安道麦A(000553)沙隆达2003年年度报告摘要

湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 湖北沙隆达股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司董事长张茂立先生、总经理郑先海先生、财务负责人何学松先生声明：保证 年度报告中财务会计报告的真实、完整。 １．６ 本报告摘要分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文 本为准。本报告中文文本的会计数据引自中国审计师报告；英文文本的会计数据引自国 际审计师报告。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 沙隆达Ａ、沙隆达Ｂ 股票代码 000553、200553 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖北省荆州市北京东路 93 号 地址 邮政编码 434001 公司国际互联网 http://www.sanonda.com.cn 网址 电子信箱 sanonda@sanonda.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李忠禧 胡浩松 联系地址 湖北省荆州市北京东路 93 号 湖北省荆州市北京东路 93 号 电话 0716-8208632 0716-8208232 传真 0716-8208899 0716-8208899 电子信箱 sanonda@sanonda.com.cn sanonda@sanonda.com.cn －1－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 863,893,843.72 612,317,323.18 41.09% 963,788,396.61 利润总额 3,938,741.56 -115,856,561.00 -- 15,377,487.66 净利润 7,400,592.33 -115,814,142.04 -- 9,174,903.34 扣除非经常性损益 -593,272.19 -111,150,092.32 -- 9,773,983.79 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,585,523,983.60 1,597,551,413.57 -0.75% 1,641,455,902.44 股东权益（不含少 867,580,790.94 860,165,557.79 0.86% 972,378,337.38 数股东权益） 经营活动产生的现 28,365,130.66 62,474,774.82 -54.60% 113,730,778.90 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.03 -0.39 -- 0.03 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.03 -- -- -- 计算） 净资产收益率 0.85% -13.46% -- 0.94% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -0.07% -12.92% -- 1.01% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.10 0.21 -54.29% 0.38 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.92 2.90 0.86% 3.27 调整后的每股净 2.69 2.67 0.91% 3.10 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 740.06 848.00 存货可变现值调整-234 万元， 跨期销售调整-519 万元，专项拨款摊销调整 16 万 元，对投资中未实现损益的调整-99 万元，其它调整 944 万元。 差异说明 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 －2－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 84,729,334 0 84,729,334 其中：国家持有股份 84,729,334 0 84,729,334 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 84,729,334 0 84,729,334 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 97,232,276 0 97,232,276 2、境内上市的外资股 115,000,000 0 115,000,000 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 212,232,276 0 212,232,276 三、股份总数 296,961,610 0 296,961,610 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 39,183 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 沙隆达集团公司 0 81,726,625 27.52 未流通 81,726,625 国有股东 蕲春县国有资产管 0 3,002,709 1.01 未流通 0 国有股东 理局 张胜 1,588,600 1,588,600 0.53 已流通 未知 外资股东 泰纪投资有限公司 0 1,000,000 0.34 已流通 未知 外资股东 广奇投资有限公司 0 1,000,000 0.34 已流通 未知 外资股东 安徽瑰都供暖工程 131,512 919,012 0.31 已流通 未知 国有股东 有限责任公司 湖北中联长江国土 0 835,000 0.28 已流通 未知 国有股东 经济开发公司 周文琴 0 698,220 0.24 已流通 未知 国有股东 屈薇 662,815 662,815 0.22 已流通 未知 外资股东 邓兰琴 653,700 653,700 0.22 已流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 （1） 沙隆达集团公司为本公司控股股东，代表国家持有本公 的说明 司股份； （ 2）公司前十名股东中控股股东沙隆达集团公司与其他股东 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人； （3 ）未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东 是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 张胜 1,588,600 B股 泰纪投资有限公司 1,000,000 