皖能电力(000543)2004年年度报告

安徽省皖能股份有限公司 二○○四年年度报告 二○○五年四月十六日 皖能电力 2004 年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司董事会四届十一次会议审议通过，王一董事因公出差请假缺 席，委托吴优福董事代理出席。 安徽华普会计师事务所对本公司年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留 意见审计报告。 公司董事长兼总经理张绍仓、副总会计师兼财务部主任杨治成保证公司年度报 告中财务报告的真实、完整。 释义： 1、“公司”、“本公司”系指“安徽省皖能股份有限公司”； 2、“国安公司”系指“中外合作淮北国安电力有限公司”； 3、“万能达公司”系指“马鞍山万能达发电有限责任公司”； 4、“阜阳电厂”系指“阜阳华润电力有限公司”。 1 皖能电力 2004 年年度报告 二、 目 录 第一节 重要提示及目录 ……………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………… 4 第四节 股本变动及股东情况 ……………………………………………………7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………10 第六节 公司治理结构 …………………………………………………………14 第七节 股东大会情况简介 ………………………………………………………15 第八节 董事会报告 ………………………………………………………………16 第九节 监事会报告 ……………………………………………………………25 第十节 重要事项 ………………………………………………………………27 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………………………31 第十二节 财务报告 ……………………………………………………………31 第一部分 审计报告 ……………………………………………………………32 第二部分 会计报表附注 …………………………………………………………33 2 皖能电力 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 (一)公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司 公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED 公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD （二）公司法定代表人：张绍仓 （三）公司董事会秘书：周庆霞 联系地址：安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 联系电话：0551-4672679 传 真：0551-4669573 电子信箱:zhouqx@wenergy.com.cn （四）公司注册(办公)地址： 安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 邮编：230011 公司国际互联网网址: 2004 年 12 月，公司国际互联网网址由 http://www.wenergy.com.cn 变更 为：http://www.wenergy.cn 电子信箱: group@wenergy.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报 》 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：皖能电力 股票代码：000543 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 13 日 首次注册地址：合肥市芜湖路 81 号 第二次变更注册日期：1996 年 10 月 9 日 第三次变更注册日期：1998 年 3 月 21 日 第四次变更注册日期：1999 年 8 月 26 日 3 皖能电力 2004 年年度报告 注册地点：合肥市马鞍山路 99 号 2、法人营业执照注册号：3400001300153 3、税务登记号码：国税皖字 340111148949589 地税皖字 340104148949589 4、会计师事务所：安徽华普会计师事务所 注册会计师：肖厚发、王静 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 邮编：230001 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度会计数据及业务数据摘要 单位: 元 利润总额 258,797,591.34 净利润 119,360,598.87 扣除非经常性损益后的净利润 130,276,468.99 主营业务利润 360,902,678.46 其它业务利润 447,828.89 营业利润 297,271,490.62 投资收益 -6,603,335.88 补贴收入 0 营业外收支净额 -31,870,563.40 经营活动产生的现金流量净额 396,715,540.00 现金及现金等价物净增减额 -178,628,613.87 注： 扣除的非经常性损益项目、涉及金额: 转让股权收益 -4,201,397.78 扣除资产减值准备后的营业外收支净额 -6,382,787.35 减：所得税影响数 331,684.99 扣除所得税影响后非经常性损益 -10,915,870.12 说明：非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号---- 非经常性损益》的要求确定和计算。 4 皖能电力 2004 年年度报告 二、近三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 比2003 2002 年度 (调整后) 增减（＋/-） (调整后) 主营业务收入 2,227,963,721.61 1,731,556,160.93 28.67% 719,736,256.37 净利润 119,360,598.87 221,242,266.31 -46.05% 109,210,327.47 每股收益 0.15 0.29 -46.05% 0.14 (摊薄/加权平均) 扣除非经常性损 益后每股收益 0.17 0.29 -41.38% 0.15 (摊薄/加权平均) 全面摊薄净资产 下降 3.84 个百 4.79% 8.63% 4.48% 收益率(％) 分点 加权平均净资产 下降 4.10 个百 4.72% 8.82% 4.47% 收益率(％) 分点 扣除非经常性损 下降 3.65 个百 益后加权平均 5.15% 8.79% 4.70% 分点 净资产收益率（％） 2003 年末 2004 比2003 2002 年末 项 目 2004 年末 (调整后) 增减（＋/-） (调整后) 总资产 4,276,371,763.92 4,236,044,306.18 0.95% 2,640,695,585.78 股东权益 2,493,649,556.39 2,564,729,996.16 -2.77% 2,438,213,887.53 每股净资产 3.23 3.32 -2.77% 3.15 调整后每股净资产 3.22 3.31 -2.72% 3.14 每股经营活动产 0.51 0.93 -45.16% 0.15 生的现金流量净额 注：2003 年和 2002 年股东权益调减 683,546.00 元，系公司所属马鞍山电厂发 放以前年度应付职工住房补贴。 三、利润表附表： 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的 净资产收益率及每股收益: 5 皖能电力 2004 年年度报告 2004 年度 2003 年度 项 目 净资产收益率(％) 每股收益（元） 净资产收益率(％) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.47 14.28 0.47 0.47 17.03 17.41 0.57 0.57 营业利润 11.92 11.76 0.38 0.38 14.95 15.28 0.50 0.50 净利润 4.79 4.72 0.15 0.15 8.63 8.82 0.29 0.29 扣除非经常损 5.22 5.15 0.17 0.17 8.60 8.79 0.29 0,29 益后的净利润 四、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 773,008,816 0 0 773,008,816 资本公积 958,730,133.40 2,811,165.36 0 961,541,298.76 盈余公积 594,988,234.43 21,479,148.42 0 616,467,382.85 其中:法定公益金 117,631,102.91 5,968,029.94 0 123,599,132.85 未分配利润 238,002,812.33 119,360,598.87 214,731,352.42 142,632,058.78 股东权益合计 2,564,729,996.16 0 71,080,439.77 2,493,649,556.39 变动原因说明： 1、资本公积增加主要由于对投资单位权益法核算所致。 2、盈余公积增加系按净利润的 10％提取法定盈余公积金、按净利润的 5％提 取法定公益金所致。 3、法定公益金增加系按净利润的 5％提取所致。 4、未分配利润增加系本年净利润转入 119,360,598.87 元；未分配利润减少系 利润分配导致。 5、盈余公积、未分配利润项目期初数与上年末数的差异请见“会计报表附注” 。 6 皖能电力 2004 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次增减变动 股 份 类 别 本次变动前 本次变动后 (＋，-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 468,000,000 0 468,000,000 其中:国家持有股份 468,000,000 0 468,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有法人股 其他 2、募集法人股份 164,365,000 0 164,365,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 632,365,000 0 632,365,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 140,643,816 0 140,643,816 其中：高级管理人员股 78,078 0 78,078 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 140,643,816 140,643,816 三、股份总数 773,008,816 0 773,008,816 二、股票发行与上市情况 1、公司最近三年内，没有发行股票及其它形式衍生证券。 2、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 3、公司现无结存内部职工股。 三、股东情况介绍 1、股东数量 报告期末，公司股东总数 72,139 户，其中本公司高级管理人员股东 6 户。 2、主要股东持股情况 7 皖能电力 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日,公司前十名主要股东的名称、持股数量及增减变动如 下： 年末持股 期内增 占总股 质押或 名 称 数（万股） 减变动 本比例 股份类别 股东性质 (万股) (％) 冻结 发起国有法人 安徽省能源集团有限公司 46,800 0 60.54 未流通 无 股 安徽省新能创业投资有限责 4,759 0 6.16 未流通 募集法人股 无 任公司 安徽省能源物资供销公司 2,770 0 3.58 未流通 募集法人股 无 华宝信托投资有限责任公司 2,530 330 3.27 未流通 募集法人股 无 安徽省电力公司 1,100 0 1.42 未流通 募集法人股 无 中国东方资产管理公司 962．5 0 1.25 未流通 募集法人股 无 深圳市鸿基(集团)股份有限 质押冻结 500 0 0.65 未流通 募集法人股 公司 司法冻结 安徽国祯集团股份有限公司 336 0 0.44 未流通 募集法人股 质押冻结 国信证券有限责任公司 330 -46.47 0.43 未流通 募集法人股 无 深圳市农村合作社联合社 300 0 0.39 未流通 募集法人股 无 宝安支社 说明: (1)华宝信托投资有限责任公司较年初持股增加 330 万股，系期内协议受让其 他法人股股份。 (2)中国东方资产管理公司持有 962.5 万股股票，系期内协议受让的原中行安 徽信托投资咨询公司及其下属各地市信托咨询公司所持有的本公司法人股股份。 （3）国信证券有限责任公司较年初减少 46.47 万股股份，系期内通过二级市 场出售了其所持的流通股股票。 （4）安徽省新能创业投资有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控股子公 司；安徽省能源物资供销公司系安徽省能源集团有限公司全资子公司；其余股东之 间未知其是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 （5）报告期内，公司控股股东未发生变更。 （6）上述股东均非外资股股东。 3、公司控股股东及持股 10％以上股东介绍 1、公司持股 10％以上股东仅公司控股股东一家，即国有法人股股东安徽省能 源集团有限公司。该公司于 1990 年 4 月 9 日成立，注册资本 423,200 万元，法定 代表人张绍仓。 主营业务：从事全资子公司和参股控股公司以及所属单位的国有资产的运营； 电力、煤炭、及其他能源投资、建设、生产、经营、管理，与投资项目相关原材料 8 皖能电力 2004 年年度报告 开发；参与房地产经营，高新技术项目和出口创汇项目开发投资、经营及其他项目 投资、经营； 该公司为隶属安徽省政府的国有独资公司，实际控制人为安徽省国有资产监督 管理委员会。 2、实际控制人与公司之间的控制关系： 安徽省国有资产监督管理委员会 100％ 安徽省能源集团有限公司 97％ 100％ 安徽省新能创业投资有限责 60.543％ 安徽省能源物资供销公司 任公司 6.156％ 3.583％ 安徽省皖能股份有限公司 4、公司前十名流通股股东情况 名 称 年末持有流通股的数量 种类 （股） 中国农业银行-银河稳健证券投资基金 2,621,319 流通 A 股 中国光大银行-光大保德信量化核心证券投资基金 1,787,048 流通 A 股 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 777,543 流通 A 股 黄文俊 360,784 流通 A 股 邹勇 300,000 流通 A 股 李学碧 256,000 流通 A 股 沈登记 235,000 流通 A 股 陈萍龙 231,250 流通 A 股 肖秉雄 200,000 流通 A 股 郦虹 173,300 流通 A 股 说明：公司不清楚以上前十名流通股股东当中是否存在关联关系。 9 皖能电力 2004 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 年末持股数 年内持股增 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 (股) 减变动（股） 张绍仓 董事长、总经理 男 52 2003.6--2006.6 14872 0 汤大举 副董事长 男 49 2003.6--2006.6 0 0 王卫生 监事会主席 男 50 2003.6-2006.6 0 0 苏文才 副董事长、副总经理 男 63 2003.6-2006.6 14872 0 夏维东 董事 男 46 2004.6—2006.6 0 0 吴优福 董事 男 38 2003.6—2006.6 0 0 邱先浩 董事、副总经理 男 48 2003.6—2006.6 0 0 朱昭明 董事、副总经理 男 51 2003.6—2006.6 14872 0 徐 旭 董事 男 40 2003.6--2006.6 0 0 高志凌 董事 男 60 2003.6--2006.6 9295 0 王 一 董事 男 41 2003.6--2006.6 0 0 郑忠勋 独立董事 男 53 2003.6--2006.6 0 0 李晓玲 独立董事 女 46 2003.6—2006.6 0 0 赵惠芳 独立董事 女 53 2003.6—2006.6 0 0 何家常 监事 男 60 2003.6--2006.6 14872 0 李 波 监事 男 46 2003.6--2006.6 9295 0 杨治成 副总会计师 男 49 2003.6－2006.6 0 0 周庆霞 董事会秘书 女 34 2003.6--2006.6 0 0 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 张绍仓 安徽省能源集团有限公司 党委书记、总经理 1993 年至现在 汤大举 安徽省能源集团有限公司 党委委员、副总经理 1998 年至现在 王卫生 安徽省能源集团有限公司 党委委员、副总经理 1998 年至现在 夏维东 安徽省能源集团有限公司 副总经理 2003 年至现在 吴优福 安徽省能源集团有限公司 党委委员、副总经理 2004 年至现在 邱先浩 安徽省能源集团有限公司 党委委员、总经济师 2003 年至现在 朱昭明 安徽省能源集团有限公司 总工程师 2003 年至现在 高志凌 安徽省能源集团有限公司 副总工程师 1999 年至 2004 年 徐 旭 安徽省能源集团有限公司 总经理助理 2003 年至现在 10 皖能电力 2004 年年度报告 （三）董事、监事和高级管理人员主要工作经历及兼职情况 张绍仓：男，1952 年 6 月生，中共党员，大学本科，高级经济师，高级政工师。历 任安徽省委、省政府办公厅秘书，安徽省计委商贸处副处长，庐江县副县长，安徽省计委 商贸处处长，安徽省经济信息中心主任，本公司第一、二、三届董事会董事长兼总经理。 现任安徽省能源集团有限公司党委书记、总经理，本公司董事长、总经理，兼任淮北国 安电力有限公司董事长、马鞍山万能达发电有限责任公司董事长、阜阳华润电力有 限公司副董事长等职务。 汤大举：男，1955 年 12 月生，中共党员，工学硕士，高级经济师。历任安徽省计委 人事处副处长，安徽省计委干部培训中心副主任、主任，本公司第二、三届董事会副董 事长。现任安徽省能源集团有限公司党委委员、副总经理，本公司副董事长，兼任淮北 国安电力有限公司副董事长等职务。 王卫生：男，1954 年 2 月生，中共党员，大学本科，高级政工师。历任合肥市一中 教师，中共安徽省委组织部一级巡视员、副处长、处长、本公司第二届董事会董事、第 三届董事会副董事长。现任安徽省能源集团有限公司党委委员、副总经理，本公司监事 会主席，兼任安徽电力燃料有限责任公司董事长。 苏文才：男，1941 年 10 月生，中共党员，硕士研究生，研究员，享受国务院特殊津 贴，历任中共宿县地委宣传部干事，安徽省计委经济研究所所长，安徽省能源集团有限 公司副总经理、总经济师，本公司第一、二、三届董事会副董事长、副总经理。现任安 徽省皖能股份有限公司副董事长、副总经理。 夏维东：男，1959 年 6 月出生，中国科技大学热科学与能源工程系教授、博士生导 师。历任中国科学院等离子体物理研究所电器设备厂总工程师、副厂长，助理研究员。 现挂职担任安徽省能源集团有限公司副总经理，本公司董事，兼任安徽省天然气开发有 限责任公司副董事长、深圳桑夏皖能高科技有限公司副董事长。 吴优福：男，1965 年 7 月生，中共党员，大学本科，高级工程师。历任合肥发电厂 锅炉分场工程师、主任，合肥发电厂副总工程师，合肥燃机建管处副主任，合肥发电厂 厂长助理、副厂长、厂长，本公司第三届董事会董事。 现任安徽省能源集团有限公司副 总经理、本公司董事，兼任安庆皖江发电有限责任公司董事等职务。 邱先浩：男，1956 年 10 月生，中共党员，研究生毕业，高级经济师。历任安徽省 巢湖地区计委科长、巢湖市政府市长助理、副市长，安徽省计委综合处副处长、工业处 副处长，安徽省能源集团有限公司总经理助理，本公司第二、三届董事会董事。现任安 徽省能源集团有限公司党委委员、总经济师，本公司副总经理，兼任安徽省天然气开发 有限责任公司总经理等职务。 朱昭明：男，1953 年 7 月生，中共党员，大学本科，高级工程师。历任合肥工具厂 热工车间副主任，安徽省经委节能技术中心副主任，本公司第一、二、三届董事会董事。 现任安徽省能源集团有限公司总工程师，本公司董事、副总经理兼经营部主任，兼任安 徽电力燃料有限责任公司、马鞍山万能达发电有限责任公司、淮北国安电力有限公司和 安徽电力股份有限公司董事等职务。 