中国软件(600536)2004年年度报告

中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 二○○五年四月六日 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司及董事会全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 2004 年年度财务报告已经公司第二届董事会第十三次会议审议通过。 除公司独立董事汪海耕先生委托独立董事李明树先生、董事范卿午先生委托董事 唐敏女士出席会议并行使表决权外，没有其他董事未出席本次董事会会议。 公司 2004 年年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计 并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长唐敏女士、总经理郭先臣先生、财务总监方军先生以及财务部经 理周美茹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 重要提示 ....................................................1 第一章 公司基本情况简介 ....................................3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ..............................5 第三章 股本变动及股东情况 ..................................8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................12 第五章 公司治理结构 .......................................17 第六章 股东大会情况简介 ...................................20 第七章 董事会工作报告 .....................................22 第八章 监事会工作报告 .....................................42 第九章 重要事项 ...........................................44 第十章 财务报告 ...........................................46 第十一章 备查文件目录 .....................................8６ 2 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中国软件与技术服务股份有限公司 公司中文名称缩写：中国软件 公司法定英文名称：CHINA NATIONAL SOFTWARE & SERVICE COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：CS&S 二、公司法定代表人：唐敏 三、公司董事会秘书：陈复兴 联系地址：北京市昌平区昌盛路 18 号 电话： 010-51508699 传真： 010-51508661 电子信箱:cfx@css.com.cn 四、公司注册地址：北京市昌平区昌盛路 18 号 公司办公地址：北京市昌平区昌盛路 18 号 邮政编码： 102200 国际互联网网址：www.css.com.cn 公司电子信箱：cssnet@css.com.cn 五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室和上海证券交易所 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中国软件 股票代码：600536 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 22 日 公司变更注册登记地点：北京市昌平区昌盛路 18 号 公司营业执照注册号：1100001502234 公司税务登记号码：110108102043722 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里住邦 2000 东区 B 座 2008 3 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位：元 项目 2004 年 利润总额 55,418,848.26 净利润 46,758,060.10 扣除非经常性损益后的净利润（注） 41,396,922.42 主营业务利润 187,985,375.46 其他业务利润 789,255.92 营业利润 39,111,841.92 投资收益 9,902,839.09 补贴收入 6,164,456.97 营业外收支净额 239,710.28 经营活动产生的现金流量净额 21,211,993.50 现金及现金等价物净增加额 -241,571,650.56 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额（单位：元） 非经常性损益项目 金额 营业外收入 551,607.00 营业外支出 311,896.72 短期投资损益 2,446,002.81 处置长期股权投资产生的损益 3,718,375.09 除退税以外的政府补贴 66,000.00 合计 6,470,088.18 所得税影响额 959,608.43 少数股东权益影响额 149,342.07 扣除所得税、少数股东权益影响后合计 5,361,137.68 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 本年比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 年增减（%） 主营业务收入 701,979,611.86 546,590,685.25 28.43 464,821,776.86 利润总额 55,418,848.26 40,384,367.00 37.23 48,648,385.20 净利润 46,758,060.10 36,081,448.17 29.59 39,578,494.75 扣除非经常性损益的 41,396,922.42 34,392,240.26 20.37 38,775,937.25 净利润 本年末比 主要会计数据 2004 年末 2003 年末 上年末增 2002 年末 减（%） 4 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 总资产 997,777,833.70 806,399,229.46 23.73 558,091,231.54 股东权益（不含少数 437,889,310.44 459,624,414.80 -4.73 448,794,813.83 股东权益） 经营活动产生的现金 21,211,993.50 -40,684,721.85 152.14 16,866,421.25 流量净额 本年比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 年增减（%） 每股收益（摊薄） 0.46 0.36 29.59 0.47 每股收益（加权） 0.46 0.38 21.05 0.53 净资产收益率（摊薄） 10.68% 7.85% 2.83 8.82% 净资产收益率（加权） 9.99% 7.98% 2.01 12.58% 扣除非经常性损益后 0.41 0.35 17.14 0.47 的每股收益（摊薄） 扣除非经常性损益后 0.41 0.37 10.81 0.52 的每股收益（加权） 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（摊 9.45% 7.78% 1.67 8.80% 薄） 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 8.84% 7.66% 1.18 12.32% 权） 每股经营活动产生的 0.21 -0.40 152.5 0.20 现金流量净额 本年末比 主要财务指标 2004 年末 2003 年末 上年末增 2002 年末 减（%） 每股净资产 4.34 4.55 -4.73 5.33 调整后的每股净资产 4.32 4.54 -4.97 5.32 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 101,007,389.00 101,007,389.00 资本公积 287,576,317.29 15,238,186.55 57,784,536.86 245,029,966.98 盈余公积 17,623,033.89 7,608,736.42 25,231,770.31 其中：公益金 5,578,024.80 2,536,245.47 8,114,270.27 未分配利润 53,417,674.62 46,758,060.10 32,860,583.67 67,315,151.05 未确认的投资损失 0.00 -694,966.90 -694,966.90 股东权益合计 459,624,414.80 68,910,016.17 90,645,120.53 437,889,310.44 股东权益变动的原因逐项解释如下： （一）资本公积 资本公积本期减少数 5,778.45 万元，主要是根据 2004 年 9 月 20 日召开的 5 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 本公司 2004 年第一次临时股东大会决议，以 7,533.22 万元(2004 年 12 月 31 日 的评估值扣除相关费用)收购了中软总公司，中软总公司 2003 年 12 月 31 日净资 产的评估值 8,311.22 万元，中软总公司实际并账日 2004 年 9 月 30 日净资产账 面值 2,532.77 万元，本公司将两者之间的差额 5,778.45 万元减少了资本公积。 资本公积本期共计增加 15,238,186.55 元，主要是由于根据权益法核算享有 的被投资单位的资本公积增加 116,892.82 元以及由于中软总公司 496 工程国产 化操作系统项目因完工验收形成资产的部分共计 15,121,293.73 元由专项应付 款转入资本公积。 （二）盈余公积 报告期内公司提取盈余公积金 7,608,736.42 元。 （三）未分配利润 报告期内未分配利润增加 46,758,060.10 元，为报告期实现的净利润；未分 配利润减少 32,860,583.67 元，包括提取法定盈余公积 5,072,490.95 元、提取 法定公益金 2,536,245.47 元以及支付上年度现金股利 25,251,847.25 元。 （四）未确认的投资损失 未确认的投资损失本期增加-694,966.90 元。主要是由于对被投资单位北京 中软冠群软件技术有限公司、北京中软华泰信息技术有限责任公司未确认的投资 损失增加。 6 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配 送 公积 增 其 小 股 股 金转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 42,254,803 42,254,803 境外法人持有股份 其他: 22,752,586 22,752,586 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 65,007,389 65,007,389 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 36,000,000 36,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 36,000,000 36,000,000 三、股份总数 101,007,389 101,007,389 （二）公司股票发行与上市情况 1. 截至报告期末前三年历次股票发行情况 经中国证监会证监发行字[2002]48 号文核准，公司于 2002 年 4 月 24 日采 用网上累计投标询价方式，最终以每股 11.1 元的发行价格，通过上海证券交易 所交易系统成功向社会公开发行 3000 万人民币普通股。 2002 年 5 月 17 日，经上海证券交易所上证上字[2002]77 号文批准，公司 3000 万 A 股股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票代码“600536”， 股票简称“中软股份”。 7 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 9 月 20 日，公司 2004 年第一次临时股东大会通过决议：公司中文 名称由“中软网络技术股份有限公司”变更为“中国软件与技术服务股份有限公 司”，股票简称由“中软股份”变更为“中国软件”，股票代码不变。 2.公司股份总数及结构的变动情况 公司股票发行后，公司股份总数为 8417.2824 万股，其中上市流通的社会公 众股份为 3000 万股。 2003 年 5 月 12 日，公司 2002 年股东大会审议通过了公积金转增股本方案： 以 2002 年 12 月 31 日公司的总股本 84,172,824 股为基数，用资本公积金向全体 股东每 10 股转增 2 股。转增后公司总股本增至 101,007,389 股，上市流通的社 会公众股份增至 3600 万股，转增流通股部分已于 2003 年 6 月 2 日上市流通。 3.现存的内部职工股 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）截止到 2004 年 12 月 31 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司登记在册的股东总数为 10900 户。 （二）公司前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东名称（全 比 例 年度内增加 年末持股数量 （已流通 结的股份 股东性质 称） （%） 或未流通） 数量 （1）中国电子 42,254,803 42,254,803 41.83 未流通 无 国有股东 产业工程公司 （2）郭先臣 0 6,039,186 5.98 未流通 无 （3）程春平 0 5,090,078 5.04 未流通 无 （4）尚 铭 0 1,677,191 1.66 未流通 无 （5）陈世林 0 1,456,165 1.44 未流通 无 （6）史殿林 0 1,456,165 1.44 未流通 无 （7）周进军 0 1,456,165 1.44 未流通 无 （8）崔 辉 0 1,352,154 1.34 未流通 无 （9）徐 洁 0 988,113 0.98 未流通 无 （10）解 华 0 988,112 0.98 未流通 无 注：报告期内持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东分别为发起人法人股 东中国电子产业工程公司与发起人自然人股东郭先臣和程春平。公司上述前十名 股东之间未发现存在关联关系，且都不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 8 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （三）控股股东（实际控制人）基本情况 报告期内，公司控股股东由中国计算机软件与技术服务总公司（简称中软总 公司）变更为中国电子产业工程公司（简称中电产业）。公司控股股东变更后， 实际控制人未发生变更，仍为中国电子信息产业集团公司（简称中国电子）。相 关信息详见 2003 年 12 月 17 日、12 月 26 日、2004 年 1 月 7 日、2 月 4 日、3 月 6 日、4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 公司控股股东中电产业成立于 1991 年，注册资本为 29.37 亿元，法定代表 人佟保安。中电产业是中国电子的全资子公司,其主营业务为：电子原材料、电 子元器件、电子仪器仪表、电子产品、计算机软件与系统集成、集成电路的科研、 开发、设计、制造、销售与技术服务；电子应用技术的开发、推广及电子系统工 程通讯工程的承包与组织管理。中国电子于 2002 年、2003 年期间将包括上海华 虹（集团）有限公司、中国华大集成电路设计有限责任公司、夏新电子有限公司、 中软总公司等在内的集成电路、通信及消费电子、软件三大主业的约 160 亿资产， 共 11 家企业的股权无偿划转至中电产业，使中电产业成为中国电子发展主营业 务的主要平台。 公司实际控制人中国电子成立于 1989 年 5 月 16 日，隶属于国资委，法定代 表人杨晓堂，公司注册资本 57.34 亿元。中国电子的经营范围涉及电子信息产品 的科研开发、生产经营、通信及网络运营、工业控制、系统集成、投资融资、国 际贸易、国内贸易、房地产开发、劳务输出、设备配套、维修、综合服务等多个 领域。 公司与实际控制人中国电子之间的产权和控制关系如下： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国电子信息产业集团公司 100% 中国电子产业工程公司 41.83% 中国软件与技术服务股份有限公司（600536） （四）其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东 截至本报告期末公司无其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 （五）公司前 10 名流通股股东持股情况 9 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 （股） 种类（A、B、H 股或其它） 马方明 261167 A股 杨林 147302 A股 南京朗驰集团有限公司 113500 A股 朱丹 106000 A股 何伟超 101051 A股 江苏物资商品交易市场 95899 A股 程雁彬 91100 A股 张洁 90000 A股 范康林 87050 A股 徐火炬 83269 A股 备注：另有 16,129,162 股流通股股票，因为汉唐证券资金交收违约，证券被登记结算系统 扣押。 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股股东之间是否存在关联 关系。 前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系 前十名流通股股东和前十名股东之间不存 的说明 在关联关系。 10 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年度内 变动原 姓名 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 别 增加数 因 唐敏 董事长 女 60 2003.8-2006.8 0 0 副董事长 2003.8-2006.8 郭先臣 男 38 6,039,186 6,039,186 总经理 2003.8-2006.8 范卿午 董事 男 41 2004.4-2006.8 0 0 朱鹏 董事 男 36 2004.4-2006.8 0 0 董事 2003.8-2006.8 崔辉 男 43 1,352,154 1,352,154 高级副总经理 2003.12-2006.8 董事 2004.4-2006.8 陈宇红 男 42 0 0 高级副总经理 2003.12-2006.8 董事 2003.8-2006.8 程春平 男 41 5,090,079 5,090,079 高级副总经理 2003.8-2006.8 董事 2003.8-2006.8 徐洁 女 38 988,113 988,113 高级副总经理 2003.8-2006.8 管维立 独立董事 男 62 2003.8-2006.8 0 0 秦荣生 独立董事 男 43 2003.8-2006.8 0 0 李明树 独立董事 男 39 2003.8-2006.8 0 0 汪海耕 独立董事 男 50 2004.4-2006.8 0 0 赖伟德 监事会召集人 男 46 2004.4-2006.8 0 0 贾海英 监事 女 36 2004.4-2006.8 0 0 赵宗武 监事 男 57 2003.8-2006.8 0 0 元新华 监事 女 53 2003.8-2006.8 721,582 721,582 刘 波 监事 男 41 2003.8-2006.8 0 0 常国强 监事 男 38 2003.8-2006.8 0 0 方 军 财务总监 男 43 2004.9-2006.8 0 0 程曙光 副总经理 男 37 2004.9-2005.4 0 0 韩乃平 副总经理 男 36 2003.8-2006.8 0 0 刘天卓 副总经理 女 42 2003.12-2006.8 0 0 尚 铭 副总经理 男 41 2003.12-2006.8 1,677,191 1,677,191 陈世林 副总经理 男 47 2003.12-2006.8 1,456,165 1,456,165 周进军 副总经理 男 33 2003.12-2006.8 1,456,165 1,456,165 陈复兴 董事会秘书 男 40 2004.3-2006.8 0 0 （二）在股东单位任职情况 在股东单位担任的职 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 务 津贴（是或否） 范卿午 中国电子产业工程公司 副总经理 2003 年至今 是 贾海英 中国电子产业工程公司 资本运营部资深经理 2003 年至今 是 11 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （三）主要工作经历 1.唐敏女士，最近五年曾任中软总公司总经理兼本公司董事长，现任本公司 董事长。 2.郭先臣先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司副董事长、总经理 3.范卿午先生，最近五年曾任中国电子资产经营部总经理，现任中电产业副 总经理，本公司董事。 4.朱鹏先生，最近五年曾任中国电子规划部科技处副处长，现任中国电子科 技部副主任，本公司董事。 5.崔辉先生，最近五年曾任中软总公司副总经理，现任本公司董事、高级副 总经理。 6.陈宇红先生，最近五年曾任中软总公司副总经理，现任本公司董事、高级 副总经理，兼中软国际有限公司执行董事、总经理。 7.程春平先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司董事、高级副总经 理。 8.徐洁女士，最近五年一直在本公司工作，现任本公司董事、高级副总经理。 9.管维立先生，最近五年曾任北京中企华资产评估公司名誉董事长，现任百 慧勤投资管理公司董事长，本公司独立董事。 10.秦荣生先生，最近五年一直在国家会计学院工作，担任副院长、党委书 记，现任本公司独立董事。 11.李明树先生，最近五年一直在中科院软件研究所工作，担任副所长、所 长，现任本公司独立董事。 12.汪海耕先生，最近五年曾在美国 PRECOM 公司担任 CTO，现任北大资源集 团担任 IT 顾问，本公司独立董事。 13.赖伟德先生，最近五年曾任中国深圳彩电总公司董事长，现任中国电子 资产经营部总经理，本公司监事会召集人。 14.贾海英女士，最近五年曾任中国电子资产经营部股权管理处副处长，现 任中电产业资本运营部资深经理，本公司监事。 15.赵宗武先生，最近五年曾任中软总公司党委副书记兼纪委书记、本公司 监事会召集人，现任本公司临时党委副书记兼临时纪委书记、本公司监事。 16.元新华女士，最近五年曾在中软总公司从事财务管理工作并担任本公司 监事，现任本公司审计部总经理、本公司监事。 12 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 17.刘波先生，最近五年一直在本公司工作，现任政府事业部总经理、本公 司职工监事。 18.常国强先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司职工监事。 19.方军先生，最近五年曾任中国电子财务公司副总会计师、深圳桑达电子 集团公司财务总监，现任本公司财务总监。 20.程曙光先生，最近五年曾任本公司财务总监、董事会秘书，现任本公司 副总经理。 21.韩乃平先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司副总经理。 22.刘天卓女士，最近五年曾在中软总公司从事科技管理工作并担任本公司 董事，现任本公司副总经理。 23.尚铭先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司副总经理。 24.陈世林先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司副总经理。 25.周进军先生，最近五年一直在本公司工作，现任本公司副总经理。 26.陈复兴先生，最近五年曾在中软总公司从事企业与资产的管理工作，现 任本公司董事会秘书。 （四）在其他单位任职情况 姓名 任职单位 担任职务 中国计算机软件与技术服务（香港）公司 董事（法定代表人） 美国中软公司 董事长 1 唐敏 中软国际有限公司 董事局主席 中软科技创业投资有限公司 董事长 深圳市中软资源技术服务有限公司 董事长 杭州中软安人网络通信有限公司 董事长 北京中软万维网络技术有限公司 董事长 北京中软华泰信息技术有限责任公司 董事长 2 郭先臣 北京中软冠群软件技术有限公司 董事长 北京中软好泰酒店计算机管理系统工程有限责任 董事长 公司 中软科技创业投资有限公司 董事、总经理 北京中软资源信息科技服务有限公司 董事长 中软国际有限公司 执行董事 大连中软软件有限公司 董事长 3 崔辉 吉林中软吉大信息技术有限公司 董事长 北京中软泰和科技有限公司 董事长 北京中软世纪软件科技有限公司 董事长 北京中软置业有限公司 董事长 北京华利计算机公司 总经理 4 陈宇红 中软国际有限公司 执行董事、总经理 深圳市中软创新信息系统有限公司 董事长 5 程春平 北京赛文德信息系统监理咨询有限公司 董事长 13 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 6 管维立 百慧勤投资管理公司 董事长 7 秦荣生 国家会计学院 党委书记 8 李明树 中科院软件所 所长 9 汪海耕 北大资源集团 IT 顾问 10 赖伟德 中国电子工业深圳总公司 董事长 11 赵宗武 北京中软仕园物业管理有限公司 董事长 12 韩乃平 上海中标软件有限公司 董事、总经理 13 陈世林 天津中软软件系统有限公司 董事长 山东中软信息技术有限公司 董事长 14 周进军 上海中软计算机系统工程有限公司 董事长 （五）年度报酬情况 1.决策程序及确定依据 公司内部董事、监事按照其在公司担任的其他职务，根据公司整体薪酬制度 领取相应报酬；公司独立董事津贴参考行业和地区平均水平，由公司董事会提交 股东大会决定；公司其他外部董事、监事，不在本公司领取薪酬；公司高级管理 人员实行年薪制，由董事会依据行业水平、企业经营情况、公司整体薪酬制度决 定，以在所属控参股子公司兼任高管职务为主的，不在本公司领取薪酬。 2.年度报酬总额 董事监事及高级管理人员年度报酬总额 382.58 万元 前三名董事的报酬总额 142 万元 前三名高级管理人员的报酬总额 142 万元 独立董事汪海耕先生 4 万元（无其他报酬） 独立董事津贴 其他独立董事 6 万元/人（无其他报酬） 3.报酬区间 董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区 人数 间 30-60 万元 4 20-30 万元 5 10-20 万元 4 10 万元以下 7 4.不在公司领取报酬、津贴的董事监事 姓名 领取报酬、津贴的单位 范卿午 中电产业（控股股东） 朱鹏 中国电子（实际控制人） 赖伟德 中国电子（实际控制人） 贾海英 中电产业（控股股东） 陈宇红 中软国际有限公司（关联单位） 公司副总经理韩乃平先生在本公司控股子公司上海中标软件有限公司领取 报酬。 （六）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 离任原因 刘天卓 董事 因工作需要辞职 14 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 折哲民 监事 因工作需要辞职 董事会秘书 因工作需要辞职 程曙光 财务总监 因工作需要辞职 席志坚 高级副总经理 因个人原因辞职 （七）聘任或解聘高级管理人员的情况 1.2004 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第六次会议通过决议：同意程曙光 先生辞去董事会秘书职务的请求，聘陈复兴先生任公司董事会秘书。 