均胜电子(600699)辽源得亨2004年年度报告

辽源得亨股份有限公司 2004 年度报告 2005 年 4 月 18 日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理赵利，总会计师黄耀庭，财务部部长孙艳声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 辽源得亨股份有限公司董事会 2 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………5 三、股本变动及股东情况………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………10 五、公司治理结构………………………………………………13 六、股东大会情况简介…………………………………………15 七、董事会报告…………………………………………………18 八、监事会报告…………………………………………………24 九、重要事项……………………………………………………25 十、财务报告……………………………………………………26 十一、备查文件目录……………………………………………47 3 一、公司基本情况简介 （一）公司名称及缩写 公司法定中文名称：辽源得亨股份有限公司 公司英文名称：LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED. 公司英文名称缩写：LYDH （二）公司法定代表人：赵利 （三）公司董事会秘书：由春玲 电话：0437 5095909 3512077 传真：0437-3520181 地址：吉林省辽源市福兴路 3 号 电子信箱：lydhb@163.net （四）公司注册地址：辽源市福兴路 3 号 公司办公地址：吉林省辽源市福兴路 3 号 邮政编码：136200 （五）公司信息披露的报刊为： 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：吉林省辽源市福兴路 3 号 公司办公地 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：辽源得亨 股票代码：600699 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册日期：1992 年 8 月 7 日 公司注册地点：辽源市福兴路 3 号 2、企业法人营业执照注册号：22000010301261/1 3、税务登记号码：22040260543096X 4、公司聘请的注册会计师事务所 名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地：长春市自由大路 1138 号 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成(合并报表): 单位：元 项 目 数 额 1、 利润总额 35,981,645.97 2、 净利润 13,226,592.27 3、 扣除非经常性损益后的净利润 8,336,414.26 4、 主营业务利润 119,976,370.59 5、 其他业务利润 1,464,235.75 6、 营业利润 33,758,932.31 7、 投资收益 -3,457,414.12 8、 补贴收入 5,676,340.16 9、 营业外收支净额 -25,886.77 10、 经营活动产生的现金流量净额 55,681,475.70 11、 现金及现金等价物净增加额 -28,823,622.93 非经营性损益项目及金额： 单位：元 项 目 扣除所得税后金额 1、 补贴收入 3,803,147.91 2、 营业外收支净额 -25,886.77 3、 联营公司分回利润 209,040.00 4、 股票投资收益 903,876.87 合 计 4,890,178.01 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标: 单位：元 序 2002 年度 项 目 2004 年度 2003 年度 号 调整后 调整前 1 主营业务收入 443,085,247.15 378,495,619.17 310,497,420.35 310,497,420.35 2 净利润 13,226,592.27 12,091,658.42 19,917,584.41 19,917,584.41 3 总资产 1,709,714,879.93 1,345,482,959.32 1,171,325,970.20 1,171,325,970.20 4 股东权益（不含少数股东权益） 450,505,872.55 440,244,962.58 431,155,902.84 428,153,304.16 5 每股收益 0.071 0.066 0.111 0.111 6 每股净资产 2.43 2.41 2.40 2.38 7 调整后每股净资产 2.33 2.26 2.27 2.25 8 每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 -0.03 0.017 0.017 9 净资产收益率 2.93 2.75% 4.62% 4.65% 10 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 1.89 0.67% 4.77% 4.77% 其他财务指标： 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.63 26.92 0.646 0.652 营业利润 7.49 7,58 0.182 0.183 净利润 2.93 2.97 0.071 0.072 扣除非经常性损益后的净利润 1.89 1.87 0.046 0.045 5 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 182,798,927.00 2,924,783.00 185,723,710.00 资本公积 158,802,325.11 50,500.00 158,852,825.11 盈余公积 26,521,041.42 7,227,168.43 589,750.65 33,158,459.20 其中：法定公益金 7,273,098.49 2,409,056.14 9.682.154.63 未分配利润 72,712,419.70 13,226,592.27 13,168,132.73 72,770,879.24 股东权益 440,244,962.58 450.505.872.55 变动原因： 股本增加：是以股票股利形式分配 2003 年度利润。 资本公积增加：本期增加系接受现金捐赠增加。 盈余公积增加：2004 年按规定提取法定盈余公积金和法定公益金分别为 481.81 万元和 240.91 万元。 盈余公积期初数比上年经审计的期末数少 589,750.65 元，是由于公司本期减持广东东 莞附城金豪酒店（以下简称“金豪酒店”）股权，不再将其纳入合并范围，合并报表时亦不 再按持股比例补提该子公司法定盈余公积和公益金的金额。因此，影响公司本年合并会计 报表的年初未分配利润也比上年经审计的期末未分配利润多 589,750.65 元。 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+、-） 本次 项 目 变动前 送股 公积金转增 增发 其他 小计 变动后 (1)未上市流通股份 89,826,968 1,437,232 1,437,232 91,264,200 发起人股份 65,832,293 1,053,317 1,053,317 66,885,610 其中：国家持有股份 51,152,510 818,440 818,440 51,970,950 境内法人持有股份 14,679,783 234,877 234,877 14,914,660 境外法人持有股份 ---- 其他 募集法人股 23,994,675 383,915 383,915 24,378,590 内部职工股 ---- 优先股或其他 ---- 未上市流通股份合计 89,826,968 1,437,232 1,437,232 91,264,200 （2）已上市流通股份 92,971,959 1,487,551 1,487,551 94,459,510 人民币普通股 92,971,959 1,487,551 1,487,551 94,459,510 境内上市的外资股 ---- 境外上市的外资股 其他 ---- 已上市流通股份合计 92,971,959 1,487,551 1,487,551 94,459,510 （3）股份总数 182,798,927 2,924,783 2,924,783 185,723,710 7 2、股票发行与上市情况 （1）公司最近三年内无股票发行情况。 （2）2004 年度，公司实施了 2003 年度利润分配，以总股本 182,798,927 股为基数向 全体股东每 10 股送红股 0.160 股（不含税）后，总股本由年初的 182,798,927 股增加到年 末的 185,723,710 股，股本结构没有变化。 （3）公司现无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截至本报告期末股东总数为 45,803 户。 2、前十名大股东 数量单位：股 持股占总 持有股份质 股东名称 本期末持 持股变动增 股本比例 押或冻结情 股份性质 股数 减情况（+、-） （%） 况 辽源市财政局 51,970,950 818,440 27.98 部分质押 国家股 东莞市君通科技投资有限公司 15,660,392 246,620 8.44 质押 法人股 广州市富盈科技投资有限公司 14,914,660 234,877 8.03 质押 法人股 吉林省信托投资有限责任公司 3,937,470 62,007 2.12 无 法人股 深圳市建艺实业股份有限公司 1,988,621 31,317 1.07 不详 法人股 常州喷丝板厂 704,053 11,087 0.38 不详 法人股 刘光明 482,872 482,872 0.26 不详 流通股 上海申精制冷空调技术有限公司 430,378 6,778 0.18 不详 法人股 锡山市申达不锈钢装饰材料有限公司 262,426 4,133 0.14 不详 法人股 哈尔滨市兴云农付产品经销有限责任公司 209,940 3,306 0.11 不详 法人股 说明：（1）报告期末，前十名股东中第 3 名股东为报告期受让公司原法人股股东上海 二纺机股份有限公司所持股份后的股东单位；其他股东持股数增加，是由于公司分配 2003 年度利润分配所送股份；第 7 名股东上年度未列入公司前十名股东中。 报告期内，公司未获得前十名大股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人的任何报告。 （2）公司第一大股东为辽源市财政局。报告期内没有变更。 3、公司与大股东之间的产权和控制关系图 辽源市财政局 27.98% 辽源得亨股份有限公司 8 4、公司前十名流通股股东 数量单位：股 1 刘光明 482,872 股份种类 2 黄志强 207,100 A股 3 傅燕军 179,942 A股 4 孙蓉蓉 176,581 A股 5 陈丽冰 172,720 A股 6 张景峰 151,601 A股 7 翁其诚 148,000 A股 8 亓欣 142,808 A股 9 傅香花 131,212 A股 10 张本齐 131,212 A股 公司未获得前十名流通股股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东 前十名流通股股东关联关系说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的任何报告。 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 持股数（股） 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年末 年初 董 事 董事长(2005 年 3 月离任) 孟祥杰 男 48 2002.5-2005.5 0 0 董事长、总经理 赵利 男 41 2002.5-2005.5 0 0 副董事长 赵玉龙 男 46 2002.5-2005.5 0 0 按姓氏笔划排序 独立董事 马飞 男 57 2003.5-2005.5 0 0 独立董事 孙树人 男 60 2003.5-2005.5 0 0 独立董事 成孝海 男 45 2002.5-2005.5 0 0 独立董事(2005 年 3 月已 陈志 男 50 2002.5-2005.5 0 0 申请辞职) 董事 李成志 男 43 2002.5-2005.5 0 0 董事、总工程师 刘波 女 42 2004.5-2005.5 0 0 独立董事 郜春安 男 49 2002.5-2005.5 0 0 董事、总会计师 黄耀庭 男 54 2002.5-2005.5 0 0 董事 徐玉穗 男 45 2002.5-2005.5 0 0 监 事 监事会主席 周桂田 男 55 2002.5-2005.5 2,446 2,485 监事会副主席 孙鹏 男 56 2002.5-2005.5 1,223 1,243 监事 杜桂娣 女 54 2002.5-2005.5 0 0 监事 彭宁 男 52 2002.5-2005.5 0 0 其他高管人员 副总经理 赵永年 男 42 2003.11-2005.5 0 0 副总经理 杨光 男 42 2003.11-2005.5 0 0 副总经理 黄舒 男 48 2002.5-2005.5 0 0 副总经理 李军 男 49 2002.5-2005.5 0 0 总经济师 王忠华 男 41 2002.5-2005.5 0 0 注:报告期内,监事持股数变动,是由于公司分配 2003 年度利润送股所致。 2、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 （1）孟祥杰，曾任东丰县经贸局局长、辽源市纺织局副局长、辽源得亨股份有限公司 总经理、董事长、党委书记。2005 年 3 月 9 日因调任市政府任职，本人申请辞去董事长职 务。 (2)赵利，曾任辽源得亨股份有限公司综合部部长、总经理助理、副总经理、总经理职 务。 (2)赵玉龙，曾任吉林兆誉隆药业股份有限公司董事长、总经理、党委书记、吉林省辽 源亚东药业股份有限公司董事长、总经理、党委书记。 (3)马飞，曾任吉林工业大学副校长、总会计师、现任吉林大学总会计师,会计学教授。 专长：经济管理、财务管理。 (4)孙树人，曾任证监会长春特派办上市处处长、老干部室调研员。 (5)成孝海，历任《证券时报》社副总编。 (6)李成志，公司董事、现任吉林省信托投资有限责任公司自营基金部经理。 (7)刘波，曾任辽源得亨股份有限公司副总工程师、总工程师。 10 (8)郜春安，历任深圳市哈斯特贸易有限公司副总经理。 (9)黄耀庭，历任公司董事、总会计师至今。 (10)徐玉穗，任公司董事至今。 (11)周桂田，历任公司监事会主席至今。 (12)孙鹏，历任公司监事会副主席至今。 (13)杜桂娣，历任公司监事至今。 (14)彭宁，任公司监事至今。 (15)赵永年，曾任辽源得亨股份有限公司工程部部长、总经理助理、氨纶公司经理。 (16)杨光，曾任辽源得亨股份有限公司化纤公司纺二车间主任、生产经理、辽源得亨 股份有限公司化纤公司经理。 (17)黄舒，任公司副总经理至今。 (18)李军，任公司副总经理至今。 (19)王忠华，曾任公司总经理助理。 3、在其他单位的任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 孟祥杰(2005 年 3 月离任) 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 董事 赵利 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 董事 马飞 吉林省政府文化教育产业决策会议、长春市人代会 成员 刘波 吉林省亚东药业股份有限公司 监事 黄耀庭 吉林省辽源亚东药业股份有限公司董事 董事 徐玉穗 东莞市丰华信用担保有限公司 副总经理 周桂田 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 监事 杜桂娣 辽源市得利纤维制造有限公司 副经理 4、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 李成志 吉林省信托投资有限责任公司 自营基金部经理 是 （二）、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序： 公司独立董事津贴由董事会提出方案，经股东大会批准后执行。公司独立董事津贴主 要参照行业内标准并考虑公司实际情况予以确定。公司高级管理人员的报酬由董事会研究 决定，由董事长代表董事会与公司高级管理人员签订经济责任状，并授权董事长依据有关 文件、有关责任状、工作绩效对高级管理人员及相关人员实施激励政策。 2、董事、监事、高级管理人员报酬情况： 报告期内董事、监事和高级管理人员共 25 人，在公司领取的年薪为 92 万元，其中含 独立董事在公司领取的独立董事津贴。金额最高的前三名董事的报酬总额为 38.8 万元，金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 38.8 万元。董事、监事、高级管理人员在公司 领取报酬数额在 10 万元-20 万元的 3 人，4 万元-8 万元的 8 人，3 万元及以下的 7 人。 董事李成志不在本公司领取报酬，在股东单位领取报酬；董事徐玉穗不在本公司及本公 司的关联企业和股东单位领取报酬；董事赵玉龙在本公司的控股子公司领取报酬。 本年度独立董事津贴为每人 3 万元，其出席董事会议和股东大会的差旅费以及按《公司 章程》行使职权所需费用据实报销。 3、报告期离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1)离任董事 董事长孟祥杰于 2005 年 3 月申请辞去董事、董事长职务。 董事梅建中、彭劲松于 2004 年 8 月申请辞去董事职务。 11 独立董事陈志于 2005 年 3 月申请辞去独立董事职务。 (2)离任监事 监事徐晓阳于 2004 年 8 月申请辞去监事职务。 (3)无离任高级管理人员。 （二）员工情况 1、在职员工数量（不含子公司）947 人；其中： 经营管理人员 45 人 各类技术人员 177 人 生产人员 725 人 2、教育程度 教育程度的类别 按教育程度分类的人数 大学本科 54 大学专科 110 中专、职高、技校 107 高中 350 初中 330 3、公司无需要承担费用的离退休员工。 12 五、公司治理结构 (一)公司治理结构的实际状况 按照《上市公司治理准则》等规范性文件，规范运作，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《信息披露管理制度》等，符合中国证监会发布 的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治理的实际情况与《上市公司治理准 则》等规范性文件的要求不存在重大差异。 报告期内，公司董事会由 14 名成员组成，按照《公司章程》的规定缺额 1 人。董事会 成员中兼任公司高级管理人员的董事 3 人，占董事会成员总数的 21%；董事会成员中独立董 事 5 人，占报告期内董事会成员总数的比例为 36%；董事会成员中来自股东单位推荐的为 3 人。