11 皖能电力 2004 年年度报告 高志凌：男，1944 年 5 月生，中共党员，大学本科，高级工程师，历任铁道兵三师 工程师,安徽省化工设计院土建室副主任，安徽省能源集团有限公司项目处副处长、处长、 副总工程师，本公司第一、二、三届董事会董事，现任本公司董事。 徐旭： 男，1962 年 9 月生，中共党员，大学本科，高级工程师。历任马鞍山发电厂 汽机分厂技术员、副主任、主任，厂生产科科长、副总工程师、总工程师、副厂长、厂 长，本公司第三届董事会董事。现任本公司董事、安徽省能源集团有限公司总经理助理、 池州九华发电有限责任公司总经理。 王一：男，1963 年 7 月生，中共党员，大学本科，高级工程师。历任铜陵发电厂生 技科值长、运行分场副主任、铜陵发电厂生技科副科长、科长、厂长助理、总工程师、 厂长。现任本公司董事、国电铜陵发电有限责任公司总经理。 郑忠勋：男，1951 年 8 月出生，研究生毕业，高级经济师，高级政工师。历任解放 军 15 空降部队排长，合肥二轻机械厂车间主任，合肥冰箱配件厂厂长、合肥冰箱配件总 厂厂长，安徽国风注塑总厂总经理。 现任安徽国风集团有限公司董事长、党委书记，安 徽国风塑业股份有限公司董事长，本公司独立董事。 李晓玲：女，1958 年 3 月出生，安徽大学工商管理学院教授，硕士生导师。现任安 徽大学财务处处长、工商管理学院会计系主任，本公司独立董事。 赵惠芳：女，1952 年 2 月生，中共党员，合肥工业大学管理学院教授、硕士生导师。 现任合肥工业大学管理学院院长、MBA、MPA 管理中心主任，本公司独立董事，兼任中 国会计学会高等工科院校教学专业委员会理事长、安徽省会计学会副理事长。 何家常：男，1945 年 2 月生，中共党员，大学本科，政工师。历任空军雷达兵第四 团战士、排长、连长、团参谋，解放军电子工程学院营职干部、团职干部，本公司人事 部主任、办公室主任、审计法规部主任，第一、二、三届监事会监事，现任本公司监事， 审计法规部主任。 李波：男，1958 年 6 月生，中共党员，大学本科，高级工程师。历任安徽电力建设 第一工程公司机具工地技术负责人、汽车队副队长、施工机械科副科长，安徽省能源集 团有限公司项目处副处长、本公司投资部副主任、本公司第一、二、三届监事会监事。 现任本公司监事、投资部主任，兼任安庆皖江发电有限责任公司、马鞍山万能达发电有 限责任公司、淮北国安电力有限公司、阜阳华润电力有限公司、国电铜陵发电有限责任 公司、池州九华发电有限责任公司和核电秦山联营有限公司董事等职务。 杨治成：男，1955 年 5 月生，中共党员，大专学历，会计师。 。历任安徽省门窗公司 会计、财务科科长，安徽省电力开发总公司会计，本公司财务部副主任、主任，现任本 公司副总会计师、财务部主任，兼任马鞍山万能达发电有限责任公司监事、深圳桑夏皖 能高科技有限公司监事会召集人。 周庆霞：女，1970 年 9 月生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾在公司财务 部从事会计和财务管理工作；1998 年 8 月至今，担任公司董事会秘书，兼任公司董 事会办公室副主任。 12 皖能电力 2004 年年度报告 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事及高管人员年度报酬情况 本年度，安徽省国资委对公司实行工效挂钩和工资总额管理，在工资总额范围 内，公司各级管理人员及全体员工按照公司工资奖金制度领取工资和奖金。公司现 任高级管理人员、监事共 9 人在公司领取报酬。除独立董事外的公司其他董事不领 取董事工作津贴。具体报酬情况如下表： 年度报酬总额 141.40 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 61.70 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 61.70 万元 独立董事津贴 每人每年 2.5 万元（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 汤大举、王卫生、夏维东、吴优福、 徐旭、王一 报酬区间 人数 20 万元以上 3人 10 万元至 20 万元 5人 10 万元以下 1人 2、独立董事工作津贴： 根据公司 2003 年度股东大会通过的公司独立董事工作津贴标准，2004 年度公 司支付给郑忠勋、李晓玲、赵惠芳三位独立董事年度工作津贴 25,000 元/每人（含 税），此外未支付独立董事其他任何报酬。 3、不在公司领取报酬的董事和监事中，汤大举、王卫生、吴优福、徐旭共五 人在股东单位安徽省能源集团有限公司领取报酬；夏维东在其任职的中国科学技术 大学领取报酬；王一在安徽省能源集团有限责任公司参股子公司国电铜陵发电有限 责任公司领取报酬。 （五）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 2004 年 1 月 12 日，李淮捷先生因工作变动原因，辞去公司董事、副董事长职 务。 报告期内无其他高管人员离任和解聘的情况。 二、公司员工数量及专业构成情况 1、员工总数及专业构成 截至报告期末，公司在职员工总数达 2,629 人， 其中生产人员 1,816 人，占 69.08 ％；工程技术人员 240 人，占 9.13％；管理人员 304 人，占 11.56％；财务人员 27 人，占 1.03％；行政人员 242 人，占 9.21％。 2、教育程度：大学及大学以上 211 人，大专 583 人，中专及中专以下 1835 人。 3、公司离退休职工总数 1,080 人。 13 皖能电力 2004 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理差异情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有关 规范性文件要求不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，强化信息披露，规范 公司运作行为，尊重股东权利，平等对待所有股东，尤其注意保护中小股东的合法 权益，重视投资者回报。与规范文件要求相比，报告期内，公司独立董事总数为三 名，但仍未达到占董事总数三分之一的要求，公司计划在2004年度公司（第十三次） 股东大会上解决这一问题。此外，由于公司控股股东系国有独资公司，根据安徽省 政府文件批复，该公司仅设立经理层，不设立董事会，客观上造成了双方存在部分 经理层有交叉任职问题。 二、独立董事履行职责情况 郑忠勋先生、李晓玲女士、赵惠芳女士担任公司独立董事以来，按照《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，积极履行职责，认真了解和熟悉公 司发展的历史、行业特点及现行经营、投资等各方面业务情况，出席或授权委托其 他独立董事出席了年内历次董事会会议，年内，三位独立董事分别就《公司董事会 董事任免事项的议案》、《关于出资建设能源大厦的议案》、《关于安徽省皖能股份有 限公司关联交易和对外担保情况的议案》发表了独立意见；李晓玲和赵惠芳两位独 立董事对本公司制订的财务预算管理办法进行了认真审核，并提出修改建议。 本年度，三位独立董事没有对上述及其他公司有关事项提出异议。 独立董事出席会议情况如下： 独立董事 本年应参加董 亲自 委托 缺席 备注 姓名 事会次数 出席 出席 郑忠勋 6 5 1 0 李晓玲 6 6 0 0 赵慧芳 6 6 0 0 总体上，独立董事在公司规范运作和完善法人治理方面，尤其是保护公司广大 中小投资者利益方面发挥了积极的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 公司独立于控股股东，双方不存在从属关系；公司控股股东通过股东大会行使 股东权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独 立完整的业务和自主的经营能力。 1、资产方面 公司所属发电机组和控股的国安公司，拥有独立的生产系统、辅助生产系统、 配套设施和土地等无形资产产权，不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源 的情况。 14 皖能电力 2004 年年度报告 2、人员方面 公司股东会、董事会、监事会运作完全独立于控股股东；公司所属电厂人员及 本部管理人员及劳动、人事、工资管理制度等均独立于控股股东；公司总经理、副 总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。公司控股股东推荐董事 和高级管理人员的程序合法有效，不存在干预公司董事会和股东大会作出人事任免 决定的情况。 3、机构方面 公司已实现了业务机构独立。公司办公机构和经营场所与控股股东不存在混合 经营的情况。 4、财务方面 公司自上市以来，财务完整、明晰、独立，财务机构和财务人员与控股股东分 设；拥有独立的银行帐户，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度以及完善的 内部控制制度。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的 情况。 5、业务方面 公司的电力生产、原材料的采购均由公司自主进行；公司电力产品销售直接销 售到安徽省电力公司，均独立于控股股东。 在煤炭采购方面，鉴于近几年煤炭供应和铁路运输紧张，为发挥煤炭集中大宗 采购的优势，提高煤炭量、价、质、运输等方面的组织协调能力，公司直属电厂生 产主要用燃煤委托安徽电力燃料有限责任公司（下简称“电燃公司”）采购和供应， 并适当支付该公司服务费。 电燃公司原股东和投资比例为：安徽省电力公司70％，安徽省能源集团有限公 司参股30％。2004年9月，因厂网分开其股东变更为：安徽省能源集团有限公司持 股70％，安徽省康源电热有限责任公司参股30％。 安徽省物价局批准的经营性服务收费许可证（皖价服【2002】6号）规定的服 务费标准为：按煤炭出矿价1.6％收取；本着降低成本原则，本公司实际支付给电 燃公司的服务费标准为：安徽省内采购的煤炭按每吨煤出矿价的1.5％支付劳务报 酬，省外采购的煤炭按每吨煤2.7元支付劳务报酬。 本公司将尽量减少与控股股东的关联交易，对不可避免的关联交易，将严格履 行股东大会、董事会审批程序，加强规范运作，确保关联交易的公平、合理。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会 2004 年 5 月 24 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登关于召开 2002 年 度(第十一次)股东大会的通知。会议于 6 月 25 日在皖能大厦按时召开，出席会议 股东和股东代表 18 人，代表股权 558,362,924 股，占公司总股本的 72.23％。会议 由张绍仓董事长主持，以书面记名投票表决方式审议通过了如下决议： 1、《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、《公司 2003 年度监事会工作报告》； 15 皖能电力 2004 年年度报告 3、《公司 2003 年度总经理业务报告》； 4、《公司 2003 年度财务决算及利润分配方案的报告》； 5、《关于续聘会计师事务所及其审计报酬的议案》； 6、《关于公司与安徽省能源集团有限责任公司出资建设“能源大厦”的议案》 ； 7、《关于选举夏维东先生为公司董事的议案》。 共七项决议，大会没有讨论和否决其他议案。 会议决议公告刊登于 6 月 26 日《证券时报》16 版、《中国证券报》B02 版。 二、临时股东大会 本年度未召开临时股东大会。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 (一)主营业务范围及经营情况 1、主营业务规模： 公司主营电力生产和销售，电力产品销售占公司主营业务收入的100％，无其 他主营业务利润。公司全资、控股及参股的发电机组权益容量总计92.5万千瓦，约 占全省同期装机总量的9.57％，其中纳入合并报表范围的容量为86.5万千瓦。 2、电力生产情况： 2004年，安徽省电力生产保持快速增长。全省全年发电量达到611.27亿千瓦时， 同比增长9.71%；全社会用电量515.9亿千瓦时，同比增长15.83%；向华东净送网电 量达95.33亿千瓦时。 本年度公司发电量和销售收入继续增长。按合并报表口径，公司及公司控股的 淮北国安电力有限公司发电量达79.70亿千瓦时、上网电量达74.05亿千瓦时，分别 较上年增长了12.41%和12.87％，创历史最高水平；实现主营业务收入222,796万元， 较上年增长了28.67%；实现主营业务利润36,090万元，受煤炭价格上涨、成本增加 影响，较上年降低了17.38%。 安全生产取得可喜成绩。机组经受住了高负荷运转和煤质下降所带来的严峻的 考验，全年度公司无人身伤亡事故和重大设备事故，达到“七无”安全目标，创全年 “三个百日无事故”的好记录，其中，马鞍山发电厂、铜陵发电厂和国安公司创造 了新的安全记录。 3、主营业务经营情况： 单位：元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业、分产 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 本比上年同 上年同期 品、分地区 (％) 期增减（％） 期增减（％） 增减（％） 电力行业 下降 9.03 2,227,963,721.61 1854,525,585.92 16．20 28．67 44．53 （电力产品） 个百分点 16 皖能电力 2004 年年度报告 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 省内和华东地区 2,227,963,721.61 28.67 说明：本年度毛利率较上年下降 9.03 个百分点，主要由于煤炭价格上涨，单 位发电成本增加的影响。 （二）公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 1、淮北国安电力有限公司 该公司系中外合作公司，主营生产、销售电力电量，注册资本 84,900 万元人 民币（折合 1 亿美元），2 台 30 万千瓦燃煤发电机组分别于 2000 年 4 月 13 日和 2000 年 7 月 10 日投产发电。本公司作为第一大股东拥有其 40％股份。2004 年底，该公 司总资产 216,926 万元，净资产 106,342 万元。2004 年是国安公司发电机组投产以 来主营业务增长较快的一年，各项经济技术指标较好。2004 年度，该公司共实现主 营业务收入 110,979 万元、主营业务利润 26,963 万元、净利润 20,302 万元，分别较 上年增长了 38.37％、5.61％和 10.83％。 2、深圳市桑夏皖能高科技有限公司 该公司 2000 年 9 月成立，主要依托新网通(网亭)经营因特网在线资讯服务， 直销电子商务、终端产品、电子产品与通讯产品的经营、推广及相关软硬件的开发 与经销。总股本 4,000 万元人民币，本公司占注册资本 50％。至 2004 年底，总资 产 992.99 万元，股东权益 941.03 万元。本年度实现主营业务收入 51.09 万元，主 营业务利润 5.56 万元，营业利润-331.46 万元，净利润-332.68 万元。 3、安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 该公司于 1999 年 8 月 9 日成立，主营电力生产、销售，注册资本 61,640 万元。 本公司占该公司注册资本 10％。拥有两台 30 万千瓦燃煤发电机组，分别于 1996 年 5 月和 12 月投产发电。2004 年底，总资产 216,630 万元，净资产 37,457 万元。 2004 年度，万能达公司共实现主营业务收入 109,156 万元、主营业务利润 20,018 万元、净利润 12,263 万元，分别较上年增长 34.72％、21.26％和 96.45％。 4、参股投资的证券公司情况 至报告期末，本公司参股投资证券公司余额达 40350 万元：其中投资华安证券 有限责任公司 10,000 万元，占该公司注册资本的 5.87％；投资国元证券有限责任 公司 14,900 万元，占该公司注册资本的 7.34％；投资北方证券有限责任公司 15,450 万元，占该公司注册资本 15％。 2004 年，由于证券市场不景气等多方面原因，证券公司经营普遍不理想，加上 证券公司自本年度起执行新的《金融企业会计制度》的影响，众多公司出现了大额 17 皖能电力 2004 年年度报告 亏损。公司参股投资的上述三家公司中，国元证券有限责任公司经审计 2004 年度 实现净利润 3046.92 万元；其余两家证券公司在本报告披露之日止财务审计工作仍 在进行，根据本公司了解的情况，华安证券有限责任公司预计不会出现较大亏损， 北方证券有限责任公司预计会发生亏损，从稳健性原则出发，本公司董事会决定计 提长期投资减值准备 1800 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司发电机组采购的燃料、原材料主要为煤炭，由公司机组所在电厂组织采购。 年内五台 125 机组及国安公司向前五名供应商合计采购的金额为 179,214.14 万元， 约占年度采购总额的 73.5％。 公司及公司控股、参股投资的各发电公司电力产品全部销售给安徽省电力公司， 由该公司通过电网销售给省内及华东电网广大社会用户，安徽省电力公司是公司唯 一的客户。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、煤炭价格上涨 2004年度煤炭供应紧张，煤价大幅飙升，煤质下降，发电成本大大增加，是公 司面临的最严重困难。据测算，公司直属机组原煤平均单价与上年同比上涨了35％， 原煤热值平均降低1140千焦/千克，平均标煤单价同比上涨了43％，平均单位燃料成 本同比增加了58.04元/千千瓦时，上涨了43％。国安公司平均标煤单价同比上涨了 52％，单位燃料成本同比上涨了56.82元/千千瓦时。 而另一方面，电价受国家严格控制上调幅度有限，远不能抵消煤价上涨所带来 的负面影响，从而电力产品的盈利空间受到严重挤压。 2、环保成本增加 2003 年 1 月，国务院颁布了新的《排污费征收使用管理条例》，国家有关部门 配套出台了《排污费征收标准管理办法》和《排污费资金收缴使用管理办法》。对 电力企业影响最大的是大气污染和废水排放由超标收费改为排放总量收费，并提高 了收费标准。从 2004 年 1 月 1 日起，电力企业二氧化硫的排放量由上年每公斤 0.2 元分增加到每公斤 0.4 元，氮氧化物从 2004 年 7 月 1 日起按每一污染当量 0.6 元 收费。据此，2004 年公司各种污染排放费用比以前年度大幅度增加，并且未来年度 仍将大幅度增加。 针对上述困难，公司主要采取以下措施： 第一，委托安徽电力燃料有限责任公司进行煤炭集中大宗采购，拓展煤源供应 渠道，增加煤炭库存；同时发挥安徽煤炭资源大省的优势，与省内煤炭企业原有良 好合作的基础上，进一步建立中长期战略合作关系。 第二，抓住安全生产各个环节，精心做好预防、检查、消缺、维护等各项基础 工作，确保机组稳定运行，力争多发电、满发电。 第三，层层落实岗位责任制，强化目标责任管理和成本预算管理，进一步节能 降耗，控制成本。 第四，公司将逐步加大设备技术更新改造投入，尽量减少二氧化硫、污水的排 放，以降低该项政策的影响。 18 皖能电力 2004 年年度报告 二 、公司投资情况 （一）本年度，公司未募集资金，也未有以前年度募集资金延续到本年度使用。 （二）非募集资金投资情况 至报告期末，公司长期股权投资余额达 70,610.09 万元，较期初净增加 13,568.05 万元。其中：股权投资增加 15,108 万元，股权投资减少 1,539.95 万元。 具体情况如下： 1、本年度，公司向参股投资 40％股份的阜阳华润电力有限公司拨付资本金 15,108 万元，截至报告期末，累计向该项目拨付资本金 22,662 万元。 该公司 2 台 60 万千瓦超临界发电机组工程建设按计划进度进行。至报告期末， 一号机组锅炉钢架安装到顶，主厂房封顶，烟囱筒壁到顶，一号冷却塔出地面 50 米，主线上的工程提前实现“三个到顶”；二号机组施工工作全面开始；分项工程 验收优良率达 96.1%,合格率达 100％。预计一号机组于 2006 年 6 月底投入商业运 行。 此外，公司未投资建设其他重大项目。 2、本年度，公司转让了所持有的合营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49% 股权、安徽省菲特科技股份有限公司 23.74%的股权，对投资的安徽省电脑应用研 究所进行了清算，股权投资净减少 1539.95 万元。 