新赛股份(600540)2004年年度报告

新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年度报告 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正本 新疆赛里木现代农业股份有限公司董事会 二零零五年四月编制 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 目 录 第一章 重要提示 ……………………………………………………2 第二章 公司基本情况 ………………………………………………2 第三章 会计数据和业务数据摘要 …………………………………3 第四章 股本变动情况及股东情况 …………………………………5 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………9 第六章 公司治理结构……………………………………………… 14 第七章 股东大会情况简介 …………………………………………18 第八章 董事会报告 …………………………………………………20 第九章 监事会报告 …………………………………………………37 第十章 重要事项 ……………………………………………………39 第十一章 财务会计报告 ……………………………………………46 第十二章 备查文件目录 ……………………………………………80 1 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第一章 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李惠因公出差委托董事吕国柱代为出席并行使表决权，独立董事孙德生 因公出差委托独立董事陈旭东代为出席并行使表决权。 天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长王成耀先生、总经理武宪章先生、财务总监朱锋先生、会 计机构负责人刘君女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二章 公司基本情况 1、公司法定中文名称: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG SAYRAM MODERN AGRICULTURE CO.，LTD. 2、法定代表人：王成耀 3、董事会秘书：王国军 联系电话：0909-2268156、2268189 传真：0909-2268162 电子信箱：wgjbl1@sina.com 联系地址：新疆博乐市红星路 158 号 4、公司注册地址，办公地址及其邮政编码，国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：新疆博乐市红星路 158 号 办公地址：新疆博乐市红星路 158 号 邮政编码：833400 公司互联网址：http://www.xinsai.com.cn 公司电子信箱：slmny-bl@mail.xj.cninfo.net 5、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址，年度报告备置地点 指定信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 2 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：新赛股份 股票代码：600540 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 22 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市 公司注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000771 号 税务登记号码：国税乌字 65270171890181X 公司聘请的会计事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 会计事务所办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 30 号 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润总额及构成 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 利润总额 12,251,581.70 净利润 12,251,581.70 扣除非经常性损益后的净利润 12,035,690.92 主营业务利润 48,570,916.63 其他业务利润 1,850,561.54 营业利润 12,035,690.92 投资收益 2,787.05 补贴收入 - 营业外收支净额 213,103.73 经营活动产生的现金流量净额 -111,680,209.81 3 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 现金及现金等价物净增加额 -83,697,204.59 以下为扣除非经常性损益项目和金额列示： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 1、营业外收收支净额 213,103.73 2、投资收益 2,787.05 合 计 215,890.78 二、报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：元 币种：人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 主营业务收入 255,647,247.44 446,038,109.04 -42.68 415,356,510.12 利润总额 12,251,581.70 42,569,475.99 -71.22 42,512,539.72 净利润 12,251,581.70 42,569,475.99 -71.22 42,512,539.72 扣除非经常性损益的净利润 12,035,690.92 43,017,718.60 -72.02 42,823,507.90 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减（％） 总资产 1,155,313,238.03 908,883,682.45 27.11 510,447,190.09 股东权益(不含少数股东权益) 567,333,227.76 569,390,788.46 -0.36 210,988,270.55 经营活动产生的现金流量净额 -111,680,209.81 56,592,170.04 -297.34 62,271,738.07 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 每股收益（全面摊薄） 0.07 0.28 -75 0.43 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（％） 2.16 7.48 -71.12 20.15 扣除非经常性损益的净利润的净资 2.12 7.56 -71.96 20.30 产收益率（全面摊薄）（％） 4 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.62 0.38 -263.16 0.62 每股收益（加权平均） 0.07 0.57 -87.72 0.43 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.07 0.29 -75.86 0.43 收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.07 0.43 -83.72 0.43 收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（％） 2.16 18.33 -88.22 25.07 扣除非经常性损益的净利润的净资 2.12 18.52 -88.55 25.25 产收益率（加权平均）（％） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减（％） 每股净资产 3.15 3.8 -17.11 2.11 调整后的每股净资产 3.12 3.77 -17.24 2.07 三、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.56 8.55 0.27 0.29 营业利润 2.12 2.12 0.07 0.07 净利润 2.16 2.16 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 2.12 2.12 0.07 0.07 注：以上数据是按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规 则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益。 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 150,000,000.00 319,500,508.40 17,889,028.02 8,944,514.00 58,056,738.04 569,390,788.46 5 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 本期增加 30,000,000.00 690,857.60 1,224,255.17 612,127.58 12,251,581.70 12,942,439.30 本期减少 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 23,436,382.75 15,000,000.00 期末数 180,000,000.00 290,191,366.00 19,113,283.19 9,556,641.58 46,871,936.99 567,333,227.76 变动原因：注:资本公积期末余额较年初余额减少 30,000,000.00 元,主要系根 据公司 2003 年度股东大会决议，以资本公积 30,000,000.00 元转增股本所致。 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、—） 项 目 变动前 配 送 增 其 变动后 公积金转股 小计 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 20,000,000 20,000,000 120,000,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 100,000,000 20,000,000 20,000,000 120,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 20,000,000 20,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 10,000,000 10,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 10,000,000 10,000,000 60,000,000 三、股份总数 150,000,000 30,000,000 30,000,000 180,000,000 6 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]134 号文核准,公司于 2003 年 12 月 19 日发行每股面值 1.00 元的人民币普通股(A 股)5,000 万股，发行价格为每 股人民币 6.67 元。发行后公司的总股本由 10,000 万股变动为 15,000 万股，其中 国有法人股股本 10,000 万股，社会公众股股本 5,000 万股。 经上海证券交易所上证上字[153]号文批准，本公司 5,000 万股社会公众股于 2004 年 1 月 7 日在上海证券交易所挂牌交易。 2、公司股份总数及结构的变动情况说明： 2004 年 7 月 8 日，公司实施 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案， 以 2003 年 12 月 31 日的公司总股本 15,000 万股为基数，每 10 股转增 2 股并派发 现金 1 元（含税）。转增股本 3,000 万股，公司总股本增至 18,000 万股，其中国 有法人股股本 12,000 万股，占总股本的 66.67％，社会公众股股本 6,000 万股， 占总股本的 33.33％。股本结构无变化。 3、本报告期内，公司无配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的 情况。 二、股东情况 （一）截止2004年12月31日，本公司股东总数为21,855户，其中非流通股股 东5户。 （二）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司前十名股东持股情况 单位：股 比例 质押或冻 股东名称（全称） 年度内增减 期末持股情况 股份类别 股东性质 （％） 结情况 新疆艾比湖农工商联合企业 19,388,200 116,329,200 64.63 未流通 未知 国有法人股 总公司 新疆生产建设兵团农五师农 217,200 1,303,200 0.72 未流通 未知 国有法人股 业生产资料公司 博尔塔拉蒙古自治州国资经 197,400 1,184,400 0.66 未流通 未知 国有法人股 营有限责任公司 7 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 营有限责任公司 新疆金融租赁有限责任公司 118,400 710,400 0.40 未流通 未知 国有法人股 社会公众股 范玲玲 - 611,507 0.34 已流通 未知 东 社会公众股 阎苏红 - 516,040 0.29 已流通 未知 东 新疆兵团农五师农机公司 78,800 472,800 0.26 未流通 未知 国有法人股 社会公众股 赵芹 - 384,600 0.21 已流通 未知 东 社会公众股 刘建星 - 249,730 0.19 已流通 未知 东 社会公众股 何新发 - 180,535 0.1 已流通 未知 东 注：1、公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、报告期内公司无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情 况。 （三）公司控股股东及实际控制人基本情况介绍 1、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 本公司控股股东为新疆艾比湖农工商联合企业总公司。 公司名称：新疆艾比湖农工商联合企业总公司（以下简称“艾比湖总公司”）； 法人代表：张永乐；成立日期：1999 年 1 月 1 日；注册资本：18,400 万元人民币； 主要经营业务和管理活动：主营农副产品种植、养殖，农副产品加工、销售；兼 营百货、农资供应、农用机械修理、发供电、水泥销售。 报告期末持有公司 116,329,200 股国有法人股，占公司总股本的 64.63％，所 持股份股为未上市流通的股份。本报告期内，公司控股股东所持有的本公司股份 未发生质押、冻结、托管等情况。 2、公司控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 新疆生产建设兵团农业第五师 100% 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 64.63％ 新疆赛里木现代农业股份有限公司 新疆生产建设兵团农五师师执行屯垦戍边特殊使命的组织，实行党政军企合 一的管理体制，在管理区域内行使政府职能。 （四）其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 （五）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司前十名流通股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 范玲玲 611,507 A股 阎苏红 516,040 同上 赵芹 384,600 同上 刘建星 249,730 同上 何新发 180,535 同上 刘忠甫 177,880 同上 胡青春 170,940 同上 巫秀明 170,879 同上 包荣荣 169,361 同上 戴龙田 161,200 同上 注：（1）公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；亦未知其所持股份是否存 在质押或冻结的情况。 （2）本报告期内，公司无持有本公司5%以上股份的流通股股东。 9 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 王成耀 董事长 男 46 2002.12－2005.12 0 0 － 武宪章 董事、总经理 男 40 2002.12－2005.12 0 0 － 吕国柱 董事 男 47 2002.12－2005.12 0 0 － 李 惠 董事 女 46 2002.12－2005.12 0 0 － 傅正保 董事 男 46 2002.12－2005.12 0 0 － 秦山鼎 独立董事 男 63 2002.12－2005.12 0 0 － 陈旭东 独立董事 男 39 2002.12－2005.12 0 0 － 全秉中 独立董事 男 69 2002.12－2005.12 0 0 － 孙德生 独立董事 男 42 2002.12－2005.12 0 0 － 林 琦 监事会主席 女 41 2002.12－2005.12 0 0 － 王仲林 监事 男 46 2002.12－2005.12 0 0 － 王江伟 监事 男 35 2002.12－2005.12 0 0 － 钟才福 监事 男 44 2002.12－2005.12 0 0 － 张 欣 监事 男 41 2002.12－2005.12 0 0 － 马中泽 副总经理 男 54 2002.12－2005.12 0 0 － 周志江 副总经理 男 41 2004.8－2005.12 0 0 － 王国军 董事会秘书 男 43 2002.12－2005.12 0 0 － 朱 锋 总经理助理、财务总监 男 39 2002.12－2005.12 0 0 － 1、以上董事、监事、高级管理人员年度内均未持有本公司股票。 2、在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 吕国柱 博乐塔格特农场 场长 是 李 惠 新疆兵团农五师农资公司 经理 是 傅正保 新疆金融租赁有限公司 总经理助理 是 林 琦 博乐塔斯尔海农场 政研室主任 是 王仲林 博乐塔格特农场 副场长 是 王江伟 新疆博州国资经营公司 业务经理 是 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除在股东单位外的 其他单位的任职或兼职情况 姓名 主要工作经历 在其他单位任 10 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 职、兼职情况 男，1958 年 7 月出生，本科学历，高级政工师。1978 年 3 月至 1982 年 12 月在乌鲁 木齐军区 36001 部队服兵役，1983 年复员到地方工作，曾任新疆生产建设兵团农五师 王成耀 无 90 团宣传科副科长、组干科副科长、政治处副主任、团副政委，农五师 87 团党委书 记、政委。现任本公司董事长、公司党委书记。 男，1964 年 2 月出生，本科学历，高级经济师。1982 年参加工作，曾任兵团农五师 新疆维吾尔自治区高 武宪章 88 团修造厂技术员、厂长、农五师工交处工业科科长、工业局副局长、农五师经委副 新技术企业促进会副 主任。现任本公司董事、总经理，公司党委副书记。 理事长 男，1957 年 3 月出生，本科学历。1975 年参加工作，曾任兵团农五师 90 团 1 连连长， 博乐塔格特农场场长， 吕国柱 90 团工会主席，82 团副团长，91 团副政委兼纪委书记、党委书记、团长，84 团团长。 农五师 90 团团长、团 现任本公司董事。 党委副书记 女，1958 年 1 月出生，大专学历，高级会计师。1975 年参加工作，曾任兵团农五师 李惠 物资处会计，农五师农资公司会计、财务科长、副经理、经理，本公司第一届董事会 农五师农资公司经理 董事。现任本公司董事。 男，1958 年 3 月出生，大学学历，会计师职称。1976 年参加工作，曾任新疆吐鲁番 葡萄酒厂副厂长，中国建设银行吐鲁番中心支行会计股股长、县支行副行长、会计科 新疆金融租赁有限公 傅正保 科长、信贷科科长、县支行行长，新疆证券有限责任公司计财部总经理、资金部总经 司副总经理 理。现任本公司董事。 男，1941 年 9 月出生，本科学历，高级农艺师。1965 年参加工作，曾任兵团农七师 秦山鼎 125 团团长、政委、党委书记，兵团农七师副政委，分管组织、政法工作，兵团供销 无 社党委书记，兵团农业局党组书记。2001 年 8 月退休。现任本公司独立董事。 男，1965 年 7 月出生，硕士学历，副教授。1985 年 9 月至 1989 年 7 月在石河子农学 院经贸系农业经济管理专业学习，此后曾任石河子农学院农经系会计教研室教师，石 石河子大学经贸学院 陈旭东 河子农学院秘书，石河子农学院农经系教师、会计学讲师，石河子大学经贸学院教师， 党委书记。 会计学副教授。先后兼任石河子大学经贸学系主任、院副院长。现任本公司独立董事。 男，1935 年 6 月出生，大专文化程度，高级经济师。曾任中国人民银行新疆分行任金 新疆维吾尔自治区专 全秉中 融研究所所长、分行调研室主任、体改办主任、分行副总经济师，自治区证券业协会 家顾问团顾问 副会长。1995 年起至今享受国务院特珠津贴。现任本公司独立董事。 孙德生 男，1962 年 8 月出生，大学学历。曾任新疆石河子专利事务所副所长、新疆无形资产 新疆天阳律师事务所 11 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 评估事务所所长、新疆信德资产评估有限有限公司副所长、新疆恒瑞律师事务所长， 专职律师、知识产权法 曾兼任新疆维吾尔自治区技术合同仲裁委员会仲裁员、新疆维吾尔自治区知识产权领 律事务部负责人，中华 导小组办公室执行秘书。现任公司独立董事。 全国律师协会知识产 权专业委员会委员。 女，1963 年 6 月出生，大专学历，助理会计师。1979 年参加工作，曾任兵团农五师 博乐塔斯尔海农场政 林琦 89 团连队会计、统计，89 团商贸公司会计，89 团财务科会计、副科长、科长。现任 研室主任 本公司监事会主席。 男，1957 年 12 月出生，大专学历，政工师。1976 年 12 月参加工作，曾任兵团农五 博乐塔格特农场副场 王仲林 师 90 团宣传科青年干事、副科长、组干科副科长、党办主任、纪委副书记、博乐塔 长 格特农场工会主席。现任本公司监事。 男，1969 年 7 月出生，大专学历，助理会计师。1991 年参加工作，曾任博州物资总 博州国资公司业务经 王江伟 公司轻化建材公司会计、财务部主任。现任本公司监事。 理 男，1960 年 4 月出生，大专学历。1981 年至 1984 年 11 月在乌市服兵役，曾任农五 钟才福 师 90 团纪检员、纪委办主任、司法所主任、党办室主任。现任本公司监事、塔格特 无 分公司综合部经理。 男，1963 年 4 月出生，大专学历。1982 年 10 月至 1985 年 10 月在新疆武警总队服兵 役，1985 年复员到地方工作，曾任农五师 81 团 6 连会计、计财科会计、审计科副科 张欣 无 长、劳资科副科长兼社保站站长、审计科科长。现任本公司监事、霍热分公司审计部 经理。 男，回族，1950 年 4 月出生，大专学历，高级经济师、高级会计师职称。1969 年 3 国家人事部专家服务 月参加工作，曾任兵团农五师计划财务处会计，农五师供销社合作公司副总经理、工 马中泽 中心“西部经济开发顾 会主席，博州天利商贸总公司总经理，农五师商业处处长、处党委副书记，博乐农垦 问” 商业总公司总经理，本公司副总经理、总会计师。现任本公司副总经理。 男，1963 年 5 月出生，本科学历，高级农艺师职称。1980 年 9 月参加工作，曾任兵 团农五师八十五团连队农业技术员、副连长、连长、团生产科长、副团长和党委常委， 周志江 无 新疆金博种业中心总经理，农五师八十六团、八十四团、九 O 团副团长、团党委常委， 本公司塔格特分公司总经理。现任本公司副总经理。 男，1961 年 12 月出生，大专学历，助理会计师。1979 年 10 月参加工作，曾任兵团 王国军 无 农五师 83 团建筑公司会计、团机械厂会计、团计划财务科会计，新疆艾比湖油脂化 12 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 工总厂计划财务科副科长、科长。现任本公司董事会秘书。 男，1966 年 4 月出生，本科学历，高级会计师。1985 年参加工作，曾任农五师 81 团 朱锋 会计、财务科副科长、科长，本公司霍热分公司财务部经理、本公司财务部副经理、 无 总经理助理兼财务部经理，本公司财务负责人。现任本公司总经理助理、财务总监。 （三）报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期内，公司领取薪酬的董事、独立董事、监事的薪酬按照 2003 年度股东 大会审议通过的《公司董监事薪酬和津贴制度》确定的报酬及津贴标准发放。 公司高级管理人员实行年薪制。领取薪酬的高级管理人员的年度报酬依照公 司第二届董事会 2005 年第一次会议审议通过的 2004 年度《公司高级管理人员报 酬的议案》确定的年薪标准发放。 