启迪古汉(000590)紫光古汉2004年年度报告

T Tssiin nggh huua aUUn niissp plle ennd doou urr G Guuh haan n B Biio Ph o--P ha arrm maac ceeu uttiic caall C Coorrp poorra attiio onnL Liim miitte edd 2 2000 044A Annn nuua all R Reep poorrtt 2004 年度报告 2005年4月21日 2004 年年度报告 目 录 第一节 重要提示…………………………………………………第2页 第二节 公司基本情况简介………………………………………第3页 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………第4页 第四节 股本变动及股东情况……………………………………第7页 第五节 董事监事高管人员和员工情况…………………………第10页 第六节 公司治理结构……………………………………………第12页 第七节 股东大会情况简介………………………………………第15页 第八节 董事会报告………………………………………………第16页 第九节 监事会报告………………………………………………第24页 第十节 重要事项…………………………………………………第26页 第十一节 财务会计报告……………………………………………第29页 第十二节 备查文件目录……………………………………………第55页 附：会计报表…………………………………………………………第56页 第 1 页共 62 页 2004 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。 公司董事长张喜民先生、总经理李子实先生、财务总监刘颍女士声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 董 事 会 2005 年 4 月 21 日 第 2 页共 62 页 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 公司法定英文名称： Tsinghua Unisplendour Guhan Bio-Pharma ceutical Corporation Limited 二、公司法定代表人： 张喜民 三、公司董事会秘书： 曹定兴 公司股证事务代表: 颜立军 联系电话及传真： 0734-8239335 电子信箱： stocks@guhan.com 联系地址： 湖南省衡阳市先锋路54号 四、公司注册及办公地址： 湖南省衡阳市先锋路54号 邮政编码： 421001 公司国际互联网网址： http://www.guhan.com 公司电子信箱: Webmaster@guhan.com 五、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 湖南省衡阳市先锋路54号公司三楼董秘办 六、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 紫光古汉 股票代码： 000590 七、其他有关资料： 公司最近变更注册登记日期： 2003年3月10日 注册登记地点： 湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 4300001001756 税务登记号码： 430403616773052 公司聘请的会计师事务所名称： 天职孜信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：长沙市车站北路329号证券大厦7-8楼 第 3 页共 62 页 2004 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 单位：元 项 目 金 额 利润总额： 2,260,705.73 净利润 5,426,330.72 扣除非经常性损益后的净利润 6,065,515.44 主营业务利润 126,502,857.02 其它业务利润 12,418.58 营业利润 7,990,226.77 投资收益 -5,090,336.32 补贴收入 0 营业外收支净额 -639,184.72 经营活动产生的现金流量净额 48,459,527.81 现金及现金等价物净增加额 6,335,044.01 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 -639,184.72 营业外收支净额 -639,184.72 第 4 页共 62 页 2004 年年度报告 二 、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 1、主要财务数据 项 目 2004 年 2003 年 2002年 主营业务收入（元） 267,089,665.38 238,165,543.23 296,606,103.97 净利润（元） 5,426,330.72 -26,236,800.56 4,098,396.94 总资产（元） 676,627,485.65 685,159,664.63 724,861,291.48 股东权益（元） 267,508,025.77 258,464,744.89 283,834,231.23 每股收益（元/股）摊薄 0.0267 -0.13 0.02 每股收益（元/股）加权 0.0267 -0.13 0.02 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.0299 -0.087 0.022 每股净资产（元） 1.32 1.27 1.40 调整后每股净资产（元） 1.27 1.23 1.40 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.24 -0.12 0.46 净资产收益率（%）摊薄 2.04 -10.15 1.44 净资产收益率（%）加权 2.08 -9.71 1.45 扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） 2.32 -6.43 1.60 非经常性损益 -639,184.72 -8,588,934.07 -421,086.13 2、 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.29 39.32 0.6231 0.6231 营业利润 2.99 3.04 0.0394 0.0394 净利润 2.03 2.08 0.0267 0.0267 扣除非经常性损益后的净利润 2.27 2.32 0.0299 0.0299 注：利润表附表的数据是按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》 要求计算的 第 5 页共 62 页 2004 年年度报告 三、 报告期内股东权益变动情况及原因 1、 股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本（股） 203,028,425.00 0 0 203,028,425.00 资本公积 121,242,251.40 128,122.85 3,075,567.74 118,294,806.51 盈余公积 22,452,336.20 0 0 22,452,336.20 法定公益金 5,107,164.12 0 0 5,107,164.12 未分配利润 -81,067,936.97 5,426,330.72 0 -75,641,606.25 未确认投资损失 -7,190,330.74 -466,067.14 -7,030,462.19 -625,935.69 股东权益合计 258,464,744.89 5,088,386.43 -3,954,894.45 267,508,025.77 变动原因 （1）资本公积增加系公司控股子公司北京清华紫光古汉经贸有限公司本期因债务重组增加 资本公积，本公司根据投资比例相应增加资本公积 84,340.80 元；本公司债务重组增加资本公 积 43,782.05 元,两项合计金额 128,122.85 元。 （2）资本公积减少系根据企业会计制度的规定，对控股子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限 公司投资帐面价值高于可收回金额计提长期投资减值准备，冲回原计入资本公积-股权投资准备 3,075,567.64 元。 （3）未分配利润负数较上年度有所减少,系本年度盈利弥补往年亏损所致。 （4）未确认投资损失本期减少是由于：本公司持有汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 80%的 股权，对该公司期初未确认的投资损失为 6,872,593.21 元，根据财会[2004]3 号“关于执行《企 业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）的通知”规定，对投资帐面价值高于可收回 金额的部分已计提了长期投资减值准备，故期末不存在未确认的投资损失。本公司持有北京清 华紫光古汉经贸有限公司 80%的股权，该公司期初未确认的投资损失为 157,868.98 元，本期该 公司实现利润 248,431.81 元，故期末不存在未确认的投资损失。两项合计减少 7,030,462.19 元。 （5） 未确认投资损失本期增加是由于：本公司持有清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 80%的股权，对该公司投资帐面价值为 0，该公司期末净资产为-782,419.61 元，故本期增加未 确认的投资损失 466,067.14 元。 第 6 页共 62 页 2004 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 报告日期 2004 年 12 月 31 日 数量单位：股 每股面值：1 元 本次变 本次变动增减（+，-） 本 次 动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 108,780,899 0 108,780,899 其中，国家持有股份 85,312,800 0 85,312,800 境内法人持有股份 23,468,099 0 23,468,099 2.募集法人股份 30,693,600 0 30,693,600 未上市流通股份合计 139,474,499 0 139,474,499 二、已上市流通股份 人民币普通股 63,533,926 0 63,553,926 三、股份总数 203,028,425 0 203,028,425 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司未发行新股及衍生证券。 2、报告期内，公司股份总数和股份结构未发生变化。 3、报告期内本公司没有内部职工股。 三、股东持股情况（截至2004 年12 月31 日） 1、 2004年末公司共有股东30809 户。 第 7 页共 62 页 2004 年年度报告 2、 前十名股东持股情况 本期末持股数 本期持股变动增 持股占总股本 名次 股东名称 股份性质 （股） 减情况（+/-） 比例(%) 1 清华紫光（集团）总公司 43,524,000 报告期内无变动 21.44 国有股 2 衡阳市国资局 41,788,800 报告期内无变动 20.58 国有股 3 湖南省医药包装广告衡阳公司 11,539,260 报告期内无变动 5.68 境内法人股 4 中国药材公司 8,765,699 报告期内无变动 4.32 境内法人股 5 工行衡阳市信托公司 5,490,000 报告期内无变动 2.70 境内法人股 6 湖南省耒阳耒能实业公司 2,700,000 报告期内无变动 1.33 境内法人股 7 深圳市旭能投资有限公司 2,700,000 报告期内无变动 1.33 境内法人股 8 衡阳市湘南机动车零件供应站 1,584,360 报告期内无变动 0.78 境内法人股 9 上海新元投资有限公司 1,012,400 报告期内无变动 0.50 境内法人股 10 上海发成贸易有限公司 1,000,000 报告期内无变动 0.49 境内法人股 3、十大股东持股相关情况说明: （１）公司前 10 名股东之间无关联关系。也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 （２）清华紫光（集团）总公司持有本公司 21.44%的股份,属发起人国家股，报告期内清华 紫光（集团）总公司持有本公司的股权无质押、冻结情况。 （３）衡阳市国资委（国有资产管理局）代表国家持有本公司 20.58%的股份，属发起人国 家股。报告期内衡阳市国资委（国有资产管理局）持有本公司的股权无质押、冻结情况。 （4）湖南省医药包装广告衡阳公司持有本公司5.68%的股份,其中5,400,000属于发起人法 人股,其余部分属于定向法人股,本报告期内其持有的股权无质押、冻结情况。 （5）公司前十名流通股股东情况 序号 流通股股东名称 期末持有流通股的数量 股持股种类 1 魏小丽 391,266 A股 2 郭登明 340,600 A股 3 蒋玉文 338,905 A股 4 喻永平 240,000 A股 5 李 辉 234,108 A股 6 周正平 202,300 A股 7 王建保 196,600 A股 8 魏 水 165,600 A股 9 李丽华 161,000 A股 10 张明均 146,500 A股 第 8 页共 62 页 2004 年年度报告 注：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 四、公司控股股东及实际控制人情况介绍 清华紫光（集团）总公司为本公司的控股股东，法人代表：郭元林；成立于 1993 年 4 月 12 日；注册资本 39,451 万元。主要从事生物制药、精细化学品、药物中间体等研发、生产及 销售业务。 清华控股有限公司为本公司的实际控制人。清华控股有限公司原为北京清华大学企业集 团，2003 年 9 月改制为由清华大学出资设立的国有独资有限责任公司，并更名为清华控股有限 公司。清华控股有限公司成立于 1992 年 8 月 26 日，法人代表：荣泳霖，注册资本 20 亿元，是 清华大学科技企业投融资、科技开发、成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经济技术合 作交流等重大经营活动的决策和管理中心，经营范围为资产管理；资产受托管理；实业投资及 管理；企业收购、兼并、资产重组策划；科技、经济及相关业务的咨询及人员培训（国家有专 营专项的规定除外）。 本公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图： 清华控股有限公司 100% 清华紫光（集团）总公司 21.44% 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 五、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况： 本公司第二大股东衡阳市国资委（国资局）持有本公司股份 41,788,800 股占本公司总股 本的 20.58%。 衡阳市国有资产管理委员会成立于 2004 年，住所为湖南省衡阳市高新技术开发区，法定 代表人吴瑞祥。衡阳市国有资产管理委员会代表衡阳市人民政府行使国有资产管理的行政主管 部门，负责国有资产的清产核资、产权界定、处理产权纠纷、进行产权登记、资产评估等基础 性管理工作，同时负责监缴国有资产产权权益，代表国家行使上市公司国有股权的管理。 第 9 页共 62 页 2004 年年度报告 第五节 董事、监事、高管人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 任期起止 年 初 年 末 姓 名 职 务 性别 年龄 备 注 日 期 持股数 持股数 张喜民 董事、董事长 男 41 2000-至今 0 0 股东单位领取薪酬 李子实 董事、总经理 男 47 2000-至今 0 0 曾巍巍 董事、副董事长党委书记 男 52 2000-至今 0 0 刘炳成 董事、副总经理 男 42 2000-至今 0 0 朱开悉 独立董事 男 40 2002-至今 0 0 戴德明 独立董事 男 42 2002-至今 0 0 查 扬 独立董事 男 40 2003-至今 0 0 袁瑞芝 监事会召集人 男 47 2000-至今 0 0 冯 骎 监 事 女 54 2000-至今 0 0 股东单位领取薪酬 朱省凡 监 事 男 45 2000-至今 0 0 刘 颍 财务总监 女 36 2000-至今 0 0 曹定兴 董事会秘书 男 37 2002-至今 0 0 刘 箭 副总经理 男 41 2002-至今 0 0 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或 兼职情况 张喜民：博士，副教授；曾任清华大学材料科学与工程系党委副书记，副主任，清华（集 团）总公司党总支书记、常务副总裁，清华紫光古汉生物制药股份有限公司副董事长；现任清 华紫光古汉生物制药股份有限公司董事长。 李子实：工商管理硕士，工程师；曾任美国vaetex公司驻华首席代表，北京理化测试技术 公司总经理，清华紫光（集团）总公司总裁助理、企划部部长；现任清华紫光古汉生物制药股 份有限公司董事、总经理。 曾巍巍：研究生，高级工程师；曾任衡阳制药厂副厂长，厂长、党委书记，湖南古汉集团 股份有限公司董事、总经理、党委副书记，清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事、副总经 理、党委副书记；现任清华紫光古汉生物制药股份有限公司党委书记、副董事长。 第 10 页共 62 页 2004 年年度报告 刘炳成：大专文化，主管药师；曾任南岳制药厂团委书记、纪委书记、副厂长，厂长；现 清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事、常务副总经理。 朱开悉：大学本科，教授；曾任衡阳工学院管理系助教，副主任、讲师，主任、副教授； 现任南华大学经济管理学院院长、教授，清华紫光古汉生物制药股份有限公司独立董事。 戴德明：经济学博士，教授；曾任中南财经大学会计系助教，讲师，中国人民大学会计系 讲师，副教授；现任中国人民大学会计系主任、教授、博士生导师，清华紫光古汉生物制药股 份有限公司独立董事。 查扬：博士，律师；曾在竟诚国际律师事务所，纽约卢斯肯律师事务所和伍尔夫·布络克 律师事务所担任律师，曾任搜狐（北京）公司首席法律顾问，曾为北京天驰律师事务所合伙人； 现为通力律师事务所合伙人，清华紫光股份有限公司独立董事，清华紫光古汉生物制药股份有 限公司独立董事。 袁瑞芝：大学文化，高级会计师，注册会计师；曾任衡阳中药实业股份有限公司总会计师， 副总经理，湖南古汉集团股份有限公司财务总监；现任清华紫光古汉生物制药股份有限公司监 事会召集人。 