B股 －3－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 广奇投资有限公司 1,000,000 B 股 安徽瑰都供暖工程有限责任公司 919,012 A 股 湖北中联长江国土经济开发公司 835,000 A 股 周文琴 698,220 A 股 屈薇 662,815 B 股 邓兰琴 653,700 A 股 赵泉山 629,710 A 股 物华实业有限公司 600,000 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系，也未知流通股 明 股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称： 沙隆达集团公司（持股： 81,726,625 股；占总股本： 27.52% ） 控股股东法定代表人 ：张茂立 控股股东成立日期： 1994 年 控股股东注册资本： 31110.1 万元 控股股东主要经营范围：农用化学品、化工产品、医药产品、机械设备及配件、进出口产品和 所需原辅助材料等。 控股股东沙隆达集团公司为国有股持股股东，其实际控制人为荆州市国有资产管理办公室，报 告期内股份无变动。 控股股东沙隆达集团公司持有本公司 8172.6625 万股，全部质押和冻结。其中，质押股份为 5577 万股，冻结股份为 2595.6625 万股 该事项公司已在指定的《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》 上已作历次披露 。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 任期起止日期 变动原因 龄 数（股） 数（股） 张茂立 董事长 男 60 2003.6-2006.6 11,830 11,830 副董事长、总 郑先海 男 52 2003.12-2006.6 0 0 经理 李作荣 董事 男 54 2003.6-2006.6 3,000 3,000 刘兴平 董事 男 41 2003.6-2006.6 2,000 2,000 邓国斌 董事、副总 男 36 2003.6-2006.6 2,000 2,000 张建国 董事 男 51 2003.6-2006.6 2,000 2,000 董事、副总、 何福春 男 39 2003.6-2006.6 2,000 2,000 总工程师 谭力文 独立董事 男 56 2003.6-2006.6 0 0 廖 洪 独立董事 男 60 2003.6-2006.6 0 0 万哲明 监事会主席 男 55 2003.6-2006.6 7,098 7,098 陈昌顺 监事会副主席 男 56 2003.6-2006.6 9,230 9,230 桑茂雄 监事 男 53 2003.6-2006.6 0 0 刘 军 监事 女 42 2003.6-2006.6 0 0 徐保建 监事 男 48 2003.6-2006.6 0 0 王学文 副总经理 男 37 2003.6-2006.6 0 0 何学松 财务总监 男 49 2003.6-2006.6 0 0 戴居清 总经济师 男 53 2003.6-2006.6 0 0 李忠禧 董事会秘书 男 34 2003.6-2006.6 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 －4－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 张茂立 沙隆达集团公司 董事长 2000 年至今 否 李作荣 沙隆达集团公司 副董事长、总经理 2000 年至今 否 郑先海 沙隆达集团公司 董事 2000 年至今 否 刘兴平 沙隆达集团公司 董事、副总经理 2000 年至今 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 50.00 金额最高的前三名董事的报 10.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 10.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 另出席董事会、股东大会以及按公司章程行使职权所需费用，公司据 实报销 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 4 万元以上 3 3-4 万元 5 3 万元以下 8 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司经营范围为农药与化工产品的生产和销售。报告期内，公司生产经营遇到了较大的 困难和压力：一是化工原材料及蒸汽电等能源价格大幅上涨，导致生产成本上升。二是 受“非典”的影响，人员出行困难，货物运输受阻，冲击了公司的生产销售工作。三是 农资市场无序竞争依然存在。针对上述不利条件，公司采取以下措施:一是加强营销协调， 突出抓好重点品种、重点市场的销售，国内市场的销量有了较大幅度的增长，外贸出口 创汇额及出口数量均创历史最好水平；二是精心组织生产，提高生产负荷，提高产品质 量，降低生产成本；三是加强内部各项管理，控制费用，降低融资成本，严格实行比价 采购和招标采购，努力消化原材料价格上涨因素；四是抓好重点技改工程项目建设，为 企业的持续发展奠定了基础。2003 年度，公司主营业务收入 86389 万元，同比增长 41 %；主营 业务利润 13647 万元，同比增长 95 %；出口创汇 1950 万美元，同比增长 20 %；公司生产农药（折 百）26500 吨，同比下降 6%；烧碱(折百)72000 吨,同比增长 13%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化学农药制 54,000.00 42,562.00 21.18 25.44 16.77 5.85 造业 基本化学原 14,071.00 13,266.00 5.72 -22.62 -24.57 1.65 料制造业 其他行业 18,319.00 16,505.00 9.90 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 农药 54,000.00 42,562.00 21.18 25.44 16.77 5.85 －5－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 化工 14,071.00 13,266.00 4.94 -22.62 -24.57 1.65 其他 18,319.00 16,505.00 9.90 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 关联交易价格由市场定价作为定价基础，依法、透明、公允地进行。 公司发生的关联交易中，关联交易销售和关联采购属公司的正常生产经 关联交易必要性、持续性的 营活动，本着持续、互惠互利的原则进行，关联债权、债务均在正常合 说明 理范围内。