长城电工(600192)2001年年度报告

兰州长城电工股份有限公司二 ００ 一年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事马艾武先生、 梁国恒先生、朱安成先生因公未能出席董事会，均委托其它 董事代为表决。 兰州长城电工股份有限公司董事会 （一） 公司简介 1、公司法定中文名称：兰州长城电工股份有限公司 公司法定英文名称：LANZHOU GREAT WALL ELECTRICAL CO.,LTD 英文缩写:GWE 2、公司法定代表人：报告期内法定代表人杨书昌 (经 2002 年 1 月 28 日公司第二届董事会第一次会议换届 选举张晓喜为董事长、法定代表人) 3、公司董事会秘书：何世民 联系地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 电话：0931-8415001-2422 传真：0931-8414606 1 公司董事会证券事务代表：穆成利 电话：0931-8415001-2658 （联系地址与传真同董秘） 4、公司住册地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 公司办公司地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 邮政编码：730000 公司国际互联网网址：WWW.LZ-GWE.COM 公司电子信箱：Lzgwe@public.lz.gs.cn 《上海证券报》、《证 5、公司选定的信息披露报纸名称： 券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn; 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长城电工 股票代码：600192 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 10 日，地点：甘 肃省兰州市城关区农民巷 125 号 公司法人营业执照注册号：6200001050262 税务登记号：620102710371367 公司聘请的会计师事务所为五联联合会计师事务所有 2 限公司，办公地址：甘肃省兰州市庆阳路 258 号国贸大夏 5 楼。 （二） 会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的利润指标情况（单位：元） 项目 金额（合并） 金额（母公司） 利润总额： 20,845,714.55 20,778,653.85 净利润: 15,328,037.60 15,328,037.60 扣除非经常性损益后的净利润: 14,317,989.79 14,331,330.99 主营业务利润: 182,849,076.32 182,303,060.32 其他业务利润: 5,199,784.10 5,171,906.60 营业利润: 19,798,147.18 19,388,595.39 投资收益: 67,073.37 380,010,65 补贴收入: 营业外收支净额: 980,494.00 1,010,047.81 经营活动产生的现金流量净额: -11,333,515.13 -2,680,158.74 现金及现金等价物净增减额: -57,228,984.20 -3,979,620.71 非经常性损益的项目及金额 营业外收支净额 1,010,047.81 996,706.61 2、主要会计数据和财务指标： （单位：元） 项 目 2001 年 2000 年 2000 年 1999 年 1999 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 溯调整前 主营业务收入 692,372,553.05 689,537,457.67 689,537,457.67 705,386,243.69 705,386,243.69 净利润 15,328,037.60 42,057,404.86 48,745,589.55 92,83 4,247.60 101,739,638.16 总资产 1,910,299,315.74 1,797,013,541.90 1,887,083,831.72 1,277,835,266.89 1,361,596,359.74 股东权益 1,021,035,835.26 1,004,274,685.29 1,094,347,342.67 765,880,193.49 849,275,260.68 每股收益（元/股） 0.0478 0.1312 0.1521 0.3147 0.3449 加权平均每股收益(元/股) 0.0478 0.1376 0.1595 0.3147 0.3449 每股净资产(元/股) 3.1858 3.1335 3.4145 2 .5962 2.8789 调整后的每股净资产(元/股) 3.1729 3.1238 3.4048 2.5903 2.8730 每股经营活动产生的现金流量净额 –0.0354 0.0417 0.0417 0.3403 0.3403 净资产收益率（%） 1.50 4.19 