冯骎：大学本科，高级会计师，注册会计师；曾任清华紫光（集团）总公司财务部副部长， 部长，副总裁；现任清华紫光古汉生物制药股份有限公司监事。 朱省凡：高中文化，曾任公司衡阳制药厂设备科副科长，2000年8月24日经公司职工代表大 会推选为清华紫光古汉生物制药股份有限公司监事。 刘颍：大学本科，会计师；曾任清华紫光（集团）总公司财务部长，清华紫光古汉生物制 药股份有限公司财务部长；现任清华紫光古汉生物制药股份有限公司财务总监。 曹定兴：大学文化，会计师、注册会计师； 曾任湖南古汉集团股份有限公司监事，清华紫 光古汉生物制药股份有限公司证券事务代表、投资规划部副部长；现任清华紫光古汉生物制药 股份有限公司董事会秘书。 刘箭：博士，主治医生；曾任北京清华紫光医药有限公司总经理；现任清华紫光古汉生物 制药股份有限公司副总经理，兼任营销分公司总经理。 三、董事、监事在股东单位的任职情况 公司现任董事、监事没有在股东单位任职。 第 11 页共 62 页 2004 年年度报告 四、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬情况 1、 报酬确定依据 2004年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，均依据公司制定 的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。没有在本公司兼任其他行政职务的董事、监事， 没有在本公司领取报酬。 2 、公司现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为55.86万元，其中金额最高的前三名 董事的报酬总额为16.85万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额20.55万元。本年度高管 人员报酬区间为1-2万元1人，4-5万元7人，5-9万元3人。 3、独立董事的津贴为：每年5万元/人。 五、报告期内董事、监事、高管人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高管人员未发生变动。 六、员工情况 截止2004年12月31日本公司在册员工总数2404人，其中财务人员43人，生产人员991人， 技术人员185人，营销人员180人，行政管理人员219人，其他786人。 员工受教育程度构成如下：中专（含高中）822人，大专和本科473人，研究生以上学历3 人。公司现有离退休人员516人。2004年离退休人员离退休金由衡阳市劳动和社会保障局支付342 万元。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定并实施 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信 息披露管理制度》和《总经理工作细则》等一系列制度，并建立了董事会专门委员会之审计委 员会，其他专门委员会也将逐步建立。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件基本不存在差异。 第 12 页共 62 页 2004 年年度报告 二 、独立董事履行职责情况 报告期内，公司3位独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责。 （一）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 戴德明 2 2 0 0 朱开悉 2 2 0 0 查 扬 2 2 0 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司3位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项 没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况说明 （一）业务分开方面： 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司独立制定、执行和完成生产计划。公司原材料的采购完全是由公司的采购部门负责， 产品的销售也由自己的销售网络进行，与控制人完全独立，不存在通过控制人进行销售的情况； （二）人员分开方面： 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作， 在公司领取薪酬，没有控股股东兼任任何行政管理职务。 本公司的人事管理独立于控制人，本公司的员工均与公司签定了正式的聘用合同，并在社 保部门建立了独立的社保帐户，公司员工的工资由公司独立发放。 （三）资产完整方面： 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产供销系统完整独立。 1、本公司与控制人产权关系明确 清华紫光（集团）总公司于 2000 年 8 月通过受让衡阳市国有资产管理局部分股权成为本公 司的第一大股东，相关的股权转让手续全部完成，产权关系明确。 2、本公司有独立于控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施，土地使用权、工业产 权、非专利技术等资产。 （1）生产和辅助配套系统 本公司的生产系统、辅助生产系统和配套设施独立于控制人。本公司的生产系统包括衡阳 第 13 页共 62 页 2004 年年度报告 中药厂、衡阳制药厂、南岳制药厂三个分厂、清华紫光古汉衡阳市中药饮片有限公司、汕头市 紫光古汉氨基酸有限公司、汕头亚联药业有限公司。 （2）土地使用权、工业产权、非专利技术 本公司与控制人在土地使用权、工业产权、非专利技术等方面不存在使用权或所有权方面 的纠纷，本公司工业产权和非专利技术归公司所有。 （3）、商标使用独立 商标只在本公司及其控股企业中使用。 （4）本公司对资金和资产享有完全独立的支配权，不存在控制人有偿或无偿占用的情况。 （四）机构独立方面： 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。本公 司的行政管理和生产基地主要在湖南省衡阳市和广东省汕头市，而第一大股东紫光集团的行政 管理和经营地主要在北京市，因而与第一大股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”的 情况。 （五）财务独立方面： 本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在 银行开户。 1、公司财务会计部门和财务规章独立 本公司设立有独立的会计部门，有专职的经理（部长）1 名，建立了独立的会计核算体系 和完善的财务管理制度， 公司财务部对衡阳制药厂、衡阳中药厂、南岳制药厂等三个分厂和公 司总部在资金上控制，业务上指导，三个分厂只进行成本核算，收支活动统一由公司管理。控 股子公司执行本公司统一规定的财务会计制度。 2、公司银行帐户独立 本公司在银行独立开户，对该帐户公司享有独立的使用权，不与控制人共用此帐户，不存 在将公司的款项存入控制人的财务公司或结算中心帐户的情况。 3、依法独立纳税 本公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，在衡阳市依据国家税法独立的交 纳税金。 4、资金管理独立 本公司独立的作出财务决策，对公司的资金具有完整的支配权，不受控制人控制。 5、本公司不存在以下情况： （1）公司不存在向控制人转移资产和垫付资金的情况； 第 14 页共 62 页 2004 年年度报告 （2）公司不存在为控制人支付管理费用、退休费用、医疗费用、养老费用及其他 费用； （3）公司不存在为股东及个人提供担保； （4）公司不存在以公司的名义向银行借款供控制人使用的情况。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司董事会对高管人员实行年度述职，并根据有关指标对本公司高管人员的业绩和绩效进 行考评。公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，对董事、监事和高级管理人员在业绩考 核的基础上试行新的激励机制。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的召开情况及决议内容 本报告期内公司共召开一次股东大会，股东大会通知刊登于2004年5月27日的《中国证券 报》《证券时报》和《上海证券报》上，会议的召开和决议情况如下： 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 29 日上午 9 时 在公司衡阳制药厂大会议室召开。出席本次会议的股东及其股东代表共 25 人，代表股份 95,847,399 股，占公司总股本的 47.21 %，符合《证券法》、《公司法》和《公司章程》的规 定。会议由公司董事长张喜民先生主持，经与会股东认真审议，会议以记名投票方式逐项 表决通过如下决议： （1）审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； （2）审议通过公司 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过公司 2003 年度财务决算报告； （4）审议通过公司 2003 年度利润分配方案； （5）审议通过公司 2003 年年度报告及摘要； （6）审议通过续聘公司 2004 年度审计机构及支付 2003 年度报酬的议案。 以上决议刊登于2004年6月30日的《中国证券报》《证券时报》和《上海证券报》上。 二、选举更换公司董事、监事情况 报告期内公司董事、监事无选举、更换情况。 第 15 页共 62 页 2004 年年度报告 第八节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 1 、主营业务范围及经营情况 本公司是湖南省高新技术企业，属医药制造行业，集中成药、西药制剂和生化制药为一体， 是全国中成药工业重点企业五十强之一，全国目前最大的西药制剂生产企业之一，中南地区最 大的血液制品生产企业，为国家大型企业。 本公司主要生产以古汉养生精（口服液、片剂）为代表的中药系列产品，以克林霉素磷酸 酯等各类输液为代表的西药制剂系列产品，以及以人血白蛋白和丙种球蛋白为代表的血液制品 系列产品。2004 年，本公司共完成工业总产值(现行价 )24，765.5 万元，比上年 25，160.1 万 元下降 1.57%，主营业务收入 26,709 万元,比上年 23,817 万元增长了 12.14%，利润总额为 226 万元，净利润 542.6 万元，实现扭亏为盈。 报告期内公司主营业务收入为销售中成药、西药制剂、血液制品等医药产品的销售收入， 收入构成情况如下： （金额单位：元） 2004 年度 2003 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中药及保健品 100,765,618.24 39,823,009.73 68,325,302.15 34,728,697.29 西药类 122,603,164.52 60,418,865.69 115,850,235.88 62,264,711.28 生物血液制品 29,979,177.66 26,044,913.54 42,634,271.23 33,541,173.58 氨基酸 13,741,704.96 11,580,971.93 11,355,733.97 9,916,229.92 合 计 267,089,665.38 137,867,760.89 238,165,543.23 140,450,812.07 其中占主营业务收入总额10%以上的主要产品具体情况如下： （金额单位：元） 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 % 古汉养生精 90,474,625.15 33,115,589.12 63.40 克林霉素磷酸酯 73,746,559.34 24,185,179.70 67.20 人血白蛋白 27,622,306.88 24,602,926.73 10.93 第 16 页共 62 页 2004 年年度报告 、主营业务收入按地区列示如下： （金额单位：元） 地区 2004年度 2003年度 东北地区 28,015,774.32 38,521,065.24 华北地区 40,094,673.57 30,826,132.84 华东地区 33,924,120.82 25,420,429.29 华南地区 25,528,010.84 37,893,262.56 西北地区 7,423,138.44 7,311,130.81 西南地区 5,705,315.12 7,233,216.23 湖南省内 125,768,768.19 89,693,165.83 其他 629,864.08 1,267,140.43 合 计 267,089,665.38 238,165,543.23 主营业务利润构成情况如下： （金额单位：元） 项目 2004年 2003年度 中药及保健品 60,942,608.51 33,596,604.86 西药类 62,184,298.83 53,585,524.60 生物血液制品 3,934,264.12 9,093,097.65 氨基酸 2,160,733.03 1,439,504.05 合 计 129,221,904.49 97,714,731.16 报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期较大变化的说明： 报告期与上一报告期相比：中药及保健品主营业务收入增长47.48%,其中古汉养生精主营业 务收入增长了63.85%，原因主要是公司营销体制改革取得了良好效果，营销能力有所提高；由 于资金周转紧张和盈利能力的影响，公司不得不对现有产品进行结构调整，压产了生物血液制 品的产量，主营业务收入下降了29.68%。 第 17 页共 62 页 2004 年年度报告 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司，注册资本205.2万元。本公司出资占该公司总 出资额的80.3 %，该公司经营范围为：酒剂和中药饮片。 2004年实现主营业务收入184万元， 利润总额 –83.7万元，净利润-83.7万元，总资产1381万元。 （2）汕头市紫光古汉氨基酸有限公司，注册资本729.41万元，本公司出资占该公司总出资 额的80%，该公司经营范围为：研制开发氨基酸原料、药物原料等。2004年实现主营业务收入1374 万元，利润总额–255.7万元，净利润-269.5万元，总资产4174.5万元。 （3）北京清华紫光古汉经贸有限公司，注册资本100万元，本公司出资占该公司总出资额 的80%，该公司经营范围为：保健食品、饮料等。 2004年实现主营业务收入711万元，利润总额 27万元，净利润24.8万元，总资产469万元。 （4）汕头市亚联药业有限公司，注册资本300万元，本公司持有68%的股权，该公司经营范 围为：研究开发生产大容量注射剂。 2004年该公司暂停产，总资产4116.6万元。 3、 主要供应商和客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为5,390万元，占年度采购总额的39.06%。前五名客户销 售额合计 7,768.5万元，占公司销售总额的29.09%。 4 、经营中出现的问题与困难及解决方案 2004年，公司虽然已经扭亏为盈，但公司所面临的困依然存在，主要表现在： （1）资金周转困难，财务成本较高 由于公司在前期投入大量资金对公司主要生产线进行技术改造，沉淀了大量资金，为维持 公司的正常经营，公司不得不大量举债经营，从而导致公司的财务成本高企，报告期内受到银 根紧缩政策的影响公司归还了部分借款，财务费用会有所降低，但公司资金周转紧张的情况依 然存在；2005年,公司将进一步优化公司财务结构，降低公司财务成本。 （2）西药输液产品和血液制品市场的恶性竞争，导致利润空间越来越小 2004年，西药输液产品和血液制品市场的恶性竞争，致使产品利润空间很小，且大部分输 液品种已经处于亏损状态，因此公司对产品结构进行了必要的调整，限产血液制品的产量，对 部分输液产品采取对外租赁经营，回避市场风险，以上措施产生了比较明显的效果，为公司2004 年的盈利做出了较大的贡献；今后，公司将加大产品结构调整力度，继续加快产品的研发工作， 寻求新的利润增长点。 第 18 页共 62 页 2004 年年度报告 （3）资金比较紧张，产能尚有闲置 2004年，由于资金供给不足，公司在进行产品结构调整的同时，对毛利率相对较低的产品 进行压产，造成公司产能的闲置，但相关固定费用依然由公司承担，从而影响到公司的盈利水 平。从2004年下半年开始，公司下属的三个分厂已开始承接对外加工业务，充分利用公司产能， 降低公司相关固定费用。 （4）营销体制和管理模式需进一步完善 2004年，公司积极改革现有的营销体制，引进了先进的营销管理模式，有效遏制了主要产 品销量下滑的趋势，有效控制应收账款再增长，公司现金流紧张的状况有所缓解，但在提高产 品销售，开拓新市场，降低营销费用等方面有待进一步提高和完善。 （5）应收账款回收缓慢，资产质量风险依然存在 公司较大金额的应收账款，对公司的未来发展产生潜在的不良影响。为减轻公司负担，公 司已加大了应收账款的清欠力度，公司抽调专门的财会人员和律师组成了清欠队伍,积极开展清 欠工作，公司还外聘了一批律师作为公司常年清欠顾问，以便对公司在清欠工作中遇到的疑难 问题提供法律援助和业务支持，最大限度保全公司债权资产。 二、2004 年度公司的投资情况 报告期内，募集资金没有投入。 1 、募集资金的运用和结果（单位:万元） 募集资金 承诺投资 承诺运用 项目总 项目预计 实际投资 实际投资 实际投资 的方式 项 目 日 期 投 资 收 益 项 目 金 额 日 期 A 股发行 6 亿片/年古汉 10 亿片/年 1996-03-01 4,500.00 6,000.00 3,150.00 1996-03-01 养生精片 古汉养生精片 A 股配股 50 万瓶/年西汉 1997-12-31 1,000.00 200.00 50 万瓶/年西汉古酒 811.50 1997-12-31 古酒 A 股配股 1000 万扎/年冲 1000 万扎/年冲剂、颗 1999-12-31 3,240.50 1,413.00 2534 1999-12-31 剂、颗粒剂 粒剂 2、尚未使用的募集资金去向： 公司报告期没有募集新的资金，公司前三次募集资金尚有 1021.5 万元暂时没有投入。尚未 使用的募集资金暂时用于补充公司流动资金。 3、项目变更原因、程序和披露情况： 报告期公司无新的项目变更情况。 第 19 页共 62 页 2004 年年度报告 4、项目进度及收益情况： （1）本公司投资的古汉养生精片生产线，现已形成 6 亿片/年的生产能力，该产品被国家 中医药管理局列为"八五"国家中医药科技攻关项目和重点出口中成药产品，被国家科委列为'99 国家火炬计划项目。