万业企业(600641)中远发展2002年年度报告

中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李建红、总经理傅平、财务部经理岳凤英声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 1 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目录 第一章 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … . … … … 3 第二章 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … 4 第三章 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … 8 第五章 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … 10 第六章 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … 12 第七章 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … 13 第八章 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … 18 第九章 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 19 第十章 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 23 第十一章 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … 46 2 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中远发展股份有限公司 公司英文名称：COSCO DEVELOPMENT CO.，LTD 英文名称缩写：CDC 二、公司法定代表人：李建红 三、公司董事会秘书：李澜 证券事务代表：曹曼华 联系地址：上海市浦东大道 720 号 电 话：021-50367878 转 6805 分机 传 真：021-50366858 电子信箱：zhyfzh@online.sh.cn 四、公司注册地址：上海市浦东南路 2161 号 公司办公地址：上海市浦东大道 720 号 邮政编码：200120 电子信箱：zhyfzh@online.sh.cn 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海 证券报》 公 司 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： http// ： www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中远发展 股票代码：600641 七、其他有关资料 １、公司首次注册和变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：１９９１ 年 １０ 月 ２８ 日 首次注册登记地点：上海浦东大道 ８１７ 号 变更注册登记日期：１９９５ 年 １１ 月 ８ 日 变更注册登记地点：上海东方路 ８１８ 号众城大厦 变更注册登记日期：１９９８ 年 ３ 月 １６ 日 变更注册登记地点：上海浦东南路 ２１６１ 号 ２、企业法人营业执照注册号：３１００００１０００６０９ ３、税务登记号码：国税沪字 ３１００４４１３２２０４５２３ 4、公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：上海昆山路 146 号 3 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 （一）本年度主要利润指标情况：（单位：元） 项目 ２００２ 年度 １ 利润总额 １９３，７１７，７３４．８４ ２ 净利润 １８２，８３６，６０９．６９ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 １７２，６０８，５６１．７６ ４ 主营业务利润 １９２，１９７，６６５．５７ ５ 其他业务利润 ３２，０７０，７１９．１０ ６ 营业利润 １７５，８３８，８１５．３１ ７ 投资收益 １７，８４５，９２１．９６ ８ 补贴收入 ９ 营业外收支净额 ３２，９９７．５７ １０ 经营活动产生的现金流量净额 －６４３，８３１，３８８．３４ １１ 现金及现金等价物净增减额 ３０７，８４３，０３７．１０ 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（税后）如下： 营业外收支净额 ２８，０４７．９３ 元；股权转让收益 １０，２００，０００．００ 元。 （二） 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １ 主营业务收入 ７７１，７１３，７９２．６４ ７６１，５４６，０７６．８５ ２９２，４９１，３６３．５０ ２ 净利润 １８２，８３６，６０９．６９ ２２５，６４９，１２８．９４ ２８０，２２９，９０９．１３ ３ 总资产 ４，０７５，６２８，９９３．４７ ２，７３７，５３９，３３３．８９ ２，４０９，５７２，５４６．４７ ４ 股东权益（不含少数股东权益） １，９７５，１３０，１８９．５４ １，１５６，０３５，１００．３６ １，００７，０４７，３０４．４７ ５ 每股收益（摊薄） ０．４０８ ０．６１３ ０．７６２ ６ 每股收益（扣除非经常性损益） ０．３８５ ０．６１２ ０．４９０ ７ 每股净资产 ４．４１０ ３．１４３ ２．７４ ８ 调整后的每股净资产 ４．４１０ ３．１４２ ２．７３ ９ 每股经营活动产生的现金流量净额 －１．４３８ －０．４１７ －０．６９０ １０ 净资产收益率％（摊薄） ９．２６ １９．５２ ２７．８３ 4 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ３６７，８６５，９７１．００ ８０，０００，０００．００ ４４７，８６５，９７１．００ 资本公积 ７２，４８９，８１６．００ ６０１，０４５，０７６．５９ ６７３，５３４，８９２．５９ 盈余公积 ５２３，９４５，７５２．０８ ６０，２０６，４８４．０６ ５８４，１５２，２３６．１４ 法定公益金 １０８，９９１，８３０．１６ ３０，１０３，２４２．０３ １３９，０９５，０７２．１９ 未分配利润 １９１，７３３，５６１．２８ １８２，８３６，６０９．６９ １０４，９９３，０８１．１６ ２６９，５７７，０８９．８１ 股东权益合计 １，１５６，０３５，１００．３６ ９２４，０８８，１７０．３４ １０４，９９３，０８１．１６ １，９７５，１３０，１８９．５４ 注：１、股本增加系本年度增发新股 8000 万股； 2、资本公积增加系本年度增发新股溢价； ３、盈余公积 （包括法定公益金）增加系本年度提取盈余公积； 4、未分配利润增减系本年度利润转入和利润分配。 5 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其 小 转股 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２６８７９９７３１ ２６８７９９７３１ 其中： 国家持有股份 ２６８７９９７３１ ２６８７９９７３１ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２６８７９９７３１ ２６８７９９７３１ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ９９０６６２４０ ８０００００００ １７９０６６２４０ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ９９０６６２４０ ８０００００００ １７９０６６２４０ 三、股份总数 ３６７８６５９７１ ８０００００００ ４４７８６５９７１ 二、股票发行与上市情况 1、 报告期内，公司经中国证监会核准，根据 2001 年 4 月 12 日召开的 公司 2000 年度股东年会通过的决议，于 2002 年 1 月实施增发新股，增发股票种 类为人民币普通股（A）股，发行日期：2002 年 1 月 30 日；发行价格：8.87 元/ 股；发行数量：8000 万股；上市日期：网上发行部分共计 ７８，５９８，０３４ 股，从 ２００２ 年 ３ 月 １ 日起在上海证券交易所上市流通；网下机构投资者获配的股份共计 １，４０１，９６６ 股，于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日起在上海证券交易所上市流通。 公司未有其他发行衍生证券事项。 2、新增发行 A 股后，公司总股本由原 367,865,971 股变更为 447,865,971 股，已上市流通股份由原 99,066,240 股变更为179,066,240 股，发起人法人股份未 发生变更。 3、公司无现存的内部职工股。 三、股东情况介绍 6 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1、报告期末股东总数为 59606 名。 2、报告期末前 10 名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股 比 例 股份类别（已 质 押 或 冻 股东性质 减 数量 （％） 流通或未流 结 的 股 份 （国有股东 通） 数量 或 外 资 股 东） 上海中远 三林置业集团有限 ０ ２５１５０３７１０ ５６．１６ 未流通 ０ 中外合资 公司 上海国际信托投资有限公司 ＋７６３００ 股 １７３７２３２１ ３．８８ 其中： ０ 国有股东 未 流 通 １７２９６０２１ 股， 已流通 ７６３００ 股 金泰证券投资基金 ＋１６１８５４ ３９０４６２１ ０．８７ 已流通 未知 申银万国证券股份有限公司 － ３４１６４０１ ０．７６ 已流通 未知 天元证券投资基金 － ２２２５０７８ ０．５０ 已流通 未知 天华证券投资基金 － ２１３４０００ ０．４８ 已流通 未知 丰和价值证券投资基金 － １６１３７００ ０．３６ 已流通 未知 深圳汇鹏船务有限公司 －６００００ １２９１０１７ ０．２９ 已流通 未知 上海虹桥空港商贸发展有限 ＋４００００ １２８００００ ０．２９ 已流通 未知 公司 大连鸿丰经贸有限公司 ０ １２５３９８３ ０．２８ 已流通 未知 3、公司前 10 名股东中，上海中远三林置业集团有限公司、上海国际信托投 资有限公司、申银万国证券股份有限公司、天元证券投资基金与前 １０ 名其他股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人；公司曾向其他股东发函询问但没有得到答复，故未知其之间 是否存在上述关系。 四、公司控股股东情况 公司控股股东上海中远三林置业集团有限公司，成立于 1997 年 3 月，法人 代表：李建红，公司经营范围为：房地产开发建设经营、房屋出租、出售、物业 管理、房地产咨询与服务、配套餐饮、健身中心、商场、会议中心及在国家鼓励 和允许类项目范围内进行投资。注册资本为人民币 114,555.8221 万元，出资方及 出资比例为：中国远洋运输（集团）总公司占 45%，三林万业（上海）投资有限 公司占 45%，上海住宅科技投资股份有限公司占 10%。 上海中远三林置业集团有限公司原称“中远置业集团有限公司”，于 2002 年 9 月经上海市外资委“外经贸沪合资[2002]3154 号批准证书”和上海市工商行 政管理局批准更名。该信息已刊登于 2002 年 9 月 26 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 中国远洋运输（集团）总公司成立于 1961 年 4 月，法人代表：魏家福，公 司注册资本为人民币 190000 万元，是以承担国际间海上客、货运输及各类船舶 业务，建造、买卖船舶、集装箱等为主营业务的国有独资公司。 三林万业（上海）投资有限公司成立于 2002 年 7 月，为香港万业集团有限 公司的独资公司，注册资本为港币 30000 万元，法人代表：林绍良，主要从事在 国家鼓励和允许外商投资的领域内进行投资，房地产综合开发及物业管理等业 务。 7 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年初持股 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 数 股数 李建红 董事长 男 ４６ １９９９．９－２００２．９ ０ ０ 徐泽宪 副董事长 男 ４８ １９９９．９－２００２．９ ０ ０ 梁岩峰 董事 男 ３７ ２００１．４－２００２．９ ０ ０ 孙敏 董事 男 ４８ ２００２．４－２００２．９ ０ ０ 傅平 董事／总经理 男 ４１ ２００２．４－２００２．９ ０ ０ 刘勇 董事 女 ３７ ２００１．４－２００２．９ ０ ０ 张湘 董事／副总经理 男 ６１ １９９９．９－２００２．９ １９８１４ １９９２６ 认购增发新股 陈琦伟 独立董事 男 ５０ １９９９．９－２００２．９ ０ ０ 潘飞 独立董事 男 ４６ ２００１．４－２００２．９ ０ ０ 王耀凌 监事长 男 ５８ １９９９．９－２００２．９ ０ ０ 刘淑兰 党委书记／监事 女 ４８ ２００２．４－２００２．９ ０ ２０６９４８ 认购增发新股 张峻 监事 男 ３８ １９９９．９－２００２．９ ０ ０ 温恩奇 监事 男 ３４ ２００２．４－２００２．９ ０ ０ 袁辉 监事 男 ３９ １９９９．９－２００２．９ ０ ０ 詹琳 监事 女 ３２ ２０００．１１－２００２．９ ０ ０ 张兴山 监事 男 ５２ ２０００．１１－２００２．９ ０ ０ 张俊 常务副总经理 男 ３６ １９９９．９－２００２．９ ０ ２１００６０ 认购增发新股 李澜 董事会秘书 女 ４１ ０ ２０６９４８ 认购增发新股 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 在股东单位担任的职务 李建红 中国远洋运输（集团）总公司副总裁、党组成员 徐泽宪 上海中远三林置业集团有限公司总裁 梁岩峰 中国远洋运输（集团）总公司资本运营部总经理 孙 敏 中波轮船股份公司总经理 刘 勇 上海中远三林置业集团有限公司副总裁 王耀凌 上海中远三林置业集团有限公司副总裁 张 峻 上海中远三林置业集团有限公司财务总监 （二）年度报酬情况 １、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会研究决定，由 基本年薪制和完成年度经营目标及超盈利部分的奖励基金组成。在公司领取报酬 的董事、监事和高级管理人员共 ８ 人，年度报酬总额为人民币 ８１．７２ 万元，在公 司领取报酬的董事 ２ 名，报酬总额为人民币 ２３．４６ 万元，金额最高的前三名高级 管理人员报酬总额为人民币 ３６．０７ 万元。 报酬区间及人员分布：⑴年度报酬人民币 １１０，０００～１３６，０００ 元：董事兼高 管人员 １ 人，监事 １ 人，高级管理人员 １ 人。⑵年度报酬人民币 ８６，０００～９８，０００ 元：董事兼高管人员 １ 人，监事 ２ 人，高级管理人员 １ 人。⑶年度报酬人民币 ５２，０００ 元：监事 １ 人。 ２、独立董事津贴：每人人民币 ５０，０００ 元。 ３、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事人员： 董事长李建红，副董事长徐泽宪，董事梁岩峰、孙敏、刘勇，监事长王耀凌， 监事张峻、温恩奇。 8 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上述人员均在其各自的任职单位领取报酬。 （三）报告期内，经 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日“中远发展 ２００１ 年股东年会”同意， 公司原董事赵继德因退休、蔡尚均由于工作变动等原因，分别辞去董事职务，选 举傅平、孙敏为公司董事；同意公司原监事陈荣玉、袁宁由于工作变动等原因， 分别辞去公司监事职务，选举刘淑兰、温恩奇为公司监事。 经 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日公司四届十二次董事会同意，原公司总经理邹之中因 工作变动原因，辞去总经理职务，聘任傅平为公司总经理。 二、公司员工情况 １、公司员工数量：６３ 人； ２、公司员工专业构成：生产经营人员 ４２ 人、财务人员 ６ 人、行政人员 １５ 人。 ３、公司员工教育程度：博士学历 １ 人、硕士学历 ５ 人、大学本科学历 ３０ 人、大专学历 １８ 人、大专以下学历 ９ 人。 ４、公司没有需承担费用的离退休职工人数。 9 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构、规范公司运作、加强信息披露工作。对照中 国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司治理 结构主要状况如下： ㈠关于股东与股东大会 公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司 《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，董事会能够认真审议并安排 股东大会的审议事项和严格执行股东大会对董事会的授权以及落实股东大会的 各项决议，确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，并承担相应义务。 