ST金花(600080)金花股份2002年年度报告

金花企业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 金花企业（集团）股份有限公司 二 00 三年三月二十六日 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无 保留意见的审计报告。 公司董事曲家琪先生因工作出差在外地未能出席本次董事会，书面委托董 事长吴一坚先生代为表决，特此说明。 公司负责人董事长吴一坚先生、主管会计工作负责人财务经理张 梅女士、 会计主管康军荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示................................................................................................................... 1 二、公司简介................................................................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要.......................................................................................... 3 四、股本变动及股东情况................................................................................................. 4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................................................... 6 六、公司治理结构............................................................................................................ 8 七、股东大会情况简介 .................................................................................................... 9 八、董事会报告 ............................................................................................................... 9 九、监事会报告 ............................................................................................................. 14 九、重要事项................................................................................................................. 14 十、财务报告................................................................................................................. 16 十一、备查文件目录...................................................................................................... 17 1 2002 年年度报告 二、公司简介 （一）、公司中文名称： 金花企业（集团）股份有限公司 公司英文名称： ＧＩＮＷＡ ＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥ （ＧＲＯＵＰ） ＩＮＣ． 公司英文缩写： ＧＩＮＷＡ （二）、公司法定代表人：吴一坚 （三）、公司董事会秘书：刘 博 联系地址： 西安市振兴路 １ 号 电 话： ０２９－８４０４１１８ 传 真： ０２９－８４０４４６８ 电子信箱： ｇｉｎｗａ＠ｐｕｂ．ｘａｏｎｌｉｎｅ．ｃｏｍ （四）、公司注册地址： 西安高新技术产业开发区高新 ３ 路 邮政编码： ７１００７５ 公司办公地址： 西安市振兴路 １ 号 邮政编码： ７１００６８ 公司互联网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｉｎｗａ．ｃｏｍ 公司电子信箱： ｇｉｎｗａ＠ｐｕｂ．ｘａｏｎｌｉｎｅ．ｃｏｍ ｇｉｎｗａ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｘａ．ｓｎ．ｃｎ （五）、选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的证监会指定互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 （六）、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 金花股份 股票代码： ６０００８０ （七）、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期： ２００１ 年 ４ 月 企业法人营业执照注册号：２９４１９６４０－７ 税务登记号码：６１０１３４２９４１９６４０７ 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安市高新技术开发区中航大厦 2 2002 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ３１，２４３，３４５．７４ 净利润 ２５，４９０，８２７．２０ 扣除非经常性损益后的净利润 １９，７３４，１４９．５１ 主营业务利润 １０６，６８９，２８８．６４ 其他业务利润 ８，３５９．８６ 营业利润 ３０，８６０，９１７．０１ 投资收益 ２３４，７０３．５８ 补贴收入 － 营业外收支净额 １４７，７２５．１５ 经营活动产生的现金流量净额 ５７，２７０，２８１．５２ 现金及现金等价物净增加额 ２５９，８３０，７０６．８８ 注：计算扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目和金额： 项 目 金 额 营业外收入 ３３３，１７５，．３７ 减：营业外支出 １８５，４５０．２２ 加：资金占用费 ５，７６４，５２２．９４ 减：短期投资跌价 １５５，５７０．４０ 小计 ５，７５６，６７７．６９ 对公司净利润的影响数 ５，７５６，６７７．６９ （二）截至报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2001 年 项 目 2002 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 182,028,279.63 156,654,609.49 156,654,609.49 183,824,915.76 净利润 25,490,827.20 46,594,430.12 46,594,430.12 78,643,738.78 总资产 1,333,162,162.06 1,295,748,332.06 1,300,859,241.10 1,032,229,608.45 股东权益 850,236,574.24 823,989,747.04 823,989,747.04 786,859,560.12 每股收益 0.11 0.20 0.20 0.34 扣除非经常性损益后的每 0.086 0.12 0.12 0.31 股收益 每股经营活动产生的现金 0.25 0.35 0.35 0.41 流量净额 每股净资产 3.68 3.57 3.57 3.41 调整后的每股净资产 3.56 3.43 3.43 3.25 净资产收益率(全面摊薄) 3.00% 5.65% 5.65% 9.99% 扣除非经常性损益后的净 2.32% 3.38% 3.38% 10.02% 资产收益率(全面摊薄) 扣除非经常性损益后的净 2.36% 3.45% 3.45% 13.23% 资产收益率(加权平均) 3 2002 年年度报告 说明：根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过的《关于解除受让金花国际 大酒店有限公司 ９７．１４％股权协议的议案》，解除了公司受让金花国际大酒店有限 公司 ９７．１４％股权的协议，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已不再持有金花国际大 酒店有限公司的股权，公司 ２００２ 年合并会计报表范围不包括金花国际大酒店有 限公司，并对合并会计报表年初数进行了相应调整。 （三）、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 230,835,200.00 276,528,298.80 54,786,114.37 17,965,760.35 261,840,133.87 823,989,747.04 本期增加 0 756,000.00 3,823,624.08 1,274,541.36 25,490,827.20 26,246,827.20 本期减少 0 3,823,624.08 期末数 230,835,200.00 277,284,298.80 58,609,738.45 19,240,301.76 283,507,336.99 850,236,574.24 变动原因 资金占用费超 按 １０％计提法 按 ５％计提法 本期赢利及计 赢利 出银行同期存 定盈余公积， 定公益金 提盈余公积 款利率部分转 按 ５％计提法 入 定公益金 四、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况表： 项 目 本次变动前 本次变动增减（＋，—） 本次变动后 一、未上市流通股份 配股 送 公积金 增 其 小计 股 转股 发 他 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １３０，９９５，２００ １３０，９９５，２００ 境外法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 １３０，９９５，２００ １３０，９９５，２００ 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币 ９９，８４０，０００ ９９，８４０，０００ 普通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 ９９，８４０，０００ ９９，８４０，０００ 三、股份总数 ２３０，８３５，２００ ２３０，８３５，２００ 4 2002 年年度报告 （二）、股票发行与上市情况： １． 本公司 2000 年实施了 1999 年 9 月 24 日临时股东大会审议通过的配股方 案，以公司 1998 年末股本总额 20,480 万股计，向全体股东按 10：3 比例配售， 配股价格为每股人民币 9 元。 此次配股扣除法人股东放弃部分之后实际发行的股份数量为 2,603.52 万股， 上市交易时间为 2000 年 8 月 30 日。 ２．公司现在无内部职工股。 （三）、股东情况介绍： 报告期末股东总数 ７５６１７ 户 前十名股东持股情况 股东全称 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减 数 的股份数量 金花投资有限公司 ０ １０２８３５２００ ４４．５５％ 未流通 ４９５８００００ 北京市粮油食品进出口公司 ０ １０６０００００ ４．５９％ 未流通 不详 国有股东 陕西建银实业总公司 ０ ６４０００００ ２．７７％ 未流通 不详 陕西金润物业发展公司 ０ ３８４００００ １．６６％ 未流通 不详 上海龙圣科技发展有限公司 ０ ２３７００００ １．０３％ 未流通 不详 上海创立投资管理有限公司 ０ ２００００００ ０．８７％ 未流通 不详 北京市金正资产投资经营公司 １６４２１７３ １６４２１７３ ０．７１％ 未流通 不详 国有股东 杭州迅达规划咨询服务有限公司 ０ ６０００００ ０．２６％ 未流通 不详 中华巾帼实业开发总公司 ０ ５５７８２７ ０．２４％ 未流通 不详 国有股东 杭州汽轮动力集团有限公司 ５３０４２０ ５３０４２０ ０．２３％ 已流通 不详 说明： （１）报告期内持股 ５％以上（含 ５％）的法人股东所持股份没有发生变动。 （２）金花投资有限公司持有的本公司法人股质押情况说明： A、2002 年 3 月，金花投资有限公司将其持有的本公司法人股 1,458 万股向 光大银行西安市友谊路支行申请质押贷款，质押期限为一年，自 2002 年 3 月 25 日始至 2003 年 3 月 25 日止。该事项公告于刊登于 2002 年 4 月 13 日《中国证券 报》和《上海证券报》。 B、2002 年 9 月，金花投资有限公司为深圳瑞吉丰实业发展有限公司向华夏 银行广州分行申请的金额为人民币 4,500 万元整、期限一年的贷款提供连带责任 担保，并将其持有的本公司法人股 2,000 万股向华夏银行广州分行申请质押担保， 质押期限为一年，自 2002 年 9 月 04 日始至 2003 年 9 月 03 日止。该事项公告于 2002 年 9 月 18 日《证券日报》和《上海证券报》。 C、2003 年 3 月，金花投资有限公司将其持有的本公司法人股 1500 万股向 光大银行西安市友谊路支行申请质押贷款，质押期限为一年，自 2003 年 2 月 24 5 2002 年年度报告 日始至 2004 年 2 月 21 日止。该事项公告于 2003 年 3 月 6 日《证券日报》和《上 海证券报》。 （３）前十名股东中，公司第一大股东与其余九名股东之间不存在关联关系， 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 ３．公司控股股东情况 控股股东：金花投资有限公司。公司法定代表人：吴一坚，成立日期：１９９５ 年 ７ 月 ２４ 日。主要业务和产品：房地产开发、房屋销售、服务；五金建材、水 暖器材的批发零售、代购、代销。注册资本：８，０００ 万人民币 股权结构：吴一坚持有 ６０％；徐 凯持有 ２０％；西安金业投资有限公司持有 ２０％。 报告期内控股股东未发生变化。 ４．控股股东实际控制人情况 控股股东实际控制人：吴一坚，男，４３ 岁，中国籍。曾在解放军东海舰队服 役，先后就读于西安理工大学、华中师范大学，经济管理硕士、经济师。现任本 公司董事长、金花投资有限公司总裁。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任期（年） 年初持股数 年末持股数 董事长 吴一坚 男 ４３ ２００２．０６—２００５．０６ １３，３１２ １３，３１２ 董 事 徐 凯 男 ５５ ２００２．