，３６３．４０ 南昌上海路店 ７－１２ 月 ４５，０５０，３５７．８８ ３９９，８７２．２９ 苏州国贸店 ７－１２ 月 ６３，３４６，８９０．７１ ５５３，６９７．８３ 北京石景山店 １２ 月 １３，７１８，７４４．３９ －４３７，０１３．８８ 北京青塔店 １２ 月 ４，５７３，００１．２９ －４７９，２３８．４３ 保定东风店 １２ 月 ５，００１，４２８．３３ －５９，０７３．６４ 江苏昆山店 １２ 月 １，２７５，１５８．０７ －２７６，４０４．０６ 南宁民族宫店 １２ 月 ２１，５０６，００８．３５ ２６２，６２２．３５ 梧州新兴店 １２ 月 ５，４３６，３２７．４０ １７４，８２８．０５ 镇江解放路店 １２ 月 ８，６９４，４０６．９５ １７２，５１６．４１ 杭州天城店 １２ 月 ５，３６５，９９０．２０ ３９，６８２．２４ 第 ７４ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 南京紫金店 １２ 月 １３，１５６，５６６．６９ １３，９８１．９９ 武汉中华路店 １２ 月 ７，９３８，１７９．７４ －１５，３２４．１１ 武汉青山店 １２ 月 ４，５３０，３６０．４５ －１０２，５７１．５２ 武汉太平洋店 １２ 月 ５，１９６，９１１．６３ －３５１，８５４．４８ ４５２，６０１，２３０．５４ １，５３３，６８１．２０ ２、本公司 ２００２ 年度与下列单位存在资金往来，具体情况如下： 往来单位名称 核算科目 借方累计发生额 贷方累计发生额 ０２ 年平均占用额 ２００２ 年末余额 北京升和通达科技 预付账款 ５２９，５００，０００．００ ５２９，５００，０００．００ ６９，９２６，１３０．８２ －－ 发展有限公司 北京大德天宝商贸 预付账款 １００，０００，０００．００ １１６，６４０，４５８．８２ ２３，０７９，５３４．２４ －－ 有限公司 北京保康电子科技 预付账款 ７０，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ １５，４１６，６６６．６７ －－ 有限公司 北京双子花月艺源 预付账款 ４５，４９５，２５３．０５ ４５，４９５，２５３．０５ １４，０８９，８２６，３５ －－ 花卉有限责任公司 北京广合信联建筑 预付账款 ６５，０００，０００．００ ６５，０００，０００．００ １，４５１，６１２．９０ －－ 装饰工程有限公司 中纺机集团财务有 其他应收款 １３９，２００，０００．００ １３９，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ －－ 限责任公司 北京华联商业贸易 其他应收款 ６３０，２９４，００２．２６ ６３０，２９４，００２．２６ ６０，７０８，１０１．３９ －－ 发展有限公司 北京电铁工程管理 其他应收款 １３０，９３８，４１７．００ －－ １１５，６２６，１８７．８３ １３０，９３８，４１７．００ 咨询有限公司 说明：（１）除中纺机集团财务有限责任公司和北京华联商业贸易发展有限公司 外，上述往来单位与本公司不存在关联关系。 （２）北京华联商业贸易发展有限公司往来资金不包括资产收购款 ５．５３ 亿 元。 （３）上述资金往来未计资金占用费。 ３、委托工程管理 （１）本公司委托北京电铁工程管理咨询有限公司（“北京电铁”）组织、管理安宁 分公司、银川分公司、无锡分公司和安徽分公司等超市店的工程建设和设备购置，本 公司支付北京电铁工程款 １１，９００ 万元。 第 ７５ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 （２）南京大厂华联综合超市有限公司、北京华联（大连）综合超市有限公司、广西 华联综合超市有限公司和青海华联综合超市有限公司分别与北京电铁签订《建设工程 项目委托管理合同》，委托北京电铁分别组织、管理四家公司的工程建设和设备购置， 四家公司支付北京电铁工程款 ３，４００ 万元。 （３）本公司委托北京电铁组织、管理济南分公司等新设超市店的工程建设和设备 购置，本公司支付北京电铁工程款 ２４，２００ 万元。 根据管理合同，受托范围内超市店的工程款、设备款等由北京电铁向施工方、 供货商支付。本公司累计预付北京电铁工程款 ３９，５００ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 已结转 １３，５４１ 万元，分别计入存货 ２２３ 万元、固定资产 ８，３５９ 万元，长期待摊费用 ４，９５９ 万元；尚未结转款项 ２５，９５９ 万元计入其他应收款，包括待结转工程建设支出、 设备购置款和待收回的往来款项。 本公司根据上述超市店的工程建设支出和设备购置支出预估结转相关资产成本， 待相关决算、结算完成后按实际支出进行调整。 十一、 净资产收益率和每股收益（按合并会计报表计算） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 ６７．３１％ ３４．７２％ ６６．６５％ １２５．２１％ ３．０４０７ １．５３３２ ３．０４０７ ２．４１４５ 营业利润 １２．０９％ １３．０４％ １１．９７％ ４７．０２％ ０．５４６１ ０．５７５８ ０．５４６１ ０．９０６８ 净利润 ６．４４％ ８．２６％ ６．３８％ ２９．８０％ ０．２９１１ ０．３６４９ ０．２９１１ ０．５７４６ 扣除非常性损 ５．６６％ ８．１０％ ５．６０％ ２９．２１％ ０．２５５７ ０．３５７７ ０．２５５７ ０．５６３４ 益后净利润 北京华联综合超市股份有限公司 第 ７６ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．１ 535,651,858.82 238,539,943.92 563,177,240.21 411,378,158.28 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五．２ 2,907,325.83 3,526,017.66 2,859,081.31 165,511.25 其他应收款 五．３ 275,054,103.88 257,744,994.05 17,298,253.94 9,597,752.46 预付账款 五．４ 83,531,052.32 49,065,141.09 212,308,957.77 75,346,208.31 应收补贴款 存货 五．５ 442,593,231.06 368,865,956.92 135,641,563.07 46,927,245.72 待摊费用 五．６ 101,166,186.24 72,015,841.10 45,481,478.02 18,803,357.93 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,440,903,758.15 989,757,894.74 976,766,574.32 562,218,233.95 长期投资： 长期股权投资 五．７ 3,810,264.44 219,322,856.71 74,961,545.87 211,874,794.37 长期债权投资 长期投资合计 3,810,264.44 219,322,856.71 74,961,545.87 211,874,794.37 固定资产： 固定资产原价 五．８ 582,191,542.54 367,150,444.56 214,178,096.93 75,784,029.52 减：累计折旧 五．８ 112,984,059.76 83,599,026.81 36,408,504.27 20,806,721.04 固定资产净值 469,207,482.78 283,551,417.75 177,769,592.66 54,977,308.48 减: 固定资产减值准备 五．