2004 年 8 月份有两名董事申请辞去董事职务。 公司监事会由 5 名成员组成，其中由员工代表大会选举的监事为 2 人，由股东大会选 举的监事为 3 人。2004 年 8 月有一名监事申请辞去监事职务。 董事会成员能够遵守法律、行政法规和《公司章程》的规定，并以维护公司和股东利 益为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责；积极参加有关培训，熟悉有关的法律和行政法 规，充分解了作为公司董事的权利、义务和责任；能以公司和股东的最大利益为行为准则， 没有利用职务之便损害公司利益和侵犯公司财产的情况发生。独立董事能够以足够的时间 和精力有效地履行独立董事的职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受损 害，认真审议董事会议的各项议案，发表独立意见。 监事会做为公司的监督机构，能够依据法律、行政法规和《公司章程》的规定，履行 监督职责，对董事会在依法运作、财务制度的执行、募集资金的使用、收购出售资产、关 联交易等有关公司的经营情况和董事、经理人员履行职责的合法合规性进行监督，发表独 立意见。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事为 5 人，分别出席了 5 次董事会议，认真审议了董事会议的 各项议案，并对董事会做出重要决议时发表了意见。报告期内，独立董事未对董事会议案 及其他非董事会议案及事项提出异议。 1、独立董事在加董事会议的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会议的次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 马飞 5 5 0 0 孙树人 5 5 0 0 成孝海 5 5 0 0 陈志 5 4 1 0 郜春安 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的情况 公司第一大股东为辽源市财政局，在业务、人员、机构、财务等方面，独立于第一大 股东，具备有完整的生产经营系统。 1、业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，业务完全独立于大股东，不 存在同业竞争。 2、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理、总 会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在大股东单位任职和领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、 非专利技术等无形资产均为公司拥有,公司独立拥有采购和销售系统。 13 4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运行，不受大股东及其 职能部门制约。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，配有独立的财务人员，并建有独立核算体系 和财务管理制度，公司独立在银行开立帐户。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行年薪制，年薪收入分为基本收入和年度业绩收入两部分。公 司制定了相应的考核标准和考核办法，把高级管理人员的薪酬同业绩挂钩，年初签订目标 责任状，年终依据各项指标完成情况对高级管理人员进行考评，对高级管理人员的收入进 行相应的奖励或扣罚。 14 六、股东大会情况简介 本报告期公司召开一次股东大会。 （一）股东大会召开情况：公司于 2004 年 5 月 22 日在公司会议室召开 2003 年度股东 大会，出席会议的股东及股东代理人共 6 人，持有股份 69,712,648 股，占公司股份总数 182,798,927 股的 38.14%,,符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议由董事长孟 详杰主持。 （二）股东大会的通知、召集、召开和会议决议披露情况： 公司于 2004 年 4 月 13 日在《上海证券报》上刊登召开 2003 年度股东大会通知的公告, 并于 5 月 22 日在辽源市福兴路 3 号(公司办公地)召开会议，会议决议刊登在 2004 年 5 月 25 日《上海证券报》上。 会议审议通过的事项： 1、通过 2003 年度董事会工作报告； 2、通过 2003 年度监事会工作报告； 3、通过了董事会关于公司 2003 年度财务决算的报告； 4、通过 2003 年度利润分配方案：以现有总股本 182,798,927 股为基数,将本年度实现 净利润 12,091,658.42 元,按《公司章程》规定提取法定公积金和法定公益金后余额的 62% 进行分配,具体分配如下： (1)向全体股东每 10 股派发现金红利 0.165 元(含税,流通股扣缴所得税后实际每 10 股 派现 0.100 元)。 (2)向全体股东每 10 股送红股 0.16 股(不含税)。 5、同意续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司经营活动的审计单位,聘期为 一年,具体负责公司的会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务业务。审计费用为 20 万元,差旅费据实报销,由本公司承担。 6、同意张亨喜辞去董事职务； 7、选举刘波为董事。 （三）2003 年度股东大会做出决议，同意张亨喜辞去董事职务，选举刘波为董事。 15 七、董事会报告 2004 年，由于国际石油价格飙升造成原材料价格大幅度上升，涤纶原料切片价格从 2003 年 12 月底的 8200 元/吨，上升到 2004 年度最高时的 11800 元/吨，上涨 43.90%，达到 3600 元/吨，导致生产经营成本的大幅度上升。以美国为代表的国外纺织品商开始打压中国出口 企业。仅 2003 年 12 月 23 日开始实施为期一年的对针织布、袍服和胸衣的三项特别保障措 施，就把中国几十亿美元的产品挤压出局。最近美国有关纺织协会还在提出将针织布的特 别保障措施延长一年的申请，而且今年以来对我国出口袜子采取了设限措施，并且还有棉 制裤子等 10 余种产品的设限申请正源源不断像阵阵寒风一样向我国纺织服装产业袭来。产 品出口市场受限，产品价格上涨受限，煤电油、能源价格上涨，利润空间受到严重袭击， 行业竞争进一步加剧。 面对严峻的市场形势和经营环境，公司适应市场竞争要求，进一步强化企业管理，力 争新突破，消耗、加工转换成本进一步下降，提高产品质量，实现涤纶产品质量达到了同 行业的先进水平，稳定了产品北方市场的占有率水平。 5000 吨氨纶工程项目，技术人员发扬创业精神，奋力拼搏，攻克难关，从 DCS 系统自 我解密开发到设备国产化，实现一次开车成功的可喜成绩。国内首创消化吸收一次性成功 先例。部分原材料国产化或国内采购，降低了成本。瑞斯品牌在众多竞争对手中得以认可， 提高品牌意识，打造品牌理念，形成经营中的共识。 “阳光工程”全面形成制度化管理，进一步健全内部控制机制，成为低成本经营的重要 保障。公司在工程建设和物资采购工作中继续坚持公开竞标的“阳光工程”，做到公开、公 正、公平，保持了较高的透明度。 依法规范对外投资合作，监控到位，董事会、监事会、管理层，认识统一，团结合作， 责任明晰，效果明显。 16 （一）报告期经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司经营范围：化工产品，化纤产品，包装品生产，加工制造，购销;机电产品（不含 小轿车），机械设备，计算机，办公自动化设备，针纺织品，服装鞋帽，日用百货，木材， 钢材，有色金属，建筑材料，土畜产品，农副产品，汽车配件，陶瓷制品，五金交电，家 用电器，五金矿产品，家具购销;餐饮;纸制品加工;本公司自产纺织品、化纤产品（国家统 一联合经营的 16 种出口商品除外） ；本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 仪表及零配件（国家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外）。 公司主营业务：涤纶、氨纶、丙纶、中、西药生产经营，酒店、俱乐部、房地产投资 等。本年度，公司完成了主营业务收入 44,308.52 万元，比上年同期的 37,849.56 万元增 长 17.06%,实现利润总额 3,598.16 万元，比上年同期的 2,030.26 万元增长 77.23%，实现 净利润 1,322.66 万元，比上年同期的 1,209.17 万元增长 9.39%。 17 （1）主营业务分行业情况表 单位：元 行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润总额比例(%) 工业 366,933,254.62 82.81 73,779,930.18 61.49 服务业 2,100,000.00 0.47 1,794,937.46 1.50 房地产开发 79,470,882.00 17.94 44,401,502.95 37.01 减:内部抵销 5,418,889.47 1.22 合计 443,085,247.15 100.00 119,976,370.59 100.00 （2）主营业务分产品情况表 单位：元 产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润总额比例(%) 涤纶产品 204,855,689.86 46.24 2,730,608.75 2.28 氨纶产品 79,819,280.49 18.01 25,743,824.21 0.89 丙纶产品 10,697,267.26 2.41 1,069,000.35 0.89 包装制品 7,016,287.60 1.58 667,686.43 0.55 药品 64,544,729.41 14.57 43,568,810.44 36.31 饮食服务 2,100,000.00 0.47 1,794,937.46 1.50 房地产产品 79,470,882.00 17.94 44,401,502.95 37.01 减:内部抵销 5,418,889.47 1.22 合 计 443,085,247.15 100.00 119,976,370.59 100.00 （3）主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 涤纶产品 204,855,689.86 201,603,145.14 1.59 氨纶产品 79,819,280.49 53,829,428.79 32.56 药品 64,544,729.41 20,225,518.00 68.66 房地产产品 79,470,882.00 31,482,293.53 60.39 （4）报告期会计报表合并范围发生变化情况 ①2004 年 9 月 30 日，公司与广东君豪实业集团有限公司（以下简称“君豪集团” ）、东 莞市广华房地产开发有限公司（以下简称“广华地产”）签订协议，将公司原投入的与君豪 集团合作开发“君豪商业中心”的项目合作款 8000 万元转为对广华地产的股权投资，折合 注册资本 1600 万元，占该公司注册资本的 44.57%。 2004 年 12 月 15 日，公司与君豪集团签订了“股权置换协议”，以公司持有的金豪酒店 经审计的 2004 年 9 月 30 日部分股权账面价值 986.14 万元等值置换君豪集团持有的广华地 产的部分股权，置换后，公司持有广华地产 51%股权。 公司本期拥有广华地产 51%股权将其纳入合并范围，同时公司因减持金豪酒店股权至 32.93%，本期不再将其纳入合并范围。 ②公司子公司吉林省辽源亚东药业股份有限公司的全资子公司辽源亚东广告有限公司 2004 年业务已陷入停顿，公司拟将其股权全部售出，本期不再纳入合并范围。 由于上述合并范围的变化，致使部分报表项目的期初数与期末数不具有可比性。 18 2、主要控股公司经营情况及业绩 单位：万元 注册 期末 期末 名 称 经营范围 资本 本公司持 总资产 净利润 有权益 生化制药，中、西药制造与营 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 4,310 53.51% 22,597.12 4.93 销 辽源市得利纤维制造有限公司 制造保健纤维、复合纤维 365 97% 4,005.32 10.07 东莞市广华房地产开发有限公司 房地产开发 3,590 51% 25,616.41 4,262.13 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 中西餐、网球、卡拉 OK 等 5,000 72% 5,935.85 -23.90 3、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 210,528,501.91 占采购总额比重 41.78% 前五名销售客户销售金额合计 24,489,229.21 占销售总额比重 5.53% 4、经营中存在的主要问题和困难 （1）行业竞争中进一步加剧。涤纶行业属一般性竞争性行业，而且公司远离市场，与 直纺及南方同行业存在着竞争压力。氨纶行业由于国家政策性突变，现已进入残酷的拼杀 阶段，进入价格大战，利润空间急剧下降。所以产业结构调整必须有长期奋战的准备，不 能怠慢。 ①主营业务比较优势发挥不到位。去年，涤纶开机率不足，氨纶出现质量问题，没有 实现即期应有的经济效益。 ②经营思路不够宽，思维相对保守，创新不足，承担责任和风险意识有待于进一步增 强。同时适应市场环境竞争能力不强，受国有意识惯性的影响还一定程度上存在。 ③涤纶原料采购受八方联合报价制约，原料价格被动，能源涨价、利率上调也将继续 影响 2005 年经营工作。 ④产品价格上涨受限。以美国为代表的国外纺织品商开始打压中国出口企业。仅 2003 年 12 月 23 日开始实施为期一年的对针织布、袍服和胸衣的三项特别保障措施，就把中国 几十亿美元的产品挤压出局。最近美国有关纺织协会还在提出将针织布的特别保障措施延 长一年的申请，而且今年以来对我国出口袜子采取了设限措施，并且还有棉制裤子等 10 余 种产品的设限申请正源源不断像阵阵寒风一样向我国纺织服装产业袭来。由于产品出口市 场受限，产品价格上涨受限，煤电油、能源上涨，产品上涨受限，利润空间受到严重袭击。 (2)多业结构调整压力仍然较大。由于国家氨纶政策变化，重复不连续，同内氨纶产能 两年内出现爆炸式增长，产品市场也出现无序竞争状态。加之我们对日清纺氨纶工艺、技 术尚未完全吃透和掌握，对整个流程质量管理控制还不够完善，个别产品出现质量问题， 对开发市场和预期效益也产生一定影响。 (3)企业发展要求与享受国家金融政策操作矛盾对立，压力较大。 （二）、报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金及以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期非募集资金投资项目的进展及收益情况 （1）“君豪商业中心”项目： 与君豪集团共同在东莞市建设“君豪商业中心” ，报告期内完成了合作款转为股权投资 的确认，将公司投资于“君豪商业中心”的 8,000 万元，转为对广华地产的投资，折合广 华地产注册资本 1,600 万元，占广华地产注册资本 3,590 万元的 44.57%。 公司与君豪集团签订《股权置换协议》,以公司持有的金豪酒店部分股权按已经审计的 2004 年 9 月 30 日账面价值 986.14 万元等值置换君豪集团持有的广华地产股权，置换完成 后，本公司持有广华地产 51%股权。 19 有关“君豪商业中心”项目合作款转为股权投资事项的详细公告刊登在 2004 年 12 月 9 日和 12 月 16 日的《上海证券报》上，并同时登载在上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。 （2）5000 吨/年差别化氨纶纤维工程项目 本项目两条生产线之第一条生产线于 2004 年 9 月份试生产成功。 （三）报告期财务状况和经营成果分析 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 增减幅度(%) 总资产 1,709,714,879.93 1,345,482,959.32 27.07 股东权益 450,505,872.55 440,244,962.58 2.33 主营业务利润 119,976,370.59 98,833,900.37 21.39 净利润 13,226,592.27 12,091,658.42 9.39 现金及现金等价物净增加额 -28,823,622.93 -31,763,163.27 ---- 财务状况和经营成果 2004 年度与 2003 年度相比增减变化的原因如下： 1、总资产增长 27.07%,增加的主要原因是由于广华地产资产总额 25,616.41 万元纳入 合并会计报表所致。具体如下： （1）流动资产为 63,691.61 万元,比上年实际 37,524.35 万元增加 26,167.26 万元,增 加 69.74%。其中： 应收账款为 7,839.62 万元,比上年 6,370.81 万元增加 1,468.81 万元增加 23.06%。增 加的主要原因是销售收入增加所致。 其他应收款 13,025.76 万元,比上年 8,053.35 万元增加 4,972.41 万元,增加 61.74%。 其中母公司减少 482.55 万元,所增加的其他应收款主要是由于广华地产并入合并报表增加 5,496.50 万元所致。 预付帐款 4,297.29 万元,比上年 1,892.02 万元增加 2,405.27 万元,增加 127.13%。其 中母公司 2,903.96 万元，比上年增加 1,085.95 万元。广华地产增加 1,254.75 万元。 存货 27,113.77 万元,比上年 8,002.45 万元增加 19,111.32 万元,增加 238.82%。其中 母公司期末存货 6,044.24 万元,比上年同期 4,956.22 万元增加 1,088.02 万元,主要是增加 产品库存所致。存货增加的主要原因是今年纳入合并会计报表的广华地产库存开发产品房 产 12,606 万元,开发成本土地使用权 5,078 万元所致。 （2）长期投资 8,640.98 万元,与上年同期 9,132.90 万元减少 5,391.92 万元。长期投 资减少的主要原因是报告期内对“君豪商业中心”的项目合作 8,000 万元以及以金豪酒店 部分股权 986.14 万元转为对广华地产的投资纳入合并会计报表所致。 （3）固定资产合计为 88,104.55 万元,比上年同期 75,965.78 万元增加 12,138.77 万 元,增加的主要原因是 5000 吨氨纶项目增加所致。 （4）无形资产及递延资产 10,434.35 万元,比上年同期 11,925.26 万元减少 1490.91 万元,主要是摊销土地使用权及长期待摊费用所致。 2、股东权益增长 2.33%。报告期,公司股东权益为 45,050.59 万元,比期初 44,024.50 万元增加 1026.09 万元,其中： (1)股本 18,572.37 万元,比期初 18,279.89 万元增加 292.48 万元,系分配普通股股利 所致。 (2)盈余公积 3,315.85 万元,比期初 2,652.10 万元增加 663.75 万元。