公司进一步规范关联交易行为，关联交易严格遵循公平、公正的原则，手续 完备，确保公司和中小股东的利益不受侵害。 ㈡关于控股股东与上市公司 控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策 与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构、业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和其他 内部机构均独立运作，公司具有自主经营能力。 ㈢关于董事与董事会 公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证董事的选聘严格遵循公开、 公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合法律、法规的要 求。 公司各位董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职 责。 公司独立董事按照任职要求认真履行独立董事职责，报告期内就控股子公司 借款担保事项发表意见，以维护公司整体利益，保障中小股东的合法权益不受损 害。 公司董事会严格按照法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定 行使职权并保证董事会会议按照规定程序进行。 ㈣关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认真 履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及公司 董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ㈤关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法 权利，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用，共同推进公司持续、健康地发展。 ㈥关于信息披露与透明度 公司在报告期内订立了《信息披露管理制度》。明确了信息披露的内部秩序 和责任，加强了对子公司信息披露工作的管理力度，确保公司严格按照法律、法 规和公司章程以及证券监管部门的各项规定，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，注意做好信息披露前的保密工作，并确保所有股东在平等的机会下获取 信息。 ㈦关于激励约束机制 公司经理层的高级管理人员和核心人员向董事会负责，接受董事会、监事会 10 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 的考核、监督。公司四届十次董事会通过了《对公司高级管理人员试行激励计划》， 同意以上一年度税后利润为基数，提取 ５％作为奖励基金，报告期内部分实施了 对公司高级管理人员和核心人员的激励，具体为：将董事会同意提取的激励基金 分别奖励给公司总经理邹之中 ５００ 万元、常务副总经理张俊 ３００ 万元、党委书记 刘淑兰 ３００ 万元、董事会秘书李澜 ３００ 万元，同时规定上述人员应将扣除个人所 得税后的全部奖励金额用于 ２００２ 年 １ 月份认购公司增发的新股，邹之中认购了 ３４５４３２ 股，张俊认购了 ２１００６０ 股，刘淑兰认购了 ２０６９４８ 股，李澜认购了 ２０６９４８ 股，上述人员所持股份已全部锁定。 二、公司将在 ２００３ 年 ６ 月份以前根据中国证监会和国家经贸委联合颁布的 《上市公司治理准则》及其他相关规定修改公司章程，以不断完善公司治理结构。 11 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司召开了一次股东大会，即 2001 年度股东年会。 2002 年 3 月 21 日，公司第四届董事会第十二次会议决定召集 2001 年度股 东年会。2002 年 3 月 23 日，董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登《中 远发展股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议和关于召开 2001 年度股东 年会的公告》。 2002 年 4 月 23 日，中远发展股份有限公司 2001 年度股东年会，假座上海 源深体育中心举行，出席会议并参加表决的股东和股东代理人 246 名，代表股份 273962767 股，占公司有表决权总股份的 61.1707％。此外，公司董事、监事、 高级管理人员出席了会议，并由上海市瑛明律师事务所江浩雄律师现场见证。 （二）股东大会通过的决议及其刊登的信息披露报纸和披露日期 公司于 2002 年 4 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了 2001 年 度股东年会决议公告，年会通过决议如下： 1、2001 年度董事会报告。 2、2001 年度监事会报告。 3、2001 年度财务决算报告。 4、2001 年度利润分配预案。 5、调整公司董事：免去赵继德、蔡尚均董事职务，选举傅平、孙敏为公司 董事。 6、调整公司监事：免去陈荣玉、袁宁监事职务，选举刘淑兰、温恩奇为公 司监事。 7、关于独立董事津贴标准的议案。 8、关于确认陈琦伟、潘飞为公司独立董事。 9、关于为海南中远发展博鳌开发有限公司提供贷款担保的议案。 10、关于对海南中远发展博鳌开发有限公司增资的议案。 11、关于续聘会计师事务所的议案。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2001 年度股东年会同意赵继德先生因退休、蔡尚均先生因工作调动辞去公 司董事职务，选举傅平先生、孙敏先生为公司董事；同意陈荣玉先生、袁宁女士 因工作调动，辞去公司监事职务，选举刘淑兰女士、温恩奇先生为公司监事。 12 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况讨论与分析 （一）公司主营业务范围：实业投资、资产经营、房地产开发经营、钢材、 木材、建筑材料等。 （二）公司经营情况 2002 年，公司立足房地产开发经营，以“中远两湾城”项目、海南“博鳌 水城”项目为重点，加大项目工程管理力度，同时积极把握上海房地产市场良好 的发展态势和政府赋予的“博鳌亚洲论坛”所在地主开发商的独特优势，开展各 项行之有效的营销工作，取得了较好的效果。报告期内，占公司主营业务收入或 主营业务利润 10％以上的经营活动来自于房地产开发经营，主要项目为“中远 两湾城”、“海南博鳌水城”，全年实现主营业务收入 ７７，１７１．３８ 万元，同比增长 １．３４％；实现主营业务利润 １９，２１９．７７ 万元，同比减少 ３７．５９％；实现净利润 １８，２８３．６６ 万元，同比减少 １８．９７％。 １、 分行业、产品的主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 房地产行业 ７７１，５８５，６７０．４３ ５４２，６０９，８６８．８５ ２９．６８ ２．５２ ３４．１４ －３５．８３ 其他 １２８，１２２．２１ １０９，７８６．２９ １４．３１ －９８．５６ －９８．５７ １．６３ 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 商品房 ７７１，５８５，６７０．４３ ５４２，６０９，８６８．８５ ２９．６８ ２．５２ ３４．１４ －３５．８３ 材料销售 １２８，１２２．２１ １０９，７８６．２９ １４．３１ －９８．５６ －９８．５７ １．６３ 2、分地区的主营业务情况：（单位：元） 分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 上海市 ４７６，７６３，７９２．６４ ３８０，８９４，０４０．５７ ２０．１１ －３７．４０ －７．５９ －５６．１６ 海南省＊ ２９４，９５０，０００．００ １６１，８２５，６１４．５７ ４５．１３ ＊海南上年无主营业务收入。 （三）主要控股公司、参股公司的经营情况 1、 公司控股 99.375％的海南中远发展博鳌开发有限公司，注册资本为人民 币 4 亿元，主要从事房地产开发、商业项目投资、旅馆酒店投资、会议展览服务、 高尔夫球场投资、酒店管理等。2002 年，该公司开发的“博鳌水城”项目，借 助“博鳌亚洲论坛”年会的东风，积极挖掘经营潜力， Ｂ、Ｃ 岛别墅、酒店已竣 工并正在出售，取得良好的经济效益。东屿岛“博鳌亚洲论坛”会议中心、宾馆、 高尔夫球会等工程预计 ２００３ 年 ４ 月初竣工并投入“２００３ 年博鳌亚洲论坛年会” 使用。 全年实现主营业务收入 ２９４，９５０，０００．００ 元，实现净利润 12,064.97 万元。 ２、 公司控股 95％的上海中远老西门置业发展有限公司，注册资金为人民 币 ２ 亿元，主营业务为房地产开发经营、租赁、物业管理、国内贸易。报告期内， 该公司开发的“中远老西门（暂定名）”项目，处于项目前期开发阶段，尚未产 生收益。 13 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3、公司占注册资本 48%的上海中远汇丽建筑装潢有限公司，主要从事装修、 工程建筑结构及材料设计、内外居室设计、装潢、建筑材料及住宅部品集成及现 场装配经营。报告期内，该公司实现主营业务收入 8055.55 万元，净利润 530.96 万元。 4、公司投资参股 25%股权的海南科力电子信息股份有限公司，主要从事电 子商务、计算机软硬件、计算机系统集成、多媒体及各类电脑外围设备等经营。 报告期内，该公司实现主营业务收入 8138.46 万元，主营业务利润 2265.09 万元， 净利润-4.54 万元。 5、公司占注册资本 50%的上海中远龙东置业发展有限公司，主要从事房地 产开发经营、建筑材料、装潢材料等经营。报告期内，该公司开发的龙阳花苑项 目正处于建设期。 （四）公司主要客户、主要供应商情况 单位：万元 前五名供应商采购 ５３，２２１．２６ 占采购总额比重 ８６％ 金额合计 前五名销售客户销 ３９，３２０．６８ 占销售总额比重 ５０％ 售金额合计 （五）公司在 ２００１ 年年度报告的“新年度经营计划”中预计 ２００２ 年度销售 收入约 ６．８ 亿元，主营业务以外成本费用约 ７０００ 万元。至报告期末，实现销售 收入 ７．７２ 亿元；主营业务以外成本费用实际发生 ４８４３ 万元，比预计降低 ３１％， 是公司在年度内加强企业管理，开展增收节支取得的效益。 二、报告期内公司的投资情况 （一）募集资金投资情况 1、公司未有报告期前募集资金延续至报告期内使用的情况。 2、报告期内，公司于 2002 年 1 月新增发行人民币普通股（A）股 8000 万 股，净募集资金（扣除增发费用后）６８１，０４５，０７６．５９ 元。募集资金使用情况如 下： 14 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６８１，０４５，０７６．５９ 元 本年度已使用募集 ６８１，０４５，０７６．５９ 元 资金总额 募集资金总额 已累计使用募集资 ６８１，０４５，０７６．５９ 元 金总额 是否变更 拟投入 实际投入 承诺计划 报告期末 承诺项目 项 目 金 额 金 额 进度 项目进度 “中远两湾城” 否 ９５８１０ 万元 ６８，１０４．５１ 万 二 期 工 程 二期西工程进入 元 项目二、三期工 ２００１ 年 ８ 月 装饰施工阶段， 程 开工建设， 二期东工程处于 ２００３ 年 ５ 月 结构工程阶段， 竣工；三期 三期工程完成桩 工程 ２００１ 年 基。 １０ 月开工建 工程尚未产生收 设，２００３ 年 益。 ７ 月竣工。 二期西工程于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日正式开盘预 售。 二期东工程于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日正式开盘预 售。 合计 — ９５８１０ 万元 ６８，１０４．５１ 万 — 元 未达到计划进度 公司 ２００１ 年 ４ 月召开的“２０００ 年股东年会”决定新增发行 ８０００ 万 Ａ 股， 和收益的说明 募集资金约 ９．９ 亿元。实际募集资金 ６．８１ 亿元于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日到位。由 （分具体项目） 于增发募集资金到位时间晚于原计划，募集资金总量只达到计划的 ６８％等 具体情况。公司调整该项目计划进度，现预计二期西将按原计划于 ２００３ 年 中期竣工，二期东将于 ２００４ 年中期竣工。至 ２００３ 年 ３ 月底，二期西预售率 已达 ９９．９５％，二期东于 ２００２ 年 １２ 月开始预售，目前预售率达到 ３６．９８％。 （二）非募集资金投资情况 1、公司非募集资金投资的重大在建项目为“中远两湾城”项目一期工程， 已于报告期内全面竣工，报告期内取得营业收入 ３５，４４０．２５ 万元。 2、报告期内非募集资金的其他投资情况 报告期内公司（除在建项目“中远两湾城”外）投资额总计为人民币 41,024 万元，比上年 24,686.94 万元 ,增加了 16,337.06 万元，增长幅度为 66.18%，具体 如下： （１） 对公司控股子公司——海南中远发展博鳌开发有限公司的增资：出资 人民币 １０００ 万元受让翰翔（上海）置业发展有限公司持有的 ４％股权，同时出资 人民币 １５０００ 万元进行增资，增资后公司对其累计出资人民币 ３９７５０ 万元，占该 公司注册资本 ９９．３７５％。经营情况详见本章“主要控股公司经营情况”。 （2） 出资人民币 19000 万元，投资上海中远老西门置业发展有限公司，详 见本章“主要控股公司经营情况”。 （3）出资人民币 5000 万元竞拍取得位于上海金桥出口加工开发区的地块 及附加建筑物，该项目暂定名景丽项目，预计总投资 8,424 万元，报告期内尚处 于建设期。 15 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、报告期内公司财务状况：（单位：元） 指标 报告期末数 上年期末数 比上年增减％ 增减原因 总资产 ４，０７５，６２８，９９３．４７ ２，７３７，５３９，３３３．８９ ４８．８８ 主要是增发新股、本年盈利及贷 款增加 长期负债 １，４２０，０００，０００．００ ３１１，０００，０００．００ ３５６．５９ 长期借款增加 股东权益 １，９７５，１３０，１８９．５４ １，１５６，０３５，１００．３６ ７０．８５ 增发新股及本年度利润增加 主营业务利润 １９２，１９７，６６５．５７ ３０７，９３８，３６７．７７ －３７．５９ 营业毛利率下降 净利润 １８２，８３６，６０９．６９ ２２５，６４９，１２８．９４ －１８．９７ 营业毛利率下降 现金及现金等 ３０７，８４３，０３７．１０ －５０，６６１，０７０．３０ ７０７．６５ 增发新股及长期借款增加 价物净增加额 四、新年度公司经营计划 2003 年，公司将继续立足于房地产开发经营，利用上海市申博成功给房地 产业带来的良好前景，全力以赴做好“中远两湾城”、“中远老西门”项目的开发 建设，并抓住契机积极参与上海市黄浦江两岸开发建设。同时，公司将于上半年 完成“博鳌亚洲论坛”所在地——东屿岛的各个项目工程及其配套工程，确保博 鳌亚洲论坛 2003 年年会的顺利召开。此外，公司将继续秉承股东利益最大化的 经营宗旨，进一步加强各个投资项目的经营管理，增效节支，不断完善公司的基 础管理工作和法人治理结构，努力实现公司持续、稳定、健康地发展。 五、董事会日常工作 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共举行了 9 次会议，具体情况如下： 1、2002 年 3 月 21 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，会议通过决 议如下： （1）审议通过 2001 年年度报告和年度报告摘要。 （2）审议通过 2001 年度董事会报告。 （3）审议通过 2001 年度财务决算报告。 （4）审议通过 2001 年度利润分配预案。 （5）审议通过 2002 年度利润分配政策。 （6）审议通过总经理工作报告。 （7）审议通过关于调整公司董事预案。 （8）审议通过关于确认陈琦伟、潘飞为公司独立董事的预案。 （9）审议通过关于受让海南中远发展博鳌开发有限公司股权的议案。 （10）审议通过关于为海南中远发展博鳌开发有限公司提供贷款担保的议案。 （11）审议通过任免公司总经理的议案。 （12）审议提取 2001 年度激励基金的议案。 （13）审议通过关于独立董事津贴标准的预案。 （14）审议通过续聘会计师事务所并决定其报酬的议案。 （15）决定召开公司 2001 年度股东年会。 2、２００２ 年 ４ 月 ８ 日， 公司董事会召开临时会议，会议同意出资人民币 １．５ 亿元对海南中远发展博鳌开发有限公司进行增资。增资后海南中远发展博鳌开发 有限公司的注册资本为人民币 ４ 亿元，公司累计出资人民币 ３９７５０ 万元，占该公 司注册资本的 ９９．３８％。会议同意将该提案递交公司“２００１ 年度股东年会”审议。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，公司第四届董事会召开临时会议。审议通过决议如 下：与上海南房（集团）有限公司共同组建上海中远老西门置业发展有限公司。 16 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 该公司注册资本为人民币 ２ 亿元。本公司出资人民币 ９８００ 万元，占该公司注册 资本的 ４９％。上海南房（集团）有限公司出资人民币 １０２００ 万元，占该公司注册 资本的 ５１％。