三、公司财务状况和经营成果分析 （一）主要财务指标 2004年12月31日 2003年12月31日 增减变动 项 目 (千元) （千元） （＋/- ） 总资产 4,276,372 4,236,044 0.95% 股东权益 2,493,650 2,564,730 -2.77% 长期负债 628,760 698,760 -10.02% 应收帐款 510,106 417,577 22.16% 2004年度 2003年度 增减变动 项 目 （千元） （千元） （＋/- ） 主营业务利润 360,903 436,839 -17.38% 投资收益 -6,603 20,315 -132.50% 净利润 119,361 221,242 -46.05% 经营活动产生的现金流量净额 396,716 718,177 -44.76% 现金及现金等价物净增加额 -178,629 156,741 -213.96% （二）上述主要财务指标变动原因分析： 1、股东权益降低主要由于本年度分配了 19,325.22 万元现金股利所致； 2、长期负债降低系国安公司归还长期债款所致。 19 皖能电力 2004 年年度报告 3、应收帐款增加主要由于销售收入增长了 28．67％，应收帐款相应增长； 4、本期投资收益较上年降低了132.50％，主要由于： （1）本期公司对参股投资的北方证券有限责任公司计提了1800万元长期投资 减值准备的影响； （2）本期股权转让发生转让收益合计-418.68万元。 5、净利润降低了-46.05%，主要由于主营业务利润和投资收益的降低。 6、经营活动产生的现金流量净额降低了44.76%，主要由于上年同期合并范围 变动影响，即国安公司作为新增的合并范围，其期初现金作为经营性现金流入，导 致上年经营活动产生的现金流量净额加大，因而该项指标变动不能真实反映实际现金流量 变动状况。 7、现金及现金等价物净增加额降低了213.96%，主要由于本期公司进行现金股 利分配、对在建电力项目拨付资本金、对拟建电力项目提供委托贷款等，使流出的 现金大幅增加。 （三）本期经营成果和利润构成与上年度相比变化及其原因分析 单位：元 2004 年度 2003 年度 2004 年比 项 目 增减 占利润总 占利润总 2003 年增 金额 金额 百分点 额比例％ 额比例％ 减变动 主营业务利润 360,902,678.46 139.45% 436,839,340.09 109.33％ -17.38% 30.12 期间费用 64,079,016.73 24.76% 52,225,578.02 11.25% 42.59% 13.51 投资收益 -6,603,335.88 -2.55% 20,314,918.26 5.08％ -132.50% -7.63 利润总额 258,797,591.34 100% 399,553,971.12 100％ -35.23% / 1、主营业务利润占利润总额的比重较上年同期上升主要由于本期投资收益和 利润总额较上年下降了较大幅度，导致该项目相对比重的上升。 2、期间费用占利润总额比重上升主要由于本期管理费用上升。 四、新年度经营环境变化产生的影响 1、2005 年，华东地区和安徽省内电力供应紧张的局面不会有大的缓解，电力 销售形势依然十分看好。但与此同时，电煤供应形势将更为严峻，煤价将在 2004 年基础上进一步上涨，仍将构成影响 2005 年度生产经营的关键性因素。 2004 年 12 月 15 日，国家发改委发布了《关于建立煤电联动机制的意见的通 知》[发改价格(2004)2909 号]，决定建立煤电价格联动机制，首次煤电联动应以 2004 年 5 月底煤炭企业销售电煤的车板价为基础，根据 6～11 月电煤车板价的平 均涨幅，按照煤电价格联动公式测算和调整发电企业上网电价，发电企业要消化 30% 的煤价上涨因素。由于华东地区电煤价格已居全国高位水平，该项政策虽有利于缓 解煤价上涨造成公司发电成本上升的不利影响，但远不能消化煤价大幅上涨所带来 的巨大经营压力。 2、2005 年 4 月 5 日，国家发改委出台了《上网电价管理暂行办法》、《输配电 价管理暂行办法》和《销售电价管理暂行办法》，自 2005 年 5 月 1 日起执行。这标 20 皖能电力 2004 年年度报告 志着我国电价将实行新的定价机制。根据该办法，发电企业的上网电价，在竞价上 网前，将由政府价格主管部门核定，或通过政府招标确定。政府价格主管部门制定 的上网电价，同一地区新建同类型发电机组实行同一价格，并事先向社会公布；各 区域也可实行全部电量集中竞价上网，或同时允许大用户和独立核算的配电公司与 发电公司进行双边交易。对原来已定价的发电企业的上网电价，将逐步统一。竞价 上网后，对上网电价实行两部制构成，即容量电价和电量电价。容量电价由政府制 定，依据是发电机组的平均投资成本；电量电价由市场竞争形成，可采取全部电量 集中竞价上网的模式，也可采取双边交易与集中竞价结合的模式。 新的上网电价定价机制从长期来看对所有发电企业均会产生影响，由于华东地 区目前尚未实施竞价上网，就本公司来说，新的上网定价尚待政府主管部门核定， 因而目前尚不能预测其具体影响程度。 五、新年度经营计划 2005 年度，公司将认真贯彻落实安徽省委、省政府提出的“树立科学发展观， 抢抓机遇，乘势而上，奋力崛起”的发展战略，以“抓安全、多发电，抓燃料、增 效益，抓项目、谋长远，抓教育、强素质，抓管理、树形象”为重点，努力做好如 下工作： 1、认真贯彻落实安全生产责任制，建立安全生产长效机制，确保实现“七无” 安全目标，强抓电力市场机遇，努力多发多供电量。力争完成发电量 73.5 亿千瓦 时。 2、实施电煤三级管理责任制，强化电煤采购供应的责任管理，充分发挥集中 大宗采购的优势，提高组织调配能力，达到“确保供应，保证煤质，控制煤价”的 目标。 3、树立科学发展观，抢抓发展机遇，扎实做好在建阜阳电厂 2 台 60 万千瓦发 电机组工程建设，推进马鞍山万能达发电有限公司二期 2×30 万千瓦发电机组开工 建设进程和铜陵发电厂、合肥发电厂等扩建项目核准报批工作，认真做好新项目发 展规划，为今后发展储备项目资源。 4、以预算管理为中心，严控成本。严格控制非生产性支出和非计划外支出， 增收节支；加强机组设备技术更新改造，降低发电煤耗、油耗和物耗；做好污染治 理规划和水资源平衡工作和排污总量控制，努力降低环保成本。 5、在全公司范围内开展“保持共产党员先进性教育活动”和“为党旗添光彩， 为崛起当先锋”的主题实践活动，充分发挥共产党员的先锋模范作用，深化改革， 强化管理，内强素质，外树形象，重视和加强投资者关系管理工作，创建“和谐皖 能”。 六、 董事会日常工作情况 （一） 董事会会议情况 2004 年度公司董事会共召开了八次会议。 21 皖能电力 2004 年年度报告 1、1 月 12 日公司召开董事会四届五次会议，审议并通过了同意转让公司持有 的安徽省发展投资股份有限公司 29.49％股份的议案，李淮捷因工作变动原因辞去 公司董事、副董事长职务的请求，提名夏维东为公司第四届董事会董事候选人等三 项议案。决议公告于 2005 年 1 月 15 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》，深交 所巨潮网站。 2、3 月 24 日，公司召开董事会四届六次会议。会议审议并通过了《公司 2003 年年度报告及其摘要》、 《公司 2003 年度董事会工作报告》 、《公司 2003 年度总经理 业务报告》、《公司 2003 年度财务决算及利润分配预案》、《公司投资者关系管理制 度》、 《关于续聘安徽华普会计师事务所及其审议报酬议案》、 《关于公司与安徽省能 源集团有限公司共同出资建设能源大厦的议案》等七项议案，决议公告刊登在 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网站上。 3、4 月 21 日，公司董事会以通讯表决方式召开了董事会四届七次会议，会议 审议并通过了《安徽省皖能股份有限公司 2004 年第一季度报告》。 4、5 月 24 日，公司董事会以通讯表决方式召开董事会四届八次会议，审议并 通过了《关于召开公司 2003 年度（第十二次）股东大会的议案》 。5 月 25 日，公司 在《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网站于刊登了股东大会召开公告。 5、8 月 17 日，公司董事会召开董事会四届九次会议，审议并通过《公司 2004 年半年度报告及其摘要》、《安徽省皖能股份有限公司财务预算管理办法（试行）》、 《签订阜阳华润电力有限公司项目完工担保函》等三项议案，决议公告刊登在 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网站上。 6、10 月 20 日至 21 日，公司董事会以通讯表决方式召开了董事会四届十次会 议，审议并通过了《安徽省皖能股份有限公司 2004 年第三季度报告》、《关于公司 拟向铜陵发电厂五期扩建工程提供委托贷款的议案》共两项决议。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 1、公司 2003 年度（第十二次）股东大会审议批准了公司 2003 年度利润分配方 案，向全体股东每 10 股派现金红利 2.50 元（社会公众股股东含税）。董事会于 7 月 10 日在《证券时报》、 《中国证券报》、巨潮网站刊登分红派息公告，派息股权登 记日为 7 月 15 日，除息日为 7 月 20 日。 2、遵照 2003 年年度（第十二次）股东大会决议，公司与公司第一大股东安徽 省能源集团有限责任公司各按出资比例的 50％投资建设安徽省能源大厦项目。该 项目因设计方案调整等原因，报告期内尚未开工建设。 此外，董事会严格按照股东大会决议支付了独立董事工作津贴、会计师事务所 审计报酬。 七、本年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年度共实现净利润 119,360,598.87 元。经公司董事会四届十一次会议审议通过的 2004 年度利润分配预案为：按净利 润提取 10%法定盈余公积金 11,936,059.89 元，提取 5%法定公益金 5,968,029.94 元，加上年初未分配利润 238,002,812.33 元，可供股东分配利润 335,884,262.78 元,扣除本年度实际分配 2003 年度股利 193,252,204.00 元,2004 年年度股利分配预 案为：以公司 2004 年末总股本 773,008,816 股为基数，向全体股东按每 10 股派现 金 1.00 元（社会公众股股东含税），计派现金股利 77,300,881.60 元，其余未分配 22 皖能电力 2004 年年度报告 利润结转到以后年度进行分配。本年度不进行公积金转增股本。本年度不进行资本 公积金转增股本。 以上预案提请公司 2004 年度(第十三次)股东大会审议通过后实施。 八、其他事项 1、本年度公司选定的信息披露指定报纸为《证券时报》、《中国证券报》，没 有发生变更。 2、安徽华普会计师事务所肖厚发、王静两位注册会计师对公司 2004 年度财务 报告出具了标准无保留意见审计报告（华普审字[2005] 0270 号）。 九、安徽华普会计师事务所关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专 项说明 23 皖能电力 2004 年年度报告 华普审字[2005] 0271 号 关于安徽省皖能股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽省皖能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽省皖能股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润表和合并利润表、利润 分配表和合并利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计， 并出具了标准无保留意见审计报告[华普审字（2005）0270 号]。在为贵公司 2004 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联 方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对 外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供 的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监 督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况 关联 期初往 当期往来 当期往来 期末往 会计 往来 与贵公 原因 方名称 来余额 借方发生额 贷方发生额 来余额 科目 方式 司关系 安徽省皖能 大厦有限责 113,608.00 113,608.00 其他 往 招待 同一 任公司 应付款 来款 费 母公司 马鞍山万能 补充 委托 同一 达发电有限 244,360,000.00 8,771,005.00 144,131,005.00 109,000,000.00 委贷 项目 贷款 母公司 公司 资金 安徽电力燃 应付 购煤 未结 同一 26,686,630.06 915,017,333.51 942,497,708.49 54,167,005.04 料有限公司 帐款 款 算 母公司 注：马鞍山万能达发电有限公司当期往来借方发生额 8,771,005.00 元系委托贷 款本期应收的利息，当期往来贷方发生额 144,131,005.00 元，其中:偿还的本金 135,360,000.00 元，偿还的利息 8,771,005.00 元。 其中： （一）贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告 24 皖能电力 2004 年年度报告 等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； （二）贵公司不存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方 使用情况； （三）截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司通过金融机构向马鞍山万能达发电有 限公司提供委托贷款情况如下: 关联 期初往 当期往来借 当期往来 期末往 会计 往来 与贵公 原因 方名称 来余额 方发生额 贷方发生额 来余额 科目 方式 司关系 马鞍山万能 补充 委托 同一 达发电有限 244,360,000.00 135,360,000.00 109,000,000.00 委贷 项目 贷款 母公司 公司 资金 注：马鞍山万能达发电有限公司当期往来借方发生额 8,771,005.00 元系委托贷 款本期应收的利息，当期往来贷方发生额 144,131,005.00 元，其中:偿还的本金 135,360,000.00 元，偿还的利息 8,771,005.00 元。 （四）贵公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票情况； （六）贵公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 二、截至 2004 年 12 月 31 日止未发现贵公司为控股股东及公司持股 50%以下的 其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 三、其他需说明事项 贵公司本年度无其他要说明的事项。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发 中国注册会计师：王静 中国 合肥 2005 年 4 月 13 日 25 皖能电力 2004 年年度报告 十、公司独立董事关于公司关联交易和对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对公司关联交易和对外担保情 况进行了核查和落实，现发表独立意见如下： （一）华普会计师事务所《关于安徽省皖能股份有限公司与关联方资金往来及 对外担保情况的专项说明》（下简称“专项说明”），真实完整地披露了公司与控股 股东和其他关联方的资金往来及对外担保情况，本人同意该专项说明。 （二）公司对参股的马鞍山万能达发电有限责任公司提供的委托贷款，是公司 基于电力行业的特殊性，按照项目公司章程所规定，履行股东的义务所形成的。即 公司在进行项目投资时，项目公司各股东除资本金投资外，还按相应的出资比例提 供股东融资或银行贷款担保。以上决策经过了公司董事会和股东大会批准，决策程 序合法，公司及时、充分地履行了相应的信息披露义务。 （三）公司以股权投资和债权投资相结合的方式对电力项目投资，能够合理规 避电力项目投资资金量大、建设周期长、收益回收慢的不利因素，保证了公司投资 收益的稳定。没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 （四）项目公司按照国家同期同类银行贷款的利率按季计息，交易价格公允合 理，利用其发电收益和折旧资金按照还款计划还本付息，我们认为其投资资金回收 的风险很小。 独立董事： 郑忠勋 李晓玲 赵惠芳 二○○五年四月十三日 第九节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 1、3 月 24 日，监事会召开了四届二次会议，审议通过了《公司 2003 年度监事 会工作报告》，审议同意《公司 2003 年年度报告及其摘要》、《公司 2003 年度财务 决算及利润分配预案》、 《公司投资者关系管理制度》、 《关于公司与安徽省能源集团 有限公司共同出资建设能源大厦的议案》等五项议案，决议公告刊登在 3 月 26 日 的《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网站上。 2、8 月 17 日，监事会召开了四届三次会议，会议审议并通过《公司 2004 年半 年度报告及其摘要》的议案，决议公告刊登在 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券 时报》、深交所巨潮网站上。 二、公司依法运作情况 1、年内，公司遵照《上市公司治理准则》等规范性文件要求，制订了《安徽 26 皖能电力 2004 年年度报告 省皖能股份有限公司投资者关系管理办法》并施行，进一步规范了公司投资者关系 管理工作的权力、责任、决策程序、决策范围和授权范围；进一步严格了公司对外 担保的决策程序；独立董事职能得到强化；内部管理规章制度体系得到了进一步完 善。 2、监事会列席了公司历次总经理办公会议、董事会会议和股东大会，对公司 股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公 司董事、经理层及其他高级管理人员执行职务情况及公司内部管理制度执行情况进 行了检查和监督，没有发现违法违规和违反公司章程行为发生。公司重大投资、关 联交易等各项决策和运作行为经过了合法的决策程序，并严格在各级授权范围内进 行，没有损害公司和公司股东尤其是中小股东的利益。 三、检查公司财务的情况 1、监事会通过对公司的会计报表、其它财务资料、财务状况、财务行为和有 关业务进行监督检查，监事会认为，公司财务报告和财务活动符合《会计法》 、 《企 业会计制度》及财政部、中国证监会的有关文件及规定的要求。 2、公司 2004 年度财务报告经安徽华普会计师事务所肖厚发、王静等注册会计 师全面审计，并出具了标准无保留意见的审计报告[华普审字(2004)第 0270 号]。 本报告及其他会计资料均真实、公允地反映了公司的经营成果、财务状况和现金流 量。 3、公司能够按照深交所《股票上市规则》要求，及时、准确、真实、完整地 披露公司经营、财务、投资等重大信息。 四、募集资金方面 公司 2004 年度未募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本年度使用。最 近一次募集资金实际使用项目与承诺使用项目一致。 五、关联交易和收购出售资产方面 1、2004 年度，公司没有收购出售资产。期内，公司转让了所持的安徽省发展 投资股份有限公司、安徽菲特科技股份有限公司的股权，注销清理了安徽省电脑应 用研究所，上述股权处置是根据公司“集中投资主业，逐步退出与主业无关的小型 投资”的策略作出的，经过了严格的决策和审批程序，均与公司各关联方不发生关 系，也没有内幕交易行为。 2、遵照 2003 年年度（第十二次）股东大会决议，公司与公司第一大股东安徽 省能源集团有限责任公司各按出资比例的 50％投资建设安徽省能源大厦项目。该 项目总投资预计 1.2 亿元人民币。本期，该项目因方案设计调整等原因尚未开工建 设。 3、公司直属电厂生产主要用燃煤多年以来委托安徽电力燃料有限责任公司采 购和供应，并适当支付该公司服务费，2004年9月，安徽电力燃料公司因调整股东 出资比例，安徽省能源集团有限公司的持股比例由30％提高到70％股份，因而双方 构成日常关联交易行为。监事会认为，公司委托电燃公司采购煤炭，能够利用电燃 公司集中大宗采购的优势，使公司生产用煤所需的量、价、质、运输等方面能得到 有效保证。同时，公司支付给电燃公司的劳务报酬低于安徽省物价局规定以及同行 业的标准，一定程度上节约了采购成本。 