０６—２００５．０６ １６，６４０ １６，６４０ 董 事 孙圣明 男 ４６ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 董 事 曲家琪 男 ４４ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 董 事 王方晨 女 ３７ ２００２．０６—２００５．０６ １６，６４０ １６，６４０ 董 事 陈 弘 男 ４４ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 董事、总经理 魏晓明 男 ３８ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 董 事 吴 军 男 ３６ ２００２．０６—２００５．０６ １６，６４０ １６，６４０ 监 事 张秦生 男 ５２ ２００２．０６—２００５．０６ ９，８８０ ９，８８０ 监 事 蒋 芳 女 ３５ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 监 事 肖 鸣 男 ４５ ２００２．１１—２００５．０６ ０ ０ 监 事 杨崇华 男 ５１ ２００２．０６—２００５．０６ １０，２４０ １６，６４０ 监 事 李郝港 男 ３８ ２００２．０６—２００５．０６ １２，８００ １６，６４０ 独立董事 李国湘 女 ５９ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 独立董事 李 成 男 ４７ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 独立董事 陈 路 男 ３５ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 独立董事 樊光鼎 男 ６４ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 董事会秘书： 刘 博 女 ２７ ２００２．１２—２００５．０６ ０ ０ 财务部经理： 张 梅 女 ３３ ２００２．０６—２００５．０６ ０ ０ 6 2002 年年度报告 董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位担任的 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 吴一坚 金花投资有限公司 总 裁 ９０－至今 徐 凯 金花投资有限公司 副总裁 ９０－至今 孙圣明 金花投资有限公司 副总裁 ９８－至今 曲家琪 金花投资有限公司 副总裁 ９９－至今 王方晨 金花投资有限公司 总裁助理 ９２－至今 吴 军 金花投资有限公司 总裁助理 ９２－至今 陈 弘 北京粮油食品进出口公司 副总经理 ９４－至今 张秦生 金花投资有限公司 总裁助理 ９６－至今 李郝港 金花投资有限公司 总裁助理 ９２－至今 肖 鸣 金花投资有限公司 财务总监助理 ９８－至今 ； （二）、年度报酬情况 公司董事、监事 、高级管理人员的薪酬执行的是本公司制定的绩效考核工 资制度，按月领取。董事吴一坚、孙圣明、曲家琪、王方晨、吴 军、陈 弘、 樊光鼎、陈 路、李 成、李国湘，监事张秦生、李郝港仅在公司领取董监事津 贴。 年度报酬总额 ４７．８８ 万元 金额最高的前三名董事的 １３．３２ 万元（仅有两名董事在公司领取薪酬） 报酬总额 金额最高的前三名高级管 １３．０８ 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 ７．５ 万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 肖 鸣、蒋 芳 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ６ 万元以上 １人 ３－６ 万元 ６人 １－３ 万元 １０ 人 （三）、报告期内离任的董事、监事和聘任或解聘的公司高级管理人员情况。 ２００２ 年 ７ 月，邱才健女士因工作变动辞去监事职务。公司 ２００２ 年第一次临 时股东大会选举肖 鸣先生为公司股东监事。 ２００２ 年 １２ 月，秦 川先生因工作变动辞去董事会秘书职务，公司第三届董 事会第七次会议决定聘请刘 博女士为公司董事会秘书。 （四）、公司员工数量，专业构成，教育程度及退休职工： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 ７７５ 人，其中生产人员 ２７９ 人，销 售人员 ３１１ 人，技术人员 １０８ 人，财务人员 ３１ 人，行政人员 ４６ 人。员工中具有 大专以上学历的占总人数的 ７２％。公司无离退休员工。 7 2002 年年度报告 六、公司治理结构 (一)、公司治理情况 报告期内，公司以《上市公司治理准则》为指导，结合公司实际，做了以下 几项工作： １、遵照《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，成立“建立现 代企业制度工作领导小组”，对公司治理情况进行了深入的自查。公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的第三届董事会临时会议审议通过了《公司自查报告》。 ２、接受中国证监会西安证管办对公司的巡回检查。根据西安证管办 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日对公司发来的《限期整改通知书》，第三届董事会第六次会议审议通 过了《公司整改报告》，对存在问题提出了整改措施，进行了整改。 ３、公司建立了独立董事制度，于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日召开的公司 ２００１ 年年度 股东大会上选举产生了四名独立董事，独立董事人数已达到中国证监会的有关规 定。 ４、根据《上市公司治理准则》等规定，对公司章程进行了修订。 ５、组织公司董事、监事和高级管理人员积极参加中国证监会、上海证券交 易所组织的相关培训，提高了公司董事、监事和高级管理人员对相关法律法规的 全面理解和认识，促进了公司的规范运作。 对照《上市公司治理准则》，公司尚存的不足之处主要表现在： １、董事会尚未设立专门委员会，将在年内做出安排。 ２、董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制尚待完善。 （二）、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事四名。报告期内，独立董事认真履行了职责，积极出席公 司董事会和股东大会，认真审议会议议案并发表独立意见。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东金花投资有限公司已在人员、资产、财务、机构、业务等方 面相互独立。 （１）、人员方面：公司设立系统的管理机构负责公司的劳动、人事及工资管 理。公司总经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取报酬。 （２）、资产方面：公司拥有独立完整的生产、辅助生产系统、配套设施和采 购销售系统，拥有自主的商标、专利技术和专有技术及土地使用权等无形资产。 （３）、财务方面：公司设有独立的财务部门，独立开设银行账号，独立纳税， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （４）、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （５）、业务方面：公司与控股股东的业务完全分开、公司具有独立完整的业 务和经营能力。 （四）、高级管理人员的考评及激励机制 公司已经初步建立了高级管理人员的绩效考评机制。 8 2002 年年度报告 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了两次股东大会。 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日召开了公司 ２００１ 年度股东大会。 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日召开了公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会。 （一）、公司 ２００１ 年度股东大会由董事会召集，召开大会的通知刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日召开。 会议审议通过了《２００１ 年董事会工作报告》、《２００１ 年监事会工作报告》、《２００１ 年度财务决算报告》、 《２００１ 年度利润分配方案》、 《２００２ 年度财务预算报告》、 《公 司章程修正案》 、《董事会议事规则修正案》 、《监事会议事规则》 、《关于聘请会计 师事务所的议案》。并选举吴一坚、徐凯、孙圣明、曲家琪、王方晨、魏晓明、 陈 弘、吴 军为公司第三届董事会董事，李国湘、李 成、陈 路、樊光鼎为 公司第三届董事会独立董事；选举张秦生、李郝港、邱才健为公司第三届监事会 股东监事。会议决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）、２００２ 年第一次临时股东大会由董事会召集，召开临时股东大会的通知刊 登于 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日的《证券日报》和《上海证券报》。大会于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日上午在召开。会议审议通过了《关于解除受让金花投资有限公司持有的 金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权的议案》。同时选举肖 鸣先生为公司第三 届监事会股东监事。会议决议刊登于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《证券日报》和《上 海证券报》。 董事会聘请北京市嘉源律师事务所郭 斌律师出席上述股东大会见证，并出 具法律意见书。 八、董事会报告 （一）、报告期公司经营情况 １、公司主营业务范围及经营状况 公司的主营业务为生物制药、旅游、影视及软件开发等。主导产品为转移因 子口服液、转移因子胶囊、优本胶囊等。2002 年是我国入世的第一年，也是国 家医疗体制改革全面实施的第一年，面对激烈的市场竞争，公司在调整营销策略， 努力拓展市场的同时，进一步加大了新产品开发的力度，继用于治疗支气管哮喘、 喘息性支气管炎的国家三类新药“易息晴”的成功上市后，又先后投资“易息晴” 技改项目、阳春口服液技改项目、通拴救心脉冲缓释胶囊等项目，为公司长足发 展奠定了基础。报告期内，公司先后有“转移因子口服液”“转移因子胶囊”两 个产品，被西安市质量技术监督局授予 ２００２ 年度西安市质量先进产品。２００３ 年 ２ 月，公司由陕西省 ２４ 家金融机构推荐，经陕西省银行同业协会审定，并报请 陕西省人民政府同意，并评为陕西省首批诚信企业。 根据国家药品监管政策，报告期内公司对金花股份高新制药厂（原称之为西 区药业基地）进行了 ＧＭＰ 认证，于 ２００２ 年 １２ 月底，以 ９６ 分的优异成绩，一次 性通过了片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服溶液剂四种剂型、五个车间的认证，并于 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日取得了《中华人民共和国药品 ＧＭＰ 证书》。此次认证工作的顺 利通过，使公司的生产上升到了一个全新平台 ，为公司扩大产品产量奠定了基 9 2002 年年度报告 础。 ２００２ 年，公司全年共实现销售收入 １８，２０２．８３ 万元，净利润 ２，５４９．０８ 万元。 净利润与去年相比有所下降。主要由于一方面，公司对金花投资有限公司暂欠的 金花国际大酒店股权转让款计提坏帐准备，使坏帐准备增幅较大；另一方面， 因 为公司已于 ２００１ 年度收回了委托理财的资金和收益，投资收益相比去年大幅减 少。 （1）、主营业务收入、主营业务利润构成按行业分析 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 药 品 １５７，９６５，３７０．０９ ５９，８０１，９０９．９７ 保健品 ３，０６２，９０９．５４ １，４５８，４４８．６７ 钟鼓楼广场项目 ２１，０００，０００．００ １１，８５７，１１９．３９ （2）、主营业务收入、主营业务利润构成按主要地区分析 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 西安地区 １８２，４４５，２３０．８０ ７３，７４４，８６８．５０ 北京地区 ７４２，７０８．１９ ６０２，６７８．９９ 上海地区 ６６７，１２５．４８ ５５２，８２３．１７ 公司内各业务分 １，８２６，７８４．８４ １，７８２，８９２．６３ 部抵消 （3）、占公司主营业务收入 １０％以上的产品情况 单位：元 占主营业务 类别 销售收入 销售成本 毛利率（％） 收入比例（％） 转移因子口服液 ８８，６５９，０６８．５４ １１，０６７，４９４．８０ ８７．５１ ４８．７１ 钟鼓楼广场项目 ２１，０００，０００．００ １１，８５７，１１９．６９ ４３．５４ １１．５４ 公司的主要产品转移因子口服液的市场占有率为 70%左右。 ２、公司主要控股公司及参股子公司经营情况及业绩： （１）、陕西金花影视制片有限责任公司：注册资本 ５００ 万元，本公司占注册 资本的 ９６％。至报告期末该公司总资产为 ４２７．３０ 万元，净资产 １９０．１０ 万元。报 告期净利润为－２０７．４０ 万元。主要由于其行业特性为收益分期收到，而公司按现 行会计制度在报告期将其成本转入损益。 （２）、陕西金花软件有限公司：注册资本 ５００ 万元，本公司占注册资本的 ７５％。 主要进行软件开发。至报告期末该公司总资产为 １９４．９４ 万元，净资产 １７３．７７ 万 元。报告期净利润为－４３．０１ 万元。 ３、主要供应商、客户情况： 公司前五名主要供应商的合计采购金额占年度采购金额的 ３５．１２％，前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 ４１．７５％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司所处的医药行业市场竞争激烈，医药类产品的政策性降价，入世后国外 医药企业凭借先进的技术、优厚的资本逐步挤占中国市场，都将对公司的经营带 来一定的影响。针对上述情况，公司采取的措施为：发挥企业技术优势，加快产 品的改良速度和新产品的开发力度，提高产品的科技含量，增强企业发展后劲， 开拓潜在的销售市场，提高市场占有率。 ５、公司未曾就本年度的盈利状况进行预测。 10 2002 年年度报告 报告期，公司主营业务收入、成本及费用分别比 ２００１ 年年度报告中公开披 露的 ２００２ 年计划指标数低 １１．４８％、１３．