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，公司召开了第四届董事会第十三次会议，与会董事 审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 ５、２００２ 年 ６ 月 ４ 日，公司第四届董事会召开临时会议，通过决议如下：为 了进一步扩大公司主营业务规模，公司看好上海市中心城区——黄浦区老城厢改 造所带来的良好投资回报，公司拟以自有资金出资人民币 ９２００ 万元受让上海南 房（集团）有限公司所持有的上海中远老西门置业发展有限公司 ４６％股份，此 次股权受让后，公司累计对上海中远老西门置业发展有限公司的出资为人民币 １９０００ 万元，占该公司注册资本的 ９５％。 6、2002 年 8 月 17 日，公司召开了第四届董事会第十四次会议。经与会董 事审议，通过决议如下： （1）审议通过公司 2002 年半年度报告全文和摘要； （2）审议通过关于调整董事会对经营班子投资授权权限的议案； （3）审议通过公司信息披露管理制度。 ７、2002 年 8 月 25 日，公司以通讯方式召开了第四届董事会临时会议，经 出席董事审议，通过决议如下：与会董事一致同意为公司控股 95％的子公司— —上海中远老西门置业发展有限公司提供 3 亿元人民币贷款担保额度。 8、2002 年 9 月 28 日，公司第四届董事会以通讯方式召开临时会议，经与 会董事商议，通过决议如下：为了提高公司投资效益，会议同意将公司所持有的 海南博鳌投资控股有限公司 8%的股权转让给上海鹏欣（集团）有限公司（非本 公司关联企业），转让收益约为 1200 万元。同时，同意终止公司与海南博鳌投资 控股有限公司签订的对其委托管理的合同。 9、2002 年 10 月 17 日，公司以通讯方式召开第四届董事会临时会议，与会 董事审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，董事会认真执行股东大会通过的各项决议和授权，执行情况如 下： １、报告期内，公司董事会执行 ２０００ 年度股东年会的决议和授权，于 ２００２ 年 １ 月全面完成新增发行 ８，０００ 万股 Ａ 股的工作，募集资金为 ６８１，０４５，０７６．５９ 元，发行情况详见本年度报告第三章“二、股票发行与上市情况”。 董事会于 2002 年 2 月 8 日完成了与本次增发有关的工商变更登记及对《公 司章程》有关条款的修改。 ２、 2002 年 4 月 23 日，公司“２００１ 年度股东年会”审议通过“２００１ 年度 利润分配方案”：按 ２００１ 年末总股本 ３６７，８６５，９７１ 股为基数，每股派发现金红利 ０．２０ 元，因公司 ２００２ 年 ２ 月已新增发行 ８０００ 万股 Ａ 股，总股本变更为 ４４７，８６５，９７１ 股，折算后每股派发现金红利 ０．１６５ 元（个人持有的社会公众股含 个人所得税），扣税后每股派发现金红利 ０．１３２ 元（个人持有的社会公众股）。董 事会于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登《２００１ 年度利 润分配实施公告》，本次利润分配股权登记日为 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日；除息日为 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日；红利发放日为 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日；分派对象为截止 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司登记在册的公司全体股东。 17 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 (三)本次利润分配预案 公司 2002 年度实现净利润为 182,836,609.69 元，根据公司章程规定，从中 提 取 10 ％ 法 定 盈 余 公 积 金 计 18,283,660.97 元 ， 提 取 10 ％ 法 定 公 益 金 计 18,283,660.97 元，加上年初未分配利润 191,733,561.28 元，本次可供股东分配利 润为 338,002,849.03 元。公司拟按 2002 年末总股本 447,865,971 股为基数，向全 体股东按每 10 股派发现金红利 1 元（含税），预计支付现金红利 44,786,597.10 元；另按本年度净利润 30％计提任意盈余公积金计 54,850,982.91 元。尚余未分 配利润 238,365,269.02 元，结转至下一年度。 18 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第八章 监事会报告 一、 2002 年度监事会召开情况： 2002 年度监事会召开了四次监事会会议,具体情况如下： （一）2002 年 3 月 21 日，公司召开第四届监事会第七次会议，会议审议通 过决议如下：（1）公司 2001 年年度报告及年度报告摘要；（2）公司 2001 年度 财务决算报告；（3）公司 2001 年度监事会报告；（4）关于调整公司监事的预案； （二） 2002 年 4 月 25 日，公司召开第四届监事会第八次会议，会议审议通 过公司 2002 年度第一季度报告。 （三） 2002 年 8 月 17 日，公司召开了第四届监事会第九次会议。会议审议 通过了公司 2002 年半年度报告全文和摘要。 （四） 2002 年 10 月 17 日，公司召开第四届监事会临时会议。经与会监事 审议，通过了公司 2002 年第三季度报告。 二、监事会独立意见 2002 年，公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和《公司章 程》及监事会工作条例所赋予的各项职责，认真开展各项工作。列席了历次董事 会会议，对董事会、经理履行职权，执行股东大会决议等进行了监督。具体意见 如下： （一）公司依法运作情况 报告期内，公司的决策程序合法，内部控制制度较完善，公司董事、经理 在经营、管理中依法运作，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会认为公司 2002 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务 状况和经营成果，安永大华会计师事务所有限责任公司对公司出具的无保留意见 的《2002 年度财务审计报告》客观公正。 （三）报告期内，公司根据 2000 年度股东年会决议和授权，于 2002 年初 全面完成新增发行 8,000 万股 A 股的工作，净募集资金为 ６８，１０４．５１ 万元。本次 募集资金实际投入项目为“中远两湾城”二、三期项目，与承诺项目一致，无变 更情况。 （四）报告期内公司收购、出售资产价格合理，程序合法，没有发现内幕 交易和损害股东权益或造成公司资产流失行为。 （五）公司涉及的关联交易遵循公平、公正原则，手续完备，并及时披露 信息。董事会和股东大会对关联交易的表决程序均符合有关法规和公司章程规 定，关联股东回避表决，无损害上市公司利益的情况。 19 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购、出售资产如下： 收购资产： 交易对方及被收 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关 定价原 购资产 上市公司贡献的净利润 联交易 则 受让 上海中远老 ２００２年６月５日 ９２００万元 无 否 协 议 定 价 西门置业发展有 限公司４６％股权 出售资产： 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出售 出售产生的损 是否为关 定价原则 售资产 日该出售资产为 益 联交易 上市公司贡献的 净利润 出售海南博鳌控 ２００２年９月 ３，６００万元 无 １，２００万元 否 协议定价 股投资有限公司 ８％股权 三、关联交易 （一）公司为控股子公司担保情况 1、 根据 2001 年度股东年会决议，公司于 2002 年 7 月 22 日在海南分别与国 家开发银行海口分行、中国建设银行海南分行签订《资金贷款保证合同》、《人民 币资金保证合同》，为海南中远发展博鳌开发有限公司（以下简称“海南中远发 展”）提供借款担保。 担保合同主要内容 （１） 公司与国家开发银行海口分行签订《资金贷款保证合同》，为海南中远 发展提供人民币 20000 万元的借款担保。 担保方式：连带责任担保 保证期间：为借款主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。 （２）公司与中国建设银行海南分行签订《人民币资金保证合同》，为海南中 远发展提供人民币 45000 万元的借款担保。 担保方式：连带责任担保 保证期间：为合同生效之日起至借款主合同项下债务履行期届满之日后两年 止。 公司董事会四届十二次会议认为海南中远发展目前投资的“博鳌亚洲论坛” 宾馆、“博鳌亚洲论坛”会议中心等大型投资项目正进入关键的投入期，公司将 确保东屿岛项目的顺利竣工，以此进一步提升公司的发展空间和经济效益。 鉴于海南中远发展良好的发展前景，决定一年内为其提供不超过 7 亿元人 民币贷款担保额度，并提请 2001 年度股东年会审议。 2001 年度股东年会决议认为：海南中远发展为公司控股子公司，为确保该 公司投资项目——海南博鳌水城“博鳌亚洲论坛”永久性会址——东屿岛项目顺 利进行，同意一年内为海南中远发展提供不超过 7 亿元人民币的贷款担保额度。 ２、报告期内，公司根据 ２００２ 年 ８ 月 ２５ 日召开的第四届董事会临时会议决 议，于 ２００２ 年 ８ 月为上海中远老西门置业发展有限公司提供最高本金余额为 ３００００ 万元人民币借款保证。会议认为：中远老西门公司所开发的项目以其优越 的地理位置和项目可经营性，将为公司发展房地产主营业务提供新的利润增长 20 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 点。独立董事潘飞同意上述董事会意见，同时，他还指出：公司应对被担保公司 的借款使用情况加强监督，定期披露相关进度的信息。 至报告期末，公司共计为控股子公司提供借款担保 １０．３２ 亿元，详细情况如 下： 单位：（元） 被担保公司名称 被担保贷款名称 贷款额 贷款起止日期 贷款类型 贷款银行 海南中远发展 固定资产项目贷款 ４０，０００，０００ ２００１．１２．２０～２０１０．１２．１９ 保证担保 工行琼海市支行 海南中远发展 固定资产项目贷款 ２１，０００，０００ ２００１．１２．２０～２０１０．１２．１９ 保证担保 工行琼海市支行 海南中远发展 固定资产项目贷款 ２１，０００，０００ ２００２．３．６～２０１０．３．５ 保证担保 工行琼海市支行 海南中远发展 长期贷款 ２００，０００，０００ ２００２．７．２３～２０１２．７．２２ 连带责任担保 国开发海口分行 海南中远发展 长期贷款 ２００，０００，０００ ２００２．７．２３～２０１０．７．２２ 连带责任担保 建行海南分行 海南中远发展 长期贷款 ２５０，０００，０００ ２００２．９．３０～２０１０．９．３０ 连带责任担保 建行海南分行 中远老西门公司 流动资金贷款 ３００，０００，０００ ２００２．８．３～２００３．８．３０（期 连带责任担保 交行上海虹口支 间所有短期借款的最高本 行 金余额 ３ 亿元，决算期为 ２００４．８．３１） 合计 —— １，０３２，０００，０００ —— —— —— (二) 关联债权债务往来 单位：元 关联方 发生额 余额 上海中远两湾置业发展有限公司 其他应收款： ４５，１２２，３６９．８５ 上海中远两湾置业发展有限公司 预付帐款： １，７２０，０４５，０７８．５４ 合计 １，７６５，１６７，４４８．３９ 注：上述“其他应收款” ４５，１２２，３６９．８５ 元系销售“中远两湾城”收取预付房款； 上述“预付帐款”１，７２０，０４５，０７８．５４ 元均系投入“中远两湾城”房产项目的开 发资金。 四、公司重大合同及其履行情况 （一）公司于 ２０００ 年 ３ 月 ３０ 日受托经营管理海南博鳌投资控股有限公司， 该事项延续至报告期内。鉴于公司已在海南博鳌投资设立了占注册资金 ９９．３７５ ％的海南中远发展博鳌开发有限公司，公司目前对博鳌水城的投资均通过海南中 远发展进行，为此，２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，公司与海南博鳌投资控股有限公司就以 21 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上委托经营管理签订了《终止协议》，双方同意于 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日提前终止委 托经营管理，该公司向公司支付 ２００２ 年度前三个季度的委托管理费人民币 ３００ 万元整。 （二）重大担保事项 报告期内公司无为股东或外部企业提供担保事项。至报告期末，公司为所 属控股子公司的银行借款提供担保事项详见本章“三、关联交易”有关内容。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同： 1、２００２ 年 ５ 月 １６ 日，公司与上海南房（集团）有限公司（非本公司关联 企业）签署了上海中远老西门置业发展有限公司投资协议书。主要内容如下： 为了加速上海市市中心黄浦区老西门地区的老城厢改造建设，促进上海市 和黄浦区的经济发展，双方决定共同出资组建上海中远老西门置业发展有限公 司。该公司注册资本为人民币 ２００００ 万元，其中中远发展股份有限公司以现金出 资人民币 ９８００ 万元，占注册资本的 ４９％，上海南房（集团）有限公司以现金出 资人民币 １０２００ 万元，占注册资本的 ５１％。双方按其出资比例获取利润分配。 该公司主营房地产开发经营、租赁、物业管理，国内贸易。公司经营期限 ２０ 年。 ２、２００２ 年 ６ 月 ５ 日，公司在上海与上海南房（集团）有限公司（非本公司 关联企业）、上海浩城置业有限公司（非本公司关联企业）签署了上海中远老西 门置业发展有限公司股权转让协议书。主要内容如下：（１）上海南房（集团）有 限公司向本公司和上海浩城置业有限公司转让其所持有的上海中远老西门置业 发展有限公司 ５１％的股权（即人民币 １０２００ 万元出资），其中公司以现金人民币 ９２００ 万元受让上海南房（集团）有限公司持有的上海中远老西门公司 ４６％的股权； 上海浩城置业有限公司以现金人民币 １０００ 万元受让上海南房（集团）有限公司 持有的 ５％股权；（２）股权转让后，上海中远老西门置业发展有限公司的股权结 构为：公司持有 ９５％的股权，上海浩城置业有限公司持有 ５％的股权。 ３、２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，公司控股 ９９．３７５％的子公司——海南中远发展博 鳌开发有限公司与上海海沁实业有限公司签订“关于博鳌水城康乐中心房屋出售 合同”。合同条款主要内容如下： （１）海南中远发展已依法取得位于海南省琼海市博鳌镇博鳌水城康乐中 心地块的土地使用权，国有土地使用证号为“海国用（２００２）字第 ０１８４ 号”。 土地使用权终止时间为 ２０５５ 年 １０ 月。经批准，公司在该地块投资建造康乐中心。 该房现已竣工，已依法登记，取得房产权证（编号：海字第 ９９４７ 号），可依法出 售。 （２）上海海沁实业有限公向海南中远发展购买上述物业，建筑面积为 ５４１９ 平方米。 （３）购买该物业成交总价款为人民币 ５９，６００，０００ 元，总价款是指该物业 （包括装修和附属设备资产）的所有权和该物业占用范围内土地使用权总价格。 （４）双方确认在签订本合同后 １０ 日内，即 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日买方须支 付购买该物业的 ８０％房价款，共计人民币 ４７，６８０，０００ 元，剩余房价款共计人民 币 １１，９２０，０００ 元，于 ２００３ 年 ３ 月 ３０ 日前支付。 4、２００２ 年 １２ 月 ２０ 日，海南中远发展与上海海沁实业有限公司签定“关于 博鳌水城 Ｃ 岛酒店房屋出售合同”。合同条款主要内容如下： （１）海南中远发展博鳌开发有限公司已依法取得位于海南省琼海市博鳌镇 博鳌水城 Ｃ 岛酒店地块的土地使用权，国有土地使用证号为“海国用（２００２）字 22 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第 ０１８５ 号”，土地使用权终止时间为 ２０５５ 年 １０ 月。经批准，公司在该地块投 资建造 Ｃ 岛酒店物业。该房现已竣工，已依法登记，取得房产权证（编号：海房 权证海字第 ９８５８、９８５９、９８６０ 号），可依法出售。 （２）上海海沁实业有限公司向甲方购买上述物业，建筑面积为 １１，３９１ 平 方米。 （３）购买该物业成交总价款为人民币 １９０，４００，０００ 元，总价款是指该物业 （包括装修和附属设备资产）所有权和该物业占用范围内土地使用权总价格。 （４）双方确认在签订本合同后 １０ 日内，即 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日前买方须支 付购买该物业的 ８０％房价款，共人民币 １５２，３２０，０００ 元，剩余房价款共计人民币 ３８０８００００ 元，于 ２００３ 年 ３ 月 ３０ 日前支付。 （五）承诺事项 持有公司 ５６．１６％股份的股东——上海中远三林置业集团有限公司，在“公司 ２００２ 年度增发 Ａ 股招股意向书”中作出“消除同业竞争的步骤和时间表”的承 诺，目前有关工作正按计划进行。 （六）报告期内，公司根据 2001 年度股东年会决议，续聘安永大华会计师 事务所有限责任公司（原名大华会计师事务所有限责任公司）为公司的审计机构。 