27 皖能电力 2004 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼和仲裁事项 报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事 项。 二、收购、出售资产情况 1、报告期内，公司未发生收购、出售资产、吸收合并事项。 2、本年度，根据董事会四届四次及五次董事会决议，公司转让了所持有的合 营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49%股权；根据安徽省人民政府国有资产 监督管理委员会《关于皖能公司所持菲特公司股权处置问题的批复》（皖国资改革 函[2004]284 号），公司将所持安徽省菲特科技股份有限公司 23.74%的股权按协议 约定转让给该公司的股东吴端、陶洪，该两项股权转让收益合计-4,186,768.87 元。 本年度，公司对安徽省电脑应用研究所进行了清算，清算损益为-14,628.91 元。 上述股权转让和处置，使股权投资减少 1539.95 万元。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务、债权、债务方面关联交易 报告期内，公司向安徽电力燃料有限责任公司采购煤炭，2004年度共计购买煤 炭金额94,249.77万元。双方定价原则是：按照国家和省内指导的重点电煤合同价 格和市场电煤合同价格，确定具体的合同价，并支付适当的劳务报酬。根据安徽省 物价局批准的经营性服务收费许可证（皖价服【2002】6号）规定的服务费标准， 按煤炭出矿价1.6％收取；本着降低成本原则，本公司实际支付给电燃公司的劳务 报酬标准为：安徽省内采购的煤炭按每吨煤出矿价的1.5％，省外采购的煤炭按每 吨煤2.7元支付。双方定期结算煤款，2004年末，本公司欠付电燃公司购煤款 5,416.70万元，不存在电燃公司占用本公司资金的情形，对本公司财务状况不存在 负面影响。2005年，预计采购金额不超过130,000万元。 2、其他方面关联交易 遵照公司 2003 年年度（第十二次）股东大会决议，公司与控股股东安徽省能 源集团有限公司分别出资 50％建设能源大厦工程。截至报告期末，项目尚未开工 建设，公司尚未拨付投资资金。 3、报告期内公司计提的资产减值准备与公司的关联方企业均不发生关系。 四、重大合同 1、托管、承包、租赁资产事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 28 皖能电力 2004 年年度报告 2、重大担保 公司于 1999 年 12 月 28 日为淮北国安电力有限公司（本期已纳入合并范围） 向中国工商银行总行申请 3 亿元人民币项目贷款提供股东方连带责任担保，贷款期 限 10 年。担保期间为借款到期之次日起两年。截至报告期末，淮北国安电力有限 公司已归还贷款 15000 万元，贷款本金余额为 15000 万元。该项贷款担保公司在历 年定期报告中披露。该公司利用发电收益和折旧资金按计划还款，有足够的还款能 力。 本年度公司没有对外提供其他任何担保。 3、委托理财事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托现金资产管理 事项。 4、其他重大合同 本年度，由于全国电力项目建设高速增长，电力设备供应十分紧张，预订设备 款等前期工作需要资金量很大，本公司作为铜陵发电厂五期扩建工程 1 台 30 万千 瓦燃煤发电机组的主要投资方，为加快项目筹建进程，根据公司董事会四届九次会 议决议，9 月 6 日，公司与中国建设银行合肥市钟楼支行签订委托贷款合同，向铜 陵发电厂五期工程筹建处提供贷款 11,000 万元，贷款期限自 2004 年 9 月 7 日至 2005 年 9 月 6 日。 根据董事会四届十次会议决议，10 月 29 日，公司与中国工商 银行合肥市四牌楼支行签订委托贷款合同，向铜陵发电厂五期工程筹建处提供贷款 14,000 万元，贷款期限自 2004 年 11 月 2 日至 2005 年 11 月 1 日。 铜陵发电厂五期扩建工程各项筹备工作充分，年内项目建议书已上报到国家发 改委待核准。待项目公司成立、各投资方资本金和银行贷款到位后，项目公司归还 我公司委贷本金和利息。 五、其他重要事项 本报告期内，公司无其他重要事项 六、公司或持股 5％以上股东公开披露承诺事项的履行情况 1、根据公司董事会四届九次董事会决议，公司于 8 月 17 日《签订阜阳华润电 力有限公司项目完工担保函》。鉴于银行对该项目给予了资金支持，本公司作为股 东方之一，与项目另两家投资方共同向银行出具承诺函： （1）阜阳电厂将于 2007 年 12 月 31 日或之前完成 2×60 万千瓦燃煤发电机组 建设并正常投产发电，项目投资总额不超过 50.35 亿元人民币。 （2）确认阜阳电厂的项目系按规定建设，项目符合现行国家的有关法规。 （3）项目建成后，将按银行要求协助办理项目形成的固定资产抵押手续。 本项目完工担保函所涵盖的内容由各股东按照持股比例（本公司投资比例为 40％）承担责任。本完工担保函自借款合同生效之日起，至阜阳华润第二台 60 万 千瓦机组投产之日终止。 2、报告期内，持有公司股份 5％以上（含 5％）的股东没有发生或以前期间发 生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 29 皖能电力 2004 年年度报告 七、聘任会计师事务所情况 经公司 2003 年度股东大会决定，本年度公司续聘安徽华普会计师事务所为本 公司 2004 年度财务报告审计机构。 年内，公司支付给该所的审计报酬共计 20 万元，并承担审计过程中所发生的 全部差旅费。审计范围包括 2004 年度财务报告。 安徽华普会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 12 年。根据中 国证监会的有关规定，本年度该所为本公司审计的注册会计师何本英变更为肖厚 发，占铁华变更为王静。 八、处罚或证监会巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、交易所公开谴责或其他任何形式处罚。 本报告期，公司没有被中国证监会巡检并整改的情况。 九、其他重大事件 1、本年度没有发生在本报告和本年度内临时报告中未披露的其他重大事件。 2、期后或有事项 2003 年元月，本公司与上海东方控股有限公司（下称“东方控股”）及江苏东 方国际集团有限公司签订股权转让协议，东方控股等承诺受让本公司所持有的北方 证券有限责任公司（下称“北方证券”）15％股份，股权过户日期为 2005 年年底。 2005 年年初，本公司了解到北方证券因证券市场等多方面原因出现了经营风险， 并且风险可能波及到东方控股。为控制风险，保障本公司权益，2005 年 2 月 2 日， 本公司依法向合肥市中级人民法院提起诉讼。合肥市中级人民法院已受理本案，并 依法对东方控股相应价值资产进行了财产保全。至本报告披露之日止，本案件仍在 审理过程中。 30 皖能电力 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长张绍仓先生、副总会计师兼财务部主任杨治成先生亲笔签名 并盖章的历年度财务报表； 二、载有安徽华普会计师事务所盖章、肖厚发、王静注册会计师亲笔签字并 盖章的审计报告正本； 三、报告期内公司在《证券时报》、《中国证券报》公开披露的所有公司文件 正本及公告原稿； 四、有董事长兼总经理张绍仓先生亲笔签署的年度报告正本。 安徽省皖能股份有限公司董事会 董事长兼总经理：张绍仓 二○○五年四月十三日 31 皖能电力 2004 年年度报告 第十二节 财务报告 第一部分 审 计 报 告 华普审字[2005]0270 号 审 计 报 告 安徽省皖能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省皖能股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润表和合并利润表、利润分 配表和合并利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发 中国注册会计师：王静 中国·合肥 2005 年 4 月 13 日 32 皖能电力 2004 年年度报告 第二部分 会计报表附注 一、公司概况 安徽省皖能股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府政秘 （1993）第 165 号文件批准，由安徽省电力开发总公司（现更名为安徽省能源集团 有限公司）作为唯一发起人，将其拥有的国有资产合肥电厂 3 号机组、铜陵电厂 1 号机组、2 号机组作为国有法人股入股，并经中国证监会证监发审字（1993）29 号 文复审同意，按照社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 12 月 13 日设立,人民币普通股票(A 股) 于同年 12 月 20 日在深圳证券交易所挂牌上市(股票 代码为 000543)。经批准，本公司于 1998 年 2-3 月实施配股方案(最近一次配股)， 总股本增至 773,008,816 股，其中社会公众股 140,643,816 股。 经本公司第二届股东大会决议，于 1994 年 1 月 1 日正式收购马鞍山电厂 11 号 机组、12 号机组，上述 5 台机组容量均为 12.5 万千瓦。 本公司属电力行业。 本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料 开发、参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、 农副产品、化工原料及产品（不含危险品）销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司和纳入合并范围的子公司（以下简称“子公司”）执行企业会计准则和 《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，将有关外币金额折合为记账本位币金额记账。所有与 外币业务有关的账户，采用业务发生时的市场汇率折合。各种外币账户的外币余额， 期末时按照期末市场汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额 与账面记账本位币之间的差额作为汇兑损益，属于生产经营期间的，记入当期损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑 损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司在取得短期投资时按投资成本计量，投资成本即为取得时实际支付的全 部价款（包括税金、手续费、和相关费用），扣除实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息；处置短期投资时， 将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 33 皖能电力 2004 年年度报告 短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分，按投资类别计提短 期投资跌价准备，但某项短期投资比重较大（如占整个短期投资 10%及以上）时， 按单项为基础计算并确定计提的跌价准备。 8、应收款项坏账核算方法 坏账确认标准：（1）债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项； （2）债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；（3）因债务人 逾期未履行偿债义务，并有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款 项。以上确实不能收回的应收款项，在查明原因，追究责任后，由本公司总经理或 报经董事会批准后，作为坏账损失。 坏账损失的核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提方法和计提比例：按应收款项账龄分析计提,计提比例为：不 逾期的不计提；逾期一至五年的，按其余额的 6%计提；逾期五年以上的及有确凿证 据表明应收款项不能收回的，按其余额的 100%计提。对下列情况下的应收款项不全 额计提坏账准备：当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组的；与关联方发 生的应收款项;其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 本公司存货主要为燃料、原材料、库存商品、备品备件和低值易耗品等。 各类燃料、库存商品等取得时按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价核 算；原材料、备品备件按计划价核算，月末按上月材料成本差异率结转材料成本差 异，将发出原材料的计划成本调整为实际成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法 核算。 存货的盘存采用永续盘存制。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。在确定存货的可变现净值时，以取得 的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材 料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该 材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格 作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出 部分的存货可变现净值应当以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，应当 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，但 以下情况除外：具有类似用途的存货并与在同一地区生产和销售的产品系列相关， 且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成 本与可变现净值；对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现 净值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，即取得 时实际支付的全部价款。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的， 采用成本法核算，即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大 影响的，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的， 采用权益法核算，即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 34 皖能电力 2004 年年度报告 处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （2）长期股权投资差额确认方法：长期股权投资采用权益法核算时，初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按 10 年平均摊销，初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本入账，即取 得时实际支付的全部价款（包括手续费等相关费用）。如果所支付的手续费等相关 费用金额较小，直接计入当期财务费用。 处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （4）长期投资减值准备的确认方法：本公司在每年年度终了，对长期投资进 行逐项检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。 11、委托贷款的核算 委托贷款按实际委贷的金额入账，并按期计提利息。计提的利息如到期不能 收回，则停止计提利息，并冲回已计提的利息。 每年年度终了，对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于 可收回金额的，计提相应的减值准备。 12、固定资产和折旧核算方法 （1） 固定资产标准：固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：A）为生产 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；B）使用年限超过一年；C）单位价值 较高。 （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他 设备及工器具。 （3） 固定资产计价：按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括： 买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态 前所必要的支出。 （4） 固定资产减值准备的计提方法：本公司在每年年度终了，对固定资产进 行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资 产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 （5） 固定资产折旧采用年限平均法计提。 固定资产分类预计可使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 预计净残值率（%） 预计可使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 0-3 8-35 12.50－2.86 通用设备 0-3 4-10 25.00－9.70 专用设备 0-3 7-30 14.29－3.23 运输设备 0-3 6 16.67 其他设备及工器具 0-3 5-18 20.00－5.56 13、在建工程核算方法 35 皖能电力 2004 年年度报告 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账 价值。如此项资产尚未办理竣工决算，按估计价值暂估入账，并计提折旧；待办理 了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，同时调整原已计提的折旧 额。 本公司在每年年度终了，对在建工程进行全面检查，对有证据表明在建工程已 经发生了减值，按单项计提减值准备，即存在下列一项或若干情况的，计提在建工 程减值准备：长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目 无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用资本化 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款而发生的汇兑差额。为购建固定资产而专门借入的款项（不包括流动资金借 款）所发生的借款费用，在资产支出已开始、借款费用已经发生、购建活动已经开 始且使资产达到预定可使用状态时，可以资本化。 在应予资本化的每一会计期间，因购置或建造某项固定资产而发生的利息，其 资本化金额应为至当期末止购置或建造该项资产的累计支出加权平均数乘以资本 化率；若借款存在折价或溢价，还将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整 额，对资本化率作相应调整。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均 摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按 受益年限和有效年限中较短者确定摊销年限；如受益年限和有效年限均无法确定， 按不超过 10 年确定摊销年限。 本公司无形资产为土地使用权和专利权。土地使用权（购入或以支付土地出让 金方式取得）在尚未开发或建造自用项目前，按取得时的实际成本入账，作为无形 资产核算。在利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工 程成本。根据财政部财会[2001]43 号文的规定执行《企业会计制度》前土地使用权 价值作为无形资产核算而未转入所建造的房屋、建筑物成本的公司，可不作调整。 本公司土地使用权是执行《企业会计制度》前形成的土地使用权。 本公司土地使用权自取得当月起在使用期 50 年内分期平均摊销；子公司专利 权按评估价值入账，按 10 年平均摊销。 