2、年度报酬情况： 单位：万元 币种：人民币 项 目 金 额 年度报酬总额 64.8 金额最高的前三名董事的报酬总额 24 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 29.6 独立董事的津贴（4 名） 每人 2 万元/年 独立董事的其他待遇 不在公司领取报酬、津贴的董事监事情况 无 报酬区间 人数 年度报酬在 9 万元以上 3 年度报酬在 7 万元以上 4 年度报酬在 2 万元以下 11 出席董事会、股东大会所发生的差旅费、食宿等相关费用由公司承担。 （四）公司董事、监事、高级管理人员的离任及选举或聘任情况 1、报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况： 2004 年 4 月 16 日，公司 第二届董事会 2004 年第一次会议同意董事王春全、冯焰先生辞去公司董事职务； 2004 年 8 月 20 日，公司第二届董事会 2004 年第三次会议同意周新民先生辞去公 13 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 司副总经理职务，张喜朝先生辞去公司总农艺师职务。 2、报告期内聘任或解聘高级管理人员情况：2004 年 8 月 20 日，公司第二届 董事会 2004 年第三次会议同意聘任周志江先生为公司副总经理职务，原财务负责 人朱锋先生为财务总监职务。 上述公告分别刊登在 2004 年 4 月 20 日、2004 年 8 月 24 日《上海证券报》上。 3、报告期内无选举董事、监事和更换监事情况。 二、公司员工情况 本报告期末，公司员工总数为1,758人（不含劳务用工）。 1、员工的专业构成：市场人员102人、占员工总数的5.80％，管理人员310人、 占员工总数的17.63％，技术人员295人、占员工总数的 16.78％，生产人员805人、 占员工总数的45.79％，其他人员246人、占员工总数的14％。 2、员工的教育程度：本科以上人员 65 人、占员工总数比列 3.7％，专科以上 人员 315 人、占员工总数比列 17.91％，中专以上人员 270 人、占员工总数比列 15.36％，其他人员 1108 人、占员工总数比列 63.03％。 3、公司无离退休人员。 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司继续对照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规及规范性 文件的规定和要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制制度，努力规范 公司运作行为，积极做好信息披露及投资者关系管理工作。公司治理的实际情况 基本符合中国证监会有关公司规范治理的要求。具体情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集和召开股东大会， 依法规范股东大会的议事程序，聘请律师见证年度内的历次股东大会，保证公司 股东，特别是中小股东享有平等地位并能够充分行使自己的权利；修订和完善了 《股东大会议事规则》；公司对关联交易遵循公正、公平、公允、有偿的原则，并 14 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 按规定进行了相关的信息披露。 （二）关于控股股东与上市公司 公司控股股东能按照国家有关法律、法规及规范性文件的规定行使出资人的 权利和履行义务，未发现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活 动或利用其特殊地位谋取额外利益或损害本公司及其他股东合法权益的行为，公 司与控股股东之间已实现了人员、资产、财务、业务和机构的分开与独立；公司 董事会、监事会和内部机构独立运作，重大决策均由公司独立做出和实施。 （三）关于董事与董事会 公司董事会能够按照有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作行为，修 订和完善了《董事会议事规则》；董事会的人数和人员构成及独立董事人数构成符 合相关规定要求。董事能够认真出席董事会和股东大会，积极参加有关法律法规 培训，以公司和全体股东利益为出发点，忠实履行职责，促进了董事会规范运作 和科学决策。会议程序合规，会议记录完整、真实，会议相关信息披露充分。 （四）关于监事和监事会 公司监事会能够认真履行《公司章程》和《监事会议事规则》所赋予的职责， 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事能够以向全体股东负责为 出发点，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责情况及财务的合法和合 规性进行了监督并发表了独立意见。监事会会议的相关信息进行了相关的披露。 （五）关于相关利益者 公司历来十分尊重和维护包括流通股股东、银行及债权人、客户、职工等在 内的相关利益者的合法权益；本着互惠互利、诚实信用的原则，协调、平衡与公 司相关方利益关系，共同推动公司持续、健康发展。 （六）关于信息披露与透明度 公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露制度》 ，指定董事会秘书负责 对外信息披露、接待投资者来访和咨询工作，并指定《上海证券报》为公司信息 披露报纸。能够较为真实、准确、及时、完整地披露公司重大事项及其他有关信 息；同时设有专门机构、专人整理和处理中小股东的意见和咨询，与投资者进行 即时沟通，听取投资者对公司发展的意见，并确保所有股东信息获得信息对称。 15 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 二、 独立董事履行职责情况 公司董事会成员中独立董事 4 人，符合中国证监会有关规定。报告期内，独 立董事充分发挥了其专业特长能够认真按照国家相关法律法规及规范性文件的规 定履行对公司及全体股东的诚信与勤勉义务，在执行职务时，不受公司主要股东、 其他与公司存在厉害关系的单位或个人的影响，努力维护公司整体利益，尤其关 注中小股东的合法权益不受损害；积极参加董事会和股东大会，关注公司未来发 展并对公司经营管理、规范运作、重大决策的酝酿等方面提出了许多建设性意见， 对公司关联交易、担保、变更部分募集资金投向等重大事项发表了独立客观的意 见，促进了董事会决策和决策程序的科学化，切实维护了公司整体利益。 1、独立董事出席董事会的情况 亲自 委托 本年应参加 缺席 姓名 出席 出席 备注 董事会次数 次数 次数 次数 孙德生 4 4 0 0 全秉中 4 4 0 0 秦山鼎 4 4 0 0 陈旭东 4 3 1 0 注： （1）二届董事会 2004 年第四次会议，因公出差委托独立董事秦山鼎代为 出席表决。 (2)在 2004 年 4 月 16 日公司第二届董事会 2004 年第一次会议上，独立董事 对《公司 2003 年度关联交易实际发生情况报告》的议案发表了独立意见；就公司 当期对外担保情况及执行中国证监会证监发[2003]56 号文情况发表了专项说明 和独立意见。 (3)在 2004 年 8 月 20 日公司第二届董事会 2004 年第三次会议上，独立董事对 《关于公司部分高级管理人员变动的议案》 、《关于投资新疆赛里木钢木制品有限责 任公司增资扩股项目的议案》 、《关于变更部分募集资金使用投向的议案》 、《新赛股 份与农五师农资公司签订的的议案》发表了独立意见。 (4)在 2004 年 10 月 22 日公司第二届董事会 2004 年第四次会议上，独立董事 16 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 对《关于投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司项目的议案》、 《关于变更部分募 集资金使用投向的议案》发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事均未对本年度内董事会各项议案及非董事会议案的公 司其他事项提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的独立 情况 本公司具有较为完善的法人治理结构，公司与控股股东及其下属公司在人员、 资产、财务、业务、机构等方面做到了分开，具有面向市场的独立运营能力。 1、人员方面：公司具有完整的劳动人事体系和薪酬体系，有着较为完善的人 事管理制度。公司董事、监事、高级管理人员的任免均按照《公司章程》的有关 规定执行。公司高级管理人员均在本公司领取报酬，末在股东单位担任职务。 2、资产方面：公司拥有独立完整的生产经营资产，包括土地使用权、商标权、 非专利技术等无形资产，与控股股东之间的权属清晰，不存在被控股股东占用或 无偿使用资产的情况。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和较为 完善的财务管理制度，配备了专职财务人员，形成了完全独立的内部控制机制， 能够独立进行财务决策；在银行独立开户，依法独立纳税。 4、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系，包括业务部门、业务流程及研 发、技术、采购、生产、销售等业务系统，公司的业务决策均系独立做出，独立 于控股股东。 5、机构方面：公司设有独立于控股股东的法人治理结构和管理部门；拥有独 立的办公场所和生产经营场所，在机构职能上与控股股东不存在从属关系；不存 在机构重叠、混合经营、合署办公的情况，机构设置、人事任免均为独立决策。 四、高级管理人员的考评、激励及约束机制 公司初步建立了董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，其 17 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 报酬和奖惩事项，由董事会提出方案，报董事会或股东大会批准后执行。目前主 要实行以目标责任制和履行职务情况进行综合考评为主。公司绩效考评体系及激 励约束机制有待不断完善修改，力求权责统一、有效激励与约束。 第七章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 1、年度股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 4 月 20 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年度股东 大会的通知公告。 公司于 2004 年 5 月 26 日在公司会议室召开了 2003 年度股东大会。参加本次 大会的股东代表合计 5 人，代表股份 10,000 万股，占认缴股份公司总股本 10,000 万股的 66.67%%，本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司部分 董事、监事、高管人员及公司见证律师参加了会议。 2、股东大会通过的决议情况： 大会审议并以记名投票表决的方式逐项通过了如下议案： （1）《公司 2003 年度董事会工作报告》；（2）《公司 2003 年度监事会工作报 告》；（3）《公司 2003 年度关联交易实际发生情况报告》；（4）《公司 2003 年度计 提资产减值准备的议案》； （5） 《公司 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股 本预案》：（6）《公司 2003 年度财务决算报告》 ；（7）《关于续聘 2004 年度财务审 计机构的议案》； （8）关于修订的议案》； （9） 《公司董监事薪酬和津贴 制度》； （10） 《公司募集资金管理办法》； （11） 《公司担保管理办法》； （12） 《公司 投资者关系管理制度》；（13）《公司信息披露管理办法》；（14）《公司董事会专门 委员会工作细则》：①公司董事会审计委员会工作细则、②公司董事会提名委员会 工作细则、③公司董事会薪酬与考核委员会工作细则、④公司董事会战略与投资 委员会工作细则； （15） 《重大投资与资产处置决策制度》 ；（16） 《公司累计投票实 施细则》； （17） 《公司征集投票权实施细则》 ；（18） 《修订公司股东大会议事规则》； （19）《修订公司董事会议事规则》。 3、决议刊登情况 18 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司年度股东大会决议公告于 2004 年 5 月 27 日刊登在《上海证券报》上。 二、临时股东大会情况 1、2004年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 10 月 26 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2004 年第一 次临时股东大会的通知公告。 公司于 2004 年 11 月 27 日在公司会议室召开了 2004 年第一次临时股东大会。 出席会议的股东及股东代理人共计 5 人，代表股份 12000 万股，占公司总股本 18000 万股的 66.67%，本次会议的召集召开及表决程序，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。公司部分董事、监事及高级管理人员公司见证律师亦参加了会议。 2、股东大会通过的决议情况： 大会审议并以记名投票表决的方式逐项通过了如下议案： （1） 《关于修改部分条款的议案》； （2） 《关于变更部分募集资金使 用投向的议案》 ，包括①《关于变更“3000 吨果品气调保鲜库建设项目”为“投资 新疆赛里木钢木制品有限责任公司增资扩股项目”的议案》；②《关于变更“苗木 快繁基地建设项目”、“3 万亩现代农业综合开发园区建设项目”以及“年产 4000 吨农业节水灌溉管材项目”为“投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司项目”的议 案》；（3） 《关于投资新疆赛里木钢木制品有限责任公司增资扩股项目的议案》 ；（4） 《关于投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司项目的议案》。 3、决议刊登情况 本次股东大会决议公告及相关公告于 2004 年 11 月 30 日刊登在 《上海证券报》 上。 三、报告期内公司选举、更换董事、监事情况 报告期内，公司选举、更换董事、监事情况公司参见“第五章 董事、监事、 高级管理人员和员工情况”中的“一、董事、监事、高级管理人员情况”的“（四） 公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。 19 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第八章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司首次公开发行股票 5000 万（A 股）股票于 2004 年 1 月 7 日 在上海证券交易所挂牌上市交易。公司报告期内的主营业务收入和业绩较去年同 期大幅减少的主因是受当年皮棉消费市场价格大幅下跌，公司大部分皮棉尚未实 现销售所致。棉花市场价格下跌的主要原因为 2003 年棉价大涨，使得 2004 年棉 花种植面积大增且总产量升幅较大，市场趋于饱和，引致新棉上市后至年末，国 内棉花现货市场观望气氛加剧；另外由于宏观调控因素使棉纺企业资金普遍短缺， 棉纺企业以减少库存来规避市场风险，随用随购，导致棉市购买力严重不足，新 棉上市后的市场价格与公司的预期存在较大差异。公司顺应市场变化理性地做出 了调整销售方案，放缓销售速度，期待行情回暖后择机销售的销售策略。公司实 现主营业务收入 25,564.72 万元，同比减少 42.68％；净利润 1,225.16 万元，同 比减少 71.22％。 报告期末，公司通过变更募集资金投向完成对新疆赛里木钢木制品有限责任 公司（以下简称“新赛钢木”）的增资扩股及投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司 （以下简称“博乐新赛油脂”）并整体购买新疆赛里木油脂总厂净资产工作。上述 两个项目的实施，将有助于公司培育新的利润增长点，同时对本公司产业结构的 调整、综合竞争能力的提升打下了坚实的基础。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务经营情况的说明 公司是一家新疆维吾尔自治区高新技术企业和农业产业化国家重点龙头企 业。主营棉花种植，加工、销售；棉种研发、繁育、加工及销售；农业高新技术 产品的研究及开发等业务。主要产品为皮棉、棉籽、棉种等。 报告期内，公司全体员工严格执行董事会各项经营战略，从优化生产经营模 式、推行土地承包长期固定不变的政策入手，继续大力推广了精准播种、施肥、 20 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 灌溉等六大技术在农作物种植方面的应用，狠抓了作业质量的标准化、田间管理 和综合防治措施的到位率以及成本的有效控制工作，除利润指标外的各项生产任 务完成情况良好。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 上年增减 减（%） 减（％） （％） 分行业 棉花 238,645,579.44 198,079,312.58 17.00 -43.54 -45.30 18.55 棉种 17,001,668.00 7,674,763.12 54.86 -13.73 -15.63 1.91 其中：关联交易 - - - - 合计 255,647,247.44 205,754,075.70 分产品 皮 棉 180,284,979.77 156,582,311.19 13.15 -49.94 -50.53 -8.59 短 绒 5,613,852.49 4,702,156.37 16.24 -38.21 -50.29 294.65 籽 棉 2,039,479.17 2,126,331.59 -4.26 -42.01 -29.40 -129.67 棉 种 17,001,668.00 7,674,763.12 54.86 -13.73 -15.63 -1.89 棉 籽 40,105,348.45 24,560,491.23 38.76 6.96 13.89 -8.78 甜 菜 0.00 0.00 -100.00 -100.00 -100.00 农副产品 10,601,919.56 10,108,022.20 4.66 -31.92 -32.01 -3.09 其中：关联交易 合 计 255,647,247.44 205,754,075.70 3、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例（％） 润比例(%) 新疆 255,647,247.44 100 48,570,916.63 100 合计 255,647,247.44 100 48,570,916.63 100 4、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 一、分行业 21 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 棉 花 238,645,579.44 198,079,312.58 17.00 棉 种 17,001,668.00 7,674,763.12 54.86 合计 255,647,247.44 205,754,075.70 19.52 二、分产品 皮 棉 180,284,979.77 156,582,311.19 13.15 短 绒 5,613,852.49 4,702,156.37 16.24 籽 棉 2,039,479.17 2,126,331.59 -4.26 棉 种 17,001,668.00 7,674,763.12 54.86 棉 籽 40,105,348.45 24,560,491.23 38.76 农副产品 10,601,919.56 10,108,022.20 4.66 合计 255,647,247.44 205,754,075.70 19.52 5、生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主要产品为棉花。报告期内公司皮棉总产3.18万吨，占全国产量的0.5 ％，占新疆产量的1.8％。 （2004年全国皮棉总产630万吨，新疆皮棉总产170万吨。 数据来源于中国棉花协会网） （二）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力的变化情况 1、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。 2、主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 （1）主营业务赢利能力（毛利率）情况 单位：元 币种：人民币 主营业务收 主营业务成 毛利率比 毛利率 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 (%) 减（％） 减（％） （％） 棉花 238,645,579.44 198,079,312.58 17.00 -43.54 -49.62 18.55 棉种 17,001,668.00 7,674,763.12 54.86 -13.73 -15.63 1.91 其中：关联交易 无 （2）变化原因说明： 主营业务收入本期较上期减少190,390,861.60元，减少比例42.68%，减少原 22 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 因系公司本期皮棉销售减少所致；主营业务成本本期较上期减少169,359,378.28 元，减少比例45.15%，减少原因系公司本期皮棉销售减少所致。公司主营业务的 毛利率比上年上升了22.74%，原因为2004年上半年皮棉销售价格远高于2004年下 半年皮棉销售价格，未发生重大变化。 （三）采购和销售客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 6,822.68 占采购总额比重％ 69.64 前五名销售客户销售金额合计 19,968.43 占销售总额比重％ 78.05 （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 新疆博乐新赛油脂有限公司 油脂加工 食用油脂 9,400 9,401.13 － 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 木材加工、制作 板材、家具 1,748 1,975.94 － 注：（1）博乐新赛油脂是本公司的控股子公司，设立于2004 年12月24日。 由于购买原赛里木油脂的净资产工作于2005年3月完成，故报告期内未产生效益。 （2）新赛钢木是本公司的控股子公司，设立于2004年12月31日。由于新赛钢 木的增资扩股工作于2004年12月31日完成，故报告期内未产生效益。 2、公司无参股公司，亦不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司 净利润影响达到 10％以上的情况。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、在经营中出现的主要问题与困难 （1）公司目前棉花及副产品销售收入占总销售收入90％以上，主营业务单一， 所控股子公司规模偏小且业务发展尚需要时间，抵御市场风险能力还很弱，棉花 市场风险仍然是公司业绩的主要影响因素。 （2）公司人才开发工作还需进一步加强。 2、解决方案 （1）通过加强棉花发展的前瞻性研究和信息化研发，加大科技投入和与外科 研机构的合作，并尽快因地制宜的探索出与新技术要求相配套的农作物作业模式， 采取行之有效的管理措施，强化对农业一线员工的素质培训，保证棉花种植品种、 23 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 栽培技术、产品加工、质量等级及营销管理等工作顺利进行；在稳棉增棉同时， 重点推进油脂产业整合和提升农副产品附加值，积极促进木业发展，提高其在主 营业务中的比重，发挥地区资源优势，积极拓展产业链，从而达到优化产业结构， 改变主营业务单一问题，增强公司抵御市场风险能力的目的。 （2）公司通过加大内部员工的培养、引进人才力度和现有人才的合理配置， 及本着不求拥有但求所用的思路，采取有效激励措施，为人才的培养和使用创造 一个良好的环境，从而持续保证公司的可持续发展的源动力。 三、报告期内公司投资情况 公司 2003 年末首发实际募集资金 31,441.04 万元，根据《招股说明书》计划 投资总额 45,650.25 万元，其中募集资金投入 31,441.04 万元，剩余用银行贷款 投入。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司实际完成总投资 14,211.98 万元，其中募 集资金项目 13122.6 万元（其中募集资金投资 12,282.18 万元、公司自筹配套投 资 840.42 万元），非募集资金项目 1089.38 万元。本报告期内公司已累计使用募 集资金总额 13,174.13 万元，尚有部分合同款项尚未支付。 （一）募集资金使用情况 单位：万元 币种：人民币 本期已使用募集资金总额 13,174.13 募集资金总额 31,441.04 已累计使用募集资金总额 13,174.13 拟投入 是否变 实际投 本期产生 是否符合预计 承诺项目 变更金额 金额 更项目 入金额 收益金额 进度和收益 棉粮种子产业化项目 14,531 否 - 2,908.95 - 否 机采棉及精准技术项目 10,045 否 - - - 否 霍热灌区万亩滴灌控制系统工程项目 2,787 否 - 445.06 - 否 塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水项目 2,976 否 - 336.49 - 否 塔格特灌区高效节水工程改造建设项目 2,768 否 - 780.63 - 是 苗木快繁基地建设项目 2,286 是 2,286 年产4000吨农业节水灌溉管材项目 2,998.25 是 2,998.25 7,400 是 3万亩现代农业综合开发园区建设项目 2980 是 2,980 - 24 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 3000吨果品气调保鲜库建设项目 1303 是 1,303 1,303 - 是 枸杞深加工项目 2976 否 - - - 否 合 计 45,650.25 － 9,567.25 13,174.13 - － 注：募集资金使用情况说明 1、粮棉种子产业化项目： （1）项目资金使用情况说明：项目计划总投资 14,531 万元。该项目在募集 资金未到位时，2003 年公司用自有资金实际完成投资 1,950.29 万元，其中子项目 “良种繁育基地建设项目”1,950.29 万元，2004 年年初已用募集资金支付。本报 告期内实际完成项目投资 1,841.27 万元(其中子项目良种加工体系及农业生产辅 助设施 1816.41 万元，良种繁育基地建设项目 1000 亩投资 24.86 万元)。其中使 用募集资金 1,509.72 万元，自有资金 331.55 万元。项目累计完成投资 3,579.18 万元，完成项目计划投资总额的 24.63%。本报告期内实际使用募集资金支付款项 2,908.95 万元。 （2）项目进度和收益情况说明：部分子项目均已建成投产，2005 年将会产 生收益；另外部分子项目正在投入或尚未投入。 2、霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范工程建设项目： （1）项目资金使用情况说明：项目计划总投资 2,787 万元。报告期内实际完 成工程量为喷改滴工程 11,631 亩、机井 5 眼，完成投资 509.76 万元。项目累计 完成投资 509.76 万元，完成项目计划投资总额的 18.29%。本报告期内实际使用募 集资金支付款项 445.06 万元。 （2）项目进度和收益情况说明：由于农业生产周期等因素未按进度投入，已 完工项目在 2005 年将会产生收益。 3、塔斯尔海灌区 3 万亩滴灌节水建设项目： （1）项目资金实际使用情况说明：项目计划总投资 2,976 万元。报告期内实 际完成工程量为喷改滴工程 9,017.7 亩、机井 2 眼，完成投资 409.70 万元。项目 累计完成投资 409.70 万元，完成项目计划投资总额的 13.76%。本报告期内实际使 用募集资金支付款项 336.49 万元。 （2）项目进度和收益情况说明：由于农业生产周期等因素未按进度投入，已 完工项目在 2005 年将会产生收益。 25 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 4、塔格特灌区高效节水工程改造建设项目： （1）项目资金实际使用情况说明：项目计划总投资 2,768 万元。报告期内实 际完成工程量为喷改滴工程 35,283.62 亩、机井 8 眼，完成投资 1,150 万元。项 目累计完成投资 1,150 万元，完成项目计划投资总额的 41.55%。本报告期内实际 使用募集资金支付款项 780.63 万元。 （2）项目进度和收益情况说明：符合计划进度，2005 年将会产生收益。 5、报告期内募集资金项目变更情况 单位：万元 币种：人民币 变更投资项目的资金总额：9,567.25 万元 变更后 对应的原承诺项目及计划投资总额 变更项目拟 实际投 产生收 是否符合预计 的项目 项目名册 投资总额 投入金额 入金额 益金额 进度和收益 新赛钢木 尚未产 3000 吨果品气调保鲜库建设项目 1,303 1,303 1,303 是 增资扩股 生收益 苗木快繁基地建设项目 2,286 2,286 2,286 设立博乐 尚未产 3 万亩现代农业综合开发园区建设项目 2,980 2,980 2,980 是 新赛油脂 生收益 年产 4000 吨农业节水灌溉管材项目 2,998.25 2,134 2,134 项目 小计 8,264.25 7,400 7,400 合计 9,567.25 8,703 8,703 注：募集资金变更情况的说明 （1）本报告期内，原招股说明书中计划的“3000 吨果品气调保鲜库建设项目” 变更为“投资新疆赛里木钢木制品有限责任公司增资扩股项目”。 ①、项目变更情况：原项目计划投资总额为 1303 万元，变更后新投入的项目 计划投资额 1500 万元，涉及使用募集资金总额为 1,303 万元，占募集资金总额的 4.13％；资金缺口为 197 万元由自有资金弥补。 项目变更的详细情况参见公司第二届董事会2004年第三次会议及2004年第一 次临时股东大会决议公告及相关公告，分别刊登在2004年8月24日、2004年11月30 日的《上海证券报》上。 ②、项目进度和收益情况的说明：报告期内实际总投资 1,500 万元，其中使 用募集资金 1,303 万元，符合计划进度。新赛钢木增资扩股后的工商变更登记工 26 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 作于 2004 年年末完成。2005 年将会产生效益。 （2）本报告期内，原招股说明书中计划的“苗木快繁基地建设项目”、“3 万 亩现代农业综合开发园区建设项目”以及“年产 4000 吨农业节水灌溉管材项目” 变更为“投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司项目”。 ①、项目变更情况：三个项目变更前计划投资总额分别为 2,286 万元、2,980 万元、2,998.25 万元，合计 8,264.25 万元，将其中的 7,400 万元，用于变更后 新投入的项目，涉及使用募集资金总额为 7,400 万元，占募集资金总额的 23.54 ％。 项目变更的详细情况参见公司第二届董事会 2004 年第四次会议及 2004 年第 一次临时股东大会决议公告及相关公告，分别刊登在 2004 年 10 月 26 日、2004 年 11 月 30 日的《上海证券报》上。 ③、变更项目进度和收益情况的说明：报告期内实际投入 7,400 万元，符合 计划进度。博乐新赛油脂公司投资设立的工商登记注册工作于 2004 年末办理完毕， 除商标的产权转移手续尚在办理中，其余资产的交接手续已于 2005 年 3 月办理完 毕。2005 年将会产生效益。 6、本报告期内，原招股说明书中列示的机采棉及精准技术项目、枸杞深加工 项目尚未实施，主要原因： （1）机采棉及精准技术项目：计划总投资 10,045 万元。目前国家尚未出台 机采棉产品收购标准，企业无参照标准，加之与机采棉相配套的农业配套技术、 清理改造、运输加工尚不成熟。 （2）枸杞深加工项目： 由于该项目从立项到审批，到公司申请发行上市历经三年多时间，期间的项 目实施的市场环境和经营环境等发生了很大变化，近几年来，当地枸杞小型饮料 加工厂和枸杞酒厂以及干果分包装厂发展很快，占据了当地枸杞原料资源的相当 份额，本项目已错过最佳的投资时机，项目投入后将加剧当地枸杞原料市场的竞 争，存在较高风险。公司目前正在加紧调整发展战略，将有限的资金用于发展木 业、油脂加工产业以及其他产业。2005 年 4 月 15 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第一次会议审议通过了《投资设立新疆图木舒克新赛油脂有限公司项目 的议案》和《变更部分募集资金使用投向的议案》。同意公司与农三师国资公司、 27 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 自然人张立明共同签署的《新疆图木舒克新赛油脂有限公司出资人协议书》所约 定的事项，由本公司与农三师国资公司共同出资设立新疆图木舒克新赛油脂有 限公司，新公司注册资本为 3,800 万元人民币，其中本公司以现金方式出资 2,700 万元，占注册资本 71.05%。公司设立后，新赛股份将成为图木舒克新赛油脂的控 股股东。同时同意拟将尚未实施的首发募集资金项目“枸杞深加工项目”变更为 “投资设立新疆图木舒克新赛油脂有限公司项目”。即将拟停止的首发募集资金项 目“枸杞深加工项目”资金 2,976 万元中的 2,700 万元，用于“投资设立新疆图 木舒克新赛油脂有限公司项目”。详细内容参见《新疆赛里木现代农业股份有限公 司对外投资公告》、 《公司关于部分募集资金项目变更投向的公告》刊登在 2005 年 4 月 19 日 的 《 上 海 证 券 报 》 上 ， 同 时 刊 登 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 http://www.sse.com.cn/上。 （二）报告期内非募集资金项目情况 单位：万元 币种：人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 分公司劳务工宿舍 204.55 已完工 2005 年将会产生收益， 分公司生产队办公室 85.77 已完工 同上 分公司农田水利工程 489.07 已完工 同上 分公司种子加工厂零星工程 89.56 已完工 同上 其他零星工程 23.43 已完工 同上 投资新赛钢木增资扩股（自筹部分） 197 已完成 同上 合计 1,089.38 － － 四、报告期内公司财务状况、经营成果分析 （一）财务状况分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 主要原因 总资产 1,155,313,238.03 908,883,682.45 246,429,555.58 27.11 库存皮棉增加 主营业务利润 48,570,916.63 69,164,359.80 -20,593,443.17 -29.77 产品销售数量减少所致 28 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 净利润 12,251,581.70 42,569,475.99 -30,317,894.29 -71.22 产品销售数量减少所致 现金及现金等价物 上年主要为募集资金收入。本年主要 -83,697,204.59 333,134,780.34 -416,831,984.93 -125.12 净增加额 为销售减少导致了货款回收减少 股东权益 567,333,227.76 569,390,788.46 -2,057,560.70 -0.36 （二）经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2004年度 2003年度 本年比上年同期增减（％） 主营业务收入 255,647,247.44 446,038,109.04 -42.68 主营业务利润 48,570,916.63 69,164,359.80 -29.77 其他业务利润 1,850,561.54 11,127,832.81 -83.37 营业利润 12,035,690.92 43,017,718.60 -72.02 投资收益 2,787.05 100.00 补贴收入 - - - 营业外收入 765,768.34 303,913.21 151.97 营业外支出 552,664.61 752,155.82 -26.52 利润总额 12,251,581.70 42,569,475.99 -71.22 净利润 12,251,581.70 42,569,475.99 -71.22 说明：1、主营业务收入本期较上期减少190,390,861.60元，减少比例42.68%， 减少原因系公司本期皮棉销售减少所致； 2、主营业务成本本期较上期减少169,359,378.28元，减少比例45.15%，减少 原因系公司本期皮棉销售减少所致。 3、主营业务利润较上期减少20,593,443.17元，减少比例29.77%，减少原因 系公司本期皮棉销售减少所致。 4、其他业务利润本期较上期减少9,277,271.27元，减少比例83.37%，减少原 因系公司本期家庭农场上缴利润减少所致。 5、营业利润本期较上期减少30,982,027.68元，减少-72.02%，减少原因系公 司本期皮棉销售减少所致。 6、利润总额和净利润本期分别较上期减少30,317,894.29元，减少71.22%， 减少原因系公司本期皮棉销售减少所致。 29 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 7、营业外收入主要是向承包户出售固定资产--喷滴灌地面及低压设备所致。 8、营业外支出主要是捐赠和处理固定资产损失支出。 9、投资收益主要期货收益。 （三）整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 整体财务状况较上年同期相比发生重大变化，大部分财务指标都有所下降， 只有销售毛利率较上年有所提高，权益净利率较上年下降了8.97个百分点，影响 权益净利率下降的主要原因是2004年皮棉销售数量减少，期末存货增大，资产周 转周期变长，使资产净利率下降，而资产净利率的下降又是权益净利率下降的主 要原因。因此导致公司2004年整体财务状况较上年同期相比发生重大变化的关键 性因素是公司2004年新产皮棉大部分未销售。 （四）会计政策、会计估计变更的原因及影响 报告期内，公司会计政策、会计估计未变更。 （五）本报告期末，公司无发生重大资产损失的情况 五、生产经营环境及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 受报告期内棉价下跌的影响，公司放缓了销售速度，部分棉花未实现销售， 导致报告期业绩较去年同期下降 50％以上。年后国内棉市已摆脱新棉大量上市所 带来的压力，已走出持续半年的低迷阶段。据有关资料分析：受 2004 年棉价下跌 的影响，2005/06 年度国内意向植棉面积可能减少 11.5%；受纺织品贸易一体化变 化影响，我国的纺织品出口形势好于预期，纺织企业对原棉储备逐渐放大，棉花 需求将增加，尤其是目前国内外高等级棉资源缺乏，其价格走强可能带动整体棉 价稳升至新的位置，这将有助于公司高品质皮棉的销售。 六、本公司 2004 年度已经天津五洲联合会计师事务所审计并出具了标 准无保留意见的审计报告。 七、新年度经营计划 1、围绕总体发展战略和年度经营目标，继续稳定棉业、壮大提升种业、以发 展食用油脂深加工、木材加工业务拓展为重点，稳健经营，保证公司年度生产经 营目标的实现。 30 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 2、重点建设“营销中心”和“企业技术中心”，包括核心产品的研发，营销 体系的完善、专注品牌经营等，培育提升企业核心竞争力，保证国家级农业产业 化重点龙头企业的龙头作用。 3、加快公司油脂产业战略规划编制进程，积极稳妥地推进油脂产业整合，以 实现新的突破和进展，同时加大木业的内外合作力度，找准产品定位和市场定位， 做大做强油脂和木业产业。 4、坚持项目论证严谨、效益优先的原则，积极稳妥地实施募集资金项目，进 一步完善项目负责制，严格固定资产的投资管理审批制度，建立科学的固定资产 投资管理和决策体系。 5、按照监管部门的要求，继续做好公司法人治理工作，规范公司和控股子公 司运作行为，强化公司内部业务流程和管理程序化的管理，加强审计监督监察力 度，提高全面预算管理执行效力，逐步完善内部目标责任制度和激励与约束机制。 八、开展投资者关系管理的具体情况 1、报告期内，公司按照有关法律法规及规范性文件的规定，修订和完善了《投 资者关系管理制度》和《信息披露管理办法》，同时明确由董事长担任投资者关 系管理负责人，由董事会秘书负责公司日常的投资者关系管理工作。 2、报告期内，公司积极参加监管部门组织的加强投资者关系管理培训学习， 认真回答投资者以及媒体等有关人士的提问；专人负责做好投资者来访的接待工 作和投资者来电的咨询工作，公司与投资者的联系电话、传真、电子信箱均设专 人管理；公司依托巨朝咨询网和全景网建立本公司投资者关系互动平台工作正在 进行，最大限度地保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。 九、关于董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、第二届董事会 2004 年第一次会议情况、决议内容及决议刊登情况 公司于 2004 年 4 月 16 日在公司会议室召开了第二届董事会 2004 年第一次会 议。应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议召集和召开程序符合《公司法》和《公 31 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 司章程》的有关规定。公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议。审议并通 过了以下决议： （1）《公司 2003 年度总经理工作报告》；（2）《公司 2003 年度董事会工作报 告》；（3）《公司 2003 年度关联交易实际发生情况报告》；（4）《公司 2003 年度计 提资产减值准备》； （5） 《公司 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》； （6）《公司 2003 年度财务决算报告》；（7）《公司 2003 年年度报告正文及摘要》； （8） 《关于续聘公司 2004 年度财务审计机构的议案》；（9） 《王春全、冯焰先生辞 去公司第二届董事会董事的议案》； （11） 《关于修订的议案》； （12） 《公 司募集资金管理办法》；（13）《公司担保管理办法》；（14）《公司投资者关系管理 制度》； （15） 《公司信息披露管理办法》 ；（16） 《公司董事会专门委员会工作细则》， （包括①公司董事会审计委员会工作细则、②公司董事会提名委员会工作细则、 ③公司董事会薪酬与考核委员会工作细则、④公司董事会战略与投资委员会工作 细则）； （17） 《重大投资与资产处置决策制度》 ）；（18） 《公司累计投票实施细则》 ； （19） 《公司征集投票权实施细则》 ；（20） 《修订公司》； （21） 《修订公司》； （22） 《公司 2004 年度生产经营计划》； （23） 《公 司高级管理人员报酬的议案》；（24）《召开公司 2003 年年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告及公司 2003 年年度报告摘要于 2004 年 4 月 20 日刊登在 《上 海证券报》上，公司 2003 年年度报告（正文）刊载于上海证券交易所网站 http//www.sse.com.cn。 2、第二届董事会 2004 年第二次会议情况、决议内容及决议刊登情况 公司于 2004 年 4 月 26 日在公司会议室召开了第二届董事会 2004 年第二次会 议。应参与表决董事 9 名，实到表决董事 9 名，会议以通讯表决方式召开，会议 召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事和部分高级 管理人员列席了本次会议。审议并通过了《公司 2004 年第一季度报告》的决议。 公司2004年第一季度报告于2004年4月28日刊登在《上海证券报》上。 3、第二届董事会 2004 年第三次会议情况、决议内容及决议刊登情况 公司于 2004 年 8 月 20 日在公司会议室召开了第二届董事会 2004 年第三次会 议。应到董事 9 名，实到董事 8 名，董事王成耀先生因公出差委托董事武宪章先生 代为表决，会议召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司 部分监事和高管人员列席了会议。审议并通过了以下决议： 32 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （1）《关于公司部分高级管理人员变动的议案》；（2）《修改部分 条款的议案；（3）审议通过《公司 2004 年半年度报告正文及摘要》的议案；（4） 审议通过《关于投资新疆赛里木钢木制品有限公司增资扩股项目的议案》； （5）审 议通过《关于变更部分募集资金使用投向的议案》； （6）审议通过公司与发起人股 东新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司拟签订关联交易合同《新疆赛里木 现代农业股份有限公司农药买卖合同》的议案。 本次会议决议公告及相关公告刊登在 2004 年 8 月 24 日的《上海证券报》上。 4、第二届董事会 2004 年第四会议情况、决议内容及决议刊登情况 公司于 2004 年 10 月 22 日在公司会议室召开了第二届董事会 2004 年第四次 会议，应到董事 9 名，实到董事 8 名，独立董事陈旭东先生因公出差委托独立董 事秦山鼎先生代为表决，会议召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。公司部分监事和高管人员列席了会议。审议并通过了如下决议： （1）《关于公司 2004 年第三季度报告的议案》；（2）《关于投资设立新疆博 乐新赛油脂有限公司项目的议案》；（3）《关于变更部分募集资金使用投向的议 案》； （4） 《关于开展棉花期货业务的议案》 ；（5） 《关于召开 2004 年第一次临时股 东大会的议案》。 本次会议决议公告和补充公告及相关公告刊登在 2004 年 10 月 26 日、2004 年 11 月 19 日的《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 本报告期内，董事会按照国家法律、法规和公司《章程》的规定，严格执行 股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作： 1、根据 2003 年度股东大会决议，《公司 2003 年度分红派息及公积金转增股 本实施公告》于 2004 年 7 月 2 日刊登在上海证券报上，公司董事会已于 2004 年 7 月 15 日完成了《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本》方案的实施。 2、根据2004年第一次临时股东大会决议，公司在报告期末完成了投资设立博 乐新赛油脂公司并购买原新疆赛里木油脂总厂净资产及新赛钢木公司增资扩股工 作。 33 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 十、2004 年度利润分配预案 经 五 洲 联 合 会 计 师 事 务 所 审 计 确 认 ， 本 公 司 2004 年 度 共 实 现 净 利 润 12,251,581.70 元，根据《公司法》和《公司章程》以及企业会计制度的有关规定， 按当年净利润提取 10%法定盈余公积金 1,224,255.17 元，提取 5%法定公益金 612,127.58 元，加年初未分配利润为 58,056,738.04 元，本年度实际可供股东分 配的净利润为 68,471,936.99 元。 考虑到股东的利益和公司发展需要，董事会建议 2004 年度利润分配预案为： 以 2004 年末总股本 180,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），共计派发现金红利 21,600,000 元，余额 46,871,936.99 元结转 以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。 本年度利润分配预案尚需提交公司 2004 年度股东大会审议批准后实施。 十一、注册会计师及公司独立董事对公司控股股东及其他关联方占用 资金情况以及当期累计和当期对外担保事项的专项说明及独立意见： （一）注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 五洲会字[2005]8-231 号 关于新疆赛里木现代农业股份有限公司 与控股股东及其他关联资金往来情况的专项说明 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2004 年 12 月 31 日资产负债表、2004 年度利润表及利润分配表、2004 年度 现金流量表,出具了审计报告(五洲会字[2005]8-230 号)。