截至 2004 年底已累计向该项目投资 3150 万元,募集资金部分已经投入完毕。 2005 年本公司视该项目资金的需求和市场情况决定是否向该项目继续投资。 （2） 50 万瓶/年西汉古酒生产线已于 1999 年建成并已上市销售，同时开发的西汉古酒系 列产品——古汉养生酒(保健食品酒)也已于 2002 年上市销售,截至 2004 年底该项目已累计投资 811.5 万元。 （3） 颗粒剂 GMP 改造项目现正在建设之中，属于该项目的前处理车间、提取车间和中心 化验室已经建设完毕。截至 2004 年底,累计共向该项目投资 2534 万元。 其他募集资金投资项目本报告期之前均已完成，且有关情况已在以前定期报告中作了披 露，本报告期的收益情况已并入合并报表。 5、非募集资金的投资、进度及收益情况： 本报告年度公司没有非募集资金投入项目。 三、公司财务状况 单位：元 项 目 2004年 2003年 增减数 增减率（%） 总资产 676,627,485.65 685,159,664.63 -8,532,178.98 -1.25 长期负债 15,541,103.40 19,941,103.40 -4,400,000.00 -22.06 股东权益 267,508,025.77 258,464,744.89 9,043,280.88 3.50 主营业务利润 126,502,857.02 96,029,919.63 30,472,937.39 31.73 净利润 5,426,330,72 -26,236,800.56 31,663,131.28 现金及现金等价物净增加额 6,335,044.01 -30,168,685.81 36,503,729.82 变动原因： 1、 长期负债减少是因为本期归还部分借款所致。 2、 主营业务利润和净利润增加是因为本期公司产品结构调整成果初显，主要盈利产品古汉 养生精增幅较大所致。 3、 现金及现金等价物净增加额增加主要是公司通过营销体制改革，销售回款率提高所致。 四、新年度的经营计划 2005年，公司将积极改进和完善营销体制，积极开拓新市场，拓宽销售渠道，积极探索新 第 20 页共 62 页 2004 年年度报告 的销售方式，缓解公司现金流紧张的状况；做好新上市品种的市场推广工作，争取尽快占领市 场；强化公司内部管理，充分利用公司现有产能，降低公司管理成本；提高公司整体效益，积 极寻求战略合作伙伴，引入战略投资者，整合公司有效资源，优化公司的产品结构；推动公司 治理结构和运行机制的优化，使公司走出目前的经营困境，尽快步入良性发展的轨道。 1、继续加快营销体制改革，完善激励机制和约束机制，扩大产品的市场份额，特别是独家 产品古汉养生精的省外海外市场，提高高利润产品的市场占有率，强化发出商品及应收帐款管 理，缓解公司现金流紧张的现状。 2、充分利用公司现有产能，以品牌为龙头，积极培育对外加工能力的竞争力，摊薄公司富 余产能的固定费用，提高公司整体效益。 3、针对公司今年拟上市的新品种，做好新上市品种的前期推广工作，争取尽快占领市场， 成为公司新的利润增长点。 4、实行全面预算管理,在各生产厂全面推行经济责任制，在管理部门实行费用定额管理， 降低管理成本，提升公司整体绩效。 5、寻找战略合作伙伴，达成行业资源共享，充分发挥公司自身的优势，对公司进行结构性 调整。 6、进一步完善法人治理结构，建立和完善公司各专业委员会，在各项业务决策和经营活动 中，坚持制度化、规范化、程序化，强化内部控制和监督，规范公司行为。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开了三次董事会（其中一次为通讯表决的方式召开），会议召开及审 议事项情况如下： 1、2004年4月18日，公司第三届董事会第二十三次会议在清华紫光国际交流中心召开，会 议审议通过了以下事项： （1）审议通过了公司 2003 年年度报告正文及年度报告摘要。 （2）通过了公司董事会工作报告； （3）审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； （4）审议通过了公司 2003 年度利润分配政策； （5）审议通过了续聘公司 2004 年度审计机构及支付 2003 年度报酬的议案； 审议通过了召开公司 2003 年度股东大会的议案； （6）审议通过了公司 2004 年第一季报《季度报告》。 本次会议的以上决议刊登于2004年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 第 21 页共 62 页 2004 年年度报告 券报》。 2 、2004年7月28日，公司第三届董事会第二十四次会议在公司总部四楼会议室召开，会 议审议并通过了以下决议： （1）审议通过了本公司2004年半年度报告文本及摘要； （2）审议通过了本公司2004年半年度利润分配方案：本公司2004年半年度利润不分配，也 不进行资本公积金转增股本。 本次会议决议刊登于2004年7月30日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 3、2004年10月28日以通讯表决的方式召开，会议审议通过了公司2004年第三季度报告。 （二）股东大会决议执行情况 2004年公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章程》以及国家有 关法律法规，勤勉务实，认真履行各项职责和执行股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、 正常运行。 1、本公司 2003 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本 2、2004 年公司按照 2001 年股东大会决议，为公司独立董事、董事、监事等高管人员购买 了责任保险。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经天职孜信会计事务所有限公司审计，公司2004年度实现净利润5,426,330.72元，加上年 初未分配利润-81,067,936.97元,可供股东分配的利润为-75,641,606.25元，因公司本年度可供 股东分配的利润为负数，本年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司本年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案或资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。 八、其他应披露报告事项 （一）天职孜信会计师事务所有限公司注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计意见： 清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了清华紫光古汉生物制药股份有限 公司（以下简称紫光古汉）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2004 年度的 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，并于 第 22 页共 62 页 2004 年年度报告 2005 年 3 月 28 日出具了天孜湘审[2005]2-98 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，我们对 贵公司与关联方占用资金往来进行了专项审计，具体情况如下： 1.紫光古汉关联方情况 企业名称 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份 主营业务 清华紫光(集团)总公司 本公司第一大股东 郭元林 北京市 39451 万元 21.44% 阿联酋协和医疗中心 子公司 赵 畅 阿联酋 38 万美元 51% 医疗、武术培训 清华紫光古汉衡阳 子公司 刘炳成 衡阳市 205.2 万元 80.3% 酒剂、中药饮片 中药饮片有限公司 广州市紫光古汉 子公司 李子实 广州市 108 万元 80% 批发和零售贸易 销售有限公司 上海清华紫光古汉 子公司 李子实 上海市 100 万元 80% 食品 产品营销有限公司 北京清华紫光古汉 子公司 李子实 北京市 100 万元 80% 保健食品、饮料等 经贸有限公司 汕头市紫光古汉 子公司 李子实 汕头市 729.41 万元 80% 研制开发氨基酸 氨基酸有限公司 原料、药物原料等 汕头市亚联药业 子公司 李子实 汕头市 4632 万元 79.49% 研究开发生产 有限公司 大容量注射剂 北京清华紫光医药 受同一母 张喜民 北京市 2000 万元 40% 有限责任公司 公司控制 2、紫光古汉与关联方期中及期末资金往来情况 2004 年 6 月 30 日 2004 年 12 月 31 日 备注 其他应收款 汕头市亚联药业有限公司 4,813,213.90 5,563,145.28 末合并 应收帐款 北京清华紫光医药有限责任公司 996,600.00 2,587,533.50 广州市紫光古汉销售有限公司 50,000.00 50,000.00 末合并 上海清华紫光古汉产品营销有限公司 768,627.00 768,627.00 末合并 本专项审计说明仅作为紫光古汉披露 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况 第 23 页共 62 页 2004 年年度报告 之用，不得用作任何其他目的。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘剑锋 中国·北京 中国注册会计师：金益平 二○○五年三月二十八日 （二）独立董事对公司担保情况的独立意见 根据中国证监会（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对对 外担保若干问题的通知》，我们对公司的对外担保情况进行了核查。 截至2004年12月31日，公司对外担保金额1025万元，比去年同期1080万元减少了5.09%， 占公司净资产的3.83%，其中没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》中的清理的违规担保。鉴于公司累计担保额金额较小，担保的或有风险对 公司的影响较小，不会影响本公司持续经营能力。 第九节 监事会报告 2004年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权利，对全体股 东高度负责，认真履行监督职权，积极努力地开展工作，维护了公司及股东的合法权益。现将 本年度监事会工作报告如下： 一、报告期内公司监事会召开了二次会议。会议内容及决议内容如下： 1、2004 年 4 月 18 日，公司第三届监事会第十一次会议在北京清华紫光国际交流中心召开， 会议审议并通过以下事项： （1）审议通过公司 2003 年年度报告及其摘要。 （2）审议通过监事会 2003 年度工作报告。 （3）审计并通过了续聘公司 2004 年度审计机构及支付 2003 年度报酬议案。 本次会议决议刊登于 2004 年 4 月 21 日的《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》。 第 24 页共 62 页 2004 年年度报告 2、2004 年 7 月 28 日，公司第三届监事会第十二次会议在公司总部监事会召集人办公室召 开。会议审议并通过了以下事项： （1）审议并同意公司 2004 年半年度报告正文及摘要。 （2）审议通过公司 2004 年半年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本的方案。 本次会议决议刊登于 2004 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 二、列席了公司报告期内召开的二次董事会会议及一次股东大会会议。对董事会决议及股 东大会召开及决议程序进行了监督和确认。 三、报告期内监事会认真履行自己的职责，对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行 了监督，认为公司董事会 2004 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，决策程序合法；公司建立了较为完善的内部 控制制度；未发现公司董事及高级管理人员在履行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会认为公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务及经营成果，天职孜信会计 师事务所出具了标准无保留的审计报告。 3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司在本报告期内无收购、出售资产事项。 5、公司与关联方发生的关联交易能够本着公平交易的原则，无损害上市公司利益的行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各 项报告和提案内容无异议；公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事 会能够认真履行股东大会的有关决议。 7、公司注重内部监督和内部审计工作，建立健全了监督审计管理制度，开展了经济责任制 审计、营销审计和行政监察工作；监察审计部门组建以来，有效降低了公司的运行成本。 第 25 页共 62 页 2004 年年度报告 第十节 重要事项 一、本年度重大诉讼、仲裁事项。 2003 年 10 月 20 日，湖南全洲药业有限公司以本公司违反双方签订的《古汉养生精片湖南 地区总经销协议书》为由，将本公司起诉至湖南省高级人民法院，湖南省高级人民法院于 2004 年 1 月 9 日下达了[2003]湘民二初字第 13 号民事判决书，判决本公司赔偿湖南全洲药业有限公 司损失 758.16 万元，案件受理费由本公司承担 147,519.00 元，本公司已于 2004 年 2 月 23 日 向最高人民法院提起上诉，至 2004 年 12 月 31 日止尚未结案。 二、公司本年度收购及出售资产、吸收、合并事项： 公司报告期内无收购及出售资产事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 为支持本公司的发展，清华紫光（集团）总公司为本公司 18700 万元借款提供担保,至 2004 年 12 月 31 日止实际担保借款余额为 17335 万元，为本公司办理银行承兑汇票提供 1000 万元担 保，至 2004 年 12 月 31 日止承兑担保金额为 658.8 万元。 四、公司本年度的重大合同及其履行情况 1、本公司租赁湖南省衡阳宾馆建筑面积为 2100 平方米的办公用房,租赁期限为十年 （自 2001 年 6 月 1 日起至 2011 年 5 月 31 日），租金为每年人民币 45 万元。 2、本报告期内借款合同情况 报告期内公司共签订借款总额 14135 万元的借款合同，其中中国银行湖南省分行 2000 万 元，中国建设银行衡阳市第三支行 1700 万元，中国工商银行衡阳市城南支行 10435 万元，以上 签订的借款合同均为续借或展期，无新增借款，详情如下： （1）2004 年 3 月 29 日，本公司与中国银行湖南省分行签订流动资金借款合同，借款为人 民币 500 万元，借款期限为 12 个月，还款日期为 2005 年 3 月 29 日借款年利率为 6.372%，利息 按季支付。 （2）2004 年 3 月 16 日至 3 月 23 日，本公司与中国工商银行衡阳市城南支行签订四份流动 资金借款合同，借款合计为人民币 2235 万元，借款期限为 12 个月，还款日期分别为 2005 年 3 月 5 日、2005 年 3 月 17 日、2005 年 3 月 7 日和 2005 年 2 月 24 日，借款月利率为 5.7525‰， 第 26 页共 62 页 2004 年年度报告 利息按月支付。 （3）2004 年 4 月 29 日，本公司与中国银行湖南省分行签订借款展期协议，将 2003 年 4 月 30 日签定的 2003 公业字 03091 号借款合同使用期限展期 12 个月，即从 2004 年 4 月 30 日开 始，至 2005 年 4 月 30 日止。展期后贷款利率按月率 5.49‰执行，展期贷款继续由原借款合同 的保证人清华紫光（集团）总公司承担连带保证责任。 （4）2004 年 11 月 29 日至 12 月 9 日，本公司与中国工商银行衡阳市城南支行签订九份流 动资金借款合同，借款合计为人民币 4300 万元，借款期限为 12 个月，还款日期为 2005 年 11 月 28 至 2005 年 12 月 8 日，借款月利率为 6.045‰，利息按月支付。 (5) 2004 年 12 月 24 日至 12 月 28 日，本公司与中国工商银行衡阳市城南支行签订四份流 动资金借款合同，借款合计为人民币 2000 万元，借款期限为 12 个月，还款日期为 2005 年 12 月 23 至 2005 年 12 月 27 日，借款月利率为 6.045‰，利息按月支付。 （6）2004 年 12 月 29 日至 12 月 30 日，本公司与中国工商银行衡阳市城南支行签订四份流 动资金借款合同，借款合计为人民币 1900 万元，借款期限为 11 个月，还款日期为 2005 年 11 月 28 至 2005 年 11 月 29 日，借款月利率为 6.045‰，利息按月支付。 （7）2004 年 12 月 31 日，本公司与中国建设银行衡阳市第三支行签订流动资金借款合同， 借款合计为人民币 1700 万元，借款期限为 12 个月，还款日期为 2005 年 12 月 30 日，借款月利 率为 6.045‰，利息按月支付。 五、担保事项： 发生日期（协 担保金额 是否履 是否为关 担保对象名称 担保类型 议签署日） （万元） 行完毕 联方担保 湖南今天化肥化工股份有限公司 2002/11/13 200 连带责任担保 否 否 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 2004/6/23 200 连带责任担保 否 是 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 2004/10/9 480 连带责任担保 否 是 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限 2003/5/21 145 连带责任担保 否 是 担保发生额合计（万元） 680 担保余额合计 （万元） 1025 担保总额占上市公司净资产的比例（%） 3.83 六、委托理财事项： 报告期内本公司没有发生委托理财事项。 