2004 年按规定提 取法定盈余公积金和法定公益金分别为 481.81 万元和 240.91 万元。 (3)未分配利润为 7,277.09 万元,比期初 7,212.27 万元增加 64.82 万元。 3、主营业务实现利润 11,997.64 万元,比上年同期 9,883.39 万元增加 2,114.25 万元, 增长 21.39%；其中母公司 2,914.21 万元,比上年同期 4,116.63 万元,减少 1,202.42 万元, 其中涤纶产品主营业务利润 273.06 万元,占主营业务利润的 2.28%,氨纶产品主营业务利润 20 2,560.41 万元,占主营业务利润的 21.34%,控股子公司广华地产实现主营业务利润 4,440.15 万元,占主营业务利润的 37.01%；亚东药业实现主营业务利润 4,357.10 万元,占主营业务利 润的 36.31%。 （四）公司 2005 年度经营计划 1、主要经营计划指标： 主营业务收入 44,562 万元，比上年度实际增长 0.6%。 主营业务利润 10,582 万元，比年度实际增长-11.8%。 三项费用 8,295.3 万元，比上年实际增长-5.4%。 利润总额 1,027 万元，比上年实际增长-22%。 2005 年，针对国际、国内总体经济形势及公司实际，必须深入研究，进一步理清发展 思路，明确任务，突出重点，找准切入点，寻求新突破，全面完成董事会下达的各项工作 任务。 在 2005 年全市经济工作会议上，公司被列入市发展三大支柱产业之一的新材料产业的 代表企业。企业不进则退、不发展就将被淘汰，我们必须坚定做强做大的信心和决心。 主要在以下几个方面做好工作： （1）化纤产品生产经营管理千方百计保证过程质量控制，创造出经营用户良好信用和 品牌效率 ①公司全面实行全过程质量管理，使产品质量管理量化到每一个操作细节，责任落实 到人，标本兼治，确保全面提升长期稳定产品质量，努力打造产品核心竞争力，提高客户 信誉度。 ②氨纶公司技术人员要继续发扬创业精神，艰苦拼搏，力争在最短的时间内，攻破产 品质量难关。 ③涤纶力争突破八方联合报价，控制好产品销价与原料采购价差。 ④进一步加快做好节能改造挖潜工作，将能源消耗降到最低。 ⑤继续强化依法用工管理，实施人员动态管理，激发员工生产经营积极性，提高效率 降低费用。 ⑥继续完善实施“阳光工程”，严格控制好低值易耗品采购，将生产经营成本压缩到历 史最好水平。 ⑦涤纶生产要力争满负荷生产，加大开发新客户力度；增加出口销量。 2、继续加快产业结构调整，多业结构继续突破。 2005 年要集中主要精力，依托公司资金和资源优势，力争开拓新的经营项目，以保证 公司全年效益指标实现。2005 年要积极探索房地产业和以贸养工等方面工作，要有实质性 突破，力争有一个良好的回报。 资产重组、资产置换要依法运作。东莞投资要跟踪到位，依法运作确保按计划实现效 益。 3、加大市场和用户开发力度，寻求应对用户群结构整合最佳途径，保证产品利用价值 最大化。根据市场的不断变化，灵活运用销售政策，确保公司利益不受损失。 （五）董事会日常工作 1、董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了 5 次会议。 （1）四届十三次会议于 2004 年 4 月 10 日在公司会议室召开,审议通过了： 2003 年度报告及其摘要、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案，提请股东 21 大会批准； 2004 年度经营计划； 续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公司及其 2004 年度 20 万元审计费用议案，提 请股东大会批准； 决定于 2004 年 5 月 22 日召开 2003 年度股东大会的事宜，并按公司章程规定向全体股 东公告召开会议的具体事项。 上述决议公告刊登于 2004 年 4 月 13 日《上海证券报》并登载于上海证券交易所网站。 。 （2）四届十四次会议于 2004 年 4 月 21 日在公司会议室召开，审议通过了公司 2004 年第一季度报告，刊登于 2004 年 4 月 22 日《上海证券报》并登载于上海证券交易所网站。。 （3）四届十五次会议于 2004 年 8 月 12 日在公司会议室召开，会议做出决议： 1、2004 年半年度报告及其摘要。 2、出资 5,000 万元，与海城益源化工有限公司出资 100 万元，设立辽源得瑞达科技开 发有限责任公司。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 14 日《上海证券报》并登载于上海证券交易所网站。 （4）四届十六次会议于 2004 年 10 月 22 日在公司会议室召开，审议通过了公司 2004 年三季度报告全文及正文，刊登于 2004 年 10 月 25 日《上海证券报》并登载于上海证券交 易所网站。 （5）四届十七次会议于 2004 年 12 月 7 日召开，经过讨论审议，通过了将公司投入的 与广东君豪实业集团有限公司合作开发的“君豪商业中心”项目合作款项转为投资事项。 同意投资合作各方签署的关于合作款转为投资的《协议书》，将公司投资于“君豪商业中心” 的 8,000 万元，转为对广华地产的投资，折合广华地产注册资本 1,600 万元。决议公告刊 登于 2004 年 12 月 9 日《上海证券报》并登载于上海证券交易所网站。 2、董事会关于股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会执行股东大会关于 2003 年度利润分配方案的决议，完成了向全体股 东分配 2003 年度利润工作，即以 2003 年 12 月 31 日总股本 182,798,927 股为基数,向全体 股东每 10 股派发现金红利 0.165 元(含税,流通股扣缴现金红利和送股所得税后实际每 10 股派现 0.100 元)；每 10 股送红股 0.160 股。 （六）2004 年度利润分配预案及公积金转增股本方案 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 公 司 2004 年 度 实 现 净 利 润 13,226,592.27 元，按照公司章程和财务制度的相关规定，提取法定公积金 4,818,112.29 元，提取法定公益金 2,409,056.14 元，加上年度未分配利润 72,712,419.70 元，本年度实 际可供股东分配的利润合计为 78,711,843.54 元。 董事会拟定 2004 年度利润分配预案为：报告期实现净利润不分配，也不以公积金转增 股本。 基于本公司 2004 年度盈利主要依靠对外投资房地产收益所得,以及房地产项目需滚动 开发且出租房产不能随时变现的实际情况并考虑公司可持续发展需要，董事会拟定了上述 2004 年度的利润分配方案，该分配预案将提交年度股东大会审议批准后实施。 （七）董事会其他事项 1、报告期内，公司信息披露指定报刊为《上海证券报》。 2、2004 年 9 月 20-24 日，中国证监会吉林省监管局对公司进行了为期一周的巡检，对 辽源得亨股份有限公司巡回检查情况出具了反馈意见。通过本次吉林省监管局对公司的巡 回检查,进一步提高了公司董事、监事和其他高级管理人员对法律法规的全面理解,对公司完 善法人治理结构、提高规范运作水平、强化信息披露工作起到了积极的推动作用。公司将 以本次巡检为契机，进一步建立健全公司规章制度，完善公司法人治理结构，提高规范运 22 作水平，实现公司的快速发展。 3、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明： 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司根据中国证监会的《通知》规定，对公司报告 期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计说明，内容如下: 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股东及关联方占用公司资金及为控股 股东及关联方提供违规担保的情况。 4、独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见： （1）截至 2004 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股东及关联方占用公司资金及 为控股股东及关联方提供违规担保的情况。 （2）对外担保情况如下： 单位：万元 被担保单位 数额 起止时间 亚信公司 600 2004.03.26-2005.03.25 牵伸公司 800 2004.06.21-2004.12.10 得利纤维 1 298 2004.09.20-2005.09.15 得利纤维 2 100 2004.04.26-2005.04.15 小计 398 亚东药业 1 1,000 2002.07.02-2006.09.25 亚东药业 2 1,000 2002.07.02-2007.04.25 亚东药业 3 340 2004.01.09-2005.01.06 亚东药业 4 475 2004.08.03-2005.06.21 亚东药业 5 285 2004.12.03-2005.12.02 亚东药业 6 260 2004.01.16-2005.01.11 亚东药业 7 180 2004.03.29-2005.03.28 亚东药业 8 230 2004.04.12-2005.04.11 亚东药业 9 230 2004.04.28-2005.04.25 亚东药业 10 115 2004.06.02-2005.06.01 亚东药业 11 95 2004.07.02-2005.07.01 亚东药业 12 147 2004.07.13-2005.07.11 亚东药业 13 133 2004.12.08-2005.12.07 亚东药业 14 285 2004.08.04-2005.07.25 亚东药业 15 475 2004.08.05-2005.08.02 亚东药业 16 190 2004.08.06-2005.08.04 亚东药业 17 256 2004.09.16-2005.09.15 亚东药业 18 199 2004.10.13-2005.10.11 亚东药业 19 247 2004.10.15-2005.10.12 亚东药业 20 190 2004.11.03-2005.11.02 亚东药业 21 285 2004.11.01-2005.11.03 亚东药业 22 180 2004.12.02-2005.12.01 小计 6,797 合计 8,595 （3）独立意见：公司在提供对外担保方面是审慎的，不存在违反《通知》要求、损害 公司及股东利益的行为。未发现公司曾经发生过违规对外提供担保的情形，也未发现公司 目前存在违规对外提供担保的情形。 报告期末公司的担保总额为 8,595 万元，不超过本公司最近一个会计年度合并报表净 资产的 50%，且所有担保对方均提供了具有实际承担能力的反担保。上述未到期担保事项中 均无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。 23 八、监事会报告 2004 年已经过去，在过去的一年里，公司监事会遵守《公司法》、《公司章程》等有关 法律、法规，认真履行了监督职责。 （一）监事会召开会议情况 2004 年，公司监事会共召开了三次会议： 1、2004 年 4 月 9 日在公司会议室召开了第四届第十次会议，讨论审议了公司 2003 年 度监事会工作报告；审议了公司 2003 年度财务决算和 2004 年度经营计划；公司 2004 年度 报告及其摘要。 2、2004 年 8 月 12 日召开了四届十一次监事会，审议了公司 2004 年度半年度报告及其 摘要。 3、2004 年 10 月 22 日召开四届十二次监事会，审议了 2004 年三季度报告。 2004 年是化纤行业竞争比较激烈的一年，在市场形势十分严峻的情况下，公司董事会 积极运筹，努力经营，克服了各种困难，使生产经营及各项工作稳步进行。公司董事、经 理工作积极，勤勉努力，能认真依法经营，没有损害公司利益的行为。 公司财务部门认真合理地理财，严格执行各项财务制度，没有违规问题。中鸿信建元会 计师事务所有限公司对公司财务进行全面审核，所出具的标准无保留审计报告，客观真实 地反映了公司的财务状况及经营成果，审计报告完全符合公司的实际情况。 公司从 2003 年 8 月份开始的氨纶 C 线的工程建设，经过一年的努力，整条生产线已经 于 2004 年 9 月建成投产，开始了正常运行。 总之，2004 年公司在稳定经营，抓紧建设中度过。 此外，本年度监事会成员还列席了公司的各次董事会会议及有关经理办公会议，对有 关工作提出了意见和建议，履行了监督职责。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 本报告期内，董事会能够依据《公司法》和《公司章程》规范运作，各项决策程序合 法。公司董事、总经理和其他高级管理人员都能勤勉尽责，没有违反法律、法规、 《公司章 程》或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2004 年度财务报告公允地反映了公司 2004 年 12 月 31 日财务状况及 2004 年度的 经营成果和现金流量，由中鸿信建元会计师事务所有限公司审计并出具的标准无保留意见 的 2004 年度审计报告客观、公允、真实，符合公司的实际经营情况。 无最近一次募集资金使用延续到本报告期情况。 （四）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司 2004 年度收购和出售资产行为的交易价格合理，未发现有损害公司和股东利益的 行为，符合有关法律法规的规定，遵循的“三公”原则，维护了股东特别是中小股东的利 益。 （五）监事会对关联交易情况的独立意见 2004 年度，公司的关联交易行为，没有使公司及股东利益因此等关联交易而受损害。 24 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购、出售资产事项： 2004 年 12 月 15 日，公司与君豪集团《股权置换协议》,以公司持有的金豪酒店部分股 权按已经审计的 2004 年 9 月 30 日账面价值 986.14 万元等值置换君豪集团持有的广华地产 股权，置换完成后，本公司持有广华地产 51%股权。 本次交易依据《公司章程》第 122 条（四）7 项的有关规定：“董事长有决定公司净资 产额 4%（含 4%）以下的资产处置权和投资权”程序，无需提交董事会及股东大会决议，合 法有效。 本次资产置换的详细事项披露于 2004 年 12 月 16 日《上海证券报》。 公司报告期拥有广华地产 51%股权，将其纳入合并范围，同时公司因减持金豪酒店股权 至 32.93%，本期不再将其纳入合并范围。 （三）报告期内公司关联交易事项： 1、公司第一大股东辽源市财政局 2003 年向公司借款 20,000,000.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日已全部归还。 2、关联方应收、应付款项 单位：人民币元 其他应付款 关联方名称 款项性质 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 50,000,000.00 往来款 3、报告期末公司的担保总额为 8,595 万元（担保明细如本报告第七（七）4 项所列示） ， 不超过本公司最近一个会计年度合并报表净资产的 50%，且所有担保对方均提供了具有实际 承担能力的反担保。上述未到期担保事项中均无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产情况 报告期内公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产事项。 2、重大担保事项： 公司除本报告本节第（三）1 所列担保事项外无其他担保事项。 公司无《通知》要求披露的违规担保事项。 （五）报告期内公司委托贷款事项： 报告期，公司出资 100 万元委托吉林省信托投资有限责任公司进行贷款，信托计划期 限两年，资金通过贷款给辽源市财政局，用于支持辽源市金刚水泥厂日产 5000 吨水泥熟料 生产线项目和以银行存款等方式进行资金市场运作获得投资收益。其中：贷款利率按“中 国人民银行规定的人民币 1-3 年期银行贷款年利率基础上上浮一定比例”。 （六）公司承诺事项 经公司第四届董事会第十五次会议决议批准，公司拟转让公司持有的吉林省辽源 亚东药业股份有限公司股份 10,000,000 股，出让价格拟按 2.00 元/股左右，以股份 转让双方最终签订协议价格为准。 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，经股东大会批准，公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为 公司审计机构，本年度支付其审计费、验资费及差旅费用合计 234,966 元。截至 2004 年度， 该所已连续 12 年为本公司提供审计服务。 （八）公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 25 十、财务报告 （一）审计报告 中鸿信建元审字[2005]第 2199 号 辽源得亨股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽源得亨股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表以及 2004 年度的利润表及合并利润表、现金流量表和现金流量表。这些会计报表的 编制是辽源得亨股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营 成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：彭雪松 有限责任公司 韩波 中国 北京 2005 年 4 月 16 日 （二）会计报表（附后） 26 （三）会计报表附注 附注一、公司概况 辽源得亨股份有限公司是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局于 1992 年 7 月 8 日以吉改联批[1992]18 号文件批准，由辽源市化纤厂、上海二纺机股份有限公司、 中国化纤总公司、中国吉林国际经济技术合作股份有限公司四家企业法人发起，在辽源市 化纤厂基础上改组成立的股份有限公司。 公司注册资本为人民币 185,723,709.00 元。 公司主要经营：纺织、化纤产品的生产；中、西药品、生化制品、保健纤维、复合纤 维制造；房地产开发等。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照号为：2200001030126。 公司住所：辽源市福兴路 3 号。 附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、 《企业会计准则》及有关补充 规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则，期末合理预计各项资产发生 的减值或损失，并按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务，以业务发生时市场汇价的中间价作为折合汇率记账；月份终了， 各外币账户按月末市场汇价的中间价折合为人民币，与原账面差额，作为汇兑损益，分别 下列情况处理： A. 筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月一次计 入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损； B. 