根据中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文的规定，现 将我们在审计过程中注意到的 2004 年度贵公司控股股东及其他关联方与贵公司资 金往来情况报告如下： 34 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 金额单位：人民币元 占用方名称 关联关系 占用原因 占用方式 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 第一大股东的全资 预付防护林 博乐塔格特农场 其他应收款 0.00 0.00 428,806.70 428,806.70 企业 费用 第一大股东的全资 支付综合服 博乐塔格特农场 其他应付款 0.00 738,000.00 738,000.00 0.00 企业 务费及水费 第一大股东的全资 支付综合服 博乐霍热农场 其他应付款 0.00 2,193,283.45 2,193,283.45 0.00 企业 务费及水费 第一大股东的全资 博乐霍热农场 欠款 应收帐款 2,191,431.81 2,191,431.81 0.00 0.00 企业 霍热农场建筑公司 博乐霍热农场之全 工程款 其他应付款 3,867,575.51 0.00 3,867,575.51 0.00 资企业 第一大股东的全资 博乐塔斯尔海农场 垫付暖气费 其他应付款 75,948.34 0.00 0.00 75,948.34 企业 第一大股东的全资 支付综合服 博乐塔斯尔海农场 其他应付款 0.00 3,285,000.00 3,285,000.00 0.00 企业 务费 第一大股东的全资 博乐塔斯尔海农场 预付地膜款 预付账款 7,296,380.00 7,296,380.00 0.00 0.00 企业 霍塔工程建设有限 霍热农场、塔格特 工程款 应付帐款 2,945,771.77 0.00 2,945,771.77 0.00 责任公司 农场之控股企业 霍塔工程建设有限 霍热农场、塔格特 工程款 其他应付款 0.00 1,895,122.02 0.00 1,895,122.02 责任公司 农场之控股企业 新疆生产建设兵团 农五师农业生产资 生产资料款 应付票据 2,195,632.74 4,417,687.33 6,613,320.07 0.00 料公司 股 东 新疆生产建设兵团 农五师农业生产资 生产资料款 应付帐款 280,282.40 2,074,664.10 1,921,953.50 432,993.00 料公司 股 东 公司控股子公公司 农五师机械制造厂 材料款 应付帐款 164,672.00 489,550.00 607,262.00 46,960.00 司股东之一 农五师国有资产监 公司控股子公公司 资产收购款 预付账款 48,963,487.31 48,963,487.31 0.00 0.00 督管理委员会 司股东之一 郭素敏 货款 应收账款 70,629.30 70,629.30 0.00 0.00 孙公司股东之一 郭素敏 欠款 其他应收款 6,118.15 12,802.55 6,684.40 0.00 孙公司股东之一 天津五洲联合会计师事务所 2005 年 4 月 15 日 （二）公司独立董事对当期累计和当期对外担保事项及二届董事会 2005 年第 一次会议有关议题的的专项说明及独立意见 2005 年 4 月 15 日，公司独立董事：秦山鼎、陈旭东、孙德生、全秉中就公司 当期累计和当期对外担保事项及二届董事会 2005 年第一次会议有关议题，本着客 35 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 观独立、实事求是、认真负责的原则，发表以下专项说明和独立意见： 1、公司对外担保情况 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》[证监发[2003]56 号]精神，我们对公司2004年度对外担保情况 进行了认真的核查，认为：经我们审慎调查，2004年度，未发现新赛股份以任何 形式为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提 供担保的情形。 2、关于公司 2004 年度关联交易实际发生情况及预计 2005 年度日常关联交易 总额 我们就《预计公司 2005 年度日常关联交易总额》中的关联交易事项事前进行 了认真审查，同意事前认可并提交董事会审议，同时就本报告期内实际发生的关 联交易事项进行了核查。认为：公司 2004 年度实际发生的关联交易和预计 2005 年度日常关联交易总额中的关联交易事项均遵照公司设立时与艾比湖总公司签订 的《综合服务合同》和《办公房屋租赁协议》中确定的原则和内容和就近采购、 节约成本的原则，上述关联交易事项有利于公司农业生产的后勤保障和持续经营， 交易的发生是必要的， 2005 年度日常关联交易总额的预计是比较合理的；其定价 依据和政策符合市场化原则，交易价格公允，交易事项不会影响公司的独立性， 决策程序符合国家有关法律法规的规定，未损害公司及股东特别是中小股东的利 益。 《公司 2004 年度关联交易实际发生情况报告议案》及《预计 2005 年度日常关 联交易总额议案》需提请公司股东大会审议通过。 3、关于公司续聘 2005 年度审计机构 续聘天津五洲联合会计师事务所为公司 2005 年度审计机构，是根据有关法律 法规和《公司章程》，在考虑该所以前的工作情况等前提下做出的。未发现该所及 该所人员以及公司及公司人员有任何有损职业道德或影响或试图影响审计独立性 的行为。同意提交股东大会表决。 4、关于募集资金项目“枸杞深加工项目”变更为“投资设立新疆图木舒克新 赛油脂有限公司项目” 经对新赛股份本次拟变更部分募集资金使用投向的项目的背景文件、论证方 案、主要的法律文本及附件等相关资料的审阅，以及对有关人员进行了当面了解， 36 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 认为： 为了适应市场变化，更好地使用募集资金并使项目尽快产生收益，确保股东 利益最大化，公司本次拟将未实施的首发募集资金项目“枸杞深加工项目”变更 为“投资设立新疆图木舒克新赛油脂有限公司项目”；为此公司方面做了大量的市 场调研和科学论证，由于《招股说明书》原计划的募集资金建设项目中的部分项 目从立项到资金到位历经三年多时间，期间的项目实施的市场环境、经营环境等 发生了很大变化，不再有投资的可能，本次项目变更符合公司的客观实际，可以 发挥公司现有资源的合理配置，符合公司及全体股东的最大利益，项目变更程序 符合相关法律、法规及规定的要求。同意本次变更部分募集资金使用投向。 十二、其他事项 （一）期货事项的说明 截止2004年12月31日，期货投资1,402,875元，本报告期内实现投资收益6,700 元。 （二）计提坏帐准备情况说明 公司年初坏账准备余额 10,880,888.30 元，其中：应收帐 1,236,323.30 元，其 他应收款 9,644,565.00 元。2004 年度当年计提坏帐准备合并数为 3,899,068.62 元 （其中：应收帐款 753,988.51 元，其他应收款 3,145,080.11 元），其中母公司 3,663,675.60 元。年末坏账准备合并数为 14,779,956.92 元（其中：应收帐款 1,990,311.81 元，其他应收款 12,789,645.11 元），其中母公司为 14,544,563.90 元。 2004 年 计 提 存 货 跌 价 准 备 合 并 总 数 1,758,833.52 元 （ 其 中 原 材 料 1,758,833.52 元），其中母公司 1,758,833.52 元。 具体计提数据详见审计报告中的会计报表附注。 （三）公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。 第九章 监事会报告 本报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》、 《监事会议事规 则》和有关法律、法规的要求，本着对公司和股东负责的原则，认真履行了监督 职责。对公司依法运作情况和公司董事、监事及其他高级管理人员履行职责情况 37 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 进行监督，对公司财务运营情况及执行制度情况进行了核查，维护了公司及全体 股东的合法利益。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开 3 次会议。 1、公司于 2004 年 4 月 16 日在会议室召开了第二届监事会 2004 年第一次会 议。应到监事 5 名，实到 4 名。监事王仲林先生因故请假未出席本次会议。会议 召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。审议通过了以下决议： ⑴、 《公司担保管理办法》 ；⑵、 《公司董监事薪酬和津贴制度》；⑶、 《重大投 资与资产处置决策制度》；⑷、 《公司 2003 年度监事会工作报告》；⑸、 《公司 2003 年度关联交易实际发生情况报告》；⑹、 《公司 2003 年度计提资产减值准备》；⑺、 《公司 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》 ；⑻、《公司 2003 年 度财务决算报告》；⑼、 《公司 2003 年年度报告正文及摘要》；⑽、 《关于续聘 2004 年度财务审计机构》的预案。 本次会议决议公告于2004年4月20日刊登在《上海证券报》上。 2、公司于 2004 年 8 月 20 日在公司会议室召开了第二届监事会 2004 年第二 次会议，应到监事 5 名，实到 5 名。会议召集和召开符合《公司法》和《公司章 程》的规定。审议并通过了如下决议： （1） 《关于修改部分条款的议案》； （2） 《公司 2004 年半年度报告 正文及摘要》的议案；（3）《关于变更部分募集资金使用投向的议案》；（4）公司 与发起人股东农五师农资公司签订的关联交易合同《农药买卖合同》的议案。 本次会议决议公告于2004年8月24日刊登在《上海证券报》上。 3、公司于 2004 年 10 月 22 日在公司会议室召开了第二届监事会 2004 年第三 次会议，应到监事 5 名，实到 5 名。会议召集和召开程序符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。审议并通过了《关于变更部分募集资金使用投向的议案》。 本次会议决议公告于2004年10月26日刊登在《上海证券报》上。 38 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 二、监事会独立意见 1、依法规范运作情况：公司能够依法运作，决策程序合法，内控制度较为健 全；董事会和股东大会各项决议符合有关规定和要求，并得到了有效的执行。公 司董事及高级管理人员在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、检查财务的情况：公司财务状况良好、管理较为规范。天津五洲联合会计 师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告是恰当的，真实、客观、准确 地反映了公司 2004 年财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况：报告期内募集资金项目总体进度和完成情况较好，未 发现使用不当的情形。部分募集资金项目错过了投资机会，或因市场环境、政策 环境等发生了变化，不再具有投资的可行性，公司本着对投资者负责的态度变更 了部分募集资金投向，变更程序符合相关法律、法规及规定的要求，变更后项目 的实施有利于公司提高市场综合竞争能力，符合公司长期发展需要和全体股东的 利益。 4、关联交易情况：公司与关联方的交易严格按照有关规定进行，决策程序符 合法律规定，定价依据和定价政策符合市场化原则，交易价格公允，未发现损害 公司及非关联方股东利益的情形。 5、对外担保情况：报告期内，未发现公司以任何形式为控股股东及本公司持 股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保的情形。 6、收购出售资产情况：报告期内，公司完成对博乐新赛油脂公司的投资设立 并购买新疆赛里木油脂总厂净资产以及对新赛钢木公司的增资扩股工作，交易价 格为经评估并经国资部门核准确认的价格；公司向农户出售了塔斯尔海和塔格特 分公司的部分喷滴灌设施和低压设备及水泵等资产。上述交易事项未发现有内幕 交易和损害公司及中小股东权益的情形。报告期内无收购股权行为。 39 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第十章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）收购资产情况 1、公司与农五师国资委共同投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司，设立同时 购买新疆赛里木油脂总厂经评估后并经国资部门核准确认的净资产值，新公司注 册资本为 9,400 万元人民币，其中本公司以现金出资 7,400 万元，占注册资本 78.72%。新公司设立注册登记工作于 2004 年 12 月 24 日办理完毕。截止 2004 年 12 月 31 日博乐新赛油脂资产总额 94,011,280.00 元，负债总额 11,280.00 元。2004 年 10 月 21 日，新疆博乐新赛油脂有限公司(筹)与农五师国资委签定了《收购新 疆赛里木油脂总厂协议书》，协议约定：“资产购买范围：新疆赛里木油脂总厂的 生产经营性净资产（包括“羚羊唛”商标）；约定价款确定的原则和方法为：以《资 产评估报告》评定的净资产值为基础价款。根据双方确认的评估基准日 2004 年 7 月 31 日截止移交日的资产增减变化，由原资产评估机构或会计师事务所按照原评 估方法确认截止移交日需调整的资产价值额为增或减调整价款额。综合上述两项， 确定博乐新赛油脂的实际支付金额。”截止 2004 年 12 月 31 日新疆赛里木油脂总 厂经审计的资产总额 154,995,629.72 元，负债总额 95,578,303.20 元,净资产为 59,417,326.52 元，2004 年 12 月 27 日博乐新赛油脂已预付收购款 48,963,487.31 元。除商标的产权手续尚在办理中，其余资产的交接手续已于 2005 年 3 月办理完 毕。 2、公司与自然人投资人蒋蜀新等人共同对新疆赛里木钢木制品有限责任公司 进行增资扩股，新增注册资本 1,510 万元，其中公司以现金 1500 万元出资，增资扩 股后的公司注册资本为 1,748 万元。增资扩股后的公司工商变更登记工作于 2004 年 12 月 31 日办理完毕。其资产的实际移交日为 2004 年 12 月 31 日。 上述两个项目已经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，资金来源为变 更部分募集资金使用投向，公司成为上述两个公司的控股股东。上述项目的实施， 符合公司整体战略规划，将有助于培育公司新的利润增长点，同时对本公司产业 40 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 结构的调整、综合竞争能力的提升打下了坚实的基础。上述交易对公司棉花主营 业务的连续性、管理层的稳定性不构成影响。 与上述两个项目相关的董事会、股东大会决议公告及相关公告刊登在2004年8 月24日、2004年10月26日、2004年11月30日的《上海证券报》上。 （二）报告期内出售资产、资产置换、吸收合并事项。 1、出售资产情况：报告期内，公司为进一步调动承包农户生产积极性和完善 土地使用权固定政策，提高农户对喷滴灌设备的使用、维护、安全等管理水平， 实现农业基础设施投资主体多元化，向农户出售部分喷滴灌设施资产。报告期内 公司累计发生出售固定资产：(1)喷滴灌地面原值为 687.18 万元，累计折旧为 226.4 万元，作价为 471.83 万元，处置固定资产净收益 11.05 万元；(2)低压设备 原值为 486.82 万元，累计折旧为 309.26 万元，作价 200.76 万元，处置固定资产 净收益 23.21 万元。已经公司第二届董事会 2005 年第一次会议审议确认。 2、报告期内无资产置换、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易 2004 年度，公司根据生产经营的实际需要，与关联方新疆艾比湖农工商联合 企业总公司（以下简称“艾比湖总公司” ）及其所属博乐霍然农场、塔斯尔海农场、 塔格特农场、博州霍塔建筑有限责任公司、博乐霍然农场建筑公司，农五师农资 公司等在房屋租赁、道路使用、防护林使用及农业用水、生产资料供应、基本建 设工程劳务等方面发生了关联交易。全年累计发生关联交易额为 156,330,777.05 元。 （一）购销商品或接受劳务发生的关联交易 1、接受劳务 本公司向关联方接受劳务有关明细资料如下： 单位：元 币种：人民币 41 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 关联方 2004 年 占同类交易比 定价 结算 关联交易类别或项目 交易方式 2003 年交易金额 名称 交易金额 例（％） 原则 方式 道路维护 接受劳务 148,000.00 30.08 协议价 现金 148,000.00 霍热 水费 接受劳务 1,635,283.45 59..53 协议价 现金 1,584,071.95 农场 防护林维护与使用 接受劳务 410,000 29.75 协议价 现金 410,000 小计 2,193,283.45 2,142,071.95 塔斯尔海农场 道路维护 接受劳务 196,000.00 39.84 协议价 现金 196,000.00 水费 接受劳务 1,111,708.80 40.47 协议价 现金 1,111,708.80 防护林维护与使用 接受劳务 558,000 40.50 协议价 现金 558,000 办公房屋租赁 接受劳务 90,000 33.33 协议价 现金 90,000 小计 1,955,708.8 1,955,708.8 特格塔农场 道路维护 接受劳务 148,000.00 30.08 协议价 现金 148,000.00 防护林维护与使用 接受劳务 410,000 29.75 协议价 现金 410,000 办公房屋租赁 接受劳务 180,000 66.67 协议价 现金 180,000 小计 738,000 738000 博州霍塔建筑 霍热分公司建筑工程 接受劳务 1,696738.44 3.11 合同价 现金 - 公司 塔格特分公司建筑工程 接受劳务 2,603,576.94 8.23 合同价 现金 - 小计 4,300,315.38 博乐霍热农场 霍热分公司工程建设款 接受劳务 3,867,575.51 7.08 合同价 现金 建筑公司 1、综合服务 3,238,992.25 100 3,187,780.75 关联交易合计 道路维护 492,000 100 492,000 水库水费 2,746,992.25 100 2,695,780.75 2、防护林维护与使用 1,378,000 100 1,378,000 3、办公房屋租赁 270,000 100 270,000 4、基建工程劳务 8,167,890.89 7.87 - 总计 13,054,883.14 4,835,780.75 接受劳务情况说明：上述关联交易事项，均按照公司与控股股东艾比湖总公 司于 1999 年 12 月 7 日签订了《综合服务合同》确立的原则和内容进行，合同约 定由艾比湖总公司及其三个农场为公司提供水库使用、防护林维护与使用、道路 维护等方面的服务，双方对服务项目、定价原则及当期执行的价格、费用支付方 式及期限等事项做了约定，同时约定就具体的服务项目，公司与艾比湖总公司的 企业依照本协议规定的原则，签订单项合同。建筑合同均严格按照公开招投标方 式进行。具体的关联交易事项参见本报告“第十章 财务报告”中“会计报表附注” 部分。 2、生产资料采购 单位：元 币种：人民币 交易 交易 2004 年交 占同类交易 定价 结算 2003 年交易 关联方名称 内容 方式 易金额 比例（％） 原则 方式 金额 42 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 农五师农资公司 农药、化肥 采购 8,535,273.57 8.71 协议价 现金 - 博乐塔斯尔海农场 地膜 采购 7,296,380.00 7.45 市场价 现金 - 博乐塔格特农场 零星物资 采购 - - 市场价 现金 474,539.60 合计 15,831,653.57 16.16 474,539.60 3、上述关联交易定价原则：（1）国家和自治区有定价的，按此价格执行； （2）国家和自治区无定价的，但有市场价格的，按市场价格执行； （3）既无（1）项又无（2）项价格的，按该服务项目的成本加适当的利润（利 润率不高于 10%）作为定价的标准。 （4）对于提供综合服务,公司可采用协议价，但利润率不超过 10%。 4、公司接受关联方劳务主要为水库水费、办公房屋租赁、道路维护、防护林 使用与维护等发生的劳务；公司向关联方采购主要为农业生产资料。上述关联交 易事项的发生有效地保证了公司农业生产的正常供给和经营保障。基建工程均严 格按照公开招投标方式进行。上述关联交易的发生是持续的必要的，公司主要业 务不因此类交易而对关联人形成依赖，不会对公司利润产生不利影响。关联交易 价格是根据市场价格或协议价确定的，定价依据和定价政策符合市场化原则，决 策程序符合有关法律法规的规定，不存在损害股份公司及其他股东利益的情形。 （二）资产、股权转让的重大关联交易 报告期内公司无资产、股权转让的重大关联交易事项。 （三）提供资金拆借业务 报告期内，公司霍然分公司未经公司总部批准向博乐霍热农场提供临时性的 资金拆借业务共计 8 笔，全年累计发生额为 28,491,431.81 元。 中国证监会新疆监管局于 2005 年 1 月 17 日－19 日对公司本部和霍然分公司 进行了现场检查，并经公司检查组进行了核实，2004 年度霍然分公司向博乐霍热 农场提供临时性的资金拆借业务共计 8 笔，拆借期限最长为 11 天，最短为 1 天， 全年累计发生额为 28,491,431.81 元，资金用途偿还霍然农场在当地农业银行的 贷款。为严肃财经纪律，公司已对相关责任人做了免职处理，并加强财务管理与 监督，为此公司加强了审计部力量，杜绝此类事项再次发生。同时公司根据监管 局反馈意见做了认真整改并提交了整改报告。 （四）接受担保 43 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 报告期内，艾比湖总公司向公司提供了 24,952,808.63 元的应付票据担保。 （五）资产、股权转让的重大关联交易 报告期内公司无资产、股权转让的重大关联交易事项。 （六）共同对外投资的重大关联交易 单位：万元 币种：人民币 被投资企 被投资企 被投资企 被 投 资 投资 定价 被投资企业的 关联方 关联关系 业的主营 业的注册 业的资产 企 业 的 金额 原则 名称 业务 资本 规模 净利润 农五师 公司控股股东的 协议 新疆博乐新赛 食用油加 7,400 9,400 9,401.13 － 国资委 行政主管机关 价 油脂有限公司 工、销售 说明：报告期内，公司与公司控股股东艾比湖总公司的行政管理机关农五 师国资委共同出资设立新疆博乐新赛油脂有限公司，同时由新公司整体购买 赛里木油脂经评估后并经权力部门核准后的生产经营性净资产。注册资本为 8900 万元，其中公司以现金方式出资涉及的关联交易金额为 7,400 万元，资金来源为 变更部分募集资金投向。该项交易已经公司第二届董事会 2004 年第四次会议、2004 年第一次临时股东大会审议批准，决议公告和相关公告分别刊登在 2004 年 10 月 26 日、2004 年 11 月 19 日、2004 年 11 月 30 日的《上海证券报》上。 （七）关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的资 关联方向上市 关联方向上市 关联方名称 向关联方提供 向关联方提供 金占用费 公司提供资金 公司提供资金 资金发生额 资金余额 的金额 发生额 余额 博乐霍热农场 28,491,431.81 2,193,283.45 0.00 0.00 0.00 合计 28,491,431.81 2,193,283.45 0.00 0.00 0.00 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 28,491,431.81 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 2,193,283.45 关联债权债务往来情况说明： 1、关联债权债务形成原因、清偿情况及与关联债权债务有关的承诺： 44 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司与关联方所发生的各项关联交易，均属生产经营正常业务往来，与关联 方的债权债务往来余额均按照与各方的约定及相关规定进行结算。上述关联债权 债务款项除余额2,193,283.45元外已经全部清偿。 2、关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有实质性的影响。 （八）报告期内，公司无大额销货退回的情况，未发生其他重大关联交易事 项。 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司重大合同履行正常无纠纷发生；亦未发生托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）公司对外担保事项 1、报告期内，公司控股子公司博乐新赛油脂公司因设立并同时收购原新疆 赛里木油脂总厂整体净资产期间发生了不属于关联方担保的对外担保事项。原 新疆赛里木油脂总厂在被收购的资产评估基准日2004年7月31日之后至资产实 际移交日2005年1月1日之间，于2004年12月20日与中国银行博尔塔拉蒙古自治 州分行在新疆博乐市签署了为博乐赛里木节水设备有限责任公司（以下简称 “赛里木节水”）申请授信总额为1,000万元人民币的《最高额保证合同》（2004 保字198号），提供连带责任保证方式的担保，担保期限1年，自2005年1月5日至2006 年1月4日。博乐新赛油脂公司董事会对赛里木节水的资信、资产负债率及清偿债 务能力进行调查后决定同意将《最高额保证合同》 （2004保字198号）的连带责任 保证置换成博乐新赛油脂担保贷款业务，并由赛里木节水提供相应的反担保。 须经博乐新赛油脂公司股东会审议通过后执行。新赛股份将根据其进展情况 进行充分披露。 2、公司没有为控股股东及其他关联方非法人企业或自然人提供任何形式的担 保或者抵押的情况。 3、未有报告期内或报告期继续发生的委托理财情况。 五、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东未在指定 报纸或网站上披露承诺事项，也无以前期间发生但延续到报告期的对 45 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 六、报告期内聘任会计事务所的情况 报告期内，公司续聘具有从事证券期货相关业务资格的天津五洲联合会计师 事务所为公司财务审计机构，公司支付其报酬为 30 万元，审计期间的差旅费由公 司承担。 截止 2004 年 12 月 31 日，该事务所为本公司提供审计服务的连续年限 为 5 年。 七、其他事项 1、报告期内，公司取得了“新赛”文字、拼音及图形组合商标的专用权，共 计 42 个国际分类的 520 种商品目录，注册期 10 年。 2、报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 3、报告期内无公司更改名称或股票简称的情况。 4、报告期内，本公司及控股子公司无应披露未披露的其他重大事项。 