蓝光发展(600466)迪康药业2004年年度报告

四川迪康科技药业股份有限公司 600466 2004 年年度报告 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 重要提示……………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………7 第六节 公司治理结构………………………………………………………11 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………13 第八节 董事会报告…………………………………………………………14 第九节 监事会报告…………………………………………………………24 第十节 重要事项……………………………………………………………25 第十一节 财务报告……………………………………………………………31 第十二节 备查文件目录………………………………………………………77 1 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事出席董事会会议。 重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司负责人孙继林先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人 员）庞春风先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川迪康科技药业股份有限公司 中文名称简写：迪康药业 公司法定英文名称：SICHUAN DIKANG SCI&TECH PHARMACEUTICAL INDUSTRY CO., LTD. 英文名称缩写：DIKANG 二、公司法定代表人：孙继林 三、公司董事会秘书：蒋黎 联系地址：成都市二环路南四段十一号 电话：028-85123856 传真：028-85123859 E-mail：dkyy@dikangyaoye.com 公司证券事务代表：庞春风 联系地址：成都市二环路南四段十一号 电话：028-85123856 传真：028-85123859 E-mail：dkyy@dikangyaoye.com 四、公司注册地址：成都市二环路南四段十一号 公司办公地址：成都市二环路南四段十一号 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：HTTP://www.dikangyaoye.com 公司电子信箱：dkyy@dikangyaoye.com 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：迪康药业 公司 A 股代码：600466 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 17 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 公司变更注册登记时间：2004 年 11 月 3 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 公司法人营业执照注册号：5101091000289—1 公司税务登记号码：510109709242955 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 2 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 11,517,245.56 净利润 7,455,828.22 扣除非经常性损益后的净利润 5,128,328.28 主营业务利润 72,901,559.07 其他业务利润 6,713,110.55 营业利润 10,743,932.49 投资收益 687,211.12 补贴收入 150,000.00 营业外收支净额 -63,898.05 经营活动产生的现金流量净额 7,128,048.43 现金及现金等价物净增加额 -10,532,323.79 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 政府补贴 438,165.00 国债贴息 1,676,640.00 短期投资收益 287,434.63 营业外支出 -414,332.52 营业外收入 353,708.80 合 计 2,341,615.91 所得税的影响金额 -14,115.97 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,327,499.94 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 年增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 183,406,518.21 153,920,564.57 19.16 153,160,660.29 153,160,660.29 净利润 7,455,828.22 12,831,653.46 -41.90 24,021,648.39 24,021,648.39 本年比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 年增减(%) 调整后 调整前 总资产 997,841,234.53 872,339,183.58 14.39 779,445,158.58 779,445,158.58 股东权益（不含少数股 671,119,763.00 663,663,934.78 1.12 663,572,281.32 650,832,281.32 东权益） 本年比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 年增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.06 0.10 -40.00 0.19 0.19 净资产收益率（全面摊 1.11 1.93 -0.82 3.62 3.69 薄）（%） 每股经营活动产生的现 0.06 0.01 500.00 0.14 0.14 金流量净额 3 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 每股收益（加权平均） 0.06 0.10 -40.00 0.19 0.19 净资产收益率（加权平 1.12 1.94 -0.82 3.66 3.69 均）（%） 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 0.77 1.13 -0.36 3.05 3.08 产收益率（加权平均） （%） 本年比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 年增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 5.27 5.21 1.15 5.21 5.11 调整后的每股净资产 5.19 5.16 0.58 5.19 5.09 四、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的要求计 算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.86 10.92 0.57 0.57 营业利润 1.60 1.61 0.08 0.08 净利润 1.11 1.12 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 0.76 0.77 0.04 0.04 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 127,400,000.00 456,780,063.22 22,529,278.20 7,509,759.40 56,954,593.36 663,663,934.78 本期增加 1,142,150.67 380,716.89 6,313,677.55 7,455,828.22 本期减少 期末数 127,400,000.00 456,780,063.22 23,671,428.87 7,890,476.29 63,268,270.91 671,119,763.00 变动原因 本年计提 本年计提 本年盈利 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 77,400,000 77,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 77,400,000 77,400,000 境外法人持有股份 其他 4 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 77,400,000 77,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 127,400,000 127,400,000 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 A股 2001-01-15 10.25 50,000,000 2001-02-12 50,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）11 号文批准，公司于 2001 年 1 月 15 日在上海证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股，每股面 值 1.00 元，发行价格 10.25 元/股。发行后公司股本由 7740 万股增加为 12740 万 股，其中发起人法人股 7740 万股，流通股 5000 万股。经上海证券交易所上证上字 （2001）16 号文批准，公司发行的 5000 万人民币普通股于 2001 年 2 月 12 日在上海 证券交易所挂牌交易，股票简称“迪康药业”，股票代码“600466”。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为 23,212 户。其中非流通股股东 5 户，流通 A 股 股东 23,207 户。 （二）前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 股份类别 持有股份 年度内增 年末持股 比例 （国有股 股东名称(全称) （已流通或 的质押或 减 数量 (%) 东或外资 未流通） 冻结情况 股东） 四川迪康产业控股集团股份有限公司 - 74,897,000 58.79 未流通 注（3） - 中国科学院成都有机化学有限公司 - 1,000,000 0.78 未流通 无 - 迪康持股研究会 - 905,976 0.71 已流通 不详 - 成都高创科技集团公司 - 503,000 0.39 未流通 无 - 成都福瑞机电设备制造公司 - 500,000 0.39 未流通 无 - 四川省中药研究所 - 500,000 0.39 未流通 无 - 宋小非 209,800 209,800 0.16 已流通 不详 - 张承博 142,300 142,300 0.112 已流通 不详 - 潘艺雄 54,335 140,944 0.111 已流通 不详 - 王张兴 135,880 135,880 0.107 已流通 不详 - 注：（1）迪康持股研究会持有四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪 康集团”）4%的股份。 5 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）除法人股股东外其他股东本公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）截止报告期末，迪康集团将其持有的本公司法人股中的 25,000,000 股质押 给招商银行股份有限公司成都红照壁支行；48,173,000 股质押给中国光大银行成都 分行。 （三）控股股东及实际控制人简介 1、控股股东情况 公司名称：四川迪康产业控股集团股份有限公司 法人代表：曾雁鸣 注册资本：150,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 3 月 12 日 主要经营业务和管理活动：投资实业；药品的开发及技术服务；保健用品（不含 药品），饲料，农副产品（不含棉花、烟叶、蚕茧、粮油），化工材料、化工产品 （不含危险品）；机电产品，普通机械，金属材料（不含稀贵金属），日用百货，建 筑材料，五金，交电，服装，鞋帽，针纺织品，电子元件，计算机及配件，汽车配 件，摩托车及配件，电子产品，日用杂品，文化办公用品，工艺美术品（不含金银饰 品），家具；种植业；养殖业；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），进料加工和“三来一补”业务，对销贸 易和转口贸易。销售化学原料药、西药制剂、新药特药、保健药品（仅限迪康大药房 分公司使用）。 2、实际控制人情况 截止报告期末，迪康集团的第一大股东为成都迪康实业发展有限公司，迪康集团 董事局主席曾雁鸣先生持有成都迪康实业发展有限公司 36%的股份（为其第一大股 东），系本公司实际控制人。 自然人姓名：曾雁鸣 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业经营管理者 最近五年内职务：曾任四川迪康科技药业股份有限公司第一届董事会董事长，现 任迪康集团董事局主席兼总裁。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （四）其他持股在 10%以上的法人股东 6 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 除迪康集团外，公司无其他持股 10%以上的法人股东。 （五）公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 （全称） 年末持有流通股的数量 （股） 种类（A、B、H 股或其它） 迪康持股研究会 905,976 A股 宋小非 209,800 A股 张承博 142,300 A股 潘艺雄 140,944 A股 王张兴 135,880 A股 宗海啸 133,000 A股 陈爱琴 131,000 A股 王寿纯 110,000 A股 何吕彬 105,000 A股 李国占 105,000 A股 注：（1）公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）迪康持股研究会持有迪康集团 4%的股份，上述其它流通股股东和前十名股 东之间公司未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 性别 年龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 孙继林 董事长 男 42 2003-05-26 2006-05-26 0 0 高利军 董事 男 48 2003-05-26 2006-05-26 0 0 徐学民 董事 男 51 2003-05-26 2006-05-26 0 0 索继栓 董事 男 41 2004-05-28 2006-05-26 0 0 刘 明 董事 男 34 2003-05-26 2006-05-26 0 0 董事 2004-05-28 2006-05-26 银 海 男 43 0 0 副总经理 2003-05-26 2006-05-26 毛道维 独立董事 男 55 2003-05-26 2006-05-26 0 0 李航星 独立董事 男 41 2003-05-26 2006-05-26 0 0 唐 逸 独立董事 男 36 2003-05-26 2006-05-26 0 0 于光建 监事会主席 男 50 2003-05-26 2006-05-26 2,800 2,800 任开臣 职工代表监事 男 57 2003-05-26 2006-05-26 0 0 樊东生 监事 男 54 2003-05-26 2006-05-26 0 0 副总经理(主 蒲太平 男 52 2003-05-26 2006-05-26 0 0 持工作) 庞春风 财务负责人 男 36 2004-04-16 2006-05-26 0 0 蒋 黎 董事会秘书 女 31 2003-05-26 2006-05-26 0 0 现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 7 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 1、孙继林，曾任四川绵阳制药二厂副厂长，中外合资旭华制药厂生产部部长， 成都迪康制药公司经理，四川迪康科技药业股份有限公司总经理助理、总经理、第一 届董事会董事。现任四川迪康产业控股集团股份有限公司董事、四川迪康科技药业股 份有限公司第二届董事会董事长。 2、高利军，曾任成都市科委外事处处长、成都市科技情报所所长、成都高科技 发展股份有限公司总裁。现任成都高新技术创业服务中心主任、成都高科技发展股份 有限公司董事长兼总裁、四川迪康科技药业股份有限公司第二届董事会董事。 3、徐学民，曾任四川省中药研究所科室副主任、副所长。现任四川省中药研究 所所长、四川省科技顾问团顾问、中国药学四川分会理事、《华西药学》编委、四川 迪康科技药业股份有限公司第二届董事会董事，是享受国务院特殊津贴的专家。 4、索继栓，曾任中国科学院兰州分院副院长、兰州化学物理研究所副所长、精 细石油化工中间体国家工程研究中心主任。现任中国科学院成都有机化学有限公司董 事长兼党委书记、四川迪康科技药业股份有限公司第二届董事会董事。 5、刘明，曾任四川迪康科技药业股份有限公司证券部主管、董事会办公室主 任、第一届董事会董事兼董事会秘书。现任迪康产业控股集团股份有限公司董事局秘 书长、成都人民商场（集团）股份有限公司董事、四川迪康科技药业股份有限公司第 二届董事会董事。 6、银海，曾任四川省遂宁市人民医院副主任、成都迪康药物研究所所长。现任 四川迪康产业控股集团股份有限公司董事、四川迪康科技药业股份有限公司第二届董 事会董事、副总经理。 7、毛道维，曾就职于成都电讯工程学院管理工程系。现任教于四川大学工商管 理学院，兼任四川省科学技术委员会委员、四川大学公司财务与金融工程研究所副所 长、四川大学 MBA 教学指导委员会委员、四川大学工商管理学院教授委员会委员，四 川迪康科技药业股份有限公司第二届董事会独立董事。 8、李航星，曾任职于四川大学团委宣传部、《四川大学报》编辑部、四川大学 商学院。现任四川大学经济学院教授、财税系主任，四川迪康科技药业股份有限公司 第二届董事会独立董事。 9、唐逸，曾任工商银行徐州分行技改信贷部信贷员，四川向阳股份有限公司财 务总监、投资经理，光大证券有限公司投行三部副总经理。现任四川怡和企业（集 团）有限公司副总经理、投资总监，四川迪康科技药业股份有限公司第二届董事会独 立董事。 10、于光建，曾就职于国营 452 厂、四川省经济体制改革委员会， 2001 年起历 任四川迪康集团股份有限公司投资发展部部长，四川迪康科技药业股份有限公司总经 理助理、副总经理。现任四川迪康科技药业股份有限公司第二届监事会主席、审计部 总监。 11、任开臣，曾就职于四川省长江制药厂。现任重庆迪康长江制药有限公司副总 经理、四川迪康科技药业股份有限公司第二届监事会职工代表监事，兼重庆三峡学院 客座讲师。 12、樊东生，曾任四川省医药工业公司政办室主任、副经理、总经理。现任四川 迪康产业控股集团股份有限公司审计部总经理、监事，成都人民商场（集团）股份有 限公司监事，四川迪康科技药业股份有限公司第二届监事会监事。 13、蒲太平，曾任重庆迪康长江制药有限公司副总经理、总经理，四川迪康科技 药业股份有限公司总工程师。现任四川迪康科技药业股份有限公司副总经理（主持工 作）。 14、庞春风，曾任四川迪康科技药业股份有限公司财务部主管、部长、财务部总 监。现任四川迪康科技药业股份有限公司财务负责人（总会计师）。 8 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 15、蒋黎，曾任海南发展银行三亚河西支行资金部经理、海发行三亚分行资金计 划部负责人，四川迪康科技药业股份有限公司总裁办主任。现任四川迪康科技药业股 份有限公司董事会秘书兼董事办主任。 （二）在股东单位任职情况 是否领 任期起始 任期终止 取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 酬、津 贴 孙继林 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事 2004-06-27 2007-06-27 是 银 海 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事 2004-06-27 2007-06-27 是 刘 明 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事局秘书长 2004-06-27 2007-06-27 是 徐学民 四川省中药研究所 所长 1999-01 - 是 董事长兼党委 索继栓 中国科学院成都有机化学有限公司 2004-10 - 是 书记 二、在其他单位任职情况 是否领 任期起 任期终 姓名 其他单位名称 担任的职务 取报酬 始日期 止日期 津贴 成都迪康中科生物医学材料有限公司 董事长 孙继林 重庆迪康长江制药有限公司 执行董事 四川和平药房连锁有限公司 执行董事 银 海 成都迪康中科生物医学材料有限公司 监事 成都高新技术创业服务中心 主任 高利军 成都高科技发展股份有限公司 董事长兼总裁 刘 明 成都人民商场（集团）股份有限公司 董事 樊东生 成都人民商场（集团）股份有限公司 监事 毛道维 四川大学工商管理学院 教授 李航星 四川大学经济学院财税系 主任 唐 逸 四川怡和企业（集团）有限公司 副总经理、投资总监 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》及相关法 律法规规定，本公司董事、监事津贴由股东大会确定，高级管理人员报酬由董事会确 定。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事津贴依据公司 2001 年度股东大会通过的《关于确定董事薪酬的议案》和《关于确定监事薪酬的议 案》执行：董事（不含独立董事）津贴为每人每年 2 万元，独立董事津贴为每人每年 5 万元，监事津贴为每人每年 1 万元。公司高级管理人员的报酬依据公司董事会制定 的《年薪管理规范》，公司每年年初根据总体发展战略和年度经营目标与高级管理人 员签订《年薪目标责任书》，确定年薪及考核指标，按月对高级管理人员进行考核， 支付月度年薪工资，年终根据指标完成情况确定其报酬。 注：以上董、监事津贴不含其兼任公司行政管理职务的报酬。 （三）报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 876,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 363,913 9 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 317,913 独立董事的津贴(每人均) 50,000 独立董事的其他待遇 独立董事除津贴外未在本公司领取其他报酬 （四）不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 四川迪康产业控股集团股份有限公司 （领取报酬） 刘明 成都人民商场（集团）股份有限公司（领取津贴） 四川迪康产业控股集团股份有限公司 （领取报酬） 樊东生 成都人民商场（集团）股份有限公司（领取津贴） 徐学民 四川省中药研究所 （领取报酬） 索继栓 中国科学院成都有机化学有限公司 （领取报酬） 高利军、毛道维、李航星、唐逸 未在本公司股东单位或其他关联单位领取报酬 （五）报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元以上 1 10 万元-20 万元 2 10 万元以下 15 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 彭宇行 副董事长、董事 因工作变动原因辞职 曾永江 董事 因工作变动原因辞职 夏良福 副总经理 因工作调整免职 郭俊华 财务负责人（总会计师） 因身体原因辞职 （一）2004 年 1 月 30 日召开的公司第二届董事会第五次会议同意公司因工作调 整免去夏良福先生副总经理职务。 （二）2004 年 4 月 16 日召开的公司第二届董事会第七次会议同意彭宇行先生因 工作变动原因辞去公司第二届董事会副董事长、董事职务；同意曾永江先生因工作变 动原因辞去公司第二届董事会董事职务；同意郭俊华女士因身体原因辞去公司财务负 责人（总会计师）、证券事务代表职务，改聘庞春风先生为公司财务负责人（总会计 师）、证券事务代表。 （三）2004 年 5 月 28 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了改选公司董 事的议案。会议同意彭宇行先生、曾永江先生因工作变动原因辞去公司第二届董事会 董事职务；采用累积投票制选举银海先生、索继栓先生为公司第二届董事会董事。 以上公告刊登于 2004 年 2 月 4 日、2004 年 4 月 20 日、2004 年 5 月 29 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1244 人，无需承担费用的离退休职工。 员工的结构如下： （一）专业构成情况 10 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 423 销售人员 352 技术人员 209 财务人员 62 行政人员 198 （二）教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上学历 36 本科学历 134 大中专学历 490 高中及以下学历 584 第六节 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中 国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的相关要求，不断完善公司法 人治理结构，规范公司运作。报告期内公司治理情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司能够确保全体股东充分享有和行使自己的权利,尤其是中小股东享有的平等 地位,保证全体股东的信息对称。公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会 规范意见》和《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，使股东能够充分 行使表决权。报告期内公司没有为股东及其关联方提供担保，公司与关联方发生的关 联交易公平合理，定价依据充分且符合市场原则，相关信息披露充分，不存在损害公 司和股东利益的情形。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 报告期内，控股股东行为规范，未出现直接或间接干预上市公司正常生产经营活 动或损害公司及其他股东权益的情形，控股股东及其关联方与本公司发生的关联交易 程序合法,没有损害非关联方的利益。公司独立运作，与控股股东在资产、财务、人 员、机构和业务方面实现了“五分开”。 （三）关于董事与董事会 报告期内，公司严格按照《公司章程》规定采取累积投票制改选了二名董事，董 事会人数和人员构成符合法律、法规要求。公司董事能够以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，并严格遵照其公开做出的承诺, 诚信、勤勉地履行职责。公司董事会 履行《公司章程》所赋予的职责，严格依照《董事会议事规则》规定的程序谨慎决 策。 （四）关于监事与监事会 报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会按 照《监事会议事规则》和相关法规的要求对公司财务以及公司董事、高级管理人员履 行职责的合法、合规性进行监督，充分履行监督职能，维护公司和全体股东利益。 11 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （五）关于绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司修定了《考核管理办法》和《年薪管理办法》，实行全员绩效考 核制，全面加强了对决策层、经营层的个人绩效管理，公司将进一步加强对经理人员 的绩效评价与激励机制建设，利用平衡计分卡管理方法提升公司绩效考核水平。 （六）关于利益相关者 报告期内,公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应 商、社区等利益相关者的合法权益，在互惠互利的基础上努力扩大相互间的合作与交 流，并按照已制定的《投资者关系管理制度》进一步加强了投资者关系管理工作，以 保证股东、员工和社会各方利益的协调平衡，共同推进公司健康持续发展。 （七）关于信息披露与透明度 报告期内，公司根据《上海证券交易所股票上市规则》（2004 年修订）的新要 求重新梳理了公开信息披露内部通报流程。公司严格按照有关法律法规、《公司章 程》和《信息披露管理办法》的要求，准确、真实、完整、及时地披露有关信息和向 中国证监会及其派出部门、证券交易所报告有关情况，并确保所有股东有平等机会获 得信息。 （八）公司将按照《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公 司股东大会网络投票工作指引》和《上海证券交易所股票上市规则》（2004 年修 订）等有关文件的新要求，对《公司章程》及公司治理相关制度进行修订，以进一步 完善公司治理结构。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 事会次数 （次） （次） （次） 毛道维 10 10 李航星 10 10 唐 逸 10 10 公司独立董事根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 和《公司章程》相关规定，亲自参加了公司 2004 年的全部董事会会议，认真审查公 司各项议案，对公司关联交易、董事及高级管理人员变更、会计政策变更等事项均发 表了独立意见。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司与控股股东在业务方面已经分开，公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。 （二）人员方面：公司与控股股东在人员方面已经分开，公司与控股股东在劳 动、人事、工资管理上完全独立。 （三）资产方面：公司与控股股东在资产方面已经分开，公司对生产经营中使用 的工业产权、商标、非专利技术等无形资产拥有独立完整的产权。 （四）机构方面：公司与控股股东在机构方面已经分开，公司机构设置独立、完 整，与控股股东各自独立运作，不存在合署办公的情况。 （五）财务方面：公司与控股股东在财务方面已经分开，公司拥有独立的财务部 门和财务人员，建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，在银行独立开设账户， 并独立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励情况 12 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，公司对高级管理人员继续实行以《年薪目标责任书》为核心的绩效考 核管理机制。董事会依据《工资管理规范》、《绩效考核管理程序》和《年薪管理规 范》，按照与公司高级管理人员签定的年度业绩考核目标对高级管理人员的业绩和绩 效进行了综合考核，并结合公司经营业绩和其他指标的完成情况及其在目标中所占的 权重确定高级管理人员的报酬。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 （一）年度股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会由董事会召集，以《四川迪康科技药业股份有限公司第 二届董事会第七次会议决议公告暨召开 2003 年度股东大会的通知》进行了通知，并 刊登在 2004 年 4 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》上；会议于 2004 年 5 月 28 日在四川省成都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出席会议的股东及其授权代表 5 人，代表公司股份 7740 万股，占公司总股本的 60.75%，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。公司董、监事及高级管理人员出席了会议。 （二）年度股东大会通过的决议及披露情况： A、审议通过了《公司二 00 三年度董事会工作报告》； B、审议通过了《公司二 00 三年度监事会工作报告》； C、审议通过了《二 00 三年度财务决算及二 00 四年财务预算报告》； D、审议通过了《二 00 三年度利润分配和公积金转增股本预案》； E、审议通过了《关于确定会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案》； F、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； G、审议通过了《关于改选公司董事的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中 国证券报》上。 （三）选举更换公司董事、监事情况： 公司 2003 年度股东大会同意彭宇行先生、曾永江先生因工作变动原因辞去公司 第二届董事会董事职务。会议以累积投票制改选索继栓先生、银海先生为第二届董事 会董事。 （四）会议《关于改选公司董事的议案》涉及董事选举的事项采用累积投票方式 表决，其余事项采取记名投票方式投票表决。本次股东大会由北京市鑫兴律师事务所 秦庆华律师到场见证并出具了法律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开程 序、出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意 见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定。 二、临时股东大会情况 报告期内公司召开了 2004 年度第一次临时股东大会： （一）临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年度第一次临时股东大会由董事会召集，以《四川迪康科技药业股份 有限公司第二届董事会第十二次会议决议公告暨召开 2004 年度第一次临时股东大会 的通知》进行了通知，并刊登在 2004 年 10 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券 报》上；会议于 2004 年 11 月 21 日在四川省成都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出 席会议的股东及其授权代表 5 人，代表公司股份 7740 万股，占公司总股本的 60.75%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司董、监事及高级管理人员出席 了会议。 （二）临时股东大会通过的决议及披露情况： 13 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 A、审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； B、审议通过了《关于向银行办理抵押贷款的议案》。 公司 2004 年度第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 23 日刊登在《上 海证券报》、《中国证券报》上。 （三）本次股东大会由北京市鑫兴律师事务所秦庆华律师到场见证并出具了法律 意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格及 表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律 法规的规定。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年度，公司经营班子在董事会的领导下，认真分析国际国内形势和企业发 展的内外环境，努力优化公司资源配置，紧紧围绕“以市场为导向、以客户为中心、 以营销为重点、以研发为突破”的经营方针，通过强化目标管理与过程控制，稳步推 进各项经营活动： 1、营销工作方面，公司采取了一系列积极举措：首先，在巩固现有重点市场的 同时，以组织分销的营销模式网络外部资源，扩大销售区域；其次，有组织的参与国 家社保药品的投标，以新药盐酸吡格列酮片、雷贝拉唑钠肠溶片为首的 103 个品种顺 利进入《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》；再次，通过实行积极的营销政 策，公司产品 PDLLA 可吸收骨折内固定螺钉已实现全国销售，包括可吸收膜在内的可 吸收系列产品正逐步上市。 2、研发方面，以“专业化”、“市场化”为导向，公司一方面对在研新药项目 大胆取舍，积极推行项目管理制，集中优势资源加快公司拥有独立知识产权中药新药 产品的研发和生物医学材料系列产品的技术创新；另一方面，为加强新药储备，公司 适时购进注射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊新药技术，及时介入三期临床，以推进其上 市进程。截止报告期末，公司拥有中药保护品种 7 个，在研新药 11 个，获得授权专 利 18 项。 3、生产及质量管理方面，截止报告期末，生产性分（子）公司 23 个剂型、2 个 原料药通过 GMP 认证，销售性分（子）公司整体通过了 GSP 认证；以 GMP 和 GSP 改造 为契机，公司进一步强化质量考核，不断提高公司产品质量。2004 年，公司产品在 各级药监部门检验及委托检验的合格率达到 100%，全年未发生重大质量及安全生产 责任事故。 4、在拓展医药研发、生产、营销业务的同时，公司致力于梳理企业内部管理流 程，建立了系统的 ISO9000 质量管理体系并已通过认证；通过强化对下属分（子）公 司的动态管理，保障了公司资产的安全和保值增值。 报告期内，上述业务措施及管理手段得到有效落实，公司经营保持了稳步发展。 2004 年度，公司实现主营业务收入 183,406,518.21 元，同比增长 19.16%。但国家强 制性降价导致产品边际收益降低、能源及原材料涨价拉高企业生产成本等外部因素， 公司募投项目建成陆续投入使用增加了营运成本费用、流动负债随销售规模扩大而增 加使得财务费用上升等内部因素，均给公司经营业绩造成一定压力。公司 2004 年销 售收入虽提升了近二成，但利润贡献率偏低，年度内公司实现净利润 7,455,828.22 元，同比下降 41.90%。 二、报告期公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务经营情况的说明 14 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 经公司登记机关核准，公司经营范围是：批发中药材、中成药、中药饮片、化学 原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、血液制品；批发生物制品（限分公司按 《药品经营许可证》核定范围经营）；销售保健用品、保健食品、饮料及消毒用品、 制药原料（限分公司按《卫生许可证》核定的范围经营）；销售日化用品、化工用 品；农副产品的收购与销售（不含粮、棉、油、生丝、蚕茧）；化工用品、中成药、 化学原料药、西药、生物材料、医用高分子材料、血液制品、医疗器械、保健用品、 保健食品、消毒用品的研究、开发、技术咨询服务和技术转让；原料药（酒石酸托特 罗定、盐酸吡格列酮、雷贝拉唑钠）、溶液剂（外用）、酊剂（含外用）、软膏剂、 滴鼻剂、颗粒剂、滴耳剂、搽剂、栓剂、合剂、口服液、糖浆剂、片剂、胶囊剂、煎 膏剂、消毒用品、口服溶液剂（限下属分支机构成都迪康制药公司按《药品生产许可 证》、《卫生许可证》核定范围生产）；投资及投资管理、咨询服务（不含金融、证 券、期货业务）。 报告期内公司经营的主要产品包括大输液系列、片剂、外用液体制剂、生物医学 材料等产品。 2、主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 药品销售 183,406,518.21 100 72,901,559.07 100.00 其中:关联交易 2,219,726.44 1.21 879,863.35 1.21 合计 183,406,518.21 / 72,901,559.07 / 3、主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 大输液 30,862,954.08 16.83 5,090,143.01 6.98 外用液体制剂 10,440,282.22 5.69 7,610,952.09 10.44 片剂 49,266,616.01 26.86 10,127,732.20 13.89 其他 92,836,665.90 50.62 50,072,731.77 68.69 其中:关联交易 2,219,726.44 1.21 879,863.35 1.21 合计 183,406,518.21 / 72,901,559.07 / 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 2,219,726.44 元。 4、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 成都地区 90,371,833.43 47.74 56,509,968.20 77.52 重庆地区 98,936,009.78 52.26 16,391,590.87 22.48 其中:关联交易 2,219,726.44 1.21 879,863.35 1.21 合计 189,307,843.21 / 72,901,559.07 / 内部抵消 -5,901,325.00 / / 合计 183,406,518.21 100 72,901,559.07 100 5、公司以上主要产品市场占有率情况不详。 6、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 15 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 药品销售 183,406,518.21 109,117,968.15 40.50 其中：大输液 30,862,954.08 25,675,968.39 16.81 外用液体制剂 10,440,282.22 2,684,527.71 74.29 片剂 49,266,616.01 38,946,198.31 20.95 其他 92,836,665.90 41,811,273.74 54.96 7、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生 较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 性质 化学药原料、天然药原料、生物 制剂的研究、开发、生产、销 售、技术转让及技术服务，片剂 （含激素类、头孢菌素类）、胶 囊剂（含青霉素类、头孢菌素 类）、颗粒剂、散剂、糖浆剂、 口服溶液剂、溶液剂（外服）、 重庆迪康 合剂、口服液、膜剂（含激素 医药 长江制药 类）、原料药（盐酸小檗碱、赖 50,000,000 230,831,824.57 686,765.34 制造 有限公司 氨匹林、羧甲司坦、对乙酰氨基 酚、缩合葡萄糖、硫酸庆大霉 素、蘑菇浸膏）、大容量注射 剂、小容量注射剂（含激素 类）；粉针剂、冻干粉针剂；农 副土特产品（不含粮、油、 棉）、化工产品（不含化学危险 品） 。 研究、开发、生产、销售 III 类 生物 成都迪康 矫形外科（骨科）手术器械；医 医学 中科生物 用高分子材料及制品；I 类卫生 材料 38,000,000 104,935,029.93 17,127,294.31 医学材料 材料及敷料、并提供相关技术咨 研发 有限公司 询、技术转让、技术服务（国家 制造 有专项规定的除外） 。 零售：中药材、中成药、中药饮 片、化学药制剂、抗生素、生化 四川和平 药品、生物制品、保健食品、普 医药 药房连锁 通食品、化妆品、日用百货、农 70,000,000 127,695,058.19 -2,746,921.74 零售 有限公司 副产品（除粮、棉、油）；彩扩 服务；销售医疗器械（限Ⅱ类具 体品种和期限详见许可证）。 2、公司无投资收益对净利润影响达到 10%以上的参股公司。 （三）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 31,133,146.19 占采购总额比重（%） 27.90 前五名销售客户销售金额合计 30,629,308.12 占销售总额比重（%） 16.70 16 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、报告期内，成本和费用仍是公司经营过程中需要控制和解决的问题：成本方 面，由于国家对部分药品采取限价销售并全面推行药品招标采购政策，医药行业低价 竞销状况更趋严重；能源、粮食及各类原材料价格在 2004 年度出现多次上涨，对制 造企业成本控制形成压力；加之公司募投项目建成陆续投入使用增加了固定资产折旧 费用等营运成本，产品整体毛利率下滑。费用方面，报告期内运输费用上涨使得公司 营业费用有所增加，而销售规模扩大又间接导致了流动负债增加，财务费用随之上 升。 受上述双重影响，公司 2004 年销售收入虽有一定幅度提高，但并未得到相应的 利润回报。对此，公司将着力开展以下工作： A、采取各种手段，继续稳定和扩大销售规模。公司将在分析政策面和市场面因 素基础上，将销售作为各项经营活动核心，依托公司现有营销网络资源，主要实现 “五大营销模式”的创新：一是巩固以四川、重庆两地为基础的普药营销模式；二是 大力推进以国家一类新药盐酸吡格列酮片为代表的会员制直复营销模式；三是强化以 雷贝拉唑钠肠溶片、格拉斯琼、肾舒颗粒等品种为代表的组织分销模式；四是以四 川、重庆、云南等市场为基础，深化已形成的 OTC 模式；五是对在研和储备产品进行 技术转让销售模式的探索。同时，通过强化内部管理、积极推动创新营销、全力开发 和掌握终端、加强专业化队伍的建设等手段保证公司销售的稳定增长。 B、严格控制生产成本，建立产品价格优势。公司将以成本管理和费用控制为目 标，以制造性流动资产结构控制为核心，构建全面成本管理模式，在确保销售稳定增 长的基础上严格控制成本费用，并不断提高生产管理精细化程度，以生产成本的降低 建立公司的价格优势，从而巩固和提升公司市场份额。 C、以研发为突破，培育新利润增长点。一方面，公司将进一步强化市场导向和 机制创新，建立科研项目的“淘汰机制”，严格按市场需求进行大胆取舍，集中优势 资源加快拥有独立知识产权产品的研发和生物医学材料的技术创新，构建优势品种的 产品群；另一方面，加快推动以注射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊为代表的新产品市场 化进程，培养新利润增长点，从而突破公司现有盈利格局，增强公司核心竞争力。 2、公司部分募投项目因市场、行业、政策环境不断发生变化，其可行性论证的 基础已有所改变，市场潜在风险渐增，建设进度和收益受到影响。 针对该部分项目，公司将采取谨慎投资的原则，拟通过项目间调整或改变用途， 合理安排和使用剩余的募集资金。结合公司目前调整品种结构、构建“金字塔”型产 品群、培育高附加值新药以提升公司核心竞争力的战略构想，拟将剩余的募集资金投 向新药技术的储备及新产品的上市。公司正以积极态度、秉持审慎原则进行相关项目 的详细论证；经可行性分析且确定项目投资时机成熟，公司将根据相关法律法规和 《公司章程》的规定，依法履行募集资金用途变更审批程序并作及时披露。 三、公司投资情况 报告期内公司投资额为 48,603.21 千元，比上年减少 169,068.48 千元，减少的 比例为 77.67％。 （一）募集资金使用情况 公司于 2001 年 1 月 15 日通过首次发行募集资金人民币 497,126.30 千元，已累 计使用 415,846.13 千元，其中本年度已使用 26,412.71 千元，尚未使用 81,280.17 千元，尚未使用的募集资金存放银行。 1、承诺项目使用情况 17 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 单位:千元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 产生收益 承诺项目 拟投入金额 项目进度 预计收益 合计划 合预计 更项目 额 金额 进度 收益 医药开发中心技 项目已完工并投 34,300.00 否 39,199.34 - 是 - 术改造项目 入使用。 PDLLA 可吸收生 项目已按进度完 物医学材料产业 37,861.30 否 45,033.98 20,012.10 43,051.50 是 是 成建设。 