８ 4,932,365.68 3,044,889.89 4,932,365.68 3,044,889.89 固定资产净额 464,275,117.10 280,506,527.86 172,837,226.98 51,932,418.59 工程物资 在建工程 969,904.33 969,904.33 4,059,737.31 固定资产清理 固定资产合计 465,245,021.43 281,476,432.19 176,896,964.29 51,932,418.59 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 五．９ 419,796,225.82 328,885,988.45 201,674,077.56 117,088,325.48 其他长期资产 五．１０ 3,500,000.00 3,500,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 无形资产及其他资产合计 423,296,225.82 332,385,988.45 311,674,077.56 227,088,325.48 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,333,255,269.84 1,822,943,172.09 1,540,299,162.04 1,053,113,772.39 第 ７７ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五．１１ 628,000,000.00 508,000,000.00 287,000,000.00 180,000,000.00 应付票据 五．１２ 18,813,476.00 95,658,680.00 20,000,000.00 应付账款 五．１３ 650,751,148.66 472,436,555.15 312,962,278.31 116,548,461.64 预收账款 五．１４ 13,597,803.32 9,565,570.42 7,618,629.24 425,767.49 应付工资 5,229,215.87 4,664,605.70 449,000.00 140,000.00 应付福利费 4,506,968.24 2,858,084.05 2,847,486.62 999,146.44 应付股利 五．１５ 25,114,580.00 25,114,580.00 应交税金 五．１６ 21,493,799.44 17,878,483.16 21,789,349.82 13,184,266.27 其他应交款 五．１７ 909,829.51 646,627.70 617,309.49 166,981.38 其他应付款 五．１８ 45,931,555.26 24,305,334.61 115,725,101.90 162,180,001.86 预提费用 五．１９ 16,736,980.47 13,326,116.76 5,781,864.89 4,932,445.64 预计负债 一年内到期的长期负债 五．２０ 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,441,085,356.77 1,078,795,957.55 850,449,700.27 498,577,070.72 长期负债： 长期借款 五．２１ 177,000,000.00 177,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 177,000,000.00 177,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,618,085,356.77 1,255,795,957.55 860,449,700.27 498,577,070.72 少数股东权益 147,948,421.97 125,266,769.40 股东权益： 股 本 五．２２ 125,572,900.00 125,572,900.00 125,572,900.00 125,572,900.00 资本公积 五．２３ 360,491,646.24 360,491,646.24 359,293,517.44 359,293,517.44 盈余公积 五．２４ 17,735,926.44 16,211,506.80 11,172,074.22 10,732,462.20 其中：法定公益金 5,911,975.48 5,403,835.60 3,724,024.74 3,577,487.40 未分配利润 五．２５ 63,421,018.42 64,871,161.50 58,544,200.71 58,937,822.03 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 567,221,491.10 567,147,214.54 554,582,692.37 554,536,701.67 负债和股东权益总计 2,333,255,269.84 1,822,943,172.09 1,540,299,162.04 1,053,113,772.39 公司负责人：畅丁杰 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 ７８ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五． ２ ６ 2,636,418,054.69 1,847,439,569.16 1,243,678,820.01 935,238,213.00 减：主营业务成本 五．２７ 2,244,779,911.09 1,553,056,679.07 1,046,635,911.39 771,566,212.17 主营业务税金及附加 五．２８ 9,813,851.32 7,590,414.93 4,509,143.48 3,621,619.14 二、主营业务利润 381,824,292.28 286,792,475.16 192,533,765.14 160,050,381.69 加：其他业务利润 五．２９ 68,348,641.92 45,964,770.26 28,141,852.11 22,863,858.51 减： 营业费用 261,927,391.03 191,955,080.84 98,031,720.93 73,208,758.33 管理费用 83,687,710.11 63,406,159.44 39,386,350.71 35,109,039.55 财务费用 五．３０ 35,985,709.67 27,255,661.54 10,949,015.17 7,899,491.70 三、营业利润 68,572,123.39 50,140,343.60 72,308,530.44 66,696,950.62 加：投资收益 五．３１ -191,281.43 7,290,748.89 -307,789.65 2,522,490.68 补贴收入 营业外收入 五．３２ 3,726,552.96 2,193,642.73 2,294,915.43 1,151,872.93 减：营业外支出 五．