７４％，主要由于公司在 ２００１ 年年度报告 中披露的计划指标数包含金花国际大酒店的相关数据，2002 年 11 月 16 日召开 的公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于解除受让金花投资有限公 司持有的金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权的议案》，解除受让金花国际大酒 店有限公司 97.14 %股权，使公司 2002 年实际主营业务收入和成本费用与计划数 产生了一些差异。 （二）、报告期内公司投资情况 １、募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金。公司前次配股募集资金按计划投入使用，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，共投入募集资金 １９，８７７．８２ 万元。剩余募集资金 ２，８５５．４６ 万元存放于银行。 （1）、配股募集资金使用计划及进度表： 金额：万元 本年度已使用募集资金总额 ５，０９５．４１ 募集资金总额 ２２，７３３．２８ 已累计使用募集资金总额 １９，８７７．８２ 是否符合计划进度和 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 预计收益 葡聚糖生产线改造项目 ２，９３０ ２，２７８ － 否 酶制品项目 ２，９９０ ２，４８７ － 否 生物蛋白活性稳定改造项目 ２，８８０ ２，５３８．６４ － 否 舒他西林技改项目 ２，９８０ ２，５０７．６２ － 否 咳泰片剂生产线改造项目 ２，０００ １，５８９．６８ － 否 闪痛停技改项目 １，４０９．４ １，０５８ － 否 医药营销网络 ４，４２０ ４，４２０ － － 投资组建金花软件有限公司 ５００ ３７５ －３２．２６ 否 补充流动资金 ２，６２３．８８ ２，６２３．８８ － － 未达到计划进度和收益的说 １、金花软件有限公司：由于市场变化和合作方原因，软件开发未达到预期进 明 度，尚有 １２５ 万元未投入。 ２、其余项目未达到计划进度和收益的原因为公司金花股份高新制药厂（原称 之为西区药业基地）于 ２００２ 年 １２ 月底才完成 ＧＭＰ 认证，本年度上述项目尚 未正式投产。 ２、报告期内非募集资金投资项目。 报告期内，公司非募集资金投资总额为 ２，５９１ 万元，其中用于技改、新产品 开发项目 １，４００ 万元，ＧＭＰ 认证投资 １，１９１ 万元。 （１）、投资 ２，５００ 万元，对国家三类新药“易息晴”进行技改，以实现规模 经济，提高企业效益，预计 ２００４ 年初正式投产，年产量可达 ３，０００ 万片。 （２）、投资 １，１００ 万元对“阳春口服液”进行技改，预计 ２００３ 年 １１ 月正式 投产，届时年产量可达 ５，０００ 万支。 （3）、投资 3,000 万元用于国家级中药二类新药项目通拴救心脉冲缓释胶囊 的新药申报、临床试验和设备购置、厂房改造等，初步计划于 2003 年获得 国家正式批准文号，2004 年中期左右投产。 上述投资项目详见 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日刊登于《证券日报》、《上海证券报》 的公司第三届董事会第七次会议决议公告。 通过这些技改，将提高公司产品质量，扩大生产产量，增强公司的竞争能力。 11 2002 年年度报告 上述投资项目在报告期内均未完成，尚未体现效益。 （三）、报告期内财务状况、经营情况分析： 本年度末公司总资产为 １，３３３，１６２，１６２．０６ 元，比上年同期增长 ２．８９％，主 要是本年度实现利润、新增负债所致；长期负债 ６０，０００，０００ 元，比上年同期增 加 ２００％，主要为新增长期借款所致；股东权益 ８５０，２３６，５７４．２４ 元，比上年同期 增长 ３．１９％，主要是本年度实现利润所致；主营业务利润 １０６，６８９，２８８．６４ 元， 比上年同期增加 ４．２０％，主要是销售收入增加所致；净利润 ２５，４９０，８２７．２０ 元， 比上年同期减少 ４５．２９％，主要是由于产品生产成本和费用增加，投资收益相比 去年大幅减少。现金及现金等价物增加额为 ２５９，８３０，７０６．８８ 元， 比上年同期增 加 ４０６．１１％，主要是公司收回了对金花国际大酒店有限公司的借款；短期投资 １，７４４，４２９．６０ 元，为公司本年度进行的基金投资；长期股权投资为 ８，０００，０００ 元，比上年同期减少 ９５．５０％，主要是公司解除了收购金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权的协议，收回了投资。应收账款为 ８１，０７８，５６２．０７ 元，比上年同期增 加 ７２．６５％，主要因为公司本期销售收入增加，而销售方式多采用赊销方式；其他 应收款为 １６２，５３８，５０３．９５ 元，，分别比上年同期减少 ４７．９６％，主要是收回了对 金花国际大酒店有限公司的借款；预付账款为 １，８００，６６９．４０ 元，比上年同期增 加了 ９１．６９％，主要为本期的预付技术费。其他应付款为 １５，９１１，２７６．０１ 元，比上 年增长了 １７５．８６％，主要为收取的市场保证金及新增往来款项。 其他各项目的增减变动情况在合并会计报表附注中已详细列明。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响： 根据《中华人民共和国药品管理法》的有关规定，公司在报告期内对金花高 新制药厂进行了 ＧＭＰ 认证，公司所属企业大庆制药厂在 ２００３ 年也将积极准备 ＧＭＰ 认证工作，由此增加的资本性支出，将逐年度摊销，在一定程度上增加今后年度 产品的生产成本，但随着认证的顺利通过，也将使公司进入到全面生产经营的发 展阶段，有利于公司的长远发展。 （五）、董事会日常工作情况： １、报告期内董事会会议召开情况及内容： 本报告期内公司共召开了十次董事会议，具体内容及决议摘要如下： ①公司第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日上午在公司 ２０５ 会议 室召开。会议讨论通过了如下决议： 《金花企业（集团）股份有限公司 ２００１ 年年 度报告》和摘要；《董事会工作报告》；《总经理业务报告》 ；《２００１ 年度财务决算 报告》；年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案；《关于 ２００２ 年股利分配 政策的议案》；变更坏帐准备计提范围的议案； 《关于聘请会计师事务所的议案》； 讨论通过了关于西安新世纪国际大酒店有限公司借款的议案。 ②公司第二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日上午在公司 ２０５ 会议 室召开。会议审议通过了如下决议：《２００２ 年第一季度季度报告》；《公司 2002 年度财务预算报告》；《公司章程修正案》； 《关于设立董事会专门委员会的议案》； 《信息披露制度修正案》。同意将金花投资有限公司关于第三届董事会董事候选 人和第三届监事会股东监事候选人的提案提交股东大会审议；《董事会议事规则 （修订案）》；决定关于召开 2001 年度股东大会的事宜。 ③公司第二届董事会临时会议于 2002 年 5 月 8 日以通讯方式召开，会议讨 论通过了如下决议：决定撤销关于总经理有权决定集团内单笔不高于 5,000 万元、 12 2002 年年度报告 一年以内的资金往来的授权事项；《关于年报事后审查问题的整改报告》。 ④公司第三届董事会第一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日上午在公司总部 ２１１ 会 议室召开。会议讨论并通过了如下决议：选举吴一坚先生为公司董事长；选举徐 凯先生为公司副董事长；聘任魏晓明先生为公司总经理；聘任张 梅女士为公司 财务负责人；聘任秦 川先生为公司董事会秘书。 ⑤公司第三届董事会第二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日下午在公司 ２０５ 会议室 召开。会议讨论通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》及摘要； 《总经理工作细则》。 ⑥公司第三届董事会临时会议于 2002 年 6 月 28 日以通讯方式召开。会议审 议通过了《金花企业（集团）股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 ⑦公司第三届董事会第四次会议（临时）于 2002 年 9 月 19 日以通讯方式召 开，会议讨论并通过了如下议案： 《关于解除受让金花国际大酒店有限公司 97.14 %股权协议的议案》；提名肖明先生为公司监事会股东监事候选人；决定关于召 开公司 2002 年第一次临时股东大会的有关事宜。 ⑧公司第三届董事会第五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日下午在公司总部 ２０５ 会议室召开，会议审议通过了公司第三季度季度报告，根据有关规定，会议决议 未以公告形式披露。 ⑨公司第三届董事会第六次会议于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日上午在西安市公司本 部 ２０５ 会议室召开，会议审议通过了《关于巡检问题的整改报告》。 ⑩公司第三届董事会第七次会议（临时）于 2002 年 12 月 27 日以通讯方式 召开，会议审议通过如下决议：《关于投资“易息晴”技改项目的议案》；《关于 投资阳春口服液技改项目的议案》； 《关于投资开发通拴救心脉冲缓释胶囊项目的 议案》；聘任刘 博女士为公司董事会秘书。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会认真贯彻执行年初股东大会审议通过的各项决议，正确分析和把握国 内外经济形势，取得了一定的经营业绩。 （１）．对利润分配方案的执行情况 公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，以 ２００１ 年末总股本 ２３，０８３．５２ 万股计， 每十股派发现金红利 ０． ２０ 元（含税）。该利润分配方案已经于 ２００２ 年 ７ 月底实 施。（详见 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日《上海证券报》、《证券日报》分红派息公告） （２）．报告期内没有配股、增发新股的方案。 ３、本次利润分配方案（草案） ２００２ 年度公司实现净利润 ２５，４９０，８２７．２０ 元，提取 １０％ 的法定公积金，计 ２，５４９，０８２．７２ 元，提取 ５％ 的法定公益金，计 １，２７４，５４１．３６ 元，可供股东分配 利润为 ２１，６６７，２０３．１２ 元，加上年度结转未分配利润 ２６１，８４０，１３３．８７ 元，本年 度实际可供股东分配的利润为 ２８３，５０７，３３６．９９ 元。２００３ 年，公司为了拓展市场， 将投资完善金花医药营销网络，形成大配送、大营销的格局，同时加大技改、新 产品开发的投入。因此董事会提议 ２００２ 年度不向股东分配红利。 此项方案尚需提交股东大会审议通过。 ４、其他事项 公司选定的信息披露报刊是《证券日报》和《上海证券报》。 13 2002 年年度报告 九、监事会报告 ２００２ 年度，公司监事会除其成员依法列席公司董事会召开的各次会议外， 公司监事会召开了六次会议。 ①２００２ 年 ２ 月 ６ 日在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，讨论通 过了 ２００１ 年年度报告中的监事会报告。 ②２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在公司 ２０５ 会议室召开了第二届监事会第九次会议，会 议讨论通过了《监事会议事规则》。 ③２００２ 年 ５ 月 8 日在公司会议室召开了第二届监事会第十次会议，审议通 过《关于年报事后审查问题的整改报告》。 ④２００２ 年 ５ 月 ２８ 日上午在公司会议室召开第三届监事会第一次会议，选举 蒋芳女士为公司监事会召集人。 ⑤２００２ 年 ８ 月 １４ 日下午在公司会议室召开第三届监事会第二次会议，讨论 通过公司 ２００２ 年半年度报告。 ⑥２００２ 年 １２ 月 １１ 日第三届监事会第三次会议上午在公司会议室召开第三 届监事会第三次会议，审议通过《关于巡检问题整改报告》。 监事会对公司 ２００２ 年工作发表如下独立意见： （一）、公司依法运作情况 ２００２ 年，公司决策程序符合有关法律、法规、公司章程等的要求，不断规 范内部控制制度、完善法人治理结构。公司董事、高级管理人员在执行公司职务 时，未发现有违反《公司法》《公司章程》和其它有关法律、法规和损害公司利 益的行为。 （二）、检查公司财务情况 同意岳华会计师事务所有限责任公司出具的 2002 年度无保留意见的审计报 告，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）、募集资金使用情况 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有发生变更。 （四）、关联交易情况 年度内公司进行的重大关联交易，决策程序和批准程序符合公司章程之规 定，交易价格遵循了市场公允原则，没有发生损害非关联股东及公司利益行为。 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项。 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内收购、出售资产，吸收合并事项。 报告期内公司无收购、出售资产，吸收合并事项。 （三）、重大关联交易事项。 １、自 １９９８ 年起，公司将钟鼓楼项目的土地使用权和部分资产租赁给世纪金 花股份有限公司经营，本公司以租金形式体现收益，为相对稳定的收入，本年实 现租赁收入 ２１００ 万元。 ２．公司与关联方债权、债务往来担保事项 14 2002 年年度报告 ①、报告期末，公司与关联方应收应付款项如下（单位：元） 其他应付款 世纪金花股份有限公司 ３，８０９，０８７．２０ 陕西金花国际贸易有限责任公司 ３，３０８，０００．００ 其他应收款 金花投资有限公司 １４６，９４０，５８９．０７ 形成原因：其他应付款为与世纪金花股份有限公司、陕西金花国际贸易有限 责任公司的往来款。其他应收款为解除受让金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％ 股权协议后，金花投资有限公司应退还的股权转让款。 ②关联方担保事项：金花投资有限公司为公司 ４，０００ 万元长期贷款担保人。 （四）、重大合同及其履行情况。 １、本公司未托管、承包、租赁其他公司资产。 ２、其他公司租赁本公司资产事项，详见“重要事项（三）重大关联交易 １” ３、公司没有报告期内发生和以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 ４、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期内的委托他人进 行现金资产管理的事项，公司未来没有委托理财计划。 5、其他重大合同。 报告期内，公司没有其他重大合同。 （五）、公司或持股 ５％以上股东承诺事项。 