第 27 页共 62 页 2004 年年度报告 七、资产抵押事项： 本公司已将衡阳中药厂、衡阳制药厂、南岳制药厂的房屋建筑物、土地使用权、设备合计 5688 万元，抵押给银行用于贷款，该项抵押贷款期末实际金额为 5280.10 万元（其中长期借款 410.10 万元）。 八、报告期内或延续到报告期内，公司持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 1、衡阳市国资委（国资局）代表国家持有本公司 20.58%的股份、湖南医药包装广告衡阳公 司持有本公司 5.68%的股份，他们均没有在指定报刊和网站上披露过承诺事项。 2、清华紫光（集团）总公司持有本公司 21.44%的股份,该公司 2000 年 7 月 27 日在《中国 证券报》和《证券时报》刊登的关于受让湖南古汉集团股份有限公司部分国家股的公告中承诺， 在本次受让古汉集团国有股后 20 年内不转让。报告期内，该公司履行了承诺。 3、清华紫光（集团）总公司于 2001 年 1 月 16 日向本公司出具的《清华紫光（集团）总公 司关于放弃同业竞争的承诺函》，清华紫光（集团）总公司将其所属药业营销事业部的资产转 让给本公司，并承诺自转让协议生效之日起，不再从事与本公司相同或与转让资产相关产品的 生产和销售业务以及其他在商业上与本公司主营业务、主导产品形成实质性竞争的活动。本公 司在关联交易公告中作了相应披露，报告期内清华紫光（集团）总公司履行了承诺，没有与本 公司发生实质性的同业竞争行为。 九、公司聘任会计师事务所及支付报酬情况 报告期内，公司继续聘任天职孜信会计师事务所有限公司作为公司 2004 年度财务报告审计 机构，自上市以来一直聘请该公司为财务审计机构，已连续 9 年为本公司提供审计服务。 报告期内支付给会计师事务所的报酬总额为 38 万元，所有审议业务发生的差旅费等费用均 由公司承担。 十、报告期内公司、公司董事会及董事、高管人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第 28 页共 62 页 2004 年年度报告 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 审 计 报 告 天孜湘审[2005]2-98 号 清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的清华紫光古汉生物制药股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果 和现金流量情况。 中国注册会计师：刘剑锋 中国·北京 中国注册会计师：金益平 二○○五年三月二十五日 第 29 页共 62 页 2004 年年度报告 二、会计报表（附后） 三、会计报表注释 会计报表注释 一、公司的基本情况 清华紫光古汉生物制药股份有限公司（原湖南古汉集团股份有限公司）于 1995 年 12 月 25 日经中国证监会证监字（1995）198 号文件批准，1996 年 1 月 19 日在深圳证券交易所挂牌上市。 通过送红股、公积金转增股本及配股，公司股本现为 203,028,425 元，已经长沙孜信有限责任 会计师事务所(2000)179 号验资报告予以验证。公司企业法人营业执照号：4300001001756，注 册地址：衡阳市先锋路 54 号，公司主要经营范围：主营研制、开发生产“古汉养生精”系列产 品，中西成药、生物血液制品、保健饮料、保健药品。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2．会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 4．记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5．外币业务的核算方法 发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐，对各 种外币帐户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的计入相关 资产价值，属于收益性支出的计入财务费用。 6．现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短（一般 3 个月内）、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 7．坏帐核算的方法 1）本公司坏帐核算采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备金，根据历史经验，确定提 第 30 页共 62 页 2004 年年度报告 取比例如下： A.1 年以内的按 2%计提； B.1-2 年的按 10%计提； C.2-3 年的按 20%计提； D.3 年以上的按 50%计提。 2）坏帐损失的确认标准 A.债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项； B.逾期五年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足、确有证据表明不能收回的应收 款项。 8．存货的核算方法 1） 存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 2）核算方法：清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、汕头市紫光古汉氨基酸有限公司材 料按实际成本核算，中药厂、南岳制药厂、制药厂材料按计划成本核算，月末结转材料成本差 异，将发出材料成本调整为实际成本。库存商品按实际成本核算，发出时按加权平均法核算， 低值易耗品领用时按一次摊销法核算。 3）期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。 9．短期投资的核算 1）本公司短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 2）本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支付的价款 中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入帐，持有期间取 得的现金股利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外），以实际收到时作为投资 成本冲回。 3）处置投资时所取得的处置收入与短期投资帐面价值的差额（扣除原取得时记入应收项 目的现金股利、利息、尚未收回的部分），确认为投资收益。 4）短期投资跌价准备按投资类别计提。 10．长期投资核算方法 1）长期股权投资 A.取得时投资成本的确定 以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入帐（包括税金、手续费），以非现 金资产取得长期股权投资按非现金资产的帐面价值作为投资成本入帐。 B.持有期间投资成本的确定 第 31 页共 62 页 2004 年年度报告 成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产 生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部分，作为初始投资成本 的冲回，冲减投资的帐面价值。 C.对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或虽在 20%以上（含 20%）但不具有重大 影响的，采用成本法核算。对占被投资单位有表决权资本 20%以上（含 20%），或虽在 20%以下 但具有重大影响的，按权益法核算。对占被投资单位资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽在 50%以下（含 50%），但有实质控制权的按权益法核算，并合并会计报表。 D.采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，记入股权投资差额科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积—股权投资准备科目核算。 2）长期债权投资 A.以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到期尚 未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期债权投资按非现金资产的账面价值 作为投资成本入账。 B.长期债权投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利息的调整。 C.溢价或折价在债券存续期采用直线法摊销。 3）处置长期投资时，按实际取得的价款与其帐面价值的差额，作为当期投资损益。 4）长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。在中期期末或年度终了，对长期投资逐 项进行检查，如估计未来可收回金额低于投资帐面价值的，将可收回金额低于长期投资帐面价 值的差额，首先冲抵原该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵部分计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 1）固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、 电子设备、运输工具、其他设备。 2）固定资产计价 A．购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入帐； B．自行建造的固定资产，按建造过程中发生的全部支出入帐； C．投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入帐； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者入账； E．在原固定资产上改造、扩建的，按固定资产的价值加上改建、扩建而发生的支出，减改 第 32 页共 62 页 2004 年年度报告 建、扩建过程中发生的变价收入记帐； F．盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价值损耗后的余 额入账； G．接受捐赠的固定资产按同类资产的市场价值加相关实际费用入帐。 H．以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账； I．以非货币性交易取得的固定资产，按换出资产的账面价值加应支付的税费入账。 3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧 率如下： 固定资产类别 使用年限 净残值率% 折旧率% 房屋、建筑物 30-35 年 5 3.17-2.71 机器设备 10-12 年 5 9.5-7.92 电子设备 5-8 年 5 19-11.88 运输工具 6-8 年 5 15.83-11.88 4）期末按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 12．在建工程的核算方法 1)在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工 程等。 2)在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 3)用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后发生的利息支出，计入当 期财务费用。 4)期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13．无形资产的计价和摊销方法 1)土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使用权按投资各 方确认的价值入账。按法定的有效期限分期平均摊销。 2)非专利技术：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利技术按投资各 方确认的价值入账，按合同规定年限与法律规定有效期限孰短原则平均摊销。 3)其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其他无形资产按 投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分期平均摊销。 第 33 页共 62 页 2004 年年度报告 4)期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）除开办费以外的其他各 项费用，按受益期年限平均摊销。 15．收入确认的原则 1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C. 与交易相关的经济利益能够流入企业； D.相关的收入与成本能可靠的计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于 发生时确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。 2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的，于完成劳务时确认收入；劳务的开始和 完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认 相关的劳务收入： A.劳务的收入与其成本能可靠计量； B.与交易相关的经济利益能够流入企业； C.劳务的完成程度能可靠的确定； 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预计不能得到补 偿则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 3）他人使用本公司的资产如与交易相关经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠的计 量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利率计算确定，使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 16．所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 17．合并会计报表的编制方法 本公司母公司会计报表由公司总部、中药厂、制药厂、南岳制药厂汇总编制而成。 按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2 号 文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。编制合并会计报表时以公司 母公司及子公司个别会计报表为基础，并将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对 第 34 页共 62 页 2004 年年度报告 子公司权益性投资收益、母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵销后合并。 本年度公司将控股子公司清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、北京清华紫光古汉经贸有 限公司、汕头市紫光古汉氨基酸有限公司纳入合并范围。 三、税项 1．增值税：中药和西药产品以销售收入的 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许 抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；生物血液制品实行简易纳税，按收入的 6%缴纳。 2．城市维护建设税：按应纳流转税的 7%计提缴纳。 3．教育费附加：按应纳流转税的 3%计提缴纳。 4．所得税：按应纳税所得额 33%计征。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 比例 是否合并 清华紫光古汉衡阳 衡阳市 205.2 万 中药饮片、药酒 200 万 80.3% 是 中药饮片有限公司 广州市紫光古汉 广州市 108 万 批发和零售贸易 86.4 万 80% 否 销售有限公司 上海清华紫光古汉 上海市 100 万 食品 80 万 80% 否 产品营销有限公司 北京清华紫光古汉 北京市 100 万 保健食品、饮料等 80 万 80% 是 经贸有限公司 汕头市紫光古汉氨 汕头市 729.41 万 研制生产氨基酸原料 1元 80% 是 基酸有限公司 药物原料及制剂等 汕头市亚联药业 汕头市 4632 万 研究开发生产 3682 万 79.49% 否 有限公司 大容量注射剂 阿联酋协和医疗中心 阿联酋 38 万美元 医疗、武术培训 19.38 万美元 51% 否 阿联酋协和医疗中心未正式营业，公司已对其全额计提长期投资减值准备，未纳入合并会 计报表，广州市紫光古汉销售有限公司、上海清华紫光古汉产品营销有限公司、汕头市亚联药 业有限公司已停业，故本年度未纳入合并会计报表。 五、合并会计报表项目注释 1．货币资金 项目 期末数 期初数 第 35 页共 62 页 2004 年年度报告 外币金额 汇率 本币金额 外币金额 汇率 本币金额 本币现金 152,427.85 1,480,528.83 美元现金 490.00 8.2765 4,055.49 487.94 8.2767 4,038.53 港元现金 62,891.55 1.0657 67,023.52 本币银行存款 15,553,141.55 7,789,853.36 美元银行存款 228,069.16 8.2765 1,887,614.40 227,895.33 8.2767 1,886,221.26 其他货币资金 5,744.77 5,702.91 合 计 17,602,984.06 11,233,368.41 注：其他货币资金 5,744.77 元系进出口保证金。 2．应收票据 期末余额 期初余额 28,528,061.94 15,933,522.60 均系银行承兑汇票。 3．