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 68,157.90 39.93 国外 18,231.48 45.57 合计 86,389.38 41.09 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 8,682.00 占采购总额比重 11.98% 合计 前五名销售客户销售金 7,835.00 占销售总额比重 9.07% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 沙隆达天门农化有限公司 本期贡献的投资收益 674.90 占上市公司净利润的比重 91.20% 参股 经营范围 农药产品生产及销售 公司 净利润 794.00 参股公司名称 荆州沙隆达房地产有限公司 本期贡献的投资收益 163.80 占上市公司净利润的比重 22.13% 参股 经营范围 房地产开发及销售 公司 净利润 182.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 同比（＋／－） 主营业务利润 １３６，４７３，１１５．８７ ６９，９７４，８６５．５２ ９５．０％ 净利润 ５，７８９，９３４．２９ －１１５，８１４，１４２．０４ 现金及现金等 价物净增加额 １５，３７１，７３４．９８ －１１８，９７８，５３８．５０ 应收票据 ３１，６６９，４１３．９７ １，０００，０００．００ ３０６６．９％ 应收帐款 ２１８，２６４，４２４．８８ １７６，９３１，５３６．９５ ２３．４％ 其他应收款 ３６，９７７，１２５．８９ ５２，４８２，７６３．３７ －２９．５％ 预付帐款 ３０，０８９，９１６．３８ １１９，４４４，７１８．２３ －７４．８％ 存 货 ２５７，６５２，７９９．７７ ３０８，７２５，２３２．５０ －１６．５％ 在建工程 １６，４６７，１４８．９５ ５１，１９１，９６１．５７ －６７．８％ 无形资产 １８０，３８８，７１７．３７ １５４，８４１，６２１．６６ １６．５％ 短期借款 ２８７，８３８，０００．００ １９７，６６３，０００．００ ４５．６％ 长期借款 ８８，７６０，０００．００ ４６，２８０，０００．００ ９１．８％ 增减原因： （１） 主营业务利润增加主要由于主要产品销量上升，成本下降所致； （２） 净利润增加主要由于主营业务利润增加所致； （３） 现金及现金等价物净增加额主要由于筹资活动现金流量净额增加所致； （４） 应收票据增加是由于公司在销售大幅增长的形势下，为了减少经营风险，增加货款的可收 回性，降低融资成本，采用承兑汇票方式结算所致； （５） 应收帐款增加主要由于销量增加所致； （６） 其他应收款减少是公司加强清收各项备用金及单位间临时借款的结果； （７） 预付帐款减少主要由于 ａ、本年竣工结算了 ２００２ 年投资的丰源公司氮磷钾工程预付款；ｂ、 公司原材料采购计划性增强，原材料事前储备适当； （８） 存货的减少主要是公司加强销售和库存管理，抓住市场旺销机遇的结果所致； （９） 在建工程的减少主要是工程完工转固所致； （１０） 无形资产增加主要是公司于本期与沙隆达集团有限公司签订了《土地使用权转让协议》，本 公司购买集团公司位于湖北省荆州市北京东路，面积为 １３５，７１５．５４ 平方米， 【土地使用证号为：（荆 州国用（２００３）字第 １５１００５７ 号、荆州国用（２００３）字第 １５１００５３ 号）】两宗此前由公司无偿使用的土地 使用权，该宗土地资产总价格为 ２，９３３．６８ 万元人民币所致； （１１） 短期借款增加系公司本期生产量增加较大，所需营运资金增加所致； （１２） 长期借款增加主要由于公司本期国债项目改造贷款所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部、海关总署、国家税务总局财税［2003］186 号文《关于农药税收政策 的通知》精神，自 2004 年 1 月 1 日起，公司生产的主要农药产品恢复征收生产环节的 增值税，《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策通知》（财税 ［2001］113 号）第一条第 3 项关于对国产农药免征生产环节增值税的政策停止执行。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 乙酰甲胺磷 594.00 100% －7－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 多功能工程 1,096.00 100% 盐井项目 1,050.00 100% NPK 项目 6,500.00 100% 合计 9,240.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） □ 适用 v 不适用 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 6.16 按国内会计准则审计，本公司 2003 年实现净利润 7,400,592.33 元，追溯调整 2002 年度未分配利润-6,344,584.97 元,故本年度可供股东分配的利润为-52,446,961.20 元；按 国际会计准则审计，税后利润为 8,482,000.00 元, 可供股东分配的利润为-131,546,000.00 元。根据孰低原则，可供股东分配的利润为-131,546,000.00 元。因此公司董事会决定 2003 年度不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 2003 年 12 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议审议并通过了《关于购买沙隆达 集团公司两宗土地使用权的议案》。本公司出资 2933.68 万元，购买集团公司拥有的 135715.54 平方米两宗土地使用权。购买沙隆达集团公司两宗土地使用权，是为理顺产 权关系，解决公司与沙隆达集团公司在资产及资金分离方面的历史遗留问题，加强公司 的规范化运作，也有助于减少公司未来可能存在的关系交易和经营风险。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 沙隆达郑 2002 年 1,000.00 一般担保 2003 年 1 月 24 日--2004 年 1 月 否 是 州农药有 08 月 14 23 日 限公司 日 沙 隆 达 2002 年 1,127.00 一般担保 2003 年 6 月 28 日--2004 年 6 月 否 是 （荆州） 06 月 28 27 日 农药化工 日 有限公司 湖北丰源 2002 年 2,000.00 一般担保 2002 年 7 月 22 日--2005 年 7 月 否 是 化工有限 08 月 12 21 日 公司 日 担保发生额合计 5,127.00 担保余额合计 5,127.00 其中：关联担保余额合计 5,127.00 上市公司对控股子公司担保发生 5,127.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 5.91 －8－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 1、报告期内，公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事工作制度》认真履行 职责，认真参与公司重大事项的决策，维护了公司和全体股东的利益。 