至报告期末，公司已连续 12 年聘请该会计师事务所为公司审计机构。 报告年度支付给安永大华会计师事务所有限责任公司报酬情况如下： 年度 财务审计费 2002 年度 350,000 元 2001 年度 550,000 元 注：上述 2001 年度财务审计费 550,000 元具体项目为：年度审计费 200,000 元，盈利预测及咨询费 350,000 元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受监管部门稽查、处罚、通 报批评、公开谴责的情况。 （八）其他重要事项 海南中远发展第一届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日审议通过“关 于调整东屿岛各项目投资规模”的决议。该决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日的 《上海证券报》第 ６４ 版、《中国证券报》第 ６９ 版。 23 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十章 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 安永大华业字（２００３）第 ５０９ 号 中远发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产 负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进 行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日 二、 会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 １、 公司的历史沿革： 中远发展股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海众城实业股份有限公 司，１９９１ 年 １０ 月 ２８ 日经上海市人民政府办公厅沪府办（ １９９１）１０５ 号文批准成 立，１９９１ 年 １０ 月 ２８ 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照。公司 所发行的 Ａ 股于 １９９３ 年 ４ 月 ７ 日在上海证券交易所上市交易。 ２００１ 年 ４ 月 １２ 日公司 ２０００ 年度股东大会通过了“关于公司向社会公开募 集 ８，０００ 万股 Ａ 股”的决议，２００２ 年 １ 月 ２５ 日获取了中国证监会证监发行字 ［２００１］６６ 号文“关于核准中远发展股份有限公司发行股票的通知”，并于 ２００２ 年 ２ 月增发新股 ８，０００ 万股 Ａ 股。公司网上发行新股（７８，５９８，０３４ 股）于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日上市交易，网下机构投资者配售股份（１，４０１，９６６ 股）于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日上市交易。此次增发后，公司注册资本为 ４４７，８６５，９７１．００ 元，其中境内 上市人民币普通股（Ａ 股）１７９，０６６，２４０ 股，业经大华会计师事务所有限公司验 证并出具华业字（２００２）第 １７５ 号验资报告。公司于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日领取了由 上海市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，现注册号为 ３１００００１０００６０９， 法定代表人为李建红。现发起人股持有者为上海中远三林置业集团有限公司（原 名上海中远置业集团有限公司）和上海国际信托投资有限公司。 ２、公司所属行业性质和业务范围： 公司所处行业：综合类。 经营范围：实业投资、资产经营、房地产开发经营、国内贸易（除专项规定 外）、钢材、木材、建筑材料、建筑五金。 ３、主要产品：商品房。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计准则和会计制度： 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 24 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：人民币。 ４、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 ５、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐 户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损 益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达 到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊 费用，其他部分计入当期费用。 ６、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入 当期损益。 ８、应收款项坏帐损失核算方法： （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按审批权限报经股东大会或董事会批准后作 为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为扣除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐 准备的计提方法为：根据应收款项可收回性及帐龄分析计提，一般为： 帐龄 比例 １ 年以下 ５％ １～２ 年 １０％ ２～３ 年 ５０％ ３ 年以上 １００％ ９、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 车辆保险费 １年 按月份平均分摊 25 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １０、 存货核算方法： （１）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物料等。公司存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商 品、低值易耗品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用个别认定法计价。 对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用 个别计价法确定发出存货的成本。 （４）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按五五摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个 存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价 较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 （７）关于房地产开发的核算方法 ①开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使 用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土 地投入商品房开发时，将土地使用权的帐面摊余价值全部转入开发成本。 ②出租开发产品的摊销方法：在用出租开发产品按帐面原值扣除 ４％残值分 ４０ 年平均摊入成本。 ③为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：公 司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前， 计入开发成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。 ④质量保证金的核算方法：公司在开发产品办理竣工验收后而尚未出售前发 生的维修费用，以及开发产品销售后在保修期内发生的维修费，均计入营业费用。 １１、长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价 款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算。 （２）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可 26 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 收回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额， 计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故 未计提长期投资减值准备。 １２、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产的标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位 价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过 ２ 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、办公设备、其他设备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成 本或确定的价值入帐。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏 或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值 准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值（原值的 ４％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ４０ 年 ２．４％ 办公设备 ５年 １９．２％ 其他设备 ５－２０ 年 ２．４－４．８％ 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 １３、无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限 三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则 摊销年限最长不超过 １０ 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 温泉使用权 ２０ 年 电脑软件 ５年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值 27 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 准备按单项项目计提。 １４、长期待摊费用的摊销方法： 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １５、收入确认方法： （１） 销售商品： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发 生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳 务收入。 （３）房地产销售收入的确认原则及方法： ①转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算帐单 提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实 现。 ②出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同（或协议）规定日期收取租 金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租 金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 １６、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １７、合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （三）税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税＊ １５％ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５％ 应税营业额 城建税 ７％ 应纳营业税额和增值税额 ＊根据上海市地方税务局沪财基（ ２０００）４９ 号批复同意：公司从 ２０００ 年 １ 月 １ 日起享受浦东新区税收优惠政策，减按 １５％税率征收企业所得税。 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额和增值税额 河道工程维修费＊ １％ 应纳营业税额和增值税额 ＊公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维修费以外，还包括农村义务 28 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的 ０．３％和 １ ％计缴。河道工程维修费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办 公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发［２００２］２６ 号）、《关于调 整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程 维修费的计缴比例提高到 １％。 （四）控股子公司及合营企业 １、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及公司合并报表的合并 范围 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 公司 公司所占 是否 合并或 实际投资额 权益比例 合并 不合并 （％） 的原因 •海南中远发展博 房地产 ４０，０００ 万元 房地产开发、 ３９，７５０ 万元 ９９．３７５ 是 鳌开发有限公司 开发经营 旅游项目开发 ‚上海中远龙东置 房地产 １，０００ 万元 房地产开发经 ５００ 万元 ５０ 否 ＊ 业发展有限公司 开发经营 营 ③上海中远老西门 房地产 ２０，０００ 万元 房地产开发经 １９，０００ 万元 ９５ 是 置业发展有限公司 开发经营 营 ＊上海中远龙东置业发展有限公司本期未发生损益，根据财政部财会二字 （１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，子公司的资产标准 计算得出的比率在母公司的资产 １０％以下，故不合并。 ２、公司本年新增子公司上海中远老西门置业发展有限公司，纳入合并范围。 （五）合并财务报表主要项目附注 １、货币资金： 项目 年末数 年初数 现金 １９０，８９７．０６ ５３，３３０．３６ 银行存款 ７３５，８２３，０３４．７５ ４２７，７９５，７０６．４５ 其他货币资金 ３２１，８５７．９０ 合计 ７３６，０１３，９３１．８１ ４２８，１７０，８９４．７１ ２、短期投资： 投资金额 跌价准备 年末市价 １ １ 项目 本年 本年 年初数 年末数 年初数 本年计提 本年转销 年末数 增加 减少 股权投资 １，０６６，５９６．５６ １，０６６，５９６．５６ ７６０，７７１．４８ １９４，６１５．９６ １１１，２０９．１２ ３０５，８２５．０８ 其中：股票投 资 １，０６６，５９６．５６ １，０６６，５９６．５６ ７６０，７７１．４８ １９４，６１５．９６ １１１，２０９．１２ ３０５，８２５．０８ 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 １１１，２０９．１２ 元，其选用的期末市 价的来源为证券交易所公布的 １２ 月 ３１ 日收盘价。 ３、应收股利： 年末余额为 １，０００，０００．００ 元，系应收科力电子信息有限公司的股利。 29 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４、应收帐款： 年 末 数 年 初 数 ２ ２ 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 款 计提比例 （％） （％） 总额比例 （％） （％） １ 年以内 １００，３０８，０２８．００ ９９．５０ ５ ５，０１５，４０１．４０ ２７，７０２，７０９．００ ９０．００ ５ １，３８５，１３５．４５ ２－３ 年 ３，０６２，５００．００ １０．００ ５０ １，５３１，２５０．００ ３ 年以上 ５００，０００．００ ０．５０ １００ ５００，０００．００ 合计 １００，８０８，０２８．００ １００．００ ５，５１５，４０１．４０ ３０，７６５，２０９．００ １００．００ ２，９１６，３８５．４５ 本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １００，８０８，０２８．００ 元， 占应收帐款总额的比例为 １００％。 ５、其他应收款： 年 末 数 年 初 数 ２ ２ 帐龄 金额 占其他应 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 收款总额 计提比例 款 计提比例 比例 （％） 总额比例 （％） （％） （％） １ 年以内 ４７，３６９，７５６．３２ ９６．６９ ５ １１１，７９７．１９ ４９，４３８，１２９．２４ ９６．４４ ５ ６７，６７８．４８ ２－３ 年 ４４７，０６６．００ ０．８７ ５０ ２２３，５３３．００ ３ 年以上 １，６２４，０４６．４７ ３．３１ １００ １，６２４，０４６．４７ １，３８０，２９０．４７ ２．６９ １００ １，３８０，２９０．４７ 合计 ４８，９９３，８０２．７９ １００．００ １，７３５，８４３．６６ ５１，２６５，４８５．７１ １００．００ １，６７１，５０１．９５ 本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海中远两湾置业发展有限公司＊ ４５，１２２，３６９．８５ 预售房款 １ 年以下 罗顿发展股份有限公司 ２，１５１，１３７．３２ 暂付款 １ 年以下 陆家嘴物业 ４０８，６８１．６５ 维修基金 ３ 年以上 浦东供电所 ２５０，０００．００ 押金 ３ 年以上 市东供电所 ２３５，２９０．００ 押金 ３ 年以上 ＊上海中远两湾置业发展有限公司代公司收取预售房款，正常结算，该款项 未计提坏帐准备。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ４８，１６７，４７８．８２ 元，占 其他应收款总额的比例为 ９８．３１％。 ６、预付帐款： 年末余额为人民币 １，７２０，０４５，０７８．５４ 元，均系投入中远两湾城房产项目的 开发 资金。其中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 该项目具体情况列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末余额 年初余额 中远两湾城 １９９９．７． ２００７．１２ ６，４９８，０３４，３００．００ １，７２０，０４５，０７８．５４ １，４１１，０３８，２７３．８１ 30 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７、存货： 类别 年末数 年初数 开发成本 １，０９８，８６５，５００．６５ ９２，１８５，０８８．４８ 出租开发产品 ６，４７３，１８０．０６ ６，６３８，１２８．９４ 开发产品 ５９，５４４，０８６．８９ １４，２６３，９３０．３１ 低值易耗品 ４１８，９４８．７４ ２６４，８２５．４９ 合计 １，１６５，３０１，７１６．３４ １１３，３５１，９７３．２２ 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自行开 发。 公司存货年末未发生成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。 ①开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末余额 年初余额 博鳌水城 Ｂ 岛别墅 ２００１．８ ２００２．１ ４，２７３，５５４．６１ 博鳌水城 Ｃ 岛别墅 ２００１．８ ２００２．１ ２，５１２，２０２．０６ 博鳌水城 Ｃ 岛酒店 ２００１．８ ２００２．１ １０，３１２，０３２．５８ 博鳌水城娱乐中心 ２００１．８ ２００２．１ ５，８４２，９９３．４８ 博鳌水城东屿岛项目 ２００１．１２ ２００３．２ １，２９９，５３４，８００．００ ７９９，７８０，５９９．１８ ６９，２４４，３０５．７５ 中远老西门项目 ２００３．７ ２００５．１２ １，２３９，０００，０００．００ ２２２，６９８，９２２．００ 景丽项目 ２００２．８ ２００３．５ ８４，２３８，２５２．００ ７６，３８５，９７９．４７ 合计 ２，６２２，７７３，０５２．００ １，０９８，８６５，５００．６５ ９２，１８５，０８８．４８ ②开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 博鳌水城 Ｂ 岛别墅 ２００２．１ ３１，１１３，０６４．３３ １２，９３９，７９７．１０ １８，１７３，２６７．２３ 博鳌水城 Ｃ 岛别墅 ２００２．１ ２９，３５７，０４２．１１ ９，６７８，４２１．２０ １９，６７８，６２０．９１ 博鳌水城 Ｃ 岛酒店 ２００２．１ １１２，２７４，６６４．２２ １１２，２７４，６６４．２２ 博鳌水城娱乐中心 ２００２．１ ２９，４５８，９６６．７３ ２９，４５８，９６６．７３ 中远两湾城 ２００２．１１ １３，３３７，５１５．１６ ２９０，７８４，８０６．８０ ２８３，３５６，５３８．３６ ２０，７６５，７８３．６０ 众城公寓 １９９５．２ ９２６，４１５．１５ ９２６，４１５．１５ 合计 １４，２６３，９３０．３１ ４９２，９８８，５４４．１９ ４４７，７０８，３８７．６１ ５９，５４４，０８６．８９ ③出租开发产品 项目名称 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 众城大厦 １，５７４，９６３．７１ ３９，２１０．７２ １，５３５，７５２．９９ 众城公寓 ５，０６３，１６５．２３ １２５，７３８．１６ ４，９３７，４２７．０７ 合计 ６，６３８，１２８．９４ １６４，９４８．８８ ６，４７３，１８０．０６ ８、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 车辆保险费 ２９，０６９．９４ ５１，４３７．９１ 受益期内 31 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ９、长期投资： （１） 明细项目如下： 金 额 项目 １ 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） ４２，４１１，９３８．７１ ３，０６１，８６５．５１ １，０７４，８３４．４６ ４４，３９８，９６９．７６ 其中：对子公司投资 ７４，８３４．４６ ７４，８３４．４６ 对合营企业投资 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 对联营企业投资 ３７，４１１，９３８．７１ ２，９８７，０３１．０５ １，０００，０００．００ ３９，３９８，９６９．７６ 二、长期股权投资（成本法） １４３，９５０，２８７．００ ２４，０００，０００．００ １１９，９５０，２８７．００ 其中：股票投资 ９９０，２８７．００ ９９０，２８７．００ 其他长期股权投资 １４２，９６０，０００．００ ２４，０００，０００．００ １１８，９６０，０００．００ 合计 １８６，３６２，２２５．７１ ３，０６１，８６５．５１ ２５，０７４，８３４．４６ １６４，３４９，２５６．７６ 公司长期投资年末未发生可收回金额低于帐面价值的情况，故未提取长期投 资减值准备。 （２）长期股权投资（权益法）： ①长期股权投资（权益法） 与母公司 投资 占被投资 初始 累计追加 损 益 调 整 额 年末余额 公司名称 关系 期限 公司注册 投资额 投资额 １ 资本的比 本年增减额 分得现金 累计增减额 （１０）＝（５）＋（６） （１） （２） （３） 例 （５） （６） 红利额 ＋（９） （４） （７） （８） （９） ①科力电子信 ３０ ２５％ ２５，０００，０００．００－１４，６０２．０３ ３８５，１２０．０６ １，０００，０００．００ ２，４８９，９７４．４１ ２７，４７５，３７２．３８ 息有限公司 联营 ②上海龙东置 业发展有限公 合营 ５ ５０％ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 司 ③上海中远汇 丽建筑装潢有 联营 ２０ ４８％ ９，３６９，３７５．８４ ２，６０１，９１０．９９ ２，５５４，２２１．５４ １１，９２３，５９７．３８ 限公司 小计 ３９，３６９，３７５．８４－１４，６０２．０３ ２，９８７，０３１．０５ １，０００，０００．００ ５，０４４，１９５．９５ ４４，３９８，９６９．７６ 投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 海南中远发展博鳌开发有限公司 ７４，８３４．４６ 股权转让 ７４，８３４．４６ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资 被投资公司 股份 股票 占被投资公司 初始投 年末市价 名称 类别 数量 注册资本的比例 资成本 总额 ①长江发展 法人股 ４２９，０００．００ ５％ ６００，６００．００ 未上市流通 ②联通国脉 法人股 １６７，２４３．００ ５％ ３８９，６８７．００ 未上市流通 小计 ９９０，２８７．００ 32 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ②其他长期股权投资（成本法） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例（％） ①招商银行 ３５，０００，０００．００ １ ②上海汇丽集团发展有限公司 ６３，０００，０００．００ １８ ③上海银行 １６，９６０，０００．００ ０．４ ④上海远洋广场餐饮有限公司 １０ 年 ２，０００，０００．００ ２０ ⑤上海中远物业管理发展有限公司 ２０ 年 ２，０００，０００．００ ２０ 小计 １１８，９６０，０００．００ 累计投资年末余额占期末净资产的比例为：８．３２％。 １０、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋建筑物 １４，５７７，９０９．９２ １３，２９０，４７１．３０ ２７，８６８，３８１．２２ 办公设备 ２，０４７，５１０．１８ ５７８，８２９．７２ ２９３，４５０．００ ２，３３２，８８９．９０ 其他设备 ２９，２５７，４８２．０８ １，２４６，０２６．７３ ３０，５０３，５０８．８１ 合计 ４５，８８２，９０２．１８ １５，１１５，３２７．７５ ２９３，４５０．００ ６０，７０４，７７９．９３ （２）累计折旧 房屋建筑物 ５０４，６４１．０６ ６０１，００８．３１ １，１０５，６４９．３７ 办公设备 １，４４７，５７９．５６ ５２２，７１６．９６ ２６９，１５６．８０ １，７０１，１３９．７２ 其他设备 ５，９３２，２８３．２４ １，５３０，５２３．５１ ７，４６２，８０６．７５ 合计 ７，８８４，５０３．８６ ２，６５４，２４８．７８ ２６９，１５６．８０ １０，２６９，５９５．８４ （３）净值 房屋建筑物 １４，０７３，２６８．８６ ２６，７６２，７３１．８５ 办公设备 ５９９，９３０．６２ ６３１，７５０．１８ 其他设备 ２３，３２５，１９８．８４ ２３，０４０，７０２．０６ 合计 ３７，９９８，３９８．３２ ５０，４３５，１８４．０９ （４）固定资产减值准备 房屋建筑物 １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ 办公设备 其他设备 合计 １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ （５）固定资产净额 房屋建筑物 １２，８９９，４０６．５８ ２５，５８８，８６９．５７ 办公设备 ５９９，９３０．６２ ６３１，７５０．１８ 其他设备 ２３，３２５，１９８．８４ ２３，０４０，７０２．０６ 合计 ３６，８２４，５３６．０４ ４９，２６１，３２１．８１ 33 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （６）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 ４５，８８２，９０２．１８ 本年增加： 外购 １，８２４，８５６．４５ 自行建造（自开发成本转入） １３，２９０，４７１．３０ 本年增加小计 １５，１１５，３２７．７５ 本年减少： 报废和出售 ２９３，４５０．００ 年末余额 ６０，７０４，７７９．９３ ②累计折旧： 年初余额 ７，８８４，５０３．８６ 本年增加： 计提 ２，６５４，２４８．７８ 本年减少： 报废和出售 ２６９，１５６．８０ 年末余额 １０，２６９，５９５．８４ 年末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产，已提足折旧仍继续使 用的固定资产为 １８７，２４５．６３ 元；无已退废和准备处置的固定资产。 （７）已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净额）： 固定资产种类 年末数 房屋建筑物 ２，０６１，４０６．２１ １１、无形资产： 取得 本年增加 本年 类别 原始金额 年初数 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 方式 额 转出 ①九曲江温 购买 ５０，０００，０００．００ ４６，４５８，３３３．３７ ２，４９９，９９９．９６ ６，０４１，６６６．５９ ４３，９５８，３３３．４１ １７ 年 ３ 个月 泉开采权 ②电脑软件 购买 １３２，２００．００ ５６，１８５．３０ ７１，７８０．００ １８，３９１．３７ ２２，６２６．０７ １０９，５７３．９３ ４４－５９ 个月 合 计 ５０，１３２，２００．００ ４６，５１４，５１８．６７ ７１，７８０．００ ２，５１８，３９１．３３ ６，０６４，２９２．６６ ４４，０６７，９０７．３４ １２、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 筹建期间费用 ２，６４０，３３３．８１ ２，６４０，３３３．８１ ２，６４０，３３３．８１ １３、其他长期资产： 类别 年末数 内容 龙东置业项目投资款 ４９，６０９，０１９．９１ 中远龙阳公寓项目前期开发成本 １４、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证 ２２０，０００，０００．００ ４３３，０００，０００．００ 34 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １５、应付帐款： 本项目年末余额中无应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的款项。 无帐龄超过 ３ 年且金额超过 ３０ 万元的应付帐款。 １６、预收帐款： 本项目年末余额中无预收持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 款项。 （１）预收帐款帐龄分析表 年 末 数 年初数 １ １ 帐龄 金额 占总额比例（％） 金额 占总额比例（％） １ 年以内 ２８１，９６４，２１８．６０ １００ １７８，６１０，４９２．４０ １００ （２）预售房产收款 项目 年末数 年初数 预计竣工时间 预售比例（按面积计算） 中远两湾城三期东块 ２２１，５６２，３６４．６０ ２００３．６ ５３．６９％ １７、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 国家股股东 ２６，８７９，９７３．１０ ４４，３５１，９５５．６２ 上市流通股股东 １７，９０６，６２４．００ ２９，５４５，９２９．６０ 小计 ４４，７８６，５９７．１０ ７３，８９７，８８５．２２ １８、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 营业税 ２９，６８８，９８８．４７ ２４，００６，８１８．４３ 城建税 １，８８５，３７９．６６ １，４５８，７４２．２８ 所得税 ８１０，４２９．５８ ２８，５８５，５４５．２７ 房产税 １，７２８，０００．００ 其他 １００，３９５．８４ ３８０，８１２．５４ 小计 ３４，２１３，１９３．５５ ５４，４３１，９１８．５２ １９、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ８９０，６６９．７３ ７２０，２０４．５６ 堤防费 １３７，４００．５７ １２９，２００．７５ 义优金 ４１，２２０．２３ ３８，７６０．３２ 河道管理费 １０２，６３９．５９ ３７，５２３．８８ 小计 １，１７１，９３０．１２ ９２５，６８９．５１ ２０、其他应付款： 本项目年末余额中应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项为人民币 ５，６５５．４５ 元，其明细情况在本附注七中披露。 35 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 无帐龄超过 ３ 年且金额大于 １０ 万的其他应付款。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 代扣营业税 １５，５７０，６３９．１２ 代扣奖金个调税 ２，８００，０００．００ 海南博鳌投资控股有限公司 １，９３０，８５７．９８ 工程款 代扣城建税 ７７８，５３１．９６ 海南博鳌投资控股有限公司 ６６０，０８６．８７ 代收代付款 ２１、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 利息 １，２３８，７５２．５０ ３１４，０４９．５３ １２．２１－１２．３１ 利息 ２２、一年内到期的长期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证 ５，０００，０００．００ ５００，０００，０００．