5、已披露重要信息索引：《招商证券股份有限公司关于新疆赛里木现代农业 股份有限公司首次公开发行Ａ股的回访报告》刊登在 2004 年 5 月 18 日《证券日 报》上。 第十一章 财务报告 一、 审计报告 五洲会字[2005]8-230 号 审 计 报 告 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆赛里木现代农业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 46 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果及 2004 年度的现金流量情况。 附送一：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并 资产负债表 二：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年度利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表 三：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年度现金流量表和合并现金流量 表 四：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年度资产减值准备明细表 五：新疆赛里木现代农业股份有限公司会计报表附注 合 伙 人 陈军 中 国 注 册 会 计 师 胡斌 日期：2005 年 4 月 15 日 二、 会计报表（附后） 三、 会计报表附注 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、 公司简介 新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称公司） ，根据新疆维吾尔自治区 人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》（新政函 47 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 [1999]173 号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人，联合新疆生 产建设兵团农五师农业生产资料公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公 司、新疆金融租赁有限公司和兵团农五师农机公司四家发起人，以发起方式于 1999 年 12 月 22 日设立，股本总额为 10000 万元；经中国证监会《关于核准新疆赛里 木现代农业股份有限公司公开发行股票的通知》 （证监发行字[2003]134 号）核准， 公司于 2003 年 12 月 19 日公开向社会发行人民币普通股 5000 万股，股本总额变 更为 15000 万元；经公司 2003 年度股东大会决议，公司实施资本公积转增股本方 案，股本增至 18000 万元人民币。 公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮 食收储、批发除外）的加工和销售。农业机械及配件的销售。棉花加工。农作物 种子及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工。水果、蔬菜的保鲜。针纺织 品的生产、销售。农用节水设备的生产销售。皮棉经营。 分公司概况列示如下： 分公司名称 负责人 营业场所 成立日期 新疆赛里木现代农业 孙美珍 博乐市霍热 2000 年 2 月 23 日 股份有限公司霍热分公司 新疆赛里木现代农业 周志江 博乐市塔格特 2000 年 2 月 23 日 股份有限公司塔格特分公司 新疆赛里木现代农业 温子军 博乐市塔斯尔海 2000 年 2 月 23 日 股份有限公司塔斯尔海分公司 新疆赛里木现代农业股份 何建军 博乐市塔斯尔海 2003 年 3 月 18 日 有限公司农业科学研究所 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司的会计核算以人民币为记账本位币。 48 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为计帐基础，以历史成本为计价原则；各项资产除按 规定以评估价值计价外，均以实际成本计价。 5、外币业务的核算 公司发生外币业务时，按照当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记 账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按 照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑 损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产 有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确认标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价 物为公司所持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投 资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资取得时按照投资成本计量，其取得时的投资成本按以下方法确 定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相 关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成 本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期损益。 49 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (4)短期投资跌价准备原则：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价 低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账损失核算方法 (1)坏账确认标准： ·因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； ·因债务人死亡，以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项； ·因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经 公司董事会批准，列作坏账损失； ·年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股 东大会批准。 (2)坏账准备的计提范围：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）。 (3)坏账损失的核算方法为备抵法。 (4)坏账准备提取方法和提取比例: 采用账龄分析法计提坏帐准备。根据债务 单位的财务状况、现金流量等情况,对资产负债表日应收款项（包括应收账款和其 它应收款）余额，按照规定比例提取坏账准备,计入当期损益。坏账准备提取比例 如下: 账 龄 提取比例(%) 一年以内 2 一至二年 10 二至三年 20 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 9、存货核算方法 (1)存货主要包括原材料、农用材料、在产品、低值易耗品、产成品等。 (2)存货在取得时，按照实际成本计价。 原材料、农用材料、产成品入库时按实际成本计价,发出时采用加权平均法； 低值易耗品购入时按实际成本计量，领用时采用一次摊销法。 (3)存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 50 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 (4)存货跌价准备原则：存货期末按成本与可变现净值孰低计量，对单个存货 项目可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备，并计入当期损益。 (5)可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。 10、长期投资的核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债券投资； (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手 续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的 现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为 初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法 核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% （不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额分别处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所有 者权益份额之间的差额，其摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资企业所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 (2)长期债权投资 51 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 长期债券投资按取得时的初始投资成本入账。长期债券投资按照票面价值与 票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长 期债券投资账面价值的差额，作为当期投资损益。长期债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 (3)长期投资减值准备原则：对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不能恢复时,按其低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 (2)固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以评估重置价值计价的除外。 (3)固定资产折旧采用平均年限法，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 4%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 12-30 8.0-3.2 机器设备 10-15 9.6-6.4 运输设备及其它设备 5-10 19.2-9.6 (4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先 的估计，计入固定资产帐面价值。 (5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (6)固定资产减值准备原则：固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于 其账面价值的差额提取固定资产减值准备。预计的固定资产减值准备计入当年损 益。 (7) 年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完 毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 12、在建工程及借款费用的核算方法 52 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)在建工程以所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根 据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入 工程成本，之后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备原则：在建工程存在下列一项或若干项情况的，应计提 在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括 手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达 到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本 化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化 率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率 相乘计算。 14、无形资产计价和摊销方法 53 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (1)无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期限内分期平均 摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用 项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目 时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (3)无形资产减值准备原则：无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持 有无形资产预计可收回金额低于其账面的价值，计提减值准备。预计无形资产减 值准备计入当期损益。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力 受到重大不利影响。 ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复; ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在收益期内平均摊销。 (2)开办费支出，在开始生产经营当月起一次计入当期损益。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同 一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。 54 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他 人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够 流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 17、家庭农场上交利润会计核算方法 公司以棉花种植及加工为主，种植业实行家庭农场承包经营责任制，实行公 司总部、各分公司、各分公司所属生产单位三级核算，“家庭农场上交利润”核 算已实现的家庭农场上交利润，内容是：（1）年初，公司按土地承包合同确定的 家庭农场承包款，借记“应收家庭农场款”，贷记“待转家庭农场款”；收到家 庭农场上交承包款时，冲减“应收家庭农场款”；（2）依据财政部《关于家庭农 场上缴利润分期确认损益请示的复函》（财会便[2002]45 号）的规定，将按土地 承包合同确定的家庭农场承包款在会计年度内按直线法确认为各期收入，借记“待 转家庭农场款”、贷记“家庭农场上缴利润”；（3）各分公司所属农业生产单位 为家庭农场组织生产经营活动而发生的费用，借记“家庭农场上缴利润”、贷记 相关科目；（4）依据财政部“关于执行>有关问题的复函”（财 会便[2002]14 号）的规定，期末编制会计报表时，将“家庭农场上交利润”并入 “其他业务利润”项目反映。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制基准和编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50% 以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围， (2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 55 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵 销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公 司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实 现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税 项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农 产品免征增值税，其他外购农产品销售及外购农产品的生产、加工的销售适用 税率为 13%、17%。 2、城市维护建设税：按应交增值税之 1%计缴。 3、教育费附加：根据新疆维吾尔自治区税务局《关于不再征收兵团单位教育费附 加的通知》（新税一字[1999]262 号），本公司不计缴教育附加费。 4、农业特产税：番茄收入执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》， 适用税率 8%。 5、农业税：执行《中华人民共和国农业税条例》，农业税的征收实行定额税率。 税 目 计税依据 税 率 粮食作物 播种面积 5 公斤/亩 经济作物 播种面积 11 公斤/亩 注：根据《新疆维吾尔自治区农业税征收办法》的规定，农业税税额的计算 按当年实际播种作物种类和面积计征，以中等（三等）春小麦折算税额。三等春 小麦的价格由新疆维吾尔自治区物价局确定。 6、所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 注(1)博尔塔拉蒙古自治州国家税务局于 2003 年 3 月下发《博州国税局关于 新疆赛里木现代农业股份有限公司申请免缴企业所得税问题的批复》 （博州国税函 [2003]73 号）：“根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家龙头企业所得税征 免问题的通知》 （国税发[2001]124 号）有关规定，同意从 2003 年 1 月 1 日起暂免 征收新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税。” 56 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (2)新疆维吾尔自治区国家税务局《自治区国税局关于博州有关企业享受西部 大开发税收优惠政策的批复》（新国税函[2002]646 号）的有关规定:新疆赛里木 钢木制品有限责任公司自 2002 年度至 2004 年度免征企业所得税。其控股子公司 博乐天天门窗制品有限公司自 2003 年度至 2005 年度免征企业所得税。 7、其他税项：执行国家有关规定。 四、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A．弥补亏损； B．按 10%提取法定盈余公积金； C．按 5%-10%提取法定公益金； D．提取任意盈余公积金； E．支付股利。 五、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况 子公司名称 注册资本 主要经营范围 本公司投资额 权益比例 是否并表 木材加工、木制品、彩钢门窗、塑钢门窗、拉管 新疆赛里木钢木 制作、销售；经营本企业自产产品技术的出口业 制品制品有限责 1748 万元 1500 万元 85.81% 已合并 务； 经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、 任公司 机器设备、零配件及技术的进口业务等 食用植物油加工及粕.、壳、食用油的销售；货 新疆博乐新赛油 9400 万元 物与技术的进出口业务等（法律、法规另有规定 7400 万元 78.72% 已合并 脂有限公司 的进出口项目除外） 2、合并范围发生变动的原因 (1)2004 年 12 月 28 日，公司出资 1500 万元人民币增资新疆赛里木钢木制品制 品有限责任公司，增资后新赛钢木公司注册资本由原 238 万元人民币增至 1748 万元 57 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 人民币，公司占新赛钢木公司注册资本 85.81%。故本年末将新疆赛里木钢木制品 有限责任公司 2004 年 12 月 31 日的资产负负债表纳入合并报表范围。 (2)2004 年 12 月 22 日，公司与新疆生产建设兵团农五师国有资产监督管理委 员会共出资组建新疆博乐新赛油脂有限公司，博乐新赛油脂公司注册资本为 9400 万元人民币，其本公司出资 7400 万元，占注册资本 78.72%。故本年末将新疆博乐 新赛油脂有限公司纳入合并报表范围。 六、会计报表主要项目附注 附注 1 货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现 金 18,827.33 8,107.32 银行存款 303,566,157.85 388,878,416.87 其它货币资金 1,668,499.95 64,165.53 合 计 305,253,485.13 388,950,689.72 注：货币资金期末余额比年初余额减少 83,697,204.58 元, 减少比例为 21.52%,主要系公司投资募集资金项目所致。 附注 2 短期投资 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期货投资 1,402,875.00 0.00 合 计 1,402,875.00 0.00 附注 3 应收账款 (1)账龄如下： 项 目 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 一年以内 30,677,833.52 82.63 613,556.68 29,689,448.13 95.22 593,788.96 一至二年 4,431,458.20 11.94 443,145.82 131,653.50 0.42 13,165.35 二至三年 657,376.46 1.77 131,475.29 649,168.57 2.08 129,833.71 三至四年 649,168.57 1.75 194,750.57 205,345.01 0.66 61,603.50 四至五年 205,000.00 0.55 102,500.00 133,903.37 0.43 66,951.69 58 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 五年以上 504,883.46 1.36 504,883.46 370,980.09 1.19 370,980.09 合 计 37,125,720.21 100.00 1,990,311.82 31,180,498.67 100.00 1,236,323.30 (2)欠款前五名单位金额合计为31,361,168.19 元，占应收帐款期末余额的比例为84.47%。 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 附注 4 其它应收款 (1)账龄如下： 项 目 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 一年以内 66,118,979.77 57.30 1,322,379.61 67,658,376.06 59.36 1,353,167.51 一至二年 18,227,440.71 15.79 1,822,744.07 30,325,090.57 26.60 3,032,509.06 二至三年 20,890,119.95 18.10 4,178,023.99 8,200,264.59 7.20 1,640,052.92 三至四年 4,535,357.19 3.93 1,360,607.16 4,987,038.31 4.38 1,496,111.49 四至五年 3,055,155.03 2.65 1,527,577.52 1,350,891.28 1.19 675,445.64 五年以上 2,578,312.77 2.23 2,578,312.77 1,447,278.38 1.27 1,447,278.38 合 计 115,405,365.42 100.00 12,789,645.12 113,968,939.19 100.00 9,644,565.00 （2）欠款前五名单位金额合计为64,226,246.68 元,占其他应收款期末余额比例为55.65%。 (3) 其他应收款期末主要明细如下： 单位名称 金 额 经济内容 应收家庭农场款 61,738,575.89 垫付生产资料款 (4)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额为尚未收回 的家庭农场款。 (5)本账户期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 附注 5 预付帐款 (1)账龄如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例（%） 金 额 比例(%) 一年以内 61,673,075.02 100.00 64,000.00 100.00 一至二年 400.00 0.00 0.00 0.00 合 计 61,673,475.02 100.00 64,000.00 100.00 59 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (2)预付帐款期末余额比年初余额增加 61,609,475.02 元,主要系预付生资款 及公司控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司依据协议预付收购新疆赛里木油脂 总厂资产款(相关内容详见附注十二--其他重要事项-3)所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 6 存货 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 40,169,269.43 1,758,833.52 41,487,975.79 0.00 低值易耗品 27,460.94 0.00 1,680.00 0.00 产成品 364,980,481.21 0.00 136,870,026.81 0.00 在产品 375,454.89 0.00 0.00 0.00 合 计 405,552,666.47 1,758,833.52 178,359,682.60 0.00 注(1)存货期末余额比年初增加金额 227,192,983.87 元,增长比例为 127.38%, 主要系皮棉销售价格下降导致公司 2004 年度生产的皮棉销量减少,库存增加所致。 (2) 公 司 本 期 对 存 货 -- 农 用 材 料 中 过 期 变 质 农 药 计 提 存 货 跌 价 准 备 1,758,833.52 元,已经公司第二届董事会 2005 年第一次会议决议审议通过。 附注 7 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限 报刊费 0.00 2,025.60 0.00 2,025.60 12 个月 附注 8 长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 合并价差 0.00 469,554.16 3,912.95 465,641.21 附注 9 固定资产原值、累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2003 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 日 房屋建筑物 60,236,886.15 14,178,608.79 15,000.00 74,400,494.94 60 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 构筑物 185,904,796.87 40,421,970.01 11,989,179.36 214,337,587.52 机器设备 93,947,229.04 14,424,025.55 604,808.49 107,766,446.10 运输设备 9,395,797.04 2,354,313.69 624,928.00 11,125,182.73 电子设备及其它 3,635,585.06 460,919.76 29,970.00 4,066,534.82 合 计 353,120,294.16 71,839,837.80 13,263,885.85 411,696,246.11 （2）累计折旧 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 17,617,324.10 2,725,531.74 13,764.00 20,329,091.84 构筑物 82,044,654.41 15,192,548.20 7,309,925.10 89,927,277.51 机器设备 42,481,858.48 8,696,771.61 539,230.78 50,639,399.31 运输设备 3,258,600.55 1,146,906.49 371,590.08 4,033,916.96 电子设备及其它 1,661,709.15 580,050.25 25,132.96 2,216,626.44 合计 147,064,146.69 28,341,808.29 8,259,642.92 167,146,312.06 （3）固定资产净值 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 房屋建筑物 54,071,403.10 42,619,562.05 构筑物 124,410,310.01 103,860,142.46 机器设备 57,127,046.79 51,465,370.56 运输设备 7,091,265.77 6,137,196.49 电子设备及其它 1,849,908.38 1,973,875.91 合 计 244,549,934.05 206,056,147.47 注(1)期末固定资产无可收回金额低于账面价值情况，故未计提固定资产减值准 备。 (2)公司第二届董事会 2005 年第一次会议《关于确认向农户出售部分喷滴灌 设施资产决议》：公司本期向承包户出售固定资产(喷滴灌地面及低压设备)原值 11,739,948.36 元,累计折旧 5,356,530.25 元，相关内容详见附注十二--其他重要 事项 2 所述。 附注 10 在建工程 项 目 年初余额 本期增加 本期转固 其他转出 年末余额 资金来源 61 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 1.塔格特打井工程 0.00 8,828,442.30 8,828,442.30 0.00 0.00 自筹 2. 塔格特滴灌带 0.00 8,316,904.63 8,316,904.63 0.00 0.00 募集资金项目 3、塔格特房屋、地坪及其他工程 0.00 2,509,504.15 2,509,504.15 0.00 0.00 自筹 4、塔斯尔海房屋工程 29,618.00 100,000.00 129,618.00 0.00 0.00 自筹 5、塔斯尔海种子产业化技改工程 343,979.00 1,882,574.85 2,226,553.85 0.00 0.00 募集资金项目 6、塔斯尔海机井 98,000.00 0.00 98,000.00 0.00 0.00 自筹 7、塔斯尔海滴灌工程 305,665.00 2,128,316.79 2,313,981.79 0.00 120,000.00 募集资金项目 8、塔斯尔海自来水改造 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 募集资金项目 9. 霍热零星工程 59,000.00 72,457.40 131,457.40 0.00 0.00 自筹 10. 霍热滴灌工程 0.00 7,655,592.60 7,655,592.60 0.00 0.00 募集资金项目 11.霍热打井及配套设施 0.00 778,995.35 778,995.35 0.00 0.00 募集资金项目 12.霍热加工厂棉种生产线扩建 0.00 8,257,327.08 8,257,327.08 0.00 0.00 募集资金项目 13. 霍热自来水改造 0.00 566,076.70 566,076.70 0.00 0.00 募集资金项目 14.霍热季节工住房 0.00 540,831.49 540,831.49 0.00 0.00 自筹 15.霍热籽棉收购系统设备 0.00 168,580.00 168,580.00 0.00 0.00 自筹 16.霍热办公室地坪 0.00 258,025.92 258,025.92 0.00 0.00 自筹 合 计 836,262.00 43,063,629.26 43,779,891.26 0.00 120,000.00 注(1)在建工程项目中无资本化利息支出。 (2)在建工程期末余额比期初余额减少 716,262.00 元，减少 85.65%，主要系本期在 建工程完工转入固定资产所致。 (3)期末在建工程均为正常项目，未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 附注 11 无形资产 2003 年12 2004 年12 本年 项目 原始金额 本期 摊 销 摊余期限 取得方式 增加 月31 日 月31 日 土地使用权 90,992.15 82,651.13 0.00 3,033.12 79,618.01 26 年零3 个月 出让 商标权 120,800.00 105,699.97 0.00 12,080.04 93,619.93 7 年零9 个月 自创 合计 211,792.15 188,351.10 0.00 15,113.16 173,237.94 注(1)土地使用权证已办理了变更登记手续。 62 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (2)期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减 值准备。 附注 12 长期待摊费用 2003 年12 2004 年1 项 目 原始金额 本期增加 本期摊销 摊余年限 月31 日 2 月31 日 电力增容费 800,000.00 160,000.00 0.00 80,000.00 80,000.00 12 个月 办公室装修 100,805.10 0.00 47,602.44 0.00 47,602.44 17 个月 合 计 900,805.10 160,000.00 47,602.44 80,000.00 127,602.44 附注 13 短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 145,000,000.00 40,000,000.00 合 计 145,000,000.00 40,000,000.00 2004 年 12 月 31 日短期借款明细列示如下: 借款单位 借款期限 期末余额 借款用途 性质 中国农业银行博尔塔拉兵团支行 2004.12.22-2005.12.22 30,000,000.00 流动资金 信用 中国工商银行博州分行 2004.10.12-2005.05.27 5,000,000.00 流动资金 信用 中国工商银行博州分行 2004.08.16-2005.05.27 5,000,000.00 流动资金 信用 中国工商银行博州分行 2004.12.15-2005.04.14 100,000,000.00 流动资金 信用 中国银行博州分行 2004.11.09-2005.11.08 5,000,000.00 流动资金 信用 合 计 145,000,000.00 注：短期借款比期初余额增加 105,000,000.00 元，增长 262.50%，主要系正 常生产经营增加借款所致。 附注 14 应付票据 种 类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 33,891,028.63 0.00 2004 年 12 月 31 日应付票据明细列示如下: 63 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 出 票 单 位 到 期 日 票据类型 金 额 新疆生产建设兵团农五师生产资料公司 2005.05.02 银行承兑汇票 2,195,632.74 博乐赛里木节水设备有限责任有限公司 2005.02.27 银行承兑汇票 1,400,000.00 新疆生产建设兵团农五师电力公司 2005.05.16 银行承兑汇票 6,000,000.00 新疆生产建设兵团农五师电力公司 2005.03.16 银行承兑汇票 4,000,000.00 农五师赛里木肥料有限责任公司 2005.05.02 银行承兑汇票 5,650,000.00 农五师赛里木肥料有限责任公司 2005.03.01 银行承兑汇票 2,500,000.00 农五师赛里木肥料有限责任公司 2005.03.02 银行承兑汇票 3,500,000.00 新疆生产建设兵团石油有限公司 2005.02.26 银行承兑汇票 3,338,220.00 新疆生产建设兵团石油有限公司 2005.05.02 银行承兑汇票 3,684,860.53 新疆山口贸易有限公司 2005.01.09 银行承兑汇票 1,067,600.00 新疆立春农业开发有限公司 2005.05.01 银行承兑汇票 554,715.36 合 计 33,891,028.63 附注 15 应付账款 (1)账龄列示如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 36,279,353.46 84.22 25,776,638.78 87.97 一至二年 4,614,363.74 10.71 921,072.67 3.14 二至三年 195,378.86 0.45 1,694,600.59 5.78 三年以上 1,992,035.38 4.62 912,582.46 3.11 合 计 43,081,131.44 100.00 29,304,894.50 100.00 (2)本账户期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 16 预收账款 (1)账龄列示如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 141,311,728.19 100.00 61,940,528.68 99.78 一至二年 0.00 0.00 133,800.00 0.22 64 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 合 计 141,311,728.19 100.00 62,074,328.68 100.00 (2)预收账款期末余额比期初余额增加 79,237,399.51 元，增加比例为 127.65%,主要系预收农五师棉麻公司皮棉款增加所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 17 应付工资 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备 注 应付工资 25,930,820.12 5,316,662.40 尚未支付 注：应付工资期末余额比期初余额增加 20,614,157.72 元，增加长 388%，主要 系公司本期未兑现 2004 年工资所致。 附注 18 应付福利费 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应付福利费 7,624,588.15 7,657,874.06 附注 19 应交税金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 1.增值税 -24,717.71 18,064.28 2.城市维护建设税 2,731.08 89.05 3.个人所得税 2,867.21 1,530.37 合 计 -19,119.42 19,683.70 附注 20 其他应付款 (1)账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 120,865,876.73 74.87 167,266,291.96 90.99 一至二年 19,833,129.06 12.29 6,754,155.07 3.67 二至三年 12,304,823.78 7.62 7,195,878.62 3.91 三年以上 8,425,930.72 5.22 2,625,788.50 1.43 合 计 161,429,760.29 100.00 183,842,114.15 100.00 (2)主要明细如下: 单位名称 金 额 性 质 65 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 应付家庭农场款 83,917,951.10 预扣生产资料款 (3)应付家庭农场款核算公司应付、暂收家庭农场的各种款项，期末余额为尚 未偿付家庭农场的各种款项；由于棉花收购结算方式具有特殊性（收获周期较长， 一般为每年 8-11 月）及承包户较多，兑现清单滞后等因素的影响，使公司历年对 家庭农场的产品兑现时间（一般在每年年底至次年年初）延迟于合同规定的兑现 时间（合同规定年终兑现）。 (4)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 21 预提费用 项 目 2003 年12 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004 年12 月 31 日 月 31 日 借款利息 0.00 209,350.00 0.00 0.00 209,350.00 合计 0.00 209,350.00 0.00 0.00 209,350.00 附注 22 一年内到期的长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 6,484,554.38 5,734,313.28 合 计 6,484,554.38 5,734,313.28 2004 年 12 月 31 日短期借款明细列示如下: 借 款 单 位 借 款 期 限 期 末 余 额 借款用途 性质 农五师财务局（兵团投资中心） 1997.07-2005.02 800,000.00 生产周转 信用 农五师财务局（兵团投资中心） 1997.05-2005.04 886,366.00 生产周转 信用 农五师财务局（兵团投资中心） 1997.02-2005.02 3,000,000.00 生产周转 信用 借款利息 1,798,188.38 生产周转 信用 合 计 6,484,554.38 注:一年内到期的长期借款期末余额比期初余额增加 6,484,554.38 元，主要系 长期借款转入一年内到期的长期借款所致。 附注 23 长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 0.00 5,543,023.22 注：长期借款比期初余额减少 5,543,023.22 元，主要系长期借款转入一年内到 66 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 期的长期借款。 附注 24 专项应付款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 兵团外经贸发展促进资金 150,000.00 0.00 注:新疆生产建设兵团财务局>(兵财企[2004]499 号),拨付新疆赛里木钢木制品有限责任公司仓储设施 建设资金 150,000.00 元。 附注 25 少数股东权益 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 农五师国有资产经营有限责任公司 2,131,473.71 0.00 农五师机械制造厂 174,377.91 0.00 蒋蜀新等 96,500.40 0.00 新疆生产建设兵团农五师国有资产监督管理委员会 20,000,000.00 0.00 郭素敏 483,816.47 0.00 合 计 22,886,168.49 0.00 附注 26 股本 股 东 名 称 股份类别 比例(%) 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 新疆艾比湖工商联合企业总公司 国有法人股 64.63 116,329,200.00 96,941,000.00 农五师农资公司 国有法人股 0.72 1,303,200.00 1,086,000.00 新疆博州国有资产经营公司 国有法人股 0.66 1,184,400.00 987,000.00 新疆金融租赁公司 国有法人股 0.40 710,400.00 592,000.00 农五师农机公司 国有法人股 0.26 472,800.00 394,000.00 社会公众股 流 通 股 33.33 60,000,000.00 50,000,000.00 合 计 100.00 180,000,000.00 150,000,000.00 注(1)公司设立时股本 10000 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)（华 会所验字[1999]138 号）验资报告验证。 (2)2003 年 12 月 19 日公司公开发行股票募集股本 5000 万元，已经天津五洲 联合会计师事务所新疆华西分所（五洲会字[2003]8—542 号）验资报告验证。 (3)根据新疆赛里木现代农业股份有限公司 2003 年度股东大会决议，公司以 67 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资本公积 3000 万元转增股本，已经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所（五 洲会字[2004]8—383 号）验资报告验证。 附注 27 资本公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 316,410,389.28 0.00 30,000,000.00 286,410,389.28 接受现金捐赠 31,400.00 0.00 0.00 31,400.00 其他资本公积-无法支付的款项 3,058,719.12 690,857.60 0.00 3,749,576.72 合 计 319,500,508.40 690,857.60 30,000,000.00 290,191,366.00 注:资本公积期末余额较年初余额减少 30,000,000.00 元,主要系根据公司 2003 年度股东大会决议，以资本公积 30,000,000.00 元转增股本所致。 附注 28 盈余公积 项 目 2003 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2004 年12 月31 日 法定盈余公积 17,889,028.02 1,224,255.17 0.00 19,113,283.19 法定公益金 8,944,514.00 612,127.58 0.00 9,556,641.58 合 计 26,833,542.02 1,836,382.75 0.00 28,669,924.77 附注 29 未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 净利润 12,251,581.70 42,569,475.99 加：年初未分配利润 58,056,738.04 36,872,683.45 减：提取法定盈余公积金 1,224,255.17 4,256,947.60 提取法定公益金 612,127.58 2,128,473.80 支付普通股股利 21,600,000.00 15,000,000.00 期末未分配利润 46,871,936.99 58,056,738.04 注(1)2005 年 4 月 15 日，公司第二届董事会 2005 年第一次会议审议通过了 2004 年度利润分配预案：以 2004 年度税后利润提取 10%法定盈余公积金、提取 5% 法定公益金后，拟以 2004 年末股本 18000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金股利 1.20 元（含税）；本年度不进行资本公积转增股本；上述分配预案尚需 股东大会批准。 (2)公司 2003 年度股东大会决议:以 2003 年度税后利润提取 10%法定盈余公积 68 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 金、提取 5%法定公益金后，以 2003 年末股本 15000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）；以 2003 年末股本 15000 万股为基数，向全体 股东以每 10 股转增 2 股。 附注 30 拟分配现金股利 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 国有法人股 14,400,000.00 10,000,000.00 社会公众股 7,200,000.00 5,000.000.00 合 计 21,600,000.00 15,000,000.00 附注 31 主营业务收入、主营业务成本 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 皮 棉 180,284,979.77 156,582,311.19 360,108,796.35 316,506,594.36 短 绒 5,613,852.49 4,702,156.37 9,085,611.33 9,459,506.77 籽 棉 2,039,479.17 2,126,331.59 3,516,827.48 3,011,972.29 棉 种 17,001,668.00 7,674,763.12 19,707,410.98 9,096,717.26 棉 籽 40,105,348.45 24,560,491.23 37,496,263.40 21,565,259.02 甜 菜 0.00 0.00 551,154.42 605,661.13 农副产品 10,601,919.56 10,108,022.20 15,572,045.08 14,867,743.15 合 计 255,647,247.44 205,754,075.70 446,038,109.04 375,113,453.98 注(1)公司本期前五名客户销售总额为 199,684.323.36 元,占全部销售收入的 78.05%。 (2)主营业务收入本期较上期减少 190,390,861.60 元，减少比例 42.68%；主 营业务成本本期较上期减少 169,359,378.28 元，减少比例 45.15%，减少原因主要 系皮棉价格下降导致公司本期皮棉销售减少所致。 