化项目 外用液体制剂分 项 目 已 通 过 GMP 23,160.90 否 21,882.09 26,462.40 7,755.75 是 是 厂技改项目 认证。 中药材现代化产 40,319.20 否 23,784.01 项目暂缓实施。 23,366.50 暂无收益 否 否 业基地技改项目 中药提取分厂技 43,137.30 否 0 项目暂缓实施。 40,389.20 尚无收益 否 否 改项目 中药颗粒制剂分 项 目 已 通 过 GMP 36,525.50 否 35,842.35 31,697.30 644.72 是 是 厂实施 GMP 项目 认证。 口服液制剂分厂 项 目 已 通 过 GMP 27,319.40 否 18,960.05 28,123.10 255.74 是 是 实施 GMP 项目 认证。 中、西药胶囊制 项 目 已 通 过 GMP 30,898.90 否 31,528.24 32,538.10 2,952.69 是 是 剂分厂技改项目 认证。 中药冻干粉针制 项 目 已 通 过 GMP 剂分厂实施 GMP 33,805.30 否 33,196.86 25,557.00 暂无收益 是 否 认证。 项目 项 目 已 通 过 GSP 销售网络实施 60,000.00 否 20,585.38 认证但销售网络 - - 否 - GSP 项目 仍在继续建设。 符合 GSP 规范的 项目已完成建设 药品零售连锁企 82,680.00 否 98,715.33 并开始投入使 31,410.00 -7,229.37 是 否 业经营网络技术 用。 改造项目 补充流动资金 47,118.50 否 47,118.50 是 合计 497,126.30 / 415,846.13 / 47,431.03 / / 1、部分项目未达到计划进度的原因说明： （1）中药材现代化产业基地技改项目：由于项目立项时间距今已有三年，市场变化迅速，市场、价格 对中药材种植业的影响日益加剧。公司本着谨慎投资的态度，进度减慢。 （2）中药提取分厂技改项目：该项目实际资金尚未投入。主要原因是由于医药行业政策基本面有所调 整，同时该项目在医药行业内部出现大量重复建设情况，业内产能已然过剩，为避免资源浪费，本公司 现暂缓实施该项目。 未达到计划进度 （3）销售网络实施 GSP 项目：该项目已通过 GSP 认证，但结合公司营销模式整合要求，销售网络仍在 和预计收益的说 继续建设。 明 2、部分项目未达到计划收益的原因说明： （1）中药冻干粉针制剂分厂实施 GMP 项目：该项目于 2004 年年底通过 GMP 认证，生产线正处于调试 阶段，报告期内暂无收益。 （2）符合 GSP 规范的药品零售连锁企业经营网络技术改造项目：该项目实施建设三年来，因连锁经营 资金大量涌入、药房数量剧增，医药连锁行业环境日益恶化，致使该项目运营压力随之加大，项目收益 与计划产生较大差距。 变更原因及募集 资金变更程序说 报告期内募集资金实际投资项目与承诺投资项目一致，未发生变更。 明 2、其它募集资金投资情况： 根据公司 2001 年度股东大会决议，公司利用暂时闲置的募集资金投资国债（详 见刊登于 2002 年 5 月 21 日《上海证券报》的 2001 年度股东大会决议公告）。2004 年 4 月 12 日、13 日公司将持有的 2002 年第 10 期记账式国债全部出售，投资收益 为-428,576.57 元。截止报告期末，公司已无记账式国债投资。 （二）非募集资金投资的重大项目 18 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 1、 经 2002 年 5 月 20 日公司 2001 年度股东大会审议通过，报告期内，公司控 股子公司重庆迪康长江制药有限公司（以下简称“重庆迪康”）继续委托迪康集团建 设包括部分非募投项目在内的生产线技改工程。详见“第十节重要事项”中“三、报 告期内公司重大关联交易事项”。 2、根据 2004 年 3 月 11 日公司第二届董事会第六次会议决议，公司向衡平信托 投资有限责任公司（以下简称“衡平信托”）就成都世纪城新国际会展中心项目购买 价值人民币 1500 万元的信托产品。详见“第十节重要事项”中“三、报告期内公司 重大关联交易事项”。 3、公司在高新区建设总部大楼，本报告期投入 25.30 万元，截止报告期末，该 工程累计投入 5315.71 万元，现已完工并投入使用，工程竣工决算尚在进行中。 四、报告期内公司财务状况及经营成果分析 （一）公司财务状况、经营成果变动及原因 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 997,841,234.53 872,339,183.58 125,502,050.95 14.39 主营业务利润 72,901,559.07 72,120,939.97 780,619.10 1.08 净利润 7,455,828.22 12,831,653.46 -5,375,825.24 -41.90 现金及现金等价物净增加额 -10,532,323.79 -140,346,843.33 129,814,519.54 不适用 股东权益 671,119,763.00 663,663,934.78 7,455,828.22 1.12 增减变动的原因：净利润下降主要系报告期内产品生产成本上升、募投项目建成 陆续投入使用增加了固定资产折旧费用等营运成本、流动负债增加使得财务费用上升 等原因所致。 （二）报告期内公司未发生重大资产损失,也未发生对外担保承担连带责任导致 的重大资产损失。 （三）报告期内公司作出的会计政策变更： 根据财政部财会[2004]3 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问 题解答（四）》第四条的规定，公司对会计政策进行了相应变更： A、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于 账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资 产减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面 累计折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收 回金额与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值 恢复前的固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。 B、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部 分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产 减值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与 其可收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已 计提的无形资产减值准备。 上述会计政策变更对公司报告期内会计报表无影响。 报告期内公司未发生会计估计变更和重大会计差错更正。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 报告期内，随着国家医疗体制、医保体制、医药流通体制改革的深入进行，药品 价格连续政策性下调、招标产品群价格持续走低；另一方面，医药市场格局加速转 化，医药企业竞争逐步向规模化、集约化方向发展，市场竞争环境加剧。受以上因素 19 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 的双重影响，医药企业盈利空间将进一步缩小，在短期内将继续对公司利润造成一定 程度的影响。 六、审计报告涉及事项的说明 重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了十次董事会： 1、公司第二届董事会第五次会议于 2004 年 1 月 30 日以通讯表决方式召开，表 决董事九名，会议经审议同意公司因工作调整免去夏良福先生副总经理职务的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 2 月 4 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、公司第二届董事会第六次会议于 2004 年 3 月 11 日在成都市高新区西区迪康 大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事及其授权代表九名，会议 审议通过了： A、向衡平信托投资有限责任公司就成都世纪城新国际会展中心项目购买价值人 民币 1500 万元的信托产品； B、向中信实业银行成都分行申请办理 6000 万元人民币的承兑汇票，期限 6 个 月。 本次会议公告刊登于 2004 年 3 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》。 3、公司第二届董事会第七次会议于 2004 年 4 月 16 日在成都市高新区西区迪康 大道 1 号迪康医药开发中心三楼会议室召开，出席会议董事及其授权代表九名，会议 审议通过了： A、公司 2003 年度总经理工作报告； B、公司 2003 年度董事会工作报告； C、公司 2003 年度财务决算报告及 2004 年度财务预算报告； D、2003 年度利润分配和公积金转增股本预案； E、关于 2003 年度提取八项资产减值准备及资产核销的议案； F、关于 2003 年度会计政策变更的议案； G、关于确定会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案； H、公司 2003 年度报告及其摘要； I、关于修改公司章程的议案； J、同意彭宇行先生因工作变动原因辞去公司第二届董事会副董事长、董事职 务；同意曾永江先生因工作变动原因辞去公司第二届董事会董事职务。董事会提名索 继栓先生、银海先生为公司第二届董事会董事； K、同意郭俊华女士因身体原因辞去公司财务负责人（总会计师）、证券事务代 表职务；改聘庞春风先生为公司财务负责人（总会计师）、证券事务代表； L、关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 4 月 20 日《上海证券报》、《中国证券报》。 4、公司第二届董事会第八次会议于 2004 年 4 月 26 日晚 8：00 在成都市高新区 西区迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事及其授权代表九 人，会议审议通过了： A、公司 2004 年第一季度报告； B、同意公司根据经营发展需要向深圳发展银行成都分行贷款人民币 5000 万元， 用于补充流动资金。 本次会议公告刊登于 2004 年 4 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 20 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 5、公司第二届董事会第九次会议于 2004 年 7 月 13 日以通讯表决方式召开，实 际表决董事八名，董事高利军因公缺席，会议审议通过了《四川迪康科技药业股份有 限公司与关联方资金往来及对外担保情况自查报告暨整改方案》。 6、公司第二届董事会第十次会议于 2004 年 8 月 16 日晚 8 时在成都市二环路南 四段十一号迪康科研大楼迪康会议厅召开，出席会议董事九名，会议审议通过了： A、公司 2004 年半年度报告全文及摘要； B、同意公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司（以下简称“和平连锁”） 以市场公允价格为定价依据，在年交易金额累计不超过人民币 2500 万元额度内向四 川和平医药有限责任公司长期采购药品。 本次会议公告及交联交易公告刊登于 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》、《中国 证券报》。 7、公司第二届董事会第十一次会议于 2004 年 9 月 21 日以通讯表决方式召开， 表决董事九名，会议经审议同意公司以符合银行要求的公司部分资产（土地和房产） 作抵押向中信实业银行成都分行办理不超过人民币 4500 万元的贷款，期限一年；以 及 1500 万元的银行汇票，期限 6 个月。 本次会议公告刊登于 2004 年 9 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》。 8、公司第二届董事会第十二次会议于 2004 年 10 月 19 日以通讯表决方式召开， 表决董事九名，会议审议通过了： A、关于修改公司经营范围及《公司章程》的议案； B、关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 10 月 21 日《上海证券报》、《中国证券报》。 9、公司第二届董事会第十三次会议于 2004 年 10 月 26 日晚 8：00 在成都市二环 路南四段十一号迪康科研大楼迪康会议厅召开，出席会议董事九名，会议审议通过了 《公司 2004 年第三季度报告》。 10、公司第二届董事会第十四次会议于 2004 年 12 月 13 日上午 9 时在成都市二 环路南四段十一号迪康科研大楼迪康会议厅召开，出席会议董事九名，会议审议通过 了： A、关于购买新药技术之关联交易的议案； B、关于转让四川中药现代化科技园投资有限公司股权的议案。 本次会议公告及交联交易公告、资产出售公告刊登于 2004 年 12 月 16 日《上海 证券报》、《中国证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要 求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。本年 度具体执行情况如下： 1、委托控股股东代建生产线技术改造工程 经 2002 年 5 月 20 日公司 2001 年度股东大会审议通过，公司控股子公司重庆迪 康委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分。详见“第十节重 要事项”中“三、报告期内公司重大关联交易事项”。 2、利用闲置募集资金投资国债 根据公司 2001 年度股东大会决议，公司利用暂时闲置的募集资金投资国债（详 见刊登于 2002 年 5 月 21 日《上海证券报》的 2001 年度股东大会决议公告）。2004 年 4 月 12 日、13 日公司将持有的 2002 年第 10 期记账式国债全部出售，投资收益 为-428,576.57 元。截止报告期末，公司已无记账式国债投资。 3、2003 年公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况 21 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 根据 2004 年 5 月 28 日公司 2003 年年度股东大会决议，公司决定 2003 年度不进 行利润分配，亦不进行公积金转增股本。报告期内公司未实施利润分配及资本公积金 转增股本方案。 4、向银行办理抵押贷款 根据 2004 年 11 月 21 日公司 2004 年度第一次临时股东大会决议，公司以符合银 行要求的公司部分资产（土地和房产）作抵押向中信实业银行成都分行办理了人民币 4500 万元的贷款，期限一年；以及 1500 万元的银行汇票，期限 6 个月。 5、根据 2004 年 11 月 21 日公司 2004 年度第一次临时股东大会决议，公司完成 了经营范围的工商变更。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 7,455,828.22 元。按 公司章程规定，提取 10%的法定盈余公积金 761,433.78 元和 5%的法定公益金 380,716.89 元后，加上 2003 年度未分配利润 56,954,593.36 元，年末可供股东分配 的利润为 63,268,270.91 元。 根据公司二 00 五年经营方针，培育拳头产品、构建高附加值产品群是公司提升 盈利水平、增强市场核心竞争力的关键。目前，公司正集中资金用于注射用参麦皂 苷、痛风舒康胶囊等新药的市场化启动与销售网络建设，为有效推进其上市进程，加 快培育新的利润增长点，迅速突破公司现有盈利格局，公司结合目前的资金运转情 况，从长远发展角度考虑，决定 2004 年度拟不进行利润分配和公积金转增股本。 独立董事认为：公司决定 2004 年度拟不进行利润分配和公积金转增股本的理 由、2004 年度未分配利润的用途和使用计划符合公司目前的实际状况及经营需要， 同意公司 2004 年度不进行利润分配和公积金转增股本。 九、其他披露事项 （一）公司自 2004 年 7 月 15 日起迁至新址办公地址：成都市二环路南四段十一 号。 （二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托对四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年年度会计报表进行审计，并出具了重天健审[2005]192 号标准无保留意见的审计报 告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规 定，我们将 2004 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 与公司 对应的会计 全年借方累计 全年贷方累计 占用方式及 关联方名称 期初余额 期末余额 关系 科目 额 额 占用原因 经营性占用： 四川迪康产业控股集 母公司 应收账款 740,852.84 8,816.00 749,668.84 销售货款 团股份有限公司 四川和平医药有限责 同一母 应收账款 1,603,971.43 2,765,554.62 2,615,394.50 1,754,131.55 销售货款 任公司 公司 成都人民商场(集团) 同一母 应收账款 82,556.50 82,556.50 销售货款 股份有限公司 公司 同一母 购买技术 成都迪康药物研究所 预付账款 30,500.00 23,167,237.97 23,197,737.97 公司 预付* 四川和平医药有限责 同一母 采购货款 预付账款 20,000,000.00 6,860,088.94 13,139,911.06 任公司 公司 ** 非经营性占用： 同一母 成都迪康药物研究所 其他应收款 710,594.94 2,459,863.03 3,170,457.97 研究费 公司 衡平信托投资有限责 同一母 其他应收款 26,927,121.88 26,927,121.88 往来款 任公司 公司 22 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 四川迪康产业控股集 拆迁损失 母公司 其他应收款 23,453,668.28 5,288,944.69 18,401,312.22 10,341,300.75 团股份有限公司 等*** 四川和平医药有限责 同一母 其他应收款 138,695.73 1,786,246.64 1,924,942.37 往来款 任公司 公司 *注：经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，公司于 2004 年 12 月 13 日与成都 迪康药物研究所（下称：药研所）签定《技术转让合同》，公司向药研所购买其拥有 的注射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊新药技术，双方约定以海南中力信资产评估有限公 司评估并出具的海南中力信资评报字（2004）第 142 号评估报告书所载明的资产评估 价值 2807 万元作为交易价格，同时约定公司应于协议生效后一个月内支付 85%的技 术转让款，药研所应于 2005 年 12 月 31 日前交付该两项技术的新药生产批件，其后 公司付清余款。截止 2004 年 12 月 31 日公司已预付药研所技术款 2,319.77 万元。 **注：经公司第二届董事会第十次会议审议通过，公司控股子公司四川和平药房连锁 有限公司(下称：和平连锁)与四川和平医药有限责任公司(下称：和平医药) 于 2004 年 8 月 15 日签署了《药品长期购销框架协议》，和平连锁以市场公允价格为定价依 据向和平医药长期采购药品，年交易金额累计不超过人民币 2500 万元，协议有效期 为自协议生效后一年。协议签署后公司预付和平医药货款 2000 万元，截止 2004 年 12 月 31 日尚余 1,313.99 万元。 ***注：根据四川迪康产业控股集团股份有限公司（下称：集团公司）2002 年 12 月 31 日对公司出具的《承诺函》，集团公司将履行在公司上市招股说明书中所作的承 诺，即承担其投入和卖给公司的设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失和费用。截止 2004 年 12 月 31 日，公司共将由集团公司投入和卖给公司因三峡工程搬迁后无法继 续使用的固定资产及相关损失和费用 16,875,226.45 元转由集团公司承担。集团公司 已开始履行其搬迁清算完毕后分期分批支付该笔款项的承诺。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已收到上述款项 8,437,613.23 元，余额为 8,437,613.22 元。 2、2004 年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 偿还金额 偿还方式 经营性占用： 四川和平医药有限责任公司 同一母公司 2,615,394.50 现金 成都人民商场(集团)股份有限公司 同一母公司 82,556.50 现金 四川和平医药有限责任公司 同一母公司 6,860,088.94 往来抵账 非经营性占用： 四川迪康产业控股集团股份有限公司 母公司 18,401,312.22 现金及往来抵账 成都迪康药物研究所 同一母公司 3,170,457.97 往来抵账 四川和平医药有限责任公司 同一母公司 1,924,942.37 现金 （三）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定情 况的专项说明及独立意见 公司独立董事毛道维先生、李航星先生、唐逸先生认为： 依照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》的精神，公司 2003 年度股东大会已对《公司章程》相关条款进行了修订，对公 司对外担保的内容和程序等方面做出了明确规定。根据中国证监会证监发(2003)56 号文的规定和四川监管局四川证监上市[2004]23 号文要求，公司对与关联方的资金 往来及对外担保情况进行了自查，并积极督促关联方限时清还经营性及非经营性往来 资金；截止报告期末，关联方已根据承诺清偿搬迁损失、房租等款项共 计 20,590,638.94 元。 经审查： 1、公司对外担保情况： 23 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）由公司董事长根据《董事会议事规则》和《董事长工作细则》召集董事会 或董事长办公会审议批准，为控股子公司提供担保，对公司无重大影响； （2）未发现公司为控股股东及其他关联方提供违规担保。 2、与关联方资金往来情况包括： （1）由控股股东迪康集团承诺承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造 成的搬迁损失和费用形成的应收款余额； （2）正常生产经营性资金往来。 公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的 情况，也不存在代为承担成本和其他支出的情况。 第九节 监事会报告 一、监事会的工作情况 本报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，积极开展 工作，对公司的经营活动、财务状况及高级管理人员经营行为进行了监督。报告期内 公司监事列席了各次董事会和股东大会，并召开了六次监事会： （一）公司第二届监事会第四次会议于 2004 年 3 月 11 日在成都市高新区西区迪 康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，公司三名监事全部出席了会议，会议 审议通过了关于公司向衡平信托投资有限责任公司购买信托产品之关联交易公正合理 性的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 3 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）公司第二届监事会第五次会议于 2004 年 4 月 16 日在成都市高新区西区迪 康大道 1 号迪康医药开发中心三楼会议室召开，公司三名监事全部出席了会议，会议 审议通过了： A、关于 2003 年度提取八项资产减值准备及资产核销的议案； B、关于 2003 年度会计政策变更的议案； C、公司 2003 年度报告及其摘要； D、公司 2003 年度监事会工作报告。 