与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前，并符合资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本； C. 除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 1) 公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入 账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A. 短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收 益。 B. 除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股 利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 C. 处置短期投资时，确认投资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值 27 的差额。如果在处置短期投资时已到期尚未领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按 扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益。 2) 中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短期投 资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 10%及以上）的，按单项投资为基 础计算并确定计提跌价准备。 8、坏账核算方法 公司坏账确认标准为： A. 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B. 因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应 收款项。 公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： a、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 b、计提比例如下： 账 龄 提取比例 三年以内 5% 三至五年 10% 五年以上 50% 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务 的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 9、存货及存货跌价准备的核算方法 A、公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 B、存货中除油剂等辅助材料采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采用实际 成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用分次摊销法核算。 C、期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使 存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。 A、长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中，对外投出资本 占被投资单位有表决权资本的比例在 20%以下的采用成本法核算；20%（含 20%）以上，或 不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；占 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算 并编制合并会计报表；初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额按照 投资合同约定的期限分期摊销，合同没有规定期限的，按 10 年分期摊销；初始投资成本小 于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。已按《企业会计制度》规定 进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余额仍按原摊销期限摊销，直至摊销完毕。 B、长期债券投资按取得投资时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期确认利 息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。 C、其他债权投资按取得投资时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收入。 期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原 因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投 资减值准备。 D、委托贷款按实际委托的金额计价，并按规定的利率计提应收利息。 期末公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 28 额的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 11、固定资产核算方法 A、公司固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值 在 2000 元以上，使用年限超过两年的，也作为固定资产。 B、固定资产以取得时的实际成本作为入账价值，除进口大中型设备采用工作量法计提 折旧外，其他均按平均年限法分类计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按 照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率，预计净残值率为 5%，固定资产分类及折旧率如下： A.平均年限法 固定资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 5% 2.375 通用机械设备 15 5% 6.333 运输设备 12 5% 7.917 电子设备 10 5% 9.500 B.工作量法 单位工作量折旧额= 固定资产账面价值（固定资产原价-减值准备-累计折旧）×（1-预计净残值率）/预计总工作 量 C、期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额 计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (6)已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 公司在建工程包括基建工程、安装工程、技改工程所发生的实际支出。与上述工程有 关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转 固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用状态之日 起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后， 按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如： 长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经 落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生 减值的情形的，则计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收 回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用核算方法 A.为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额， 29 在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借 款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，予以资本化；如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用，以后发生的辅 助费用，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费 用。 C.为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计 算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 D.如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 16、收入的确认原则 A.商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销 售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 B.提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业， 确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、会计政策、会计估计变更 公司本年度会计政策、会计估计未发生变更。 19、合并会计报表编制方法 公司将公司控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以母、子公 司的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。对 纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本 投资均予以抵销，其余项目一一合并。 附注三、税项 A. 增值税：公司按 17%税率计算销项税，扣除进项税额后计缴。 B. 营业税：公司按房地产营业收入的 5%计缴营业税。 C. 所得税：公司按 33%税率计缴所得税。 D. 城建税：公司按应缴流转税额的 7%税率计缴城建税。 E. 教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴教育费附加。 30 附注四、控股子公司及合营企业 注册资本 本公司持股比例 公司名称 注册地点 经营范围 法定代表人 （万元） 直接% 间接% 辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 保健纤维、复合纤维 365 杨高明 100 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 东莞市 中西餐、网球等 5000 李忠强 72 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 辽源市 中、西药品、生化制品 4310.6 赵玉龙 53.51 东莞市广华房地产开发有限公司 东莞市 房地产开发 3590 李忠民 51 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 辽源市 石化新产品生产经营 5100 孟祥杰 98.04※ 辽源得益达房地产开发有限公司 辽源市 房地产开发、销售 500 孟祥杰 51※ 合并范围的变化： （1）2004 年 9 月 30 日，公司与广东君豪实业集团有限公司、东莞市广华房地产开发 有限公司签订协议，将公司原投入的与广东君豪实业集团有限公司合作开发“君豪商业中 心”的项目合作款 8000 万元转为对东莞市广华房地产开发有限公司的股权投资，折合注册 资本 1600 万元，占该公司注册资本的 44.57%。 2004 年 12 月 15 日，公司与广东君豪实业集团有限公司签订了“股权置换协议”，以公 司持有的广东东莞附城金豪酒店经审计的 2004 年 9 月 30 日部分股权账面价值 986.14 万元 等值置换广东君豪实业集团有限公司持有的东莞市广华房地产开发有限公司的部分股权， 置换后，公司持有东莞市广华房地产开发有限公司 51%股权。 公司本期拥有东莞市广华房地产开发有限公司 51%股权将其纳入合并范围，同时公司因 减持广东东莞附城金豪酒店股权至 32.93%，本期不再将其纳入合并范围。 （2）公司子公司吉林省辽源亚东药业股份有限公司的全资子公司辽源亚东广告有限公 司 2004 年业务已陷入停顿，公司拟将其股权全部售出，本期不再纳入合并范围。 （3）公司 2004 年 6 月 10 日出资 5000 万元与海城益源化工有限公司设立辽源得瑞达 科技开发有限责任公司，因该公司至今无生产经营，公司拟将其关闭，本期未将其纳入合 并范围； （4）公司子公司辽源得瑞达科技开发有限责任公司与辽源市鑫辉房地产开发有限责任 公司 2004 年 12 月 20 日共同出资设立辽源得益达房地产开发有限公司，因该公司尚未开始 生产经营（仅发生 1.8 万元开办费），本期未纳入合并范围。 由于上述合并范围的变化，致使部分报表项目的期初数与期末数不具有可比性。 附注五、合并会计报表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 56,992.99 4,294,592.87 银行存款 89,026,881.91 121,728,587.11 其他货币资金 8,343,221.03 227,538.88 合 计 97,427,095.93 126,250,718.86 31 2. 短期投资 2003.12.31 2004.12.31 项 目 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 一、股权投资 50,000.00 50,000.00 10,309,678.60 50,000.00 10,309,678.60 2,926,061.69 7,383,616.91 其中：股票投资 10,309,678.60 10,309,678.60 2,926,061.69 7,383,616.91 二、债券投资 三、其他投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 50,000.00 50,000.00 10,309,678.60 50,000.00 10,309,678.60 2,926,061.69 7,383,616.91 3. 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,090,800.00 5,620,000.00 合 计 9,090,800.00 5,620,000.00 4. 应收账款 应收账款按账龄及相关坏账准备列示如下： 账 龄 应收账款 坏账准备 净 额 应收账款 坏账准备 净 额 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 66,038,222.44 79.25 3,301,911.12 5 62,736,311.32 54,022,980.12 80.14 2,701,149.00 5 51,321,831.12 一至二年 10,161,796.31 12.19 508,089.93 5 9,653,706.38 8,431,341.39 12.51 421,567.07 5 8,009,774.32 二至三年 3,419,960.59 4.10 170,998.03 5 3,248,962.56 1,379,207.81 2.04 68,960.39 5 1,310,247.42 三年以上 3,711,622.65 4.46 954,395.68 10-50 2,757,226.97 3,580,649.33 5.31 514,414.19 10-50 3,066,235.14 合 计 83,331,601.99 100.00 4,935,394.76 78,396,207.23 67,414,178.65 100.00 3,706,090.65 63,708,088.00 A、应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 7,935,658.15 元，占应收账款余额的 9.52%。 B、应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账准备列示如下： 账 龄 其他应收款 坏账准备 净 额 其他应收款 坏账准备 净 额 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 97,384,159.00 70.29 4,869,207.95 5 92,514,951.05 48,248,106.82 57.15 1,137,405.34 5 47,110,701.48 一至二年 20,000,734.19 14.44 1,000,036.71 5 19,000,697.48 27,871,662.85 33.02 1,393,583.14 5 26,478,079.71 二至三年 13,654,041.38 9.85 682,702.07 5 12,971,339.31 2,695,924.72 3.19 134,796.24 5 2,561,128.48 三年以上 7,509,896.66 5.42 1,739,258.55 10-50 5,770,638.11 5,602,948.96 6.64 1,219,318.41 10-50 4,383,630.55 合 计 138,548,831.23 100.00 8,291,205.28 130,257,625.95 84,418,643.35 100.00 3,885,103.13 80,533,540.22 A、期末其他应收款项目前五名合计金额为 62,728,494.46 元，占其他应收款总额的 46.97%。 B、其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 C、其他应收款期末较期初增加 54,130,187.88 元，主要是由于东莞市广华房地产开发 公司本期纳入合并范围所致，该公司其他应收款期末余额 57,857,801.89 元。 