附注 32 主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 农业税 1,322,248.10 1,750,004.55 农业特产税 0.00 9,600.00 69 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 城建税 7.01 690.71 营业税 0.00 0.00 合 计 1,322,255.11 1,760,295.26 附注 33 其它业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 家庭农场上缴利润 1,393,908.05 10,271,788.27 材料销售 132,547.80 221,561.95 租金收入 159,302.00 0.00 其它 164,803.69 634,482.59 合 计 1,850,561.54 11,127,832.81 注(1)“家庭农场上交利润”核算已实现的家庭农场利润,其会计核算方法详见 “会计报表附注二、公司采用的主要会计政策和会计估计—17 会计核算方法”中。 (2)其他业务利润本期较上期减少 9,277,271.27 元，减少比例 83.37%，减少 原因系公司本期家庭农场上缴利润减少所致。 附注 34 营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 营业费用 525,534.44 1,059,219.14 附注 35 管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 管理费用 39,020,512.49 32,505,689.13 其中主要项目如下: 工资及附加 7,873,300.35 6,193,442.23 土地租赁费 5,531,307.98 5,756,907.98 坏账准备 3,654,645.60 3,074,815.93 社保金 2,194,908.59 1,747,619.28 物料消耗 1,749,627.35 2,101,960.50 折 旧 1,604,251.44 1,578,221.88 业务招待费 1,608,060.27 1,167,416.76 综合服务费 1,861,051.58 2,121,000.00 70 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 存货跌价准备 1,758,833.52 0.00 注：管理费用本期较上期增加 6,514,823.36 元，增加比例 20.04%，增加原因 系公司本期工资、坏账准备、存货跌价准备等项目增加所致。 附注 36 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 2,496,570.38 4,062,535.38 减：利息收入 3,717,321.40 368,121.84 金融机构手续费 60,491.34 15,152.20 合 计 -1,160,259.68 3,709,565.74 注：财务费用本年较上年减少 4,869,825.42 元，减少比例 131.28%，主要原 因系公司本期长期借款减少致使其利息支出下降及公司利息收入增加所致。 附注 37 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资差额摊销 -3,912.95 0.00 期货损益 6,700.00 0.00 合 计 2,787.05 0.00 附注 38 营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 372,911.23 244,882.71 处理固定资产净收益 343,609.11 59,030.50 奖励款 28,030.00 0.00 其它 21,218.00 0.00 合 计 765,768.34 303,913.21 注: 营业外收入本年较上年增加 461,855.13 元，增长 151.97%，主要根据公司 第二届董事会 2005 年第一次会议决议，公司本期向承包户出售固定资产--喷滴灌 地面及低压设备所致，相关内容详见附注十二--其他重要事项 2 所述。 附注 39 营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产损失 180,790.09 333,846.82 71 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 罚款支出 10,426.52 4,000.00 捐赠支出 204,448.00 399,309.00 其 他 157,000.00 15,000.00 合 计 552,664.61 752,155.82 附注 40 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 56,970,269.37 其中金额较大的项目： 业务招待费 1,608,060.27 物料消耗费 1,749,627.35 土地使用费 5,531,307.98 关联交易费 1,861,051.58 研究开发费 569,029.28 广告宣传费及中介费 1,074,084.52 办公费及差旅费 1,553,404.39 支付的其他与经营活动有关的应收应付项目 23,848,780.09 六、母公司会计报表主要项目附注附注 1 、应收账款 (1)账龄如下： 项 目 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 一年以内 30,153,136.44 85.90 603,062.73 29,689,448.13 95.22 593,788.96 一至二年 3,519,052.55 10.03 351,905.26 131,653.50 0.42 13,165.35 二至三年 71,289.50 0.20 14,257.90 649,168.57 2.08 129,833.71 三至四年 649,168.57 1.85 194,750.57 205,345.01 0.66 61,603.50 四至五年 205,000.00 0.58 102,500.00 133,903.37 0.43 66,951.69 五年以上 504,883.46 1.44 504,883.46 370,980.09 1.19 370,980.09 合 计 35,102,530.52 100.00 1,771,359.92 31,180,498.67 100.00 1,236,323.30 (2)欠款前五名单位金额合计为31,361,168.19 元，占应收帐款期末余额的比例为89.34%。 72 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 2 、其它应收款 (1)账龄如下： 项 目 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 一年以内 65,993,143.41 57.28 1,319,862.87 67,658,376.06 59.36 1,353,167.51 一至二年 18,196,440.35 15.80 1,819,644.04 30,325,090.57 26.60 3,032,509.06 二至三年 20,835,998.12 18.09 4,167,199.62 8,200,264.59 7.20 1,640,052.92 三至四年 4,535,357.19 3.94 1,360,607.16 4,987,038.31 4.38 1,496,111.49 四至五年 3,055,155.03 2.65 1,527,577.52 1,350,891.28 1.19 675,445.64 五年以上 2,578,312.77 2.24 2,578,312.77 1,447,278.38 1.27 1,447,278.38 合 计 115,194,406.87 100.00 12,773,203.98 113,968,939.19 100.00 9,644,565.00 (2)欠款前五名单位金额合计为64,226,246.68 元,占其他应收款期末余额比例为55.75%。 (3)其他应收款期末主要明细如下： 单位名称 金 额 经济内容 应收家庭农场款 61,738,575.89 垫付生产资料款 (4)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额为尚未收回 家庭农场款。 (5)本账户期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 附注 3 长期投资 (4) 长期股权投资 2003 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 比 例 名 称 初始投资 本期增减 金 额 减值准备 金 额 减值准备 新赛钢木制品有限公司 15,000,000.00 85.81% 0.00 0.00 14,996,087.05 14,996,087.05 0.00 新疆博乐新赛油脂有限公司 74,000,000.00 78.72% 0.00 0.00 74,000,000.00 74,000,000.00 0.00 合 计 89,000,000.00 0.00 0.00 88,996,087.05 88,996,087.05 0.00 其中:股权投资差额明细如下 73 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 单位名称 2003 年12 月31 日 本期增加 本期摊销 2004 年12月31 日 摊余年限 新赛钢木制品有限公司 0.00 469,554.16 3,912.95 465,641.21 9 年零 11 个月 附注 4 主营业务收入、主营业务成本 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 皮 棉 180,284,979.77 156,582,311.19 360,108,796.35 316,506,594.36 短 绒 5,613,852.49 4,702,156.37 9,085,611.33 9,459,506.77 籽 棉 2,039,479.17 2,126,331.59 3,516,827.48 3,011,972.29 棉 种 17,001,668.00 7,674,763.12 19,707,410.98 9,096,717.26 棉 籽 40,105,348.45 24,560,491.23 37,496,263.40 21,565,259.02 甜 菜 0.00 0.00 551,154.42 605,661.13 农副产品 10,601,919.56 10,108,022.20 15,572,045.08 14,867,743.15 合 计 255,647,247.44 205,754,075.70 446,038,109.04 375,113,453.98 注(1)公司本期前五名客户销售总额为 199,684.323.36 元,占全部销售收入的 78.05%。 (2)主营业务收入本期较上期减少 190,390,861.60 元，减少比例 42.68%；主 营业务成本本期较上期减少 169,359,378.28 元，减少比例 45.15%，减少原因主要 系皮棉价格下降导致公司本期皮棉销售减少所致。 附注 5 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资差额摊销 -3,912.95 0.00 期货损益 6,700.00 0.00 合 计 2,787.05 0.00 七、 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与企业关系 经济性质 法定代表人 新疆艾比湖农工商 博乐市 农副产品种植、养殖， 壹亿捌仟肆佰万 控股股东 国有 张永乐 农副产品加工、销售 联合企业总公司 红星路 新疆赛里木钢木制品 阿拉山口 壹仟柒佰肆拾捌万 木材加工、木制品、彩钢 控股子公司 国有 蒋蜀新 74 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 制品有限责任公司 青年路 元 门窗、塑钢门窗、拉管制 作、销售；经营本企业自 产产品技术的出口业务 食用植物油加工及粕.、 新疆博乐新赛油脂有 博乐市 玖仟肆佰万元 壳、食用油的销售；货物 控股子公司 国有 杜培礼 限公司 红星路 与技术的进出口业务等 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 控 股 股 东 2003 年12 月31 日 本期增减 2004 年12 月31 日 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 184,000,000.00 0.00 184,000,000.00 新疆赛里木钢木制品制品有限责任公司 2,380,000.00 15,100,000.00 17,480,000.00 新疆博乐新赛油脂有限公司 0.00 94,000,000.00 94,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003 年12 月31 日 本期增减 2004 年12 月31 日 控股股东 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 新疆艾比湖农工商 96,941,000.00 64.63 19,388,200.00 0.00 116,329,200.00 64.63 联合企业总公司 新疆赛里木钢木制品制品有 0.00 0.00 15,000,000.00 81.86 15,000,000.00 81.86 限责任公司 新疆博乐新赛油脂有限公司 0.00 0.00 74,000,000.00 78.72 74,000,000.00 78.72 注:2004 年 7 月 8 日公司以资本公积转增 3000 万股本，公司股本从 15000 万元增 至 18000 万元，致使新疆艾比湖农工商联合企业总公司所持股权金额增加至 11632.92 万元，其持股比例未发生变化。 4、不存在控制关系的关联方的性质 单位名称 与本公司的关系 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 公司股东之一 新疆博州国有资产经营有限责任公司 公司股东之一 新疆金融租赁有限责任公司 公司股东之一 新疆兵团农五师农机公司 公司股东之一 博乐霍热农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 75 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 博乐塔斯尔海农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 博乐塔格特农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 霍热农场建筑公司 博乐霍热农场之全资企业 塔斯尔海农场建筑安装公司 博乐塔斯尔海农场之全资企业 塔格特农场建筑公司 博乐塔格特农场之全资企业 霍塔工程建设有限责任公司 霍热农场、塔格特农场之控股企业 农五师国有资产经营有限责任公司 新疆赛里木钢木制品制品有限公司股东之一 农五师机械制造厂 新疆赛里木钢木制品制品有限公司股东之一 蒋蜀新、张献忠、高维泉 新疆赛里木钢木制品制品有限公司股东之一 新疆生产建设兵团农五师国有资产监督管理委员会 新疆博乐新赛油脂有限公司股东之一 郭素敏 新疆赛里木钢木制品制品有限公司子公司股东之一 (二)关联方交易 (1)定价政策：关联方交易价格按下述标准确定 *国家和自治区有定价的，按此定价执行； *国家和自治区无定价，但有市场价格的，按市场价格执行； *既无国家和自治区定价又无市场价格的，在成本基础上加适当的利润（利润 率不高于 10%）作为定价的标准； *对于提供综合服务,公司可采用协议价，但利润率不超过 10%。 (2)采购货物 单位：人民币元 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 2004 年度 2003 年度 博乐塔格特农场 其他零星物资 0.00 474,539.60 协议价 博乐塔斯尔海农场 地 膜 7,296,380.00 0.00 市场价 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 农用肥料、农药 8,535,273.57 0.00 协议价 (3)接受劳务 单位:人民币元 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 2004 年度 2003 年度 博乐霍热农场 道路使用等综合服务 148,000.00 148,000.00 协议价 水 费 1,635,283.45 1,584,071.95 协议价 76 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 小 计 1,783,283.45 1,732,071.95 道路使用等综合服务 196,000.00 196,000.00 协议价 博乐塔斯尔海农场 水 费 1,111,708.80 1,111,708.80 协议价 小 计 1,307,708.80 1,307,708.80 道路使用等综合服务 148,000.00 148,000.00 协议价 博乐塔格特农场 小 计 148,000.00 148,000.00 霍热分公司工程建设款 1,696,738.44 0.00 合同价 霍塔工程建设有限责任公司 塔格特分公司工程建设款 2,603,576.94 1,895,122.02 合同价 小 计 4,300,315.38 0.00 合同价 博乐霍热农场建筑公司 霍热分公司工程建设款 3,867,575.51 0.00 (4)房屋租赁 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期 为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。年租金为 9 万元，公司 于每年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金。 2000 年 1 月公司与博乐塔格特农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。年租金为 18 万元，公司于 每年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金。 (5)防护林维护与使用 2000 年 1 月公司与博乐霍热农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前 向博乐霍热农场支付当年防护林维护费用 41 万元。 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《防护林维护与使用协议》，期 限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前向博乐塔斯尔海农场支付当年防护林维护费用 55.8 万元。。 2000 年 1 月公司与博乐塔格特农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限 为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日 前向博乐塔格特农场支付当年防护林费用 41 万元。 (6)接受综合服务 公司与博乐霍热农场、博乐塔斯尔海农场、博乐塔格特农场签定了《综合服 77 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 务合同》，规定三农场向公司提供的生产保障服务包括道路维护与使用、生产用水 等。该合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此定价执行； 国家和自治区无定价，但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自治区定 价，又无市场价格的，按该服务项目成本加适当的利润（利润率不高于 3%）作为 定价标准执行。相关款项由公司按确定的金额于每年 12 月 31 日前支付给三农场。 该合同有效期为 5 年，自 2000 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止。 （7）提供资金 金 额 提供资金单位名称 内 容 2004 年度 2003 年度 博乐霍热农场 资金拆借 28,491,431.81 0.00 (8)接受担保 金 额 担保单位名称 担保内容 2004 年度 2003 年度 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行承兑汇票 24,952,808.53 0.00 (9)购买资产 2004 年 10 月 21 日，新疆博乐新赛油脂有限公司(筹)与新疆生产建设兵团农 五师国有资产监督管理委员会签定了《收购新疆赛里木油脂总厂协议书》，协议约 定： “资产购买范围：新疆赛里木油脂总厂的生产经营性净资产（包括赛里木油脂 总厂的“羚羊唛”商标） ；约定价款确定的原则和方法为：以《资产评估报告》评 定的净资产值为基础价款。根据双方确认的赛里木油脂评估基准日 2004 年 7 月 31 日截止移交日的资产增减变化，由原资产评估机构或会计师事务所按照原评估方 法确认截止移交日需调整的资产价值额为增或减调整价款额。综合上述两项，确 定博乐新赛油脂的实际支付金额。” 2004 年 12 月 22 日，公司与新疆生产建设兵团农五师国有资产监督管理委员 会共出资组建新疆博乐新赛油脂有限公司，注册资本为 9400 万元人民币。 2004 年 12 月 27 日，新疆博乐新赛油脂有限公司预付新疆生产建设兵团农五 师国有资产监督管理委员会资产收购款 48,963,487.31 元。 78 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (三)关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 2004 年 12 2003 年 12 项 目 比例（%） 比例（%） 月 31 日 月 31 日 其他应付款 博乐塔斯尔海农场 75,948.34 0.05 75,948.34 0.04 霍热农场建筑公司 3,867,575.51 2.40 0.00 0.00 霍塔工程建设有限责任公司 0.00 0.00 1,895,122.02 1.03 其他应收款 博乐塔格特农场 0.00 0.00 428,806.70 0.38 郭素敏 6,118.15 0.005 0.00 0.00 应收账款 博乐霍热农场 2,191,431.81 5.90 0.00 0.00 郭素敏 70,629.30 0.19 0.00 0.00 应付帐款 霍塔工程建设有限责任公司 2,945,771.77 6.84 0.00 0.00 农五师机械制造厂 164,672.00 0.38 46,960.00 0.16 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 280,282.40 0.65 432,993.00 1.48 应付票据 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 2,195,632.74 6.48 0.00 0.00 预付账款 博乐塔斯尔海农场 7,296,380.00 11.83 0.00 0.00 农五师国资监督管理委员会 48,963,487.31 79.39 0.00 0.00 八、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内无担保事项。 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 九、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 2005 年 4 月 15 日，公司第二届董事会 2005 年第一次会议审议通过了 2004 年度利润分配预案：以 2004 年度税后利润提取 10%法定盈余公积金、提取 5%法定 公益金后，拟以 2004 年末股本 18000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 1.20 元（含税）；本年度不进行资本公积转增股本；上述分配预案尚需股东 大会批准。 十一、债务重组事项 公司报告期内无债务重组事项 79 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 十二、其他重要事项 1、公司 2004 年度非经常性损益为 215,890.78 元，其中投资收益 2,787.05 元,营业外收入 765,768.34 元，营业外支出 552,664.61 元；公司 2003 年度非经 常 性 损 益 为-448,242.61 元 ， 其 中 营 业 外 收 入 303,913.21 元 ， 营 业 外 支 出 752,155.82 元。 2、公司所属塔格特分公司 2004 年度向农户出售固定资产--喷滴灌低压设备: 原值为 4,868,167.14 元,累计折旧为 3,092,578.98 元,作价为 2,007,643.99 元； 公司所属塔斯尔海分公司 2004 年度向农户出售固定资产--喷滴灌地面设备: 原值为 6,871,781.22 元,累计折旧为 2,263,951.27 元,作价为 4,718,290.55 元。 3、2004 年 10 月 21 日，新疆博乐新赛油脂有限公司(筹)与新疆生产建设兵团 农五师国有资产监督管理委员会签定了《收购新疆赛里木油脂总厂协议书》，协议 约定： “资产购买范围：新疆赛里木油脂总厂的生产经营性净资产（包括赛里木油 脂总厂的“羚羊唛”商标）；约定价款确定的原则和方法为：以《资产评估报告》 评定的净资产值为基础价款。