、 2、报告期内，独立董事就《关于购买沙隆达集团公司两宗土地使用权的议案》《关 于高管人员聘任的议案》等事项发表了独立意见。 §8 监事会报告 一、2003 年监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了六次监事会，会议议题如下： 2003 年 4 月 15 日，监事会召开会议，审议通过了关于 2002 年度报告及摘要等项 决议； 2003 年 4 月 24 日，监事会召开会议，审议并通过了 2003 年第一季度报告； 2003 年 5 月 21 日，监事会召开会议，审议并通过了监事会换届等决议； 2003 年 6 月 22 日，监事会召开会议，审议并通过了选举监事会主席、副主席等 决议； 2003 年 8 月 7 日，监事会召开会议，审议并通过了 2003 年半年度报告及摘要等 决议； 2003 年 10 月 19 日，监事会召开会议，审议并通过了 2002 年第三季度报告等决 议； 二、独立工作报告 1、公司依法运作情况。公司监事会成员列席了各次董事会会议，对公司决策运作 进行了监督，监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事、总经 理及高级管理人员在日常工作中没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为，也没有滥用职权，损害股东及职工利益的行为。 2、检查公司财务情况。本年度监事会检查了公司业务和财务情况，认为天华会计 师事务所和何锡麟会计师行为本公司出具的无保留意见的 2003 年度审计报告是客观、 真实的，反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况。至 2000 年底，公司 B 股募集资金已经使用 完毕。B 股募集资金投资项目变更由 1999 年 1 月 8 日临时股东大会审议通过，变更程 序合法，投入项目和变更项目一致； 4、公司收购、出售资产情况。2003 年 12 月 18 日召开的第四届董事会第五次会 议审议并通过了《关于购买沙隆达集团公司两宗土地使用权的议案》。本公司出资 2933.68 万元，购买集团公司拥有的 135715.54 平方米两宗土地使用权。公司收购资产 交易价格合理。 5、关于关联交易。关联交易公平、公允，没有损害公司利益。 －9－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 天华审字（2004）第 080-01 号 湖北沙隆达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北沙隆达股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是湖北沙隆达股份有限 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度的经营成果 以及现金流量。 北京天华会计师事务所 中国注册会计师：王云成 中国 北京 中国注册会计师：罗振邦 二○○四年三月十九日 －10－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：湖北沙隆达股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 220,609,884.81 169,632,522.56 205,238,149.83 155,476,715.81 短期投资 72,090,081.42 72,090,081.42 67,189,280.04 67,189,280.04 应收票据 31,669,413.97 36,383,689.69 1,000,000.00 1,700,000.00 应收股利 78,391.33 1,148,222.53 应收利息 应收账款 218,264,424.88 122,166,465.55 176,931,536.95 136,747,516.42 其他应收款 36,977,125.89 111,605,010.18 52,482,763.37 71,979,732.55 预付账款 30,089,916.38 14,664,000.70 119,444,718.23 36,095,081.03 应收补贴款 存货 257,652,799.77 103,286,482.73 308,725,232.50 145,832,479.85 待摊费用 888,148.62 654,491.83 1,158,416.60 917,480.37 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 868,320,187.07 631,630,967.19 932,170,097.52 615,938,286.07 长期投资: 长期股权投资 19,239,437.59 119,643,621.22 16,265,000.74 134,782,300.29 长期债权投资 180,000.00 长期投资合计 19,239,437.59 119,643,621.22 16,445,000.74 134,782,300.29 其中：合并价差 -407,579.46 -457,943.73 固定资产: 固定资产原价 914,522,522.68 586,234,436.17 807,227,902.74 559,354,213.38 减：累计折旧 400,941,076.35 272,842,380.89 356,237,227.55 243,866,182.21 固定资产净值 513,581,446.33 313,392,055.28 450,990,675.19 315,488,031.17 减：固定资产减值准备 16,859,467.89 3,961,199.89 15,525,437.04 3,961,199.89 固定资产净额 496,721,978.44 309,430,855.39 435,465,238.15 311,526,831.28 工程物资 4,339,189.67 3,446,540.75 7,325,730.63 3,683,173.54 在建工程 16,467,148.95 11,516,074.88 51,191,961.57 33,498,353.08 固定资产清理 固定资产合计 517,528,317.06 324,393,471.02 493,982,930.35 348,708,357.90 无形资产及其他资产: 无形资产 180,388,717.37 122,925,183.91 154,841,621.66 96,036,838.88 长期待摊费用 47,324.51 111,763.