4.45 12.12 11.98 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 1.42 4.60 4.47 12.10 11.94 3 3、股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 320,500,000 611,533,070.05 25,907,427.61 13,120,219.35 46,334,187.63 1,004,274,685.29 本期增加 1,433,112.37 3,065,607.52 1,532,803.76 12,262,430.08 16,761,149.97 本期减少 0 0 0 0 0 期末数 320,500,000 612,966,182.42 28,973,035.13 14,653,023.11 58,596,617.71 1,021,035,835.26 变动原因 ：（1）、资本公积：①、系上市前资产评估增值按 33% 所得税税率计算的未来需交纳的所得税，2001 年减按 15%所得税率 计税，其 18%所得税部分计入资本公积；②系债务重组收益。 （2）、盈余公积：系按本年实现净利润的 20%计提部分。 （3）、法定公益金：按本年实现净利润的 10%计提部分。 （4）、未分配利润：本年实现净利润。 （三） 股本变动及股东情况 １、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 210,000,000 ２１０，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ２１０，０００，０００ ２１０，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２１０，０００，０００ ２１０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１０，５００，０００ １１０，５００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １１０，５００，０００ １１０，５００，０００ 三、股份总数 ３２０，５００，０００ ３２０，５００，０００ 4 ２、股票发行与上市情况 （１） 经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９８］２９４ 号文和证监发［１９９８］２９５ 号文批准，公司于 １９９８ 年 １１ 月 ２４ 日在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股 ８５００ 万股， 发行价为 ５．４３ 元／股。其中上网发行 ６８００ 万股，向公司职 工和证券基金各配售 ８５０ 万股。经上海证券交易所审核同意 （上证上字［１９９８］７４ 号），公司发行的人民币普通股股票 ６８００ 万股，于 １９９８ 年 １２ 月 ２４ 日在上海证券交易所上市交 易。向证券基金配售的 ８５０ 万股和向公司职工配售的 ８５０ 万 股分别于 １９９９ 年 ３ 月 ５ 日和 ６ 月 ２４ 日在上海交易所上市交 易。 （2）经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]66 号 文批准，公司 2000 年 7 月 5 日实施了 10 配 3 的配股方案。 国有法人股全额放弃应配股份，本次配股实际配售总数为 25,500,000 股，配股价 8 元/每股。于 2000 年 8 月 11 日在上 海交易所上市交易。 ３、股东情况介绍： （１） 报告期末股东总数为 ７９，８６１ 户。 （２） 报告期末前十名股东持股情况： 姓 名 持股数（股） 占总股本比例（％） ①甘肃长城电工集团 有限责任公司 ２１０，０００，０００ ６５．５２ ②莫 海 １８５，８００ ０．０５８ ③兴和基金 １８３，９８３ ０．０５７ ④夏秀秀 １７０，６４０ ０．０５３ 5 ⑤彭常春 １５０，０７５ ０．０４７ ⑥华新平 １５０，０３０ ０．０４７ ⑦戚 卫 １３７，３７０ ０．０４３ ⑧张立伟 １２６，７００ ０．０４ ⑨相美英 １２４，１００ ０．０３９ ⑩刘建林 １１２，６９１ ０．０３５ 注： ①持有公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东所持股份未 发生质押或冻结情况； ②控股股东与其它前 １０ 名股东之间不存在关联关系。 （３） 持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 甘肃长城电工集团有限责任公司，法定代表人：杨书昌， 成立于 １９９７ 年，注册资本 ２０３８６ 万元。经营范围：电器机械 及器材、仪器仪表、净化水设备及配件、模具的生产加工、 批发、零售、电器机械及器材试验、技术开发服务。 （４） 报告期内控股股东无变更。 