应收帐款 帐 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 158,848,599.58 79.27 3,176,906.11 146,531,522.02 75.48 3,732,884.90 1-2 年 15,707,361.83 7.84 1,615,736.18 31,060,029.66 16.00 3,106,002.93 2-3 年 16,640,957.61 8.31 3,943,093.37 9,672,444.29 4.98 1,934,488.85 3 年以上 9,186,367.13 4.58 4,593,183.57 6,878,173.31 3.54 3,439,086.66 合 计 200,383,286.15 100 13,328,919.23 194,142,169.28 100 12,212,463.34 注：(1)应收帐款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)欠款金额前五名的单位欠款金额合计为 19,864,861.23 元，占应收账款总额的 9.91%。 (3)关联方应收帐款 818,627.00 元，其中：广州市紫光古汉销售有限公司 50,000.00 元（帐 龄 1 至 2 年），上海清华紫光古汉产品营销有限公司 768,627.00 元（帐龄 2 至 3 年），两个子公 司均已停止经营，故已对以上应收帐款全额计提减值准备。 4．预付帐款 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 5,857,836.57 56.76 3,539,051.32 35.92 1-2 年 3,508,229.50 33.99 1,818,389.66 18.46 第 36 页共 62 页 2004 年年度报告 2-3 年 229,992.93 2.23 865,343.95 8.78 3 年以上 724,157.47 7.02 3,629,950.91 36.84 合 计 10,320,216.47 100 9,852,735.84 100 预付帐款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5．其他应收款 帐 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 6,844,954.15 22.46 136,899.08 8,140,542.74 27.61 238,061.52 1—2 年 5,836,168.28 19.15 652,724.59 6,427,620.53 21.80 1,309,446.05 2—3 年 10,564,676.24 34.66 2,137,735.24 8,525,242.85 28.91 2,098,393.40 3 年以上 7,231,048.02 23.73 4,217,233.01 6,391,540.02 21.68 3,263,738.47 合 计 30,476,846.69 100 7,144,591.92 29,484,946.14 100 6,909,639.44 注：（1）其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）欠款金额前五名的单位欠款金额合计为 12,415,061.19 元，占其他应收款总额的 40.73%。 （3）其他应收款中 1-2 年的 76,786.40 元，2-3 年的 31,000.00 元，3 年以上的 1,203,417.95 元，共计 1,311,204.35 元，不能收回，已全额计提坏帐准备。 （4）关联方往来：汕头市亚联药业有限公司 5,563,145.28 6．存货及存货跌价准备 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 9,604,080.68 2,228,654.29 7,846,235.65 325,385.01 燃 料 106,203.77 510,031.44 包装物 4,076,087.96 4,097,384.02 备 件 691,699.69 1,931,266.40 产成品 68,121,566.29 86,849,518.93 在产品 7,696,547.81 4,825,986.28 委托加工材料 934,941.31 1,040,863.00 自制半成品 178,137.07 446,066.28 低值易耗品 2,296,211.95 2,267,692.05 合 计 93,705,476.53 2,228,654.29 109,815,044.05 325,385.01 第 37 页共 62 页 2004 年年度报告 7．长期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 44,583,855.66 6,533,177.32 41,100,836.20 3,975,211.21 其中:合并价差 -6,156,830.16 长期债券投资 40,202.00 4,100.00 40,202.00 4,100.00 合 计 44,624,057.66 6,537,277.32 41,141,038.20 3,979,311.21 1）股票投资 被投资单位名称 股票类别 股票数量 占注册资本比例% 初始投资成本 期末金额 期初金额 衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 7.00 0 2,420,598.00 衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 0.57 200,000.00 200,000.00 200,000.00 华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 国旅联合股份有限公司 法人股 2,509,313 2,420,598.00 2,420,598.00 0 合 计 4,620,598.00 4,620,598.00 4,620,598.00 注：2004 年 7 月国旅联合股份有限公司吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司，本公司持有 衡阳市经济发展股份有限公司股份置换为国旅联合的股权（股票代码 600358）1394063 股，2004 年 8 月国旅联合用资本公积 10：8 转赠股本，至 2004 年 12 月 31 日止，本公司持有国旅联合 2509313 股。 2）长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资成本 占注册资本 本年权益 累计权益 期末金额 期限 的比例% 增 减 增 减 广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00 80 -139,201.93 -864,000.00 0.00 深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00 10 1,060,241.00 吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00 49 507,727.00 深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00 9 1,080,000.00 古汉湘南戒毒康复中心 10 年 2,000,000.00 50 -31,787.22 1,968,212.78 阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51 1,607,032.72 古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00 34 1,000,000.00 第 38 页共 62 页 2004 年年度报告 吉林集安养鹿场 413,770.00 49 413,770.00 粤华化工经营部 40,093.84 40.093.84 汕头市公园信用合作社 34,214.00 34,214.00 汕宁赞邦化学有限公司 3,290,571.69 37 -614,459.40 -1,194,353.52 2,096,218.17 汕头市亚联药业有限公司 36,820,000.00 79.49 -1,920,149.37 -6,664,251.85 30,155,748.15 合 计 48,717,650.25 -2,673,810.70 -8,754,392.59 39,963,257.66 注： （1）古汉湘南戒毒康复中心、古汉沅江市中华鳖养殖有限公司本年度没有营业，已按其 原始投资 50%计提减值准备，本公司也未对其进行管理，故未按权益法核算。 （2）吉林集安衡集人参制品厂及吉林集安养鹿场作为公司原材料供应基地，公司没有参与 其经营管理，故按成本法核算。公司对吉林集安衡集人参制品厂及吉林集安养鹿场的投资已到 期，目前公司准备延长投资期限。 （3）阿联酋协和医疗中心一直未取得该国的许可证，不能营业，已全额计提减值准备，故 未按权益法核算。 3）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 到期日 期初数 期末数 岳阳电厂债券 4,100.00 4,100.00 4,100.00 汕头住房债券 35,002.00 35,002.00 35,002.00 汕头海湾大桥 1,100.00 1,100.00 1,100.00 合 计 40,202.00 40,202.00 40,202.00 4）合并价差 单位名称 期末数 期初数 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 0 -203,865.91 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 0 -5,952,964.25 合 计 0 -6,156,830.16 5）长期投资减值准备 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60 636,144.60 阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 1,607,032.72 古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 500,000.00 500,000.00 古汉湘南戒毒康复中心 1,000,000.00 1,000,000.00 深圳市龙江生猪批发市场 232,033.89 307,966.11 540,000.00 第 39 页共 62 页 2004 年年度报告 汕头市亚联药业有限公司 0 2,250,000.00 2,250,000.00 岳阳电厂债券 4,100.00 4,100.00 合 计 3,979,311.21 2,557,966.11 6,537,277.32 注： （1）公司对深圳科钛实业发展有限公司的投资，因该投资项目生产产品不对路，已停 止生产，故计提投资减值准备 636,144.60 元。 （2）阿联酋协和医疗中心因该合作项目中有关产品销售及合资办厂等事宜未能获得当 地政府许可证书，故已全额计提减值准备 1,607,032.72 元。 （3）古汉沅江市中华鳖养殖有限公司因遭遇洪灾损失，经营一直亏损，原始价值已经 减值，故已按原始投资金额的 50%计提减值准备。 （4）深圳市龙江生猪批发市场期初已计提减值准备 232,033.89 元，因其已经停业， 故补提减值准备 307,966.11 元，使计提的减值准备达到原始投资的 50%。 （5）古汉湘南戒毒中心经营不佳，本年已暂停经营，故已按原始投资额的 50%计提减 值准备 1,000,000.00 元。 （6）汕头市亚联药业有限公司一直处于停产状态，预计可收回金额低于帐面价值，为 稳妥起见，本年对该项投资计提减值准备 225 万元。 （7）岳阳电厂债券，因公司未找到有关债券凭据，无法兑现该债券，故全额计提减值 准备 4,100.00 元。 8．固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 其他减少 期末数 原 值 房屋建筑物 181,558,488.75 1,307,007.15 78,764.00 182,786,731.90 机器设备 131,406,047.72 2,768,012.93 820,470.31 133,353,590.34 电子设备及其他 7,188,757.31 401,659.25 395,595.00 7,194,821.56 运输工具 12,927,519.79 2,261,261.56 804,976.63 14,383,804.72 合 计 333,080,813.57 6,737,940.89 2,099,805.94 337,718,948.52 累计折旧 房屋建筑物 46,122,469.83 4,524,388.61 40,482.98 50,606,375.46 机器设备 64,006,193.30 9,064,955.02 462,001.93 72,609,146.39 电子设备及其他 4,660,727.84 791,699.04 267,429.96 5,184,996.92 运输工具 4,142,912.19 1,516,030.52 568,534.04 5,090,408.67 第 40 页共 62 页 2004 年年度报告 合 计 118,932,303.16 15,897,073.19 1,338,448.91 133,490,927.44 净值 214,148,510.41 204,228,021.08 注：（1）固定资产本期增加额中在建工程完工转入 1,116,303.37 元。 （2）抵押事项详见附注八。 9．在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 固定资产 来源 中药零星工程 560,919.34 221,569.40 782,488.74 自筹 氨基酸技改 550,781.75 1,445,857.71 698.72 1,995,940.74 自筹 南岳技改工程 4,184,927.34 1,976,202.31 874,458.00 5,286,671.65 自筹 饮片道路工程 241,845.37 241,845.37 0 自筹 合 计 5,538,473.80 3,643,629.42 1,116,303.37 698.72 8,065,101.13 在建工程本期无资本化利息。 10．无形资产 1）无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余年限 本部土地使用权 折股 4,633,241.00 3,845,597.00 92,664.00 3,752,933.00 40.5 制药土地使用权 折股 6,583,616.20 5,863,594.38 131,664.80 5,731,929.58 43.5 南岳土地使用权 折股 10,277,464.00 9,211,652.95 228,385.36 8,983,267.59 39.3 南岳土地使用权 购买 13,384,800.00 13,096,513.00 267,696.00 12,828,817.00 47.9 惠阳土地使用权 判决 300,000.00 300,000.00 300,000.00 本部住房使用权 折股 702,720.00 600,760.00 14,056.00 586,704.00 41.7 技术转让费 购买 50,035,168.45 36,265,409.57 1,600,000.00 9,870,369.84 27,995,039.73 饮片土地使用权 划拨 5,070,600.00 5,070,600.00 5,070,600.00 财务软件 购买 699,975.00 267,233.03 37,275.00 139,320.00 165,188.03 氨基酸商标 2,624,000.00 240,533.11 240,533.11 0 氨基酸土地使用权 1,910,812.50 1,640,113.88 38,216.28 1,601,897.60 42 合 计 96,222,397.15 76,402,006.92 1,637,275.00 11,022,905.39 67,016,376.53 注：（1）饮片土地使用权 5,070,600.00 元因有关法律手续未办妥，土地权证系划拨土地， 故未摊销。 （2）惠阳土地使用权已全额计提减值准备，故未摊销。 第 41 页共 62 页 2004 年年度报告 2）无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 惠阳土地使用权 300,000.00 300,000.00 未取得权证、闲置未用 合计 300,000.00 300,000.00 11．长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限 办公室装修费 1,867,434.86 1,307,204.33 186,743.52 1,120,460.81 6 合 计 1,867,434.86 1,307,204.33 186,743.52 1,120,460.81 办公室装修费按租赁期 10 年平均摊销。 12．短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 48,700,000.00 59,700,000.00 担保借款 181,600,000.00 189,150,000.00 信用借款 2,371,000.00 3,403,000.00 合 计 232,671,000.00 252,253,000.00 注： 抵押及担保事项详见附注八 13．应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,588,000.00 8,780,000.00 合计 6,588,000.00 8,780,000.00 14．应付帐款 期末数 77,894,068.01 期初数 78,776,500.06 注：应付帐款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位应付款。 15 应交税金 项 目 期末数 期初数 应交增值税 22,632,765.58 18,618,434.90 应交消费税 53,611.35 65,738.63 应交城建税 1,079,477.07 774,736.00 应交所得税 -1,462,800.36 -2,158,174.77 应交房产税 405,289.26 316,462.89 第 42 页共 62 页 2004 年年度报告 应交车船使用税 7,946.33 5,380.33 应交土地使用税 235,344.38 179,087.07 应交印花税 31,428.91 8,360.91 营业税 940.06 个人所得税 6,601.38 4,599.16 合 计 22,989,663.90 17,815,565.18 16 其他应付款 期末数 24,092,407.00 期初数 29,850,094.29 17．