３３ 703,451.78 404,191.70 959,554.21 813,303.81 四、利润总额 71,403,943.14 59,220,543.52 73,336,102.01 69,558,010.42 减：所得税 26,701,939.00 22,693,579.45 24,872,566.89 23,786,647.25 减：少数股东损益 8,146,754.21 2,646,181.25 加：未确认的投资损失 36,555,249.93 36,526,964.07 45,817,353.87 45,771,363.17 五、净利润 补充资料： 附注 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人：畅丁杰 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 ７９ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 利润分配表 编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 36,555,249.93 36,526,964.07 45,817,353.87 45,771,363.17 加：年初未分配利润 58,544,200.71 58,937,822.03 20,032,163.34 20,032,163.34 其他转入 二、可供分配的利润 95,099,450.64 95,464,786.10 65,849,517.21 65,803,526.51 减：提取法定盈余公积 4,375,901.48 3,652,696.40 4,870,211.00 4,577,136.32 提取法定公益金 2,187,950.74 1,826,348.20 2,435,105.50 2,288,568.16 三、可供股东分配的利润 88,535,598.42 89,985,741.50 58,544,200.71 58,937,822.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,114,580.00 25,114,580.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 63,421,018.42 64,871,161.50 58,544,200.71 58,937,822.03 公司负责人：畅丁杰 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 ８０ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,142,692,304.04 2,189,364,233.51 收到的税费返还 2,584,069.27 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３４ 166,991,930.31 85,153,234.80 现金流入小计 3,312,268,303.62 2,274,517,468.31 购买商品、接受劳务支付的现金 2,744,856,933.79 1,861,268,373.20 支付给职工以及为职工支付的现金 71,810,018.68 49,898,626.47 支付的各项税费 102,147,914.80 78,460,558.48 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３５ 260,124,318.33 306,557,649.51 现金流出小计 3,178,939,185.60 2,296,185,207.66 经营活动产生的现金流量净额 133,329,118.02 -21,667,739.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 296,962.13 161,370.03 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 296,962.13 161,370.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 640,536,999.69 626,290,315.54 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00 3,500,000.00 现金流出小计 644,036,999.69 629,790,315.54 投资活动产生的现金流量净额 -643,740,037.56 -629,628,945.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 860,000,000.00 725,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 860,000,000.00 725,000,000.00 偿还债务所支付的现金 342,000,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,114,461.85 26,541,529.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 377,114,461.85 246,541,529.50 筹资活动产生的现金流量净额 482,885,538.15 478,458,470.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,525,381.39 -172,838,214.36 公司负责人：畅丁杰 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 ８１ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表－－补充资料 ２００２ 年度 编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 １ 、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 36,555,249.93 36,526,964.07 加：少数股东本期收益 8,146,754.21 计提的资产减值准备 44,160.07 392,057.35 固定资产折旧 32,304,611.14 18,388,636.59 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 27,136,361.11 19,125,217.37 待摊费用减少（减：增加） -3,278,806.60 -3,128,684.26 预提费用增加（减：减少） 10,417,131.86 7,927,148.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 118,141.17 75,320.32 固定资产报废损失 财务费用 35,682,987.84 27,026,307.65 投资损失（减：收益） 191,281.43 -7,290,748.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -306,951,667.99 -321,938,711.20 经营性应收项目的减少（减：增加） 89,396,852.93 -17,481,882.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 203,566,060.92 218,710,635.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 133,329,118.02 -21,667,739.35 ２ 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３ 、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 535,651,858.82 238,539,943.92 减：现金的期初余额 563,177,240.21 411,378,158.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,525,381.39 -172,838,214.36 公司负责人：畅丁杰 主管会计工作负责人：尹永庆 会计机构负责人：黄岳 第 ８２ 页 北京华联综合超市股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 北京华联综合超市股份有限公司 二 OO 三年五月十八日 第 ８３ 页