每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预 计可收回金额低于其账面价值的部分,按项目计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期在 1 年以上（不含 1 年）的各项 费用。 本公司长期待摊费用核算内容系固定资产大修理支出，该支出发生在公司执行 《企业会计准则—固定资产》之前，按 5 年摊销。 17、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 36 皖能电力 2004 年年度报告 A．企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B．企业不再对该商品实施继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C．与交易相关的经济利益能够流入企业； D．相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，分别下列情况确认和计量： A．在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B．如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： A．与交易相关的经济利益能够流入企业； B．收入的金额能够可靠地计量。 本公司的主营业务收入是指向安徽省电力公司收取的售电款，本公司月末同安 徽省电力公司核对电量后确认收入。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法核算。 19、重要会计政策、会计估计变更和会计差错更正 本公司 2004 年度未发生重要会计政策、会计估计变更和会计差错更正。 20、本公司会计报表的编制方法 本公司将拥有的合肥电厂 3 号机组、铜陵电厂 1 号机组、2 号机组及马鞍山电 厂 11 号机组、12 号机组，按机组所在的电厂分为三个核算单位。本公司资产负债 表、利润表、利润分配表、现金流量表系根据上述三个核算单位及公司本部的相关 会计报表、会计资料汇总编制。 21、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司的会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表 及其相关资料为依据，按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》和 财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求 编制，对本公司与子公司相互之间的重大内部交易、资金往来均在合并时予以抵销。 三、税项 （1）增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行 17%的增值税率，即按 销项税额（营业收入×适用税率）抵减进项税额的余额计缴。 （2）营业税 委托贷款利息收入按 5%计缴，经营性租赁收入等按 5%计缴。 （3）城建税及教育费附加 A)城建税按应纳增值税额和营业税额的 7%计缴，本公司的子公司深圳市桑夏皖 能高科技有限公司按应纳增值税额和营业税额的 1%计缴。 B)教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 3%计缴。 （4）所得税 本年度执行 33%的法定税率。 37 皖能电力 2004 年年度报告 本公司的子公司深圳市桑夏皖能高科技有限公司执行 15%的税率。 本公司的子公司淮北国安电力有限公司享受外商投资企业执行“两免三减半” 的所得税优惠政策。按此政策国安公司 2004 年度免企业所得税。 （5）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、 控股子公司及合营企业 A .本公司所控制的子公司情况： 被投资单位名称 经 营 范 围 注册资本 实际投资额 持股比例 淮北国安电力有 建设、拥有、经营淮北第二发 84900万元 33960万元 40% 限公司 电厂，生产并销售电力电量 计算机软硬件、网络终端、电 深圳桑夏皖能高 子及通讯产品的开发、销售、 4000万元 2000万元 50% 科技有限公司 服务 说明：2004年度本公司持股90%的安徽省电脑应用研究所已清算完毕；淮北国 安电力有限公司（以下简称“国安公司”）、深圳市桑夏皖能高科技有限公司已纳入 本公司合并会计报表范围。 B.本公司的合营公司： 根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于皖能公司所持菲特公司股 权处置问题的批复》 （皖国资改革函[2004]284号）同意皖能公司将所持安徽省菲特 科技股份有限公司（以下简称“菲特公司”）23.74%的股权按协议约定转让给菲特 公司的股东吴端、陶洪；2004年度本公司将持有的安徽发展投资股份有限公司（以 下简称“发展公司”）29.49%的股份全部出让,由发展公司经营层持有。截止2004年 12月31日本公司已无合营公司。 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 78,606.38 81,301.73 银行存款 298,797,708.72 477,710,070.53 其中：外币存款（港币） 36,593.65 - 折合汇率 1.0593 - 折合人民币 38,764.20 - 其他货币资金 3,016,362.41 2,729,919.12 合 计 301,892,677.51 480,521,291.38 货币资金的减少幅度较大主要系支付的应付股利、拨付阜阳华润电力有限公 司资本金及对铜陵电厂五期工程委托贷款。 2、短期投资和短期投资跌价准备 38 皖能电力 2004 年年度报告 项 目 2004.12.31 2003.12.31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - - - - 国债投资 - - - - 其他投资 250,000,000.00 - - - 合 计 250,000,000.00 - - - 其他投资系对铜陵电厂五期发生的一年内到期的委托贷款。 3、应收账款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 坏账 坏账 金 额 比例 准备 金 额 比例 准备 1年以内 510,106,078.23 100% - 417,577,068.21 100% - 1-2年 - - - - - - 2-3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合 计 510,106,078.23 100% - 417,577,068.21 100% - （2）应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）主要明细户如下: 户 名 款项内容 欠款时间 金 额 安徽省电力公司 售电款 一年以内 510,106,078.23 4、其他应收款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 112,688,749.41 71.85% 118,315,069.33 88.83% 1-2年 38,459,792.29 24.52% 840,014.97 0.63% 2-3年 120,572.22 0.08% 5,349,972.91 4.02% 3年以上 5,559,993.22 3.55% 8,687,947.08 6.52% 合 计 156,829,107.14 100.00% 133,193,004.29 100.00% 坏账准备 5,208,315.89 4,645,946.28 净值 151,620,791.25 128,547,058.01 39 皖能电力 2004 年年度报告 （2）主要项目如下: 主要项目 应收金额 ① 应收代垫合肥电厂原部属机组生产资金 45,458,861.99 ②安徽隆源热电有限公司 37,488,223.71 ③应收代垫马鞍山电厂原部属机组生产资金 21,725,174.23 ④代垫马鞍山万能达发电公司二期工程款项 7,000,000.00 ⑤ 应收代垫铜陵电厂深能机组生产资金 5,786,289.58 合计 117,458,549.51 （3）其他应收款前五名合计为 117,458,549.51 元,占其他应收款期末余额的 74.90%。 （4）其他应收款中无应收持本公司 5%(含 5％)以上股份的股东单位款项。 5、预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比例（%） 金 额 比例(%) 1年以内 57,621,520.98 98.83% 43,481,747.98 98.97% 1-2年 433,425.47 0.74% 454,173.95 1.03% 2-3年 250,000.00 0.43% - - 3年以上 - - - - 合 计 58,304,946.45 100.00% 43,935,921.93 100.00% （2） 预付账款增幅较大系目前煤炭供应较为紧张,采用预付账款结算方式增 加。 （3） 账龄超过一年的预付账款尚未收回，主要系供货单位未结算所致。 （4） 预付账款中无持本公司 5%(含 5％)以上股份的股东单位款项。 6、存货及存货跌价准备 (1)明细情况 40 皖能电力 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 燃料 67,221,988.75 - 67,221,988.75 10,887,517.19 - 10,887,517.19 原材料 12,486,661.56 493,481.97 11,993,179.59 11,247,195.23 552,297.86 10,694,897.37 备品备件 18,248,895.00 2,406,705.14 15,842,189.86 14,608,070.77 71,685.40 14,536,385.37 库存商品 3,633,666.48 2,519,773.21 1,113,893.27 3,551,408.59 2,302,207.92 1,249,200.67 低值易耗品 53,350.86 - 53,350.86 51,041.00 - 51,041.00 合 计 101,644,562.65 5,419,960.32 96,224,602.33 40,345,232.78 2,926,191.18 37,419,041.60 (2)存货按期末市价确定可变现净值，按单个存货项目提取存货跌价准备。 (3)存货增幅较大主要系目前煤炭供应较为紧张，公司加大了煤炭储备量。 7、待摊费用 类 别 2003.12.31 本年增加 本年摊销 2004.12.31 保险费 332,731.17 1,055,868.41 1,068,285.05 320,314.53 合 计 332,731.17 1,055,868.41 1,068,285.05 320,314.53 保险费结存金额系支付的 2005 年度保险费。 8、一年内到期的长期债权投资 本金 科目名称 年利率 2003.12.31 2004.12.31 长期债权投资—委托贷款: 马鞍山万能达发电有限公司 189,330,000.00 55,030,000.00 5.76% 合计 189,330,000.00 55,030,000.00 科目名称 2003.12.31应收利息 本年应收利息 本年已收利息 2004.12.31应收利息 长期债权投资—委托贷款: 马鞍山万能达发电有限公司 - 3,213,752.00 3,213,752.00 - 合计 - 3,213,753.00 3,213,753.00 - 9、长期投资 2003.12.31 2004.12.31 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投 资 570,420,464.86 1,525,936.13 151,080,000.00 15,399,520.14 706,100,944.72 18,000,000.00 长期债权投 资 55,030,000.00 - 5,557,253.00 6,617,253.00 53,970,000.00 - 合 计 625,450,464.86 1,525,936.13 156,637,253.00 22,016,773.14 760,070,944.72 18,000,000.00 41 皖能电力 2004 年年度报告 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资系其他股权投资。 持股 被投资单位 占被投资单位 项目 投资期限 初始投资额 追加投资额 比例 本期权益增减额 权益累计增减额 华安证券有限责 任公司 2001.1.8-无期限 5.87% 100,000,000.00 安徽省皖能大厦 有限责任公司 1999.8.3-无期限 4.29% 3,000,000.00 安徽国祯能源集 团有限公司 1994-无期限 8.87% 8,400,000.00 马鞍山万能达发 电有限责任公司 1997-无期限 10% 46,230,000.00 15,410,000.00 北方证券有限责 任公司 2002-无期限 15% 154,500,000.00 国元证券有限责 任公司 2001-无期限 7.34% 149,000,000.00 阜阳华润电力有 限公司** 2003-2023 40% 226,620,000.00 合计 687,750,000.00 15,410,000.00 **本公司对阜阳华润电力有限公司分期投入资本金，2004 年度投入资本金 15108 万元，截至 2004 年 12 月 31 日累计初始投资额为 22662 万元。 2004 年本公司所持有的合营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49%、安徽 省菲特科技股份有限公司 23.74%的股权已全部转让；本公司投资的安徽省电脑应用 研究所已清算。 (2)长期股权投资差额 形成 摊销 2004.12.31 项 目 初始金额 2003.12.31 本年增加 本年摊销额 原因 期限 摊余价值 安徽省发展投资 购买 股份有限公司 注2 -210,791.14 价差 10年 -168,632.92 - -168,632.92 - 安徽省菲特科技 购买 股份有限公司 注2 45,545.71 价差 10年 31,882.00 - 31,882.00 - 淮北国安电力有 限公司 注1 3,676,180.95 10年 3,308,562.85 - 367,618.10 2,940,944.75 合计 3,510,935.52 3,171,811.93 - 230,867.18 2,940,944.75 注 1：此股权投资差额的形成系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资 产的公允价值作为入账价值,而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。 注 2：2004 年本公司所持有的合营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49%、 安徽省菲特科技股份有限公司 23.74%的股权已全部转让,相应转销股权投资差额。 (3)长期股权投资减值准备 42 皖能电力 2004 年年度报告 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 安徽省发展投资股份有限 公司 注1 1,525,936.13 - 1,525,936.13 - 北方证券有限责任公司 注2 - 18,000,000.00 - 18,000,000.00 合计 1,525,936.13 18,000,000.00 1,525,936.13 18,000,000.00 注 1： 2004 年本公司所持有的合营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49% 股权已全部转让,相应转销长期股权投资减值准备。 注 2：2004 年本公司所持有 15%股权的北方证券有限责任公司发生亏损，相应 计提长期股权投资减值准备。 (4)长期债权投资 2003.12.31 2004.12.31 科目名称 本金 年利率 应收利息 本年应收利息 本年已收利息 应收利息 长期债权投资: 委托贷款 马鞍山万能达发电 有限公司 53,970,000.00 5.49—5.76% - 5,557,253.00 5,557,253.00 - 合计 53,970,000.00 - 5,557,253.00 5,557,253.00 - 本公司对马鞍山万能达发电有限公司委托贷款本金年初数为 5503 万元,年末数 为 5397 万元,另有 5503 万元在 2005 年到期。 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产及累计折旧 固定资产原价 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 ①专用设备 1,995,081,173.06 91,739,047.48 3,436,978.27 2,083,383,242.27 ②通用设备 254,437,604.02 25,032,060.41 2,267,127.66 277,202,536.77 ③运输设备 37,162,890.96 3,744,081.49 1,013,243.74 39,893,728.71 ④其他设备 51,424,467.22 3,050,965.52 22,175,767.23 32,299,665.51 ⑤房屋建筑物 955,792,616.70 43,287,269.22 275,827.18 998,804,058.74 ⑥租出固定资产 14,140,342.12 30,271.00 - 14,170,613.12 合计 3,308,039,094.08 166,883,695.12 29,168,944.08 3,445,753,845.12 累计折旧 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 ①专用设备 764,517,497.74 141,077,679.73 2,365,687.06 903,229,490.41 ②通用设备 104,807,439.20 54,024,815.71 2,264,527.66 156,567,727.25 ③运输设备 28,911,364.42 1,729,576.71 2,465,346.80 28,175,594.33 ④其他设备 21,599,699.22 3,934,296.71 5,040,909.90 20,493,086.03 ⑤房屋建筑物 225,404,918.83 27,932,618.72 47,703.80 253,289,833.75 ⑥租出固定资产 7,915,227.98 380,468.60 - 8,295,696.58 合计 1,153,156,147.39 229,079,456.18 12,184,175.22 1,370,051,428.35 净值 2,154,882,946.69 - - 2,075,702,416.77 其中在建工程转入 142,184,205.55 元。 43 皖能电力 2004 年年度报告 2004 年度本公司的子公司-国安公司固定资产卡片账全部建立，对原暂估的固 定资产分类作了调整，本期增减中含固定资产分类调整。 (2) 固定资产减值准备 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 注2 2004.12.31 ①专用设备 2,515,541.33 633,382.45 461,830.21 2,687,093.57 ②通用设备 7,711.20 607,542.13 - 615,253.33 ③运输设备 - 1,163.53 - 1,163.53 ④其他设备 - 439,470.33 - 439,470.33 ⑤房屋建筑物 注1 101,529.50 24,354,689.01 86,641.19 24,369,577.32 ⑥租出固定资产 - - - - 合计 2,624,782.03 26,036,247.45 548,471.40 28,112,558.08 注 1：根据国安公司董事会二届二次会议决议及国安公司与职工签订的房屋买 卖合同，国安生活小区房屋拟出售给职工，房屋产权证尚未办理过户，国安公司 2004 年 度 完 成 入 住 手 续 拟 出 售 给 职 工 的 房 屋 成 本 与 出 售 可 收 回 的 差 额 为 24,354,689.01 元，国安公司决定 2004 年度计提减值准备 24,354,689.01 元。 