预提费用 项 目 期末数 期初数 利息 1,849,717.47 1,790,317.04 血浆耗材 357,260.39 销售费用 29,827.81 养老保险 5,387,139.10 失业保险 413,027.00 合 计 7,649,883.57 2,177,405.24 注：预提养老保险及失业保险金额系本年尚未缴纳的金额。 18．一年内到期的长期借款 种 类 期末数 期初数 抵押 4,101,000.00 0 19．长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 0 4,400,000.00 担保借款 15,541,103.40 15,541,103.40 合 计 15,541,103.40 19,941,103.40 其中控股子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司长期借款 1227 万元已逾期，公司正与银行 协商进行债务重组。 注：担保借款系汕头创高集团有限公司、汕头市亚联药业有限公司、汕头投资建设总公司 共同为汕头市紫光古汉氨基酸有限公司向建设银行汕头市分行营业部借入长期借款 1227 万元 提供担保。 第 43 页共 62 页 2004 年年度报告 20．股本 本期增减变动（+、-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1．发起人股份 65,256,899 65,256,899 其中：国家拥有股份 41,788,800 41,788,800 境内法人持有股 23,468,099 23,468,099 2．募集法人股 30,693,600 30,693,600 3．转配股 4．其他法人股 43,524,000 43,524,000 尚未流通股份合计 139,474,49 139,474,499 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 63,553,926 63,553,926 2．境内上市外资股 3．境外上市外资股 4．其他 已流通股份合计 63,553,926 63,553,926 三、股份总数 203,028,42 203,028,425 注：公司总股本 203,028,425.00 元，已由长沙孜信有限责任会计师事务所长孜验字 [2000]179 号验资报告予以验证确认。 21．资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 117,425,281.65 117,425,281.65 股权投资准备 3,816,969.75 84,340.80 3,075,567.74 825,742.81 其他资本公积 0 43,782.05 43,782.05 合 计 121,242,251.40 128,122.85 3,075,567.74 118,294,806.51 注：（1）资本公积增加系公司控股子公司北京清华紫光古汉经贸有限公司本期因债务重 组增加资本公积，本公司根据投资比例相应增加资本公积 84,340.80 元；本公司债务重组增加 资本公积 43,782.05 元。 （2）资本公积减少系根据企业会计制度的规定，对控股子公司汕头市紫光古汉氨基 酸有限公司投资帐面价值高于可收回金额计提长期投资减值准备，冲回原计入资本公积-股权投 资准备 3,075,567.64 元。 第 44 页共 62 页 2004 年年度报告 22．盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,540,151.97 15,540,151.97 任意盈余公积 1,805,020.12 1,805,020.12 公益金 5,107,164.11 5,107,164.11 合 计 22,452,336.20 22,452,336.20 23．未分配利润 期初数 -81,067,936.97 本期净利润 5,426,330.72 期末数 -75,641,606.25 24．未确认的投资损失 单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 6,872,593.21 6,872,593.21 0 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 159,868.55 466,067.14 625,935.69 北京清华紫光古汉经贸有限公司 157,868.98 157,868.98 0 合计 7,190,330.74 466,067.14 7,030,462.19 625,935.69 注：（1）本公司持有汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 80%的股权，对该公司期初未确认的 投资损失为 6,872,593.21 元，根据财会[2004]3 号“关于执行《企业会计制度》和相关会计准 则有关问题解答（四）的通知”规定，对投资帐面价值高于可收回金额的部分已计提了长期投 资减值准备，故期末不存在未确认的投资损失。 （2）本公司持有清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 80%的股权，对该公司投资帐面 价值为 0，该公司期末净资产为-782,419.61 元，故本期未确认的投资损失为-625,935.69 元。 （3）本公司持有北京清华紫光古汉经贸有限公司 80%的股权，该公司期初未确认的投 资损失为 157,868.98 元，本期该公司实现利润 248,431.81 元，故期末不存在未确认的投资损 失。 25．主营业务收入和主营业务成本 类 别 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中药及保健品 100,765,618.24 39,823,009.73 68,325,302.15 34,728,697.29 西药类 122,603,164.52 60,418,865.69 115,850,235.88 62,264,711.28 生物血液制品 29,979,177.66 26,044,913.54 42,634,271.23 33,541,173.58 第 45 页共 62 页 2004 年年度报告 氨基酸 13,741,704.96 11,580,971.93 11,355,733.97 9,916,229.92 合计 267,089,665.38 137,867,760.89 238,165,543.23 140,450,812.07 注：（1）前五名客户销售收入合计 77,685,383.60 元，占主营业务收入总额的 29.09%。 （2）分地区销售明细列示如下： 2004 年 2003 年 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 28,015,774.32 17,433,032.74 38,521,065.24 22,006,109.79 华北地区 40,094,673.57 21,448,412.31 30,826,132.84 17,307,422.31 华东地区 33,924,120.82 12,392,825.07 25,420,429.29 17,208,941.11 华南地区 25,528,010.84 16,216,935.78 37,893,262.56 28,651,753.81 西北地区 7,423,138.44 3,484,119.92 7,311,130.81 3,686,017.66 西南地区 5,705,315.12 2,403,123.51 7,233,216.23 3,482,358.14 省内地区 125,768,768.19 63,951,430.52 89,693,165.83 47,040,092.52 其他 629,864.08 537,881.04 1,267,140.43 1,068,116.73 合计 267,089,665.38 137,867,760.89 238,165,543.23 140,450,812.07 26．主营业务税金及附加 类 别 本年发生数 上年发生数 消费税 24,077.80 35,047.10 城建税 1,886,477.73 1,152,050.43 教育费附加 808,491.94 497,714.00 合计 2,719,047.47 1,684,811.53 27．其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 29,370.82 16,952.24 12,418.58 1,275,875.57 1,393,868.61 -117,993.04 合计 29,370.82 16,952.24 12,418.58 1,275,875.57 1,393,868.61 -117,993.04 28．财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 16,290,617.75 14,621,300.90 减：利息收入 113,645.27 170,260.43 汇兑损失 831.89 -151.51 第 46 页共 62 页 2004 年年度报告 其他 72,842.83 182,724.33 合 计 16,250,647.20 14,633,613.29 29．投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 127,369.16 141,207.19 债券投资收益 14,071.33 765.00 权益法调整收益 -2,673,810.70 -3,448,428.45 股权投资差额摊销 40,773.20 计提减值准备 -2,557,966.11 -3,100.00 合计 -5,090,336.32 -3,268,783.06 30．营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 处置固定资产 20,158.75 208,969.90 其他 33,933.90 132,857.87 合计 54,092.65 341,827.77 31．营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 处置固定资产 177,353.36 639,415.01 罚款支出 273,587.31 494,067.39 其他 104,929.70 144,255.67 赔偿金、违约金 137,407.00 7,750,075.97 合计 693,277.37 9,027,814.04 32．未确认的投资损失本期发生额 单位名称 本年发生数 上年发生数 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 2,155,938.78 4,872,767.02 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 669,933.05 159,868.55 北京清华紫光古汉经贸有限公司 -157,868.98 157,868.98 合计 2,668,002.85 5,190,504.55 33．支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金中主要支出项目列示如下： 项 目 金额(万元) 第 47 页共 62 页 2004 年年度报告 广告费 518.17 运输费 1,182.90 差旅费 521.91 保险费 473.71 办公费 324.00 招待费 211.81 宣传费 229.43 审计及咨询费 96.91 租赁费 86.19 工会经费 27.60 会务费 1,047.35 合计 4,719.98 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 156,121,147.74 81.22 3,082,564.83 142,777,896.04 76.86 3,627,975.82 1-2 年 13,946,159.60 7.25 1,439,615.96 30,187,565.44 16.25 3,018,756.54 2-3 年 15,908,036.61 8.28 3,796,508.92 8,923,346.06 4.80 1,784,669.21 3 年以上 6,253,670.68 3.25 3,126,835.34 3,873,853.60 2.09 1,936,926.80 合计 192,229,014.63 100 11,445,525.05 185,762,661.14 100 10,368,328.37 注：（1）应收帐款中，对纳入合并报表的子公司款项 1,992,906.18 元，帐龄为一年以内，未 计提坏帐准备。 （2）全额计提减值准备的款项详见附注五.3。 2、其他应收款 帐 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 15,267,842.86 35.16 126,887.03 22,159,464.20 55.44 211,773.47 1-2 年 12,875,661.21 29.65 637,890.80 6,179,814.21 15.46 1,284,665.42 2-3 年 8,445,070.60 19.45 1,713,814.12 5,646,298.60 14.13 1,522,604.55 3 年以上 6,833,766.92 15.74 4,018,592.44 5,981,284.20 14.97 3,058,610.56 第 48 页共 62 页 2004 年年度报告 合 计 43,422,341.59 100 6,497,184.39 39,966,861.21 100 6,077,654.00 注：（1）其他应收款中，对纳入合并报表的子公司内部往来 16,111,322.16 元，未计提坏帐 准备，其中一年以内的 8,923,491.36 元，一至二年的 7,187,830.80 元。 （2）全额计提减值准备的款项详见附注五.5。 3、长期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 33,471,183.71 15,765,575.22 27,944,795.79 3,975,211.21 长期债券投资 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 合 计 33,474,283.71 15,768,675.22 27,947,895.79 3,978,311.21 1）股票投资 被投资单位名称 股票类别 股票数量 占注册资本比例% 初始投资成本 期末金额 期初金额 衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 7.00 0 2,420,598.00 衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 0.57 200,000.00 200,000.00 200,000.00 华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 国旅联合股份有限公司 法人股 2,509,313 2,420,598.00 2,420,598.00 0 合计 4,620,598.00 4,620,598.00 4,620,598.00 注：2004 年 7 月国旅联合股份有限公司吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司，本公司 持有衡阳市经济发展股份有限公司股份置换为国旅联合的股权（股票代码 600358）1394063 股， 2004 年 8 月国旅联合用资本公积 10：8 转赠股本，至 2004 年 12 月 31 日止，本公司持有国旅 联合 2509313 股。 2）长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资成本 占注册资本 本年权益 累计权益 股权投资 期末金额 期限 的比例% 增 减 增 减 准 备 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 2,504,313.54 80 -2,300,447.63 203,865.91 广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00 80 -139,201.93 -864,000.00 0 上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00 80 -800,000.00 0 北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.80 80 40,876.46 -759,123.54 84,340.80 125,217.26 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 9,769,935.00 80 -1.00 9,769,934.00 深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00 10 1,060,241.00 吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00 49 507,727.00 第 49 页共 62 页 2004 年年度报告 深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00 9 1,080,000.00 古汉湘南戒毒康复中心 10 年 2,000,000.00 50 -31,787.22 1,968,212.78 阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51 1,607,032.72 古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00 34 1,000,000.00 吉林集安养鹿场 413,770.00 49 413,770.00 汕头市亚联药业有限公司 11,820,000.00 25.52 -616,457.57 -705,414.96 11,114,585.04 合 计 34,227,019.26 -714,783.04 -5,460,774.35 84,340.80 28,850,585.71 3）．长期债权投资 债券种类 面值 年利率 到期日 期初数 期末数 岳阳电厂债券 3,100.00 3,100.00 3,100.00 合 计 3,100.00 3,100.00 3,100.00 4）．