本次会议公告刊登于 2004 年 4 月 20 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （三）公司第二届监事会第六次会议于 2004 年 4 月 26 日晚 9：00 在成都市高新 区西区迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，公司三名监事全部出席了会 议，会议审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 （四）公司第二届监事会第七次会议于 2004 年 8 月 16 日晚 10 时在成都市二环 路南四段十一号迪康科研大楼迪康会议厅召开，公司三名监事全部出席了会议，会议 审议通过了： A、公司 2004 年半年度报告全文及摘要； B、对董事会和经营领导班子 2004 年上半年工作情况的意见； C、关于四川和平药房连锁有限公司与四川和平医药有限责任公司长期药品购销 之关联交易公正合理性的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （五）公司第二届监事会第八次会议于 2004 年 10 月 26 日晚 9：00 在成都市二 环路南四段十一号迪康科研大楼迪康会议厅召开，公司三名监事全部出席了会议，会 议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 （六）公司第二届监事会第九次会议于 2004 年 12 月 13 日上午 10 时在成都市二 环路南四段十一号迪康科研大楼迪康会议厅召开，公司三名监事全部出席了会议，会 议审议通过了关于公司向成都迪康药物研究所购买新药技术之关联交易公正合理性的 议案。 24 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 本次会议公告刊登于 2004 年 12 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司股东大会、董事会、监事会决策程序和内容符合《公司法》、《公司章程》 和相关法律、法规的要求，董事会做出的关于 2004 年度提取资产减值准备的决议、 关于 2004 年度会计政策变更的决议及其他决策的程序均符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定；公司建立了完善的内部控制制度，董事、经营班子高级管理人员勤 勉尽职、奉公守法，认真执行股东大会、董事会决议，在履行公司职务时没有违反法 律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 根据《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》的要求，监事会对公司 财务决策、财务处理和财务状况进行了必要的监督。经监事会审核，认为公司董事会 做出的关于 2004 年度提取资产减值准备的决议、关于 2004 年度会计政策变更的决议 反映了报告期公司财务情况，公司执行的会计政策以及会计处理符合公司实际情况及 相关法律法规的要求，重庆天健会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见审 计报告及涉及事项，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2004 年度募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，无变更募集资金投 资项目的情况。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现损害部 分股东权益和造成公司资产流失的行为。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为关联交易公平合理，决策程序符合有关法律法规和公司章程的规定， 独立董事均发表了独立意见，关联董事和关联股东按规定回避了表决，不存在损害上 市公司利益的行为。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）收购资产情况 根据 2004 年 12 月 13 日第二届董事会第十四次会议审议通过，公司向本公司控 股股东迪康集团实际控制公司—成都迪康药物研究所（以下简称“药研所”）购买其 拥有的注射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊新药技术。详见本节“三、报告期内公司重大 关联交易事项”。 （二）出售资产情况 向国家中药现代化科技产业园（成都）服务中心（以下简称“国家中药”）转让 公司持有的四川中药现代化科技园投资有限公司（以下简称“川中药”）37.5%的股 权。 经 2004 年 12 月 13 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，公司将持有的 川中药 37.5%的股权转让给国家中药，股权出售价格以公司初始投资额 3000 万元及 投资收益 114.25 万元为基础，作价 3300 万元。2004 年 12 月 13 日，公司与国家中 药已签署了《四川中药现代化科技园投资有限公司股权转让协议》。截止 2005 年 4 月 15 日，国家中药已向公司支付股权转让费 1650 万元，相关工商变更事宜尚在办理 中。 本次股权转让有利于公司调整投资结构，优化公司现有资源配置，对实现迪康药 业全局性发展战略具有积极意义。 25 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 以上事项详见刊登于 2004 年 12 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》的董 事会决议公告、资产出售公告。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易 1、报告期内公司发生的购销商品的重大关联交易： （1）公司向衡平信托购买信托产品。 A、关联交易方介绍 衡平信托是由中国人民银行批准重新登记的信托投资公司。迪康集团持有其 49.92%的股权，系衡平信托第一大股东。本公司系迪康集团控股子公司，迪康集团持 有本公司股份 74,897,000 股，占股本的 58.79%。 B、关联交易的主要内容 为提高公司资金利用率，增加收益，经 2004 年 3 月 11 日公司第二届董事会第六 次会议审议通过，公司向衡平信托就成都世纪城新国际会展中心项目购买信托产品。 该产品系衡平信托为成都世纪城新国际会展中心有限公司修建成都世纪城新国际会展 中心项目提供贷款而发行的资金信托计划，由中信实业银行成都分行提供不可撤消的 连带责任保证。 C、交易定价原则、交易价格、交易金额、结算方式及对公司利润的影响 公司向衡平信托就成都世纪城新国际会展中心项目购买价值人民币 1500 万元的 信托产品，该信托产品年投资收益率预计为 4.2%，由衡平信托自信托计划成立之日 起每年以现金形式向公司支付一次利息收入。衡平信托向公司收取的报酬为该信托资 金的投资收益减去各种税费支出及按照计划应分配给公司的收益后的余额，按照衡平 信托向其他非关联方投资人收取报酬的标准确定及时间，由衡平信托从该项信托资金 中直接扣付。截止报告期末，公司已向衡平信托支付合同金额 1500 万元；报告期内 获得收益 47.25 万元。 以上事项详见刊登于 2004 年 3 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》的董事 会决议公告、关联交易公告和独立财务顾问报告。 报告期内公司未发生其它同类交易。 （2）和平连锁向四川和平医药有限责任公司（以下简称“和平医药”）采购药 品。 A、关联交易方介绍 和平医药系迪康集团控股子公司，迪康集团持有其 95%的股权。和平连锁系本公 司控股子公司、公司持有其 99.7%的股权。 B、关联交易的主要内容 经 2004 年 8 月 16 日公司第二届董事会第十次会议审议通过，本公司控股子公司 和平连锁与和平医药建立合作关系，在年交易额 2500 万元范围内就长期的药品购销 事项开展合作，以达到互惠互利、共同发展的目的。2004 年 8 月 15 日，和平连锁与 和平医药已于四川成都签署了《药品长期购销框架协议》。 C、交易定价原则、交易价格、交易金额、结算方式及对公司利润的影响 根据《药品长期购销框架协议》的约定，由和平连锁向和平医药长期采购药品， 年交易金额累计不超过人民币2500万元。双方承诺经常性关联交易合同的定价将遵循 公平合理的原则，以市场公允价格为基础，且原则上不偏离独立第三方的价格，任何 一方不得利用关联交易损害另一方的利益。交易依据具体发生的每一笔分别计算，每 笔交易在全部药品到货后由和平连锁负责进行验收，验收合格后三个工作日内即办理 付款。截止报告期末，和平连锁向和平医药采购药品金额合计1132.81万元，占公司 同类交易额的10.15%。 以上事项详见刊登于2004年8月18日《上海证券报》、《中国证券报》的董事会 决议公告、关联交易公告。 26 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 2、以前期间发生但持续到报告期内的提供劳务的关联交易： 重庆迪康委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分。 （1）关联交易方介绍 迪康集团持有本公司股份 74,897,000 股，占总股本的 58.79%，系本公司第一大 股东。重庆迪康系本公司控股子公司，该公司注册资本为 5000 万元，其中本公司出 资 4990 万元，占注册资本的 99.8%。 （2）关联交易的主要内容 为利用迪康集团在工程项目管理中的资源，加快工程建设进度、保证工程质量、 降低风险，经 2002 年 5 月 20 日公司 2001 年度股东大会审议通过，重庆迪康委托迪 康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分（不含设备购置），包括胶 囊生产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、库房及其他配 套生产设施的建设。其中粉针生产线和胶囊生产线属募投项目。 （3）交易定价原则、交易价格、交易金额、结算方式及对公司利润的影响 迪康集团代为建设该技改工程所需款项（包括建筑工程费用，安装工程费用、预 备费用等）由迪康集团先行垫付 2500 万元，在垫付金额达到 2500 万元时进行第一次 结算，以后根据工程进度由重庆迪康向迪康集团即时拨付。工程竣工后，按经具备资 格的第三方审计的竣工决算结果进行最后结算。迪康集团受托代建该技改工程项目按 工程委托建设部分竣工决算审计结果的 1%收取管理费。迪康集团受托代建该工程不 收取资金占用费。截止报告期末，项目累计投入资金 6662.94 万元，其中迪康集团垫 支工程资金 3128.94 万元，公司已向迪康集团支付完成结算部分的工程款。 以上事项详见刊登于 2002 年 4 月 8 日《上海证券报》的董事会决议公告、关联 交易公告和独立财务顾问报告。 报告期内公司未发生其它同类交易。 （二）资产、股权转让的重大关联交易 公司向药研所购买新药技术。 1、关联交易方介绍 药研所系专业从事药物研究和开发的集体所有制企业，其法定代表人曾雁鸣系 迪康集团法定代表人。本公司系迪康集团控股子公司，迪康集团持有本公司股份 74,897,000 股，占股本的 58.79%。 2、关联交易内容 为培育公司拳头产品，带来新的利润增长点，提升公司的市场竞争力，经 2004 年 12 月 13 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，公司向药研所购买其拥有的 注射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊新药技术。2004 年 12 月 13 日，公司与药研所签署 了《技术转让合同》。 3、交易定价原则、交易价格、交易金额、结算方式及对公司利润的影响 经双方协商一致，确定以海南中力信资产评估有限公司评估并出具的海中力信 资评报字(2004)第142号评估报告书所载明的资产评估价值人民币2807万元作为技术 转让价格。公司在协议生效后一个月内支付药研所85%的技术转让费，在药研所交付 注射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊新药生产批件后付清余款。截止报告期末，公司已向 药研所支付技术转让费2319.77万元。 以上事项详见刊登于 2004 年 12 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》的董 事会决议公告、关联交易公告及无形资产评估报告书摘要。 （三）本年度公司无共同对外投资关联交易。 （四）关联债权债务往来 27 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 四川迪康产业控股 母公司 5,288,944.69 10,341,300.75 6,880,369.52 - 集团股份有限公司 成都迪康药物研究 同一母公司 2,459,863.03 - 所 衡平信托投资有限 同一母公司 26,927,121.88 26,927,121.88 责任公司 四川和平医药有限 同一母公司 1,786,246.64 - 责任公司 合计 / 36,462,176.24 37,268,422.63 6,880,369.52 - 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 36,462,176.24 元人 民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 37,268,422.63 元人民币。 注：1、关联债权债务形成原因： （1）上述应收迪康集团款项主要系大股东承诺承担其投入和卖给公司设备因三 峡工程搬迁而造成的搬迁损失和费用（详见本节第五、持股 5%以上股东对公开披露 承诺事项的履行情况）。 （2）应收衡平信托的款项原系报告期内公司在衡平信托的存出投资款项，报告 期末，根据中国银监会相关通知，衡平信托对其原有信托存款业务进行了清理，公司 按规定将该笔款项的会计科目由其他货币资金调整为其他应收款。根据生产经营的需 要,公司至迟将在上述通知规定时间内支取该款项。 2、关联债权债务清偿情况： 根据中国证监会证监发(2003)56 号文的规定和中国证券监督管理委员会四川监 管局四川证监上市[2004]23 号文要求，公司第二届董事会第九次会议于 2004 年 7 月 13 日审议通过了《四川迪康科技药业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情 况自查报告暨整改方案》，与关联方就限时清还经营性及非经营性往来资金达成了一 致。 截止报告期末，迪康集团已根据承诺清偿搬迁损失、房租等款项共计 16,318,592.17 元；四川和平医药有限责任公司、成都迪康药物研究所、四川医药工 业公司已按其承诺付清应于 2004 年 12 月 31 日之前清偿的往来款共计 4,272,046.77 元。 3、关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 以上关联方债权债务对公司无重大影响。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 1、本年度公司无托管事项。 2、本年度公司无承包事项。 3、租赁事项： 根据公司与迪康集团2004年4月签订的《迪康药业科研大楼租房合同》，由公司 提供位于成都市高新区二环路南四段十一号科研大楼面积共计5,000平方米的办公用 房给其使用，公司按30元/平方米·月的价格收取租金（物管、水电费等另计），租 期一年，合同总金额为180万元。本年度公司应收迪康集团租金合计120万元（物管、 水电费等另计），截止报告期末已收到上述款项。 28 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）重大担保 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 方担保 - - - - - - - 报告期内担保发生额合计 - 报告期末担保余额合计 - 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 35,739,784.56 报告期末对控股子公司担保余额合计 57,119,632.68 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 57,119,632.68 担保总额占公司净资产的比例（%） 8.51 注：1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保事项。 2、公司为控股子公司提供的上述担保，由公司董事长根据《董事会议事规则》 和《董事长工作细则》召集董事会或董事长办公会审议批准。上述担保对公司无重大 影响。 3、公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保。 （三）委托理财事项 本年度公司无委托理财事项。 （四）其他重大合同 1、2003 年 4 月 6 日，公司下属分公司成都迪康制药公司与峨眉山健康制药有限 责任公司签订了《新药技术转让协议》，购买其独立拥有的国家一类新药盐酸吡格列 酮、国家二类新药雷贝拉唑钠原料及制剂新药技术，合同金额 1760 万元。报告期内 公司支付技术转让费 100 万元，截止报告期末，公司累计支付技术转让费 1200 万 元。上述新药已投放市场。 2、2003 年 7 月 11 日，公司控股子公司和平连锁与德国西门子德马泰克有限公 司签订设备供应合同和设备的安装、供应和服务合同，约定由西门子德马泰克有限公 司向和平连锁提供“和平配送中心物料输送系统”的相关设备及其安装、供应和服 务。其中：设备供应合同总金额为 2,255,734.00 美元（不含进口增值税和关税）， 设备的安装、供应和服务合同总金额为 6,082,492.00 元人民币，截止报告期末，和 平连锁已分别付款 1,902,312.00 美元和 4,561,869.00 元人民币。 3、根据 2004 年 3 月 11 日公司与干细胞中心签订的《技术转让合同》，公司向 干细胞中心购买其独立拥有的 JX 工程项目技术，合同总金额为 6000 万元。截止报告 期末，公司已支付技术转让款 5800 万元。 4、根据 2004 年 11 月 12 日公司与成都天银制药有限公司签订的《技术转让（技 术秘密）合同》，公司将其拥有的“易达拉封原料、易达拉封氯化钠注射液”等新药 技术秘密使用权及转让权转让给成都天银制药有限公司，双方协议作价 740 万元。截 止报告期末，公司已收到该转让款 300 万元。 五、持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 29 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （一）本公司控股子公司重庆迪康老厂区位于三峡库区淹没区，根据迪康集团 2002 年 12 月 31 日对我公司出具的《承诺函》，迪康集团将履行在公司《招股说明 书》中所作的承诺：即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失 和费用。迪康集团将继续履行承诺，承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造 成的搬迁损失和费用：于重庆迪康新厂区生产线技改工程完工、搬迁工作全部结束后 立即进行清算工作，并根据双方确认的结果在清算完毕后分期分批支付此笔款项：清 算完毕后半年内支付全部搬迁损失的 20%，清算完毕后一年内支付全部搬迁损失的 30%，两年内付清余款。截止报告期末，迪康集团已按承诺清偿 50%的搬迁损失款 8,437,613.23 元。 （二）根据 2004 年 7 月 13 日公司第二届董事会第九次会议审议通过的《四川迪 康科技药业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况自查报告暨整改方案》， 迪康集团已履行就限时清还经营性及非经营性往来资金做出的承诺（详见本节“三、 报告期内公司重大关联交易事项”）。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任重庆天健会计师事务所有限责 任公司为公司的境内审计机构，该会计师事务所已连续五年为本公司提供审计服务。 支付会计师事务所的报酬情况如下： 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 备注 财务审计费 350,000 350,000 350,000 均包括差旅费 验资费 5,000 咨询费 50,000 40,000 为独立财务顾问费用 专项报告费 30,000 注：2004 年度财务审计费已经公司董事会审议通过，尚待股东大会决议批准后 支付。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项 事项名称 刊载日期 报刊名称 迪康药业关于控股股东股权质押公告 2004-05-18 《上海证券报》、《中国证券报》 迪康药业二 00 三年度股东大会决议公告 2004-05-29 《上海证券报》、《中国证券报》 迪康药业第二届董事会第十一次会议决议 2004-09-24 《上海证券报》、《中国证券报》 公告（公司部分资产抵押贷款） 迪康药业第二届董事会第十二次会议决议 公告暨召开 2004 年度第一次临时股东大 2004-10-21 《上海证券报》、《中国证券报》 会的通知（修改《公司章程》） 迪康药业二 00 四年度第一次临时股东大 2004-11-23 《上海证券报》、《中国证券报》 会决议公告（修改《公司章程》） 30 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 四川迪康科技药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表，以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 中国·重庆 中国注册会计师：阮响华 二○○五年四月十五日 二、财务报告 （一）会计报表 31 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 167,281,448.97 177,813,772.76 143,945,345.00 149,106,365.62 短期投资 16,684,681.40 16,684,681.40 应收票据 五、2 4,353,791.04 852,796.30 636,411.54 应收股利 应收利息 1,340,550.00 1,340,550.00 应收账款 五、3 六、1 80,696,493.52 80,556,729.32 35,172,248.37 28,223,265.20 其他应收款 五、3 六、1 64,386,173.65 46,653,064.41 181,762,161.73 130,469,298.90 预付账款 五、4 167,196,195.56 78,438,669.36 129,043,078.83 38,630,094.00 应收补贴款 存货 五、5 35,965,670.65 33,051,369.48 9,204,681.06 5,758,126.08 待摊费用 五、6 825,356.43 1,211,801.14 79,748.69 407,692.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 520,705,129.82 436,603,434.17 499,843,675.22 370,620,073.34 长期投资： 长期股权投资 五、7 六、2 31,142,480.18 30,742,703.69 232,108,575.31 217,986,137.19 长期债权投资 五、8 六、3 15,472,500.00 15,472,500.00 长期投资合计 46,614,980.18 30,742,703.69 247,581,075.31 217,986,137.19 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原值 五、9 333,863,849.14 247,597,778.81 198,527,999.99 142,264,944.91 减：累计折旧 五、9 29,163,876.22 17,366,557.95 16,902,676.93 10,531,668.91 固定资产净值 五、9 304,699,972.92 230,231,220.86 181,625,323.06 131,733,276.