2.2004 年 9 月 7 日，公司第二届董事会第九次会议通过决议：同意程曙光 先生辞去财务总监职务的请求，聘方军先生任公司财务总监、程曙光先生任公司 副总经理。 3.2004 年 12 月 27 日，公司第二届董事会第十二次会议通过决议：同意席 志坚先生辞职的请求，决定解聘其公司高级副总经理职务。 二、员工的情况： 截止报告期末，公司在职员工总数为 2491 人，结构如下： （一）专业构成情况： 人员类别 人数（人） 技术开发人员 1469 市场销售人员 687 管理人员 323 其他人员 12 （二）教育程度情况： 教育程度类别 人数（人） 硕士及以上 523 本科 1746 大专及以下 222 公司另有离退休职工 203 人，他们的养老金由社会养老保险中心支付，公司 承担他们的企业补贴和补充医疗保险费用。 15 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的有 关法律法规和有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结 构，建立、健全符合现代企业制度要求的公司基本制度，规范公司运作。具体体 现在以下几个方面： （一）股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》的要求， 进一步规范股东大会召集、召开和议事程序，审议通过各种提案、议案和决议， 能够确保股东的合法权益；每次股东大会都留有充分的时间解答股东的质询和提 问，听取股东的建议，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够行使 自己的权利； （二）控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利， 行为规范，没有直接干预公司的决策和经营活动，没有直接或间接损害公司或其 他股东利益的行为。公司与控股股东中电产业在人员、资产、财务、机构和业务 方面做到了“五独立”，建立了完全独立的运作体系。公司董事会、监事会和内 部机构能够按照各自的职责独立运作； （三）董事与董事会:公司董事的选举、产生和聘用严格按照《公司法》和 公司章程的规定程序进行，报告期内，公司采用累积投票制新增选了 4 名董事（其 中 1 名独立董事），目前，公司董事 12 名，其中独立董事 4 名，占董事总人数的 三分之一，在人数和结构上更加合理，符合相关法律规定的要求；报告期内，公 司经股东大会批准还设立了董事会审计委员会，加上此前已经设立的其他专门委 员会，公司目前共设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等 4 个董事会专门委员 会，并制订了各专门委员会实施细则：《董事会战略委员会实施细则》、《董事会 提名委员会实施细则》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、 《董事会审计委员 会实施细则》，同时确定了各专业委员会的人员组成，在报告期内开展了多项相 关工作，对公司经营中涉及战略规划、机构设置及人员选派、薪酬与考核以及审 计工作起到了规范和指导作用，促进了公司规范运作；报告期内，公司建立了董 事长办公会会议制度，在董事会闭会期间，由董事长主持董事长办公会，负责董 事会职权范围内的相关事务。对加强公司董事会建设，发挥董事会的经营决策中 16 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 心作用，检查落实各项董事会决议发挥了重要作用； （四）监事与监事会：报告期内，公司增选了两名监事，目前，公司监事会 成员共 6 名，在人数和结构方面符合相关法律法规的要求；公司监事能够严格按 照规定认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务和公司董 事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督； （五）公司绩效评价与约束机制：公司不断完善绩效评价与激励约束机制， 为充分调动公司高级管理人员的工作积极性，公司对高级管理人员实行年薪制， 并结合多方面的考评结果，根据公司计划利润和董事会下达业绩目标的完成情 况，对高级管理人员的表现和履行职责情况进行奖励和惩罚。 （六）信息披露与透明度：公司严格遵循有关法律、法规、 《公司章程》 、《信 息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》的规定，明确了由专职的董事会秘 书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照 法律法规的要求，准确、真实、完整、及时地披露信息，并确保所有投资者都有 平等的机会获得，增加公司的透明度。 二、独立董事履行职责情况 公司现有四位独立董事，分别为管维立先生、秦荣生先生、李明树先生和汪 海耕先生，四位独立董事分属企业管理、会计、软件行业与技术、国际企业运作 与软件技术等方面的专家，具有较高的专业知识水平和丰富的实践经验。报告期 内，公司四位独立董事认真地履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，他们 十分关心公司的经营管理情况，积极参加董事会会议议案的讨论，对公司的决策 发表专业意见，提供专业依据，对公司定期报告、对外投资、关联交易、变更高 管人员等事项实事求是地做出客观、公正的判断，发表了独立意见。四位独立董 事工作态度严谨，认真负责，由于在各自擅长的领域都有独到的见解，在公司经 营、管理、资本运作等方面都充分发挥了专长，提出了许多宝贵的意见和建议， 对切实维护公司及全体股东的利益、保证公司健康持续发展起到了重要作用。 报告期内四位独立董事出席公司董事会的情况具体如下： 应出席董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 （次） （次） （次） （次） 管维立 7 5 2 0 秦荣生 7 6 1 0 李明树 7 5 2 0 汪海耕 6 6 0 0 17 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司四位独立董事均未对公司有关事项提出异议。 三、公司独立运作情况 公司与控股股东之间已做到业务、资产、人员、机构、财务“五分开”，上 市公司具有独立完整的业务及自主经营能力，具体表现在： 1、业务方面：公司的研究、生产、销售和售后服务体系完全独立于控股股 东，在主要业务方面完全独立于控股股东开展。对于公司与控股股东发生的关联 交易，均以合同形式明确双方的权利义务关系，合同系依据市场化原则订立，主 要条款对双方均是公允和合理的，公司对控股股东不存在依赖关系。 2、资产方面：公司拥有完全独立的资产产权，与控股股东中电产业之间资 产产权界定明确，产权清晰。 3、人员方面：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章 程的有关规定，由股东大会、董事会通过合法程序选举或聘任产生，不存在被股 东单位操纵的情况；公司的高级经营管理人员均不存在在股东单位担任行政职务 和领取薪酬情况；公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度：所有员工均经过 严格规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同，严格执行有关工资制度，独立发 放员工工资。 4、机构方面：公司具有完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的职能 部门，包括独立的行政、财务、营销、研发和质量控制，不存在控股股东干预本 公司机构设置和干预公司生产经营活动的情形。 5、财务方面：公司按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会计核 算体系和财务管理制度，拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户，独 立纳税。公司执行财政部制定的《企业会计制度》。不存在股东单位占用本公司 资金的情况，也不存在以公司资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情况。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了全面的高级管理人员绩效考评制度，并在实际工作中切实贯彻实 施。年初根据公司年度经营发展战略和经营目标确定关键绩效考核指标和考核目 标值，高级管理人员签订年度目标责任书；年末通过年度述职，评定高级管理人 员的经营业绩。公司高级管理人员实行包括风险年薪在内的年薪制度，使其工资、 奖金报酬与经营业绩成果直接挂钩。 18 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，依次是： 一、2004 年 4 月 19 日，在北京市昌平区昌盛路 26 号中软软件园 A2 座三层 会议室，召开了 2003 年度股东大会。出席会议的股东及股东授权委托代表 13 人， 代表股份 65,060,801 股，占公司有表决权股份总数的 64.41%。会议通过了如下 决议： 1. 审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； 2. 审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 3. 审议通过了《2003 年度财务决算报告》； 4. 审议通过了《2003 年度利润分配预案》； 5. 审议通过了《2003 年年度报告正文及摘要》； 6. 审议通过了《关于更换、增选董事的议案》； 7. 审议通过了《关于更换、增选监事的议案》； 8. 审议通过了《关于设立董事会专门委员会——审计委员会的议案》； 9. 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 20 日《中国证券报》、 《上海证券报》 。 二、2004 年 9 月 20 日，在北京市昌平区昌盛路 18 号中软软件园 A2 座三层 会议室，召开 2004 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东授权委托代 表 7 人，代表股份 65,007,389 股，占公司有表决权股份总数的 64.36%。会议通 过了如下决议： 1. 审议通过了《关于整体收购中国计算机软件与技术服务总公司的议案》； 2. 审议通过了《关于变更公司名称及股票简称的议案》； 3. 审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》； 4. 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 21 日《中国证券报》、 《上海证券报》 。 三、2004 年 10 月 9 日，在北京市昌平区昌盛路 18 号中软软件园 A2 座三层 会议室，召开 2004 年第二次临时股东大会。出席会议的股东及股东授权委托代 表 10 人，代表股份 65,007,389 股，占公司有表决权股份总数的 64.36%，会议 审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 12 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 19 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第七章 董事会工作报告 一、公司经营情况 2004 年是中软完成整合重组、整体改制上市的关键一年，也是业务和发展 模式转型的起步年。 报告期内，公司以整体收购中软总公司的方式，实现了中软全部品牌、资产、 业务、人才等资源的统一和整体上市，从根本上解决了中软发展中的资源分散和 同业竞争问题，使资源配置和结构更加合理清晰，也保持了公司业务的连续性以 及管理层的稳定性，对提升公司形象、扩大经营规模、优化产业结构、合理配置 资源、增强持续经营能力、提高经济效益等产生了积极的影响，为公司迅速做大 做强奠定了基础，有利于公司的长远发展。 报告期内，公司积极调整业务和发展模式，继续实施从以系统集成为主向以 软件产品、软件外包和服务为主的盈利结构模式的转变，公司三大主营业务都有 了较大幅度增长，其中行业应用及系统集成业务在巩固税务、国防、铁路通信、 金融等优势行业和领域的基础上，积极开拓了电力、卫生、广电等新的行业领域， 努力发展新的业务增长点；自主 Linux、网络安全管理软件产品不断成熟，核心 竞争能力得到提高，市场化、规模化程度也有所提升；以软件外包与服务为核心 的国际化业务成为公司新星业务迅速发展，规模和盈利水平都有较大增长。2004 年 6 月公司被评为“2004 年中国独立软件开发企业最大规模前 30 家企业”之首。 报告期内，公司加强管理，全面提高经济效益，各项经营指标均有显著增长， 创造了较好的经营业绩。2004 年公司实现主营业务收入 701,979,611.86 元，同 比增长 28.43%；实现利润总额 55,418,848.26 元，同比增长 37.23%；实现净利 润 46,758,060.10 元，同比增长 29.59%。 从实际的经营情况和财务报告来看，虽然公司的三大主营业务都有了较大幅 度的增长，但自主产品和软件出口及外包业务总体规模还太小，需要继续加大创 新投入和市场开拓，提高产品的竞争优势，提升产品的市场化、规模化能力。 （—）主营业务的范围 公司主营业务主要包括软件与信息产品开发、行业应用及系统集成服务、欧 美及日本地区的软件外包与服务；产品范围覆盖了系统软件、支撑软件和行业应 20 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 用软件三大领域；应用软件涉及税务、国防、铁路通信、工商、电力、金融、卫 生、广电等行业领域，是国内少数可以为用户提供系统软件、网络管理及安全软 件、政府信息化软件、企业信息化软件和全方位服务的综合性软件企业。 （二）主要业务的经营情况 1.自主产品与技术的研发与推广情况 2004 年是公司资源的整合年，公司将创新体系的建设、创新能力与主导产 品竞争力的提升作为提高企业核心竞争力、实现企业可持续性发展的重要战略， 为此，公司建立了通用产品研发中心与应用产品研发中心。当前，公司确立以操 作系统、网络管理与信息安全产品、ERP 产品和数字电视领域软件产品等作为重 点自主产品，加大了研发投入，加快了这些产品的产业化步伐。 在网络管理和信息安全产品方面，2004 年公司整合和调整了产品线，进一 步确立重点发展防水墙系统、集中安全管理平台及网络运营维护系统等有巨大市 场潜力的产品，通过完善产品形态、市场化运作推广，建立了包括产品培训、售 前支持、技术方案提供、产品测试、售后产品安装培训和技术支持等在内的整套 服务体系。2004 年，中软防水墙系统荣获 2004 年度中国电子学会电子信息科学 技术奖三等奖。在国家安全的重点领域建立了稳定的客户群，更多的用户还在试 用中，销售形势良好。另外，集中安全管理平台产品也在积极部署、开拓市场， 为全面进入目标市场打下了坚实基础。 公司控股子公司上海中标软件有限公司（简称中标软件）的桌面操作系统、 服务器操作系统、办公套件等自主产品的研发和市场推广均有良好进展。在桌面 操作系统方面，中标软件推出了三个最新版本：中标普华桌面 1.0 版、中标普华 Linux 桌面 1.2 版以及中标普华桌面 2.0 版，并部分实现了与 SUN 的技术融合， 在功能、性能等方面不断获得提升；在服务器操作系统方面，伴随“中标普华 Linux 服务器基础版”的推出，中标软件形成了包括中标普华 Linux 通用服务器、 中标普华邮件服务器、中标普华数据库服务器在内的服务器产品系列，逐步进入 推广应用期。中标软件的客户以政府及大中型企业为主，目前已先后在山西、陕 西、四川、黑龙江、辽宁、湖北、内蒙、福建、湖南等省级政府 2004 年底的软 件正版化采购中获得良好的业绩，中标普华 Linux 和中标普华 Office 的采购数 量总计近万套。 在 ERP 产品方面，公司控股子公司北京中软冠群软件技术有限公司（简称中 软冠群）的 ES/1 物流信息管理系统荣获中国物流与采购联合会颁发的科学技术 21 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 三等奖，该公司报送的华润物流-杜邦仓储项目及泰陵医药信息管理项目被中国 物流与采购联合会评为“2003 年物流与采购信息化优秀案例”。在取得多项成绩 的同时，中软冠群不断加大内部管理控制力度，加快市场开拓，报告期内成功签 订上海兰生物流，中外运沈阳米其林轮胎、中外运联系 VMI 等第三方物流项目， 稳固了公司在第三方物流软件市场的领导地位。 公司组建了数字电视实验室,全力研发网管软件、运营支撑系统和增值业务 平台；出资组建控股的杭州华视数字技术有限公司全力开发机顶盒操作系统、中 间件平台及 CA 系统。公司与实际控制人 CEC 配合，大力进军广电领域。 2.行业应用及系统集成服务 作为国内行业应用软件、提供整体解决方案的主导厂商，公司在继续保持税 务、国防、铁路通信、金融等优势行业的同时，积极开拓电力、卫生、广电等新 行业，努力发展成为新的业务增长点。报告期内，公司荣获“优秀计算机信息系 统集成企业”光荣称号。 报告期内，公司全年承接 500 万以上的项目几十项，千万元以上的项目近 10 项，显示了公司在承担重大项目工程方面的雄厚实力。其中，国税总局税务 视频会议系统项目、国税总局骨干网升级、税务综合办公系统、国家统计局经济 普查设备采购项目、国家防汛抗旱指挥系统工程计算机网络建设、华电集团多媒 体广域网系统集成项目、国务院办公政务信息和会议管理系统项目、银行业务网 间互联系统项目、河南及山东省 20 个地市同城清算系统、财税库行联网系统项 目、银监会办公自动化系统项目、铁路通讯数字调度系统项目等重大项目的成功 实施，为公司进一步行业开拓奠定了坚实的基础。 公司不仅向行业的核心业务不断渗透，更依据多年的行业经验沉淀与积累， 组织开发行业应用开发平台及整合平台，有计划地进行技术体系平台的搭建，形 成公司在行业应用及系统集成技术领域的整体积累和复用；对技术平台进行持续 充实，将员工的个人技术积累转化为部门整体的技术资源，建设部门知识管理体 系，提高公司的设计规划能力和工作效率，增强核心竞争力。 3.软件出口、外包及本地化 公司在不断强化国内业务的同时，大力开拓国际化业务，以提高公司的国际 化竞争能力。为充分利用国内软件外包资源，公司先后建立了北京、大连、深圳、 上海四个软件外包基地，并相继在美国、日本设立了境外分支机构；为提升软件 外包的生产能力和管理水平，2004 年公司依托国家计划项目开发了“软件规模 22 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 化出口开发管理平台 CSS-OTSP”，并被评为“中国软件欧美出口工程试点企业”。 报告期内，公司通过整合内部外包资源，形成了外包业务的统一窗口。原中 软总公司在原有软件外包事业部基础上，通过整合相关业务部门和子公司，成立 了北京中软资源信息科技服务有限公司（简称中软资源） ，该公司成立后，主要 面向欧美市场，相继承接了微软、IBM、HP、NOKIA、Oracle、Lucent、华为等国 际知名大公司的外包业务，从年初的 150 余人发展到近 600 人，其中公司面向战 略合作伙伴微软的外包团队在一年内发展到了 200 余人。 公司通过对控股子公司大连中软软件有限公司（简称大连中软）实施增资扩 股，注入了技术资源，使大连中软完成了外包业务从编码、测试到高端业务的转 型，提升了公司的对日外包业务能力。此外，该公司设立了中软东京公司，扩大 了市场范围，实现了与 FFC 软件开发的长期发包合作，并稳定发展了 NEC、NRI、 NCS、住商及日进等大中型日本企业客户，形成了近 300 人的对日外包团队。 （三）公司主要业务的主营业务收入、主营业务利润的构成情况 1.分产品、分行业情况 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或分 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 比上年 产品 (%) 年增减 年增减 增减（%） （%） （%） 系统软件及 84,870,489.81 39,733,444.19 53.18 37.60 8.92 12.33 支撑软件 应用软件及 581,960,759.44 451,342,414.08 22.44 23.55 27.55 -2.43 服务 软件出口加 35,148,362.61 16,315,866.84 53.58 153.31 86.85 16.51 工及服务 合计 701,979,611.86 507,391,725.11 27.72 28.43 27.14 0.73 2.分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华北地区 31,456.10 47.64 华东地区 15,705.79 -30.15 华南地区 10,182.85 89.00 华中地区 2,090.22 -18.56 西北地区 2,569.59 76.62 其他地区 8,193.41 461.55 合计 70,197.96 28.43 23 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （四）主要控股（参股）子公司的经营情况： 报告期内，本公司控股子公司为杭州中软安人网络通信有限公司、北京中 软万维网络技术有限公司、北京中软融鑫计算机系统工程公司、北京中软华泰 信息技术有限公司、大连中软软件有限公司、上海中标软件有限公司、天津中 软软件系统有限公司、北京赛文德信息系统监理咨询有限公司、深圳市中软创 新信息系统有限公司、杭州华视数字技术有限公司；原系中软总公司的控参股 子公司，由于本公司整体收购中软总公司而并入的本公司实际控股子公司为郑 州中软信息技术有限公司、山东中软信息技术有限公司、上海浦东中软科技发 展有限公司、广州中软信息技术有限公司、北京中软冠群软件技术有限公司、 中国计算机软件与技术服务（香港）公司、美国中软公司；本公司参股公司为 北京亚数富士信息系统有限责任公司；由于本公司整体收购中软总公司而并入 的本公司实际参股公司为中软科技创业投资有限公司、北京富士通系统工程有 限公司、北京华大恒泰科技有限责任公司、上海中软计算机系统工程有限公司、 北京中软好泰酒店计算机管理系统工程有限责任公司、北京中软世纪软件科技 有限公司、北京中软仕园物业管理有限公司、北京中软华融软件技术有限公司。 其基本情况为： 1. 杭州中软安人网络通信有限公司 该公司注册资本为 2000 万元，主营业务定位于工商、税务、公安、政府等 领域的呼叫中心开发和集成服务，主要产品有工商 12315 系统、税务 12366 系统、 公安(110/119/122)三台合一系统及政府 12345 系统等，跟踪项目及在研产品有 社保 12333 服务热线、工商整体解决方案等。本公司持有其 45%的股权。报告期 末，总资产为 41,225,236.16 元，净资产为 39,133,211.21 元，实现净利润 5,403,102.71 元。 2. 北京中软万维网络技术有限公司 该公司注册资本为 1000 万元，主营业务定位于证券行业应用软件开发和系 统集成服务，主要产品有网上经纪业务系统、证券 OA 系统、券商内部应用系统 和 网 上 证 券 系 统 等 。 本 公 司 持 有 其 70% 的 股 权 。 报 告 期 末 ， 总 资 产 为 21,728,221.63 元，净资产为 12,759,405.72 元，实现净利润 -1,458,551.23 元。 3. 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 该公司注册资本为 1200 万元，主营业务定位于金融领域软件开发和系统集 24 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 成服务，主要产品涵盖银行业务系统、银行统计分析系统、OA 系统和政府政务 信息系统，包括同城实时清算系统、财税库行横向联网系统、办公自动化系统、 金融统计分析系统、政务信息管理系统、网上银行系统、商业银行中间业务系统 等。本公司持有其 65%的股权。报告期末，总资产为 32,518,758.10 元，净资产 为 15,897,678.12 元，实现净利润 2,560,776.52 元。 4. 北京中软华泰信息技术有限公司 该公司注册资本为 370 万元，主营业务定位于信息安全产品的研发、生产和 销售。现有产品包括中软 Hua-Tech-2000 型防火墙产品、中软 Hua-Tech 安全审 计预警系统产品、中软 Hua-Tech 网站保护系统产品、中软 Hua-Tech IDS 系统 产品、中软 Hua-Tech unitsecurity 安全平台产品、中软 Hua-Tech VPN 安全网 关产品。本公司持有其 41.95%的股权。报告期末，总资产为 2,411,541.67 元， 净资产为-262,783.22 元，实现净利润-3,333,314.79 元。 5. 大连中软软件有限公司 该公司注册资本为 1000 万元，专业从事对日软件外包业务，本公司持有其 62%的股权。报告期末，总资产为 13,540,172.80 元，净资产为 12,316,771.71 元，实现净利润 2,089,903.73 元。 6. 上海中标软件有限公司 该公司注册资本为 5000 万元，主营业务定位于系统软件的开发，特别是基 于 Linux 桌面、Linux 服务器及 Office 办公套件软件及其解决方案的研发和产 业化。其主要产品包括 Office 办公套件在内的 Linux 桌面整套系统、Linux 服 务器系统、安全增强系统及其配套的解决方案等系列产品。本公司持有其 50%的 股权。报告期末，总资产为 64,829,292.78 元，净资产为 47,370,847.65 元， 实现净利润 -2,629,152.35 元。 7. 天津中软软件系统有限公司 该公司注册资本为 100 万元，主营业务定位于电力行业的软件开发和技术服 务，主要从事电力行业的数据规划、数据整合及整体解决方案的咨询及实施，同 时提供面向电力行业的公共一体化信息平台，如：企业门户、授权、内容管理、 工作流平台、项目或任务管理平台等。本公司持有其 90%的股权。报告期末，总 资产为 1,206,800.38 元，净资产为 1,091,473.65 元，实现净利润 168,479.40 元。 8. 北京赛文德信息系统监理咨询有限公司 25 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 该公司注册资本 500 万元，主要从事政府、企业信息化建设领域的咨询、监 理业务。本公司持有其 80%的股权。报告期末，总资产为 4,706,012.66 元，净 资产为 4,706,012.66 元，实现净利润-73,596.82 元。 9. 深圳市中软创新信息系统有限公司 该公司注册资本 2000 万元，主营业务定位于电力行业信息化建设和服务， 主要产品有电厂管理信息系统、电厂 ERP 系统、供电局用电营业系统、供电局用 电客户服务中心等。本公司持有其 72.5%的股权。报告期末，总资产为 23,279,568.40 元，净资产为 21,640,713.02 元 ，3-12 月实现净利润 2,147,482.19 元。 10. 杭州华视数字技术有限公司 该公司注册资本 1000 万元，主营业务定位于具有自主知识产权的数字电视 高端机顶盒软硬件平台相关产品的研发、生产和销售。主要产品包括有线电视数 字机顶盒、数据广播服务器、IP 数字机顶盒等核心软件。本公司持有其 41%的股 权。报告期末，总资产为 9,644,353.49 元，净资产为 9,566,841.22 元 ，实 现净利润-433,158.78 元。 11. 郑州中软信息技术有限公司 该公司注册资本为 30 万元，主营业务定位于河南地区烟草、证券、计算机 检测、计量控制等行业和领域的软件开发和技术服务。主要产品包括烟叶收购信 息管理系统等。本公司实际持有其 51%的股权。报告期末，总资产为 352,474.57 元，净资产为 231,253.98 元，10-12 月实现净利润 8,623.24 元。 12. 山东中软信息技术有限公司 该公司注册资本为 160 万元，主营业务定位于山东及周边地区的政府和企业 信息化建设和服务，主要项目包括：软件园技术支撑平台建设、地税办公自动化、 移动门户网站建设、工商管理信息化等。本公司实际持有其 65%的股权。报告期 末，总资产为 2,183,781.92 元，净资产为 198,187.85 元，10-12 月实现净利润 -147,387.13 元。 