金花投资有限公司在与我公司签订的股权转让解除协议时，就还款计划，做 出了还款承诺，截至报告期末，金花投资公司已经按照其承诺，按照还款计划， 退还了股权转让款 １７００ 万元，其余款项，按计划退还。 （六）、聘任会计师事务所情况： 经公司 ２００１ 年年度股东大会批准，公司续聘岳华会计师事务所有限责任公 司为公司 ２００２ 年度财务报告的审计机构，聘期一年，该公司已连续 ７ 年为我公 司提供审计服务。公司 ２００２ 支付给该公司年度财务审计费为 ３５ 万元。 （七） 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。报告期内，中国证监会西安证管办 向公司发出了《年报事后审查问题整改通知书》，公司在接到该通知后，立即组 织全体董事、监事及高级管理人员学习讨论，提出整改措施，并已就通知中提及 的问题逐项落实整改。整改报告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日《中国证券报》、《上海 证券报》。报告期内，中国证监会西安证管办对公司进行了巡回检查，并于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日发出《限期整改通知书》，第三届董事会第六次会议审议通过了《公 司整改报告》，对存在问题提出了整改措施。整改报告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日 《证券日报》、《上海证券报》。 （八）、其他重要事项 １、本公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２５ 日与金花投资有限公司签订了《股权转让协议 书》，受让金花投资有限公司所持有的金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权。２００２ 年，公司根据有关方面的建议，为了突出公司主业，将有限的资源集中用于生物 制药业务，增强公司核心竞争力，于 2002 年 11 月 16 日召开的公司 2002 年第一 次临时股东大会审议通过了《关于解除受让金花投资有限公司持有的金花国际大 酒店有限公司 ９７．１４％股权的议案》，解除受让金花国际大酒店有限公司 97.14 % 股权协议。金花投资有限公司已经开始根据股权转让解除协议和还款计划，按期 退还股权转让款。截至报告期末，已经退还了 1,700 万元。 ２、本公司的短期借款 ２０，０００ 万元、长期借款 ２，０００ 万元为抵押方式取得； 15 2002 年年度报告 其中：以西安高新技术产业开发区高新二路 １６ 号土地使用权及地上附属建筑物 抵押取得 短期借款 ６，０００ 万元；以金花国际大酒店有限公司的“金花中心广场” 取得借款 ８，０００ 万元；以西安市钟鼓楼广场世纪金花购物中心取得短期借款 ６，０００ 万元、长期借款 ２，０００ 万元。 除以上外，报告期内，公司无其他重要事项。 十、财务报告 （一）、审计报告： 岳总审字（２００３）第 Ｂ１０６ 号 审 计 报 告 金花企业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了金花企业（集团）股份有限公司（以下简称贵公司） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表、资产负债表和 ２００２ 年度的合并利润及利 润分配表、利润及利润分配表以及 ２００２ 年度的合并现金流量表、现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师 甄 明 有限责任公司 中国注册会计师 张 昕 中国·北京 二○○三年三月二十日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注（附后） 16 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会秘书处。 金花企业（集团）股份有限公司 二 ００ 三年三月二十六日 17 2002 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介 金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 是经陕西省人民政府办公厅陕改办函（ １９９６）２３ 号《关于同意设立金花企 业（集团）股份公司的批复》批准，于 １９９６ 年 ２ 月以发起方式设立的股 份公司。 １９９７ 年 ４ 月 ２４ 日经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９７］１７８、 １７９ 号文批准向社会公众公开发行股票，并 于 同 年 ６ 月 １２ 日在上海证券交 易 所 正 式 挂 牌 交 易 ， 股 票 代 码 “ ６０００８０”。 本公司原股本 ２０４，８００，０００．００ 元，于 ２０００ 年 ８ 月实施了配股，配股 后的总股本为 ２３０，８３５，２００．００ 元，其中流通股 ９９，８４０，０００．００ 元。公司 法定代表人：吴一坚；主营业务为生物制药、旅游开发、影视等。目前主 要产品有“金花”牌转移因子口服液、转移因子胶囊、乙肝乳凝快诊试剂、 咳泰、倍宗、优本等。 陕西金花影视制片有限责任公司是本公司与陕西金花娱乐有限公司共 同出资建立的有限责任公司，该公司注册资本：人民币 ５００ 万元，注册地 址：西安振兴路一号，法定代表人：吴一坚；经营范围：电影、电视剧、 专题片的制作发行；企业形象设计；代理自制广告发布业务；承揽外商来 华广告业务等。 陕西金花软件有限公司是本公司与澳大利亚公民潘和平共同出资建立 的中外合资公司，已于 １９９９ 年 １１ 月 ２４ 日办理了营业执照。该公司注册 资本：人民币 ５００ 万元，注册地址：西安市高新技术产业开发区高新三路， 董事长：吴一坚，经营范围：开发信息处理、辅助决策、人工智能等软件 产品，销售自产产品；对售后产品进行维护、维修、服务。本公司出资 ３７５ 万 元 ， 占 注 册 资 本 的 ７５％。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会 计 制 度 本 公 司 及 子 公 司 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》。 ２．会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３．记帐本位币 记帐本位币为人民币。 ４．记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 ５．外币业务核算办法 本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按 业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币 记 帐。期末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整， 18 2002 年年度报告 调整后的记账本位币余额与与账面余额之间的差额，计入当期损益。 ６．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 ７．坏帐核算办法 坏帐核算采用“备抵法”，坏帐提取方法采用“余额百分比法”，提取比例 如下： 帐龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ３０％ 四至五年 ４０％ 五年以上 ５０％ 坏帐按下列原则确认： ⑴因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收帐款；债务人死亡 既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回并经董事会批准的应收帐款。 ⑵债务人逾期三年未能履行义务且确实无法收回，经董事会批准，可以列 做坏帐的应收帐款。 ８．存货核算办法 存货分为原材料、包装物、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品等。 ⑴各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计价； ⑵低值易耗品采用“一次摊销法”核算； ⑶产品成本采用“品种法”核算。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的 差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 ９．短期投资核算办法 短期投资以取得投资时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告 发放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算； 期末将短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 １０．长期投资核算办法 ⑴长期股权投资 ①以投资时的实际成本或确定的价值计价。 ②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下或 ２０％及 ２０％以上但不 具有重大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％及 ２０％以上或不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算；凡投资额占被投 资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的，采用权益法核算并纳入合并 会计报表范围。采用成本法的，在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现； 采用权益法核算的，在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实 现。 19 2002 年年度报告 ③股权投资差额在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的按借方差额 不超过 １０ 年、贷方差额不低于 １０ 年的期限摊销。 ⑵长期债权投资 ①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后 的价款计价。 ②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益，而不论当期是否收到 。 债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化 等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账 面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 １１． 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的 计价方法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经 营的主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过两年的资产； 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、办公设备；固定 资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账 面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 １２．在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程 所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可 使用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账 面价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 １３．借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生 的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生 当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 １４．无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形 资产具体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用 年限的，按 ６０ 年平均摊销。 ⑵专有技术，自购买之日起分 １０ 年摊销。 期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按其预计可收回金额低 于其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 20 2002 年年度报告 １５．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在其有效期限内平均摊销。 １６．收入确认原则 当以下条件均能满足时确认收入的实现： ⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ⑶与交易相关的经济利益能够流入企业； ⑷相关的成本能够可靠的计量。 １７．所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算所得税。 １８．合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资 料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参 照母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 ⑵合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例（％） 投资额（万元） 陕西金花影视制片有限责任公司 ９６％ ４８０ 陕西金花软件有限公司 ７５％ ３７５ ⑶期初合并范围的变化 ２００１ 年度会计报表的合并范围包括金花国际大酒店有限公司，根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过的《关于解除受让金花国际大酒店有限公 司 ９７．１４％股权协议的议案》，经与金花投资有限公司协商，解除了公司受让金花 投资有限公司持有的金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权的股权转让协议。