００ ２３、长期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证及抵押 ７７，０００，０００．００ ６１，０００，０００．００ 保证 ６５０，０００，０００．００ ２５０，０００，０００．００ 信用 ５０８，０００，０００．００ 保证及质押 １７５，０００，０００．００ 合计 １，４１０，０００，０００．００ ３１１，０００，０００．００ ２４、专项应付款： 类别 年末数 年初数 内容 国家拨入的具有专门用途的拨款 １０，０００，０００．００ 防洪（潮）堤工程款 ２５、股本：每股面值 １ 元，其股本结构为：（股票种类：普通股 Ａ 股） 本次变动增减（＋、－） 比例 （％） 比例 本次变动前 本次变动后 （％） 募股／ 送股 公积 增发 小计 配股 金 转股 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 其中： （１）国家拥有股份 ２６８，７９９，７３１．００ ７３．０７ ２６８，７９９，７３１．００ ６０．０２ （２）境内法 人持有股 份 ２．募集法人股份 未上市流通股份合计 ２６８，７９９，７３１．００ ７３．０７ ２６８，７９９，７３１．００ ６０．０２ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ９９，０６６，２４０．００ ２６．９３ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ １７９，０６６，２４０．００ ３９．９８ 36 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２．境内上市的外资 股 ３．境外上市的外资 股 ４．其 他 已上市流通股份合计 ９９，０６６，２４０．００ ２６．９３ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ １７９，０６６，２４０．００ ３９．９８ 三、股份总数 ３６７，８６５，９７１．００ １００．００ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ４４７，８６５，９７１．００ １００．００ ２００２ 年 ２ 月公司增发新股 ８，０００ 万股，每股面值 １ 元，增加股本 ８，０００ 万元。增发后 注册资本为 ４４７，８６５，９７１．００ 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华 业字（２００２）第 １７５ 号验资报告。 ２６、资本公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ７２，４８９，８１６．００ ６０１，０４５，０７６．５９ ６７３，５３４，８９２．５９ 资本公积增减变动的原因及依据：增发股票溢价。 ２７、盈余公积： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 １１２，１５１，５３９．５９ ３０，１０３，２４２．０３ １４２，２５４，７８１．６２ 公益金 １０８，９９１，８３０．１６ ３０，１０３，２４２．０３ １３９，０９５，０７２．１９ 任意盈余公积 ３０２，８０２，３８２．３３ ３０２，８０２，３８２．３３ 小计 ５２３，９４５，７５２．０８ ６０，２０６，４８４．０６ ５８４，１５２，２３６．１４ ２８、未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润额 １９１，７３３，５６１．２８ （２）加：当年度合并净利润 １８２，８３６，６０９．６９ （３）减：提取法定盈余公积金 ３０，１０３，２４２．０３ （４） 提取法定公益金 ３０，１０３，２４２．０３ （５） 提取任意盈余公积 ５４，８５０，９８２．９１ （６）减：分配（预分）当年度股利 ４４，７８６，５９７．１０ （７）年末未分配利润余额 ２１４，７２６，１０６．９０ 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，１０％ 分别提取法定盈余公积和公益金后，按第四届董事会第十五次会议有关利润分配 预案决议，提取 ３０％任意公积金，分配普通股股利 ０．１０ 元／股（含税），该预分 配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据股东大会 ２００１ 年度会议决议，按上年度的税 后利润 １０％，１０％分别提取法定盈余公积和公益金后，提取 ３０％任意公积金，分配 普通股股利 ０．１６５ 元／股。 37 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２９、主营业务收入和主营业务成本： （１）分部报表： 主 营 业 务 收 入 主营业务成本 营 业 利 润 总资产 行业 １ １ １ １ 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 年末数 年初数 ① 房 ７７１，５８５，６７０．４３ ７５２，６１８，４３３．８４ ５４２，６０９，８６８．８５ ４０４，５２１，８２０．９２ ２２８，９７５，８０１．５８ ３４８，０９６，６１２．９２３，０７４，９５１，８６２．５０２，０５４，６８７，２９４．９３ 地产 ② 其 他 １２８，１２２．２１ ８，９２７，６４３．０１ １０９，７８６．２９ ７，６７０，５０２．７７ １８，３３５．９２ １，２５７，１４０．２４ 未 分 配 项 １，０００，６７７，１３０．９７ ６８２，８５２，０３８．９６ 目 合计 ７７１，７１３，７９２．６４ ７６１，５４６，０７６．８５ ５４２，７１９，６５５．１４ ４１２，１９２，３２３．６９ ２２８，９９４，１３７．５０ ３４９，３５３，７５３．１６４，０７５，６２８，９９３．４７２，７３７，５３９，３３３．８９ 地区： 境内 ７７１，７１３，７９２．６４ ７６１，５４６，０７６．８５ ５４２，７１９，６５５．１４ ４１２，１９２，３２３．６９ ２２８，９９４，１３７．５０ ３４９，３５３，７５３．１６４，０７５，６２８，９９３．４７２，７３７，５３９，３３３．８９ 合计 ７７１，７１３，７９２．６４ ７６１，５４６，０７６．８５ ５４２，７１９，６５５．１４ ４１２，１９２，３２３．６９ ２２８，９９４，１３７．５０ ３４９，３５３，７５３．１６４，０７５，６２８，９９３．４７２，７３７，５３９，３３３．８９ （２）报告期内各项目、各期间的收入金额： 项目名称 １月 ２月 ３月 ４月 ５月 ６月 ７月 ①中远两湾城 ６，８７８，６１３．００ ２３２，０６４，４０６．００ ②博鳌水城 Ｂ 岛别墅 ③博鳌水城 Ｃ 岛别墅 ④博鳌水城 Ｃ 岛酒店 ⑤博鳌水城娱乐中心 ⑥众城公寓 ２８，４０７．００ ６，４１６．６７ ３４，２６８．７２ ３７，００７．００ １４，４２６．００ ３３，４６８．７２ ４９，３９９．５２ ⑦众城大厦 １５，９１３．５０ １５，９１３．５０ ４４，２５９．５０ ７，９１３．５０ ２４，６０５．５０ ４７，９１３．５０ ７，９１３．５０ ⑧绿洲比华利别墅 合计 ４４，３２０．５０ ２２，３３０．１７ ６，９５７，１４１．２２ ４４，９２０．５０ ３９，０３１．５０ ２３２，１４５，７８８．２２ ５７，３１３．０２ 项目名称 ８月 ９月 １０ 月 １１ 月 １２ 月 合计 ①中远两湾城 １９，４０３，４９８．００ ５２６，５００．００ ９６，０５５，９９９．００ ３５４，９２９，０１６．００ ②博鳌水城 Ｂ 岛别墅 ３，２８０，０００．００ １５，３５０，０００．００ １８，６３０，０００．００ ③博鳌水城 Ｃ 岛别墅 ２，４５０，０００．００ ２３，８７０，０００．００ ２６，３２０，０００．００ ④博鳌水城 Ｃ 岛酒店 １９０，４００，０００．００ １９０，４００，０００．００ ⑤博鳌水城娱乐中心 ５９，６００，０００．００ ５９，６００，０００．００ ⑥众城公寓 ３２，５１１．６０ １８，９２６．００ ３２，８１６．２０ １８，６２６．００ １８，６２６．００ ３２４，８９９．４３ ⑦众城大厦 ６４，６０５．５０ ７，９１３．５０ ７，９１３．５０ ６３，４３８．００ ４６，６９２．００ ３５４，９９５．００ ⑧绿洲比华利别墅 １２１，０２６，７６０．００ １２１，０２６，７６０．００ 合计 ９７，１１７．１０１９，４３０，３３７．５０ ３，３２０，７２９．７０ ３，０５８，５６４．００ ５０６，３６８，０７７．００ ７７１，５８５，６７０．４３ ３０、主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 ３３，７１９，１９１．０８ ３７，６３０，９２１．７５ 城市维护建设税 ２，０６５，６１１．５９ ２，６４９，１２４．５６ 教育费附加 １，０１１，６６９．２６ １，１３５，３３９．０８ 合计 ３６，７９６，４７１．９３ ４１，４１５，３８５．３９ 38 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３１、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 ２７，４５４，６８５．０４ ２７，２４６，７７８．１３ 减：利息收入 ３，５３６，５１０．１７ ６，２２４，４９１．０１ ②汇兑损失 ９３．６０ ２９０，６２０．６１ 减：汇兑收益 ③其 他 ９４，７５９．２１ １３，９５４．１７ 合计 ２４，０１３，０２７．６８ ２１，３２６，８６１．９０ ３２、其他业务利润： 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 （含税金） （含税金） ①房产租赁 ２４，００２，７００．００ ５，５６２，５２５．１２ ②销售代理 ６，９３０，３００．００ ３８１，１６６．５０ ③委托管理 ３，０００，０００．００ ５９５，３８７．１４ ３，１４１．５０９．４１ １７２，７８３．０１ ④温泉用水服务 ８，８００，０００．００ ４，１２３，２０２．１４ １６，５００，０００．００ １，８８９，８９５．４７ 合计 ４２，７３３，０００．００ １０，６６２，２８０．９０ １９，６４１，５０９．４１ ２，０６２，６７８．４８ ３３、投资收益： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 －９９，５０２．１１ －１４９，４６２．９６ 其他股权投资收益（成本法） ３，０３３，２２７．４８ １，２６９，１０３．１８ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 ２，９８７，０３１．０５ ３，１８５，０７６．３６ 股权投资转让损益 １２，０００，０００．００ １４，１０９．９９ 股权投资差额摊销 －７４，８３４．４６ 合计 １７，８４５，９２１．９６ ４，３１８，８２６．５７ ３４、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 利息收入 ３，９５０，７５０．３５ 暂收款 ２，５００，０００．００ ３５、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 高管人员奖励基金 １１，２００，０００．００ 东屿岛酒店代垫款项 ２，６１１，１６８．９８ 39 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （六）母公司财务报表主要项目附注 １、应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收 坏帐 坏帐准备 金额 占应收 坏帐准 坏帐准备 帐款 准备 帐款 备 总额比 计提 总额比 计提比 例 比例 例 例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ３６，３０８，０２８．００ ９９．６４ ５ １，８１５，４０１．４０ ２７，７０２，７０９．００ ９０．００ ５ １，３８５，１３５．４５ ２－３ 年 ３，０６２，５００．００ １０．００ ５０ １，５３１，２５０．００ ３ 年以上 ５００，０００．００ １．３６ １００ ５００，０００．００ 合计 ３６，８０８，０２８．００ １００．００ ２，３１５，４０１．４０ ３０，７６５，２０９．００１００．００ ２，９１６，３８５．４５ 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３６，８０８，０２８．００ 元，占 应收帐款总额的比例 １００％。 ２、其他应收款： 年末数 年 初 数 １ 帐龄 金额 占其他应 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 收款 计提比例 总额比例 计提比例 总额比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ４５，１３９，４９８．８２ ９６．５３ ５ ２８４．３１ ２９７，２２６，８８０．１４ ９９．３９ ５ ５７，１１６．０２ ２－３ 年 ４４７，０６６．００ ０．１５ ５０ ２２３，５３３．００ ３ 年以上 １，６２４，０４６．４７ ３．４７ １００ １，６２４，０４６．４７ １，３８０，２９０．４７ ０．４６ １００ １，３８０，２９０．４７ 合计 ４６，７６３，５４５．２９ １００．００ １，６２４，３３０．７８ ２９９，０５４，２３６．６１ １００．００ １，６６０，９３９．４９ 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海中远两湾置业发展有限公司＊ ４５，１２２，３６９．８５ 房款 １ 年以下 陆家嘴物业 ４０８，６８１．６５ 维修基金 ３ 年以上 职工欠款 ２７２，００８．８２ 暂借款 ３ 年以上 浦东供电所 ２５０，０００．００ 押金 ３ 年以上 市东供电所 ２３５，２９０．００ 押金 ３ 年以上 ＊上海中远两湾置业发展有限公司代公司收取预售房款，正常结算，该款 项未计提坏帐准备。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ４６，２８８，３５０．３２ 元， 占其他应收款总额的比例为 ９８．９８％。 ３、长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） ２７８，２８６，９６１．９５ ４７２，８８２，６５２．９１ １，０７４，８３４．４６ ７５０，０９４，７８０．４０ 其中：对子公司投资 ２３５，８７５，０２３．２４ ４６９，８９５，６２１．８６ ７４，８３４．４６ ７０５，６９５，８１０．６４ 对合营企业投资 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 对联营企业投资 ３７，４１１，９３８．７１ ２，９８７，０３１．０５ １，０００，０００．００ ３９，３９８，９６９．７６ 二、长期股权投资（成本法） １４３，９５０，２８７．００ ２４，０００，０００．００ １１９，９５０，２８７．００ 其中：股票投资 ９９０，２８７．００ ９９０，２８７．００ 其他长期股权投资 １４２，９６０，０００．００ ２４，０００，０００．００ １１８，９６０，０００．００ 合计 ４２２，２３７，２４８．９５ ４７２，８８２，６５２．９１ ２５，０７４，８３４．４６ ８７０，０４５，０６７．４０ 40 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司长期投资年末未发生可收回金额低于帐面价值的情况，故未提取长期投 资减值准备。 （２）长期股权投资（权益法）： ①长期股权投资（权益法） 被投资 与母 投资 占 被 投 初始投 累计追加 损 益 调 整 额 年末余额 公司名称 公司 期限 资 公 司 资额 投资额 １ 关系 注册资 本年增减额 分得现金 累计增减额 （１０）＝（５）＋（６） （１） （３） 本 的 比 （５） （６） 红利额 ＋（９） （２） 例 （７） （８） （９） （４） ① 科 力 电 子 联营 ３０ ２５％ 信息有限公 ２５，０００，０００．００ －１４，６０２．０３ ３８５，１２０．０６ １，０００，０００．００ ２，４８９，９７４．４１ ２７，４７５，３７２．３８ 司 ② 上 海 龙 东 合营 ５ ５０％ 置业发展有 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 限公司 ③ 上 海 中 远 联营 ２０ ４８％ 汇丽建筑装 ９，３６９，３７５．８４ ２，６０１，９１０．９９ ２，５５４，２２１．５４ １１，９２３，５９７．３８ 潢有限公司 海 南 中 远 发 子公 １５ 年 ９９．３７５％ 展博鳌开发 司 ２３７，５００，０００．００ １５９，９２５，１６５．５４ １１９，８９５，６２１．８６ １１８，２７０，６４５．１０ ５１５，６９５，８１０．６４ 有限公司 上海中远老 子公 ２０ 年 ９５％ 西门置业发 司 １９０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ 展有限公司 小计 ４６６，８６９，３７５．８４ １５９，９１０，５６３．５１ １２２，８８２，６５２．９１ １，０００，０００．００ １２３，３１４，８４１．０５ ７５０，０９４，７８０．４０ 投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 海南中远发展博鳌开发有限公司 ７４，８３４．４６ 股权转让 ７４，８３４．４６ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司 股份 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价 名称 类别 注册资本的比例 总额 ①长江发展 法人股 ４２９，０００．