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 304,699,972.92 230,231,220.86 181,625,323.06 131,733,276.00 工程物资 1,191,302.57 在建工程 五、10 47,605,776.55 101,054,349.57 4,890,435.72 53,684,394.75 固定资产清理 固定资产合计 352,305,749.47 332,476,873.00 186,515,758.78 185,417,670.75 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 77,001,564.31 70,776,353.48 24,231,907.38 16,320,807.27 长期待摊费用 五、12 1,213,810.75 1,739,819.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 78,215,375.06 72,516,172.72 24,231,907.38 16,320,807.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 997,841,234.53 872,339,183.58 958,172,416.69 790,344,688.55 32 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五、13 183,000,000.00 85,000,000.00 183,000,000.00 65,000,000.00 应付票据 五、14 43,219,632.68 35,489,308.90 28,100,000.00 12,894,641.56 应付账款 五、15 25,029,961.09 24,860,466.66 9,824,691.21 6,282,908.04 预收账款 714,189.16 891,036.45 316,682.00 320,725.42 应付工资 967,872.81 659,852.13 265,581.99 应付福利费 996,516.32 1,249,775.05 858,170.06 937,038.57 应付股利 五、16 400,600.00 400,600.00 400,600.00 400,600.00 应交税金 五、17 -4,370,146.06 -3,873,714.65 -6,896,797.26 -5,283,623.89 其他应交款 五、18 658,733.78 633,557.48 556,330.91 525,870.94 其他应付款 五、15 11,220,900.76 14,182,292.14 68,748,068.00 44,426,188.99 预提费用 五、19 1,060,451.63 703,791.56 782,700.48 238,287.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 262,898,712.17 160,196,965.72 285,956,027.39 125,742,637.10 长期负债： 长期借款 五、20 52,000,000.00 42,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、21 4,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 56,000,000.00 42,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 318,898,712.17 202,196,965.72 285,956,027.39 125,742,637.10 少数股东权益 7,822,759.36 6,478,283.08 股东权益： 股本 五、22 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 资本公积 五、23 456,780,063.22 456,780,063.22 456,780,063.22 456,780,063.22 盈余公积 五、24 23,671,428.87 22,529,278.20 16,918,846.82 15,776,696.15 其中：法定公益金 7,890,476.29 7,509,759.40 5,639,615.61 5,258,656.31 未分配利润 五、25 63,268,270.91 56,954,593.36 71,117,479.26 64,645,292.08 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 671,119,763.00 663,663,934.78 672,216,389.30 664,602,051.45 负债和股东权益总计 997,841,234.53 872,339,183.58 958,172,416.69 790,344,688.55 33 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 五、26 六、4 183,406,518.21 153,920,564.57 34,103,634.60 17,680,086.49 减：主营业务成本 五、26 六、4 109,117,968.15 80,769,943.16 17,072,311.32 7,658,904.36 主营业务税金及附加 五、27 1,386,990.99 1,029,681.44 397,130.77 192,461.22 二、主营业务利润 72,901,559.07 72,120,939.97 16,634,192.51 9,828,720.91 加：其他业务利润 五、28 6,713,110.55 1,865,697.19 7,443,518.87 1,745,404.98 减：营业费用 34,010,262.22 33,373,203.08 8,843,430.83 9,463,124.58 管理费用 29,307,344.00 30,147,794.39 17,868,365.16 16,625,125.97 财务费用 五、29 5,553,130.91 -4,878,334.24 3,893,356.21 -3,938,136.58 三、营业利润 10,743,932.49 15,343,973.93 -6,527,440.82 -10,575,988.08 加：投资收益 五、30 六、5 687,211.12 89,618.83 14,409,872.75 24,382,755.76 补贴收入 五、31 150,000.00 630,000.00 营业外收入 五、32 360,294.58 65,743.31 8,878.62 11,252.29 减：营业外支出 五、33 424,192.63 663,934.77 276,972.70 518,528.80 四、利润总额 11,517,245.56 15,465,401.30 7,614,337.85 13,299,491.17 减：所得税 2,716,941.06 207,370.69 少数股东损益 1,344,476.28 2,426,377.15 加：未确认投资损失 五、净利润 7,455,828.22 12,831,653.46 7,614,337.85 13,299,491.17 加：年初未分配利润 56,954,593.36 63,190,269.74 64,645,292.08 66,080,724.59 其他转入 六、可供分配的利润 64,410,421.58 76,021,923.20 72,259,629.93 79,380,215.76 减：提取法定盈余公积 761,433.78 4,218,219.89 761,433.78 1,329,949.12 提取法定公益金 380,716.89 2,109,109.95 380,716.89 664,974.56 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 63,268,270.91 69,694,593.36 71,117,479.26 77,385,292.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,740,000.00 12,740,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 63,268,270.91 56,954,593.36 71,117,479.26 64,645,292.08 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 34 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位:元 币种:人民币 附注 项 目 合 并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 191,444,044.78 41,756,493.84 收到的税费返还 463,037.13 收到的其他与经营活动有关的现金 五、34 32,607,772.67 25,237,410.28 经营活动现金流入小计 224,514,854.58 66,993,904.12 购买商品、接受劳务支付的现金 99,215,674.29 13,055,956.54 支付给职工以及为职工支付的现金 27,898,454.17 10,762,631.18 支付的各项税费 16,822,741.37 6,410,440.93 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 73,449,936.32 62,160,447.44 经营活动现金流出小计 217,386,806.15 92,389,476.09 经营活动现金流量净额 7,128,048.43 -25,395,571.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,502,916.47 16,502,916.47 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 五、34 29,255,684.21 25,072,357.23 投资活动现金流入小计 45,758,600.68 41,575,273.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 147,224,706.83 118,669,557.96 投资所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 162,224,706.83 133,669,557.96 投资活动产生的现金流量净额 -116,466,106.15 -92,094,284.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 170,000,000.00 160,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 160,000,000.00 偿还债务所支付的现金 62,000,000.00 42,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,194,266.07 5,671,164.39 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 71,194,266.07 47,671,164.39 筹资活动产生的现金流量净额 98,805,733.93 112,328,835.61 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -10,532,323.79 -5,161,020.62 35 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位:元 币种:人民币 附注 项 目 合 并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,455,828.22 7,614,337.85 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,344,476.28 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,244,494.59 722,612.31 固定资产折旧 12,923,274.03 7,079,098.92 无形资产摊销 2,717,789.17 485,566.56 长期待摊费用摊销 726,008.49 待摊费用减少（减：增加） 386,444.71 327,943.45 预提费用增加（减：减少） 356,660.07 544,413.01 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -162,546.11 固定资产报废损失 财务费用 5,553,130.91 3,893,356.21 投资损失（减：收益） 1,225,617.17 -12,497,044.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,914,301.17 -3,446,554.98 经营性应收项目的减少(减：增加) -48,042,716.31 -86,680,682.02 经营性应付项目的增加(减：减少) 24,313,888.39 56,561,381.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,128,048.43 -25,395,571.97 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 167,281,448.97 143,945,345.00 减：现金的期初余额 177,813,772.76 149,106,365.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,532,323.79 -5,161,020.62 36 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 转 转 项目 期初余额 期末余额 增加数 回 转出数 销 合计 数 数 一、坏账准备合计 10,159,986.39 3,157,322.88 13,317,309.27 其中：应收账款 6,157,128.85 2,593,391.96 8,750,520.81 其他应收款 4,002,857.54 563,930.92 4,566,788.46 二、短期投资跌价准备合计 1,912,828.29 1,912,828.29 1,912,828.29 其中：股票投资 1,774,535.14 1,774,535.14 1,774,535.14 债券投资 138,293.15 138,293.15 138,293.15 三、存货跌价准备合计 447,496.46 447,496.46 其中：库存商品 原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值合计 12,520,311.14 3,157,322.88 1,912,828.29 1,912,828.29 13,764,805.73 母公司资产减值表 编制单位:四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 转 转 项目 期初余额 期末余额 增加数 回 转出数 销 合计 数 数 一、坏账准备合计 5,920,147.47 2,635,440.60 8,555,588.07 其中：应收账款 3,078,010.46 2,456,598.09 5,534,608.55 其他应收款 2,842,137.01 178,842.51 3,020,979.52 二、短期投资跌价准备合计 1,912,828.29 1,912,828.29 1,912,828.29 其中：股票投资 1,774,535.14 1,774,535.14 1,774,535.14 债券投资 138,293.15 138,293.15 138,293.15 三、存货跌价准备合计 447,496.46 447,496.46 其中：库存商品 原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值合计 8,280,472.22 2,635,440.60 1,912,828.29 1,912,828.29 9,003,084.53 37 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）会计报表附注 一、公司简介 四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“公司”）前身系成都迪康制药公 司，公司成立于 1993 年 5 月，后经 1997 年 7 月和 1999 年 5 月两次股权转让、1998 年 9 月增资扩股及更名为成都迪康制药有限公司。1999 年 12 月 17 日，经四川省体 改委川经体改[1999]101 号文批准、四川省人民政府川府函[2000]19 号确认，成都迪 康制药有限公司整体变更设立为四川迪康科技药业股份有限公司。 2001 年 2 月，经中国证监会证监发字（2001）11 号文审核批准，公司 5000 万股 人民币流通股获准在上海证券交易所挂牌上市交易。 公司所属行业：医药、生物制品。经营范围：批发中药材、中成药、中药饮片、 化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、血液制品； 批发生物制品（限分公 司按《药品经营许可证》核定范围经营）；销售保健用品、保健食品、饮料及消毒用 品，制药原料（限分公司按《卫生许可证》核定的范围经营）；销售日化用品、化工 用品；农副产品的收购与销售（不含粮、棉、油、生丝、蚕茧）；化工用品、中成 药、化学原料药、西药、生物材料、医用高分子材料、血液制品、医疗器械、保健用 品、保健食品、消毒用品的研究、开发、技术咨询服务和技术转让；原料药（酒石酸 托特罗定、盐酸吡格列酮、雷贝拉唑钠）、溶液剂（外用）、酊剂（含外用）、软膏 剂、滴鼻剂、颗粒剂、滴耳剂、搽剂、拴剂、合剂、口服液、糖浆剂、片剂、胶囊 剂、煎膏剂、消毒用品、口服溶液剂、（限下属分支机构成都迪康制药分公司按《药 品生产许可证》、《卫生许可证》核定范围生产）；投资及投资管理、咨询服务（不 含金融、证券、期货业务）。 公司法定注册地址为成都市二环路南四段十一号，法定代表人为孙继林先生。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 38 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的 外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面 人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待 摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原 则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短 期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投 资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期 损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提 短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 39 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 期末时，按账龄分析法和个别认定法结合的方法对应收款项(包括应收账款和其 他应收款)计提坏账准备，账龄分析法中根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏 账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 20 3-5年 40 5年以上 60 关联单位的应收款项、有抵押和担保的应收款项，其坏账准备的计提比例单独考 虑。 （4）账龄的确认方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿 还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发 生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托加工商 品、在产品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成 本；直接材料、直接人工按约当产量在完工产品和在产品之间进行分配，制造费用则 全部计入完工产品；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；周转 用包装物、低值易耗品于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 40 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其 他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表 决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权 益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资 期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。初 次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，自“关于执行企业会计制度和 相关会计准则有关问题解答(四)”发布之日起按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊 销。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额 为限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继 续摊销或计入资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投 资产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年 限分期摊销； （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认 为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提 前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关 债券利息收入时摊销。 