截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已不再持有金花国际大酒店有限公司的股权，公司根 据上述原因对合并会计报表年初数进行了相应的调整。 三、税项 ⒈公司主要适用的税种和税率 ⑴增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，由于本公司产品为生物制品， 增值税按 ６％简易征收；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物制品， 仍按 １７％的税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣；其他药品按应纳税额的 １７％ 缴纳。 ⑵营业税：营业收入按 ５％缴纳；资金占用费收入按 ７％缴纳。 ⑶城市维护建设税：按应交流转税额的 ７％缴纳。 ⑷教育费附加：按应交流转税额的 ３％缴纳。 ⑸所得税：按应纳税所得额的 １５％缴纳。 ⑹其他税项按国家有关规定计缴。 ⒉优惠税率及批文 21 2002 年年度报告 ⑴ 增值税：根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局市国税高发 （１９９８）０６５ 号批复，认定本公司产品为生物制品，同意本公司按简易办法依照 ６％的征收率计算缴纳增值税；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物 制品，仍按 １７％的税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣，计入产品成本。 ⑵企业所得税：本公司于 １９９８ 年 ６ 月 １５ 日经西安市科学技术委员会认定为 高新技术企业，证书编号：０６－Ｎ８０４４７。企业所得税税率 １５％； 四、控股子公司及合营企业 本公司对 权益比 全 称 注册资本 经营范围 其投资额 例 陕西金花影视制片 ５００ 万元 影片制作、发行 ４８０ 万元 ９６％ 有限责任公司 开发信息处理等软 陕西金花软件有限公司 ５００ 万元 ３７５ 万元 ７５％ 件产品 五、合并会计报表主要项目注释 本注释中年初数为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日数；期末数为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日数。 １．货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 １，５５６，１７４．１２ ７９２，１３５．７６ 银行存款 ３６７，５７４，０７７．０６ １０８，５０７，４０８．５４ 其他货币资金 合 计 ３６９，１３０，２５１．１８ １０９，２９９，５４４．３０ 注：货币资金增加的主要原因是金花国际大酒店有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日归还欠款 ２８０，０００，０００．ＯＯ 元。 ２．短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 １，９００，０００．００ １５５，５７０．４０ 合 计 １，９００，０００．００ １５５，５７０．４０ ３． 应收股利 项 目 期 末 数 年 初 数 西安市城市建设投资有限公司 ５９，７２６．０２ ４．应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 22 2002 年年度报告 期 末 数 年 初 数 坏账准 坏账准 账 龄 比例 金额 坏账准备 备计提 金额 比例（ ％） 坏账准备 备计提 （％） 比例 比例 一年以内的 ８１，３５５，３２３．１５ ９４．６４ ４，０６７，７６６．１７ ５％ ４６，１２５，７６５．６２ ９２．４６ ２，３０６，２８８．２８ ５％ 一至二年的 ２，６３５，９２８．６０ ３．０７ ２６３，５９２．８６ １０％ ２，２８５，５５２．６０ ４．５８ ２２８，５５５．２６ １０％ 二至三年的 ９９２，９００．０２ １．１６ １９８，５８０．００ ２０％ ７２７，０２７．０５ １．４６ １４５，４０５．４１ ２０％ 三年以上的 ９７９，０６５．４０ １．１３ ３５４，７１６．０７ ３０－５０％ ７４７，２０２．６５ １．５０ ２４４，６８０．４８ ３０－５０％ 合 计 ８５，９６３，２１７．１７ １００ ４，８８４，６５５．１０ ４９，８８５，５４７．９２ １００ ２，９２４，９２９．４３ 应收帐款增加的原因是本期公司销售收入增加，销售方式为赊销。 ②无持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 ⑵其他应收款 ①账龄分析 账 龄 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例 坏账准备 坏账准 （％） 备计提 （％） 备计提 比例 比例 一年以内的 １５９，０４９，８８９．４９ ９２．２６ ７，９５２，４９４．４７ ５％ ３１１，１７３，９８６．２０ ９１．７０ ２，６５９，１９９．３１ ５％ 一至二年的 １１，３９７，０６５．３３ ６．６１ １，１３９，７０６．５３ １０％ ２，３９５，６５３．８８ ４．１３ ２３９，５６５．３９ １０％ 二至三年的 ４７９，３０９．８３ ０．２８ ９５，８６１．９６ ２０％ １，０４２，５６０．７６ １．８０ ２０８，５１２．１５ ２０％ 三年以上的 １，４６２，６２３．３９ ０．８５ ６６２，３２１．１３ ３０－５０％ １，３７８，０８５．１３ ２．３７ ５３８，８０４．２６ ３０－５０％ 合 计 １７２，３８８，８８８．０４ １００ ９，８５０，３８４．０９ ３１５，９９０，２８５．９７ １００ ３，６４６，０８１．１１ 注：期初数含应收金花国际大酒店有限公司欠款 ２５７，９９０，０００．００ 元。 ②持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 金花投资有限公司 １４６，９４０，５８９．０７ ３２，９２４，８１５．７０ 根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过的《关于解除受让金花国际 大酒店有限公司 ９７．１４％股权协议的议案》，同意金花投资有限公司在该股权转让 协 议 解 除 文 件 生 效 后 １８ 个 月 内 分 期 退 还 公 司 已 支 付 的 股 权 转 让 款 １６９，７９０，０００．００ 元。 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 金花投资有限公司 １４６，９４０，５８９．０７ 一年以内 往来款 中国药品生物检定所 ６，６３７，８００．００ 一至二年 预付技术费 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 ６２，６０１，９８０．００ ７２．８２％ ２９，２６７，９４３．５６ ７６．１０％ 其他应收款 １５５，８３４，７２９．３１ ９０．４０％ ３０１，０１６，６１５．７０ ９５．３３％ 23 2002 年年度报告 ５．预付账款 ⑴账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内的 １，６６９，８４０．００ ９２．７３ ８４３，４２３．６０ ８９．７８ 一至二年的 ３５，２１１．００ １．９６ １５，０００．００ １．６０ 二至三年的 １４，６８０．００ ０．８２ ８０，９６５．８０ ８．６２ 三年以上的 ８０，９３８．４０ ４．４９ 合 计 １，８００，６６９．４０ １００．００ ９３９，３８９．４０ １００．００ ⑵无预付本公司 ５％以上股份的主要股东单位款项 ６．存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ４，１３７，１９２．１４ ２，８６６，１３６．９３ 在产品 １，１７６，６２６．５８ １，２６２，５８８．４２ 产成品 ９，８１５，３９７．５６ ６，６５１，９１０．６１ 委托加工材料 ３５，４９０．２８ 低值易耗品 ６３５，９２５．６６ ３２３，３１２．９１ 包装物 ３，１９８，４９９．９６ ２，３３２，１２４．２７ 库存商品 １，００６，９２０．４１ ９６６，７３５．９２ 合 计 ２０，００６，０５２．５９ １４，４０２，８０９．０６ 期末将单个存货成本与可变现净值比较，未发现存货可变现净值低于其成 本的 现象，故未计提存货跌价准备。 ７．待摊费用 费 用 类 别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 咨询费 １１９，１６６．６７ 受益期内 保险费 １１，９２０．６８ 其他 ５８，４４３．８４ ４２，１８６．９９ 受益期内 合 计 １７７，６１０．５１ ５４，１０７．６７ ８．长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 １６９，７９０，０００．００ １６９，７９０，０００．００ 其他股权投资 ８，０００，０００，００ ８，０００，０００，００ 其他长期投资 ２，７７９，７９５．２４ １，８８０，９８１．７１ ８９８，８１３．５３ 合并价差 合 计 １８０，５６９，７９５．２４ １７１，６７０，９８１．７１ ８，８９８，８１３．５３ 注：对子公司投资减少的原因是根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议 通过了《关于解除受让金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权协议的议案》，不再 24 2002 年年度报告 持有金花国际大酒店有限公司的股权。 ⑵其他股权投资 ①长期股票投资 股份性 占被投资公司注 计提减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 计提原因 质 册资本的比例％ 准备 光大银行 法人股 ２，７８０，０００．００ ０．０９９ ５，０００，０００．００ 合 计 ５，０００，０００．００ ②其他股权投资 占被投资单位注 计提减值 被投资单位名称 投资金额 计提原因 册资本比例％ 准备 西安城市建设投资有限公司 ３，０００，０００．００ ６．００ ⑶其他长期投资 年 初 数 期 末 数 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 金 额 金 额 准备 准备 《好女不愁嫁》 １，６４４，０４１．４０ ８２６，３９３．２０ ８１７，６４８．２０ 《妈妈到了更年期》 １，１３５，７５３．８４ １，０５４，５８８．５１ ８１，１６５．３３ 合 计 ２，７７９，７９５．２４ １，８８０，９８１．７１ ８９８，８１３．５３ 注：投资项目为子公司陕西金花影视制片有限责任公司投资的影视剧。 ９．固定资产及折旧 固定资产原价及累计折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 414,650,815.13 98,781,189.91 513,432,005.04 通用设备 63,490,897.55 1,368,209.90 8,000.00 64,851,107.45 专用设备 2,729,983.00 31,663,359.77 34,393,342.77 运输设备 5,160,870.47 1,072,331.00 573,600.00 5,659,601.47 办公设备 2,910,670.69 12,974.15 102,480.00 2,821,164.84 固定资产原价合计 488,943,236.84 132,898,064.73 684,080.00 621,157,221.57 累计折旧 房屋及建筑物 28,708,521.58 12,157,222.20 40,865,743.78 通用设备 4,781,798.93 6,082,594.15 7,050.13 10,857,342.95 专用设备 803,643.30 209,056.38 1,012,699.68 运输设备 3,483,696.22 686,252.41 454,844.08 3,715,104.55 办公设备 1,952,738.17 207,821.05 26,377.84 2,134,181.38 累计折旧合计 39,730,398.20 19,342,946.19 488,272.05 58,585,072.34 固定资产净值 449,212,838.64 562,572,149.23 固定资产减值准备 固定资产净值 449,212,838.64 562,572,149.23 本期固定资产原值增加 132,898,064.73 元，主要是由在建工程转入的固定资 产 119,171,909.87 元。 期末本公司将单个固定资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 25 2002 年年度报告 １０．在建工程 工程投 本期转入 资金 入占预 工程项目名称 工程预算数 期初数 本期增加 期末数 固定资产 来源 算的比 例(%) 钟鼓楼广场 １４，６４８，８９７．１７ １４，６４８，８９７．１７ 自筹 开发区药业基地 １７２，０３０，０００．００ ３２，８２８，９８９．４８ ３２，８２８，９８９．４８ 募股、 １００．６６ 自筹 其中：利息资本化 ８８８，４４６．５３ ８８８，４４６．５３ 葡聚糖生产线改造 ２２，８００，０００．００ １６，２６５，９８２．８１ ６，５１０，６８２．７８ ２２，７７６，６６５．５９ 配股 ９９．９０ 酶制品项目 ２４，９００，０００．００ １７，１３９，５６８．６６ ７，７３４，９４７．７０ ２４，８７４，５１６．３６ 配股 ９９．９０ 生物蛋白活性稳定 ２１，３００，０００．００ １５，０６９，９３７．４０ ６，２０８，２６３．３５ ２１，２７８，２００．７５ 配股 ９９．９０ 舒他西林技改 ２４，２００，０００．００ １５，８１５，９０１．０８ ８，３５９，３３１．７０ ２４，１７５，２３２．７８ 配股 ９９．９０ 咳泰片剂生产线 １５，５００，０００．００ １０，４８５，７８８．０５ ４，９９８，３４８．６５ １５，４８４，１３６．７０ 配股 ９９．９０ 闪痛停技改项目 １０，５９４，０００．００ ７，５２６，１３６．７５ ３，０５７，０２０．９４ １０，５８３，１５７．６９ 配股 ９９．９０ ＧＭＰ 认证工程 １１，９０６，８１８．９８ １１，９０６，８１８．９８ ２００２ 年技改项目 ６６，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 自筹 ２１，２１ 太白金花小区 ５０，０００，０００．００ ２１，３２４，５４９．２５ １，２７１，６９６．９０ ２２，５９６，２４６．１５ 自筹 ４５．１９ 其中：利息资本化 １，３３１，８５０．００ １，３３１，８５０．００ 其他 １４４，５５６．００ １９６，９６０．００ ３４１，５１６．００ 自筹 合 计 １３６，６０１，４０９．４８ ７８，８９２９６８．１７ １３１，０７８，７２８．８５ ８４，４１５，６４８．８０ 开发区药业基地项目 2001 年已暂估转入固定资产 141,310,739.28 元。 