根据双方确认的赛里木油脂评估基准日 2004 年 7 月 31 日截止移交日的资产增减变化，由原资产评估机构或会计师事务所按照原评估 方法确认截止移交日需调整的资产价值额为增或减调整价款额。综合上述两项， 确定博乐新赛油脂的实际支付金额。” 2004 年 12 月 22 日，公司与新疆生产建设兵团农五师国有资产监督管理委员 会共出资组建新疆博乐新赛油脂有限公司，注册资本为 9400 万元人民币。 2004 年 12 月 27 日，新疆博乐新赛油脂有限公司预付新疆生产建设兵团农五 师国有资产监督管理委员会资产收购款 48,963,487.31 元。 截止 2004 年 12 月 31 日新疆赛里木油脂总厂经审计的资产、负债及对外担保 情况如下：资产总额 154,995,629.72 元、负债总额 95,578,303.20 元、净资产为 59,417,326.52 元；2004 年 12 月，赛里木油脂总厂为博乐赛里木节水设备有限责 任公司 1000 万元（借款期限：2004 年 12 月-2005 年 12 月）银行贷款提供担保。 除商标的产权转移手续尚在办理中，其余资产的交接手续已于 2005 年 3 月办理完 毕。 80 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第十二章 备查文件目录 一、载有董事长王成耀先生亲笔签名的年度报告正文。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿； 五、上述文件的备置地点：本公司证券部。 新疆赛里木现代农业股份有限公司 董事长：王成耀 二 00 五年四月十九日 81 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 305,253,485.13 253,790,006.96 388,950,689.72 388,950,689.72 短期投资 2 1,402,875.00 1,402,875.00 - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 35,135,408.39 33,331,170.60 29,944,175.37 29,944,175.37 其他应收款 4 102,615,720.30 102,421,202.89 104,324,374.19 104,324,374.19 预付帐款 5 61,673,475.02 12,683,842.89 64,000.00 64,000.00 应收补贴款 - - - - 存货 6 403,793,832.95 402,200,535.16 178,359,682.60 178,359,682.60 待摊费用 7 2,025.60 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 909,876,822.39 805,829,633.50 701,642,921.88 701,642,921.88 长期投资： 长期股权投资 8 465,641.21 88,996,087.05 - - 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 465,641.21 88,996,087.05 - - 其中: 合并价差 465,641.21 - - - 固定资产： 固定资产原价 9.1 411,696,246.11 401,438,731.09 353,120,294.16 353,120,294.16 减：累计折旧 9.2 167,146,312.06 166,122,174.37 147,064,146.69 147,064,146.69 固定资产净值 9.3 244,549,934.05 235,316,556.72 206,056,147.47 206,056,147.47 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 244,549,934.05 235,316,556.72 206,056,147.47 206,056,147.47 工程物资 - - - - 在建工程 10 120,000.00 120,000.00 836,262.00 836,262.00 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 244,669,934.05 235,436,556.72 206,892,409.47 206,892,409.47 无形资产及其他资产： 无形资产 11 173,237.94 173,237.94 188,351.10 188,351.10 长期待摊费用 12 127,602.44 80,000.00 160,000.00 160,000.00 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 300,840.38 253,237.94 348,351.10 348,351.10 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,155,313,238.03 1,130,515,515.21 908,883,682.45 908,883,682.45 法定代表人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘君 82 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：元 负债和所有者权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 145,000,000.00 145,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 14 33,891,028.63 33,891,028.63 - - 应付帐款 15 43,081,131.44 42,165,421.68 29,304,894.50 29,304,894.50 预收帐款 16 141,311,728.19 141,311,728.19 62,074,328.68 62,074,328.68 应付工资 17 25,930,820.12 25,832,064.38 5,316,662.40 5,316,662.40 应付福利费 18 7,624,588.15 7,579,375.85 7,657,874.06 7,657,874.06 应付股利 - - - - 应交税金 19 -19,119.42 -114,471.61 19,683.70 19,683.70 其他应交款 - - - - 其他应付款 20 161,429,760.29 160,832,265.95 183,842,114.15 183,842,114.15 预提费用 21 209,350.00 209,350.00 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 22 6,484,554.38 6,484,554.38 5,734,313.28 5,734,313.28 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 564,943,841.78 563,191,317.45 333,949,870.77 333,949,870.77 长期负债： 长期借款 23 - - 5,543,023.22 5,543,023.22 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 24 150,000.00 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 150,000.00 - 5,543,023.22 5,543,023.22 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 565,093,841.78 563,191,317.45 339,492,893.99 339,492,893.99 少数股东权益 25 22,886,168.49 - - - 所有者权益： 股本 26 180,000,000.00 180,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 股本净额 180,000,000.00 180,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 27 290,191,366.00 290,191,366.00 319,500,508.40 319,500,508.40 盈余公积 28 28,669,924.77 28,669,924.77 26,833,542.02 26,833,542.02 其中：法定公益金 9,556,641.58 9,556,641.58 8,944,514.00 8,944,514.00 未分配利润 29 46,871,936.99 46,862,906.99 58,056,738.04 58,056,738.04 拟分配现金股利 30 21,600,000.00 21,600,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 未确认的投资损失 - - - - 所有者权益合计 567,333,227.76 567,324,197.76 569,390,788.46 569,390,788.46 负债和所有者权益总计 1,155,313,238.03 1,130,515,515.21 908,883,682.45 908,883,682.45 公司法定代表人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘君 83 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 31 255,647,247.44 255,647,247.44 446,038,109.04 446,038,109.04 减：主营业务成本 31 205,754,075.70 205,754,075.70 375,113,453.98 375,113,453.98 主营业务税金及附加 32 1,322,255.11 1,322,255.11 1,760,295.26 1,760,295.26 二、主营业务利润 48,570,916.63 48,570,916.63 69,164,359.80 69,164,359.80 加：其他业务利润 33 1,850,561.54 1,850,561.54 11,127,832.81 11,127,832.81 减：营业费用 34 525,534.44 525,534.44 1,059,219.14 1,059,219.14 管理费用 35 39,020,512.49 39,029,542.49 32,505,689.13 32,505,689.13 财务费用 36 -1,160,259.68 -1,160,259.68 3,709,565.74 3,709,565.74 三、营业利润 12,035,690.92 12,026,660.92 43,017,718.60 43,017,718.60 加：投资收益 37 2,787.05 2,787.05 - - 补贴收入 - - - - 营业外收入 38 765,768.34 765,768.34 303,913.21 303,913.21 减：营业外支出 39 552,664.61 552,664.61 752,155.82 752,155.82 四、利润总额 12,251,581.70 12,242,551.70 42,569,475.99 42,569,475.99 减：所得税 - - - - 少数股东损益 - - - - 未确认的投资损失 - - - - - - - - 五、净利润 12,251,581.70 12,242,551.70 42,569,475.99 42,569,475.99 加：年初未分配利润 58,056,738.04 58,056,738.04 36,872,683.45 36,872,683.45 其他转入 - - - - - - - - 六、可供分配的利润 70,308,319.74 70,299,289.74 79,442,159.44 79,442,159.44 减：提取法定盈余公积 1,224,255.17 1,224,255.17 4,256,947.60 4,256,947.60 提取法定公益金 612,127.58 612,127.58 2,128,473.80 2,128,473.80 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 68,471,936.99 68,462,906.99 73,056,738.04 73,056,738.04 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 21,600,000.00 21,600,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 转作资本的普通股股利 - - - - - - - - 八、未分配利润 46,871,936.99 46,862,906.99 58,056,738.04 58,056,738.04 84 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 补充资料: 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 公司法定代表人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘君 现 金 流 量 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 333,695,870.27 333,695,870.27 456,995,250.28 456,995,250.28 收到的税费返还 - - - - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,198,416.40 755,765.44 613,004.55 613,004.55 现金流入小计 334,894,286.67 334,451,635.71 457,608,254.83 457,608,254.83 购买商品、接受劳务支付的现金 364,030,397.39 364,030,397.39 323,844,854.82 323,844,854.82 支付给职工以及为职工支付的现金 23,826,760.07 23,826,760.07 34,861,401.96 34,861,401.96 支付的各项税费 1,747,069.65 1,747,069.65 1,811,201.11 1,811,201.11 支付的其他与经营活动有关的现金 56,970,269.37 56,754,583.89 40,498,626.90 40,498,626.90 现金流出小计 446,574,496.48 446,358,811.00 401,016,084.79 401,016,084.79 经营活动产生的现金流量净额 -111,680,209.81 -111,907,175.29 56,592,170.04 56,592,170.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,700.00 6,700.00 - - 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 2,630,107.00 2,630,107.00 775,497.54 775,497.54 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 2,636,807.00 2,636,807.00 775,497.54 775,497.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 79,988,245.68 22,124,758.37 25,152,744.67 25,152,744.67 支付的现金 投资所支付的现金 1,402,875.00 90,402,875.00 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 81,391,120.68 112,527,633.37 25,152,744.67 25,152,744.67 投资活动产生的现金流量净额 -78,754,313.68 -109,890,826.37 -24,377,247.13 -24,377,247.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,100,000.00 - 314,410,364.93 314,410,364.93 借款所收到的现金 195,000,000.00 195,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,717,321.40 3,717,321.40 - - 85 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 现金流入小计 218,817,321.40 198,717,321.40 389,410,364.93 389,410,364.93 偿还债务所支付的现金 94,800,000.00 94,800,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 17,280,002.50 17,280,002.50 3,490,507.50 3,490,507.50 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 112,080,002.50 112,080,002.50 88,490,507.50 88,490,507.50 筹资活动产生的现金流量净额 106,737,318.90 86,637,318.90 300,919,857.43 300,919,857.43 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -83,697,204.59 -135,160,682.76 333,134,780.34 333,134,780.34 公司法定代表人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘君 86 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 现 金 流 量 表 附 表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 2004 年度 2003 年度 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,251,581.70 12,242,551.70 42,569,475.99 42,569,475.99 加: 计提的资产减值准备 5,657,902.14 5,088,902.91 3,074,815.93 3,074,815.93 固定资产折旧 27,317,670.60 27,317,670.60 20,728,213.35 20,728,213.35 无形资产摊销 15,113.16 15,113.16 15,113.15 15,113.15 长期待摊费用摊销 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 待摊费用减少（减：增加） - - - - 预提费用增加（减：减少） - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -162,819.02 -162,819.02 274,816.32 274,816.32 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 - - - - 财务费用 -1,220,751.02 -1,220,751.02 4,062,535.38 4,062,535.38 投资损失（减：收益） -2,787.05 -2,787.05 - - 递延税款贷项（减：借项） - - - - 存货的减少（减：增加） -230,999,396.65 -230,999,396.65 -32,094,358.95 -32,094,358.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -40,227,701.82 -40,227,701.82 -31,005,190.20 -31,005,190.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 115,610,978.15 115,962,041.90 48,886,749.07 48,886,749.07 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 -111,680,209.81 -111,907,175.29 56,592,170.04 56,592,170.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 305,253,485.13 253,790,006.96 388,950,689.72 388,950,689.72 减：现金的期初余额 388,950,689.72 388,950,689.72 55,815,909.38 55,815,909.38 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -83,697,204.59 -135,160,682.76 333,134,780.34 333,134,780.34 公司法定代表人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘君 87 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资产减值准备明细表 编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年度 单位：元 本期减少数 项目 行次 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因转 期末余额 合计 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 10,880,888.30 3,899,068.62 - - - 14,779,956.92 其中：应收帐款 1,236,323.30 753,988.51 - - 1,990,311.81 其他应收款 9,644,565.00 3,145,080.11 - - 12,789,645.11 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 基金投资 - - - - - - 其他股权投资 - - - - - - 国债投资 - - - - - - 其他债券投资 - - - - - - 其他短期投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - 1,758,833.52 - - - 1,758,833.52 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 - 1,758,833.52 - - - 1,758,833.52 物资采购 - - - - - - 包装物 - - - - - - 低值易耗品 - - - - - - 材料成本差异 - - - - - - 自制半成品 - - - - - - 商品进销差价 - - - - - - 委托加工物资 - - - - - - 委托代销商品 - - - - - - 受托代销商品 - - - - - - 生产成本 - - - - - - 制造费用 - - - - - - 劳务成本 - - - - - - 工程施工 - - - - - - 周转材料 - - - - - - 临时设施 - - - - - - 临时设施摊销 - - - - - - 临时设施清理 - - - - - - 机械作业 - - - - - - 开发产品 - - - - - - 出租开发产品 - - - - - - 周转房 - - - - - - 开发成本 - - - - - - 分期收款发出商品 - - - - - - 88 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2004 年年度报告正文 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - 构筑物 - - - - - - 管道沟槽 - - - - - - 运输设备 - - - - - - 电子设备 - - - - - - 专用设备 - - - - - - 办公设备 - - - - - - 农业设施 - - - - - - 经济林木 - - - - - - 产役畜 - - - - - - 防护林 - - - - - - 其 他 - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - 九、合 计 10,880,888.30 5,657,902.14 - - - 16,538,790.44 公司法定代表人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋 会计机构负责人：刘君 89