13. 上海浦东中软科技发展有限公司 该公司注册资本为 130 万元，主营业务定位于外汇交易、证券交易及人民法 院等行业和领域的应用软件开发业务。主要产品包括法院综合信息系统、证券交 易系统、非银行外汇交易系统及黄金交易系统等。本公司实际持有其 46.15%的 股权。报告期末，总资产为 9,558,096.68 元，净资产为 2,345,002.05 元，10-12 26 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 月实现净利润 122,585.78 元。 14. 广州中软信息技术有限公司 该公司注册资本为 420 万元，主营业务定位于电力、电信金融和政府等行 业和领域的系统集成业务和网络安全服务。本公司实际持有其 52.38%的股权。 报告期末，总资产为 21,941,372.13 元，净资产为 7,696,088.27 元，10-12 月 实现净利润 2,925,030.93 元。 15. 北京中软冠群软件技术有限公司 该公司注册资本为 200 万美元，为企业实现全面科学管理提供 ERP、SCM 等 包括咨询、管理软件和服务在内的整体解决方案。目前主要客户涉及第三方物流、 制造、医药、烟草等行业。主要产品为 ES/1 Logistics 等系列管理软件产品。 本公司实际持有其 50%的股权。报告期末，总资产为 1,835,332.30 元，净资产 为-1,169,458.68 元，10-12 月实现净利润-370,670.26 元。 16. 中国计算机软件与技术服务（香港）有限公司 该公司注册资本为 700 万元港币，主要从事股权投资管理及计算机软件的开 发、生产、销售的业务，本公司实际持有其 99.3%的股权。其全资子公司北京中 软资源信息科技服务有限公司，注册资本 80 万美元，专门从事欧美软件外包与 服务业务；其持有 8.24%股权的参股公司中软国际有限公司，系注册于开曼群岛 在香港创业板公开发行股票的上市公司（股票代码：8216）。报告期末，中软香 港公司总资产为 40,133,350.61 元，净资产为 11,352,224.36 元，10-12 月实现 净利润 10,513,855.30 元。 17. 美国中软公司 该公司注册资本 1 万美元，为本公司的全资子公司，主要从事海外业务的市 场开拓、服务支持、外包业务承揽等业务。根据财政部有关文件及会计重要性原 则，该公司暂未纳入本公司合并范围。 18. 北京亚数富士信息系统有限责任公司 该公司注册资本 220 万元人民币，主要从事面向日本的软件委托开发，研发、 设计与销售 IT 产业与网络相关的软件产品，提供系统集成、咨询、实施与技术 服务等。本公司持有其 20%的股权。 19.中软科技创业投资有限公司 该公司注册资本 5000 万元，主营业务定位于对高技术企业、技术创新企业 27 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 进行股权投资、融资担保，发起和设立各类风险投资基金，科技风险投资基金管 理和其他资产管理业务，证券投资，投资及管理咨询等。本公司实际持有其 45% 的股权。 20.北京富士通系统工程有限公司 该公司注册资本 1 亿日元，主营业务定位于对日软件外包、为企业提供解 决方案和技术支持服务。主要产品有: ICAD/MX CAD 设计软件、PRONES ERP 管 理软件、 富华恒通物流配送软件、 富冠财务会计软件、 RingoFarm 办公软件 等。本公司实际持有其 39%的股权。 21.北京华大恒泰科技有限责任公司 该公司注册资本 3000 万元，主营业务定位于设计、研发、生产、销售芯片， 研发金融信用卡刷卡机具等。主要产品有税控收款机、外挂税控机、商业 POS 机等。本公司实际持有其 30%的股权。 22.上海中软计算机系统工程有限公司 该公司注册资本 50 万元，主营业务定位于软件开发、信息技术服务和系统 集成等。主要合作伙伴包括 IBM、HP、华为、BEA 等。本公司实际持有其 30%的 股权。 23. 北京中软好泰酒店计算机管理系统工程有限公司 该公司注册资本 30 万元，主营业务定位于酒店计算机管理系统开发、推广 及技术服务。主要产品有酒店管理系统、酒店电子商务平台、成本分析系统、 物流管理系统、OA 系统等。本公司实际持有其 30%的股权。 24.北京中软世纪软件科技有限公司 该公司注册资本 400 万元，主营业务定位于软件开发、系统集成、技术咨 询、培训及服务等。本公司实际持有其 17.5%的股权。 25.北京中软仕园物业管理有限公司 该公司注册资本 200 万元，主要从事物业管理、餐饮服务等业务。本公司 实际持有其 20.5%的股权。 26.北京中软华融软件技术有限公司 该公司注册资本 2000 万元，主营业务定位于零售及流通领域管理软件的研 发、销售和服务。主要产品有大卖场连锁管理系统等。本公司实际持有其 12.25% 的股权。 28 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （五）主要供应商和客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额 25346.93 万元，占年度采购总额的比例 为 44%。 公司向前 5 名客户销售收入总额为 9840.32 万元，占总销售收入的 14.07 %。 （六）经营中出现的问题和解决方案 在国内软件行业市场竞争愈来愈激烈、整体盈利能力下降的情况下，困扰 公司发展的主要问题，第一：在公司三大主营业务中占主导地位的行业应用和 系统集成业务的盈利能力较差，且利润率日趋下滑，而利润率较高的自主产品 及软件外包业务比重太小，即公司主营业务结构亟待进一步调整。第二：由于 产业环境原因，造成软件与系统集成企业应收账款较大，企业经营和发展资金 受限，虽然公司在整合了中软总公司的资源后，有了更多的发展机遇，但由于 资金问题，在一定程度上限制了公司的发展速度。 面对以上两方面问题，公司加快调整业务结构步伐，努力实现业务转型，特 别是加快发展自主产品、国际软件外包业务，使这两方面的业务比重加大，提高 企业的核心竞争力。另一方面，在行业应用与系统集成业务方面，公司加大了行 业应用软件的投入并努力形成复用，提升在行业中的竞争优势和产业化能力，提 高行业应用的能力水平。同时，公司通过加强财务管理和应收账款的风险控制， 加强成本管理控制，提高了公司的管理效益和资金利用效益，为满足公司规模化 发展的需求，公司还积极通过多种渠道融资，筹措资金，解决企业发展中的关键 问题。 二、报告期内公司的主要投资情况： 报告期内，公司投资额为 16,017.77 万元，比上年增加 4370.30 万元，增 长幅度为 37.52%。 （一）募集资金使用情况 截至 2004 年 12 月 31 日止， 公司前次募集资金累计投入 318,514,500.00 元， 占募集资金净额的 100.00%。 单位：元 序号 项 目 名 称 计划投资总额 实际投资总额 完成进度 技术开发平台、应用系统等软件研发 190,000,000.00 100% 1 生产技术改造项目 210,347,400.00 2 集中安全管理平台软件项目 44,780,000.00 40,546,800.00 100% 3 嵌入式支撑软件平台项目 28,600,000.00 26,516,900.00 100% 29 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 4 E 体四网市场服务体系技术改造项目 40,000,000.00 43,662,500.00 100% 5 补充流动资金 15,134,500.00 17,788,300.00 100% 总计 318,514,500.00 338,861,900.00 100% 公司募集资金共投入 318,514,500.00 元，募集资金具体使用及项目收益情况 如下： (1)技术开发平台、应用系统等软件研发生产技术改造项目 该项目计划投资 19,000.00 万元，累计投入 21,034.74 万元，该项目投资已 经全部投入完毕，超出部分系公司用自有资金投入。累计产生投资收益 3,737.26 万元。报告期内投入 6,429.72 万元（其中募集资金 4394.98 万元，占计划的 23.13%）。报告期内产生投资收益 1,410.43 万元。 (2)集中安全管理平台软件项目 该项目计划投资 4,478 万元，实际累计投资 4,054.68 万元，该项目投入已 实际完成，剩余 423.32 万元已用于补充 E 体四网市场服务体系技术改造项目 366.25 万元以及补充流动资金 57.07 万元。累计产生投资收益 570.52 万元。报 告期内投入 2176.38 万元，占计划的 48.60%，报告期内产生投资收益 570.52 万 元。 （3）嵌入式支撑软件平台项目 该项目计划投资 2,860.00 万元，实际累计投资 2,651.69 万元，该项目投入 已实际完成，剩余 208.31 万元已用于补充流动资金。累计产生投资收益 11.98 万元。报告期内投入 1,360.30 万元，占计划的 47.57%，报告期内产生投资收益 11.98 万元。 （4）E 体四网市场服务体系技术改造项目 该项目计划投资 4,000.00 万元，累计投资 4,366.25 万元，该项目投资已于 2003 年全部投入完毕。产生投资收益 1,718.34 万元。报告期内产生投资收益 294.49 万元。 （5）募集资金净额超出募集资金项目计划总额部分 15,134,500.00 元已全 部用于补充公司流动资金。 综上，募集资金已全部投入使用。 （二）非募集资金投资情况： 1.根据公司 2004 年 9 月 20 日 2004 年第一次临时股东大会通过的《关于整 体收购中国计算机软件与技术服务总公司的议案》，本公司以 7533.22 万元的价 30 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 格，扣除相关费用，实际需支付 5483.02 万元，整体收购了中电产业持有的中软 总公司 100%股权，成为其唯一股东，并依法办理其注销手续。该收购价格以中 软总公司净资产评估值为基础，对相关事项进行调整后确定。其中净资产账面价 值 2512.14 万元、评估价值 8311.22 万元，评估价值出现增值的主要原因是长期 投资和无形资产出现评估增值。整体收购中软总公司后，公司完全承继“中软” 品牌、资产、业务、人才等全部资源，有效避免同业竞争，有利于保持原有业务 的连续性以及管理层的稳定性，对提升公司形象、扩大经营规模、优化产业结构、 合理配置资源、增强持续经营能力、提高经济效益等产生积极的影响，为公司迅 速做大做强奠定基础，有利于公司的长远发展。根据收购协议书的约定，本公司 已实际支付了应付款的 50%即 2741.51 万元，其余应付款的 50%即 2741.51 万元， 在协议生效后的一年内支付。公司已全面接管中软总公司的经营管理工作并办理 其注销的有关法律手续，其中国税登记、地税登记、国有产权登记等的注销手续 已经办理完成，正在办理工商登记的注销手续。按照相关会计准则，公司与中软 总公司已以 2004 年 9 月 30 日为基准日按照中软总公司的账面值实现财务并账， 由于基准日净资产评估值高于并帐日净资产帐面值，公司净资产减少 5778.45 万 元。详情请见 2004 年 9 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2.经公司经理办公会审议通过，公司与杭州国芯科技有限公司及王志坚等三 名自然人股东共同投资设立杭州华视数字技术有限公司。该公司注册资本 1000 万元，其中本公司投资 410 万元，占注册资本的 41%。该公司已于 2004 年 8 月 25 日完成工商注册，主营业务定位于自主知识产权的数字电视高端机顶盒软硬 件平台相关产品的研发、生产与销售。详情请见 2004 年 9 月 11 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 3.经公司经理办公会审议通过，公司控股子公司大连中软软件有限公司实施 增资扩股，注册资本由300万元增至1000万元，其中本公司新增出资410万元。增 资后本公司累计出资620万元，占大连中软软件有限公司增资扩股后注册资本的 62%。该公司已于2004年11月29日完成工商注册登记变更手续。 4.经公司经理办公会审议通过，公司与日本 ADK 富士系统有限公司合资成立 北京亚数富士信息系统有限责任公司，注册资本 220 万元人民币，其中本公司出 资 44 万元人民币，占注册资本的 20%。该公司已于 2004 年 7 月 13 日完成工商 注册，主要从事面向日本的软件委托开发，研发、设计与销售 IT 产业与网络相 关的软件产品，提供系统集成、咨询、实施与技术服务等。 31 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 5.经公司 2004 年 12 月 27 日第二届董事会第十二次会议决议通过，本公司 与中国电子、中广影视传输网络有限责任公司、上海华虹（集团）有限公司、中 国华大集成电路设计有限责任公司共同发起设立中电新视界技术有限公司。该公 司注册资本 1 亿元，本公司出资 500 万元，占注册资本的 5%。该公司主要从事 机顶盒的研究、开发、生产、销售和服务，并形成产业化、规模化之国际竞争能 力。本公司的 500 万元出资已于 2005 年 1 月支付，目前，该公司正在办理工商 注册手续。详情请见 2004 年 12 月 29 日 《中国证券报》、《上海证券报》。 6.2004 年 3 月 15 日，公司投资入股的深圳市清华创新信息系统有限公司办 理完成了工商变更手续。变更后，该公司已更名为深圳市中软创新信息系统有限 公司，注册资本 2000 万元，公司持有其 72.50%的股权。详情请见 2004 年 4 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》。 7.根据公司 2003 年 12 月 29 日第二届董事会第五次会议决议，公司原拟在 杭州经济技术开发区建设中软杭州软件园。该项投资一直未启动，鉴于当前国家 园区相关土地政策发生变化，现已取消该投资项目。 8. 根据公司 2003 年 12 月 29 日第二届董事会第五次会议决议，公司原拟出 资 9,181,003.66 元受让公司实际控制人中国电子所持的中电昌平基地 66.6 亩 (计 44398.589 平方米)空地的使用权，用于昌平软件园的后续开发。该笔投资曾 于 2004 年年初支付。鉴于当前国家园区相关土地政策发生变化，现已取消该投 资项目，已支付的投资款已于 2004 年 11 月收回。 三、公司财务状况和经营成果分析 （一）经营成果 单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 增加 主营业务收入 701,979,611.86 546,590,685.25 28.43% 主营业务利润 187,985,375.46 142,903,812.83 31.55% 净利润 46,758,060.10 36,081,448.17 29.59% 1.公司在巩固、发展即有优势行业与领域的基础上，积极开拓新的行业领 域，业务稳定增长，母公司主营业务收入同比增长 10.64%，公司原有 8 家控股 子公司的业务收入同比增长 42.24%，新增 8 家控股子公司业务收入占收入总额 的 10.88%，其中公司因整体收购中软总公司增加的销售收入为 6,482.46 万元。 截至报告期末，合并报表主营业务收入为 70,197.96 万元，同比增长 28.43%。 32 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 2.公司为调整产业结构，加大了自主产品的研发和市场投入，大力组织开 拓软件外包业务。与 2003 年相比，系统软件及支撑软件毛利占公司毛利的比例 由 17.08%上升到 23.20%，软件出口加工及服务毛利占公司毛利的比例由 3.49% 上升到 9.68%，增强了主营业务盈利能力，主营业务利润同比增长了 31.55%。 3、公司整体购并中软总公司后，新增 15 家控股及参股子公司 10-12 月的 利润贡献对公司的总的净利润有较大影响，公司因整体收购中软总公司净利润 贡献为 1,953.45 万元，其中：中软香港公司主营业务收入为 1,908.21 万元， 净利润贡献为 1,043.74 万元，占公司净利润的 22.32%。 （二）财务状况 单位：元 项目 2004 年 2003 年 增加减少（%） 总资产 997,777,833.70 806,399,229.46 23.73 股东权益 437,889,310.44 459,624,414.80 -4.73 现金及现金等价物增加额 -241,571,650.56 139,427,659.73 -273.26 1.总资产大幅度增加主要因购并中软总公司增加了原中软总公司及其控股 的 6 家子公司的资产所致； 2.股东权益减少是由于购并中软总公司采用帐面值法并帐，因此评估值高于 帐面值的部分冲减了资本公积。 3.现金及现金等价物净增加额减少主要因购并中软总公司归还中软总公司 短期借款所致。其中：经营、投资、筹资三类活动变化情况如下： 单位：元 项目 2004 年 2003 年 增加减少（%） 经营活动产生的现金流量净额 21,211,993.50 -40,684,721.85 152.14 投资活动产生的现金流量净额 -42,887,502.79 17,337,977.73 -347.36 筹资活动产生的现金流量净额 -220,037,927.85 162,519,513.47 -235.39 1.经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于销售商品、提供劳务收到的 现金同比增加幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金同比增加幅度所致。 2.投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于本期增加固定资产及收购 中软总公司所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额大幅减少，主要因归还期初的短期借款，及 购并中软总公司后归还其短期借款所致。 四、新年度的经营计划 2005 年公司总体工作思路是：继续贯彻落实 2004 年公司制定的规模化、国 33 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 际化的发展战略，按照自主产品与解决方案并重、国际市场与国内市场并重、收 购兼并与自身发展并重、经营管理与文化建设并重的总体思路，以提升核心竞争 力为目标，加大自主产品和行业应用软件的开发投入，继续推进“两个转变”， 建立起具有较高赢利水平和可持续发展能力的经营模式；加快实施以国际合作和 软件外包及服务业务为核心的国际化的步伐；继续推进公司内部资源的深度整 合；全面提升管理水平和执行力度；积极寻求多种形式的融资，加大资本运作力 度，加快企业发展速度，努力向“中国软件第一品牌、世界一流知名企业”迈进。 （一）抓好重点业务的发展 1.加大自主产品创新投入和市场推广力度。在操作系统、安全产品、ERP、 机顶盒软件及平台软件产品上继续加大创新投入和市场开拓，扩大产业规模，并 对自主产品销售采用特殊的奖励政策，使公司自主软件产品的销售收入和利润有 较大幅度提升，并再用两年左右时间，使自主软件产品成为公司经营的后发增长 点。 2.做精做专重点行业，谋求行业应用及系统集成更大发展。打造多个市场份 额第一、第二的重点行业，成为中国软件业行业应用的主体供应商。从整个行业 的高度来分析全行业的用户、需求、资源，重点研究行业发展的组织模式、盈利 模式。做好关键性的行业应用，提供用户需要的整体解决方案，特别是占据高端 行业应用，并伺机向行业运营服务领域延伸。新年度的重点行业是税务、国防、 铁路通信、金融、电力、卫生及广电。 3.积极开拓国际业务，大力发展软件外包业务。在外包业务整合的基础上， 继续大力开拓欧美、日本软件外包市场，拓展新的外包伙伴，扩大外包规模，实 现业务向中高端发展；进一步整合资源，将产品、服务推向国际市场，逐步形成 国内国际市场互动；加强与国际知名 IT 企业的合作，特别是加大与微软战略合 作关系的发展，实现优势互补，提升公司软件产业化、规模化和国际化的能力， 达到与世界软件巨人共同成长的目的。 （二）完善公司治理、强化公司管理 继续抓好公司法人治理结构建设和流程规范建设，进一步加强董事会建设， 努力做好基础性制度建设，积极探索规范化、科学化的工作模式，努力把董事会 各专门委员会的工作落到实处，切实发挥董事会的经营决策中心作用，提高公司 的经营决策效率和水平。 34 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 在公司管理方面强化企业管理制度和流程，全面实施企业信息化，建立与高 科技软件集团发展相适应的先进管理体系和信息系统；建立和完善科学的考核评 价体系，激励和吸引人才，加大人才的引进和培养力度；实施全面预算管理，建 立公司全面预算管理控制体系，推行公司各种考核管理、提高财务控制的有效性， 努力引导各业务单元参与到公司全面预算管理中；加大科研投入，推进公司质量 体系建设，全面提高科技管理水平；从规范控股公司的法人治理结构、加强对外 派董事、监事及其他高管的人员的工作管理和考核等方面入手，加强对控股公司 的管理，逐步将控股公司的发展战略和目标统一纳入到中软系统的整体发展战略 和目标下，使控股公司和公司总部在技术、人才、产品、资金、市场、管理等方 面形成良性的互动关系。 （三）加大资本运作力度，积极寻求多种形式的融资，推进公司国际化进程。 根据公司发展战略和市场布局体系规划，在国内及国际市场选择适应公司主 业发展的产品和技术，进行兼并收购，达到迅速做大做强的目的；在整合公司内 部资源的基础上，吸纳外部资源，通过资本运作尽快推进公司国际化进程，实现 业务、市场、管理和团队的国际化；根据公司进一步整合重组和业务大力发展的 需要，积极寻求资本市场上的再融资，为公司发展筹措资金。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了七次董事会会议： 1.2004 年 3 月 16 日, 公司召开了第二届董事会第六次会议。会议审议通过 了下述议案： （1）《2003 年度总经理工作报告》； （2）《2003 年度董事会工作报告》； （3）《2003 年度财务决算报告》； （4）《2003 年度利润分配预案》； （5）《2003 年年度报告及摘要》； （6）《关于更换、增选董事的议案》； （7）《关于更换董事会秘书的议案》； （8）《关于建立董事长办公会会议制度的议案》； （9）《关于设立董事会专门委员会——审计委员会的议案》； （10）《关于修改公司章程的议案》； 35 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （11）《关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 3 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2. 2004 年 4 月 27 日，公司召开了第二届董事会第七次会议。会议审议通 过了下述议案： （1）《2004 年第一季度报告》； （2）《关于董事会各专门委员会实施细则的议案》； （3）《关于董事会各专门委员会人员组成的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3. 2004 年 8 月 18 日，公司召开第二届董事会第八次会议。会议审议通过 了下述议案： （1） 《2004 年半年度报告全文及摘要》； （2）《关于整体收购中国计算机软件与技术服务总公司的议案》； （3）《关于变更公司名称及股票简称的议案》； （4）《关于变更公司注册地址的议案》； （5）《关于修改公司章程的议案》； （6）《关于与广州中软信息技术有限公司关联交易的议案》； （7）《关于提议召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 8 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4. 2004 年 9 月 7 日，公司以通讯方式召开第二届董事会第九次会议。会议 审议通过了下述议案： （1）《关于更换会计师事务所的议案》； （2）《关于聘任公司高级管理人员的议案》； （3）《关于提议召开 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 9 月 9 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5. 2004 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第十次会议。会议审议通过 了《2004 年第三季度报告》。 《2004 年第三季度报告》刊登于 2004 年 10 月 29 日《中国证券报》、 《上海 证券报》。 6. 2004 年 11 月 1 日，公司以通讯方式召开第二届董事会第十一次会议。 会议审议通过了《关于向银行申请综合授信的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 11 月 3 日《中国证券报》、《上海证券报》。 36 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 7. 2004 年 12 月 27 日，公司以通讯方式召开第二届董事会第十二次会议。 会议审议通过了下述议案： （1）《关于与中国电子信息产业集团公司等关联交易的议案》； （2）《关于与北京中软世纪软件科技有限公司关联交易的议案》； （3）《关于解聘公司高级管理人员的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 12 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1.公司董事会根据公司 2003 年度股东大会的相关决议， 认真实施了公司 2003 年度利润分配方案：以公司 2003 年末股份总数 101,007,389 股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税）。股权登记日为 2004 年 5 月 20 日，除 息日为 2004 年 5 月 21 日，红利发放日为 2004 年 5 月 27 日。董事会及时履行信 息披露义务，于 2004 年 5 月 17 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《2003 年度分红派息实施公告》，保证了股东大会决议的顺利执行。 2.根据公司 2003 年年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会通过的《关 于修改公司章程的议案》，董事会按照《上市公司章程指引》、《上市公司治理准 则》以及证监发[2001]102 号《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 等规范性文件的要求，对《公司章程》进行了相应修改，并向工商登记机关办理 了变更登记及备案手续。 3.根据公司 2004 年第一次临时股东大会通过的《关于整体收购中国计算机 软件与技术服务总公司的议案》，公司董事会积极组织实施收购工作，目前正在 办理中软总公司的注销手续。 4.根据公司 2004 年第二次临时股东大会通过的《关于更换会计师事务所的 议案》，公司董事会与利安达信隆会计师事务所有限责任公司充分沟通，积极协 调其与原审计中介机构天健会计师事务所有限公司的工作衔接，保障了公司 2004 年度审计工作的顺利进行。 5.根据公司 2003 年度股东大会通过的《关于设立董事会专门委员会——审 计委员会的议案》，公司董事会落实了审计委员会的设立，确定了人员组成，并 制定了审计委员会实施细则。 6.根据公司 2004 年第一次临时股东大会通过的《关于变更公司名称及股票 简称的议案》以及《关于变更公司注册地址的议案》，公司董事会及时办理了相 关变更登记及备案手续。 37 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 六、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004 年度按母公司实 现的净利润 50,724,909.49 元进行分配，加上年初未分配利润 52,972,719.90 元，可供分配利润 103,697,629.39 元；公司 2004 年 5 月支付了上年度现金股 利 25,251,847.25 元，2004 年末按母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 5,072,490.95 元，按 5%提取法定公益金 2,536,245.47 元，年末实际可向股东 分配的利润为 70,837,045.72 元。