股权投资差额 单位名称 期初数 本期增加 本期摊销 本期转销 期末数 清华紫光古汉衡阳 -203,865.91 203,865.91 0 中药饮片有限公司 汕头市紫光古汉 -5,952,964.25 5,952,964.25 0 氨基酸有限公司 合计 -6,156,830.16 6,156,830.16 0 5）．长期投资减值准备 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60 636,144.60 已停产 阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 1,607,032.72 未取得许可证 古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 500,000.00 500,000.00 洪灾损失 古汉湘南戒毒康复中心 1,000,000.00 1,000,000.00 暂停经营 深圳市龙江生猪批发市场 232,033.89 307,966.11 540,000.00 暂停经营 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 203,865.91 203,865.91 可收回金额低于帐面价值 汕头市亚联药业有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 已停产 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 9,028,531.99 9,028,531.99 可收回金额低于帐面价值 岳阳电厂债券 3,100.00 3,100.00 无法兑付 合 计 3,978,311.21 11,790,364.01 15,768,675.22 4、主营业务收入和主营业务成本 第 50 页共 62 页 2004 年年度报告 类 别 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中药及保健品 91,811,069.91 34,412,450.56 60,059,159.56 30,036,897.48 西药类 122,603,164.52 60,418,865.69 115,850,235.88 62,264,711.28 生物血液制品 29,979,177.66 26,044,913.54 42,634,271.23 33,541,173.58 合计 244,393,412.09 120,876,229.79 218,543,666.67 125,842,782.34 (1)前五名客户销售收入合计 77,685,383.60 元，占主营业务收入总额的 31.79%。 （2）分地区销售明细列示如下： 2004 年 2003 年 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 28,015,774.32 17,433,032.74 38,521,065.24 22,006,109.79 华北地区 32,984,592.05 17,562,566.09 25,087,875.39 14,327,873.74 华东地区 33,924,120.82 12,392,825.07 25,420,429.29 17,208,941.11 华南地区 11,786,305.88 4,635,963.85 26,537,528.59 18,735,523.89 西北地区 7,423,138.44 3,484,119.92 7,311,130.81 3,686,017.66 西南地区 5,705,315.12 2,403,123.51 7,233,216.23 3,482,358.14 省内地区 123,924,301.38 62,426,717.57 87,165,280.69 45,327,841.28 其他 629,864.08 537,881.04 1,267,140.43 1,068,116.73 合计 244,393,412.09 120,876,229.79 218,543,666.67 125,842,782.34 5、投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 短期投资收益 14,071.33 股票投资收益 127,369.16 141,207.19 权益法调整收益 -714,783.04 -1,034,505.69 股权投资差额摊销 40,773.20 计提减值准备 -2,557,966.11 -3,100.00 合计 -3,131,308.66 -855,625.30 七、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1、存在控制的关联方 企业名称 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份 主营业务 第 51 页共 62 页 2004 年年度报告 清华紫光(集团)总公司 本公司第一大股东 郭元林 北京市 39451 万元 21.44% 阿联酋协和医疗中心 子公司 赵 畅 阿联酋 38 万美元 51% 医疗、武术培训 清华紫光古汉衡阳 子公司 刘炳成 衡阳市 205.2 万元 80.3% 酒剂、中药饮片 中药饮片有限公司 广州市紫光古汉 子公司 李子实 广州市 108 万元 80% 批发和零售贸易 销售有限公司 上海清华紫光古汉 子公司 李子实 上海市 100 万元 80% 食品 产品营销有限公司 北京清华紫光古汉 子公司 李子实 北京市 100 万元 80% 保健食品、饮料等 经贸有限公司 汕头市紫光古汉 子公司 李子实 汕头市 729.41 万元 80% 研制开发氨基酸 氨基酸有限公司 原料、药物原料等 汕头市亚联药业 子公司 李子实 汕头市 4632 万元 79.49% 研究开发生产 有限公司 大容量注射剂 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 清华紫光(集团)总公司 39451 万元 39451 万元 阿联酋协和医疗中心 38 万美元 38 万美元 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 249.2 万元 205.2 万元 广州市紫光古汉销售有限公司 108 万元 108 万元 上海清华紫光古汉产品营销有限公司 100 万元 100 万元 北京清华紫光古汉经贸有限公司 100 万元 100 万元 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 729.41 万元 729.41 万元 汕头市亚联药业有限公司 3682 万元 3682 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 清华紫光(集团)总公司 43,524,000.00 43,524,000.00 阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 1,607,032.72 清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 1,647,000.00 1,647,000.00 广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00 864,000.00 上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00 800,000.00 第 52 页共 62 页 2004 年年度报告 北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00 800,000.00 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 5,835,280.00 5,835,280.00 汕头市亚联药业有限公司 36,820,000.00 36,820,000.00 注：阿联酋协和医疗中心投入 19.38 万美元，折合人民币 1,607,032.72 元。 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 法定代表人 注册地 注册资本 持股比例 北京清华紫光医药有限责任公司 受同一母公司控制 张喜民 北京市 2000 万元 40% （二）、关联方交易 1、销售货物：本公司 2004 年向关联方销售货物 企 业 名 称 2004 年度 2003 年度 金 额 比 例 金 额 比 例 北京清华紫光医药有限责任公司 10,285,150.38 3.85% 9,338,341.46 3.92% 注：北京清华紫光医药有限责任公司系本公司第一大股东清华紫光(集团)总公司之控股子 公司，该项关联交易以市场价格作为定价原则。 2、关联方往来余额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预收帐款 北京清华紫光医药 2,995,654.00 有限责任公司 其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 汕头市亚联药业有限公司 5,563,145.28 1,967,386.09 应收帐款 北京清华紫光医药有限责任公司 2,587,533.50 0 广州市紫光古汉销售有限公司 50,000.00 50,000.00 上海清华紫光古汉产品营销有限公司 768,627.00 768,627.00 3、清华紫光（集团）总公司为本公司 18700 万元借款提供担保,至 2004 年 12 月 31 日止实 际担保借款余额为 17335 万元，为本公司办理银行承兑汇票提供 1000 万元担保，至 2004 年 12 月 31 日止承兑担保金额为 658.8 万元。 八、抵押、担保事项 （1）本公司与中国工商银行衡阳市城南支行于 2003 年 11 月签订金额为 5688 万元的最高 第 53 页共 62 页 2004 年年度报告 额抵押借款合同，公司以土地净值 2620 万元、房屋净值 1942.61 万元、机器设备净值 6039.35 万元，合计资产净值 10601.96 万元作借款抵押。该项抵押贷款期末借款金额为 5280.1 万元（其 中一年内到期的长期借款 410.1 万元）。 （2）担保借款中，本公司第一大股东清华紫光（集团）总公司为本公司担保 18700 万元， 至 2004 年 12 月 31 日止担保借款的余额为 17335 万元，其中 2002 年 4 月 18 日与中国工商银行 衡阳市城南支行签订额度壹亿元的保证合同，保证期限自 2002 年 4 月 20 日至 2005 年 4 月 20 日止，至 2004 年 12 月 31 日止借款余额为 8635 万元；2002 年 7 月 9 日与中国建设银行衡阳第 三支行签订额度叁仟万元的保证合同，2004 年 12 月 31 日与中国建设银行衡阳第三支行签订额 度壹仟柒佰万元的保证合同，至 2004 年 12 月 31 日止借款余额为 4700 万元；与中国银行湖南 省分行签订 2004 年公业保字 98 号最高额肆仟万元的保证合同，保证期限自 2003 年 3 月 31 日 至 2005 年 12 月 31 日止，至 2004 年 12 月 31 日止借款余额为 4000 万元。本公司为控股子公司 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司担保借款 680 万元；为清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司担 保借款 145 万元。 （3）本公司第一大股东清华紫光（集团）总公司为本公司在中国银行衡阳分行办理承兑汇 票提供担保，担保金额为 1000 万元，担保期限自 2003 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 31 日止， 至 2004 年 12 月 31 日止银行承兑汇票金额为 658.8 万元。 九、承诺事项 本公司为湖南今天化肥股份有限公司在衡阳市商业银行营业部贷款 200 万元提供担保，同 时湖南今天化肥股份有限公司以其库存钛白粉价值 200 万元作为反担保，目前该笔借款已到期， 公司正与衡阳市商业银行及湖南今天化肥股份有限公司协商解除担保事宜。 十、或有事项 2003 年 10 月 20 日湖南全洲药业有限公司状告本公司违反双方签订的《古汉养生精片湖南 地区总经销协议书》，湖南省高级人民法院于 2004 年 1 月 9 日下达了[2003]湘民二初字第 13 号 民事判决书，判决本公司赔偿湖南全洲药业有限公司损失 758.16 万元，案件受理费由本公司承 担 147,519.00 元，本公司不服，于 2004 年 2 月 23 日向最高人民法院提起上诉，至 2004 年 12 月 31 日止尚未结案。 十一、其他重要事项说明 （1）未纳入合并会计报表的子公司资产、负债及损益情况如下： 企业名称 资产 负债 净资产 收入 净利润 汕头市亚联药业有限公司 41,166,029.85 15,197,542.41 25,968,487.44 0 -2,415,586.07 第 54 页共 62 页 2004 年年度报告 上海清华紫光古汉产品 113,976.35 862,109.27 -748,132.92 0 -23,588.55 营销有限公司 广州市紫光古汉销售有限公司 102,416.74 115,782.83 -13,366.09 0 -187,368.50 合 计 41,382,422.94 16,175,434.51 25,206,988.43 0 -2,626,543.12 （2）2005 年元月，本公司之控股子公司清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司与衡阳市同 德祥医药有限公司签订整体租赁经营合同，租赁期为十年，从 2004 年 12 月 18 日起至 2014 年 12 月 17 日止，年租金 30 万元。 十二、公司主要财务指标 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权 全面摊薄 加权 主营业务利润 47.29% 39.32% 0.6231 0.6231 营业利润 2.99% 3.04% 0.0394 0.0394 净利润 2.03% 2.08% 0.0267 0.0267 扣除非经常性损益后的净利润 2.27% 2.32% 0.0299 0.0299 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、载有董事长签名的年度报告文本，公司备查文件完整存放于公司董秘办。 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 董事长： 张喜民 2005 年 4 月 21 日 第 55 页共 62 页 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 5-1 16,332,987.00 17,602,984.06 9,970,784.56 11,233,368.41 短期投资 96,039.36 96,039.36 130,611.00 130,611.00 应收票据 5-2 28,528,061.94 28,528,061.94 15,933,522.60 15,933,522.60 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5-3 180,783,489.58 187,054,366.92 175,394,332.77 181,929,705.94 预付账款 5-4 8,439,966.62 10,320,216.47 7,164,881.94 9,852,735.84 应收补贴款 - - 其他应收款 5-5 36,925,157.20 23,332,254.77 33,889,207.21 22,575,306.70 存货 5-6 84,109,703.18 91,476,822.24 102,900,113.32 109,489,659.04 待摊费用 1,814.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 355,215,404.88 358,410,745.76 345,383,453.40 351,146,724.28 长期投资： 长期股权投资 5-7 17,705,608.49 38,050,678.34 23,969,584.58 37,125,624.99 长期债权投资 5-7 36,102.00 36,102.00 长期投资合计 17,705,608.49 38,086,780.34 23,969,584.58 37,161,726.99 其中：合并价差 -6,156,830.16 股权投资差额 -6,156,830.16 固定资产： 固定资产原价 5-8 319,746,237.28 337,718,948.52 314,875,357.84 333,080,813.57 减：累计折旧 5-8 124,528,435.68 133,490,927.44 110,505,560.82 118,932,303.16 固定资产净值 195,217,801.60 204,228,021.08 204,369,797.02 214,148,510.41 减：固定资产减值准备 244,982.10 固定资产净额 195,217,801.60 204,228,021.08 204,369,797.02 213,903,528.31 工程物资 - 在建工程 5-9 6,069,160.39 8,065,101.13 4,745,846.68 5,538,473.80 固定资产清理 - 固定资产合计 201,286,961.99 212,293,122.21 209,115,643.70 219,442,002.11 无形资产及其他资产： 无形资产 5-10 60,023,878.93 66,716,376.53 69,120,759.93 76,102,006.92 开办费 长期待摊费用 5-11 1,120,460.81 1,120,460.81 1,307,204.33 1,307,204.33 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 61,144,339.74 67,836,837.34 70,427,964.26 77,409,211.25 递延税款： - - 递延税款借项 资 产 总 计 635,352,315.10 676,627,485.65 648,896,645.94 685,159,664.63 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人：刘颍 会计机构负责人：张旭 第 56 页共 62 页 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5-12 223,050,000.00 232,671,000.00 241,050,000.00 252,253,000.00 应付票据 5-13 6,588,000.00 6,588,000.00 8,780,000.00 8,780,000.00 应付账款 5-14 72,869,508.71 77,894,068.01 74,461,194.53 78,776,500.06 预收账款 1,493,280.45 4,485,184.01 2,841,939.43 5,256,520.14 代销商品款 - - 应付工资 164,177.74 - 296,159.18 应付福利费 4,013,401.10 4,761,506.55 2,256,052.54 2,908,528.60 应付股利 - - 应交税金 5-15 21,944,864.31 22,989,663.90 15,573,881.47 17,815,565.18 其他应交款 376,668.73 392,175.80 197,439.88 215,057.36 其他应付款 5-16 19,252,345.24 24,092,407.00 25,594,683.07 29,850,094.29 预提费用 5-17 5,800,166.10 7,649,883.57 357,260.39 2,177,405.24 一年内到期的长期负债 5-18 4,101,000.00 4,101,000.00 - - 预计负债 7,729,119.00 7,729,119.00 7,729,119.00 7,729,119.