期末本公司将单个在建工程账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 １１．无形资产 无形资产 无形资产净值 剩余摊销期 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 减值准备 限 "金花"牌商标权 513,200.00 266,643.33 51,320.01 215,323.32 215,323.32 4 年 2 个月 "金花"牌百货注 126,420.00 85,333.50 12,642.00 72,691.50 72,691.50 5 年 9 个月 册费 "已肝快诊"专利 1,165,000.00 233,002.00 116,499.99 116,502.01 116,502.01 1年 权 专项技术 6,917,000.00 5,187,749.92 691,700.04 4,496,049.88 4,496,049.88 6 年 6 个月 信息智能软件技 1,250,000.00 1,062,499.40 125,000.40 937,499.00 937,499.00 7 年 6 个月 术 土地使用权 7,987,221.00 7,587,859.82 159,744.48 7,428,115.34 7,428,115.34 46 年 6 个月 财务软件 85,000.00 2,833.33 82,166.67 82,166.67 4 年 10 个月 合 计 17,958,841.00 14,423,087.97 85,000.00 1,159,740.25 13,348,347.72 13,348,347.72 期末本公司将单个无形资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 １２．长期待摊费用 26 2002 年年度报告 累计摊销 剩余摊销 类 别 原始发生额 年 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 额 年限 咨询费 ５１，３１７．００ １１，４９９．８０ １１，４９９．８０ ５１，３１７．００ 专有技术 ３１，５００，０００．００ ２９，６６２，５００．００ ３，１５０，０００．００ ４，９８７，５００．００ ２６，５１２，５００．００ ８ 年 ５ 个月 药品生产许可权 １，３４０，８９０．７５ １，２０６，８０１．６７ ２６８，１７８．１９ ４０２，２６７．２７ ９３８，６２３．４８ ３ 年 ６ 个月 合 计 ３０，８８０，８０１．４７ ３，４２９，６７７．９９ ５，４４１，０８４．２７ ２７，４５１，１２３．４８ １３．短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 ２００，０００，０００．００ １０４，７９０，０００．００ 保证借款 １４５，０００，０００．００ ２１５，６９２，０００．００ 合 计 ３４５，０００，０００．００ ３２０，４８２，０００．００ １４． 应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 上海伟高防腐工程有限公司 ２５０，０００．００ １５．应付款项 ①应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 ３１，６８６，５９５．１４ ２４，３０１，１５６．１５ 无应付持股 ５％以上股东单位款项 ②预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 ７，２１９，６１４．５６ ５，８４９，５３８．８６ 无预收持股 ５％以上股东单位款项 ③其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 １５，９１１，２７６．０１ ５，７６７，８７２．０４ 无应付持股 ５％以上股东单位款项 １６．应付工资 期 末 数 年 初 数 备 注 １４０，０００．００ １７．应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 金花投资有限公司 ２，０５６，５４５．０７ ４，２１６，２４３．２０ 中华巾帼实业总公司 ２２，８７０．９１ ２２，８７０．９１ 北京市粮油食品进出口公司 ４３４，６００．００ 北京市财政证券事务所宣武区分所 ６７，３２９．０９ ６７，３２９．０９ 陕西建银实业总公司 ２６２，４００．００ ２６２，４００．００ 27 2002 年年度报告 陕西金润物业发展公司 １５７，４４０．００ １５７，４４０．００ 龙圣科技 ９７，１７０．００ 创立投资 ４０，０００．００ ８２，０００．００ 杭州迅达 ２４，６００．００ 无锡金桥 ２，０５０．００ ２，０５０．００ 奇浩科贸 ２，０５０．００ 亚洲控股 ２，０５０．００ 社会公众股 ４，０９３，４４０．００ 合 计 ２，６０８，６３５．０７ ９，４６４，２４３．２０ １８．应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 １，３４９，４３６．６４ ２，２６８，９２９．４２ 营业税 １，３２２，４５３．１２ ２，０６２，０００．５６ 城市维护建设税 １１４，３３１．２１ １２５，３０６．０７ 企业所得税 ４，２１２，６７５．６７ ９９４，７２４．２６ 个人所得税 ９６９，８９５．５９ ２０４．６５ 合 计 ７，９６８，７９２．２３ ５，４５１，１６４．９６ １９．其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 ４４，７０４．８８ ４９，４０８．３７ 其它 １９，４６４．７３ １８，６９５．３６ 合计 ６４，１６９．６１ ６８，１０３．７３ ２０．预提费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 预提利息 １，４３９，８７２．１１ 销售返利 ６，２８２，８０６．２０ ４，９５５，３５１．５７ 未兑付 广告费 １，１５９，０５６．８０ １，１５９，０５６．８０ 发票未收到 其他 ５８，０００．００ 合 计 ７，４９９，８６３．００ ７，５５４，２８０．４８ ２１．一年内到期的长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 ５０，０００，０００．００ 担保借款 １７，０００，０００．００ 合计 ６７，０００，０００．００ ２２．其他流动负债 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 科技三项费用补助金 ９２０，０００．００ １，０００，０００．００ ２３．长期借款 28 2002 年年度报告 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 担保借款 ４０，０００，０００．００ 合 计 ６０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ①抵押借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 陕西省建行东城办事处 ２０，０００，０００．００ ２０００．０６．２６－２００４．０６．２５ ６．９３％ 抵押物为西安市钟鼓楼广场世纪金花地下购物中心。 ②担保借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 中国银行陕西省分行营业部 ４０，０００，０００．００ ２００２．１１．２８－２００５．１１．２８ ６．０３９％ 贷款担保人为金花投资有限公司。 ２４．股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，— ） 本次变 项 目 本次变动前 公积金 增 其 配股 送股 小计 动后 转股 发 他 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 １３０，９９５，２００ １３０，９９５，２００ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １３０，９９５，２００ １３０，９９５，２００ 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １３０，９９５，２００ １３０，９９５，２００ 二、已流通股份 ⒈人民币普通股 ９９，８４０，０００ ９９，８４０，０００ ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 ９９，８４０，０００ ９９，８４０，０００ 三、股份总数 ２３０，８３５，２００ ２３０，８３５，２００ ２５．资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 ２７６，５２８，２９８．８０ ２７６，５２８，２９８．８０ 关联交易差额 ７５６，０００．００ ７５６，０００．００ 合 计 ２７６，５２８，２９８．８０ ７５６，０００．００ ２７７，２８４，２９８．８０ 29 2002 年年度报告 ２６．盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ３５，９５４，２９５．６０ ２，５４９，０８２．７２ ３８，５０３，３７８．３２ 公 益 金 １７，９６５，７６０．３５ １，２７４，５４１．３６ １９，２４０，３０１．７１ 任意盈余公积 ８６６，０５８．４２ ８６６，０５８．４２ 合 计 ５４，７８６，１１４．３７ ３，８２３，６２４．０８ ５８，６０９，７３８．４５ ２７．未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 期初未分配利润 ２６１，８４０，１３３．８７ ２３１，７２７，３２０．７１ 加：本期净利润转入 ２５，４９０，８２７．２０ ４６，５９４，４３０．１２ 减：提取盈余公积 ３，８２３，６２４．０８ ７，０１７，３７３．７６ 支付普通股股利 ９，４６４，２４３．２０ 未分配利润期末余额 ２８３，５０７，３３６．９９ ２６１，８４０，１３３．８７ ２８．主营业务收入 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 １５７，９６５，３７０．０９ １３２，２６０，７１７．８７ 保健品 ３，０６２，９０９．５４ ３，３９３，８９１．６２ 租赁收入 ２１，０００，０００．００ ２１，０００，０００．００ 合 计 １８２，０２８，２７９．６３ １５６，６５４，６０９．４９ ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务收入 西安地区 １８２，４４５，２３０．８０ １５８，２５２，１３４．０７ 北京地区 ７４２，７０８．１９ ７３２，８０４．０２ 上海地区 ６６７，１２５．４８ １，２２９，７１１．４１ 小 计 １８３，８５５，０６４．４７ １６０，２１４，６４９．５０ 公司内各业务分部间相互抵销 １，８２６，７８４．８４ ３，５６０，０４０．０１ 合 计 １８２，０２８，２７９．６３ １５６，６５４，６０９．４９ 公司前五名客户销售的收入总额为 ７５，９９２，５０９．４３ 元，占公司全部销售收入 的 ４１．７５％ ２９．主营业务成本 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 ５９，８０１，９０９．９７ ４１，２０９，１９５．５２ 保健品 １，４５８，４４８．６７ ２，２５１，５９８．２３ 租赁收入 １１，８５７，１１９．３９ ８，６４２，７２４．９０ 合 计 ７３，１１７，４７８．０３ ５２，１０３，５１８．６５ 30 2002 年年度报告 ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务成本 西安地区 ７３，７４４，８６８．５０ ５３，４７８，１０６．８７ 北京地区 ６０２，６７８．９９ ６７３，２９９．９９ 上海地区 ５５２，８２３．１７ １，１２６，９８０．１９ 小 计 ７４，９００，３７０．６６ ５５，２７８，３８７．０５ 公司内各业务分部间相互抵销 １，７８２，８９２．６３ ３，１７４，８６８．４０ 合 计 ７３，１１７，４７８．０３ ５２，１０３，５１８．６５ ３０．主营业务税金及附加 类别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 １，０１２，９２９．４５ １，０５０，０００．００ ５％ 城建税 ８４５，４９４．３０ ７７４，６９５．２８ ７％ 教育附加费 ３６３，０８９．２１ ３３２，９１３．９６ ３％ 合 计 ２，２２１，５１２．９６ ２，１５７，６０９．２４ ３１．其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 其它业务收入 １１９，１４０．２６ ８，７４４，８５７．６１ 其中：资金占用费 ８，１６６，７８４．６９ 其他业务支出 １１０，７８０．４０ １，１６０，１０３．０６ 其他业务利润 ８，３５９．８６ ７，５８４，７５４．５５ ３２．财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 ２４，７３４，９７２．２２ １７，２５８，６８１．１５ 减：利息收入 ６，０３４，５７１．９０ ２２９，４７８．３９ 汇兑损失 减：汇兑收益 １３５，８５４．７２ ７９，８７１．９７ 其 他 ２２２，３１５．１３ ５１，０２５．０７ 合 计 １８，７８６，８６０．７３ １７，０００，３５５．８６ ３３．投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 ３９０，２７３．９８ １７８，０９７．９２ 债权投资收益 １４，６４０，０００．００ 股权投资差额摊销 －１３６，４５６．９７ 减：短期投资跌价准备 １５５，５７０．４０ 合 计 ２３４，７０３．５８ １４，６８１，６４０．９５ 31 2002 年年度报告 ３４．营业外收入、支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 ３３３，１７５．３７ ２３，８０４．２０ 营业外支出 １８５，４５０．２２ １７３，２５０．９９ 营业外收支净额 １４７，７２５．１５ －１４９，４４６．７９ ３５．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 运输费 ９７７，６３６．６０ 办公费 １，８８７，９７４．７９ 广告费 ４，６３８，７３５．０６ 业务费 １２，９５９，４８８．６４ 差旅费 ２，０７５，９９０．１６ 会议费 ２，０２４，８７０．９３ 六、母公司财务报表有关项目附注 １．应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例 坏账准备 坏账准 账 龄 （％） 备计提 （％） 备计提 比例 比例 一年以内的 ８１，３５５，３２３．１５ ９４．７８ ４，０６７，７６６．１７ ５％ ４６，１２５，７６５．６２ ９２．４６ ２，３０６，２８８．２８ ５％ 一至二年的 ２，６３５，９２８．