注 2：本公司 2004 年度处理部分已提减值准备的固定资产，相应转销减值准 备 548,471.40 元。 11、在建工程 （1）工程项目 本年减少额 工程名称 2003.12.31 本年增加额 2004.12.31 资金来源 转入固 定资产数 其他减少 国安小区办公 楼 12,904,350.00 - - - 12,904,350.00 自有资金 国安小区福利 工程 72,106,904.22 11,062,592.05 80,000,000.00 - 3,169,496.27 自有资金 太山灰场 17,526,651.00 - - 17,526,651.00 - 仿真机 3,647,700.63 858,400.00 4,506,100.63 - - 自有资金 GO-ON CMN系 统 - 5,339,364.69 - - 5,339,364.69 自有资金 中转渣场 148,247.87 - - 148,247.87 - 运渣道路 696,424.01 - - 696,424.01 - 培训楼 862,532.82 - - 862,532.82 - 输煤浴室 274,567.64 - - 274,567.64 - 推煤机库 607,779.60 - - 607,779.60 - 机械采样装置 717,982.53 - - - 717,982.53 自有资金 技改工程 2,139,020.52 8,737,663.35 9,783,693.59 - 1,092,990.28 自有资金 铜陵电厂更新 改造工程 2,370,636.08 23,784,570.96 22,258,929.71 - 3,896,277.33 自有资金 合肥电厂更新 改造工程 198,245.00 9,236,478.61 7,230,219.03 - 2,204,504.58 自有资金 马鞍山厂更新 6,385,243.75 12,973,585.89 18,405,262.59 953,567.05 自有资金 改造工程 - 合计 120,586,285.67 71,992,655.55 142,184,205.55 20,116,202.94 30,278,532.73 （a）截至 2004 年 12 月 31 日，国安公司在建工程中以概算数列示的一期未完 工程：太山灰场、中转渣场、运渣道路、培训楼、输煤浴室、推煤机库共 2011.62 万元尚未实质性动工建设，与其他应付款中对应的未完工程数相冲销。 （b）本年转入固定资产 142,184,205.55 元,本年无利息资本化金额。 44 皖能电力 2004 年年度报告 （2）在建工程减值准备 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 小区办公楼 - 5,983,673.01 - 5,983,673.01 合计 - 5,983,673.01 - 5,983,673.01 国安公司在建工程中人民路生活区办公楼 1,290 万元，主体已在多年前基本完 成，现处于停工状态。由于建设期间两度停工、停建，加上停工停建期间未能实施 有效保护措施，致使上述完工的部分工程损坏现象较为严重，加速了建筑物的陈旧 老化，造成小区办公楼经济贬值较大。2004 年度本公司对其计提减值准备 598 万元。 12、无形资产 种 类 原始金额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 2004.12.31 土地使用权 39,823,198.00 31,364,552.55 - 797,302.04 30,567,250.51 专利权 30,000,000.00 22,000,000.00 - 1,200,000.00 20,800,000.00 小计 69,823,198.00 53,364,552.55 - 1,997,302.04 51,367,250.51 减:无形资 产减值准备 - 13,750,000.00 - 13,750,000.00 无形资产净值 69,823,198.00 39,614,552.55 - - 37,617,250.51 （1）土地使用权(购入)分布在不同电厂,剩余摊销年限为 37-38 年。 （2）专利权(接受投资及购入)剩余摊销年限 6 年，专利权中发明专利初审已经 合格（尚未领取专利证书） ，专利权系深圳市桑夏皖能高科技有限公司成立时,由深 圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司作价投入。 （3）无形资产减值准备详见十二、其他重要事项。 13、长期待摊费用 种 类 原始发生额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销额 2004.12.31 固定资产大修理支出 1,598,545.45 319,709.29 - 319,709.29 1,598,545.45 - 合计 1,598,545.45 319,709.29 - 319,709.29 1,598,545.45 - 14、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 110,200,000.00 10,250,000.00 质押借款 - 50,000,000.00 合 计 110,200,000.00 60,250,000.00 短期借款增幅较大主要系国安公司流动资金借款较大。 15、应付账款 截至 2004 年 12 月 31 日止余额为 148,007,400.48 元。 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东单位款项。 45 皖能电力 2004 年年度报告 应付帐款主要系应付供应商的购煤款。 16、应付工资 截至 2004 年 12 月 31 日止余额为 5,188,094.31 元。工资增长主要系年末尚未 发放的工效挂钩工资。 17、应付股利 截至 2004 年 12 月 31 日止应付股利余额为 7,108,451.99 元。 应付股利减少 主要系支付国家开发投资公司 3500 万元股利。 其中主要明细户如下： 投 资 者 金 额 原 因 ①深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 本公司分配数 ②天骥投资基金 1,320,000.00 本公司分配数 ③安徽新华印刷厂 413,600.00 本公司分配数 ④深圳市宝安银信投资公司 375,000.00 本公司分配数 ⑤青海证券有限责任公司 320,000.00 本公司分配数 小 计 3,951,100.00 18、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增 值 税 34,716,842.18 46,528,308.33 所 得 税 27,212,234.27 6,783,402.11 营 业 税 627,753.13 484,134.47 城 建 税 2,180,885.11 1,193,737.35 个人所得税 8,430,384.16 3,568,181.12 车船使用税 -790.00 - 合 计 73,167,308.85 58,557,763.38 （1）期末余额中无超过法定纳税期限的税款。 （2）本公司报告期的有关税收减免事项详见附注三。 19、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 1,203,669.64 521,415.00 水利基金 166,768.24 -15,511.64 地方教育费附加 77,186.82 - 合 计 1,447,624.70 505,903.36 20、其他应付款 截至 2004 年 12 月 31 日止其他应付款余额为 96,612,780.45 元。 其中:东方控股集团有限公司 1500 万元。 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 21、预提费用 46 皖能电力 2004 年年度报告 项目 2004.12.31 2003.12.31 系统运行维护费 - 819,233.71 排污费 869,511.00 - 其他 265,167.72 - 合计 1,134,678.72 819,233.71 注：排污费年末余额系国安公司尚未交纳的 2004 年排污费余款。 22、长期借款 年利率 借款 债权人名称 2004.12.31 2003.12.31 到期日 （%） 条件 国家开发银行 398,760,000.00 498,760,000.00 2009.07.31 5.76 担保 中国工商银行总 行营业部 150,000,000.00 200,000,000.00 2009.12 5.76 担保 淮北市建行 80,000,000.00 - 2007.5.19 4.941 信用 合 计 628,760,000.00 698,760,000.00 年末余额系国安公司借款。 23、股本 见第四节“一、股本变动情况” 24、资本公积 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 955,987,602.39 0.00 - 955,987,602.39 接受捐赠资产准备 2,002.00 532,300.00 - 534,302.00 豁免贷款 790,000.00 250,000.00 - 1,040,000.00 股权投资准备* 1,566,298.44 2,013,875.00 - 3,580,173.44 其他资本公积 384,230.57 14,990.36 - 399,220.93 合计 958,730,133.40 2,811,165.36 - 961,541,298.76 *本年增加数系对深圳市桑夏皖能高科技有限公司权益法核算所致。本期桑夏 公司由于借款豁免增加资本公积 4,027,750.00 元，按 50%股权比例权益法核算，本 公司增加资本公积 2,013,875.00 元。 25、盈余公积 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公积 210,807,981.38 11,936,059.89 - 222,744,041.27 公益金 117,631,102.91 5,968,029.94 - 123,599,132.85 任意盈余公积 263,541,719.51 - - 263,541,719.51 储备基金 3,007,430.63 3,575,058.59 - 6,582,489.22 合 计 594,988,234.43 21,479,148.42 - 616,467,382.85 47 皖能电力 2004 年年度报告 年初数与上年年末数差异 6,117,393.15 元,主要原因： 1) 本公司的子公司-淮北国安公司 2003 年度在税后利润中提取储备基金 10%、 职工奖励及福利基金 5%、企业发展基金 5%。根据国安公司于 2004 年 3 月 28 日召 开的二届五次董事会会议的决定：批准在税后利润中提取储备基金 5%、职工奖励及 福利基金 5%、企业发展基金暂不提取。由此调减国安公司 2003 年 12 月 31 日储备 基金 7,518,576.57 元，调减企业发展基金 7,518,576.57 元，调增 2003 年 12 月 31 日未分配利润 15,037,153.14 元；国安公司调整事项对本公司盈余公积年初数影响 为 6,014,861.25 元； 2）马鞍山电厂发放以前年度应付职工住房补贴对本公司盈余公积影响数为 102,531.90 元。以上两项合计调减年初盈余公积 6,117,393.15 元。 26、未分配利润 项 目 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31 未分配利润 238,002,812.33 119,360,598.87 214,731,352.42 142,632,058.78 年初未分配利润调整明细表如下: 项 目 金 额 年初未分配利润 232,568,965.18 加：根据国安公司2004年3月28日召开的二届五次董事会会 议对三项基金计提比例的调整相应调整本公司未分配利润数 6,014,861.25 减：马鞍山电厂发放以前年度应付职工住房补贴对本公司的 影响数 581,014.10 调整后年初未分配利润 238,002,812.33 有关利润分配情况如下： 根据《公司章程》的规定及董事会决议， 2004 年度按净利润的 10%、5%提取 法定盈余公积、法定公益金后，按照本公司四届十一次董事会有关利润分配预案决 议，按每股分配现金股利 0.10 元(含税),此方案尚需股东大会批准后方可实施。 27、 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 电力销售 2,227,452,868.92 1,730,350,369.14 1,854,071,414.36 1,282,794,772.95 多媒体网 络终端 510,852.69 1,205,791.79 454,171.56 367,967.12 合计 2,227,963,721.61 1,731,556,160.93 1,854,525,585.92 1,283,162,740.07 （1）多媒体网络终端系本公司子公司—深圳市桑夏皖能高科技有限公司的产 品。 （2）主营业务收入增幅较大主要系 2004 年度上网电量增长以及电价上涨所致。 （3）主营业务成本增幅较大主要系 2004 年度电煤价格涨幅较大及铜陵、马鞍 山电厂机组大修费用增加所致。 28、 主营业务税金及附加 48 皖能电力 2004 年年度报告 项 目 2004年度 2003年度 计缴标准 委托贷款利息收入的5%、经营性租 营业税 1,478,035.99 1,890,220.70 赁收入的5% 城建税 7,008,612.77 6,737,938.55 应纳增值税额和营业税额的7% 应纳增值税额和营业税额的3%，另 教育费附加 4,048,808.47 2,925,921.52 外1%的地方教育费附加 合 计 12,535,457.23 11,554,080.77 29、财务费用 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 41,346,305.05 48,833,439.70 减:利息收入 11,091,958.87 19,554,884.00 汇兑损失 - 441,138.49 减：汇兑收益 - - 其 他 84,023.45 26,599.72 合 计 30,338,369.63 29,746,293.91 利息支出主要系国安公司银行借款利息支出。 30、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 ①债权投资收益 11,400,680.00 14,195,083.88 ②非控股公司分配来的利润 4,565,000.00 6,910,000.00 ③年末调整的被投资公司所有者权 益净增减的金额 - -2,932,215.28 ④股权投资差额摊销 -367,618.10 -372,172.67 ⑤投资转让收益 -4,186,768.87 - ⑥其他 4,040,158.46 ⑦计提的短期投资跌价准备 - ⑧计提的长期投资减值准备 -18,000,000.00 -1,525,936.13 ⑨被投资公司清算损益 -14,628.91 - 合 计 -6,603,335.88 20,314,918.26 （1）其中债权投资收益为委托贷款产生的投资收益,2004 年 12 月 31 日本金 为 35900 万元。 （2）投资转让收益系根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于 皖能公司所持菲特公司股权处置问题的批复》 （皖国资改革函[2004]284 号）同意 皖能公司将所持安徽省菲特科技股份有限公司（以下简称“菲特公司”）23.74% 的股权按协议约定转让给菲特公司的股东吴端、陶洪；2004 年度本公司将持有的 安徽发展投资股份有限公司（以下简称“发展公司” ）29.49%的股份全部出让,由 发展公司经营层持有。本公司持有的菲特公司 23.74%及发展公司 29.49%两项股 权转让收益合计-4,186,768.87 元。 （3）2004 年度本公司所投资的安徽省电脑应用研究所进行清算，其清算损 益为-14,628.91 元。 （4）投资收益发生额较去年有大幅减少主要系 2004 年度计提长期投资减值 准备 1800 万元所致。 49 皖能电力 2004 年年度报告 31、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 (1)捐赠 150,000.00 181,300.00 (2)赔偿金等 2,538.42 11,259.90 (3)职工子弟学校经费 29.89 2,304.91 (4)计提的减值准备 31,471,449.06 2,046,811.89 (5)处理固定资产净损失 860,285.77 202,589.69 (6)堤防维护费 580,000.00 1,020,000.00 (7)调度考核费 321,404.03 1,355,169.13 (8)赞助费 100,000.00 (9)其他 150,017.62 288,119.24 合计 33,635,724.79 5,107,554.76 营业外支出增幅较大主要系国安公司计提固定资产中生活小区减值准备 2435 万元，计提了在建工程减值准备 598 万元。 32、所得税 2004年度 2003年度 39,211,244.25 75,239,556.84 33、收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度收到的其他与经营活动有关的现金 21,946,359.28 元,主要明细项目 为: 项 目 金 额 1、收深能机组资产占用费 2,950,000.00 2、收回代垫款 15,000,000.00 3、设备险赔偿款 657,255.15 4、个人归还借款 1,346,075.19 5、其他 1,993,028.94 合 计 21,946,359.28 34、支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 46,202,308.15 元。 50 皖能电力 2004 年年度报告 项 目 金 额 1、差旅费 5,044,866.63 2、业务费 3,180,241.38 3、保险费 4,269,068.65 4、广告费 808,000.00 5、登记公司服务费 500,919.45 6、租赁费 1,013,800.00 7、运输费 3,060,377.41 8、研发费 1,090,370.52 9、排污费 10,109,247.47 10、办公费 2,862,388.33 11、支付代垫款 7,000,000.00 12、外部劳务费 1,234,216.65 13、其他 6,028,811.66 合 计 46,202,308.15 35、收到的其他与投资活动有关的现金 2004 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 11,294,109.87 元。 项 目 金 额 1、利息收入 11,091,958.87 2、收到的长江河道拆除补偿 186,686.00 3、其他 15,465.00 合 计 11,294,109.87 36、支付的其他与投资活动有关的现金 2004 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 159,247.46 元。 项 目 金 额 1、支付长江河道补偿 91,663.00 2、其他 67,584.46 合 计 159,247.46 37、其他会计项目增减幅度较大的说明 (1) 应付票据 2004 年 12 月 31 日余额为本公司的子公司-国安公司应付票 据，主要系应付煤款。 (2) 应付福利费增长较大主要系 2004 年度工资增加，相应增加福利费。 (3) 其他业务利润增加主要系增加的材料销售收入。 (4) 管理费用增加主要系 2004 年度工资增加所致。 (5) 营业外收入增长主要系 2004 年度资产清理收益。 (6) 所得税减少主要系 2004 年度利润减少，相应所得税减少。 