6、预付账款 预付账款分账龄列示如下： 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 23,963,846.92 55.77 4,301,683.27 22.73 一至二年 10,485,391.28 24.40 246,185.43 1.30 二至三年 25,788.90 0.06 5,967,074.32 31.54 三年以上 8,497,837.58 19.77 8,405,283.99 44.43 合 计 42,972,864.68 100.00 18,920,227.01 100.00 预付账款中预付无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 预付账款期末较期初增加 2405 万元，主要是由于东莞市广华房地产开发有限公司本期 纳入合并范围使预付账款增加 1256 万元，以及公司本期增加预付进口氨纶原料货款、涤纶 切片货款所致。 32 7、存货 项 目 期末数 期初数 库存商品 49,416,644.32 23,817,829.47 在 产 品 5,318,011.32 5,297,943.07 原 材 料 32,083,710.31 28,698,566.41 低值易耗品 2,669,926.79 3,970,556.46 包 装 物 4,826,678.18 3,491,449.33 开发产品 126,057,443.61 开发成本 50,780,000.00 委托加工商品 295,487.22 15,058,350.62 合 计 271,447,901.75 80,334,695.36 存货跌价准备※ 310,162.93 310,162.93 存货账面价值 271,137,738.82 80,024,532.43 ※存货跌价准备全部为原材料计提的跌价准备。 存货期末较期初增幅较大，主要是由于东莞市广华房地产开发有限公司本期纳入合并 范围，其开发产品、开发成本使存货增加。 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 待摊保险费 250,165.67 136,415.75 合 计 250,165.67 136,415.75 33 9、长期投资 A、长期投资分类 2003.12.31 2004.12.31 减 账 项 目 值 面 本期增加 本期减少 减值准 账面余额 账面余额 账面净值 准 净 备 备 值 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 6,872,000.00 4,100,000.00 10,972,000.00 10,972,000.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 6,872,000.00 4,100,000.00 10,972,000.00 10,972,000.00 （2）权益法长期股权投资 60,239,844.61 60,239,844.61 60,239,844.61 其中：对子公司投资 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 对合营公司投资 对联营公司投资 10,239,844.61 10,239,844.61 10,239,844.61 股权投资差额 4,457,018.95 11,645,268.61 904,307.88 15,197,979.68 15,197,979.68 合并价差 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：国债投资 其他长期债券投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其他长期投资 80,000,000.00 80,000,000.00 合 计 91,329,018.95 76,985,113.22 80,904,307.88 87,409,824.29 87,409,824.29 B、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 与 母 占被投资 投 被投资单位 公 公司注册 资 核算方 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 名称 司 资本比例 期 法 关 （%） 限 系 广东君豪实 业集团有限 2 2,972,000.00 2,972,000.00 2,972,000.00 2,972,000.00 成本法 公司 辽源市信用 5.29 3,900,000.00 4,100,000.00 3,900,000.00 4,100,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 成本法 联社 辽源市亚东 广告有限责 100 264,750.00 200,587.34 200,587.34 200,587.34 权益法 任公司 广东东莞附 32.93 14,550,000.00 10,039,257.27 10,039,257.27 10,039,257.27 权益法 城金豪酒店 辽源得瑞达 子 科技开发有 公 98.04 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 权益法 限责任公司 司 合 计 71,686,750.00 4,100,000.00 6,872,000.00 64,339,844.61 71,211,844.61 71,211,844.61 ※广东东莞附城金豪酒店、辽源得瑞达科技开发有限责任公司的变动情况详见附注四 之合并范围的变化；公司本期增加对辽源市信用联社的货币投资 410 万元，占该公司增资 后注册资本的 5.29%。 34 C、股权投资差额 单位：元 币种：人民币 本期 形成原 摊销 被投资单位名称 初始余额 2003.12.31 本期增加 摊销金额 2004.12.31 减少 因 年限 广东东莞附城金豪酒店 802,566.66 300,962.54 100,320.80 200,641.74 购买 8 广东君豪集团东莞市 3,000,000.00 2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00 购买 10 君豪俱乐部有限公司 吉林省辽源亚东药业股 2,128,553.27 1,756,056.41 212,855.36 1,543,201.05 增资 10 份有限公司 东莞市广华房地产开发 11,645,268.61 11,645,268.61 291,131.72 11,354,136.89 增资 10 有限公司※ 合 计 4,457,018.95 11,645,268.61 904,307.88 15,197,979.68 ※公司本期将原合作开发“君豪商业中心”的项目款 8000 万元转为对东莞市广华房地 产开发有限公司的投资（折合其注册资本的 1600 万元），并以所持广东东莞附城金豪酒店 截止 2004 年 9 月 30 日的部分股权与广东君豪实业集团有限公司所持东莞市广华房地产开 发有限公司的部分股权进行等值置换，两次投资的基准日均为 2004 年 9 月 30 日，形成长 期股权投资借方差额 1165 万元，摊销期限为 10 年。 D.长期债权投资 投资 当 累计应 期 减 受托方 期限 投资成本 期末余额 账面净额 类型 期 收/已收 初 值 委托 吉林省信托投资有限责任公司 2004.09.28-2006.09.27 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 贷款 ※公司本期出资 100 万元委托吉林省信托投资有限责任公司进行贷款，信托计划期限 两年，资金通过贷款给辽源市财政局，用于支持辽源市金刚水泥厂日产 5000 吨水泥熟料生 产线项目和以银行存款等方式进行资金市场运作获得投资收益。其中：贷款利率按“中国 人民银行规定的人民币 1-3 年期银行贷款年利率基础上上浮一定比例”。 E.其他长期投资 被投资单位名称 期末余额 期初余额 “君豪商业中心”合作项目 80,000,000.00 ※项目合作款项已转为对东莞市广华房地产开发有限公司的股权投资。详见附注四之 合并范围的变化。 F.累计投资占期末净资产的比例 19.4%。 7、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物102,238,506.03 45,059,383.18 147,297,889.21 机器设备 517,536,873.88 222,663,579.97 1,854,770.88 738,345,682.97 运输设备 5,217,830.84 353,745.80 323,180.60 5,248,396.04 电子设备 26,961,024.22 455,472.00 2,015,468.50 25,401,027.72 合 计 651,954,234.97 268,532,180.95 4,193,419.98 916,292,995.94 累计折旧 房屋及建筑物 14,120,697.30 3,190,155.87 17,310,853.17 机器设备 84,748,801.75 17,411,364.43 1,243,527.28 100,916,638.90 运输设备 1,171,992.25 312,434.76 47,972.00 1,436,455.01 电子设备 2,076,785.75 168,698.64 1,465,919.29 779,565.10 合 计 102,118,277.05 21,082,653.70 2,757,418.57 120,443,512.18 固定资产减值准备 房屋及建筑物 5,996,901.73 5,996,901.73 机器设备 5,832,028.73 217,173.08 5,614,855.65 合 计 11,828,930.46 217,173.08 11,611,757.38 35 固定资产净额 房屋及建筑物 82,120,907.00 41,869,227.31 123,990,134.31 机器设备 426,956,043.40 205,252,215.54 394,070.52 631,814,188.42 运输设备 4,045,838.59 41,311.04 275,208.60 3,811,941.03 电子设备 24,884,238.47 286,773.36 549,549.21 24,621,462.62 合 计 538,007,027.46 247,449,527.25 1,218,828.33 784,237,726.38 固定资产中期末余额中有价值 64,914 万元的资产用于抵押，在建工程本期转入固定资 产 237,801,209.01 元。 8、在建工程 工程名称 期初数（其中：利息 本期增加（其中：利息 本期转入 （其中：利息 其他减少（其中：利息 期末数（其中：利息 资金来源 资本化金额） 资本化金额） 固定资产数 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 六期工程 156,490,460.70(7,316,087.09) 57,818,873.11 214,309,333.81(7,316,087.09) 0.00 借款及募集资金 房屋维修 169,699.98 5,000.00 174,699.98 0.00 自筹 FARE 设备 1,944.50 1,944.50 0.00 自筹 自来水改造 18,390.00 18,390.00 0.00 自筹 纸箱生产线 508,367.18 508,367.18 自筹 转鼓机 47,393.97 586.20 36,788.21 11,191.96 自筹 大楼及实验室 改造 1,403,444.78 631,629.35 2,035,074.13 自筹 3000FG 制袋/罐 装/封口机 23,709,917.20 23,709,917.20 借款 制剂大楼改造19,316,639.80 19,314,509.80 2,130.00 0.00 自筹 前处理车间 119,960.50 119,960.50 0.00 自筹 脑安技改工程17,347,146.67(745,878.36) 8,250,117.42 3,325,112.62 22,272,151.47 自筹及借款 再障生血片技改项目24,802.60 3,360,795.76 675,169.57 2,710,428.79 自筹 氨纶四期工程 42,918,003.00 42,918,003.00 自筹 合 计 219,158,167.88(8,061,965.45)112,985,004.84 237,801,209.01 176,829.98 94,165,133.73 9、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 1 8,211,179.32 5,484,469.80 682,072.26 4,802,397.54 39 土地使用权 2 359,400.00 322,861.00 7,188.00 315,673.00 44 土地使用权 3 19,775,000.00 17,746,794.87 507,051.24 17,239,743.63 35 土地使用权 4 87,439,800.00 84,171,649.74 2,185,995.00 81,985,654.74 37.5 合 计 107,725,775.41 3,382,306.50 104,343,468.91 10、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 剩余摊销年限 金豪酒店装璜支出※ 9,775,951.24 8,789,300.90 8,789,300.90 0.00 子公司开办费 2,091,184.36 2,737,535.02 748,951.39 3,486,486.41 0.00 合 计 11,526,835.92 748,951.39 3,486,486.41 8,789,300.90 0.00 ※ 金豪酒店因持股比例下降本期不再纳入合并范围，装修支出相应减少。 11、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 296,526,000.00 208,526,000.00 担保借款 25,920,000.00 88,290,000.00 质押借款 20,000,000.00 合 计 342,446,000.00 296,816,000.00 12、应付票据 应付票据中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 13、应付账款 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 48,291,119.22 77.57 6,301,560.94 41.40 一至二年 6,029,780.27 9.69 3,612,973.76 23.74 二至三年 3,843,620.32 6.17 1,576,886.16 10.36 三年以上 4,089,242.41 6.57 3,730,023.83 24.50 合 计62,253,762.22 100.00 15,221,444.69 100.00 36 应付账款主要欠款单位及欠款原因 与本公 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 司关系 广东省第一建筑公司 供应商 13,282,252.73 2004 工程款 广州日立电梯有限公司 供应商 3,513,112.52 2003-2004 电梯款 东莞市高艺装饰有限公司 供应商 2,253,050.49 2003-2004 装修款 辽阳石油化纤公司销售公司 供应商 2,123,612.47 2004 切片款 东莞市永安消防有工程有限公司 供应商 1,712,585.72 2004 工程款 合 计 22,884,613.93 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末较期初增加 4,703 万元，主要是东莞市广华房地产开发有限公司本期纳 入合并范围增加欠付工程款 2,363 万元以及本期氨纶三期工程完工结算欠付工程款增加所 致。 14、预收账款 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 26,805,992.08 90.20 11,177,827.11 91.11 一至二年 1,107,842.09 3.73 511,328.94 4.17 二至三年 1,284,223.30 4.32 3,975.76 0.03 三年以上 519,712.27 1.75 575,587.35 4.69 合 计 29,717,769.74 100.00 12,268,719.36 100.00 预收账款主要欠款单位及欠款原因 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 邱海瑞 购房客户 2,467,493.00 2004 预交房款 彭浩丰 购房客户 2,243,622.00 2004 预交房款 丹东天利纺织有限公司 丙纶客户 1,572,312.27 2004 短纤维货款 王永强 药品销售员 1,271,165.86 2004 药品货款 嘉兴秀州区隆邦化纤销售部 氨纶客户 1,263,643.02 2004 氨纶丝货款 吕小慧 购房客户 847,151.00 2004 预交房款 合 计 9,665,387.15 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款增加主要是由于东莞市广华房地产开发有限公司本期纳入合并范围预收房款 增加 1,033 万元以及吉林省辽源亚东药业股份有限公司药品预收款增加 793 万元所致。 15、应付工资 期末应付工资中无拖欠性质或工效挂钩性质工资。 16、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 计缴标准 应交增值税 4,115,697.89 11,227,505.25 17% 应交营业税 2,836,927.35 436,354.37 5% 应交所得税 -4,690,082.80 -4,970,780.20 33% 应交房产税 -194,709.81 -232,631.21 1.2% 应交城建税 1,142,985.41 1,027,866.71 7% 应交个人所得税 67,998.77 275,536.10 应交土地使用税 68,276.00 151,237.42 应交土地增值税 267,394.91 应交契税 15,000.00 应交印花税 -40.62 37 应交车船使用税 3,546.00 3,546.00 应交资源税 15,000.00 合 计 3,632,993.10 8,065,724.79 17、其他应付款 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 一年以内 87,937,632.06 78.61 17,097,302.91 45.36 一至二年 6,714,497.25 6.00 15,498,717.59 41.12 二至三年 13,185,857.47 11.79 三年以上 4,030,804.23 3.60 5,094,397.91 13.52 合 计 111,868,791.01 100.00 37,690,418.41 100.00 其他应付款主要欠款单位及欠款原因 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 辽源得瑞达科技开发有限公司 子公司 50,000,000.00 2004 往来款 广东东莞附城金豪酒店 联营公司 13,100,000.00 2002 往来款 辽源市涤纶牵伸有限责任公司 18,024,827.02 2003-2004 往来款 丁玉芳 8,000,000.00 2004 暂借款 李忠民 5,200,000.00 2004 暂借款 合 计 94,324,827.02 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 其他应付款增加主要是由于辽源得瑞达科技开发有限公司本期未纳入合并范围，其转 回往来款未予抵销增加 5,000 万元；广东东莞附城金豪酒店本期不再纳入合并范围，公司 应付其往来款 1,310 万元以及公司向李忠民等个人暂借入往来款增加所致。 