６０ ３．０７ ２６３，５９２．８６ １０％ ２，２８５，５５２．６０ ４．５８ ２２８，５５５．２６ １０％ 二至三年的 ９９２，９００．０２ １．１６ １９８，５８０．００ ２０％ ７２７，０２７．０５ １．４６ １４５，４０５．４１ ２０％ 三年以上的 ８４９，０６５．４０ ０．９９ ３０２，７１６．０７ ３０－５０％ ７４７，２０２．６５ １．５０ ２４４，６８０．４８ ３０－５０％ 合 计 ８５，８３３，２１７．１７ １００．００ ４，８３２，６５５．１０ ４９，８８５，５４７．９２ １００ ２，９２４，９２９．４３ ②无持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例（％） 坏账准备 坏账准 账 龄 （％） 备计提 备计提 比例 比例 一年以内的 １５７，６４９，３０３．１１ ９２．２９ ７，８８２，４６５．１５ ５％ ３１１，０１５，２６４．９４ ９８．５０ ２，６５１，２６３．２５ ５％ 一至二年的 １１，２４６，７９０．８７ ６．５８ １，１２４，６７９．０８ １０％ ２，３６２，６２９．２１ ０．７５ ２３６，２６２．９２ １０％ 二至三年的 ４７４，２８３．１６ ０．２８ ９４，８５６．６３ ２０％ ９９７，９９１．１６ ０．３２ １９９，５９８．２３ ２０％ 三年以上年的 １，４５７，８５３．７９ ０．８５ ６６０，８７０．２５ ３０－５０％ １，３７８，０８５．１３ ０．４３ ５３８，８０４．２６ ３０－５０％ 合 计 １７０，８２８，２３０．９３ １００．００ ９，７６２，８７１．１１ ３１５，７５３，９７０．４４ １００ ３，６２５，９２８．６６ ②持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 金花投资有限公司 １４６，９４０，５８９．０７ ３２，９２４，８１５．７０ 32 2002 年年度报告 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 金花投资有限公司 １４６，９４０，５８９．０７ 一年以内 欠股权转让款 中国药品生物检定所 ６，６０１，８００．００ 一至二年 预付技术费 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 ６２，６０１，９８０．００ ７７．８３％ ２９，２６７，９４３．５６ ５８．６７％ 其他应收款 １５５，８３４，７２９．３１ ９１．２２％ ３０１，０１６，６１５．７０ ９５．３３％ ２．长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 金 额 金 额 准备 准备 对子公司投资 １７５，２３１，８１４．２１ １７２，１０３，５９２．８５ ３，１２８，２２１．３６ 其他股权投资 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 其他长期投资 合 计 １８３，２３１，８１４．２１ １７２，１０３，５９２．８５ １１，１２８，２２１．３６ ⑵对子公司投资 年 初 数 期 末 数 占投 占投 项 目 原始投资额 本期增加 本期减少 金 额 资比 金 额 资比 例（％） 例（％） 陕西金花影 ４，８００，０００．００ ３，８１５，９４７．４７ ９６．００ １，９９０，９９４．２９ １，８２４，９５３．１８ ９６．００ 视有限公司 陕西金花软 ３，７５０，０００．００ １，６２５，８６６．７４ ７５．００ ３２２，５９８．５６ １，３０３，２６８．１８ ７５．００ 件有限公司 西安新世纪 １６９，７９０，０００．００ １６９，７９０，０００．００ ９７．１４ １６９，７９０，０００．００ ９７．１４ 大酒店 合 计 １７５，２３１，８１４．２１ １７２，１０３，５９２．８５ ３，１２８，２２１．３６ 注：根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过了《关于解除受让金花 国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权协议的议案》，不再持有西安金花国际大酒店有 限公司的股权。 ⑶长期股票投资 股份性 占被投资公司注 计提减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 计提原因 质 册资本的比例％ 准备 光大银行 法人股 ２，７８０，０００．００ ０．０９９ ５，０００，０００．００ 合 计 ５，０００，０００．００ 33 2002 年年度报告 ⑷其他股权投资 占被投资单位注 计提减值 被投资单位名称 投资金额 计提原因 册资本比例％ 准备 西安城市建设投资有限公司 ３，０００，０００．００ ６．００ 合 计 ３，０００，０００．００ ３． 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 １５７，９５４，３８８．３８ １３２，２６０，７１７．８７ 保健品 ３，０６２，９０９．５４ ３，３９３，８９１．６２ 租赁收入 ２１，０００，０００．００ ２１，０００，０００．００ 合 计 １８２，０１７，２９７．９２ １５６，６５４，６０９．４９ 公司前五名客户销售的收入总额为 ７５，９９２，５０９．４３ 元，占公司全部销售收入 的 ４１．７５％ ４．主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 ５７，９０２，４１７．２４ ４１，２０９，１９５．５２ 保健品 １，４５８，４４８．６７ ２，２５１，５９８．２３ 租赁收入 １１，８５７，１１９．３９ ８，６４２，７２４．９０ 合 计 ７１，２１７，９８５．３０ ５２，１０３，５１８．６５ ５．投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 －１，９２３，３１８．８７ －１，０５１，３５９．５３ 债权投资收益 １４，６４０，０００．００ 股权投资差额摊销 －１３６，４５６．９７ 减：短期投资跌价准备 １５５，５７０．４０ 合 计 －２，０７８，８８９．２７ １３，４５２，１８３．５０ 七、关联方关系及其交易 ⒈关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 人 金花投资有限公司 西安振兴路 １ 号 母公司 有限公司 吴一坚 陕西金花影视制片有限责任公司 西安振兴路 １ 号 子公司 有限公司 吴一坚 陕西金花软件有限公司 西安高新产业开发区 子公司 有限公司 吴一坚 注：公司第一大股东陕西金花实业发展有限责任公司因公司发展和业务需 要，更名为金花投资有限公司，相关工商登记手续已经办理完毕。 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金花投资有限公司 ８０００ 万元 ８０００ 万元 34 2002 年年度报告 陕西金花影视制片有限责任公司 ５００ 万元 ５００ 万元 陕西金花软件有限公司 ５００ 万元 ５００ 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金花投资有限公司 １０２８４ 万元 ４４．５５ １０２８４ 万元 ４４．５５ 陕西金花影视制片有限责任公司 ４８０ 万元 ９６．００ ４８０ 万元 ９６．００ 陕西金花软件有限公司 ３７５ 万元 ７５．００ ３７５ 万元 ７５．００ ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 陕西金花饮品有限责任公司 同一母公司 陕西金花国贸有限责任公司 同一母公司 世纪金花股份有限公司 同一母公司 陕西金花嘉智房地产开发有限公司 同一母公司 金花国际大酒店有限公司 同一母公司 陕西金花汽车贸易有限责任公司 同一母公司 ２．关联方交易 ⑴采购货物 无 ⑵销售货物 无 ⑶租赁业务 本年实际数 上年实际数 占年度主营业 占年度主营业 企业名称 金 额 务收入百分比 金 额 务收入百分比 （％） （％） 世纪金花股份有限公司 ２１，０００，０００．００ １１．５４ ２１，０００，０００．００ １３．４１ ⑷关联方应收应付款项余额 项 目 期 末 数 年 初 数 其他应收款 金花投资有限公司 １４６，９４０，５８９．０７ ３２，９２４，８１５．７０ 金花国际大酒店有限公司 ２５７，９９０，０００．００ 应收帐款 世纪金花股份有限公司 １，６５２，６５２．６７ 其他应付款 世纪金花股份有限公司 ３，８０９，０８７．２０ 陕西金花国贸有限责任公司 ３，３０８，０００，００ 35 2002 年年度报告 八、或有事项 本公司的短期借款 ２００００ 万元、长期借款 ２０００ 万元为抵押方式取得； 其 中：以西安高新技术产业开发区高新二路 １６ 号土地使用权及地上附属建筑物抵 押取得 短期借款 ６０００ 万元；以金花国际大酒店有限公司的“金花中心广场”取 得借款 ８０００ 万元；以西安市钟鼓楼广场世纪金花地下购物中心取得短期借款 ６０００ 万元、长期借款 ２０００ 万元。 截止报告日，本公司无其他需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过了《关于解除受让金花国际 大酒店有限公司 ９７．１４％股权协议的议案》。经与金花投资有限公司协商，解除了 公司受让金花投资有限公司持有的金花国际大酒店有限公司 ９７．１４％股权的股权 转让协议，同意金花投资有限公司在该股权转让协议解除文件生效后 １８ 个月内 分期退还公司已支付的股权转让款 １６９，７９０，０００．００ 元。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司已不再持有金花国际大酒店有限公司的股权， 公司 ２００２ 年合并会计报表范围不包括金花国际大酒店有限公司，并对合并会计 报表年初数进行了相应的调整。 除以上外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 36 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 ２002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 369,130,251.18 368,955,089.74 109,299,544.30 108,782,751.46 短期投资 1,744,429.60 1,744,429.60 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 59,726.02 59,726.02 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 81,078,562.07 81,000,562.07 46,960,618.49 46,960,618.49 其他应收款 162,538,503.95 161,065,359.82 312,344,204.86 312,128,041.78 预付帐款 1,800,669.40 1,800,669.40 939,389.40 939,389.40 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存 货 20,006,052.59 19,998,527.09 14,402,809.06 14,395,694.56 待摊费用 177,610.51 177,610.51 54,107.67 54,107.67 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 636,476,079.30 634,742,248.23 484,060,399.80 483,320,329.38 长期投资： 长期股权投资 8,000,000.00 11,128,221.36 177,790,000.00 183,231,814.21 合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 898,813.53 2,779,795.24 0.00 长期投资合计 8,898,813.53 11,128,221.36 180,569,795.24 183,231,814.21 固定资产： 固定资产原价 621,157,221.57 620,806,606.57 488,943,236.84 488,509,141.84 减：累计折旧 58,585,072.34 58,414,675.99 39,730,398.20 39,600,913.74 固定资产净值 562,572,149.23 562,391,930.58 449,212,838.64 448,908,228.10 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 562,572,149.23 562,391,930.58 449,212,838.64 448,908,228.10 工程物资 0.00 0.00 0.00 在建工程 84,415,648.80 84,415,648.80 136,601,409.48 136,601,409.48 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 646,987,798.03 646,807,579.38 585,814,248.12 585,509,637.58 无形资产及其他资产： 无形资产 13,348,347.72 12,410,848.72 14,423,087.97 13,360,588.57 长期待摊费用 27,451,123.48 27,451,123.48 30,880,801.47 30,880,801.47 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 40,799,471.20 39,861,972.20 45,303,889.44 44,241,390.04 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 资产总计 1,333,162,162.06 1,332,540,021.17 1,295,748,332.60 1,296,303,171.21 单位负责人： 财务负责人： 制表: 37 2002 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 345,000,000.00 345,000,000.00 320,482,000.00 320,482,000.00 应付票据 0.00 0.00 250,000.00 250,000.00 应付帐款 31,686,595.14 31,686,595.14 24,301,156.15 24,301,156.15 预收帐款 7,219,614.56 7,219,614.56 5,849,538.86 5,849,538.86 应付工资 0.00 0.00 140,000.00 140,000.00 应付福利费 3,536,179.76 3,408,532.32 3,729,272.75 3,603,410.36 应付股利 