51 皖能电力 2004 年年度报告 六、 母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）： 1、应收账款 （1） 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 247,871,330.64 100 - 204,384,190.87 100 - 1-2年 - - - - - - 2-3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合 计 247,871,330.64 100 - 204,384,190.87 100 - （2） 应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3） 主要明细户如下: 户 名 款项内容 欠款时间 金 额 安徽省电力公司 售电款 一年以内 247,871,330.64 2、其他应收款 （1） 账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 109,939,129.75 73.23 113,629,939.00 89.03 1-2年 34,939,554.87 23.27 388,873.02 0.30 2-3年 32,751.42 0.02 5,224,629.41 4.09 3年以上 5,223,899.72 3.48 8,387,197.08 6.58 合 计 150,135,335.76 100.00 127,630,638.51 100.00 坏账准备 5,173,654.37 4,645,946.28 净值 144,961,681.39 122,984,692.23 （2）主要项目如下: 主要项目 应收金额 ① 应收代垫合肥电厂原部属机组生产资金 45,458,861.99 ②安徽隆源热电有限公司 37,488,223.71 ③应收代垫马鞍山电厂原部属机组生产资金 21,725,174.23 ④代垫马鞍山万能达发电公司款项 7,000,000.00 ⑤ 应收代垫铜陵电厂深能机组生产资金 5,786,289.58 合计 117,458,549.51 （3）其他应收款上述前五名合计为 117,458,549.51 元,占其他应收款期末余 52 皖能电力 2004 年年度报告 额的 81%。 3、一年内到期的长期债权投资 2003.12.31 2004.12.31 科目名称 年末本金 年利率 本年应收利息 本年已收利息 应收利息 应收利息 长期债权投资—委托贷款: 淮北国安电力有限公司 104,000,000.00 5.76% - 6,073,600.00 6,073,600.00 - 马鞍山万能达发电有限公 司 55,030,000.00 5.76% - 3,213,752.00 3,213,752.00 - 合计 159,030,000.00 - 9,287,352.00 9,287,352.00 - 4、长期投资 2003.12.31 2004.12.31 本年增加 本年减少 减值 减值 金额 金额 准备 准备 长期股 权投资 932,215,486.75 1,525,936.13 219,356,566.60 15,399,520.14 1,136,172,533.21 18,000,000.00 长期债 权投资 302,280,000.00 29,551,720.00 134,611,720.00 197,220,000.00 合计 1,234,495,486.75 1,525,936.13 248,908,286.60 150,011,240.14 1,333,392,533.21 18,000,000.00 (1)长期股权投资 分得的 持股 被投资单位 占被投资单位 项目 投资期限 初始投资额 追加投资额 现金红 比例 本年权益增减额 权益累计增减额 利 淮北国安电力有 限公司 1997-2016 40% 212,250,000.00 123,673,819.05 169,815,283.08 89,442,602.79 深圳桑夏皖能高 2000.9.29- 科技有限公司 2020.9.29 50% 20,000,000.00 700,906.73 -15,294,833.38 华安证券有限公 2001.1.8- 司 无期限 5.87% 100,000,000.00 安徽省皖能大厦 1999.8.3- 有限责任公司 无期限 4.29% 3,000,000.00 安徽国桢能源股 1994-无期 份有限公司 限 8.87% 8,400,000.00 马鞍山万能达发 1997-无期 电有限责任公司 限 10% 46,230,000.00 15,410,000.00 北方证券有限责 2002- 无 期 任公司 限 15% 154,500,000.00 国元证券有限责 2001- 无 期 任公司 限 7.34% 149,000,000.00 阜阳华润电力有 限公司 2003-2023 40% 226,620,000.00 合计 920,000,000.00 139,083,819.05 170,516,189.81 - 74,147,769.41 本公司长期股权投资系其他股权投资。 53 皖能电力 2004 年年度报告 (2)长期股权投资差额 摊销 2004.12.31 项 目 初始金额 形成原因 2003.12.31 本年增加 本年摊销额 期限 摊余价值 安徽省发展投资股份有限公司 注2 -210,791.14 购买价差 10年 -168,632.92 - -168,632.92 - 安徽省菲特科技股份有限公司 注2 45,545.71 购买价差 10年 31,882.00 - 31,882.00 - 淮北国安电力有限公司 注1 3,676,180.95 注1 10年 3,308,562.85 - 367,618.10 2,940,944.75 合计 3,510,935.52 3,171,811.93 - 230,867.18 2,940,944.75 注 1：此股权投资差额的形成系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产 的公允价值作为入账价值,而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。 注 2:2004 年本公司所持有的合营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49%、 安徽省菲特科技股份有限公司 23.74%的股权已全部转让,相应转销股权投资差额。 (3)长期股权投资减值准备 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 安徽省发展投资股份有 限公司 注1 1,525,936.13 - 1,525,936.13 - 北方证券有限责任公司 注2 - 18,000,000.00 - 18,000,000.00 合计 1,525,936.13 18,000,000.00 1,525,936.13 18,000,000.00 注 1： 2004 年本公司所持有的合营公司安徽省发展投资股份有限公司 29.49% 股权已全部转让,相应转销长期股权投资减值准备。 注 2: 2004 年本公司所持有 15%股权的北方证券有限责任公司发生亏损，相应 计提长期股权投资减值准备。 (4)长期债权投资 2003.12.31 2004.12.31 科目名称 年末本金 年利率 本年应收利息 本年已收利息 应收利息 应收利息 长期债权投资 委托贷款 淮北国安电力有限公司 143,250,000.00 5.76% - 11,882,440.00 11,882,440.00 - 马鞍山万能达发电有限公司 53,970,000.00 5.49—5.76% - 5,557,253.00 5,557,253.00 - 合计 197,220,000.00 - 17,439,693.00 17,439,693.00 - 5、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种类 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 电力销售 1,117,662,878.33 928,324,870.08 1,014,055,263.03 736,074,819.72 主营业务收入增幅较大主要系 2004 年度上网电量增长以及电价上涨所致。 主营业务成本增幅较大主要系 2004 年度电煤价格涨幅较大及铜陵、马鞍山电 厂机组大修费用增加所致。 54 皖能电力 2004 年年度报告 6、投资收益 项目 2004年度 2003年度 ①债权投资收益 29,365,720.00 37,584,263.88 ②非控股公司分配来的利润 4,565,000.00 6,910,000.00 ③年末调整的被投资公司所有者权益 净增减的金额 66,262,691.59 65,008,398.37 ④股权投资差额摊销 -367,618.10 -372,172.67 ⑤投资转让收益 -4,186,768.87 - ⑥其他 4,034,069.06 ⑦计提的短期投资跌价准备 - ⑧计提的长期投资减值准备 -18,000,000.00 -1,525,936.13 ⑨被投资公司清算损益 -14,628.91 - 合计 77,624,395.71 111,638,622.51 （1）其中债权投资收益为委托贷款产生的投资收益,2004 年 12 月 31 日本金 为 60,625 万元。 （2）投资转让收益系根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于 皖能公司所持菲特公司股权处置问题的批复》 （皖国资改革函[2004]284 号）同意 皖能公司将所持安徽省菲特科技股份有限公司（以下简称“菲特公司”）23.74% 的股权按协议约定转让给菲特公司的股东吴端、陶洪；2004 年度本公司将持有的 安徽发展投资股份有限公司（以下简称“发展公司” ）29.49%的股份全部出让,由 发展公司经营层持有。本公司持有的菲特公司 23.74%及发展公司 29.49%两项股 权转让收益合计-4,186,768.87 元。 （3）2004 年度本公司所投资的安徽省电脑应用研究所进行清算，其清算损 益为-14,628.91 元。 （4）投资收益发生额较去年有大幅减少主要系 2004 年度计提长期投资减值 准备 1800 万元所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 安徽省能源集 安徽省 电力、能源及节 母公司 国有经济 张绍仓 团有限公司 合肥市 能开发 注：2004 年度本公司持股 90%的安徽省电脑应用研究所已清算。 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安 徽 省 能 源 集 团 有 限 公 司 423200万元 423200万 元 安徽省电脑应用研究所 50万元 50万元 - （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 55 皖能电力 2004 年年度报告 年初数 年末数 企业名称 本年增加 本年减少 金额 比例(%) 金额 比例(%) 安徽省能源集团有限公司 46800万元 60.54 46800万元 60.54 安徽省电脑应用研究所 45万元 90.00 45万元 - - 2、不存在控制关系的关联方 注册 与本企 经济 法定 企业名称 主营业务 地址 业关系 类型 代表人 安徽省皖能大厦有限 安徽省 有限责 客房、餐饮、娱乐 同一母公司 张家伦 责任公司 合肥市 任公司 安徽省能源物资供销 安徽省 有限责 煤炭、钢材、建材批发零售 同一母公司 陈小惠 公司 合肥市 任公司 安徽省皖能置业发展 安徽省 有限责 房地产开发、物业管理 同一母公司 何超浚 有限责任公司 合肥市 任公司 马鞍山万能达发电有 安徽省 有限责 发电 同一母公司 张绍仓 限责任公司 马鞍山市 任公司 项目投资及咨询服务、非金融性 安徽省新能创业投资 安徽省 有限责 资产管理、新能源、环保技术开 同一母公司 盛赞 有限责任公司 合肥市 任公司 发 安徽省电力燃料有限 安徽省 有限责 煤炭、重油、机械电子设备 同一母公司 王卫生 责任公司 合肥市 任公司 安徽安庆皖江发电有 安徽省 有限责 电力生产、电力供应、电力服务 同一母公司 张绍仓 限责任公司 安庆市 任公司 建设、经营管理全省天然气支干 安徽省天然气开发有 安徽省 线管网；投资开发省内天然气、 有限责 同一母公司 张绍仓 限责任公司 合肥市 煤层气资源项目；其他能源开发 任公司 项目等 阜阳华润发电有限公 安徽省 电力生产、销售，燃料供应，灰 合营公司 有限公司 王帅廷 司 阜阳市 渣综合利用及提供相关服务 (二)关联方交易 1、 关联方长期债权投资及应收应付款余额 项目 2004.12.31 2003.12.31 （ 1） 长 期 债 权 投 资 马鞍山万能达发电有限公司 5397万 元 注 1 5503万 元 （ 2） 一 年 内 到 期 的 长 期 债 权 投 资 5503万 元 18933万 元 （ 3） 应 付 帐 款 安徽电力燃料有限责任公司 5416.70万 元 注 2 2668.66万 元 注 2 （ 4） 其 他 应 付 款 安徽省皖能大厦有限责任公司 - 11.36万 元 56 皖能电力 2004 年年度报告 注 1：系委托贷款本金，其中 2497 万元的委托贷款年利率为 5.76%，2900 万元 的委托贷款年利率为 5.49%；2004 年度收到马鞍山万能达发电有限公司支付委托贷 款利息 877 万元。 注 2：2004 年度安徽电力燃料有限责任公司（以下简称“电燃公司” ）成为本 公司的母公司-安徽省能源集团有限公司的子公司，与本公司同受母公司控制。本 公司 2004 年 12 月 31 日应付电燃公司 5416.70 万元主要系购煤款，2003 年 12 月 31 日应付电燃公司购煤款 2668.66 万元。 2、租赁 根据本公司与安徽省皖能大厦有限责任公司签定的房屋租赁协议，2004 年度本 公司支付其房屋租赁费 80 万元。 3、关键管理人员报酬 2004 年度在本公司领取报酬的关键管理人员有 9 位，共计 141.40 万元；独立 董事共 3 位，每人每年 2.5 万元津贴。 八、承诺事项 马鞍山电厂皖能机组将部分非生产用房屋、专用设备及运输设备等固定资产租 赁给马鞍山隆达电力实业总公司（以下简称“隆达公司” ） ，并签定了相关协议，隆 达公司以上缴折旧费的形式有偿使用上述马鞍山电厂的固定资产。本年马鞍山电厂 租出固定资产的原值为 1417 万元,净值为 587.49 万元；隆达公司本年上缴折旧费 75.7 万元。 九、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2005 年 4 月 16 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调 整事项。 十一、债务重组 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 1、计提的无形资产减值准备： 根据深圳市桑夏皖能高科技有限公司（以下简称“该公司”）股东会决议，决 定对该公司的无形资产作减值 1500 万元处理，此项减值由该公司的股东方-深圳市 桑夏计算机与人工智能开发有限公司承担，缩减其持有的 1100 万元股权，并免除 该公司应付给深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司的 400 万元款项。该公司 注册资本由原 4000 万元缩至 2900 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止,深圳市桑夏计 算机与人工智能开发有限公司持有该公司股权未缩减，该公司注册资本仍为 4000 万元，其应付给深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司的 400 万元款项已转入 资本公积；该公司已计提无形资产减值准备 1375 万元。 2、本公司为纳入合并会计报表范围的子公司—淮北国安电力有限公司 1999 年 12 月 28 日向中国工商银行 30000 万元的贷款提供担保，截至 2004 年 12 月 31 日止 已偿还 15000 万元。 57 皖能电力 2004 年年度报告 3、按照四届十一次董事会 2004 年利润分配预案决议,按每 10 股分配现金股利 1.00 元（社会公众股个人股东含税）,此方案尚需股东大会批准后方可实施。 十三、本年度非经常性损益列示如下（收益用＋ 损失用－） 所得税的影响数按发生该交易公司的实际税负率分析计算填列。 项 目 金额（元） 1.处置长期股权投资、其它长期资产产生的损益 -4,201,397.78 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3.各种形式的政府补贴 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5.短期投资损益 6.委托投资损益 7.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 1,765,161.39 其它各项营业外收入 8.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 8,147,948.74 其它各项营业外支出 9.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 10.以前年度已经计提各项减值准备的转回 11.债务重组损益 12.资产置换损益 13.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 14.比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 非经常性损益合计 -10,584,185.13 减：所得税影响数 331,684.99 少数股东损益影响数 扣除所得税影响后非经常性损益 -10,915,870.12 58 皖能电力 2004 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 2004-12-31 2003-12-31 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 301,892,677.51 203,936,187.14 480,521,291.38 461,244,485.03 短期投资 五、2 250,000,000.00 250,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 五、3 510,106,078.23 247,871,330.64 417,577,068.21 204,384,190.87 其他应收款 五、4 151,620,791.25 144,961,681.39 128,547,058.01 122,984,692.23 预付帐款 五、5 58,304,946.45 6,676,100.66 43,935,921.93 11,488,877.29 应收补贴款 存货 五、6 96,224,602.33 36,938,080.77 37,419,041.60 15,746,562.41 待摊费用 五、7 320,314.53 320,314.53 332,731.17 332,731.17 一年内到期的长期债权投资 五、8 55,030,000.00 159,030,000.00 189,330,000.00 293,330,000.00 其他流动资产 流动资产合计 1,423,499,410.30 1,049,733,695.13 1,297,663,112.30 1,109,511,539.00 长期投资： 长期股权投资 五、9 688,100,944.72 1,118,172,533.21 568,894,528.73 930,689,550.62 长期债权投资 五、9 53,970,000.00 197,220,000.00 55,030,000.00 302,280,000.00 长期投资合计 742,070,944.72 1,315,392,533.21 623,924,528.73 1,232,969,550.62 其中：合并价差 2,940,944.75 3,308,562.85 固定资产： 固定资产原价 五、10 3,445,753,845.12 1,105,398,448.33 3,308,039,094.08 1,064,430,224.89 减：累计折旧 五、10 1,370,051,428.35 730,953,497.73 1,153,156,147.39 661,047,163.78 固定资产净值 2,075,702,416.77 374,444,950.60 2,154,882,946.69 403,383,061.11 减：固定资产减值准备 五、10 28,112,558.08 2,685,016.29 2,624,782.03 2,624,782.03 固定资产净额 2,047,589,858.69 371,759,934.31 2,152,258,164.66 400,758,279.08 工程物资 1,299,439.98 1,677,952.98 在建工程 五、11 24,294,859.72 7,054,348.96 120,586,285.67 8,954,124.83 固定资产清理 固定资产合计 2,073,184,158.39 378,814,283.27 2,274,522,403.31 409,712,403.91 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 37,617,250.51 30,567,250.51 39,614,552.55 31,364,552.55 长期待摊费用 五、13 319,709.29 319,709.