００ ５％ ６００，６００．００ 未上市流通 ②联通国脉 法人股 １６７，２４３．００ ５％ ３８９，６８７．００ 未上市流通 小计 ９９０，２８７．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例（％） ①招商银行 ３５，０００，０００．００ １ ②上海汇丽集团发展有限公司 ６３，０００，０００．００ １８ ③上海银行 １６，９６０，０００．００ ０．４ ④上海远洋广场餐饮有限公司 １０ 年 ２，０００，０００．００ ２０ ⑤上海中远物业管理发展有限公司 ２０ 年 ２，０００，０００．００ ２０ 小计 １１８，９６０，０００．００ 41 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 累计投资年末余额占期末净资产的比例为：４４．０５％。 ４、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 １ 营业成本 １ 营业毛利 １ 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •房地产 ４７６，６３５，６７０．４３ ７５２，６１８，４３３．８４ ３８０，７８４，２５４．２８ ４０４，５２１，８２０．９２ ９５，８５１，４１６．１５ ３４８，０９６，６１２．９２ ②销售建材 １２８，１２２．２１ ８，９２７，６４３．０１ １０９，７８６．２９ ７，６７０，５０２．７７ １８，３３５．９２ １，２５７，１４０．２４ 小计 ４７６，７６３，７９２．６４ ７６１，５４６，０７６．８５ ３８０，８９４，０４０．５７ ４１２，１９２，３２３．６９ ９５，８６９，７５２．０７ ３４９，３５３，７５３，１６ ５、投资收益： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 －９９，５０２．１１ －１４９，４６２．９６ 其他股权投资收益（成本法） ３，０３３，２２７．４８ １，２６９，１０３．１８ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 １２２，８８２，６５２．９１ １，５６０，０９９．６０ 股权投资转让损益 １２，０００，０００．００ １４，１０９．９９ 股权投资差额摊销 －７４，８３４．４６ 合计 １３７，７４１，５４３．８２ ２，６９３，８４９．８１ （七）关联方关系及其交易的披露 １、存在控制关系的关联方情况 （１）存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 上海中远三林置业 上海市普陀区中宁路 ９９ 号 房地产开发经营等 母公司 中外合资 李建红 集团有限公司 海南中远发展博鳌 海南省琼海市博鳌度假区 房地产开发经营 子公司 有限责任 徐泽宪 开发有限公司 金海岸大道 １ 号 上海中远龙东置业 上海市浦东南路 ２１５９ 号 ３Ｄ 房地产开发经营 合营子公司 有限责任 管裕明 发展有限公司 上海中远老西门置 上海市黄浦区陆家浜路 １０４９ 房地产开发经营等 子公司 有限责任 傅平 业发展有限公司 号 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海中远三林置业集团 １，５９１，５５９，０００．００ ２２５，５５８，２２１．４５ ６７１，５５９，０００．００ １，１４５，５５８，２２１．４５ 有限公司 海南中远发展博鳌开发 ２５０，０００，０００．００ １６２，５００，０００．００ １２，５００，０００．００ ４００，０００，０００．００ 有限公司 上海中远龙东置业发展 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 有限公司 上海中远老西门置业发 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 展有限公司 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况： 企业名称 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 １ １ １ １ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海中远三林置业 ２５１，５０３，７１０．００ ６８．３７ ２５１，５０３，７１０．００ ５６．１６ 集团有限公司 42 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 海南中远发展博鳌 ２３５，８７５，０２３．２４ ９５．００ ２７９，８２０，７８７．４０ ４．３７５ ５１５，６９５，８１０．６４ ９９．３７５ 开发有限公司 上海中远龙东置业 ５，０００，０００．００ ５０．００ ５，０００，０００．００ ５０．００ 发展有限公司 上海中远老西门置 １９０，０００，０００．００ ９５．００ １９０，０００，０００．００ ９５．００ 业发展有限公司 ２、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海中远房地产投资有限公司 同属子公司 上海中远两湾置业发展有限公司 同属子公司 上海中远汇丽建筑装潢有限公司 联营企业 上海远洋广场餐饮有限公司 联营企业 上海中远物业管理发展有限公司 联营企业 上海汇丽集团发展有限公司 联营企业 科力电子信息有限公司 联营企业 海南博鳌投资控股有限公司＊ 联营企业 ＊２００２ 年 ９ 月公司将持有的该公司 ８％的股权转让，自此该公司与公司不再存 在关联关系。 ３、关联方交易 （１）采购货物： 企业 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位： 元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度购货 计价 企业名称 金额 占年度购货 计价标 百分比（％） 标准 百分比（％） 准 上海中远汇丽建筑 中介机构 无 １０,376,015.00 装潢有限公司 审定价 企业向关联方采购货物的价格由合同约定。２００２ 年度和 ２００１ 年度本企 业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 （２）销售货物： 企业 ２００２ 年度和 ２００１ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）： ２００２ 年 ２００１ 年 １ １ 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 企业名称 占年度 金额 计价标准 百分比（％） 销货百 分比（％） 上海中远两湾 １２８，１２２．２１ ０．０１７ 铝材 ２３，８８８．８９ 上海中远两湾置 ５，５４１，３６８．２０ ０．７３ 铝材 ２３，８８８．８９ 元／吨 置业发展有限 元／吨 业发展有限公司 公司 上海中远两湾置 ３，３８６，２７４．８１ ０．４４ 商品砼 ６２．３６ 元／立方米 业发展有限公司 合 计 ８，９２７，６４３．０１ １．１７ 企业销售给关联企业的产品价格由合同约定。２００２ 年度和 ２００１ 年度内本公 司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 43 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）本企业与关联方应收应付款项余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度关联方应收应付款项 （单位：元） 占全部应收（付）款项余额 项目 年 末 余 额 （ 金 额 ） 的 比 重 （％） １ １ ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 预付帐款： 上海中远两湾置业发展有限公司 １，７２０，０４５，０７８．５４ １，４１１，０３８，２７３．８１ １００．００ ７６．３６ 上海中远龙东置业发展有限公司 ４９，６０９，０１９．９１ ２．６８ 应付帐款： 上海中远汇丽建筑装潢有限公司 ４３１，７８４．００ ０．８１ （４） 本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 占全部其他应收（付）款金额 项 目 年 末 余 额 （ 金 额 ） 的 比 重 （％） １ １ ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款 上海中远两湾置业发展有限公司 ４５，１２２，３６９．８５ ４８，０８４，５５９．６５ ９２．１０ ９３．８０ 其他应付款 上海中远三林置业集团有限公司 ５，６５５．４５ ０．０２ 公司本年度未收取资金使用费。 （５） 其他应披露事项 １）２００２ 年度公司 １．２ 亿元的短期借款及 ２ 亿元的长期借款由上海中远三林 置业集团有限公司提供担保。公司为海南中远发展博鳌开发有限公司 ７．０７ 亿元 的长期借款和上海中远老西门置业有限公司 １ 亿元的短期借款提供担保。 ２）受托经营资产 ２０００ 年 ３ 月 ３１ 日，公司与海南博鳌投资控股有限公司签订委托资产管理合 同：公司接受对海南博鳌投资控股有限公司进行委托管理，并收取委托管理费。 ２００２ 年 １－９ 月共收取委托管理费 ３００ 万元。２００２ 年 ９ 月 ３０ 日公司将其所持有的 海南博鳌投资控股有限公司 ８％的股权转让，委托管理合同同时中止。 ３）提供或接受劳务 公司与海南博鳌水城旅业有限公司分别于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日、２００２ 年 ４ 月 ８ 日签订《九曲江温泉用水服务协议》：公司承诺向海南博鳌水城旅业有限公司提 供温泉用水服务，海南博鳌水城旅业有限公司同意支付公司温泉用水服务费合计 人民币 ４４０ 万元。 ２００２ 年 ３ 月公司与上海中远两湾置业发展有限公司签订“中远两湾城”三 期（东块）钢筋材料供应合同：公司负责“中远两湾城”标段十二、标段十三钢 筋材料的代理，并收取代理费 ２，１３３，０８４．００ 元。 ２００２ 年 ３ 月公司与上海中远两湾置业发展有限公司签订“中远两湾城”三 期及四期铝合金材供应合同：公司负责“中远两湾城”三期及四期铝合金型材材 料代理，并收取代理费 ２，５７３，２５６．００ 元。 44 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４）合作项目 ①公司与上海中远三林置业集团有限公司、上海中远两湾置业发展有限公司 签订“两湾一宅”危棚简屋改造项目合同，共同开发建筑面积约为 １６０ 万平方米 的商品房，计划总投资额为人民币 ６５ 亿元，其中公司投资占总投资比例为 ４６．９８％。２００２ 年度公司实现中远两湾城销售收入人民币 ３５４，９２９，０１６．００ 元，销 售成本人民币 ２８３，３５６，５３８．３６ 元。２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司投入该项目的资金余 额 为 人 民 币 １，７２０，０４５，０７８．５４ 元 。 ２００２ 年 度 收 到 房 款 人 民 币 ４６０，６６８，４３２．００ 元。 ②２００２ 年 １０ 月公司与兄弟公司上海中远房地产发展有限公司（现更名为“上 海中远房地产投资有限公司）修订中远龙阳公寓项目合作开发协议，双方各出资 ５０％。公司除投入注册资金 ５００ 万元外，还以龙阳小区土地费用及前期投入约 ４，９５０．６２ 万元作为对该项目投资。项目竣工后，双方以持股比例分配利润。 ５）根据 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日海南省发展计划厅琼计农经［２００２］５５８ 号文，海南 博鳌亚洲论坛东屿岛护岸堤工程的项目建设单位“海南博鳌投资控股有限公司” 更改为“海南中远发展博鳌开发有限公司”。同时，原安排下达给海南博鳌投资 控股有限公司的琼海市培兰东屿岛防洪（潮）堤工程 １，０００ 万元中央预算内专项 资金（国债）亦相应更改。２００２ 年 ７ 月海南博鳌投资控股有限公司将已发生的 防洪（潮）堤工程款 ９，７１３，９６９．２９ 元及剩余专项资金 ２８６，０３０．７１ 元转给了海南 中远发展博鳌开发有限公司。 ６）关键管理人员报酬 ①公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额：８１７，０００．００； ②有 ８ 位不在公司领取报酬的董事、监事人员。 （九）或有事项 无。 （十）承诺事项 无。 （十一）资产负债表日后事项 无。 （十二）其他重要事项 无。 （十三）财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十五次会议于 2003 年 4 月 4 日 批准报出。 四、 报补充材料 （一）利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．７３ １０．５９ ０．４２９ ０．４４２ 营业利润 ８．９０ ９．６９ ０．３９３ ０．４０５ 净利润 ９．２６ １０．０７ ０．４０８ ０．４２１ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．７４ ９．５１ ０．３８５ ０．３９７ 45 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （二）资产减值准备明细表 ２００２ 年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回（减少）数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ ４，５７７，３２４．９４ ６３７，５９２．７６ ３，９３９，７３２．１８ 其中： 应收帐款 ２ ２，９１６，３８５．４５ ６００，９８４．０５ ２，３１５，４０１．４０ 其他应收款 ３ １，６６０，９３９．４９ ３６，６０８．７１ １，６２４，３３０．７８ 二、短期投资跌价准备合计 ４ １９４，６１５．９６ １１１，２０９．１２ ３０５，８２５．０８ 其中：股票投资 ５ １９４，６１５．９６ １１１，２０９．１２ ３０５，８２５．０８ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 其中：库存商品 ８ 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ 其中：长期股权投资 １１ 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ 其中：房屋、建筑物 １４ １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ 机器设备 １５ 六、无形资产减值准备 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ （三）特殊项目或金额变动异常项目说明 序号 报表项目 增减幅度 原因说明 备注 １ 货币资金 ７１．９０％ 增发新股及长期借款增加 ２ 应收帐款 ２４２．１８％ 转让海南博鳌房产，受让方尚欠款 ３ 存货 ９２８．０４％ 海南及老西门房地产开发成本增加 ４ 固定资产净额 ３３．７７％ 海南博鳌员工公寓转入 ５ 短期借款 －４９．１９％ 归还银行短期借款 ６ 应付帐款 ９３１６．０９％ 海南博鳌应付工程款增加 46 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７ 预收帐款 ５７．８７％ 两湾项目预售房款增加 ８ 应付股利 －３９．３９％ 发放上年现金股利及分配本年股利 ９ 其他应付款 ７０．０９％ 海南博鳌代扣代缴税金增加 １０ 预提费用 ２９４．４５％ 海南博鳌预提银行利息 １１ 一年内到期的长期负债 －９９％ 年内归还一年内到期的长期借款 １２ 长期借款 ３５３．３８％ 调整负债结构及项目所需资金增加长期借 款 １３ 资本公积 ８２９．１４％ 增发新股的股本溢价 １４ 投资收益 ３１３．２１％ 本年度转让海南博鳌控股股权 47 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所、 上海市证券监督管理办公室等主管部门及股东查询，备查文件有： 一、董事长亲笔签署的年度报告正本。 二、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的报告原件。 三、有会计师事务所签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原件。 董事长：李建红 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日 48 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附：会计报表 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ７３６，０１３，９３１．８１ ２４６，９９２，０８１．７９ ４２８，１７１，８９４．７１ ３３９，３７４，００８．３２ 短期投资 ７６０，７７１．４８ ７６０，７７１．４８ ８７１，９８０．６０ ８７１，９８０．６０ 应收票据 应收股利 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 应收利息 应收账款 ９５，２９２，６２６．６０ ３４，４９２，６２６．６０ ２７，８４８，８２３．５５ ２７，８４８，８２３．