41 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的 差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计 净残值率如下： 估计经济使用 固定资产类别 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 年限(年) 房屋及建筑物 35 2.74 4 机器设备 15 6.40 4 运输设备 8 12.00 4 其他设备 5 19.20 4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固 定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额 低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 42 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及 辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经 发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常 中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期 费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ × 息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有 的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊 销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年 限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 法律规定的有效 项目 预计使用年限 摊销年限 受益年限 年限 土地使用权 50 年 50 年 50 年 50 年 专利权 10 年或 15 年 10 年或 15 年 10 年或 15 年 10 年或 15 年 非专利技术 10 年 10 年 商标权 10 年 10 年 10 年 10 年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项 无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项 无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 43 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 土地租赁费 10年 固定资产改良支出 5年 房租 实际租赁年限 16、收入确认原则 （1） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入金额能够可靠的计量。 17、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规 定，变更了以下会计政策： A、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于 账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资 44 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 产减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面 累计折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收 回金额与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值 恢复前的固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。该项会计政策变更对 公司会计报表无影响。 B、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部 分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产 减值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与 其可收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已 计提的无形资产减值准备，该项会计政策变更对公司会计报表无影响。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵 销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报 表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对 该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的 投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满 足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之 和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当 期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项 1、企业所得税 （1）根据成都高新区地税局成高地税函［2000］046号批复，公司自2000年3月 起执行15%的企业所得税税率，并免征2000年度、2001年度企业所得税。实际从2002 年度开始按15%计缴企业所得税。 根据成都高新区地方税务局成高地税函[2004]1号批复，公司2003年度中药颗粒 剂分厂GMP技术国产设备投资总额8,492,861.70元的40%(即3,397,144.68元)可从比上 45 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 年新增的企业所得税中抵免，未抵免的部分，可用以后年度公司比设备购置前一年新 增的企业所得税税额延续抵免，但抵免期最长不超过5年。 （2）根据成都市高新区国税局成高国税发[2001]69号批复，免征子公司成都迪 康中科生物医学材料有限公司2002年度、2003年度企业所得税。2004年1月1日起减按 15%的税率征收企业所得税。 （3）子公司四川和平药房连锁有限公司执行33%的企业所得税税率。 （4）根据重庆市地方税务局渝地税发[2003](194)号文及重庆市经济委员会[内]鼓 励类确认书[2004]58号文，子公司重庆迪康长江制药有限公司执行15%的企业所得税 税率。 2、增值税 （1） 药品销售按收入总额的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 （2） 根据成都市高新区国税局成高国税发[2001]14号批复，子公司成都迪康中 科生物医学材料有限公司生产的可吸收骨折内固定螺钉及系列产品采用简易办法按6% 的征收率计缴增值税。 3、营业税 按建筑施工工程造价的3%代扣代缴，按房租收入总额的5%计缴营业税。 4、城市维护建设税 按应纳流转税额的5%或7%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 6、交通费附加 子公司重庆迪康长江制药有限公司按应纳流转税额的4%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业基本情况如下： 公司对其 注册资 所占权 是否已 控股子公司及合营 业务 实际投资 经营范围 本（万 益比例 合并报 企业名称 性质 额（万 元） （%） 表 元） 一、控股子公司 46 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 化学药原料、天然药原料、生物 制剂的研究、开发、生产、销 售、技术转让及技术服务，片 剂、硬胶囊剂、颗粒剂、膜剂、 1 、 重庆 迪康长 江 粉针剂、大容量注射液、小容量 5000 4990 99.80 是 制药有限公司 注射液等；粉针剂、冻干粉针 剂；农副土特产品（不含粮、 油、棉）、化工产品（不含化学 危险品） 研究、开发、生产、销售Ⅲ类矫 形外科（骨科）手术器械；医用 2 、 成都 迪康中 科 高分子材料及制品；Ⅰ类卫生材 生物医学材料有限 3800 3500 92.11 是 料及敷料、并提供相关技术咨 公司 询、转让、服务（国家有专项规 定的除外） 零售：中药材、中成药、中药饮 片、化学药制剂、抗生药、生化 药品、生物制品、保健品、保健 3 、 四川 和平药 房 食品、普通食品、化妆品、日用 7000 6980 99.70 是 连锁有限公司 百货、农副产品（不含粮、油、 棉）；彩扩服务；销售医疗器械 等 二、合营企业：无 五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1. 货币资金 （1） 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 69,468.59 56,349.68 银行存款 146,881,263.79 169,338,572.13 其他货币资金 20,330,716.59 8,418,850.95 合计 167,281,448.97 177,813,772.76 （2） 年末数中有11,000万元的银行存款属定期存款，定期存单质押情况详见附注 五、13。 （3） 其他货币资金年末数20,330,716.59元系银行承兑汇票保证金。 2. 应收票据 （1） 明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 4,353,791.04 852,796.30 合 计 4,353,791.04 852,796.30 47 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 3. 应收款项 （1） 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1年以内 57,100,075.47 63.84 2,855,003.77 60,727,729.09 70.03 3,036,386.45 1-2年 15,684,094.69 17.53 1,568,409.47 20,764,834.22 23.95 2,076,483.43 2-3年 11,690,150.51 13.07 2,338,030.10 5,221,294.86 6.02 1,044,258.97 3-5年 4,972,693.66 5.56 1,989,077.47 合 计 89,447,014.33 100.00 8,750,520.81 86,713,858.17 100.00 6,157,128.85 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为21,412,021.21元，占应收账款总额的 23.94%。 c．持公司58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公司欠 款749,668.84元，占应收账款总额的0.84%。 （2） 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1年以内 42,315,293.35 61.37 769,408.57 36,333,611.22 71.72 1,030,971.67 1-2年 17,897,625.66 25.96 946,001.24 8,084,487.34 15.96 692,343.86 2-3年 3,223,192.92 4.67 644,638.58 1,077,936.76 2.13 215,587.36 3-5年 5,516,850.18 8.00 2,206,740.07 5,159,886.63 10.19 2,063,954.65 合 计 68,952,962.11 100.00 4,566,788.46 50,655,921.95 100.00 4,002,857.54 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为40,746,871.94元，占其他应收款总额的 59.09%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 衡平信托投资有限责任公司 26,927,121.88 往来款 48 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 四川迪康产业控股集团股份有限公司 10,341,300.75 承担搬迁损失、往来款 成都慈济医院 1,876,595.31 房租 d．持公司 58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公司欠 款 10,341,300.75 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 15.00% ， 其 中 承 担 的 搬 迁 损 失 8,437,613.22 元未计提坏账准备，详见附注八、1、（4）、c。 e、公司应收衡平信托投资有限责任公司（下称：衡平信托）的 26,927,121.88 元系公司原存在衡平信托的存出投资款。根据《中国银行业监督管理委员会关于加快 信托投资公司原有业务清理有关问题的通知》（银监通[2003]37 号）和衡平信托出 具的承诺函，衡平信托将于 2005 年 9 月 30 日前兑付该款项，故未计提坏账准备。 4. 预付账款 （1） 账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 123,200,516.70 73.69 32,605,803.31 41.57 1—2年 31,596,522.60 18.90 32,399,654.26 41.31 2—3年 10,864,098.69 6.50 13,433,211.79 17.12 3-5年 1,535,057.57 0.91 合 计 167,196,195.56 100.00 78,438,669.36 100.00 （2） 账龄超过1年的预付账款主要为预付成都医药物流中心建设指挥部办公室的 土地款，详见附注十二、1。 （3） 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5. 存货 （1） 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 8,148,172.86 228,748.33 6,535,802.99 228,748.33 包装物 5,206,152.49 4,287,232.49 低值易耗品 2,000,575.10 1,997,577.56 库存商品 16,206,074.72 18,613,880.70 49 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 委托加工物资 2,562.34 2,385.34 在产品 4,849,629.60 218,748.13 2,061,986.86 218,748.13 合 计 36,413,167.11 447,496.46 33,498,865.94 447,496.46 （2） 存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 合 计 447,496.46 447,496.46 注：可变现净值均按估计售价减去购置成本、估计的完工成本以及销售费用和相关税 金后的金额确定。 6. 待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 租赁费 540,250.09 581,933.69 受益期跨年度 财产保险费 147,298.15 117,983.32 受益期跨年度 其他 137,808.19 511,884.13 受益期跨年度 合 计 825,356.43 1,211,801.14 7. 长期股权投资 （1） 分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对联营企业投资 31,142,480.18 30,742,703.69 合 计 31,142,480.18 30,742,703.69 （2） 长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注 册资本比例 四川中药材现代化科技 37.5% 30,000,000.00 * 园投资有限公司 *注：公司于 2004 年 12 月 13 日与国家中药材现代化科技产业园（成都）服务中心签 定《四川中药材现代化科技园投资有限公司股权转让协议》，公司将其拥有的四川中 药材现代化科技园投资有限公司的 37.5%股权转让给国家中药材现代化科技产业园 50 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （成都）服务中心，转让价款为 3300 万元。截止 2005 年 4 月 15 日公司已收到股权 转让款 1650 万元，股权过户手续正在办理当中。 （3） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 权益增减额 金红利额 四川中药材现代化科 30,000,000.00 1,142,480.18 1,142,480.18 技园投资有限公司 （4） 报告期内无应提取减值准备的情况。 8. 长期债权投资 （1） 分类列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 其他长期债权投资 15,472,500.00 其中：委托贷款（1 年以上） 合 计 15,472,500.00 （2） 其他长期债权投资明细列示如下： 年利 累计应收或 被投资单位 初始投资成本 到期日 应计收益 年末余额 率 已收收益 成都世纪城新 2006 年 3 国际会展中心 15,000,000.00 472,500.00 472,500.00 15,472,500.00 月 29 日 项目信托产品* 合 计 15,000,000.00 472,500.00 15,472,500.00 *注：该长期债权投资详细情况详见附注八、2、（2）、e。 （3）报告期内无应对其他长期债权投资提取减值准备情况。 9. 固定资产 （1） 固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 171,351,643.77 82,095,223.57 123,354.43 253,323,512.91 机器设备 66,434,128.11 2,930,242.93 2,045,172.04 67,319,199.00 运输工具 6,007,860.63 473,490.00 6,481,350.63 51 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 其他设备 3,804,146.30 3,182,295.30 246,655.00 6,739,786.60 合 计 247,597,778.81 88,681,251.80 2,415,181.47 333,863,849.14 （2） 累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 6,740,218.31 5,915,414.12 2,247.49 12,653,384.94 机器设备 7,403,423.84 4,092,970.86 1,022,226.75 10,474,167.95 运输工具 1,539,180.87 1,025,691.50 2,564,872.37 其他设备 1,683,734.93 1,889,197.55 101,481.52 3,471,450.96 合 计 17,366,557.95 12,923,274.03 1,125,955.76 29,163,876.22 （3） 报告期内无应提取减值准备情况。 （4） 固定资产本年增加主要系在建工程转入84,697,547.15元，其中房屋建筑物 81,825,290.45元，机器设备2,000,000.00元，其他设备872,256.70元。 （5） 固定资产抵押情况详见附注五、13。 （6） 截至2004年12月31日，下列房屋建筑物尚未完善有关产权手续： 名 称 原 值 累计折旧 净值 重庆长江针剂车间 11,180,232.89 512,054.65 10,668,178.24 重庆长江综合楼 7,003,082.90 208,691.88 6,794,391.02 重庆长江固体制剂车间 7,272,752.08 183,481.13 7,089,270.95 迪康医药开发中心 27,888,988.64 2,610,459.81 25,278,528.83 中科制成品车间 8,903,423.90 688,209.71 8,215,214.19 制药综合办公楼* 47,256,646.07 1,520,088.83 45,736,557.24 迪康科研大楼 53,157,055.60 850,512.89 52,306,542.71 配送中心办公楼和仓库 20,537,699.50 140,829.94 20,396,869.56 其他项目 11,857,334.89 369,112.31 11,488,222.58 合 计 195,057,216.47 7,083,441.15 187,973,775.32 *注：制药综合办公楼的土地权证尚未办理完毕。 （7） 经营租出固定资产明细列示如下： 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 61,986,547.75 3,261,891.99 58,724,655.76 58,724,655.76 合 计 61,986,547.75 3,261,891.99 58,724,655.76 58,724,655.76 52 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 10. 在建工程 （1） 明细列示如下： 预算 资金 投入 其他 工程名称 数(万 年初数 本年增加 本年转固 年末数 来源 比例 减少 元) 技改工程 募集 644,430.00 4,087,575.72 4,732,005.72 迪康科研大 自筹 52,904,134.75 252,920.85 53,157,055.60 楼 中科制成品 募集 176,575.00 176,575.00 车间 医药开发中 募集 2,037,854.87 2,037,854.87 心 五桥二期附 募集/ 8,962,084.83 6,894,851.74 2,067,233.09 加工程 贷款 污水处理站 募集 774,956.07 774,956.07 危险品库 募集 246,297.67 246,297.67 IT网络工程 募集 872,256.70 872,256.70 和平配送中 募集/ 45,296,744.38 13,418,586.67 20,537,699.50 38,177,631.55 心 自筹 可吸收系列 募集 179,700.00 2,290,776.19 2,470,476.19 项目 其他设备 募集 135,830.00 22,600.00 158,430.00 合 计 101,054,349.57 31,248,974.13 84,697,547.15 47,605,776.55 （2） 报告期内无利息资本化情况。 （3） 报告期内无应提取减值准备情况。 11. 