公司董事会提议 2004 年度利润分配预案为： 以公司 2004 年末股份总数 101,007,389 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 2.5 元（含税），共计派现 25,251,847.25 元，剩余利润 45,585,198.47 元结转至下年度。 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004 年 12 月 31 日的 资本公积为 245,029,966.98 元。公司董事会提议 2004 年度公积金转增股本预 案为：以公司 2004 年末总股本 101,007,389 股为基数，向全体股东每 10 股转 增 5 股。 以上预案尚需提交股东大会审议通过。 七、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明， 以及独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明 及独立意见。 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 我所接受中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“中国软件”）的委 托对中国软件 2004 年度的合并会计报表进行审计，并出具了“利安达审字[2005] 第 1039 号”标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发 [2003]56 号文件的有关规定，现将中国软件报告期内控股股东及其他关联方资 金往来的情况报告如下： 1.控股股东及重大关联方基本情况： 单位名称 关联方关系 中国电子产业工程公司 控股股东 北京中软世纪软件科技有限公司 本公司的联营企业 2.关联方资金往来情况： （1）报告期末，中国软件应收拆借给北京中软世纪软件科技有限公司的资 38 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 金 2,200,000.00 元。 （2）2004 年 12 月 28 日，中国软件与北京中软世纪软件科技有限公司签订 《股权转让协议》，中国软件将所持有的深圳中软信息技术有限公司 75%股权全 部转让给北京中软世纪软件科技有限公司，股权转让款总额为 4,209,900.00 元， 北京中软世纪软件科技有限公司实际支付 2,110,000.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日中国软件应收股权转让款 2,099,900.00 元。 附表：控股股东及其他关联方资金占用情况明细表。 单位：人民币元 关联 占用原 报告期 当年新增金 当年偿还金 报告期末金 偿还 占用方名称 关系 因 初余额 额 额 额 方式 北京中软世 联营 纪软件科技 借款 企业 2,200,000.00 2,200,000.00 有限公司 北京中软世 应收股 联营 货币 纪软件科技 权转让 企业 4,209,900.00 2,110,000.00 2,099,900.00 资金 有限公司 款 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项 说明及独立意见： 根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们作为中国软件与技术服务股份有限 公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司对外担保的情况进行了认真负责的 核查和落实，现就有关情况说明如下：经充分了解和查验，公司严格遵守法律法 规和公司章程的有关规定，规范公司的对外担保行为，严格控制对外担保风险。 至今公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为其及他人提供担保。截 至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情形。 39 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第八章 监事会工作报告 一、监事会工作情况 2004 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体 股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。 （一）为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会成员列席了 2004 年 董事会会议，积极参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况。 （二）监事会积极关注公司生产经营管理的重大活动，并对公司的生产经营 管理工作程序行使了监督职责。 （三）监事会认真履行财务监督职能，认为公司建立和健全了比较完善的财 务管理内控制度，有力地保证了公司正常的生产经营管理工作的开展。 （四） 2004 年 3 月 16 日，公司召开了第二届监事会第二次会议。会议通 过了如下议案： 1.《2003 年度监事会工作报告》； 2.《2003 年度报告》（全文及摘要）； 3.《关于更换、增选监事的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 3 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （五）2004 年 4 月 27 日，公司召开了公司第二届监事会第三次会议。会议 通过了《关于更换公司第二届监事会召集人的议案》。 该决议公告刊登于 2004 年 4 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 二、监事会发表的独立意见 （一）公司依法运作情况： 监事会认为：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法 规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司建立了比较完善的内部控制制度， 决策程序合规合法。公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时，未 发现违反法律、法规和公司章程的行为或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况： 监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，还 对公司 2004 年度财务报告进行了核查，认为公司的财务报表是真实合法的。利 40 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务报告进行了审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为，该报告客观、公正地反映了公 司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内募集资金实际投入项目与招股说明书承诺投入项目一致，未 涉及项目变更事项。 （四）公司受让股权、对外投资等程序合法，交易公平，价格合理，没有内 幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。 （五）公司关联交易公平，价格合理，没有损害公司和股东利益。 41 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况 （一）本报告期内公司整体收购中软总公司为收购资产事项，详情请见第七 章第二（二）1 项。 （二）2004 年 12 月 27 日，公司第二届董事会第十二次会议决议通过，本 公司将在控股子公司深圳中软信息技术有限公司的 75%股权，以 420.99 万元的 价格，转让给了北京中软世纪软件科技有限公司。此次股权转让将会促进公司主 营业务的发展，进一步优化公司结构，有利于公司的长远发展。因本次出售股权 资产，公司实现投资收益 371.84 万元。详情请见 2004 年 12 月 29 日《上海证 券报》、《中国证券报》。 本报告期内无其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本报告期内的重大关联交易事项。 （一）公司整体收购中软总公司事项系股权转让的重大关联交易，详情请见 第七章第二（二）1 项。 （二）2004 年 8 月 18 日，公司第二届董事会第八次会议对公司与原中软总 公司控股子公司广州中软信息技术有限公司（简称广州中软）累计超过应披露标 准的关联交易项目进行了审议，该等关联交易项目包括公司与其签订的《IBM 软 件产品购销合用》、《HP 企业级服务器专用买卖合同》、《软件产品购销合同》 等项目。该等关联交易合同累计金额为 5,090,441.00 元（含税），共计确认收 入 4,350,804.28 元，所有关联交易定价均为参照市场价格的协议价格。该关联 交易有利于公司主营业务的开展，均属于公司的正常经营业务范围，所涉及金额 较小，占公司同期营业收入的比例较低，对公司的利润影响较小。由于本公司整 体收购合并了中软总公司，目前广州中软已成为本公司的实际控股子公司。 （三）公司与实际控制人中国电子等共同发起设立中电新视界技术有限公 司，该事项构成与关联方共同对外投资重大关联交易，详情请见第七章第二（二） 5 项。 42 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内，公司将在控股子公司深圳中软信息技术有限公司的 75%股 权转让给了北京中软世纪软件科技有限公司事项系股权转让重大关联交易，详情 请见本章第二（二）项。 （五）报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）不存在债 权债务往来及担保事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项； （二）报告期内公司无重大担保事项； （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项； （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期内公司或持股 5%以上的股东未在指定报纸或网站上披露承诺事 项。 六、经 2004 年 10 月 9 日公司 2004 年第二次临时股东大会决议通过，公司 不再继续聘任天健会计师事务所有限公司为审计中介机构，聘任利安达信隆会计 师事务有限责任公司担任公司 2004 年度财务报告的审计中介机构。 报告期内公司支付给会计师事务所的报酬共计 41.54 万元，不影响注册会计 师审计意见的独立性。 截至报告期末，利安达信隆会计师事务有限责任公司为公司提供审计中介服 务的连续年限为一年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评，亦未受到上海证券交易所公开谴责。 八、公司及公司的控股子公司无其他重大事项。 43 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 公司 2004 年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，注 册会计师刘秀文、吕荣签字并出具了利安达审字[2005]第 1039 号标准无保留意 见的审计报告。 审 计 报 告 利安达审字[2005]第 1039 号 中国软件与技术服务股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称 “ 中 国 软 件 ”） 2004 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2004 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 、 2004 年 度 的 现 金 流 量 表 及 合 并 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 中 国 软 件 管 理 当 局 的 责 任 ，我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些 会 计 报 表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我 们 认 为 ，上 述 会 计 报 表 符 合 国 家 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和《 企 业 会 计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 中 国 软 件 2004 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2004 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 刘秀文 有限责任公司 中国注册会计师 吕荣 中 国 ·北 京 二〇〇五年四月六日 44 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 二、已审会计报表（附后） 三、会计报表附注 45 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 中国软件与技术服务股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为北京中软融合网 络通信系统有限公司（以下简称“中软融合公司”）。中软融合公司成立于 1994 年 3 月 1 日，系由中国计算机软件与技术服务总公司(以下简称“中软总公司”)和郭先臣等 20 名自 然人共同出资成立的有限责任公司，2000 年 5 月中软融合公司吸收合并了北京中软同和系 统集成有限公司、北京中软泰立电讯有限责任公司、北京中软译星智能技术有限责任公司 和北京中软多维计算机技术有限公司，合并后的注册资本为 46,760,000 元，股东为原五家 公司的所有股东，其中：中软总公司占 65%股权，郭先臣等 13 名自然人代表占 35%股权。 根据财政部财企[2000]92 号文“关于中软网络技术股份有限公司（筹）国有股权管理 有关问题的批复”和国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]795 号“关于同意设立中软网 络技术股份有限公司的批复”，中软融合公司以截止 2000 年 5 月 31 日经审计的净资产按 1： 1 的比例折股，变更为股份有限公司，并更名为“中软网络技术股份有限公司”。变更后的 注册资本为 54,172,824.00 元，于 2000 年 8 月 28 日在北京市工商行政管理局办理了变更 注册登记手续。 根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]48 号文核准， 本公司于 2002 年 4 月 24 日向社会公众发行人民币普通股（A）股 30,000,000 股，本次发 行后本公司的注册资本为 84,172,824.00 元，已于 2002 年 5 月 29 日在北京市工商行政管 理局办理了变更登记手续。 根据 2002 年股东大会决议，本公司以 2002 年末总股本 84,172,824 股为基数，以资本 公积金每 10 股转增股本 2 股，使公司总股本增至 101,007,389 股。转增后公司注册资本为 101,007,389.00 元，已于 2003 年 11 月 17 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手 续。 根据 2004 年第一次临时股东大会审议批准的《关于整体收购中国计算机软件与技术服 务总公司的协议书》，本公司以 7,533.22 万元的价格(2003 年 12 月 31 日净资产的评估值 8,311.22 万元扣除相关费用 778 万元)，整体收购了中国电子产业工程公司原持有的中软 总公司 100%股权。此外，经 2004 年第一次临时股东大会审议通过，公司名称由“中软网 46 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 络技术股份有限公司”更名为“中国软件与技术服务股份有限公司”，公司注册地址由“北 京市海淀区学院南路 55 号中软大厦 1 号楼 6 层”变更为“北京市昌平区昌盛路 18 号”， 公司股票简称已由“中软股份”更名为“中国软件”, 原股票代码不变，并于 2004 年 9 月在北京市工商行政管理局办理了变更注册登记手续。 本公司经营范围：制造医用光学仪器设备、医用红外热像仪；自营和代理各类商品及 技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工 和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；法律、行政法规、国务院决定禁止的， 不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政 管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经 营项目开展经营活动。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记账。期末，货币性项目的外币账户余额按期末市场汇价（中间价） 折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认 为短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税 金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持 47 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或 利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面值。处置短期投资时，按 所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成 本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备， 并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取 的短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下 同）期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账 准备计提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 6%提取； ② 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 8%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； ④ 账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 20%提取； ⑤ 账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 50%提取； ⑥ 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%提取； 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公 司全额计提坏账准备。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在 产品、产成品、委托代销商品、库存商品、发出商品、科技开发成本等大类。 （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 （3） 存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价。除 低值易耗品外，存货发出采用个别认定法核算，低值易耗品于领用时一次计入成本。本公 司承接的国家拨款项目在项目未经国家相关部门验收前，相应专项支出在存货项下科技开 发成本中归集，待项目验收后按照有关规定进行处理。 （4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核 48 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格 又低于其账面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场 价格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰 低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损 益。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费 用后的价值确定。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20% 以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 20%以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。股权投 资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊 销。根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定， 自 2003 年 3 月 17 日起，新发生的对外投资，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，计入资本公积科目。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后 作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； 49 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从 而导致财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可 预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值 在 2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3） 固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、办公设备及其他； （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 30 3.23 3 运输设备 8-10 9.70-12.13 3 电子设备 3-8 32.33-12.13 3 经营租入固定资产改良 3-5 32.33-19.40 3 其他设备 3-8 32.33-12.13 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提 折旧。 50 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回 金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入 当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以 及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按 估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额 在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入 当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工 程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资 产账面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按单项在建工程可收回金额低于账面价值的 差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、 借款费用的核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以 资本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 51 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计 入当期费用。 （3） 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则无形资产按合同规定受益年限和 法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销；如合同未规定受益年限，法律也无规定有效年 限的，按 10 年平均摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来 的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损 益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月 的损益；其他长期待摊费用应按照固定资产的具体准则，固定资产的后续支出除按条件可以 计入固定资产账面价值外应全部确认为当期费用，不再分期摊销。 16、 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提或摊销。 17、 收入的确认原则及成本核算方法 （1）收入确认的一般原则 ① 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权 52 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本 能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 ② 提供劳务 在劳务已经提供，劳务总收入和成本能够可靠地计量，与劳务相关的经济利益能够流 入，劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入。 ③ 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易 相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 （2）各类产品收入确认的具体方法 本公司的主营业务收入分为基础软件与支撑软件收入、行业应用软件产品与技术服务 收入和软件出口加工及服务收入。基础软件与支撑软件收入分为中软操作系统与支撑软件、 操作系统软件服务两类，中软操作系统与支撑软件收入确认方法为：在与用户签订销售合 同，并按合同约定将产品转移给对方后确认收入，操作系统软件服务一般实施周期很短， 收入采用在工程完工后一次确认的方法；行业应用软件产品与技术服务一般有配套工程， 收入按完工比例和合同总金额确认；软件出口加工及服务是指为国外客户开发软件产品及 国外软件本地化，根据当期完工比例和合同总金额来确认当期收入。 （3）成本核算方法 本公司具有配套工程的软件销售和服务的配套软硬件成本，月末按各项目的完工程度 结转。本公司生产过程发生的工资、差旅费等各项生产费用，按部门归集，计入当期损益。 18、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当 期所得税费用的方法。 19、 研究开发费用的会计处理方法 本公司研究开发费用在发生时确认为当期费用。 