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 180,436,041.88 122,925,183.91 154,953,384.96 96,036,838.88 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 1,585,523,983.60 1,198,593,243.34 1,597,551,413.57 1,195,465,783.14 流动负债: 短期借款 287,838,000.00 158,000,000.00 197,663,000.00 98,600,000.00 应付票据 11,037,600.87 6,313,715.82 54,864,147.95 20,000,000.00 应付账款 128,006,653.47 56,364,195.52 159,488,665.99 91,136,143.81 预收账款 62,666,884.40 34,603,560.11 106,552,378.15 64,067,446.22 应付工资 325,893.62 18,000.00 454,957.60 188,131.22 应付福利费 4,265,637.60 98,764.12 5,011,806.75 1,084,366.69 应付股利 应交税金 -8,750,131.04 -3,691,631.52 -19,601,178.46 -8,461,034.59 其他应交款 469,577.29 299,943.30 1,303,882.40 1,193,251.86 其他应付款 53,599,849.65 27,493,785.03 51,139,678.01 25,739,270.99 预提费用 7,863,427.35 1,453,387.43 8,946,314.89 5,752,649.15 －11－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 预计负债 一年内到期的长期负债 37,252,923.56 76,732,923.56 36,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 584,576,316.77 280,953,719.81 642,556,576.84 335,300,225.35 长期负债: 长期借款 88,760,000.00 50,080,000.00 46,280,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,956,900.00 3,845,730.00 其他长期负债 长期负债合计 95,716,900.00 50,080,000.00 50,125,730.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 680,293,216.77 331,033,719.81 692,682,306.84 335,300,225.35 少数股东权益 37,649,975.89 44,703,548.94 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 296,961,610.00 296,961,610.00 296,961,610.00 296,961,610.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 296,961,610.00 296,961,610.00 296,961,610.00 296,961,610.00 资本公积 566,777,855.35 566,756,587.94 565,152,556.49 565,152,556.49 盈余公积 57,285,245.67 57,285,245.67 57,285,245.67 57,285,245.67 其中：法定公益金 17,823,386.34 17,823,386.34 17,823,386.34 17,823,386.34 未分配利润 -52,446,961.20 -53,443,920.08 -59,233,854.37 -59,233,854.37 其中：现金股利 0.00 0.00 未确认投资损失 996,958.88 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 867,580,790.94 867,559,523.53 860,165,557.79 860,165,557.79 负债和所有者权益（或股东权益） 1,585,523,983.60 1,198,593,243.34 1,597,551,413.57 1,195,465,783.14 总计 利润及利润分配表 编制单位：湖北沙隆达股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 863,893,843.72 524,295,467.90 612,317,323.18 356,552,559.03 减：主营业务成本 724,427,557.48 449,901,190.75 540,450,589.84 345,300,839.13 主营业务税金及附加 2,993,170.37 510,480.51 1,891,867.82 1,693,897.54 二、主营业务利润（亏损以“-”号 136,473,115.87 73,883,796.64 69,974,865.52 9,557,822.36 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 6,764,777.42 4,796,121.17 4,602,594.37 1,756,730.35 号填列） 减：营业费用 43,317,719.76 21,965,479.61 66,589,465.07 48,273,077.58 管理费用 76,152,972.28 34,446,194.79 84,147,551.20 50,467,293.04 财务费用 20,792,284.42 8,661,464.83 24,223,769.12 13,829,892.41 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,974,916.83 13,606,778.58 -100,383,325.50 -101,255,710.32 加：投资收益（损失以“-”号 3,581,627.02 -6,405,138.51 47,799.19 -3,538,818.91 填列） 补贴收入 营业外收入 1,383,418.10 292,145.78 825,465.98 400,510.39 减：营业外支出 4,001,220.39 1,703,851.56 16,346,500.67 11,420,123.