无形资产 （1） 明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 土地使用权 58,089,847.10 59,354,072.18 专利权 7,949,337.45 8,683,526.61 非专利技术 9,166,666.59 879,999.96 商标权 927,112.06 938,732.02 软件 868,601.11 920,022.71 合 计 77,001,564.31 70,776,353.48 （2） 余额及增减明细列示如下： 53 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 取得 剩余摊 项 目 原始价值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 销年限 方式 医药开发中心土 出让 5,044,269.84 4,366,762.11 117,826.60 795,334.33 4,248,935.51 42年2个月 地使用权 五桥一期土地使 出让 10,521,945.84 9,802,946.10 210,438.96 929,438.70 9,592,507.14 45年9个月 用权 五桥二期土地使 出让 36,393,600.00 35,423,104.00 727,872.00 1,698,368.00 34,695,232.00 47年8个月 用权 老制药厂土地使 出让 1,621,000.00 1,329,220.00 32,420.00 324,200.00 1,296,800.00 40年 用权 科研大楼土地使 出让 8,783,375.00 8,432,039.97 175,667.52 527,002.55 8,256,372.45 47年 用权 盐酸吡格列酮、 雷贝拉唑钠成品 外购 8,800,000.00 8,800,000.00 513,333.33 513,333.33 8,286,666.67 9年5个月 新药技术 PDLLA专利权 外购 2,000,000.00 1,476,190.73 142,857.12 666,666.39 1,333,333.61 10年4个月 树脂绷带专利权 外购 800,000.00 559,999.88 80,000.04 320,000.16 479,999.84 6年 虫草制备方法专 外购 7,670,000.00 6,647,336.00 511,332.00 1,533,996.00 6,136,004.00 12年 利技术 格拉斯琼新药非 外购 1,210,000.00 879,999.96 110,000.00 110,000.04 330,000.08 879,999.92 7年 专利技术 商标权 注册 980,660.00 938,732.02 11,619.96 53,547.94 927,112.06 软件 外购 1,020,363.95 920,022.71 33,000.00 84,421.60 151,762.84 868,601.11 合 计 84,845,214.63 70,776,353.48 8,943,000.00 2,717,789.17 7,843,650.32 77,001,564.31 （3） 报告期内无应提取减值准备情况。 （4） 无形资产中土地使用权抵押情况详见附注五、13及附注五、20。 12. 长期待摊费用 剩余摊销 项目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 年限 土地租赁费* 732,485.00 567,675.92 73,248.48 238,057.56 494,427.44 6年9个月 固定资产改良 1,933,568.20 1,172,143.32 594,426.67 1,355,851.55 577,716.65 支出 房租 200,000.00 0 200,000.00 58,333.34 58,333.34 141,666.66 1年5个月 合 计 2,866,053.20 1,739,819.24 200,000.00 726,008.49 1,652,242.45 1,213,810.75 *注：系公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司租赁原四川省眉山中药材公司加 工厂土地支付的土地租赁费。 13. 短期借款 项目 年末数 年初数 信用借款 15,000,000.00 35,000,000.00 保证借款* 88,000,000.00 50,000,000.00 54 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 抵押、质押借款** 80,000,000.00 合 计 183,000,000.00 85,000,000.00 *注：其中5800万元由公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司提供保证担 保；另外3000万元由成都高科技发展股份有限公司提供保证担保。 **注：公司以原值为23,754,761.68元、净值为21,810,862.11元、净额为21,810,862.11 元的房屋建筑物；原值13,827,644.84元、净值12,505,307.96元的土地使用权和2000万 元的定期存款存单为该部分短期借款提供了抵押、质押担保。 14. 应付票据 （1） 明细列示如下： 种类 年末数* 年初数 银行承兑汇票 43,219,632.68 35,489,308.90 合 计 43,219,632.68 35,489,308.90 *注：公司13,100,000.00元应付票据由控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公 司提供保证担保；15,000,000.00元的应付票据为全额保证金担保；控股子公司重庆 迪康长江制药有限公司的15,119,632.68元的应付票据由公司为其提供保证担保。 （2） 无欠持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位的款项。 15. 应付款项 （1） 应付账款 a. 账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 邹武 450,000.00 近年未发生往来 重庆市江北县久康经营部 100,000.00 近年未发生往来 b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2） 其他应付款 a. 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 内江市中药材公司 467,532.30 产品质量扣款 55 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 b. 账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 未付原因 内江市中药材公司 467,532.30 产品质量扣款 c. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 16. 应付股利 投资者 年末数 年初数 成都高创科技集团公司 100,600.00 100,600.00 中科院成都有机化学有限公司 100,000.00 100,000.00 四川省中药研究所 100,000.00 100,000.00 成都福瑞机电设备制造公司 100,000.00 100,000.00 合计 400,600.00 400,600.00 17. 应交税金 按税种列示如下： 税 种 年末数 年初数 企业所得税* -7,638,552.98 -9,465,257.89 增值税 2,031,419.92 2,409,656.19 城市维护建设税 431,172.91 437,507.89 营业税 513,562.22 565,683.39 个人所得税 119,409.07 2,178,695.77 代扣代交营业税 172,842.80 合 计 -4,370,146.06 -3,873,714.65 *注：主要系公司2002年度预缴所得税所致。 18. 其他应交款 项 目 年末数 年初数 交通重点建设附加费 293,647.03 300,393.52 教育费附加 269,211.23 256,495.83 副食品调节基金 28,178.13 27,452.05 职工个人教育经费 52,292.67 49,216.08 56 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 地方教育费附加 15,404.72 0 合 计 658,733.78 633,557.48 19. 预提费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 水电费 524,982.84 13,370.79 尚未支付 养老保险费 3,384.00 220,648.86 尚未支付 运费 42,934.89 240,962.63 尚未支付 保险费 187,432.26 174,531.46 尚未支付 其他 301,717.64 54,277.82 尚未支付 合 计 1,060,451.63 703,791.56 20. 长期借款 借款条件 年末数 年初数 备注 保证借款 52,000,000.00 42,000,000.00 * 小计 52,000,000.00 42,000,000.00 *注：公司为控股子公司重庆迪康长江制药有限公司4200万元国债专项资金贴息贷款 提供保证担保。重庆迪康长江制药有限公司的另外1000万元的长期借款为重庆市万州 区国有资产担保有限公司提供保证担保，重庆迪康长江制药有限公司则以原值 10,951,390.68元、净值10,440,325.78元的土地使用权为该担保作了反担保抵押。 21. 专项应付款 类 别 项 目 年末数 年初数 可吸收聚乳酸生物医学 国家拨入的具有专门用 材料及系列制品高技术 4,000,000.00 途的拨款* 产业化示范工程 合 计 4,000,000.00 *注：根据国家发展计划委员会“计高技[2002]2239号”国家计委关于成都迪康中科 生物医学材料有限公司可吸收聚乳酸生物医学材料及系列制品高技术产业化示范工程 项目可行性研究报告的批复，将该项目纳入国家高技术产业发展项目计划，项目由成 都迪康中科生物医学材料有限公司承担建设，国家投资400万元。 22. 股本 57 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 77,400,000.00 77,400,000.00 发起人股份 77,400,000.00 77,400,000.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 77,400,000.00 77,400,000.00 二、已上市流通股份 50,000,000.00 50,000,000.00 境内上市的普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 三、股份总数 127,400,000.00 127,400,000.00 23. 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 456,370,083.22 456,370,083.22 其他资本公积 400,000.00 400,000.00 拨款转入 9,980.00 9,980.00 合计 456,780,063.22 456,780,063.22 24. 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 15,019,518.80 761,433.78 15,780,952.58 公益金 7,509,759.40 380,716.89 7,890,476.29 合 计 22,529,278.20 1,142,150.67 23,671,428.87 25. 未分配利润 项 目 利润分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 56,954,593.36 63,190,269.74 加：本年净利润 7,455,828.22 12,831,653.46 其他转入 减：提取法定盈余公积 10% 761,433.78 4,218,219.89 提取法定公益金 5% 380,716.89 2,109,109.95 提取任意盈余公积 应付优先股股利 58 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 应付普通股股利 12,740,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 63,268,270.91 56,954,593.36 26. 主营业务收入与主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 183,406,518.21 109,117,968.15 153,920,564.57 80,769,943.16 合 计 183,406,518.21 109,117,968.15 153,920,564.57 80,769,943.16 （2） 按地区分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 成 都 90,371,833.43 33,105,715.33 82,437,509.65 23,879,955.72 重 庆 98,936,009.78 81,913,577.82 73,751,423.41 59,158,355.93 小 计 189,307,843.21 115,019,293.15 156,188,933.06 83,038,311.65 公司内各地区分 -5,901,325.00 -5,901,325.00 -2,268,368.49 -2,268,368.49 部间相互抵消 合 计 183,406,518.21 109,117,968.15 153,920,564.57 80,769,943.16 （3） 前 五 名 客 户 销 售 收 入 总 额 为 30,629,308.12 元 ， 占 本 年 主 营 业 务 收 入 的 16.70%。 27. 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城市维护建设税 734,414.34 557,046.25 教育费附加 327,322.33 240,777.03 交通重点建设附加 180,240.29 127,225.81 副食品调控基金 102,821.61 104,632.35 营业税 360.00 地方教育费附加 41,832.42 合 计 1,386,990.99 1,029,681.44 59 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 28. 其他业务利润 本 年 数 项 目 上年利润数 收入 成本 利润 技术转让* 7,400,000.00 2,267,000.00 5,133,000.00 租 赁** 3,266,993.26 1,742,118.11 1,524,875.15 1,707,932.05 其他 271,924.26 216,688.86 55,235.40 157,765.14 合 计 10,938,917.52 4,225,806.97 6,713,110.55 1,865,697.19 *注： 根据公司与成都天银制药有限公司签定的《技术转让（技术秘密)合同》，公 司将其拥有的易达拉封原料、易达拉封氯化钠注射液等新药技术秘密使用权及转让权 转让给成都天银制药有限公司，双方协议作价740万元。截止2004年12月31日公司已 收到该转让款300万元。 **注：主要房租收入详见附注八、1、（4）、a和附注八、2、（2）、f。 29. 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 9,177,925.15 1,785,294.46 减：利息收入* 3,641,135.16 6,682,892.58 其 他 16,340.92 19,263.88 合 计 5,553,130.91 -4,878,334.24 *注: 根据重庆市财政局渝财企—（2003）87号文件的精神，公司子公司重庆迪康长 江制药有限公司收到国债专项资金国家重点技术改造项目贴息资金168万元，相应记 入了利息收入。 30. 投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 243,511.20 -956,139.33 其中：转回的短期投资跌价准备 1,912,828.29 -450,029.79 债权投资收益 43,923.43 225,000.00 60 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 其中：债券收益 -428,576.57 其他债权投资收益* 472,500.00 225,000.00 其他投资收益 78,054.47 年末调整的被投资公司净利润净增减金额 399,776.49 742,703.69 合 计 687,211.12 89,618.83 *注：为信托产品收益，详见附注八、2、（2）、e。 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 31. 补贴收入 收入的来 项 目 本年数 批准文件及时效 批准机关 上年数 源和依据 成都高新技术 成都高新 《成都高新区产业扶 产业开发区产 产业扶持资金 150,000.00 区投资有 持资金项目任务书及 130,000.00 业扶持资金领 限公司 用款合同书》 导小组 重庆市万州区财政局 重庆市万 《关于给予重庆迪康 重庆市万州区 财政补贴款 州区财政 长江制药有限公司 500,000.00 财政局 局 2002年财政补贴的 函》 合 计 150,000.00 630,000.00 32. 营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 162,546.11 5,961.44 赔偿收入 48,016.64 37.50 罚款 23,644.25 10,540.45 其他 126,087.58 49,203.92 合 计 360,294.58 65,743.31 33. 营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款及滞纳金 278,456.70 216,506.88 捐赠 20,750.00 43,543.40 违约金 380,000.00 61 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 其他 124,985.93 23,884.49 合 计 424,192.63 663,934.77 34. 支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1） 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 四川迪康产业控股集团股份有限公司房租等 9,250,000.00 （2） 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 衡平信托投资有限责任公司往来款 26,927,121.88 会务费 3,452,241.99 差旅费 3,567,502.18 运费 3,548,668.22 （3） 本年度收到的其他与投资活动有关的现金项目列示如下： 项 目 金 额 预付土地款收回 20,000,000.00 “可吸收聚乳酸生物医学材料及系列制件产业化”项目拨款 4,000,000.00 高新区管委会资金占用费 2,886,500.00 银行存款利息 2,369,184.21 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1. 应收款项 （1） 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1年以内 16,827,767.69 41.34 820,924.17 8,781,019.08 28.05 410,363.54 1-2年 8,236,416.05 20.23 771,399.61 18,364,043.98 58.67 1,836,404.40 2-3年 11,573,922.51 28.43 2,314,784.50 4,156,212.60 13.28 831,242.52 3-5年 4,068,750.67 10.00 1,627,500.27 合 计 40,706,856.92 100.00 5,534,608.55 31,301,275.66 100.00 3,078,010.46 62 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为13,163,489.40元，占应收账款总额的 32.34%。 c．持公司58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公司欠 款63,341.76元，占应收账款总额的0.16%。 d．应收子公司款项未计提坏账准备。 （2） 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1年以内 170,239,882.11 92.13 518,622.64 120,048,919.87 90.05 750,808.66 1-2年 5,570,488.05 3.01 557,048.81 6,405,360.04 4.80 640,536.00 2-3年 3,156,020.78 1.71 631,204.15 1,397,369.24 1.05 279,473.85 3-5年 5,816,750.31 3.15 1,314,103.92 5,459,786.76 4.10 1,171,318.50 合计 184,783,141.25 100.00 3,020,979.52 133,311,435.91 100.00 2,842,137.01 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为164,000,828.04元，占其他应收款总额的 88.75%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 重庆迪康长江制药有限公司 85,410,996.44 往来款 四川和平药房连锁有限公司 48,818,509.52 往来款 衡平信托投资有限责任公司 26,927,121.88 往来款 d．持公司 58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公司欠 款 967,604.89 元，占其他应收款总额的 0.52%。 e．公司与衡平信托投资有限责任公司的往来及与子公司往来未计提坏账准备。 2. 长期股权投资 （1） 分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 200,966,095.13 187,243,433.50 63 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 对联营企业投资 31,142,480.18 30,742,703.69 其他股权投资 合计 232,108,575.31 217,986,137.19 （2） 除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 投资起止 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 备注 日期 册资本比例 重庆迪康长江制药有限公司 99.80% 49,900,000.00 成都迪康中科生物医学材料有限公司 92.11% 35,000,000.00 四川和平药房连锁有限公司 99.70% 69,800,000.00 四川中药现代化科技园投资有限公司 37.50% 30,000,000.00 （3） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位权 本年分得的 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 益增减额 现金红利额 重庆迪康长江制药有 9,900,000.00 40,000,000.00 7,920,973.62 7,920,973.62 限公司 成都迪康中科生物医 9,000,000.00 26,000,000.00 53,036,403.72 53,036,403.72 学材料有限公司 四川和平药房连锁有 19,800,000.00 50,000,000.00 -14,691,282.21 -14,691,282.21 限公司 四川中药现代化科技 30,000,000.00 1,142,480.18 1,142,480.18 园投资有限公司 合 计 68,700,000.00 116,000,000.00 47,408,575.31 47,408,575.31 （4） 报告期内无应提取减值准备的情况。 3. 长期债权投资 （1） 分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 其他长期债权投资 15,472,500.00 其中：委托贷款（1 年以上） 合 计 15,472,500.00 64 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他长期债权投资明细列示如下： 年利 应计 累计应收或 被投资单位 初始投资成本 到期日 年末余额 率 利息 已收利息 成都世纪城新 国际会展中心 15,000,000.00 2006-3-29 472,500.00 15,472,500.00 项目信托产品* 合 计 15,000,000.00 472,500.00 15,472,500.00 *注：该长期债权投资详细情况详见附注八、2、（2）、e。 （3）报告期内无应对其他长期债权投资提取减值准备情况。 4. 