20、 融资租赁的会计处理方法 本公司融资租入的固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及 长期应付账款的入账价值。融资租赁固定资产折旧采用与本公司固定资产折旧一致的会计政 策。对于可合理确定租赁届满时将会取得其所有权的融资租赁固定资产，在其尚可使用年限 内计提折旧；无法合理确定租赁期满时能够取得所有权的融资租赁固定资产，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 21、 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本，或虽然投资持有不足 50%以上权益性资本，但 具有实质控制权的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表 53 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料 为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编 制。 本公司之子公司与本公司采用的主要会计政策一致。 22、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错的更正 本公司本年度无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 注释三、税项 1、 增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣同期进项税额） 。 根据财税（2000）25 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路 产业发展有关税收政策问题的通知》 ，为鼓励软件产业发展，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增 值税后，对本公司增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。所退税款用于研究开 发软件产品和扩大再生产，不作为本公司所得税应税收入，不予征收企业所得税。 2、 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。 3、 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7%和 3%计缴。 4、 企业所得税 （1）本公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业，根据财政部、国家税务总 局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，本公司企业所得税税率为 15%。 本公司所属上海分公司在当地缴纳所得税，企业所得税税率为 15%；本公司所属宁波分 公司、广州分公司、河南分公司在当地缴纳所得税，企业所得税税率为 33%。 （2）本公司控股子公司北京中软融鑫计算机系统工程有限公司、北京中软万维网络技术 有限公司、北京中软冠群软件技术有限公司、广州中软信息技术有限公司、上海浦东中软科 技发展有限公司为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》，上述公司 2004 年度的企业所得税税率为 15%。 （3）本公司控股子公司北京中软华泰信息技术有限公司和杭州中软安人网络通信有限公 司被认定为高新技术企业；大连中软软件有限公司和深圳市中软创新信息系统有限公司被认 定为软件企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠 政策的通知》以及财政部、国家税务总局联合发布的财税[2002]70 号《关于进一步鼓励软 54 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》的有关规定，新办软件生产企业从开始获利年 度起，第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税，上述公司 2004 年度的企业所得税税率为 7.5%。 （4）本公司控股子公司北京赛文德信息系统监理咨询有限公司、山东中软信息技术有限 公司、天津中软软件系统有限公司、杭州华视数字技术有限公司、郑州中软信息技术有限公 司和上海中标软件有限公司 2004 年度的企业所得税税率为 33%。 （5）中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司 2004 年度的企业所得税税率为 17.50%。 5、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 计算机软件及网络技术开发、技术咨 大连中软软件有限公司 1000 万 620 万 62% 询、技术服务；计算机软硬件及辅助设 备、通讯设备销售；经济信息咨询服务。 北京中软万维网络技术有限 1,000 万 861.26 万 70% 法律法规规定的范围 公司 电子计算机软硬件、网络工程、金融电 北京中软融鑫计算机系统工 子工程的技术开发、技术培训、技术服 1,200 万 1,194.67 万 65% 程有限公司 务、技术转让；销售开发后的产品、通 讯设备、电子计算机及外部设备。 北京中软华泰信息技术有限 计算机软硬件的技术开发；承接计算机 370 万 325.28 万 41.95% 公司(注 1) 网络工程。 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 转让；计算机软硬件、网络产品、系统 集成，医疗仪器设备、通信设备；设计 杭州中软安人网络通信有限 2,000 万 1,080 万 45% 安装：计算机网络工程、通信设备工程； 公司(注 1) 组织、生产、批发、零售：计算机软硬 件及外部设备、通信设备；其他无需报 经审批的一切合法项目。 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 北京赛文德信息系统监理咨 批的，未获审批前，不得经营；法律、 500 万 400 万 80%(100%) 询有限公司(注 3) 法规未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动。 计算机软件开发、咨询、服务、转让、 天津中软软件系统有限公司 100 万 90 万 90% 培训；计算机及外围设备、通讯器材、 电子元器件批发兼零售。 计算机软硬件的开发、研制及新产品的 上海中标软件 有限公司(注 5,000 万 2,500 万 50% 试销，计算机软硬件的相关设备、通讯 1) 设备的销售。（涉及许可经营的凭许可 55 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 证经营） 技术开发、技术服务、技术咨询、组织 生产批发、零售、计算机软件、集成电 杭州华视数字技术有限公司 1000 万 410 万 41% 路、数字电视、计算机系统集成、设计、 (注 1) 安装、计算机系统工程、其他无需报经 审核的一切合法项目。 计算机网络系统的技术开发、机械电器 深圳市中软创新信息系统有 设备、五金交电、化工产品、计算机软 2000 万 1,680.475 万 72.5% 限公司 硬件及其配件、化工轻工材料；建筑材 料、通讯设备的购销。 研究、开发和生产计算机软件（包括： ERP、MRP 和 CRM 软件产品）硬件、系 北京中软冠群软件技术有限 200 万美元 827.735 万 50% 统集成；提供相关的技术服务、技术咨 公司(注 1) 询、技术培训和信息服务，销售自产产 品。 计算机软、硬件技术开发及咨询业务； 山东中软信息技术有限公司 160 万 104 万 65% 计算机软、硬件的销售。 计算机软件、硬件开发、网络系统集成 上海浦东中软科技发展有限 130 万 60 万 46.15% 及相关产品销售、信息技术咨询、服务。 公司(注 1) （涉及许可经营的凭许可证经营） 计算机硬件、软件、网络设备和系统集 广州中软信息技术有限公司 420 万 220 万 52.38% 成的技术服务、应用开发。 *中国计算机软件与技术服务 700 万港元 0.00 万 99.30% 代理进出口及投资 (香港)有限公司(注 2) 电子计算机软件开发，研制、制造和产 品销售，办公自动化系统设备，计算机 郑州中软信息技术有限公司 30 万 15.3 万 51% 应用工程设计，开发、技术服务、技术 咨询、计算机配件，备品备件及相关仪 器、仪表的销售和维修。 注 1：本公司持有北京中软华泰信息技术有限公司 41.95%的股权、持有杭州中软安人 网络通信有限公司 45%的股权、持有上海中标软件有限公司 50%的股权、持有杭州华视数字 技术有限公司 41%的股权、持有北京中软冠群软件技术有限公司 50%的股权、持有上海浦东 中软科技发展有限公司 46.15%的股权，虽然持股比例不足 50%以上，但本公司在上述公司 的董事会中均拥有半数以上表决权，且均为上述公司的第一大股东，拥有实质控制权，因 此将其纳入合并报表范围。 注 2：中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司(原名为金溢发展有限公司，以下简 称“中软香港公司”)系中国电子信息产业集团公司将所持有的股权无偿划转至原中软总公 司，故实际出资额为零。 注 3：北京赛文德信息系统监理咨询有限公司系本公司与下属子公司北京中软万维网 络技术有限公司共同出资设立的子公司，本公司直接持股比例为 80%，直接与间接合计持 股比例为 100%。 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 56 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 软件开发、软件外包、 美国中软公司 唐敏 1 万美元 8.2891 万元 100% 信息技术与服务 注：美国中软公司系 2003 年中软总公司在美国设立的全资子公司，据财政部财会二字 【1996】２号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照资产标准、销售收入标准和 利润标准计算得出的比率均在 10%以下，根据重要性原则，可以不纳入合并范围。截止 2004 年 12 月 31 日，美国中软公司的资产总额为 83.45 万元，主营业务收入为 273.15 万元，未 分配利润为-11.01 万元。 3、 合并会计报表范围的变化说明 （1）本期增加的子公司 ① 与 2003 年度合并会计报表范围相比，本年度合并会计报表的范围新增加了杭州华 视数字技术有限公司、深圳中软创新信息系统有限公司、北京中软冠群软件技术有限公司、 山东中软信息技术有限公司、上海浦东中软科技发展有限公司、广州中软信息技术有限公 司、中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司、郑州中软信息技术有限公司等 8 家子公 司。其中杭州华视数字技术有限公司为本年度本公司与其他公司共同出资设立的有限责任 公司；深圳市中软创新信息系统有限公司系本年度本公司新收购的子公司；其余 6 家均系 本年度因收购中软总公司而带来的子公司。 ② 新购子公司合并报表的编制原则：根据财政部财会[2002]18 号《关于执行〈企业 会计制度〉和相关会计准则有关问题的解答》，在报告期内购买子公司的，将购买日起至报 告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表， 期末在编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的期初数。根据上述原则，本公司本年度合并了深圳市中软创新信 息系统有限公司 3-12 月的利润及利润分配表和其他 6 家子公司 10-12 月的利润及利润分配 表及期末的资产负债表。 （2）本期减少的子公司 本公司本期无减少的子公司。 4、 被购买子公司情况： （1）2004 年 2 月，本公司购买了深圳市中软创新信息系统有限公司 52.5%的股权，购 买价格为 755.475 万元，同时增资 925 万元，增资扩股后持股比例为 72.5%。此外，2004 年 9 月 20 日，根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准的《关于整体收购中国计 算机软件与技术服务总公司的协议书》，本公司以 7,533.22 万元的价格，整体收购了中国 电子产业工程公司原持有中软总公司 100%的股权，收购完成后，依法办理中软总公司的注 销手续，因而本公司直接继承了中软总公司原持有的北京中软冠群软件技术有限公司 50% 股权、山东中软信息技术有限公司 65%股权、上海浦东中软科技发展有限公司 46.15%股权、 广州中软信息技术有限公司 52.38%股权、中软香港公司 99.3%股权及郑州中软信息技术有 限公司 51%股权。 （2）购买日被购买子公司的资产、负债情况： 57 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 单 深圳市中软 北京中软冠群 山东中软信 上海浦东中 广州中软信 中软 郑州中软 位 项 目 创新信息系 软件技术有限 息技术有限 软科技发展 息技术有限 香港 信息技术 统有限公司 公司 公司 有限公司 公司 公司 有限公司 流动资产 19,658,731.30 635,405.85 1,769,077.26 6,171,064.94 9,649,201.90 11,265,316.45 120,720.62 长期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,966,117.09 0.00 固定资产 419,889.13 929,877.32 289,006.16 704,861.72 397,748.23 308,770.25 114,266.55 无形资产 1,714,499.88 13,242.91 0.00 0.00 363,073.80 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 272,511.42 0.00 0.00 216,962.19 0.00 0.00 资产合计 21,793,120.31 1,851,037.50 2,058,083.42 6,875,926.66 10,626,986.12 26,540,203.79 234,987.17 流动负债 1,669,739.91 2,259,105.92 1,675,486.28 4,653,510.39 5,855,928.78 21,816,782.73 12,356.43 长期负债 0.00 390,720.00 37,022.16 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 负债合计 1,669,739.91 2,649,825.92 1,712,508.44 4,653,510.39 5,855,928.78 25,816,782.73 12,356.43 所有者权益 20,123,380.40 -798,788.42 345,574.98 2,222,416.27 4,771,057.34 723,421.06 222,630.74 其中：未分 -58,704.51 -17,353,288.42 -1,364,306.04 495,438.35 -589,812.58 -7,298,270.94 -77,369.26 配利润 负债及所有 21,793,120.31 1,851,037.50 2,058,083.42 6,875,926.66 10,626,986.12 26,540,203.79 234,987.17 者权益合计 上述购买日被购买的子公司的资产总计 69,980,344.97 元，负债总计 42,370,652.60 元，所有者权益总计 27,609,692.37 元。 （3）自购买日至报告期末被购买子公司的经营成果情况： 单 深圳市中软 北京中软冠 山东中软 上海浦东中软 广州中软信 郑州中软 位 中软香港 项 目 创新信息系 群软件技术 信息技术 科技发展有限 息技术有限 信息技术 公司 统有限公司 有限公司 有限公司 公司 公司 有限公司 主营业务收入 10,981,786.69 1,404,962.82 522,900.23 22,495,755.54 24,207,432.57 19,082,102.44 254,260.37 主营业务利润 8,099,278.62 948,000.08 16,416.24 1,308,882.62 5,315,299.57 12,929,755.13 59,497.61 利润总额 2,343,593.06 -370,670.26 -147,387.13 214,262.55 3,424,547.63 10,524,984.87 8,623.24 所得税费用 196,110.87 0.00 0.00 91,676.77 499,516.70 0.00 0.00 少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,129.57 0.00 净利润 2,147,482.19 -370,670.26 -147,387.13 122,585.78 2,925,030.93 10,513,855.30 8,623.24 上述被购买的子公司自购买日至报告期末主营业务收入合计 78,949,200.66 元，主营 业务利润合计 28,677,129.87 元，利润总额合计 15,997,953.96 元，所得税费用合计 787,304.34 元，净利润合计 15,199,520.05 元。 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 58 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 人民币 855,416.48 855,416.48 441,094.43 441,094.43 港币 5,814.39 1.0642 6,187.67 0.00 0.00 日元 3,102,355.00 0.0797 247,257.70 0.00 0.00 美元 59,090.10 8.2765 489,059.21 0.00 0.00 英磅 9.64 15.8781 153.07 0.00 0.00 小计 1,598,074.13 441,094.43 银行存款 人民币 191,761,215.35 199,761,215.35 450,599,525.45 450,599,525.45 港币 653,950.93 1.0642 695,934.58 0.00 0.00 日元 49,015,859.97 0.0797 3,906,564.04 21,983,991.00 0.07726 1,698,483.14 美元 322,941.55 8.2765 2,672,825.75 190,740.46 8.2767 1,578,701.57 小计 207,036,539.72 453,876,710.16 其他货币资金 4,111,540.18 0.00 合 计 212,746,154.03 454,317,804.59 注 1： 其他货币资金中保证金存款 161,500.00 元，其余款项为中软总公司并账带来的 住房资金管理中心账户的存款。 注 2：本公司货币资金 2004 年末比 2003 年末减少 24,157.16 万元，减少幅度为 53.17%， 主要原因如下：①支付中国电子产业工程公司 50%的股权收购款 2,741.51 万元；②偿还中 软总公司并账带来的短期借款 17,100.00 万元；③净偿还的短期借款 3,550.00 万元。 截止 2004 年 12 月 31 日，银行存款中定期存款和通知存款明细如下： 存款类别 金 额 6 个月定期存款 6,000,000.00 1 年期定期存款 5,500,000.00 通知存款 8,000,000.00 合 计 19,500,000.00 2、 短期投资 （1） 短期投资及短期投资跌价准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 0.00 0.00 0.00 2,458,580.90 0.00 2,458,580.90 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 2,458,580.90 0.00 2,458,580.90 债券投资 0.00 0.00 0.00 2,655,855.00 23,638.50 2,632,216.50 59 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他债券投资 0.00 0.00 0.00 2,655,855.00 23,638.50 2,632,216.50 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 5,114,435.90 23,638.50 5,090,797.40 注：本公司本年度将所持有的长江电力 A 股 571763 股全部出售，本公司之控股子公司 北京中软万维网络技术有限公司也将所持有的中国广东核电集团债券全部出售，故该科目 期末余额为 0.00。 3、 应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 4,399,199.64 880,014.00 商业承兑汇票 15,960,073.24 7,383,273.50 合 计 20,359,272.88 8,263,287.50 应收票据期末数较期初数增长 146.38%，主要原因为随着主营业务收入的增长，收到 客户的银行承兑汇票和商业承兑汇票也相应增加。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司没有用于贴现、抵押的商业承兑汇票。 截止 2004 年 12 月 31 日，应收票据中无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的 股东单位的欠款。 4、 应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 162,464,905.09 81.51% 9,747,894.31 152,717,010.78 151,332,746.78 87.82% 9,079,964.81 142,252,781.97 1-2 年 23,608,066.75 11.85% 1,888,645.33 21,719,421.42 18,256,757.59 10.60% 1,460,540.61 16,796,216.98 2-3 年 10,720,910.06 5.38% 1,072,091.01 9,648,819.05 2,419,213.29 1.40% 241,921.33 2,177,291.96 3-4 年 1,606,245.41 0.81% 321,249.08 1,284,996.33 260,582.00 0.15% 52,116.40 208,465.60 4-5 年(注 1) 857,443.50 0.43% 428,721.75 428,721.75 21,300.00 0.01% 10,650.00 10,650.00 5 年以上 49,686.07 0.02% 49,686.07 0.00 28,386.07 0.02% 28,386.07 0.00 合 计 199,307,256.88 100% 13,508,287.55 185,798,969.33 172,318,985.73 100% 10,873,579.22 161,445,406.51 （2） 截止 2004 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股 份的股东单位的欠款。 （3） 截止 2004 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计为 34,648,037.37 元，占期 60 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 末应收账款余额 17.38%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 水利部防汛抗旱办公室 10,762,970.80 2004年 货款 铁通黑龙江分公司 7,477,196.59 2004年 货款 中国外汇交易中心 6,106,509.98 2004年 货款 广东省地税局 5,800,000.00 2003 年 货款 中国网通山西分公司 4,501,360.00 2004 年 货款 合 计 34,648,037.37 5、 其他应收款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 18,012,697.39 68.84% 1,080,761.84 16,931,935.55 9,626,055.16 76.02% 570,221.05 9,055,834.11 1-2 年 3,392,372.79 12.97% 271,389.82 3,120,982.97 2,255,837.81 17.81% 180,447.03 2,075,390.78 2-3 年 1,483,000.10 5.67% 148,300.01 1,334,700.09 149,088.84 1.18% 14,908.88 134,179.96 3-4 年 411,038.07 1.57% 82,207.62 328,830.45 631,704.00 4.99% 126,340.90 505,363.10 4-5 年 48,719.00 0.19% 24,359.50 24,359.50 0.00 0.00% 0.00 0.00 5 年以上(注 1) 2,817,600.00 10.76% 2,817,600.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 合 计 26,165,427.35 100.00% 4,424,618.79 21,740,808.56 12,662,685.81 100.00% 891,917.86 11,770,767.95 (2)其他应收款 5 年以上的款项系本公司 2004 年度新收购的控股子公司-深圳市中软 创新信息系统有限公司的往来款项。 (3)本公司其他应收款期末较期初增长 106.63%，主要原因为中软总公司并账转入及本 年度新收购的子公司带来的其他应收款增加。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (5)截止 2004 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名欠款金额合计为 8,437,155.50 元， 占其他应收款期末余额的 32.25%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京中软世纪软件科技有限公司 4,299,900.00 2004年 股权转让款及往来款 北京奈特创新有限公司 1,480,000.00 2001年 往来款 东软软件股份有限公司 1,187,533.60 2002 年 往来款 浙江中软信息工程有限公司 1,000,000.00 2003 年 股权转让款 天平国际旅行社国际部 469,721.90 2003 年 代垫款 合 计 8,437,155.50 61 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 6、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 1 年以内 38,776,999.60 78.67% 12,637,958.73 56.96% 1-2 年 8,304,309.10 16.85% 5,851,306.83 26.37% 2-3 年 1,095,614.62 2.22% 3,661,438.41 16.50% 3-4 年 1,073,096.24 2.18% 37,500.00 0.17% 4-5 年 37,500.00 0.08% 0.00 0.00% 5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 49,287,519.56 100.00% 22,188,203.97 100.00% (2)本公司预付账款期末较期初增长 122.13%，主要原因系本年度业务规模扩大，预付 款项随之相应增加。 (3) 截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，预付账款中前五名欠款金额合计为 18,250,907.12 元， 占预付账款期末余额的 37.03%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中化国际招标有限公司 6,994,069.77 2004年 货款 北京金达视通电子有限公司 5,161,665.25 2004年 货款 北京新脉集英科技有限公司 2,686,787.00 2004 年 货款 合里斯(中国)有限公司 1,908,385.10 2004 年 货款 东阳网星信息科技有限公司 1,500,000.00 2004 年 货款 合 计 18,250,907.12 7、 存货 （1） 存货明细 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 低值易耗品 249,661.30 0.00 249,661.30 96,136.30 0.00 96,136.30 原材料 2,812,876.41 0.00 2,812,876.41 6,123,372.50 0.00 6,123,372.50 库存商品 29,740,840.53 1,797,925.87 27,942,914.66 19,046,111.80 1,316,104.17 17,730,007.63 产成品 3,121,541.01 0.00 3,121,541.01 223,640.63 0.00 223,640.63 自制半成品 117,203.73 0.00 117,203.73 0.00 0.00 0.00 在产品 2,564,376.36 0.00 2,564,376.36 451,882.35 0.00 451,882.35 发出商品 51,629,524.38 0.00 51,629,524.38 33,508,592.22 0.00 33,508,592.22 科技开发成本 32,287,309.10 0.00 32,287,309.10 19,198,359.34 0.00 19,198,359.34 合 计 122,523,332.82 1,797,925.87 120,725,406.95 78,648,095.14 1,316,104.17 77,331,990.97 62 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 (2)本公司存货原值期末较期初增加 55.79%，主要有以下原因造成：①因本公司销售 规模增长，采购规模也相应扩大，致使库存商品增幅达 56.15%；②发出商品较上年末增长 了 54.08%；③随着专项应付款的增加，科技开发成本净增加 1,308.89 万元,增幅达 68.17%。 (3)发出商品核算的主要内容为货已发出，但不符合收入的确认条件，本公司将其从库 存商品转入发出商品，待确认收入时，再将发出商品结转相应的销售成本。 (4)科技开发成本核算的内容主要为本公司承接的国家及市级的科研项目拨款所发生 的尚未完成的项目研发费用。 (5)存货跌价准备期末较期初增加 48.18 万元,主要是本公司将部分库存商品期末成本 与可变现净值的差额计提了跌价准备。 8、 待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 房租 151,861.66 896,562.45 946,437.65 101,986.46 待抵扣进项税 53,738.89 175,748.56 116,155.57 113,331.88 养路费 5,280.00 3,342.00 5,610.00 3,012.00 保险费 1,200.60 43,577.71 27,601.49 17,176.82 网络服务费 29,558.30 181,874.00 106,700.30 104,732.00 空调费 0.00 3,200.40 963.00 2,237.40 物业管理费 4,166.68 58,700.00 62,866.68 0.00 设备租赁费 0.00 16,023.13 0.00 16,023.13 合 计 245,806.13 1,379,028.25 1,266,334.69 358,499.69 9、 长期投资 （1） 长期投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 一、长期股权投资 60,318,078.39 0.00 60,318,078.39 0.00 0.00 0.00 对未合并子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 60,318,078.39 0.00 60,318,078.39 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、合并价差 8,946,551.28 0.00 8,946,551.28 7,401,431.63 0.00 7,401,431.63 合 计 69,264,629.67 0.00 69,264,629.67 7,401,431.63 0.00 7,401,431.63 （2） 对未合并子公司投资 63 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名 本期增加 2003.12.31 2004.12.31 占被投资单 原始投资 本期减少 称 账面余额 股权投 账面余额 位股权比例% 本期转入 投资收益 资准备 美国中软公司 82,891.00 0.00 82,891.00 -82,891.00 0.00 0.00 0.00 100% （3） 对联营企业投资 本期增加 占被投资 2003.12.31 本期减 2004.12.31 账面 被投资单位名称 原始投资 单位股权 账面余额 本期追加(转 股权投 少 余额 投资收益 比例% 入) 资准备 北京亚数富士信息系统有限 440,000.00 0.00 440,000.00 -127,291.43 106.61 0.00 312,815.18 20% 公司(注 1) 中软科技创业投资有限公司 22,500,000.00 0.00 21,473,653.76 2,596,554.13 0.00 0.00 24,070,207.89 45% (注 2) 北京富士通系统工程有限公 2,254,936.45 0.00 4,249,223.90 1,407,034.49 0.00 0.00 5,656,258.39 39% 司(注 2) 北京中软好泰酒店计算机管 理系统工程有限责任公司(注 90,000.00 0.00 2,424,508.28 8,188.33 0.00 0.00 2,432,696.61 30% 2) 北京中软世纪软件科技有限 700,000.00 0.00 1,834,676.34 7,660.00 0.00 0.00 1,842,336.34 17.50% 公司(注 2) 北京华大恒泰科技有限公司 9,000,000.00 0.00 7,417,334.25 -288,337.35 0.00 0.00 7,128,996.90 30% (注 2) 上海中软计算机系统工程有 150,000.00 0.00 316,832.70 54,951.94 0.00 0.00 371,784.64 30% 限公司(注 2) 北京中软仕园物业管理有限 410,000.00 0.00 422,161.98 -38,409.69 0.00 0.00 383,752.29 20.50% 公司(注 2) 北京中软华融技术有限公司 2,450,000.00 0.00 1,689,082.15 0.00 0.00 0.00 1,689,082.15 12.25% (注 2) 中软国际有限公司(注 3) 0.00 0.00 14,966,117.09 1,349,082.91 114,948.00 0.00 16,430,148.00 8.24% 合 计 37,994,936.45 0.00 55,233,590.45 4,969,433.33 115,054.61 0.00 60,318,078.39 注 1：北京亚数富士信息系统有限公司为 2004 年本公司与日本国 ADK 富士系统株式 会社共同出资设立的中外合资经营企业，该公司注册资本为人民币 220 万元，本公司以现 金出资 44 万元，股权比例为 20%，日本国 ADK 富士系统株式会社出资相当于人民币 176 万元的日元现金，股权比例为 80%。 注 2：除北京亚数富士信息系统有限公司外，其余均系收购中软总公司带来的联营企 业。 注 3：中软国际有限公司系本公司之控股子公司中软香港公司的联营企业，中软香港 公司对中软国际有限公司的股权比例虽不足 20%，但因在中软国际有限公司的董事会成员 派有代表，因而对该公司具有重大影响，故采用了权益法核算。 64 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 合并价差 摊销 被投资单位名称 初始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 期限 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 2,708,011.01 2,363,427.32 0.00 295,428.48 2,067,998.84 10 年 北京中软万维网络技术有限公司 1,836,151.08 1,556,301.54 0.00 194,537.76 1,361,763.78 10 年 北京中软华泰信息技术有限责任公司 2,188,558.79 1,861,460.03 0.00 232,682.52 1,628,777.51 10 年 杭州中软安人网络通信有限公司 1,817,094.59 1,620,242.74 0.00 181,709.40 1,438,533.34 10 年 深圳市中软创新信息系统有限公司 2,672,157.65 0.00 2,672,157.65 222,679.84 2,449,477.81 10 年 大连中软软件有限公司 0.00 0.00 18,149.45 18,149.45 0.00 一次 摊销 中软香港公司 0.00 0.00 2,893.69 2,893.69 0.00 一次 摊销 合 计 11,221,973.12 7,401,431.63 2,693,200.79 1,148,081.14 8,946,551.28 (5)截止 2004 年 12 月 31 日，本公司未发生长期投资可收回金额低于账面价值的情况， 故未计提长期投资减值准备。 (6)在资产负债表日，本公司长期投资的变现没有重大限制。 10、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 32,009,987.78 137,729,656.68 0.00 169,739,644.46 运输设备 6,718,189.91 6,799,266.44 0.00 13,517,456.35 机器设备 0.00 5,801,086.79 0.00 5,801,086.79 电子设备 14,420,398.26 22,043,606.83 2,832,087.15 33,631,917.94 其他设备 962,343.74 552,193.16 27,300.00 1,487,236.90 合 计 54,110,919.69 172,925,809.90 2,859,387.15 224,177,342.44 累计折旧： 房屋及建筑物 2,784,328.32 26,282,367.89 0.00 29,066,696.21 运输设备 2,098,939.22 1,807,650.34 0.00 3,906,589.56 机器设备 0.00 122,109.54 0.00 122,109.54 电子设备 7,593,647.27 20,042,215.31 2,543,183.23 25,092,679.35 其他设备 468,574.46 330,576.97 26,481.00 772,670.43 合 计 12,945,489.27 48,584,920.05 2,569,664.23 58,960,745.09 固定资产净值： 41,165,430.42 165,216,597.35 65 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产减值准备： 电子设备 61,223.06 0.00 0.00 61,223.06 固定资产净额： 41,104,207.36 165,155,374.29 (2) 固定资产原值期末较期初增加 17,006.64 万元，主要有以下原因：①收购中软总 公司带来的固定资产 13,955.74 万元；②中软总公司“496 工程国产化操作系统”完工从 在建工程转入固定资产 1,807.66 万元；③中软总公司所属子公司的固定资产原值 773.95 万元。 (3)中软总公司并账增加的房屋建筑物的产权过户手续正在办理之中。 11、 在建工程 （1） 明细情况 本期 完工 工程名称 预算数 2003.12.31 本期增加 2004.12.31 资金来源 减少 程度 昌平软件园研发2号楼 4555 万元 15,058,338.56 22,084,159.38 0.00 37,142,497.94 81.54% 募集资金 昌平园土地 0.00 6,978,775.50 0.00 6,978,775.50 自筹 自主中文安全操作系统 10178 万元 0.00 20,865,419.81 0.00 20,865,419.81 49.36% 国家拨款、 自筹、贷款 网络安全产品产业化工程 8250 万元 0.00 38,829,299.13 0.00 38,829,299.13 47.07% 国家拨款、 自筹、贷款 企业信息化平台产品项目 10513 万元 0.00 27,621,165.23 0.00 27,621,165.23 26.27% 国家拨款、 自筹、贷款 合 计 15,058,338.56 116,378,819.05 0.00 131,437,157.61 (2)在建工程期末数比期初数增加 11,637.89 万元，其中昌平软件园研发 2 号楼本年度 增加 2,208.42 万元，其余四个项目增加 9,429.47 万元，均为收购中软总公司而带来的项 目； (3)上述工程中企业信息化平台产品项目资本化利息累计发生额为 3,131,969.22 元， 其中 2004 年度资本化利息发生额为 1,147,055.37 元。 (4) 自主中文安全操作系统项目中的房产已于 2003 年末暂估转固 32,040,829.63 元。 (5)截止 2004 年 12 月 31 日，上述项目未发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 12、 无形资产 （1） 无形资产类别 项目 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 土地使用权 870,919.80 0.00 814,634.22 4,354.60 810,279.62 60,640.18 57个月 商标权 30,000.00 0.00 30,000.00 2,000.00 28,000.00 2,000.00 112个月 66 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 许可费 60,000.00 0.00 60,000.00 1,000.00 59,000.00 1,000.00 54个月 软件 24,492,221.73 1,765,820.44 19,225,024.97 2,384,881.94 18,605,963.47 5,886,258.26 25-116个月 合计 25,453,141.53 1,765,820.44 20,129,659.19 2,392,236.54 19,503,243.09 5,949,898.44 注：无形资产期末数比期初数净增加 1,773.74 万元，其中因收购中软总公司并账转入的无 形资产为 865.43 万元，本公司控股子公司上海中标软件有限公司本年度购入的唐舟 OFFICE 软件原值为 875 万元。 13、 长期待摊费用 剩余摊销 项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 期限 展板 60,380.00 35,221.70 0.00 20,126.64 15,095.06 45,284.94 9个月 保密室 15,174.00 15,174.00 0.00 3,793.50 11,380.50 3,793.50 24个月 开办费 734,351.55 364,970.75 369,380.80 734,351.55 0.00 734,351.55 汽车泊位费 27,360.00 0.00 27,360.00 3,800.00 23,560.00 3,800.00 29个月 企业信用评价费 8,000.00 0.00 8,000.00 999.99 7,000.01 999.99 21个月 华彬庄园会员费 1,324,800.00 0.00 1,324,800.00 264,960.00 1,059,840.00 264,960.00 48个月 四源费 229,210.00 0.00 43,931.92 5,730.25 38,201.67 191,008.33 23个月 外墙装修 283,524.00 0.00 248,083.50 2,362.70 245,720.80 37,803.20 312个月 合计 2,682,799.55 415,366.45 2,021,556.22 1,036,124.63 1,400,798.04 1,282,001.51 14、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 124,500,000.00 160,000,000.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 合 计 124,500,000.00 160,000,000.00 （2） 截止 2004 年 12 月 31 日，短期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率(年) 贷款资金用途 期 限 北京银行中轴路支行 100,000,000.00 4.698% 流动资金周转 2004.11-2005.6 招商银行北京展览路支行 24,500,000.00 4.698%-4.779% 流动资金周转 2004.9-2005.9 合 计 124,500,000.00 15、 应付票据 67 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 20,424,146.40 3,844,086.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 20,424,146.40 3,844,086.00 注：2004 年末应付票据比上年末增长 431.31%，主要原因系公司业务规模扩张，采购 大幅增加，应付票据随之增加。 16、 应付账款 (1)账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1 年以内 110,857,873.80 98.81% 59,676,303.16 99.62% 1-2 年 1,118,611.48 1.00% 208,221.31 0.35% 2-3 年 215,766.86 0.19% 10,814.70 0.02% 3-4 年 0.00 0.00% 3,000.08 0.01% 4-5 年 3,000.00 0.00% 0.00 0.00% 5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 112,195,252.14 100.00% 59,898,339.25 100.00% (2)2004 年末应付账款比上年数增加 87.31%，主要原因系公司业务规模扩张，采购大 幅增加，应付账款随之增加。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，应付账款前五名金额合计为 17,625,014.28 元，占期末 应付账款余额 15.71%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 甲骨文公司 7,209,918.36 2004年 货款 广州神州数码有限公司 3,610,128.51 2004 年 货款 广东丰德科技有限公司 2,359,000.00 2004 年 货款 赛孚耐(北京)信息技术有限公司 2,301,677.41 2004 年 货款 北京凌华兴业科技有限公司 2,144,290.00 2004 年 货款 合 计 17,625,014.28 17、 预收账款 (1)账龄分析 账 龄 2004.12.31 比 例 2003.12.31 比 例 1年以内 15,935,028.48 92.56% 18,360,543.69 94.28% 1-2年 500,981.10 2.91% 412,525.90 2.12% 2-3年 92,329.44 0.54% 645,694.59 3.32% 68 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 3-4年 631,875.81 3.67% 55,372.92 0.28% 4-5年 55,120.20 0.32% 0.00 0.00% 5年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 17,215,335.03 100.00% 19,474,137.10 100.00% (2)截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，预收账款前五名金额合计为 5,599,318.19 元，占期末预 收账款余额的 32.53%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国石油化工股份有限公司 3,492,320.19 2004年 货款 中国人民银行总行 992,000.00 2004年 软件开发费 呼和浩特商业银行 514,998.00 2004年 货款 滨州市市委政府机关小区 400,000.00 2004年 货款 盐城市财政局 200,000.00 2004 年 货款 合 计 5,599,318.19 18、 应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 5,281,031.23 7,243,796.69 营业税 1,001,480.62 96,900.46 城建税 457,488.86 565,639.49 企业所得税 3,091,270.88 -895,012.46 个人所得税 944,073.88 670,254.28 合 计 10,775,345.47 7,681,578.46 注：公司的执行税率见附注三。 19、 其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 271,446.57 244,524.80 水利建设基金 1,618.00 1,386.20 住房维修基金* 920,694.66 0.00 合 计 1,193,759.23 245,911.00 注：住房维修基金系中软总公司并账带来的项目。 69 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 20、 其他应付款 (1)账龄分析 项 目 2004.12.31 2003.12.31 1年以内 62,181,116.15 3,049,026.00 1-2年 3,022,639.42 1,776,904.80 2-3年 699,097.29 172,031.15 3-4年 9,670.04 36,435.53 4-5年 36,435.53 101,313.00 5年以上 101,313.00 0.00 合 计 66,050,271.43 5,135,710.48 (2)2004 年末其他应付款比上年数增加 6,091.46 万元，主要原因为本公司根据与中国 电子产业工程公司签订的《关于整体收购中国计算机软件与技术服务总公司的协议书》，计 提解除富余人员劳动关系补偿费、改制清理费及离退休专项经费,并欠付中国电子产业工程 公司 50%的股权收购款。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项为 2,741.51 万元。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，其他应付款前五名金额合计为 53,150,445.37 元，占期 末其他应付款余额的 80.47%，具体单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国电子产业工程公司 27,415,100.00 2004年 欠付股权收购款 专项离退休经费 19,387,774.31 2004 年 离退休人员经费 专项解除劳动合同人员补偿费 5,076,561.52 2004 年 解除劳动合同人员补偿费 北京华利计算机公司 707,927.74 2004 年 往来款 专项改制清理费 563,081.80 2004 年 改制清理费 合 计 53,150,445.37 21、 预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 项目维护费用 0.00 110,069.53 注：项目维护费用期末余额为 0.00，系由于本公司对于维护费用不再采用预提的方式， 而是在发生时直接计入当期损益。 70 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 22、 一年内到期的长期负债 项 目 借款条件 期限 年利率 2004.12.31 2003.12.31 汽车消费贷款 抵押 2002.5-2005.5 5.49% 23,138.82 0.00 注：该项目系本公司之控股子公司山东中软信息技术有限公司的汽车消费贷款因 2005 年 5 月到期，故转入一年内到期的长期负债。 23、 长期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用 3,600,000.00 0.00 抵押 20,000,000.00 0.00 保证 0.00 0.00 质押 0.00 0.00 合 计 23,600,000.00 0.00 截止 2004 年 12 月 31 日长期借款余额明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 借款期限 工商银行北京长安支行 20,000,000.00 浮动利率 技术改造 2002.12-2007.12 国家开发银行上海市分行 3,600,000.00 0% 项目科研费 2004.11-2009.12 合 计 23,600,000.00 注：抵押情况详见会计报表附注八.2。 