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,617,250.51 30,567,250.51 39,934,261.84 31,684,261.84 递延税款： 递延税款借项 资产总计 4,276,371,763.92 2,774,507,762.12 4,236,044,306.18 2,783,877,755.37 59 皖能电力 2004 年年度报告 2004-12-31 2003-12-31 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五、14 110,200,000.00 200,000.00 60,250,000.00 250,000.00 应付票据 50,000,000.00 应付帐款 五、15 148,007,400.48 128,707,002.51 145,041,609.23 97,710,663.48 预收帐款 317,920.20 108,880.20 应付工资 五、16 5,188,094.31 5,139,709.40 93,379.60 2,253.25 应付福利费 18,023,148.43 4,820,103.50 10,531,086.18 3,005,351.92 应付股利 五、17 7,108,451.99 7,108,451.99 42,882,826.99 7,882,826.99 应交税金 五、18 73,167,308.85 54,466,863.03 58,557,763.38 38,303,088.59 其它应交款 五、19 1,447,624.70 1,447,624.17 505,903.36 504,764.08 其它应付款 五、20 96,612,780.45 78,968,451.13 113,248,451.18 71,488,810.90 预提费用 五、21 1,134,678.72 819,233.71 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 511,207,408.13 280,858,205.73 432,039,133.83 219,147,759.21 长期负债： 长期借款 五、22 628,760,000.00 698,760,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 长期负债合计 628,760,000.00 698,760,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,139,967,408.13 280,858,205.73 1,130,799,133.83 219,147,759.21 少数股东权益 642,754,799.40 540,515,176.19 股东权益： 股本 五、23 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 资本公积 五、24 961,541,298.76 961,541,298.76 958,730,133.40 958,730,133.40 盈余公积 五、25 616,467,382.85 609,884,893.63 594,988,234.43 591,980,802.80 其中：公益金 123,599,132.85 123,599,132.85 117,631,102.91 117,631,102.91 未分配利润 五、26 142,632,058.78 149,214,548.00 238,002,812.33 241,010,242.96 其中：拟分配现金股利 77,300,881.60 77,300,881.60 193,252,204.00 193,252,204.00 股东权益合计 2,493,649,556.39 2,493,649,556.39 2,564,729,996.16 2,564,729,996.16 负债和股东权益总计 4,276,371,763.92 2,774,507,762.12 4,236,044,306.18 2,783,877,755.37 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 60 皖能电力 2004 年年度报告 合并利润表及利润分配表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：元 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、27 2,227,963,721.61 1,117,662,878.33 1,731,556,160.93 928,324,870.08 减：主营业务成本 五、27 1,854,525,585.92 1,014,055,263.03 1,283,162,740.07 736,074,819.72 主营业务税金及附加 五、28 12,535,457.23 12,534,366.56 11,554,080.77 11,542,063.23 二、主营业务利润 360,902,678.46 91,073,248.74 436,839,340.09 180,707,987.13 加：其它业务利润 447,828.89 665,932.78 -1,157,531.56 -1,180,620.16 减：营业费用 850,681.32 808,000.00 2,215,133.80 1,725,013.00 管理费用 32,889,965.78 21,058,590.00 20,264,150.31 9,737,068.41 财务费用 五、29 30,338,369.63 -10,726,009.53 29,746,293.91 -16,840,858.74 三、营业利润 297,271,490.62 80,598,601.05 383,456,230.51 184,906,144.30 加：投资收益 五、30 -6,603,335.88 77,624,395.71 20,314,918.26 111,638,622.51 补贴收入 营业外收入 1,765,161.39 1,700,230.75 890,377.11 677,810.44 减：营业外支出 五、31 33,635,724.79 1,351,384.39 5,107,554.76 740,754.10 四、利润总额 258,797,591.34 158,571,843.12 399,553,971.12 296,481,823.15 减：所得税 五、32 39,211,244.25 39,211,244.25 75,239,556.84 75,239,556.84 少数股东收益 100,225,748.22 103,072,147.97 五、净利润 119,360,598.87 119,360,598.87 221,242,266.31 221,242,266.31 加:年初未分配利润 238,002,812.33 241,010,242.96 149,580,418.59 149,580,418.59 其他转入 六、可分配利润 357,363,411.20 360,370,841.83 370,822,684.90 370,822,684.90 减：提取法定盈余公积 11,936,059.89 11,936,059.89 22,124,226.63 22,124,226.63 提取法定公益金 5,968,029.94 5,968,029.94 11,062,113.31 11,062,113.31 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 3,575,058.59 3,007,430.63 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 335,884,262.78 342,466,752.00 334,628,914.33 337,636,344.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 193,252,204.00 193,252,204.00 96,626,102.00 96,626,102.00 转作资本（或股本）的 普通股股利 八、未分配利润 142,632,058.78 149,214,548.00 238,002,812.33 241,010,242.96 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 61 皖能电力 2004 年年度报告 补充资料： 合并数 母公司 项 目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策发生的损失 4、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 62 皖能电力 2004 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：元 报表项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,518,620,498.40 1,268,901,967.76 收到的税费返还 961.50 961.50 收到的其他与经营或活动有关的现金 五、33 21,946,359.28 18,378,430.16 现金流入小计 2,540,567,819.18 1,287,281,359.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,668,936,471.67 899,053,707.50 支付给职工以及为职工支付的现金 175,503,403.00 141,438,852.82 支付的各项税款 253,210,096.36 142,633,870.11 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 46,202,308.15 30,646,698.78 现金流出小计 2,143,852,279.18 1,213,773,129.21 经营活动产生的现金流量净额 396,715,540.00 73,508,230.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 144,664,568.12 248,664,568.12 取得投资收益所收到的现金 15,320,680.00 33,285,720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,227,139.00 371,274.00 所收回的现金净额 收到的其他投资活动有关的现金 五、35 11,294,109.87 11,294,109.87 现金流入小计 172,506,496.99 293,615,671.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 63,566,222.12 37,231,502.14 所支付的现金 投资所支付的现金 401,080,000.00 401,080,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五、36 159,247.46 91,663.00 现金流出小计 464,805,469.58 438,403,165.14 投资活动产生的现金流量净额 -292,298,972.59 -144,787,493.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 230,200,000.00 200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 230,200,000.00 200,000.00 偿还债务所支付的现金 250,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 263,245,181.28 186,229,034.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 513,245,181.28 186,229,034.95 筹资活动产生的现金流量净额 -283,045,181.28 -186,029,034.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -178,628,613.87 -257,308,297.89 63 皖能电力 2004 年年度报告 合并现金流量表（续表） 补充资料 金额 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 119,360,598.87 119,360,598.87 加:少数股东损益 100,225,748.22 计提的资产减值准备 51,001,651.68 17,038,021.67 固定资产折旧 229,079,456.18 75,221,771.87 无形资产摊销 1,997,302.04 797,302.04 长期待摊费用摊销 319,709.29 319,709.29 待摊费用的减少（减：增加） 12,416.64 12,416.64 预提费用的增加（减：减少） 315,445.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -319,233.98 -327,844.98 的损失(减收益) 固定资产报废损失 1,457.50 财务费用 30,254,346.18 -11,091,958.87 投资损失（减收益） -11,396,664.12 -95,624,395.71 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -58,233,074.41 -20,401,466.75 经营性应收项目的减少（减增加） -111,513,919.69 -61,423,877.84 经营性应付项目的增加（减减少） 45,610,300.59 49,627,953.98 其 他 经营活动产生的现金流量净额 396,715,540.00 73,508,230.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 301,892,677.51 203,936,187.14 减：现金的期初余额 480,521,291.38 461,244,485.03 加： 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -178,628,613.87 -257,308,297.89 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 64 皖能电力 2004 年年度报告 合并利润表附表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.47 14.28 0.47 0.47 营业利润 11.92 11.76 0.38 0.38 净利润 4.79 4.72 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的 净利润 5.22 5.15 0.17 0.17 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 母公司利润表附表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.65 3.60 0.12 0.12 营业利润 3.23 3.19 0.10 0.10 净利润 4.79 4.72 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的 4.92 4.86 0.16 0.16 净利润 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 65 皖能电力 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加额 因资产价值 其他原因转出 期末余额 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 4,645,946.28 562,369.61 5,208,315.89 其中：应收账款 其他应收款 4,645,946.28 562,369.61 5,208,315.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,926,191.18 2,552,585.03 58,815.89 58,815.89 5,419,960.32 其中：库存商品 2,302,207.92 217,565.29 2,519,773.21 原材料 552,297.86 58,815.89 58,815.89 493,481.97 备品备件 71,685.40 2,335,019.74 2,406,705.14 四、长期投资减值准备合计 1,525,936.13 18,000,000.00 1,525,936.13 1,525,936.13 18,000,000.00 其中：长期股权投资 1,525,936.13 18,000,000.00 1,525,936.13 1,525,936.13 18,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,624,782.03 26,036,247.45 548,471.40 548,471.40 28,112,558.08 其中：房屋、建筑物 101,529.50 24,354,689.01 86,641.19 86,641.19 24,369,577.32 机器设备 2,523,252.53 1,680,394.91 461,830.21 461,830.21 3,741,817.23 运输设备 1,163.53 1,163.53 六、在建工程减值准备 5,983,673.01 5,983,673.01 七、无形资产减值准备 13,750,000.00 13,750,000.00 其中：专利权 13,750,000.00 13,750,000.00 商标权 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 66 皖能电力 2004 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加额 因资产价值 其他原因转出 期末余额 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 4,645,946.28 527,708.09 5,173,654.37 其中：应收账款 其他应收款 4,645,946.28 527,708.09 5,173,654.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 623,983.26 34,831.34 58,815.89 58,815.89 599,998.71 其中：库存商品 原材料 552,297.86 58,815.89 58,815.89 493,481.97 备品备件 71,685.40 34,831.34 106,516.74 四、长期投资减值准备合计 1,525,936.13 18,000,000.00 1,525,936.13 1,525,936.13 18,000,000.00 其中：长期股权投资 1,525,936.13 18,000,000.00 1,525,936.13 1,525,936.13 18,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,624,782.03 608,705.66 548,471.40 548,471.40 2,685,016.29 其中：房屋、建筑物 101,529.50 86,641.19 86,641.19 14,888.31 机器设备 2,523,252.53 607,542.13 461,830.21 461,830.21 2,668,964.45 运输设备 1,163.53 1,163.53 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 公司法定代表人：张绍仓 副总会计师：杨治成 会计机构负责人：杨治成 67