主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 34,103,634.60 17,072,311.32 17,680,086.49 7,658,904.36 合 计 34,103,634.60 17,072,311.32 17,680,086.49 7,658,904.36 5. 投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 243,511.20 -956,139.33 其中：转回的短期投资跌价准备 1,912,828.29 -450,029.79 债权投资收益 43,923.43 225,000.00 其中：债券收益 -428,576.57 其他债权投资收益 472,500.00 225,000.00 其他投资收益 78,054.47 年末调整的被投资公司净利润净增减金 14,122,438.12 25,035,840.62 额 合 计 14,409,872.75 24,382,755.76 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 65 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 注册资本 与公司关 法定代表 关联方名称 注册地点 主营业务 经济性质 （万元） 系 人 投资实业；药品的开发及技术服 务；化工产品、机电产品、日用百 四川迪康产业 货、建筑材料、计算机及配件、汽 成都市高新区 股份有限 控股集团股份 15000 车、摩托车及配件、电子产品；自 母公司 曾雁鸣 创业街1号 公司 有限公司 营和代理各类商品及技术的进出口 业务，进料加工和 “三来一补”业务 等 化学药原料、天然药原料、生物制 剂的研究、开发、生产、销售、技 术转让及技术服务，片剂、硬胶囊 重庆迪康长江 万州区龙井沟1 剂、颗粒剂、膜剂、粉针剂、大容 有限责任 5000 子公司 孙继林 制药有限公司 号 量注射液、小容量注射液等；粉针 公司 剂、冻干粉针剂；农副土特产品 （不含粮、油、棉）、化工产品 （不含化学危险品） 研究、开发、生产、销售Ⅲ类矫形 成都高新区科 成都迪康中科 外科（骨科）手术器械；医用高分 园二路高新技 有限责任 生物医学材料 3800 子材料及制品；Ⅰ类卫生材料及敷 子公司 孙继林 术创业服务中 公司 有限公司 料、并提供相关技术咨询、转让、 心 服务（国家有专项规定的除外） 零售：中药材、中成药、中药饮 片、化学药制剂、抗生药、生化药 成都市高新技 四川和平药房 品、生物制品、保健品、保健食 有限责任 术创业中心七 7000 子公司 孙继林 连锁有限公司 品、普通食品、化妆品、日用百 公司 楼402室 货、农副产品（不含粮、油、 棉）；彩扩服务；销售医疗器械等 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川迪康产业控股集团股份有限公司 15,000 15,000 重庆迪康长江制药有限公司 5,000 5,000 成都迪康中科生物医学材料有限公司 3,800 3,800 四川和平药房连锁有限公司 7,000 7,000 66 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动 (金额单位：万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四川迪康产业控股集团股份 7489.70 58.79 7489.70 58.79 有限公司 重庆迪康长江制药有限公司 4990 99.80 4990 99.80 成都迪康中科生物医学材料 3500 92.11 3500 92.11 有限公司 四川和平药房连锁有限公司 6980 99.70 6980 99.70 （4）存在控制关系的关联方交易 a．租赁 根据公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“集团公司”）签定的 《迪康医药开发中心租房合同》，由公司提供迪康医药开发中心综合楼面积共计 2,515.93平方米的办公用房给集团公司使用，公司按20元/平方米·月的价格收取租金， 相关物管、水电费等由集团公司自己承担，公司本年度应收集团公司租金合计 603,823.20元。 根据公司与集团公司签定的《迪康药业科研大楼租房合同》，由公司提供迪康药 业科研大楼面积共计5,000.00平方米的办公用房给集团公司使用，公司按30元/平方 米·月的价格收取租金，相关物管、水电费等由集团公司自己承担，公司本年度应收 集团公司租金合计1,200,000.00元。 b．担保 截止2004年12月31日集团公司为本公司短期借款担保情况如下： 贷款银行 贷款金额 担保日期 担保方式 兴业银行成都分行 10,000,000.00 2005.3.30—2007.3.30 连带责任担保 深发展银行成都分行 20,000,000.00 2005.6.22—2007.6.22 连带责任担保 中信水碾河支行 23,000,000.00 2005.8.25—2007.8.25 连带责任担保 民生银行永丰支行 5,000,000.00 2005.9.28—2007.9.28 连带责任担保 合 计 58,000,000.00 截止2004年12月31日集团公司为本公司开具的银行承兑汇票13,100,000.00元提供 保证担保。 67 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 公司为控股子公司的担保情况详见附注五、14和附注五、20 c．承担因三峡工程搬迁所致损失和费用的承诺 根据集团公司2002年12月31日对公司出具的《承诺函》，集团公司将履行在公司 上市招股说明书中所作的承诺，即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成 的搬迁损失和费用。截止2004年12月31日，公司共将由集团公司投入和卖给公司因三 峡工程搬迁后无法继续使用的固定资产及相关损失和费用16,875,226.45元转由集团公 司承担。集团公司已开始履行其搬迁清算完毕后分期分批支付该笔款项的承诺。截止 2004年12月31日，公司已收到上述款项8,437,613.23元，余额为8,437,613.22元。 d、委托建设 2002年5月，根据公司2001年度股东大会决议，公司控股子公司重庆迪康长江制 药有限公司委托集团公司代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部份，包括胶 囊生产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、库房及其他配 套生产设施等建设内容。其中，胶囊生产线和粉针生产线分别为公司募投项目“中、 西药胶囊制剂分厂技改项目”和“中药冻干粉针制剂分厂实施GMP项目”的建设内容。 该技改工程所需款项（包括建筑工程费用，安装工程费用、预备费用等）由集团 公司先行垫付，并将垫付资金划至公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司基建账 户，实际发生工程成本时由重庆迪康长江制药有限公司审核后支付。在垫付金额达到 2500万元时进行第一次结算，以后根据工程进度结算和支付。工程竣工后，按经具备 资格的第三方审计的竣工决算结果进行最后结算。集团公司受托代建该技改工程项目 按工程委托建设部分竣工决算审计结果的1%收取管理费，不收取资金占用费。 截止 2004 年 12 月 31 日，项目累计共投入资金 6662.94 万元，其中集团公司垫 支工程资金 3128.94 万元，公司已向迪康集团公司支付完成结算部分的工程款 3128.94 万元。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的比例 年末余额 % 项 目 本年 上年 本年 上年 应收账款： 四川迪康产业控股集团股份有 749,668.84 740,852.84 0.84 0.85 限公司 其他应收款： 68 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 四川迪康产业控股集团股份有 10,341,300.75 23,453,668.28 15.00 46.30 限公司 其他应付款： 四川迪康产业控股集团股份有 2,878,330.29 20.30 限公司 2. 不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 成都人民商场(集团)股份有限公司 同一母公司 衡平信托投资有限责任公司 同一母公司 四川和平医药有限责任公司 同一母公司 四川医药工业公司 同一母公司 成都迪康科技实业有限公司 同一母公司 成都迪康药物研究所 同一母公司 四川中药现代化科技园投资有限公司 参股子公司 （2）不存在控制关系的关联方交易 a、采购货物 关联方名称 本年数 上年数 四川和平医药有限责任公司 11,328,137.54 4,086,580.39 本年度四川和平医药有限责任公司(以下简称：和平医药)按照公司控股子公司四 川和平药房连锁有限公司(以下简称：和平连锁)在该单位的总采购金额的3%给予和平 连锁销售让利，按照和平连锁在该单位的总采购金额的2%给予和平连锁药品破损 费。本年度和平连锁共收到和平医药的销售返利和药品破损费共计504,266.34元。 经公司第二届董事会第十次会议审议通过，和平连锁与和平医药于2004年8月15 日签署了《药品长期购销框架协议》，和平连锁以市场公允价格为定价依据向和平医 药长期采购药品，年交易金额累计不超过人民币2500万元，协议有效期为自协议生效 后一年。协议签署后公司预付和平医药货款2000万元，截止2004年12月31日尚余 1,313.99万元。 b、销售货物 关联方名称 本年数 上年数 四川和平医药有限责任公司 2,219,726.44 1,366,846.07 69 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 c、购买新药技术 经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，公司于2004年12月13日与成都迪康 药物研究所（下称：药研所）签定《技术转让合同》，公司向药研所购买其拥有的注 射用参麦皂苷、痛风舒康胶囊新药技术，双方约定以海南中力信资产评估有限公司评 估并出具的海南中力信资评报字（2004）第142号评估报告书所载明的资产评估价值 2807万元作为交易价格，同时约定公司应于协议生效后一个月内支付85%的技术转让 款，药研所应于2005年12月31日前交付该两项技术的新药生产批件，其后公司付清余 款。截止2004年12月31日公司已预付药研所技术款2,319.77万元。 d、代理进口 2003年7月24日，公司控股子公司和平连锁与成都人民商场（集团）股份有限公 司（以下简称“成商集团”）签定进口代理协议，由成商集团代理四川和平药房连锁 有限公司进口德马泰克系统相关设备，设备和服务供应合同价格为2,255,734.00美元 （不含进口增值税和关税），成商集团按进口合同总金额的5‰收取进口代理手续 费。截止2004年12月31日，协议正在履行中，和平连锁尚未支付进口代理手续费。 e、购买信托产品 经公司第二届董事会第六次会议审议通过，2004年3月10日，公司与衡平信托投 资有限责任公司签订《成都世纪城新国际会展中心项目资金信托合同》，购买衡平信 托投资有限责任公司开发的成都世纪城新国际会展中心项目信托产品1500万元，信托 期限为2年，公司于2004年3月29日取得信托产品受益权证，2004年度取得信托产品收 益472,500.00元。 f、租赁 根据公司控股子公司和平连锁与和平医药签定的协议，和平医药长期租用和平连 锁的各个门店店面做灯箱广告，一次性支付和平医药灯箱广告费 50 万元，截止 2004 年 12 月 31 日和平连锁尚未收到该笔款项。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项余额的 年末余额 比例 % 项 目 本年 上年 本年 上年 应收账款： 四川和平医药有限责任公司 1,754,131.55 1,603,971.43 1.96 1.85 70 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 成都人民商场(集团)股份有限公司 82,556.50 0.10 其他应收款： 成都迪康药物研究所 710,594.94 1.40 四川和平医药有限责任公司 138,695.73 0.27 四川医药工业公司 41,000.00 0.08 衡平信托投资有限责任公司 26,927,121.88 39.05 预付账款： 成都迪康药物研究所 23,197,737.97 30,500.00 13.87 0.04 四川和平医药有限责任公司 13,139,911.06 7.86 应付账款： 成都迪康科技实业有限公司 89,663.18 89,663.18 0.36 0.36 四川和平医药有限责任公司 3,098,888.47 12.47 九、或有事项 截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2005年4月15日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调 整事项。 十二、其他重要事项 1、2002年9月，根据公司第一届第十三次董事会决议和成都市人民政府办公厅第 96、133期会议纪要精神和城市建设规划新要求“成都市医药连锁配送中心的建设将统 一在成都市二环路外成都医药物流中心区内实施”，公司控股子公司四川和平药房连 锁有限公司利用募集资金向成都医药物流中心建设指挥部办公室购买位于成都市金牛 区商贸大道和平路一号的土地约71,333.69平方米用于建设连锁经营配送中心，其中净 地约为44,666.89平方米、代征地约为26,666.80平方米，净地价格拟确定为824.99元/平 方米。具体购买价格和面积以最后签定的土地出让合同为准。截止2004年12月31日， 公司已预付土地款人民币4000万元，相应的土地出让手续尚未办理完毕。 71 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 2、2004 年 3 月 11 日，公司与四川省脐血干细胞中心有限公司（下称：干细胞 中心）签定《技术转让合同》，向干细胞中心购买其独立拥有的 JX 工程项目技术， 合同总金额为 6000 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已支付技术转让款 5800 万 元。 3、2003 年 7 月 11 日，公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司与德国西门 子德马泰克有限公司签订设备供应合同和设备的安装、供应和服务合同，约定由西门 子德马泰克有限公司向和平连锁提供“和平配送中心物料输送系统”的相关设备及其 安装、供应和服务。其中：设备供应合同总金额为 2,255,734.00 美元（不含进口增 值税和关税），设备的安装、供应和服务合同总金额为 6,082,492.00 元人民币，截 止 2004 年 12 月 31 日，和平连锁已分别付款 1,902,312.00 美元和 4,561,869.00 元 人民币。 4、2003 年 4 月 15 日，公司分公司成都迪康制药分公司与峨眉山健康制药有限 责任公司签订《新药技术转让协议》，向峨眉山健康制药有限责任公司购买其独立拥 有的国家一类新药盐酸吡格列酮、国家二类新药雷贝拉唑钠原料及制剂新药技术，合 同总金额 1760 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，盐酸吡格列酮和雷贝拉唑钠的片剂的 生产批文已经取得，公司已支付技术转让款 1200 万元，截止审计报告日，全部转让 价款已支付完毕。 5、截止2004年12月31日，持公司58.79% 股份的股东四川迪康产业控股集团股份 有限公司将其持有的本公司的4817.3万股法人股质押给中国光大银行成都分行，2500 万股质押给招商银行股份有限公司成都红照壁支行，以上质押的股份占公司股份总数 的57.44%。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记 手续。 72 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）补充资料 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 主营业务利润 10.86 10.87 10.92 10.89 0.572 0.566 0.572 0.566 营业利润 1.60 2.31 1.61 2.32 0.084 0.120 0.084 0.120 净利润 1.11 1.93 1.12 1.94 0.059 0.101 0.059 0.101 扣除非经常性 0.76 1.12 0.77 1.13 0.040 0.059 0.040 0.059 损益后净利润 附：非经常损益明细表 明 细 项 目 金 额 政府补贴 438,165.00 国债贴息 1,676,640.00 短期投资收益 287,434.63 营业外支出 -414,332.52 营业外收入 353,708.80 合 计 2,341,615.91 所得税的影响金额 -14,115.97 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,327,499.94 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期 发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 73 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份 数。 资料二.1 、合并资产减值准备明细表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 价值回 年末余额 其他转回 合计 升转回 一、坏账准备合计 10,159,986.39 3,157,322.88 13,317,309.27 其中：应收账款 6,157,128.85 2,593,391.96 8,750,520.81 其他应收款 4,002,857.54 563,930.92 4,566,788.46 二、短期投资跌价准备合计 1,912,828.29 1,912,828.29 1,912,828.29 其中：股票投资 1,774,535.14 1,774,535.14 1,774,535.14 债券投资 138,293.15 138,293.15 138,293.15 基金投资 0.00 三、存货跌价准备合计 447,496.46 447,496.46 其中：原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 12,520,311.14 3,157,322.88 1,912,828.29 1,912,828.29 13,764,805.73 74 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 资料二.2 、母公司资产减值准备明细表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 价值回 年末余额 其他转回 合计 升转回 一、坏账准备合计 5,920,147.47 2,635,440.60 8,555,588.07 其中：应收账款 3,078,010.46 2,456,598.09 5,534,608.55 其他应收款 2,842,137.01 178,842.51 3,020,979.52 二、短期投资跌价准备合计 1,912,828.29 1,912,828.29 1,912,828.29 其中：股票投资 1,774,535.14 1,774,535.14 1,774,535.14 债券投资 138,293.15 138,293.15 138,293.15 基金投资 三、存货跌价准备合计 447,496.46 447,496.46 其中：原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 8,280,472.22 2,635,440.60 1,912,828.29 1,912,828.29 9,003,084.53 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5% （含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析 2004年12月31日 2003年12月31日 差异变动幅度 项 目 差异变动金额 （或2004年度） （或2003年度） （%） 短期投资 16,684,681.40 -16,684,681.40 -100.00 其他应收款 68,952,962.11 50,655,921.95 18,297,040.16 36.12 预付账款 167,196,195.56 78,438,669.36 88,757,526.20 113.16 长期债权投资 15,472,500.00 15,472,500.00 100.00 固定资产 333,863,849.14 247,597,778.81 86,266,070.33 34.84 75 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 在建工程 47,605,776.55 101,054,349.57 -53,448,573.02 -52.89 短期借款 183,000,000.00 85,000,000.00 98,000,000.00 115.29 主营业务成本 109,117,968.15 80,769,943.16 28,348,024.99 35.10 其他业务利润 6,713,110.55 1,865,697.19 4,847,413.36 259.82 财务费用 5,553,130.91 -4,878,334.24 10,431,465.15 213.83 所得税 2,716,941.06 207,370.69 2,509,570.37 1,210.19 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因： 1、 短期投资：短期投资年末数较年初数减少16,684,681.40元，减幅100.00%，主 要系本年度将所有的短期投资出售所致。 2、 其他应收款：其他应收款年末数较年初数增加18,297,040.16元，增幅36.12%， 主要系本年度增加与衡平信托投资有限责任公司的往来款26,927,121.88元所致。 3、 预付账款：预付账款年末数较年初数增加88,757,526.20元，增幅113.16%，主 要系预付1,313.99万元的材料购买款和预付8,119.77万元的技术购买款所致，详见附注 八、2、（2）、a和附注八、2、（2）、c；附注十二、2。 4、 长期债权投资:长期债权投资年末数较年初数增加15,472,500.00元，增幅 100%，主要系从衡平信托投资有限责任公司购买1500万的信托产品所致，详见附注 八、2、（2）、e。 5、 固定资产：固定资产年末数较年初数增加86,266,070.33元，增幅34.84%，主要 系本年度在建工程转固84,697,547.15元所致。 6、 在建工程：在建工程年末数较年初数减少53,448,573.02元，减幅52.89%，主要 系本年度部分在建工程达到可使用状态而转固84,697,547.15元所致。 7、 短期借款：短期借款年末数较年初数增加98,000,000.00元，增幅115.29%，主 要系公司新增流动资金借款9800万元所致。 8、 主营业务成本：主营业务成本本年数较上年数增加28,348,024.99元，增幅 35.10%，主要系公司本年度中成药和毛利稍低的西药销售规模扩大所致。 9、 其他业务利润：其他业务利润本年数较上年数增加4,847,413.36元，增幅 259.82%，主要系本年度转让技术获得利润513.30万元所致。 10、 财务费用：财务费用本年数较上年数增加10,431,465.15元，增幅213.83%，主要 系本年度借款规模扩大所致。 11、 所得税：所得税本年数较上年数增加2,509,570.37元，增幅1210.19%，主要系公 司控股子公司成都迪康中科生物医学材料有限公司免税期已过，本年度按15%税率计 征企业所得税所致。 76 四川迪康科技药业股份有限公司 2004 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人 （会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 二、上述文件置备地点：成都市二环路南四段十一号公司董事会办公室。 四川迪康科技药业股份有限公司 董事长： 孙继林 2005 年 4 月 15 日 77