2,608,635.07 2,608,635.07 9,464,243.20 9,464,243.20 应交税金 7,968,792.23 7,781,624.56 5,451,164.96 5,190,880.74 其他应交款 64,169.61 64,260.73 68,103.73 63,066.33 其他应付款 15,911,276.01 16,114,321.55 5,767,872.04 7,414,848.05 预提费用 7,499,863.00 7,499,863.00 7,554,280.48 7,554,280.48 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 67,000,000.00 67,000,000.00 其他流动负债 920,000.00 920,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 流动负债合计 422,415,125.38 422,303,446.93 451,057,632.17 452,313,424.17 长期负债： 长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 482,415,125.38 482,303,446.93 471,057,632.17 472,313,424.17 少数股东权益 510,462.44 700,953.39 股东权益： 股 本 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 减：已归还投资 股本净额 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 资本公积 277,284,298.80 277,284,298.80 276,528,298.80 276,528,298.80 盈余公积 58,609,738.45 58,586,963.52 54,786,114.37 54,763,339.44 其中：法定公益金 19,240,301.71 19,240,301.71 17,965,760.35 17,965,760.35 未分配利润 283,507,336.99 283,530,111.92 261,840,133.87 261,862,908.80 股东权益合计 850,236,574.24 850,236,574.24 823,989,747.04 823,989,747.04 负债和股东权益总计 1,333,162,162.06 1,332,540,021.17 1,295,748,332.60 1,296,303,171.21 单位负责人： 财务负责人： 制表: 38 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 本期数 上期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 182,028,279.63 182,017,297.92 156,654,609.49 156,654,609.49 减：主营业务成本 73,117,478.03 71,217,985.30 52,103,518.65 52,103,518.65 主营业务税金及附加 2,221,512.96 2,262,290.56 2,157,609.24 2,157,609.24 二、主营业务利润 106,689,288.64 108,537,022.06 102,393,481.60 102,393,481.60 加：其他业务利润 8,359.86 8,359.86 7,584,754.55 7,584,754.55 减：营业费用 36,314,953.45 36,314,953.45 40,032,634.10 39,882,456.00 管理费用 20,734,917.31 20,076,694.91 13,606,080.68 11,977,543.70 财务费用 18,786,860.73 18,788,732.75 17,000,355.86 17,001,948.38 三、营业利润 30,860,917.01 33,365,000.81 39,339,165.51 41,116,288.07 加：投资收益 234,703.58 -2,078,889.27 14,681,640.95 13,452,183.50 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 333,175.37 333,175.37 23,804.20 23,804.20 减：营业外支出 185,450.22 185,450.22 173,250.99 171,250.99 四、利润总额 31,243,345.74 31,433,836.69 53,871,359.67 54,421,024.78 减：所得税 5,943,009.49 5,943,009.49 7,638,533.07 7,638,533.07 少数股东损益 -190,490.95 -361,603.52 五、净利润 25,490,827.20 25,490,827.20 46,594,430.12 46,782,491.71 加：年初未分配利润 261,840,133.87 261,862,908.80 231,727,320.71 231,562,034.05 其他转入 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 287,330,961.07 287,353,736.00 278,321,750.83 278,344,525.76 减：提取法定盈余公积 2,549,082.72 2,549,082.72 4,678,249.17 4,678,249.17 提取法定公益金 1,274,541.36 1,274,541.36 2,339,124.59 2,339,124.59 七、可供股东分配的利润 283,507,336.99 283,530,111.92 271,304,377.07 271,327,152.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 9,464,243.20 9,464,243.20 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 283,507,336.99 283,530,111.92 261,840,133.87 261,862,908.80 利润表补充资料： 项 目 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,592,062.64 -1,592,062.64 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其它 单位负责人： 财务负责人： 制表: 39 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 金额 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 167,922,871.85 167,922,871.85 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活有关的现金 8,818,465.19 8,677,552.63 现金流入小计 176,741,337.04 176,600,424.48 购买商品、接受劳务支付的现金 58,741,398.80 58,741,398.80 支付给职工以及为职工支付的现金 11,896,077.05 11,738,788.64 支付的各项税费 17,037,171.18 16,997,874.70 支付的其他与经营活动有关的现金 31,796,408.49 31,510,449.42 现金流出小计 119,471,055.52 118,988,511.56 经营活动产生的现金流量净额 57,270,281.52 57,611,912.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,350,000.00 17,350,000.00 取得投资收益所收到的现金 450,000.00 450,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 280,000,000.00 280,000,000.00 现金流入小计 297,800,000.00 297,800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 66,372,168.86 66,372,168.86 投资所支付的现金 1,900,000.00 1,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 68,272,168.86 68,272,168.86 投资活动产生的现金流量净额 229,527,831.14 229,527,831.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款收到的现金 275,000,000.00 275,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,327,489.70 7,327,489.70 现金流入小计 282,327,489.70 282,327,489.70 偿还债务所支付的现金 277,482,000.00 277,482,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,590,580.35 31,590,580.35 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 222,315.13 222,315.13 现金流出小计 309,294,895.48 309,294,895.48 筹资活动产生的现金流量净额 -26,967,405.78 -26,967,405.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 259,830,706.88 260,172,338.28 单位负责人： 财务负责人： 制表： 40 2002 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 金额 金额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,490,827.20 25,490,827.20 加：少数股东本期损益 -190,490.95 加：计提的资产减值准备 8,319,599.05 8,200,238.52 固定资产折旧 19,342,946.19 19,275,656.46 无形资产摊销 1,159,740.25 1,034,739.85 长期待摊费用摊销 3,429,677.99 3,429,677.99 待摊费用的减少（减：增加） -123,502.84 -123,502.84 预提费用的增加（减：减少） -54,417.48 -54,417.48 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） -311,244.08 -311,244.08 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 18,786,860.73 18,788,732.75 投资损失（减：收益） -234,703.58 2,078,889.27 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -5,603,243.53 -5,602,832.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -35,302,448.72 -35,237,462.18 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,560,681.29 20,642,609.99 其 他 0.00 0.00 经营活动产生现金流量净额 57,270,281.52 57,611,912.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 369,130,251.18 368,955,089.74 减：现金的期初余额 109,299,544.30 108,782,751.46 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 259,830,706.88 260,172,338.28 单位负责人： 财务负责人： 制表： 41 2002 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 2002 年度 单位: 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,571,010.54 8,164,028.65 14,735,039.19 其中:应收账款 2,924,929.43 1,959,725.67 4,884,655.10 其他应收款 3,646,081.11 6,204,302.98 9,850,384.09 二、短期投资跌价 155,570.40 155,570.40 其中:股票投资 债券投资 基金投资 155,570.40 155,570.40 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中:房屋、建筑物 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 其中:专利权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 制表： 42 2002 年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：金花企业（集团）股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（元） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.55 12.75 0.4622 0.4622 营业利润 3.62 3.69 0.1337 0.1337 2002 年 净利润 3.00 3.05 0.1104 0.1104 扣除非经常性损益后的净利润 2.32 2.36 0.0855 0.0855 主营业务利润 12.43 12.68 0.4436 0.4436 营业利润 4.77 4.87 0.1704 0.1704 2001 年 净利润 5.65 5.77 0.2019 0.2019 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.45 0.1207 0.1207 单位负责人： 财务负责人： 制表： 43