18、预提费用 类 别 期末数 期初数 电 话 费 5,083.75 水 电 费 301,425.80 411,670.02 房 租 费 31,902.00 263,001.60 行业调节基金 500,000.00 燃 料 费 2,000.00 285,505.26 利 息 98,457.05 131,245.15 销 售 费 69,415.68 合 计 433,784.85 1,665,921.46 19、长期借款 币 种 期末余额 期初余额 借款条件 人 民 币 221,130,000.00 193,130,000.00 担保 人 民 币 275,000,000.00 202,000,000.00 抵押 合 计 496,130,000.00 395,130,000.00 20、专项应付款 专项应付款期末余额 35,178,800.00 元，全部为差别化氨纶项目国债专项资金。 38 21、股本 公司股份变动情况表 单位：人民币元 本 次 变 动 增 减 (+.-) 股份构成 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 1、 发 起 人 股 份 其中: 国家拥有的股份 51,152,509.67 818,440.33 51,970,950.00 境内法人持有的股份 14,697,478.85 235,159.15 14,932,638.00 2、 募 集 法 人 股 23,976,978.38 383,631.62 24,360,610.00 3、 内 部 职 工 股 尚未流通股份合计 89,826,966.90 1,437,231.10 91,264,198.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 92,971,960.10 1,487,550.90 94,459,511.00 三、股份总数 182,798,927.00 2,924,782.00 185,723,709.00 ※ 经公司 2003 年度股东大会决议批准，公司以 2003 年末总股本为基数，以每 10 股 送 0.16 股的比例向体股东分配股票股利，共计增加注册资本 2,924,782.00 元。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 其他资本公积 56,788,727.40 50,500.00 56,839,227.40 资本溢价 102,013,597.71 102,013,597.71 合 计 158,802,325.11 50,500.00 158,852,825.11 本期增加系公司接受现金捐赠增加所致。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,895,706.60 4,818,112.29 20,713,818.89 公 益 金 7,273,098.49 2,409,056.14 9,682,154.63 任意盈余公积 2,762,485.68 2,762,485.68 合 计 25,931,290.77 7,227,168.43 33,158,459.20 盈余公积期初数比上年经审计的期末数少 589,750.65 元，是由于公司本期减持广东东 莞附城金豪酒店股权，不再将其纳入合并范围，合并报表时亦不再按持股比例补提该子公 司法定盈余公积和公益金的金额。受此影响，公司本年合并会计报表的年初未分配利润也 比上年经审计的期末未分配利润多 589,750.65 元。 24、未分配利润 未分配利润变动情况如下： 年初未分配利润 72,712,419.70 加：本年净利润 13,226,592.27 减：提取法定公积金 4,818,112.29 提取法定公益金 2,409,056.14 应付普通股股利 3,016,182.30 转作股本的普通股股利 2,924,782.00 期末未分配利润 72,770,879.24 年初未分配利润与上年差异详见注释 26 盈余公积。 39 25、主营业务 (1)主营业务分行业情况表 2004 年度 2003 年度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 工 业 366,933,254.62 291,634,960.01 73,779,930.18 377,125,078.79 281,822,426.79 92,945,751.56 服 务 业 2,100,000.00 188,512.54 1,794,937.46 7,507,667.20 1,619,518.39 5,888,148.81 房地产开发 79,470,882.00 31,482,293.53 44,401,502.95 减:内部抵销 5,418,889.47 5,418,889.47 6,137,126.82 6,137,126.82 合 计 443,085,247.15 317,886,876.61 119,976,370.59 378,495,619.17 277,304,818.36 98,833,900.37 (2)主营业务分产品情况表 2004 年度 2003 年度 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 涤纶产品 204,855,689.86201,603,145.14 3,252,544.72 223,059,265.72 208,802,784.76 14,256,480.96 氨纶产品 79,819,280.49 53,829,428.79 25,989,851.70 68,262,580.27 41,215,129.73 27,047,450.54 丙纶产品 10,697,267.26 9,628,266.91 1,069,000.35 9,609,847.57 8,916,839.79 693,007.78 包装制品 7,016,287.60 6,348,601.17 667,686.43 7,926,376.74 6,849,408.76 1,076,967.98 药 品 64,544,729.41 20,225,518.00 44,319,211.41 68,167,008.49 16,038,263.75 52,128,744.74 饮食服务 2,100,000.00 188,512.54 1,911,487.46 7,507,667.20 1,619,518.39 5,888,148.81 房地产产品79,470,882.00 31,482,293.53 47,988,588.47 减:内部抵销5,418,889.47 5,418,889.47 6,137,126.82 6,137,126.82 合 计 443,085,247.15 317,886,876.61 125,198,370.54 378,495,619.17 277,304,818.36 101,190,800.81 (3)主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 涤纶产品 204,855,689.86 201,603,145.14 1.59 氨纶产品 79,819,280.49 53,829,428.79 32.56 药 品 64,544,729.41 20,225,518.00 68.66 房地产产品79,470,882.00 31,482,293.53 60.39 (4) 主要供应商、客户情况 单位: 人民币元 前五名供应商采购金额合计 210,528,501.91 占采购总额比重 41.78% 前五名销售客户销售金额合计 24,489,229.21 占销售总额比重 5.53% 26、财务费用 类 别 本年累计数 上年同期数 利息支出 32,435,100.84 26,971,823.31 减：利息收入 3,023,447.20 2,833,599.55 汇兑损失 1,002.00 减：汇兑收益 其 他 129,369.93 126,400.06 合 计 29,542,025.57 24,264,623.82 27、投资收益 类 别 本年累计数 上年同期数 股票投资收益 1,349,069.98 股权投资差额摊销 -904,307.88 -613,176.16 联营公司分配利润 312,000.00 被投资单位损益调整 -1,289,785.62 短期投资跌价准备 -2,926,061.69 短期投资转让收益 1,671.09 48,757.20 合 计 -3,457,414.12 -564,418.96 28、补贴收入 经辽源市财政局辽财企一[2004]108 号文件批准，公司本年度收到补贴款 5,636,000.00 元；公司孙公司辽源市包装印刷有限责任公司收到新办福利企业税收返还 40,340.16 元。 40 29、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金 额 内 容 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 50,000,000.00 往来款 辽源市财政局 20,000,000.00 往来款 丁文芳 8,000,000.00 个人借款 补贴收入 5,636,000.00 梅州金丰钢铁有限公司 3,000,000.00 往来款 辽源市国有资产经营公司 3,800,000.00 往来款 东莞市广华物业有限公司 3,000,000.00 往来款 30、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金 额 内 容 OTC 市场营销费用 28,573,613.00 辽源市涤纶牵伸有限责任公司 19,606,204.74 往来款 广东君豪实业集团有限公司 7,850,000.00 往来款 辽源市国有资产经营公司 3,800,000.00 往来款 东莞市东糖集团有限公司 1,050,000.00 往来款 东莞市骏轩娱乐有限公司 1,000,000.00 往来款 31、其他：由于本期合并会计报表编制范围变化的影响，使期初数与期末数不 可比，因此造成有关金额无法按现金流量表附 注已有报表项目进行分类，同时由 于 相关金额影响的复杂性，如：包括本期东莞市 广华房地产开发有限公司少数股东 权 益的增加、东莞市广华房地产开发有限公司 2004 年 9 月 30 日的全部资产和负债的 期末余额、广东东莞附城金豪酒店 2003 年末的全部资产和全部负债等，所以将此金 额列入其他。 附注六、母公司会计报表注释 1、应收账款 应收账款按账龄及相关坏账列示如下： 账 龄 应收账款 坏账准备 净 额 应收账款 坏账准备 净 额 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 16,119,352.19 89.99 805,967.61 5 15,313,384.58 17,673,109.18 90.64 883,655.49 5 16,789,453.69 一至二年 496,809.13 2.77 24,840.46 5 471,968.67 130,586.70 0.67 6,529.34 5 124,057.36 二至三年 41,300.34 0.23 2,065.02 5 39,235.32 268,470.65 1.38 13,423.53 5 255,047.12 三年以上 1,255,027.05 7.01 273,833.37 10-50 981,193.67 1,425,069.12 7.31 263,537.30 10-50 1,161,531.82 合 计 17,912,488.71 100.00 1,106,706.46 16,805,782.25 19,497,235.65 100.00 1,167,145.66 18,330,089.99 1)期末应收账款前五名合计金额为 6,942,047.28 元，占期末应收账款总额的比例为 38.76%。 2)应收账款中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位账款。 2、其他应收款 其他应收款按账龄及相关坏账列示如下： 账 龄 其他应收款 坏账准备 净 额 其他应收款 坏账准备 净 额 2004.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 2004.12.31 2003.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 2003.12.31 一年以内 19,697,073.95 76.01 984,853.70 5 18,712,220.25 24,099,324.18 81.00 169,817.42 5 23,929,506.76 一至二年 1,533,533.73 5.92 76,676.69 5 1,456,857.04 2,851,163.94 9.58 142,558.20 5 2,708,605.74 二至三年 2,433,153.82 9.39 121,657.69 5 2,311,496.13 290,692.20 0.98 14,534.61 5 276,157.59 三年以上 2,249,288.79 8.68 909,453.59 10-50 1,339,835.20 2,511,177.04 8.44 779,523.84 10-50 1,731,653.20 合 计 25,913,050.29 100.00 2,092,641.67 23,820,408.62 29,752,357.36 100.00 1,106,434.07 28,645,923.29 1）其他应收款前五名合计金额为 18,384,931.97 元，占期末其他应收款总额的比例为 70.95%。 2）其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 41 3、长期投资 A、长期投资分类 2003.12.31 2004.12.31 账 项 目 本期增加 本期减少 减值准 面 减值准 账面余额 账面余额 账面净值 备 净 备 值 长期股权投资 （1）成本法长期股权投 3,900,000.00 4,100,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 资 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投 3,900,000.00 4,100,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 资 （2）权益法长期股权投 120,963,518.00 160,263,420.54 21,506,631.02 259,720,307.52 259,720,307.52 资 其中：对子公司投资 99,773,112.70 161,553,206.16 11,645,268.61 249,681,050.25 249,681,050.25 对合营公司投资 对联营公司投资 21,190,405.30 -1,289,785.62 9,861,362.41 10,039,257.27 10,039,257.27 股权投资差额 4,457,018.95 11,645,268.61 904,307.88 15,197,979.68 15,197,979.68 合并价差 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：国债投资 其他长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其他长期投资 80,000,000.00 80,000,000.00 合 计 209,320,536.95 177,008,689.15 102,410,938.90 283,918,287.20 283,918,287.20 B、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 投 核 与母 占被投资公司 被投资单 资 算 公司 注册资本比例 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名称 期 方 关系 （%） 限 法 广东东莞 权 附城金豪 32.93 14,550,000.00 21,190,405.30 -11,151,148.03 10,039,257.27 10,039,257.27 益 酒店 法 辽源市得 权 利纤维公 100.00 31,826,828.34 30,442,677.91 100,655.88 30,543,333.79 30,543,333.79 益 司 法 广东君豪 权 集团东莞 益 72.00 36,000,000.00 33,358,361.51 -172,115.37 33,186,246.14 33,186,246.14 市君豪俱 法 乐部 吉林省辽 权 源亚东药 益 53.51 32,471,406.73 35,972,073.28 26,402.91 35,998,476.19 35,998,476.19 业股份有 法 限公司 东莞市广 权 华房地产 益 51.00 80,000,000.00 9,861,362.41 99,952,994.13 99,952,994.13 99,952,994.13 开发有限 法 公司 成 辽源市信 5.29 3,900,000.00 4,100,000.00 3,900,000.00 4,100,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 本 用联社 法 辽源得瑞 权 达科技开 益 98.04 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 发有限责 法 任公司 合 248,748,235.07 13,961,362.41 124,863,518.00 142,856,789.52 267,720,307.52 267,720,307.52 计 ※广东东莞附城金豪酒店与东莞市广华房地产开发有限公司、辽源得瑞达科技开发有 限责任公司的股权变动详见附注四之合并范围的变化。 公司本期增加对辽源市信用联社的货币投资 410 万元，占增资后注册资本的 5.29%。 