５５ 其他应收款 ４７，２５７，９５９．１３ ４５，１３９，２１４．５１ ４９，５９３，９８３．７６ ２９７，３９３，２９７．１２ 预付账款 １，７２０，０４５，０７８．５４ １，７２０，０４５，０７８．５４ １，８４７，９４８，９５９．７２ １，４６０，６４７，２９３．７２ 应收补贴款 存货 １，１６５，３０１，７１６．３４ １０４，７３１，０６４．１２ １１３，３５１，９７３．２２ ２１，１３２，８５７．７４ 待摊费用 ２９，０６９．９４ ２９，０６９．９４ ５１，４３７．９１ ５１，４３７．９１ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３，７６５，７０１，１５３．８４ ２，１５３，１８９，９０６．９８ ２，４６７，８３８，０５３．４７ ２，１４７，３１９，６９８．９６ 长期投资： 长期股权投资 １６４，３４９，２５６．７６ ８７０，０４５，０６７．４０ １８６，３６２，２２５．７１ ４２２，２３７，２４８．９５ 长期债权投资 长期投资合计 １６４，３４９，２５６．７６ ８７０，０４５，０６７．４０ １８６，３６２，２２５．７１ ４２２，２３７，２４８．９５ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ６０，７０４，７７９．９３ ４４，９５０，６９１．０３ ４５，８８２，９０２．１８ ４３，９３４，５３８．１８ 减：累计折旧 １０，２６９，５９５．８４ ９，４９７，１１８．８７ ７，８８４，５０３．８６ ７，７８４，３２３．５７ 固定资产净值 ５０，４３５，１８４．０９ ３５，４５３，５７２．１６ ３７，９９８，３９８．３２ ３６，１５０，２１４．６１ 减：固定资产减值准备 １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ １，１７３，８６２．２８ 固定资产净额 ４９，２６１，３２１．８１ ３４，２７９，７０９．８８ ３６，８２４，５３６．０４ ３４，９７６，３５２．３３ 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 ４９，２６１，３２１．８１ ３４，２７９，７０９．８８ ３６，８２４．５３６．０４ ３４，９７６，３５２．３３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ４４，０６７，９０７．３４ ４３，９９１，０００．０２ ４６，５１４，５１８．６７ ４６，４８１，２５０．０２ 长期待摊费用 ２，６４０，３３３．８１ 其他长期资产 ４９，６０９，０１９．９１ ４９，６０９，０１９．９１ 无形资产及其他资产合计 ９６，３１７，２６１．０６ ９３，６００，０１９．９３ ４６，５１４，５１８．６７ ４６，４８１，２５０．０２ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４，０７５，６２８，９９３．４７ ３，１５１，１１４，７０４．１９ ２，７３７，５３９．３３３．８９ ２，６５１，０１４，５５０．２６ 流动负债： 短期借款 ２２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ ４３３，０００，０００．００ ４３３，０００，０００．００ 应付票据 应付账款 ５３，０５５，３６６．２３ ４１５，９７４．２４ ５６３，４５４．６１ ５６３，４５４．６１ 预收账款 ２８１，９６４，２１８．６０ ２８１，９１４，２１８．６０ １７８，６１０，４９２．４０ １７８，６１０，４９２．４０ 应付工资 应付福利费 １，０７０，１２６．２９ ５７３，６５４．１７ １，７９１，６１６．８４ １，６８７，００６．２５ 应付股利 ４４，７８６，５９７．１０ ４４，７８６，５９７．１０ ７３，８９７，８８５．２２ ７３，８９７，８８５．２２ 应交税金 ３４，２１３，１９３．５５ １５，９６８，５４９．０６ ５４，４３１，９１８．５２ ４２，１１８，４０４．９４ 其他应交款 １，１７１，９３０．１２ ７０２，０９９．０４ ９２５，６８９．５１ ５９３，０８６．８６ 其他应付款 ２４，７５５，２４９．６６ ３，６２３，４２２．４４ １４，５５４，６５１．９９ １４，５０９，１１９．６２ 49 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 预提费用 １，２３８，７５２．５０ ３１４，０４９．５３ 预计负债 一年内到期的长期负债 ５，０００，０００．００ ５００，０００，０００．００ ５００，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ６６７，２５５，４３４．０５ ４６７，９８４，５１４．６５ １，２５８，０８９，７５８．６２ １，２４４，９７９，４４９．９０ 长期负债： 长期借款 １，４１０，０００，０００．００ ７０８，０００，０００．００ ３１１，０００，０００．００ ２５０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 １０，０００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １，４２０，０００，０００．００ ７０８，０００，０００．００ ３１１，０００，０００．００ ２５０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２，０８７，２５５，４３４．０５ １，１７５，９８４，５１４．６５ １，５６９，０８９，７５８．６２ １，４９４，９７９，４４９．９０ 少数股东权益 １３，２４３，３６９．８８ １２，４１４，４７４．９１ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ４４７，８６５，９７１．００ ４４７，８６５，９７１．００ ３６７，８６５，９７１．００ ３６７，８６５，９７１．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ４４７，８６５，９７１．００ ４４７，８６５，９７１．００ ３６７，８６５，９７１．００ ３６７，８６５，９７１．００ 资本公积 ６７３，５３４，８９２．５９ ６７３，５３４，８９２．５９ ７２，４８９，８１６．００ ７２，４８９，８１６．００ 盈余公积 ６３９，００３，２１９．０５ ６１５，３６４，０５６．９３ ５２３，９４５，７５２．０８ ５２３，９４５，７５２．０８ 其中：法定公益金 １３９，０９５，０７２．１９ １２７，２７５，４９１．１３ １０８，９９１，８３０．１６ １０８，９９１，８３０．１６ 未分配利润 ２１４，７２６，１０６．９０ ２３８，３６５，２６９．０２ １９１，７３３，５６１．２８ １９１，７３３，５６１．２８ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 １，９７５，１３０，１８９．５４ １，９７５，１３０，１８９．５４ １，１５６，０３５，１００．３６ １，１５６，０３５，１００．３６ 负债和所有者权益（或股东权 ４，０７５，６２８，９９３．４７ ３，１５１，１１４，７０４．１９ ２，７３７，５３９，３３３．８ ２，６５１，０１４，５５０．２６ 益）总计 ９ 50 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 ２００２ 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ７７１，７１３，７９２．６４ ４７６，７６３，７９２．６４ ７６１，５４６，，０７６．８５ ７６１，５４６，，０７６．８５ 减：主营业务成本 ５４２，７１９，６５５．１４ ３８０，８９４，０４０．５７ ４１２，１９２，３２３．６９ ４１２，１９２，３２３．６９ 主营业务税金及附加 ３６，７９６，４７１．９３ ２０，８６９，１７１．９３ ４１，４１５，３８５．３９ ４１，４１５，３８５．３９ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １９２，１９７，６６５．５７ ７５，０００，５８０．１４ ３０７，９３８，３６７．７７ ３０７，９３８，３６７．７７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３２，０７０，７１９．１０ １３，６３０，５４４．２２ １７，５７８，８３０．９３ １７，５７８，８３０．９３ 减： 营业费用 ６，７８６，８５１．９９ ４，５７９，４４７．９８ １２，９９２，７７３．３９ １２，９９２，７７３．３９ 管理费用 １７，６２９，６８９．６９ １０，０１５，３０１．３９ ３１，１６２，３７４．７２ ２９，３４４，８８０．３６ 财务费用 ２４，０１３，０２７．６８ １８，８４７，２４２．０５ ２１，３２６，８６１．９０ ２１，４３３，８５４．４１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １７５，８３８，８１５．３１ ５５，１８９，１３２．９４ ２６０，０３５，１８８．６９ ２６１，７４５，６９０．５４ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １７，８４５，９２１．９６ １３７，７４１，５４３．８２ ４，３１８，８２６．５７ ２，６９３，８４９．８１ 补贴收入 营业外收入 ５５，３０１．０９ ５５，３０１．０９ ７１２，９７８．５６ ７１２，９７８．５６ 减：营业外支出 ２２，３０３．５２ ２２，３０３．５２ １６０，４７２．００ １６０，４７２．００ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １９３，７１７，７３４．８４ １９２，９６３，６７４．３３ ２６４，９０６，５２１．８２ ２６４，９９２，０４６．９１ 减：所得税 １０，１２７，０６４．６４ １０，１２７，０６４．６４ ３９，３４２，９１７．９７ ３９，３４２，９１７．９７ 减：少数股东损益 ７５４，０６０．５１ －８５，５２５．０９ 五、净利润（亏损以“－”号填列） １８２，８３６，６０９．６９ １８２，８３６，６０９．６９ ２２５，６４９，１２８．９４ ２２５，６４９，１２８．９４ 加：年初未分配利润 １９１，７３３，５６１．２８ １９１，７３３，５６１．２８ １５２，８０６，８８２．０２ １５２，８０６，８８２．０２ 其他转入 六、可供分配的利润 ３７４，５７０，１７０．９７ ３７４，５７０，１７０．９７ ３７８，４５６，０１０．９６ ３７８，４５６，０１０．９６ 减：提取法定盈余公积 ３０，１０３，２４２．０３ １８，２８３，６６０．９７ ２２，５６４，９１２．８９ ２２，５６４，９１２．８９ 提取法定公益金 ３０，１０３，２４２．０３ １８，２８３，６６０．９７ ２２，５６４，９１２．８９ ２２，５６４，９１２．８９ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ３１４，３６３，６８６．９１ ３３８，００２，８４９．０３ ３３３，３２６，１８５．１８ ３３３，３２６，１８５．１８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ５４，８５０，９８２．９１ ５４，８５０，９８２．９１ ６７，６９４，７３８．６８ ６７，６９４，７３８．６８ 应付普通股股利 ４４，７８６，５９７．１０ ４４，７８６，５９７．１０ ７３，８９７，８８５．２２ ７３，８９７，８８５．２２ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 ２１４，７２６，１０６．９０ ２３８，３６５，２６９．０２ １９１，７３３，５６１．２８ １９１，７３３，５６１．２８ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 51 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８４７，２５２，２６３．７１ ５９２，２９９，５６３．７１ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ８，５８７，４０９．９７ ２５０，４５４，０６１．３５ 现金流入小计 ８５５，８３９，６７３．６８ ８４２，７５３，６２５．０６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，４０９，７７０，７７１．０１ ７４１，８００，４３７．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８，８８５，４１４．９０ ４，８４９，６０７．２９ 支付的各项税费 ５９，３３１，２０５．０１ ５８，９０５，６８２．１７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２１，６８３，６７１．１０ １３，３４７，４１７．１２ 现金流出小计 １，４９９，６７１，０６２．０２ ８１８，９０３，１４３．６６ 经营活动产生的现金流量净额 －６４３，８３１，３８８．３４ ２３，８５０，４８１．４０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １５，０４４，９３４．４９ １５，０４４，９３４．４９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２，０９３．０４ ２，０９３．０４ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３９，０４７，０２７．５３ ３９，０４７，０２７．５３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １２，６２９，０８８．９６ １，３２１，５６２．３３ 投资所支付的现金 １０２，０００，０００．００ ３５０，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １１４，６２９，０８８．９６ ３５１，３２１，５６２．３３ 投资活动产生的现金流量净额 －７５，５８２，０６１．４３ －３１２，２７４，５３４．８０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ７８４，００５，０７６．５９ ６８２，００５，０７６．５９ 借款所收到的现金 １，３９４，０００，０００．００ ６４８，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２，１７８，００５，０７６．５９ １，３３０，００５，０７６．５９ 偿还债务所支付的现金 １，００３，０００，０００．００ １，００３，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １４７，７４８，５８９．７２ １３０，８６２，９４９．７２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １，１５０，７４８，５８９．７２ １，１３３，９６２，９４９．７２ 筹资活动产生的现金流量净额 １，０２７，２５６，４８６．８７ １９６，０４２，１２６．８７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３０７，８４３，０３７．１０ －９２，３８１，９２６．５３ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １８２，８３６，６０９．６９ １８２，８３６，６０９．６９ 加：计提的资产减值准备 ２，６６３，３５７．６６ －６３７，５９２．７６ 固定资产折旧 ２，６５４，２４８．７８ １，９８１，９５２．１０ 无形资产摊销 ２，５１８，３９１．３３ ２，５０５，２５０．００ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） ２２，３６７．９７ ２２，３６７．９７ 预提费用增加（减：减少） －１９０，７５２．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ２２，２００．１６ ２２，２００．１６ 财务费用 ２７，４５４，６８５．０４ ２１，２２２，９９１．２５ 投资损失（减：收益） －１７，８４５，９２１．９６ －１３７，７４１，５４３．８２ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１，０４０，２８０，３４１．９４ －８３，５９８，２０６．３８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４３，７２６，０６４．６３ －２６，９１６，８５９．１６ 经营性应付项目的增加（减：减少） １５１，８３３，６４１．７９ ６４，１５３，３１２．３５ 其他 52 中远发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 少数股东本期收益 ７５４，０６０．５１ 经营活动产生的现金流量净额 －６４３，８３１，３８８．３４ ２３，８５０，４８１．４０ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７３６，０１３，９３１．８１ ２４６，９９２，０８１．７９ 减：现金的期初余额 ４２８，１７０，８９４．７１ ３３９，３７４，００８．３２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３０７，８４３，０３７．１０ －９２，３８１，９２６．５３ 53