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 367,218,353.64 393,518,185.58 378,841,570.31 406,057,949.05 长期负债： 长期借款 5-19 15,541,103.40 4,400,000.00 19,941,103.40 应付债券 - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 15,541,103.40 4,400,000.00 19,941,103.40 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 367,218,353.64 409,059,288.98 383,241,570.31 425,999,052.45 少数股东权益 60,170.90 - 695,867.29 股东权益： 股本 5-20 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 资本公积 5-21 118,294,806.51 118,294,806.51 121,242,251.40 121,242,251.40 盈余公积 5-22 22,452,336.20 22,452,336.20 22,452,336.20 22,452,336.20 其中：公益金 5-22 5,107,164.11 5,107,164.11 5,107,164.11 5,107,164.11 未分配利润 5-23 -75,641,606.25 -75,641,606.25 -81,067,936.97 -81,067,936.97 未确认投资损失 5-24 -625,935.69 - -7,190,330.74 股东权益合计 268,133,961.46 267,508,025.77 265,655,075.63 258,464,744.89 负债和所有者权益总计 635,352,315.10 676,627,485.65 648,896,645.94 685,159,664.63 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人：刘颍 会计机构负责人：张旭 第 57 页共 62 页 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 会企 02 表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币 本年数 上年数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 5-25 244,393,412.09 267,089,665.38 218,543,666.67 238,165,543.23 减：主营业务成本 5-25 120,876,229.79 137,867,760.89 125,842,782.34 140,450,812.07 主营业务税金及附加 5-26 2,604,973.40 2,719,047.47 1,516,199.20 1,684,811.53 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 120,912,208.90 126,502,857.02 91,184,685.13 96,029,919.63 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5-27 12,171.38 12,418.58 -117,993.04 -117,993.04 减: 营业费用 37,582,912.69 40,937,021.88 37,032,632.18 40,725,590.16 管理费用 58,485,560.46 61,337,379.75 57,465,987.24 61,480,168.65 财务费用 5-28 15,752,798.76 16,250,647.20 13,332,688.79 14,633,613.29 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,103,108.37 7,990,226.77 -16,764,616.12 -20,927,445.51 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 5-29 -3,131,308.66 -5,090,336.32 -855,625.30 -3,268,783.06 补贴收入 - 56,279.00 营业外收入 5-30 26,943.60 54,092.65 215,801.77 341,827.77 减：营业外支出 5-31 572,412.59 693,277.37 8,832,360.91 9,027,814.04 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 5,426,330.72 2,260,705.73 -26,236,800.56 -32,825,935.84 减：所得税 159,159.45 - 113,545.83 少数股东损益 -656,781.59 - -1,512,176.56 加：未确认投资损失本期发生额 5-32 2,668,002.85 - 5,190,504.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,426,330.72 5,426,330.72 -26,236,800.56 -26,236,800.56 加：年初未分配利润 -81,067,936.97 -81,067,936.97 -54,831,136.41 -54,831,136.41 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -75,641,606.25 -75,641,606.25 -81,067,936.97 -81,067,936.97 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 -75,641,606.25 -75,641,606.25 -81,067,936.97 -81,067,936.97 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -75,641,606.25 -75,641,606.25 -81,067,936.97 -81,067,936.97 附：利润及利润分配表附表 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润 4、会计估计变更增加(或减少)的利润 5、债务重组损失 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人：刘颍 会计机构负责人：张旭 第 58 页共 62 页 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 会股 03 表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 256,947,602.86 285,720,106.30 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,635,000.00 9,379,807.85 现金流入小计 265,582,602.86 295,099,914.15 购买商品、接受劳务支付的现金 96,754,686.22 115,454,801.11 支付给职工以及为职工支付的现金 26,552,061.27 30,373,991.82 支付的各项税费 26,051,057.54 27,446,519.58 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 69,246,331.32 73,365,073.83 现金流出小计 218,604,136.35 246,640,386.34 经营活动产生的现金流量净额 46,978,466.51 48,459,527.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 127,369.16 127,369.16 权益性投资所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 203,920.00 227,120.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 331,289.16 354,489.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,946,948.28 7,291,366.28 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 购买营业单位所支付的现金 现金流出小计 6,946,948.28 7,291,366.28 投资活动产生的现金流量净额 -6,615,659.12 -6,936,877.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 124,350,000.00 124,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 72,104.29 73,291.19 现金流入小计 124,422,104.29 124,423,291.19 偿还债务所支付的现金 142,649,000.00 143,283,200.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 15,752,798.76 16,271,651.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 54,650.23 55,214.23 现金流出小计 158,456,448.99 159,610,065.98 筹资活动产生的现金流量净额 -34,034,344.70 -35,186,774.79 四、汇率变动对现金的影响额 -831.89 -831.89 五、现金及现金等价物净增加额 6,327,630.80 6,335,044.01 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人： 刘颍 会计机构负责人：张旭 第 59 页共 62 页 2004 年年度报告 现 金 流 量 表(续） 2004 年度 会股 03 表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 净利润 5,426,330.72 5,426,330.72 减:少数股东本期损益 656,781.59 减：未确认的投资损失 2,668,002.85 加： 计提的资产减值准备 5,957,962.46 5,812,643.76 固定资产折旧 14,737,624.73 15,897,073.19 无形资产摊销 10,733,322.00 11,022,905.39 长期待摊费用摊销 186,743.52 186,743.52 待摊费用的减少（减增加） 1,814.75 预提费用的增加(减减少) 5,442,905.71 5,472,478.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的损失(减收益) 148,906.92 152,854.60 固定资产报废损失 8,448.56 财务费用 15,164,107.83 15,653,313.56 投资损失(减收益) 714,783.04 2,532,370.21 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 16,887,140.86 16,109,567.52 经营性应收项目的减少(减增加) -22,033,424.45 -22,656,214.15 经营性应付项目的增加(减减少) -7,384,375.14 -5,236,299.16 其他 996,438.31 1,400,281.45 经营活动产生的现金流量净额 46,978,466.51 48,459,527.81 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 16,332,987.00 17,602,984.06 减:现金的期初余额 9,970,784.56 11,233,368.41 加:现金等价物的期末余额 96,039.36 96,039.36 减:现金等价物的期初余额 130,611.00 130,611.00 现金及现金等价物净增加额 6,327,630.80 6,335,044.01 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人： 刘颍 会计机构负责人：张旭 第 60 页共 62 页 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 期初余额 203,028,425.00 203,028,425.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 203,028,025.00 203,028,025.00 二、资本公积： 期初余额 121,242,251.40 121,242,251.40 本期增加数 128,122.85 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资产评估增值准备 其他资本公积 128,122.85 本期减少数 3,075,567.74 其中：转增股本 期末余额 118,294,806.51 121,242,251.40 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 17,345,172.09 17,345,172.09 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 17,345,172.09 17,345,172.09 其中：法定盈余公积 15,540,151.97 15,540,151.97 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,107,164.11 5,107,164.11 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,107,164.11 5,107,164.11 五、未分配利润 年初未分配利润 -81,067,936.97 -54,831,136.41 本年净利润(净亏损以“－”填列 5,426,330.72 -26,236,800.56 本年利润分配 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”填列) -75,641,606.25 -81,067,936.97 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人： 刘颍 会计机构负责人：张旭 第 61 页共 62 页 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：人民币元 本年减少 项 目① 期初余额② 本年增加数③ 因资产价值回 其他原因转 期末余额⑦ 合计⑥ 升转回数④ 出数⑤ 一、坏账准备合计 19,122,102.78 1,351,408.37 20,473,511.15 其中：应收账款 12,212,463.34 1,116,455.89 13,328,919.23 其他应收 6,909,639.44 234,952.48 7,144,591.92 款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 325,385.01 1,903,269.28 2,228,654.29 其中：库存商品 原材料 325,385.01 1,903,269.28 2,228,654.29 四、长期投资减值准备合计 3,979,311.21 2,557,966.11 6,537,277.32 其中：长期股权投资 3,975,211.21 2,557,966.11 6,533,177.32 长期债权投资 4,100.00 4,100.00 五、固定资产减值准备合计 244,982.10 244,982.10 244,982.10 其中：房屋、建筑物 机器设备 244,982.10 244,982.10 244,982.10 - 六、无形资产减值准备 300,000.00 300,000.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 23,971,781.10 5,812,643.76 244,982.10 244,982.10 29,539,442.76 单位负责人：张喜民 主管会计工作负责人： 刘颍 会计机构负责人：张旭 第 62 页共 62 页