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号 3,938,741.56 5,789,934.29 -115,856,561.00 -115,814,142.04 填列） 减：所得税 4,588,681.16 0.00 2,811,860.45 0.00 减：少数股东损益 -7,053,573.05 -2,854,279.41 加：未确认投资损失 996,958.88 －12－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,400,592.33 5,789,934.29 -115,814,142.04 -115,814,142.04 加：年初未分配利润 -59,233,854.37 -59,233,854.37 56,580,287.67 56,580,287.67 其他转入 六、可供分配的利润 -51,833,262.04 -53,443,920.08 -59,233,854.37 -59,233,854.37 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -51,833,262.04 -53,443,920.08 -59,233,854.37 -59,233,854.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 613,699.16 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -52,446,961.20 -53,443,920.08 -59,233,854.37 -59,233,854.37 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：湖北沙隆达股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,013,052,709.46 560,063,641.98 收到的税费返还 12,174,143.39 收到的其他与经营活动有关的现金 760,881.28 经营活动产生的现金流入小计 1,025,987,734.13 560,063,641.98 购买商品、接受劳务支付的现金 877,175,720.62 466,872,837.95 支付给职工以及为职工支付的现金 72,007,729.58 43,577,120.05 支付的各项税费 20,193,263.12 11,917,957.24 支付的其他与经营活动有关的现金 28,245,890.15 22,201,577.53 经营活动产生的现金流出小计 997,622,603.47 544,569,492.77 经营活动产生的现金流量净额 28,365,130.66 15,494,149.21 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 72,547,456.98 72,547,456.98 取得投资收益所收到的现金 6,277,379.01 6,277,379.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 157,947.82 95,907.85 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 78,982,783.81 78,920,743.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 84,349,824.14 61,012,266.68 的现金 投资所支付的现金 79,413,470.29 79,413,470.29 支付的其他与投资活动有关的现金 37,637.00 －13－ 湖北沙隆达股份有限公司２００３年年度报告摘要 投资活动产生的现金流出小计 163,800,931.43 140,425,736.97 投资活动产生的现金流量净额 -84,818,147.62 -61,504,993.13 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,600,000.00 借款所收到的现金 475,272,900.00 323,580,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 477,872,900.00 323,580,000.00 偿还债务所支付的现金 374,684,673.00 250,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,363,475.06 13,313,349.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 406,048,148.06 263,413,349.33 筹资活动产生的现金流量净额 71,824,751.94 60,166,650.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,371,734.98 14,155,806.75 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 7,400,592.33 5,789,934.29 加：计提的资产减值准备 1,897,696.08 -6,366,679.88 固定资产折旧 59,559,002.23 42,226,775.45 无形资产摊销 4,249,702.97 2,728,454.97 长期待摊费用摊销 67,922.67 待摊费用减少（减：增加） 270,267.98 262,988.54 预提费用增加（减：减少） -1,082,887.54 -4,299,261.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 800,997.82 797,491.98 失(减：收益) 固定资产报废损失 407,821.56 407,821.56 财务费用 20,792,284.42 8,661,464.83 投资损失（减：收益） -3,581,627.02 6,405,138.51 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 55,743,148.03 49,630,160.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -53,263,981.77 -43,140,719.39 经营性应付项目的增加（减：减少） -56,845,277.17 -47,609,420.46 其他 0.00 未确认投资损失 -996,958.88 少数股东本期收益 -7,053,573.05 经营活动产生的现金流量净额 28,365,130.66 15,494,149.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 220,609,884.81 169,632,522.56 减：现金的期初余额 205,238,149.83 155,476,715.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,371,734.98 14,155,806.75 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －14－