24、 专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 面向奥运的多语言机器翻译系统 450,000.00 600,000.00 操作系统安全增强技术经费 0.00 2,000,000.00 工业控制领域的中软实时嵌入式LINUX 0.00 1,050,000.00 桌面操作系统及配套环境 4,500,000.00 5,000,000.00 中国系统软件总体技术研究 1,600,000.00 1,950,000.00 服务器操作系统及子系统研制 5,110,415.29 4,200,000.00 面向行业手持设备的嵌入式LINUX软件平台 1,500,000.00 840,000.00 面向税务行业的新一代“大集中”税收征管系统 1,500,000.00 1,500,000.00 LINUX桌面操作系统及办公套件研发与商品化 1,920,000.00 3,200,000.00 LINUX桌面操作系统及应用平台研发 0.00 4,450,000.00 中软万维证券综合业务应用平台 600,000.00 350,000.00 中软安人公众服务平台高新技术研究开发中心项目 231,669.10 100,000.00 基于组件化业务中间件的电子政务公众服务平台 8,231.44 180,000.00 71 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 电子政务公众服务平台研发中心项目 176.70 170,123.00 其他小额项目 90,000.00 90,000.00 中软税务行业信息化软件基金平台 2,000,000.00 0.00 科技三项费576项目费 2,000,000.00 0.00 基于软件构件复用技术的业务基础平台 2,000,000.00 0.00 高性能防水墙 1,600,000.00 0.00 移动互联网增值服务平台 800,000.00 0.00 基于LINUX的集成电子政务系统 750,000.00 0.00 互联网内容发布与管理系统 1,000,000.00 0.00 LINUX操作系统的优化升级及产业化 3,000,000.00 0.00 J2EE应用服务器中间件 830,000.00 0.00 外经贸发展专项基金 300,000.00 0.00 国家标准项目计划 170,000.00 0.00 *全中文操作系统 80,000.00 0.00 *软件国际化示范工程 142,862.60 0.00 *基于核心平台的企业信息 260,000.00 0.00 *科学支出195号项目 1,000,000.00 0.00 *自主中文操作系统工程 30,000,000.00 0.00 *企业信息化平台 12,600,000.00 0.00 *网络安全产品产业化工程 10,000,000.00 0.00 网络信息产品安全关鍵产品 97,000.00 0.00 基于LINUX的办公软件的产品化 2,000,000.00 0.00 城市应急连动指挥公安系统 100,000.00 0.00 跨警种多警务无线接入平台 63,000.00 0.00 企业动态配置交互式企业信息化应用软件项目 200,000.00 0.00 软件规模化出口外包开发管理平台 1,500,000.00 0.00 合 计 90,003,355.13 25,680,123.00 注：专项应付款期末数比期初数净增加 6,432.33 万元，增长幅度为 250.48%；一方面 专项应付款本年增加数为 9,228.99 万元，其中因收购中软总公司并账而增加的专项应付款 为 5,408.29 万元(*号项目)，其余为本年度收到的各项专项拨款；另一方面本年减少数为 2,796.66 万元，主要为本公司核销了已完工验收的项目。 72 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 25、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2003.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 一、未上市流通股份 ① 发起人股份 65,007,389.00 65,007,389.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 42,254,803.00 - - - - - 42,254,803.00 境外法人持有股份 自然人持有股份 22,752,586.00 - - - - - 22,752,586.00 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 65,007,389.00 - - - - - 65,007,389.00 二、已上市流通股份 ①人民币普通股 36,000,000.00 - - - - - 36,000,000.00 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 36,000,000.00 - - - - - 36,000,000.00 三、股份总数 101,007,389.00 - - - - - 101,007,389.00 26、 资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 287,023,227.06 0.00 57,784,536.86 229,238,690.20 股权投资准备 195,000.00 116,892.82 0.00 311,892.82 拨款转入 0.00 15,121,293.73 0.00 15,121,293.73 其他资本公积 358,090.23 0.00 0.00 358,090.23 合 计 287,576,317.29 15,238,186.55 57,784,536.86 245,029,966.98 (1)资本公积本期减少数 5,778.45 万元，主要是根据 2004 年 9 月 20 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议,本公司以 7,533.22 万元(2003 年 12 月 31 日的评估值扣除相 关费用)收购了中软总公司， 2003 年 12 月 31 日中软总公司净资产的评估值 8,311.22 万 73 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 元，实际并账日 2004 年 9 月 30 日中软总公司净资产账面值 2,532.77 万元，本公司并账时 将两者之间的差额 5,778.45 万元减少了资本公积。 (2)股权投资准备增加数是根据权益法核算享有的被投资单位的资本公积的增加数。 (3)拨款转入增加数系由于中软总公司 496 工程国产化操作系统项目因完工验收形成 资产的部分由专项应付款转入资本公积。 27、 盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 11,156,049.59 5,072,490.95 0.00 16,228,540.54 法定公益金 5,578,024.80 2,536,245.47 0.00 8,114,270.27 免税基金 888,959.50 0.00 0.00 888,959.50 合 计 17,623,033.89 7,608,736.42 0.00 25,231,770.31 28、 未确认的投资损失 被投资单位 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股权比例 北京中软华泰信息技术有限责任公司 0.00 -110,237.56 0.00 -110,237.56 41.95% 北京中软冠群软件技术有限公司 0.00 -584,729.34 0.00 -584,729.34 50% 合 计 0.00 -694,966.90 0.00 -694,966.90 29、 未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 期初未分配利润 53,417,674.62 47,908,167.68 加：本期利润转入 46,758,060.10 36,081,448.17 其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 5,072,490.95 3,546,729.35 提取法定公益金 2,536,245.47 1,773,364.68 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 25,251,847.25 25,251,847.20 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 67,315,151.05 53,417,674.62 其中：董事会已批准的现金股利数 25,251,847.25 注: 2004 年 4 月 19 日，公司年度股东大会审议通过了《2003 年度利润分配预案》， 以公司 2003 年末股份总数 101,007,389.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.5 元(含税)，共计派发现金股利 25,251,847.25 元。 74 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 30、 主营业务收入 （1） 按产品类别列示 项 目 2004年度 2003年度 系统软件及支撑软件 84,870,489.81 61,677,337.81 应用软件及服务 581,960,759.44 471,037,835.48 软件出口加工及服务 35,148,362.61 13,875,511.96 合 计 701,979,611.86 546,590,685.25 (2)按地区列示： 地 区 2004年度(万元) 2003年度(万元) 华北地区 31,456.10 21,306.33 华东地区 15,705.79 22,484.64 华南地区 10,182.85 5,387.67 华中地区 2,090.22 2,566.48 西北地区 2,569.59 1,454.89 东北地区 2,902.34 0.00 西南地区 3,486.31 0.00 其他地区 1,804.76 1,459.06 合 计 70,197.96 54,659.07 31、 主营业务成本 按产品类别列示 项 目 2004年度 2003年度 系统软件及支撑软件 39,733,444.19 36,481,058.67 应用软件及服务 451,342,414.08 353,867,731.94 软件出口加工及服务 16,315,866.84 8,732,045.79 合 计 507,391,725.11 399,080,836.40 32、 主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 4,318,530.65 1,904,965.87 城建税 1,574,492.15 1,888,434.15 教育费附加 684,976.06 810,490.61 地方教育费 6,785.14 2,145.39 防洪费 17,727.29 0.00 合 计 6,602,511.29 4,606,036.02 75 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 (1)税金计提标准见附注三。 (2)本年度主营业务税金及附加较上年度增长增幅为 43.34%，主要原因为本年度技术 服务增长较快，营业税大幅上升，导致主营业务税金及附加相应增长。 33、 其他业务利润 2004年度 2003年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 2,299,086.69 1,691,632.05 607,454.64 346,913.88 19,132.42 327,781.46 信息费 62,200.00 0.00 62,200.00 0.00 0.00 0.00 技术服务收入 122,601.28 3,000.00 119,601.28 56,800.00 654.90 56,145.10 合 计 2,483,887.97 1,694,632.05 789,255.92 403,713.88 19,787.32 383,926.56 注：本年度其他业务利润比上年度增长 105.57%，主要原因本年度因收购中软总公司 相关资产，从而房租收入大幅上升。 34、 财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 3,469,414.06 100,800.00 减：利息收入 2,131,463.71 3,696,903.50 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 158,938.92 254,890.38 现金折扣 189.50 178,721.10 手续费支出 28,627.48 39,538.57 合 计 1,207,449.41 -3,990,176.41 注：本公司 2004 年度财务费用较 2003 年度增加 519.76 万元，一方面由于定期存款、 通知存款及其他银行存款较上年度减少，导致利息收入较 2003 年度下降 156.54 万元，另 一方面本年度短期借款利息支出大幅增加，从而造成财务费用增长较多。 35、 投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益(注1) 2,488,229.17 0.00 债券投资收益 -42,226.36 1,843,017.84 长期投资权益法核算确认的投资收益(注2) 4,886,542.33 0.00 股权投资差额摊销 -1,148,081.14 -904,358.16 股权转让收益(注3) 3,718,375.09 34,334.13 合 计 9,902,839.09 972,993.81 注 1：股票投资收益主要为本公司出售长江电力 571,763A 股所获得的收益。 76 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 注 2：长期投资权益法核算确认的投资收益主要为本公司对收购中软总公司带来的联 营企业采用权益法核算，确认的投资收益。 注 3： 股权转让收益系本公司将原中软总公司所持有的深圳中软信息技术有限公司 75%的股权全部转让给北京中软世纪软件科技有限公司，股权转让款总额为 420.99 万元， 本公司确认的此笔股权转让收益为 371.84 万元。 36、 补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 增值税返还 6,098,456.97 6,525,496.84 财政扶持基金 66,000.00 55,000.00 市场开拓资金 0.00 21,357.00 合 计 6,164,456.97 6,601,853.84 37、 营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 罚款收入 10,000.00 0.00 违约金收入 529,292.00 59,275.00 固定资产清理收入 520.00 0.00 其他收入 11,795.00 0.02 合 计 551,607.00 59,275.02 38、 营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理损失 47,460.28 6,894.84 捐赠支出 2,000.00 50,000.00 税款滞纳金 1,541.40 41,128.14 罚款支出 225,905.78 1,037.30 其他 34,989.26 26,694.52 合 计 311,896.72 125,754.80 39、 收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度本公司合并现金流量表中收到的其他与经营活动有关的现金为 3,482.02 万 元，主要为收到的专项拨款及往来款项。 40、 支付的其他与经营活动有关的现金 77 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度本公司合并现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金为 9,486.79 万 元，主要为发生的部分管理费用和营业费用。 41、 非经营性损益项目 项 目 金 额 营业外收入 551,607.00 短期投资收益 2,446,002.81 处置长期股权投资产生的损益 3,718,375.09 除增值税退税以外的政府补贴 66,000.00 减：营业外支出 311,896.72 合 计 6,470,088.18 减：所得税影响额 959,608.43 减：少数股东损益影响额 149,342.07 扣除所得税、少数股东损益影响后合计 5,361,137.68 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 107,573,320.54 83.67% 6,454,399.24 101,118,921.30 135,733,973.25 95.42% 8,144,038.40 127,589,934.85 1-2 年 16,777,524.55 13.05% 1,342,201.96 15,435,322.59 4,332,241.57 3.05% 346,579.33 3,985,662.24 2-3 年 2,496,464.98 1.94% 249,646.50 2,246,818.48 1,861,168.29 1.31% 186,116.83 1,675,051.46 3-4 年 1,408,159.96 1.10% 281,631.99 1,126,527.97 260,582.00 0.18% 52,116.40 208,465.60 4-5 年 260,582.00 0.20% 130,291.00 130,291.00 21,300.00 0.02% 10,650.00 10,650.00 5 年以上 49,686.07 0.04% 49,686.07 0.00 28,386.07 0.02% 28,386.07 0.00 合 计 128,565,738.10 100.00% 8,507,856.76 120,057,881.34 142,237,651.18 100.00% 8,767,887.03 133,469,764.15 （2） 截止 2004 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计为 31,334,129.19 元，占期 末应收账款余额 24.37%。 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 78 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 37,657,023.98 92.31% 2,259,421.44 35,397,602.54 7,204,775.89 61.35% 432,286.56 6,772,489.33 1-2 年 2,495,601.79 6.12% 199,648.14 2,295,953.65 3,790,801.21 32.28% 303,244.10 3,487,557.11 2-3 年 229,686.00 0.56% 22,968.60 206,717.40 117,105.84 1.00% 11,710.58 105,395.26 3-4 年 411,038.07 1.01% 82,207.61 328,830.46 631,704.50 5.37% 126,340.90 505,363.60 4-5 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 合 计 40,793,349.84 100.00% 2,564,245.79 38,229,104.05 11,744,387.44 100.00% 873,582.14 10,870,805.30 (2)本公司其他应收款期末较期初增加 2,904.90 万元，主要原因为中软总公司 2004 年 9 月 30 日并账带来的其他应收款的金额为 2,656.50 万元，从而造成其他应收款增长幅 度较大。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，其他应收账款前五名金额合计为 33,283,085.45 元，占 其他应收款期末余额的 81.59%。 3、 长期投资 （1） 长期投资及资减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 一、长期股权投资 162,023,331.93 0.00 162,023,331.93 75,300,081.15 0.00 75,300,081.15 对子公司投资 109,188,850.26 0.00 109,188,850.26 67,898,649.52 0.00 67,898,649.52 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 43,887,930.39 0.00 43,887,930.39 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 8,946,551.28 0.00 8,946,551.28 7,401,431.63 0.00 7,401,431.63 二、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 162,023,331.93 0.00 162,023,331.93 75,300,081.15 0.00 75,300,081.15 （2） 对子公司投资 占被投 本期增加 本期减少 2003.12.31 2004.12.31 账 资单位 被投资单位名称 原始投资 账面余额 股权投 面余额 股权比 本期追加 投资收益 本期转让 分回股利 例% 资准备 大连中软软件有限 2,100,000.00 3,158,717.24 4,081,850.55 1,295,740.31 0.00 0.00 899,909.64 7,636,398.46 62% 公司 79 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 北京中软万维网络 612,561.00 9,952,569.86 0.00 -1,020,985.86 0.00 0.00 0.00 8,931,584.00 70% 技术有限公司 北京中软融鑫计算 机系统工程有限公 1,369,720.00 8,668,986.04 0.00 1,664,504.74 0.00 0.00 0.00 10,333,490.78 65% 司 *北京中软华泰信息 252,831.00 1,285,445.15 0.00 -1,288,087.99 2,642.84 0.00 0.00 0.00 41.95% 技术有限责任公司 杭州中软安人网络 2,700,000.00 15,178,548.83 0.00 2,431,396.22 0.00 0.00 0.00 17,609,945.05 45% 通信有限公司 北京赛文德信息系 统监理咨询有限公 4,000,000.00 3,823,687.58 0.00 -58,877.46 0.00 0.00 0.00 3,764,810.12 80% 司 天津中软软件系统 900,000.00 830,694.82 0.00 151,631.46 0.00 0.00 0.00 982,326.28 90% 有限公司 上海中标软件有限 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 -1,314,576.18 0.00 0.00 0.00 23,685,423.82 50% 公司 杭州华视数字技术 4,100,000.00 0.00 4,100,000.00 -177,595.10 0.00 0.00 0.00 3,922,404.90 41% 有限公司 深圳市中软创新信 16,804,750.00 0.00 14,132,592.35 1,556,924.59 0.00 0.00 0.00 15,689,516.94 72.5% 息系统有限公司 *北京中软冠群软件 8,277,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50% 技术有限公司 山东中软信息技术 1,040,000.00 0.00 224,623.74 -95,801.63 0.00 0.00 0.00 128,822.11 65% 有限公司 上海浦东中软科技 600,000.00 0.00 1,025,645.11 56,573.34 0.00 0.00 0.00 1,082,218.45 46.15% 发展有限公司 广州中软信息技术 2,200,000.00 0.00 2,499,079.83 1,532,131.20 0.00 0.00 0.00 4,031,211.03 52.38% 有限公司 中软香港公司 0.00 0.00 718,357.11 10,440,258.31 114,143.37 0.00 0.00 11,272,758.79 99.30% 郑州中软信息技术 153,000.00 0.00 113,541.68 4,397.85 0.00 0.00 0.00 117,939.53 51% 有限公司 美国中软公司 82,891.00 0.00 82,891.00 -82,891.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100% 深圳中软信息技术 750,000.00 0.00 491,524.91 0.00 0.00 491,524.91 0.00 0.00 0.00% 有限公司 合 计 70,943,103.00 67,898,649.52 27,470,106.28 15,094,742.80 116,786.21 491,524.91 899,909.64 109,188,850.26 注：北京中软华泰信息技术有限责任公司及美国中软公司本年末已资不抵债，故长期 投资期末余额为 0；北京中软冠群软件技术有限公司因收购时已资不抵债，本年末持续亏 损，故长期投资本期增加及期末余额均为 0。 （3） 对联营企业投资 占被投 本期增加 2003.12.31 本期减 2004.12.31 账面 资单位 被投资单位名称 原始投资 账面余额 本期追加(转 股权投 少 余额 股权比 投资收益 例% 入) 资准备 北京亚数富士信息系统 440,000.00 0.00 440,000.00 -127,291.43 106.61 0.00 312,815.18 20% 有限公司 80 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 中软科技创业投资有限 22,500,000.00 0.00 21,473,653.76 2,596,554.13 0.00 0.00 24,070,207.89 45% 公司 北京富士通系统工程有 2,254,936.45 0.00 4,249,223.90 1,407,034.49 0.00 0.00 5,656,258.39 39% 限公司 北京中软好泰酒店计算 机管理系统工程有限责 90,000.00 0.00 2,424,508.28 8,188.33 0.00 0.00 2,432,696.61 30% 任公司 北京中软世纪软件科技 700,000.00 0.00 1,834,676.34 7,660.00 0.00 0.00 1,842,336.34 17.50% 有限公司 北京华大恒泰科技有限 9,000,000.00 0.00 7,417,334.25 -288,337.35 0.00 0.00 7,128,996.90 30% 公司 上海中软计算机系统工 150,000.00 0.00 316,832.70 54,951.94 0.00 0.00 371,784.64 30% 程有限公司 北京中软仕园物业管理 410,000.00 0.00 422,161.98 -38,409.69 0.00 0.00 383,752.29 20.50% 有限公司 北京中软华融技术有限 2,450,000.00 0.00 1,689,082.15 0.00 0.00 0.00 1,689,082.15 12.25% 公司 合 计 37,994,936.45 0.00 40,267,473.36 3,620,350.42 106.61 0.00 43,887,930.39 （4） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 摊销期限 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 2,708,011.01 2,363,427.32 0.00 295,428.48 2,067,998.84 10 年 北京中软万维网络技术有限公司 1,836,151.08 1,556,301.54 0.00 194,537.76 1,361,763.78 10 年 北京中软华泰信息技术有限责任公司 2,188,558.79 1,861,460.03 0.00 232,682.52 1,628,777.51 10 年 杭州中软安人网络通信有限公司 1,817,094.59 1,620,242.74 0.00 181,709.4 1,438,533.34 10 年 深圳市中软创新信息系统有限公司 2,672,157.65 0.00 2,672,157.65 222,679.84 2,449,477.81 10 年 大连中软软件有限公司 0.00 0.00 18,149.45 18,149.45 0.00 一次摊销 中软香港公司 0.00 0.00 2,893.69 2,893.69 0.00 一次摊销 合 计 11,221,973.12 7,401,431.63 2,693,200.79 1,148,081.14 8,946,551.28 4、 主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 系统软件及支撑软件 57,505,600.40 50,064,643.56 应用软件及服务 467,725,734.06 419,486,406.99 软件出口加工及服务 6,681,705.00 11,191,553.66 合 计 531,913,039.46 480,742,604.21 81 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 5、 主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 系统软件及支撑软件 26,629,422.10 30,769,285.38 应用软件及服务 372,929,931.84 321,726,982.42 软件出口加工及服务 5,401,817.90 6,701,529.79 合 计 404,961,171.84 359,197,797.59 6、 投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股票投资收益 2,437,403.32 0.00 债券投资收益 0.00 1,805,192.00 权益法核算对联营公司的投资收益 3,620,350.42 0.00 权益法核算对子公司的投资收益 15,094,742.80 1,499,518.77 股权投资差额摊销 -1,148,081.14 -904,358.16 股权转让收益 3,718,375.09 0.00 合 计 23,722,790.49 2,400,352.61 注释七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 中国电子信息产业集团公司 北京 电子、通讯软件产品开发 最终控制人 国有独资 杨晓堂 中国电子产业工程公司 北京 电子、计算机软件产品开发 母公司 国有独资 佟保安 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 中国电子信息产业集团公司 57.34 亿元 0.00 0.00 57.34 亿元 中国电子产业工程公司 29.37 亿元 0.00 0.00 29.37 亿元 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2003.