42 C、股权投资差额 单位：元 币种：人民币 本期 形成 摊销 被投资单位名称 初始余额 2003.12.31 本期增加 摊销金额 2004.12.31 减少 原因 年限 广东东莞附城金豪酒店 802,566.66 300,962.54 100,320.80 200,641.74 购买 8 广东君豪集团东莞市君豪俱乐 3,000,000.00 2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00 购买 10 部有限公司 吉林省辽源亚东药业股份有限 2,128,553.27 1,756,056.41 212,855.36 1,543,201.05 增资 10 公司 东莞市广华房地产开发有限公 11,645,268.61 11,645,268.61 291,131.72 11,354,136.89 增资 10 司 合 计 4,457,018.95 11,645,268.61 904,307.88 15,197,979.68 ※公司本期将原合作开发“君豪商业中心”的项目款 8000 万元转为对东莞市广华房地 产开发有限公司的投资（折合其注册资本的 1600 万元），并以所持广东东莞附城金豪酒店 截止 2004 年 9 月 30 日的部分股权与广东君豪实业集团有限公司所持东莞市广华房地产开 发有限公司的部分股权进行等值置换，两次投资的基准日均为 2004 年 9 月 30 日，形成长 期股权投资借方差额 1165 万元，摊销期限为 10 年。 D、长期债权投资 累计应 投资 当期 期初 减值 受托方 期限 投资成本 收/已收 期末余额 账面净额 类型 利息 余额 准备 利息 吉林省信托 委托 2004.09.28-2006.09.27 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 投资有限责 贷款 任公司 ※公司本期出资 100 万元委托吉林省信托投资有限责任公司进行贷款，信托计划期限 两年，资金通过贷款给辽源市财政局，用于支持辽源市金刚水泥厂日产 5000 吨水泥熟料生 产线项目和以银行存款等方式进行资金市场运作获得投资收益。其中：贷款利率按“中国 人民银行规定的人民币 1-3 年期银行贷款年利率基础上上浮一定比例”。 E、其他长期投资 被投资单位名称 期末余额 期初余额 “君豪商业中心”合作项目 80,000,000.00 ※项目合作款项已转为对东莞市广华房地产开发有限公司的股权投资。详见附注四之 合并范围的变化。 F、累计投资占期末净资产的比例 63% 1. 主营业务 (1)主营业务分行业情况表 2004 年度 2003 年度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 工 业 291,691,257.95 261,781,175.10 29,142,119.39 299,248,222.73 256,867,323.25 41,166,278.70 减:内部抵销 5,418,889.47 5,418,889.47 6,137,126.82 6,137,126.82 合 计 286,272,368.48 256,362,285.63 29,142,119.39 293,111,095.91 250,730,196.43 41,166,278.70 (2)主营业务分产品情况表 2004 年度 2003 年度 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 涤纶产品 204,855,689.86 201,603,145.14 3,252,544.72 223,059,265.72 208,802,784.76 14,256,480.96 氨纶产品 79,819,280.49 53,829,428.79 25,989,851.70 68,262,580.27 41,215,129.73 27,047,450.54 包装制品 7,016,287.60 6,348,601.17 667,686.43 7,926,376.74 6,849,408.76 1,076,967.98 减:内部抵销 5,418,889.47 5,418,889.47 6,137,126.82 6,137,126.82 合 计 286,272,368.48 256,362,285.63 29,910,082.85 293,111,095.91 250,730,196.43 42,380,899.48 43 (3)主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 涤纶产品 204,855,689.86 201,603,145.14 1.59 氨纶产品 79,819,280.49 53,829,428.79 32.56 2. 投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 被投资单位损益调整 20,402,058.13 -203,129.13 股权投资差额摊销 -904,307.88 -613,176.16 短期投资跌价准备 -2,926,061.69 短期投资转让收益 48,757.20 股票投资收益 1,349,069.98 联营公司分回利润 312,000.00 合 计 18,232,758.54 -767,548.09 附注七、关联方关系 A、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 公司名称 注册地点 经营范围 关 系 或类型 代表人 辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 制造保健纤维、复合纤维 子公司 有限责任 杨高明 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 东莞市 中西餐、网球、卡拉 OK 等 控股子公司 有限责任 李忠强 东莞市广华房地产开发有限公司 东莞市 房地产开发 控股子公司 有限公司 李忠民 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 辽源市 中、西药、生化制品等 控股子公司 股份有限 赵玉龙 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 辽源市 石化新材料产品开发 控股子公司 有限责任 孟祥杰 辽源得益达房地产开发有限公司 辽源市 房地产开发 控股子公司 有限责任 孟祥杰 辽源市财政局 第一大股东 B、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 辽源得利纤维制造有限公司 3,650,000 3,650,000 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 50,000,000 50,000,000 东莞市广华房地产开发有限公司 13,000,000 22,900.000 35,900,000 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 43,106,287 43,106,287 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 51,000,000 51,000,000 辽源得益达房地产开发有限公司 5,000,000 5,000,000 C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 辽源得利纤维制造有限公司 3,650,000 100.00 3,650,000 100.00 广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 36,000,000 72.00 36,000,000 72.00 东莞市广华房地产开发有限公司 18,309,000 51.00 51.00 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 32,471,406 53.51 32,471,406 53.51 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 51,000,000 98.04 51,000,000 98.04 辽源得益达房地产开发有限公司 5,000,000 51.00 5,000,000 51.00 附注八、关联方交易 公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。 公司第一大股东辽源市财政局 2003 年向公司借款 20,000,000.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日已全部归还。 44 关联方应收、应付款项 单位：人民币元 其他应付款 关联方名称 款项性质 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 辽源得瑞达科技开发有限责任公司 50,000,000.00 往来款 此外，公司本期为子公司提供借款担保明细如下： 单位:人民币万元 被担保单位 担保债务数额 起止时间 辽源得利纤维制造有限公司 298 2004.09.20-2005.09.15 辽源得利纤维制造有限公司 100 2004.04.26-2005.04.15 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 1,000 2002.07.02-2006.09.25 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 1,000 2002.07.02-2007.04.25 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 340 2004.01.09-2005.01.06 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 475 2004.08.03-2005.06.21 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 285 2004.12.03-2005.12.02 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 260 2004.01.16-2005.01.11 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 180 2004.03.29-2005.03.28 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 230 2004.04.12-2005.04.11 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 230 2004.04.28-2005.04.25 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 115 2004.06.02-2005.06.01 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 95 2004.07.02-2005.07.01 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 147 2004.07.13-2005.07.11 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 133 2004.12.08-2005.12.07 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 285 2004.08.04-2005.07.25 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 475 2004.08.05-2005.08.02 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 190 2004.08.06-2005.08.04 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 256 2004.09.16-2005.09.15 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 199 2004.10.13-2005.10.11 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 247 2004.10.15-2005.10.12 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 190 2004.11.03-2005.11.02 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 285 2004.11.01-2005.11.03 吉林省辽源亚东药业股份有限公司 180 2004.12.02-2005.12.01 附注九、或有事项 公司本期共为公司外以下单位提供借款担保： 被担保单位 担保债务数额(万元) 起止时间 辽源亚信纤维制造有限公司 600 2004.03.26-2005.03.25 辽源市涤纶牵伸有限责任公司 800 2004.06.21-2004.12.10 除上述事项外,截止本报表签发日（2005 年 4 月 21 日）公司未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的其他重大或有事项。 附注十、承诺事项 经公司第四届董事会第十五次会议决议批准，公司拟转让公司持有的吉林省辽源 亚东药业股份有限公司股份 10,000,000 股，出让价格拟按 2.00 元/股左右，以股份 转让双方最终签订协议价格为准。 除上述事项外，截止本报表签发日（2005 年 4 月 21 日）公司未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的其他重大承诺事项。 附注十一、资产负债表日后事项 除上述事项外，截止本报表签发日（2005 年 4 月 21 日）公司未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的其他重大资产负债表日后事项。 45 附注十二、净资产收益率、每股收益和非经常性损益 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.63 26.92 0.646 0.652 营业利润 7.49 7,58 0.182 0.183 净利润 2.93 2.97 0.071 0.072 扣除非经常性损益后的净利润 1.89 1.87 0.046 0.045 2、2004 年度非经常性损益项目及相关金额如下： 项 目 扣除所得税后金额 补贴收入 3,803,147.91 营业外收支净额 -25,886.77 股票投资收益 903,876.87 联营公司分回利润 209,040.00 合 计 4,890,178.01 46 十一、备查文件目录 （一）载有董事长、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册 会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 辽源得亨股份有限公司董事会 董事长：赵利 2005 年 4 月 18 日 47 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 97,427,095.93 126,250,718.86 短期投资 2 7,383,616.91 50,000.00 应收票据 3 9,090,800.00 5,620,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 78,396,207.23 63,708,088.00 其他应收款 5 130,257,625.95 80,533,540.22 预付账款 6 42,972,864.68 18,920,227.01 应收补贴款 存货 7 271,137,738.82 80,024,532.43 待摊费用 8 250,165.67 136,415.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 636,916,115.19 375,243,522.27 长期投资: 长期股权投资 9 86,409,824.29 91,329,018.95 长期债权投资 9 1,000,000.00 长期投资合计 87,409,824.29 91,329,018.95 其中：股权投资差额 9 15,197,979.68 4,457,018.95 固定资产 固定资产原价 10 916,292,995.94 651,954,234.97 减: 累计折旧 10 120,443,512.18 102,118,277.05 固定资产净值 10 795,849,483.76 549,835,957.92 减：固定资产减值准备 10 11,611,757.38 11,828,930.46 固定资产净额 10 784,237,726.38 538,007,027.46 工程物资 2,642,611.43 2,492,611.43 在建工程 11 94,165,133.73 219,158,167.88 固定资产清理 固定资产合计 881,045,471.54 759,657,806.77 无形产及其他资产 无形资产 12 104,343,468.91 107,725,775.41 长期待摊费用 13 11,526,835.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 104,343,468.91 119,252,611.33 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,709,714,879.93 1,345,482,959.32 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 48 合 并 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 短期借款 14 342,446,000.00 296,816,000.00 应付票据 15 21,280,000.00 33,850,000.00 应付账款 16 62,253,762.22 15,221,444.69 预收账款 17 29,717,769.74 12,268,719.16 应付工资 18 118,605.00 应付福利费 2,293,197.20 1,211,020.78 应付股利 2,010,469.45 1,420,826.96 应交税金 19 3,632,993.10 8,065,724.79 其他应交款 1,891,683.34 2,005,343.72 其他应付款 20 111,868,791.01 37,690,418.41 预提费用 21 433,784.85 1,665,921.46 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 577,828,450.91 410,334,024.97 长期负债： 长期借款 22 496,130,000.00 395,130,000.00 应付债券 长期应付款 87,620.00 87,620.00 专项应付款 23 35,178,800.00 35,178,800.00 其他长期负债 长期负债合计 531,396,420.00 430,396,420.