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2004.12.31 比例(%) 中国电子产业工程公司 0.00 0.00% 4225.4803 万股 0.00 4225.4803 万股 41.83% （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 北京中软世纪软件科技有限公司 本公司的联营企业 82 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 北京中软好泰酒店计算机管理系统工程有限公司 本公司的联营企业 中软科技创业投资有限公司 本公司的联营企业 北京华利计算机公司 同受中国电子信息产业集团公司控制 2、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：本公司与关系方之间的交易定 价按照市场价格拟定。 （2） 关联方交易 ① 股权转让 2004 年 12 月 28 日，本公司与北京中软世纪软件科技有限公司签订《股权转让协议》， 本公司将原中软总公司所持有的深圳中软信息技术有限公司 75%的股权全部转让给北京中 软世纪软件科技有限公司，股权转让款总额为 420.99 万元，本公司确认的此笔股权转让收 益为 371.84 万元。 ② 房租收入 关联方名称 2004 年度 2003 年度 中软科技创业投资有限公司 15,741.20 - 北京中软好泰酒店计算机管理系统工程有限公司 120,000.00 - 合 计 135,741.20 （3） 关联方往来款项余额 2004.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 其他应收款： 北京中软世纪软件科技有限公司 4,299,900.00 16.43% - 其他应付款： 中国电子产业工程公司 27,415,100.00 41.51% - 北京华利计算机公司 707,927.74 1.07% - 合 计 28,123,027.74 42.58% 注释八、或有事项 1、 对外担保 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的对外担保事项。 2、 资产抵押 原中软总公司为取得第六批国债专项贷款 2000 万元，与中国工商银行北京长安支行签 定最高额抵押合同，抵押物为原中软总公司位于海淀区学院南路 55 号院的所属房产，房屋 83 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 建筑物账面价值 40,573,436.84 元，建筑面积 28,439.30 平方米；现该房产的过户手续正 在办理之中。 3、 其他或有事项 本公司因经营需要， 2004 年 11 月与招商银行北京展览路支行和北京银行中轴路支行 各签订了 1 亿元的综合授信合同；2004 年 12 月民生银行北京德胜门支行签订了 4000 万元 的综合授信合同；2005 年 1 月与深圳发展银行北京西三环支行签订了 2000 万元的综合授 信合同；上述综合授信合同额度总计为 2.6 亿元，期限均为 1 年，信用保证。 注释九、承诺事项 项 目 已签约未付款金额 昌平软件园研发 2 号楼 1,608.69 万元 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司与北京城建三建设工程有限公司、北京鑫禾风景园林 工程有限公司、北京兴昌高科技发展总公司、北京龙头德港建筑装饰工程有限公司等 19 家单位共签定昌平软件园研发 2 号楼的建设工程施工合同、景观工程合同、土地出让金合 同、精装修合同等金额共计 5,214.93 万元，本公司已按合同约定付款 3,606.24 万元。 除上述事项外，截止 2004 年 12 月 31 日本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、 对外投资： 本公司于 2005 年 1 月 17 日出资 500 万元(占注册资本的 5%)，与中国电子信息产业集 团公司(出资 5100 万元、占注册资本的 51%)、中广影视传输网络有限责任公司(出资 3000 万元、占注册资本的 30%)、上海华虹(集团)有限公司(出资 900 万元、占注册资本的 9%)、 中国华大集成电路设计有限责任公司(出资 500 万元、占注册资本的 5%)共同发起设立中电 新视界技术有限公司，该公司注册资本为人民币 1 亿元，企业法人营业执照正在办理之中。 2、 利润分配预案及公积金转增股本预案； 2005 年 4 月 6 日，本公司第二届董事会第十三次会议决议通过 2004 年度利润分配预 案为：以公司 2004 年末股份总数 101,007,389.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 2.5 元(含税 )，共计派现 25,251,847.25 元，剩余利润 45,585,198.47 元结转至下年 度。 此外，本次董事会决议通过 2004 年度公积金转增股本预案为：以公司 2004 年末股份 总数 101,007,389.00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股。 84 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 注释十一、其他重要事项 1、 控股股东变更事项 2004 年 3 月 3 日，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书， 本公司的控股股东已由中国计算机软件与技术服务总公司变更为中国电子产业工程公司。 2、重大收购事项 本公司于 2004 年 9 月 20 日召开第一次临时股东大会，审议批准了《关于整体收购中 国计算机软件与技术服务总公司的协议书》，协议书议定：本公司以 7,533.22 万元的价格， 整体收购中国电子产业工程公司原持有的中国计算机软件与技术服务总公司 100%股权，目 前中国计算机软件与技术服务总公司正在依法办理法人注销手续。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 42.93% 40.14% 1.86 1.86 营业利润 8.93% 8.35% 0.39 0.39 净利润 10.68% 9.99% 0.46 0.46 扣除非常性损益后的净利润 9.45% 8.84% 0.41 0.41 上述二〇〇四年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、 《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年 4 月 6 日 85 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人（授权人）、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、 《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 中国软件与技术服务股份有限公司董事会 董事长签名：唐敏 2005 年 4 月 6 日 86 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 212,746,154.03 87,049,288.40 454,317,804.59 365,355,634.39 短期投资 五、2 5,090,797.40 2,458,580.90 应收票据 五、3 20,359,272.88 17,130,059.88 8,263,287.50 8,263,287.50 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 185,798,969.33 120,057,881.34 161,445,406.51 133,469,764.15 其他应收款 五、5 21,740,808.56 38,229,104.05 11,770,767.95 10,870,805.30 预付账款 五、6 49,287,519.56 42,213,943.53 22,188,203.97 20,907,500.24 应收补贴款 存货 五、7 120,725,406.95 95,183,072.69 77,331,990.97 71,693,232.66 待摊费用 五、8 358,499.69 125,225.00 245,806.13 64,508.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 611,016,631.00 399,988,574.89 740,654,065.02 613,083,313.44 长期投资 长期股权投资 五、9 60,318,078.39 162,023,331.93 - 75,300,081.15 长期债权投资 合并价差 8,946,551.28 7,401,431.63 长期投资合计 69,264,629.67 162,023,331.93 7,401,431.63 75,300,081.15 固定资产 固定资产原价 五、10 224,177,342.44 204,350,621.58 54,110,919.69 44,916,143.18 减：累计折旧 五、10 58,960,745.09 52,670,825.35 12,945,489.27 9,902,272.72 固定资产净值 165,216,597.35 151,679,796.23 41,165,430.42 35,013,870.46 减：固定资产减值准备 五、10 61,223.06 61,223.06 61,223.06 61,223.06 固定资产净额 165,155,374.29 151,618,573.17 41,104,207.36 34,952,647.40 工程物资 在建工程 五、11 131,437,157.61 131,437,157.61 15,058,338.56 15,058,338.56 固定资产清理 固定资产合计 296,592,531.90 283,055,730.78 56,162,545.92 50,010,985.96 无形资产及其他资产 无形资产 五、12 19,503,243.09 9,370,572.61 1,765,820.44 832,315.59 长期待摊费用 五、13 1,400,798.04 1,370,238.03 415,366.45 50,395.70 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,904,041.13 10,740,810.64 2,181,186.89 882,711.29 递延税款 递延税款借项 资产总计 997,777,833.70 855,808,448.24 806,399,229.46 739,277,091.84 流动负债 87 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年年度报告 短期借款 五、14 124,500,000.00 124,500,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 五、15 20,424,146.40 18,996,527.40 3,844,086.00 3,844,086.00 应付账款 五、16 112,195,252.14 84,662,156.45 59,898,339.25 55,647,828.10 预收账款 五、17 17,215,335.03 10,972,934.34 19,474,137.10 14,226,936.43 应付工资 2,985,471.48 1,130.00 271,080.99 1,130.00 应付福利费 12,272,934.90 8,713,561.30 8,724,094.73 7,447,414.46 应付股利 - 应付利息 应交税金 五、18 10,775,345.47 4,774,683.04 7,681,578.46 6,734,201.34 其他应交款 五、19 1,193,759.23 981,966.94 245,911.00 194,127.44 其他应付款 五、20 66,050,271.43 63,899,038.87 5,135,710.48 7,011,838.46 预提费用 五、21 110,069.53 110,069.53 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 五、22 23,138.82 其他流动负债 流动负债合计 367,635,654.90 317,501,998.34 265,385,007.54 255,217,631.76 长期负债 长期借款 五、23 23,600,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、24 90,003,355.13 76,200,277.89 25,680,123.00 24,880,000.00 其他长期负债 长期负债合计 113,603,355.13 96,200,277.89 25,680,123.00 24,880,000.00 递延税款 递延税款贷项 负 债 合 计 481,239,010.03 413,702,276.23 291,065,130.54 280,097,631.76 *少数股东权益 78,649,513.23 55,709,684.12 股东权益 股本 五、25 101,007,389.00 101,007,389.00 101,007,389.00 101,007,389.00 资本公积 五、26 245,029,966.98 245,029,966.98 287,576,317.29 287,576,317.29 盈余公积 五、27 25,231,770.31 25,231,770.31 17,623,033.89 17,623,033.89 其中：公益金 8,114,270.27 8,114,270.27 5,578,024.80 5,578,024.80 未确认的投资损失 五、28 -694,966.90 未分配利润 五、29 67,315,151.05 70,837,045.72 53,417,674.62 52,972,719.90 其中：拟分配现金股利 25,251,847.25 25,251,847.25 外币报表折算差额 股东权益合计 437,889,310.44 442,106,172.01 459,624,414.80 459,179,460.08 负债和股东权益总计 997,777,833.70 855,808,448.24 806,399,229.46 739,277,091.84 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 制表人：张坤蕴 88 利润及利润分配表 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、30 701,979,611.86 531,913,039.46 546,590,685.25 480,742,604.21 减：主营业务成本 五、31 507,391,725.11 404,961,171.84 399,080,836.40 359,197,797.59 主营业务税金及附加 五、32 6,602,511.29 4,261,658.70 4,606,036.02 3,616,468.83 二、主营业务利润 187,985,375.46 122,690,208.92 142,903,812.83 117,928,337.79 加：其他业务利润 五、33 789,255.92 2,449,685.24 383,926.56 338,926.56 减：营业费用 49,450,316.58 35,453,236.89 39,471,680.88 31,822,583.64 管理费用 99,005,023.47 64,567,961.55 74,930,235.79 57,924,961.78 财务费用 五、34 1,207,449.41 1,939,955.51 -3,990,176.41 -3,670,752.53 三、营业利润 39,111,841.92 23,178,740.21 32,875,999.13 32,190,471.46 加：投资收益 五、35 9,902,839.09 23,722,790.49 972,993.81 2,400,352.61 补贴收入 五、36 6,164,456.97 2,169,429.27 6,601,853.84 3,781,539.58 营业外收入 五、37 551,607.00 6,517,587.00 59,275.02 59,275.00 减：营业外支出 五、38 311,896.72 260,388.20 125,754.80 50,721.14 四、利润总额 55,418,848.26 55,328,158.77 40,384,367.00 38,380,917.51 减：所得税 6,318,564.60 4,603,249.28 3,112,267.99 2,913,624.06 少数股东损益 2,637,796.25 1,190,650.84 加：未确认的投资损失 295,572.69 五、净利润 46,758,060.10 50,724,909.49 36,081,448.17 35,467,293.45 加：年初未分配利润 53,417,674.62 52,972,719.90 47,908,167.68 48,077,367.68 其他收入 六、可供分配的利润 100,175,734.72 103,697,629.39 83,989,615.85 83,544,661.13 减：提取法定盈余公积 5,072,490.95 5,072,490.95 3,546,729.35 3,546,729.35 提取法定公益金 2,536,245.47 2,536,245.47 1,773,364.68 1,773,364.68 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 92,566,998.30 96,088,892.97 78,669,521.82 78,224,567.10 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,251,847.25 25,251,847.25 25,251,847.20 25,251,847.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 67,315,151.05 70,837,045.72 53,417,674.62 52,972,719.90 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 制表人：张坤蕴 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 790,431,294.58 618,365,978.50 收到的税费返还 10,445,590.58 6,086,577.32 收到的其他与经营活动有关的现金 五、39 34,820,166.93 20,526,587.63 现金流入小计 835,697,052.09 644,979,143.45 购买商品、接受劳务支付的现金 582,045,790.44 476,616,349.02 支付给职工以及为职工支付的现金 94,589,673.13 56,574,725.46 支付的各项税费 42,981,741.01 30,646,085.04 支付的其他与经营活动有关的现金 五、40 94,867,854.01 62,596,088.11 现金流出小计 814,485,058.59 626,433,247.63 经营活动产生的现金流量净额 21,211,993.50 18,545,895.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,384,378.36 2,709,393.35 取得投资收益所收到的现金 4,262,421.85 4,296,590.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 5,905.00 2,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 9,652,705.21 7,008,234.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 38,834,849.71 24,045,598.70 投资所支付的现金 13,705,358.29 45,108,111.23 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 52,540,208.00 69,153,709.93 投资活动产生的现金流量净额 -42,887,502.79 -62,145,475.71 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 11,140,126.49 - 借款所收到的现金 318,187,000.00 314,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 329,327,126.49 314,500,000.00 偿还债务所支付的现金 521,404,809.34 521,390,926.00 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年度报告 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,960,245.00 27,956,595.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 549,365,054.34 549,347,521.86 筹资活动产生的现金流量净额 -220,037,927.85 -234,847,521.86 四、汇率变动对现金的影响 141,786.58 140,755.76 五、现金及现金等价物净增加额 -241,571,650.56 -278,306,345.99 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46,758,060.10 50,724,909.49 加：*少数股东损益 2,637,796.25 - 减：*未确认的投资损失 295,572.69 - 加： 计提的资产减值准备 6,625,592.46 1,912,455.08 固定资产折旧 6,517,620.41 4,528,371.91 无形资产摊销 2,392,236.54 217,625.36 长期待摊费用摊销 1,036,124.63 296,973.09 待摊费用减少（减：增加） -112,693.56 -60,716.70 预提费用增加（减：减少） -110,069.53 -110,069.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的 损失（减：收益） 9,179.80 - 固定资产报废损失 34,689.98 27,319.86 财务费用 1,364,218.55 1,360,569.41 投资损失（减：收益） -8,640,646.64 -22,460,598.04 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -42,173,150.49 -25,470,296.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -38,821,401.01 -32,182,604.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,990,008.70 39,761,956.06 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 21,211,993.50 18,545,895.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年度报告 其他 3、现金及现金等价物净增加的情况 现金的期末余额 212,746,154.03 87,049,288.40 减：现金的期初余额 454,317,804.59 365,355,634.39 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -241,571,650.56 -278,306,345.99 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 制表人：张坤蕴 中国软件与技术服务股份有限公司 2004 年度报告 资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 11,765,497.08 6,167,409.26 - 17,932,906.34 其中：应收账款 10,873,579.22 2,634,708.33 13,508,287.55 其他应收款 891,917.86 3,532,700.93 4,424,618.79 二、短期投资跌价准备合计 23,638.50 - 23,638.50 - 其中：股票投资 债券投资 23,638.50 23,638.50 - 三、存货跌价准备合计 1,316,104.17 481,821.70 - 1,797,925.87 其中：库存商品 1,316,104.17 481,821.70 1,797,925.87 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 61,223.06 - - 61,223.06 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 61,223.06 61,223.06 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 13,166,462.81 6,649,230.96 23,638.50 19,792,055.27 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 制表人：张坤蕴