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,109,224,870.91 840,730,444.97 少数股东权益 149,984,136.47 64,507,551.77 股东权益： 股 本 24 185,723,709.00 182,798,927.00 资本公积 25 158,852,825.11 158,802,325.11 盈余公积 26 33,158,459.20 26,521,041.42 其中: 公益金 26 9,682,154.63 7,469,682.04 未分配利润 27 72,770,879.24 72,122,669.05 其中：拟分配现金股利 3,016,182.30 股东权益合计 450,505,872.55 440,244,962.58 负债及股东权益合计 1,709,714,879.93 1,345,482,959.32 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 49 合并利润及利润分配表 编制单位：辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 28 443,085,247.15 378,495,619.17 减：主营业务成本 28 317,886,876.61 277,304,818.36 主营业务税金及附加 5,221,999.95 2,356,900.44 二、主营业务利润 28 119,976,370.59 98,833,900.37 加：其他业务利润 1,464,235.75 452,503.30 减：营业费用 27,209,898.90 36,365,333.86 管理费用 30,929,749.56 27,873,113.37 财务费用 29 29,542,025.57 24,264,623.82 三、营业利润 33,758,932.31 10,783,332.62 加：投资收益 30 -3,457,414.12 -564,418.96 补贴收入 31 5,676,340.16 7,200,000.00 营业外收入 95,567.42 3,168,929.34 减：营业外支出 91,779.80 285,259.98 四、利润总额 35,981,645.97 20,302,583.02 减：所得税 3,331,377.01 6,650,689.80 少数股东损益 19,423,676.69 1,560,234.80 五、净利润 13,226,592.27 12,091,658.42 加: 年初未分配利润 72,712,419.70 68,333,451.83 其他转入 减：合资企业提取奖福基金 六、可供分配的利润 85,939,011.97 80,425,110.25 减：提取法定盈余公积 4,818,112.29 1,531,495.68 提取法定公益金 2,409,056.14 765,747.84 七、可供股东分配的利润 78,711,843.54 78,127,866.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,016,182.30 3,002,598.68 转作股本的普通股股利 2,924,782.00 3,002,599.00 八、未分配利润 72,770,879.24 72,122,669.05 补充资料： 项目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 50 合 并 现 金 流 量 表 编制单位:辽源得亨股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,320,010.82 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 32 96,729,685.14 现金流入小计 445,049,695.96 购买商品、接受劳务支付的现金 253,072,784.78 支付给职工以及为职工支付的现金 24,388,576.62 支付的其他税费 25,185,411.87 支付的其他与经营活动有关的现金 33 86,721,446.99 现金流出小计 389,368,220.26 经营活动产生的现金流量净额 55,681,475.70 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 51,671.09 取得投资收益收到的现金 312,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,950,650.09 现金流入小计 3,314,321.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 119,434,390.70 投资所支付的现金 55,626,014.15 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 175,060,404.85 投资活动产生的现金流量净额 -171,746,083.67 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 449,420,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 449,420,000.00 偿还债务所支付的现金 318,790,000.00 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 43,389,014.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 362,179,014.96 筹资活动产生的现金流量净额 87,240,985.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,823,622.93 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 51 合并现金流量表补充资料 编制单位:辽源得亨股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,226,592.27 加：少数股东损益 19,423,676.69 计提的资产减值准备 8,611,467.90 固定资产折旧 21,082,653.70 无形资产摊销 3,382,306.50 长期待摊费用摊销 3,486,486.41 待摊费用减少（减：增加） -113,749.92 预提费用增加（减：减少） -1,232,136.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 29,542,025.57 投资损失（减:收益） 3,457,414.12 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -191,113,206.39 经营性应收项目的减少（减:增加） -97,621,048.84 经营性应付项目的增加（减:减少） 122,506,920.06 其他 34 121,042,074.24 经营活动产生的现金流量净额 55,681,475.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 货币资金的期末余额 97,427,095.93 减：货币资金的期初余额 126,250,718.86 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,823,622.93 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 52 资 产 负 债 表 编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 82,548,559.81 110,276,021.66 短期投资 7,383,616.91 应收票据 9,090,800.00 5,620,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 1 16,805,782.25 18,330,089.99 其他应收款 2 23,820,408.62 28,645,923.29 预付账款 29,039,553.82 18,180,014.35 应收补贴款 存货 60,442,364.24 49,562,211.09 待摊费用 140,000.00 116,665.33 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 229,271,085.65 230,730,925.71 长期投资: 长期股权投资 3 282,918,287.20 209,320,536.95 其中：股权投资差额 3 15,197,979.68 4,457,018.95 长期债权投资 3 1,000,000.00 长期投资合计 283,918,287.20 209,320,536.95 固定资产 固定资产原价 802,691,544.53 557,537,029.07 减: 累计折旧 106,282,564.67 89,699,506.35 固定资产净值 696,408,979.86 467,837,522.72 减：固定资产减值准备 11,611,757.38 11,828,930.46 固定资产净额 684,797,222.48 456,008,592.26 工程物资 在建工程 43,426,370.18 156,998,827.88 固定资产清理 固定资产合计 728,223,592.66 613,007,420.14 无形产及其他资产 无形资产 87,103,725.28 89,978,980.54 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,103,725.28 89,978,980.54 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,328,516,690.79 1,143,037,863.34 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 53 资 产 负 债 表(续) 编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 股 东 权 益 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 280,570,000.00 233,040,000.00 应付票据 21,280,000.00 33,850,000.00 应付账款 29,615,465.94 10,126,906.60 预收账款 5,876,108.88 9,801,477.10 应付工资 应付福利费 888,599.70 375,927.87 应付股利 1,252,092.39 692,067.19 应交税金 -10,440,903.87 -64,485.51 其他应交款 1,158,755.48 1,368,327.43 其他应付款 77,238,341.12 27,619,785.98 预提费用 393,558.60 804,094.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 407,832,018.24 317,614,100.76 长期负债： 长期借款 435,000,000.00 350,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 35,178,800.00 35,178,800.00 其他长期负债 长期负债合计 470,178,800.00 385,178,800.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 878,010,818.24 702,792,900.76 股东权益： 股 本 185,723,709.00 182,798,927.00 资本公积 158,852,825.11 158,802,325.11 盈余公积 27,028,026.82 25,044,037.98 其中: 公益金 7,638,677.17 6,977,347.56 未分配利润 78,901,311.62 73,599,672.49 其中：拟分配现金股利 3,016,182.30 股东权益合计 450,505,872.55 440,244,962.58 负债及股东权益合计 1,328,516,690.79 1,143,037,863.34 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 54 利润及利润分配表 编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 4 286,272,368.48 293,111,095.91 减：主营业务成本 4 256,362,285.63 250,730,196.43 主营业务税金及附加 767,963.46 1,214,620.78 二、主营业务利润 4 29,142,119.39 41,166,278.70 加：其他业务利润 1,472,658.04 456,425.02 减：营业费用 2,288,803.50 1,931,878.39 管理费用 15,324,051.92 12,428,396.60 财务费用 23,605,450.31 20,008,734.29 三、营业利润 -10,603,528.30 7,253,694.44 加：投资收益 5 18,232,758.54 -767,548.09 补贴收入 5,636,000.00 6,000,000.00 营业外收入 41,590.80 3,059,232.34 减：营业外支出 80,228.77 261,954.75 四、利润总额 13,226,592.27 15,283,423.94 减：所得税 3,191,765.52 五、净利润 13,226,592.27 12,091,658.42 加: 年初未分配利润 73,599,672.49 69,326,960.51 其他转入 六、可供分配的利润 86,826,264.76 81,418,618.93 减：提取法定盈余公积 1,322,659.23 1,209,165.84 提取法定公益金 661,329.61 604,582.92 七、可供股东分配的利润 84,842,275.92 79,604,870.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,016,182.30 3,002,598.68 转作股本的普通股股利 2,924,782.00 3,002,599.00 八、未分配利润 78,901,311.62 73,599,672.49 补充资料： 项目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 55 现 金 流 量 表 编制单位:辽源得亨股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 244,851,499.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 192,119,313.10 现金流入小计 436,970,812.70 购买商品、接受劳务支付的现金 217,258,173.16 支付给职工以及为职工支付的现金 13,608,092.89 支付的其他税费 18,150,754.26 支付的其他与经营活动有关的现金 138,936,924.08 现金流出小计 387,953,944.39 经营活动产生的现金流量净额 49,016,868.31 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 312,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,950,650.09 现金流入小计 3,262,650.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 110,897,113.34 投资所支付的现金 64,066,608.62 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 174,963,721.96 投资活动产生的现金流量净额 -171,701,071.87 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 388,420,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 388,420,000.00 偿还债务所支付的现金 255,890,000.00 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 37,573,258.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 293,463,258.29 筹资活动产生的现金流量净额 94,956,741.71 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,727,461.85 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 56 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位:辽源得亨股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,226,592.27 加：计提的资产减值准备 3,851,830.09 固定资产折旧 17,756,822.57 无形资产摊销 2,875,255.26 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -23,334.67 预提费用增加（减：减少） -410,535.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 23,605,450.31 投资损失（减:收益） -18,232,758.54 递延税款贷项（减:借项） -10,880,153.15 经营性应收项目的减少（减:增加） -8,906,285.46 37,171,143.02 其他 -11,017,157.89 经营活动产生的现金流量净额 49,016,868.31 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 货币资金的期末余额 82,548,559.81 减：货币资金的期初余额 110,276,021.66 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,727,461.85 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：赵利 主管会计工作负责人：黄耀庭 会计机构负责人：孙艳 57