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任职起止时间 年初持股数 年末持股数 杨书昌 男 58 董事长 1998.11~2001.11 5850 5850 陈绍魁 男 60 副董事长 1998.11~2001.11 5200 5200 阳贻华 男 55 副董事长、总经理 1998.11~2001.11 5200 5200 孙忠仁 男 51 董事 1998.11~2001.11 5200 5200 朱安成 男 57 董事 1998.11~2001.11 4550 4550 梁国恒 男 54 董事 1998.11~2001.11 4550 4550 杜克勤 男 58 董事、副总经理 1998.11~2001.11 4550 4550 马永和 男 47 董事 1998.11~2001.11 4550 4550 何世民 男 53 董事、董事会秘书 1998.11~2001.11 4550 4550 李庆茂 男 49 董事、财务总监 1998.11~2001.11 2600 2600 刘大庆 男 59 监事会主席 1998.11~2001.11 5200 5200 刘继瑞 男 53 监事 1998.11~2001.11 4500 4550 6 梁纪明 男 51 监事 1998.11~2001.11 4550 4550 鲁秀玲 女 56 监事 1998.11~2001.11 4550 4550 白天洪 男 43 监事 1998.11~2001.11 6550 6550 张 彬 男 38 副总经理 1998.11~2001.11 4550 4550 陈根六 男 39 副总经理 1998.11~2001.11 0 0 注：（１）报告期内董事长杨书昌先生是本公司控股股东 甘肃长城电集团公司法定代表人。 （２） 监事梁纪明先生是本公司控股股东甘肃长城电 工集团公司财务处处长。 ２、年度报酬情况： （１） 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬依 据公司制定的《兰州长城电工股份有限公司经营者年收入试 行办法》及相关激励制度实施考核。现任董事、监事及高级 管理人员，在 ２００１ 年内的报酬总额为 ９７２，５１０．４９ 元，其中： 金额最高的前三名董事的报酬总额为：３１３，２８６ 元；金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为：１６４，５７４．９ 元；年 度报酬在 １１ 万元－－－１４ 万元区间的有 ２ 人，年度报酬数额在 ５ 万元— — １０ 万元的 ６ 人；年度报酬数额在 ３ 万元— — ５ 万 元区间内的有 ６ 人，年度报酬数额在 １ 万元— — ３ 万元区间 内的有 ４ 人。 （２） 不在股份公司领取报酬的董事、监事和高级管 理人员有杨书昌、陈绍魁、孙忠仁、刘继瑞、李庆茂、梁纪 明。 注：董事杨书昌、监事梁纪明在甘肃机械集团公司领取 报酬；董事陈绍魁、孙忠仁、刘继瑞、李庆茂在天水长城电 7 器集团领取报酬。 ３、公司员工的数量、专业构成 报告期公司共有职工 ８８３２ 人。其中生产人员 ６０９２ 人， 销售人员 ６６９ 人，技术人员 １４８６ 人，财务人员 ２０８ 人，行 政人员 ３７７ 人，职工中大专以上文化程度的 ２３７２ 人。 （五） 公司治理结构 １、 公司治理情况 公司成立以来，按照《公司法》 、《证券法》和中国证监 会等监管部门有关法律法规的要求，建立并逐步完善现代企 业制度，制定了《公司章程》等一系列内部控制制度，不断 完善和提高公司治理水平，规范公司运作，促进公司健康发 展。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准 则》 ，公司治理情况如下： （１） 股东与股东大会：公司为了确保所股东，特别是 中小股东享有平等地位，制定了《股东大会议事规则》，使 公司股东大会从通知、登记、提案、投票、计票、监票、表 决、会议记录、股东签名、文件存档、公告等都作了具体规 定并符合法律、法规的要求。 （２） 控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利 并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司 经营活动；公司与控股股东基本做到在人员、财务、资产方 面“三分开” ，在机构和业务方面做到“两独立” ，实行独立 8 运作。 （３） 董事与董事会：公司董事会按照报告期内制定的 《董事会议事规则》规范运作，从会议通知、召集程序、提 案搜集、董事选聘程序，决议形成、会议记录、存档等均有 明确规定，保证了董事充分表达意见和董事会依法运作和决 策。 （４） 监事与监事会：公司监事会按照《监事会议事规 则》规范运作、会议和各项程序均符合法律法规的要求，职 责清晰、制度健全，保证了监事能够认真履行职责。 （５） 绩效评价与激励约束机制：公司建立并实施的《公 司经营者年收入试行办法》，对经营者起到了很好的作用。 今后将根据有关法律法规的要求，不断加以完善，促进公司 董事、监事和高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制更 加健全、有效。 （６） 相关利益者：公司非常尊重和维护银行及其他债 权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，并 与之积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （７） 信息披露与透明度：公司按照中国证监会、上海 证券交易所有关规定和《公司信息披露制度》，指定董事会 秘书负责信息披露工作，认真负责地接待股东来访和咨询， 并能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有 股东有平等的机会获得信息。 9 按照《上市公司治理准则》的要求，对照我公司的实际 情况还有一定的差异，公司今后将在以下方面逐步完善和规 范。①控股股东法定代表人兼任公司法定代表人的情况已经 得到纠正，并保证今后不再出现此种情况；②按有关规定建 立了独立董事制度，并于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前，使独立董事 人数达到规定的人数。③商标等无形资产过户到股份公司名 下；④修订《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则） 》； ⑤根据实际情况有选择的设立专门委员会并制定相应的议 事规则。 ２、独立董事履行职责情况。 报告期内公司尚未设立独立董事。公司已根据中国证 监会《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》规 定的要求，按法定程序于 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日聘任了两名独立 董事。 （六） 股东大会简介 １、 公司于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日在《上海证券报》 、《证 券时报》上刊登了公司第一届董事会第七次会议关于召开 ２０００ 年度股东大会决议的公告。 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日，公司 ２０００ 年度股东大会按期召开。出席股东大会股东 ２２ 名，代表股 份数 ２１０，０７５，６２１ 股，占股份总数的 ６５．５５％。 ２、 ２０００ 年度股东大会审议表决，通过了“公司 ２０００ 年度董事会工作报告”、“公司 ２０００ 年度监事会工作报告” 、 “公司 ２０００ 年度财务决算报告”、“公司 ２０００ 年度利润分配 预案”、“公司续聘五联联合会计师事所有限公司为公司财 务审计机构的议案”、“公司关于变更募集资金投向的议 案”、“公司关于修改公司章程的预案”等决议。此次股东大 会决议公告于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日刊登在《上海证券报》和《证 券时报》上。 10 ３、 报告期内公司无选举、更换董事、监事情况。 （七） 董事会报告 １、公司经营情况 （１） 公司主营业务的范围及其经营状况。 本公司主导产业属机械行业中的电工电器行业。主要从 事一般交流发电机、大中型交直流电机、伺服主轴电机、中 高压开关设备、电气传动装置、机床电器及高低压电器元件 等 产 品 的 生 产 和 销 售 。 ２００１ 年 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 ６９２，３７２，５５３．０５ 元，比上年同期略有增长，实现利润总额 ２０，８４５，７１４．５５ 元，比上年同期下降 ５７．８％。 ① 分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营 业务利润构成情况。 ａ、按行业分 项目 主营业收入（元） 主营业务利润（元） 电工电器产品 ６９２，３７２，５５３．０５ １８２，８４９，０７６．３２ 其它 ０ ０ 合计 ６９２，３７２，５５３．０５ １８２，８４９，０７６．３２ ｂ、按产品分 产 品 主营业收入（元） 主营业务利润（元） 大中型电机与发电设备 １６１，７８７，７８２．９３ ６８，０６３，５９８．２８ 中高压开关设备 ２９９，７６６，６４４．０１ ５７，９５２，３４８．３６ 中低压控制电器 ６０，５０７，１４７．６３ １５，０１９，７００．９４ 电气传动及自动化装置 ４５，４３６，５２８．５６ １３，４４７，７００．６３ 工业控制及配电电器元件 １０６，４２６，７２６．０２ ２７，８１９，７１２．１１ 其他 １８，４４７，７２３．９０ ５４６，０１６．００ 合计 ６９２，３７２，５５３．０５ １８２，８４９，０７６．３２ ｃ、按地区分 地 区 主营业收入（元） 主营业务利润（元） 11 国内 ６８０，８４４，０２３．０５ １７８，９１７，８４７．５９ 国外 １１，５２８，５３０．００ ３，９３１，２２８．７３ 合计 ６９２，３７２，５５３．０５ １８２，８４９，０７６．３２ ② 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率 情况： 占公司主营业务收入和主营业务利润 １０％以上的业务主 要为电工电器类产品的生产经营和销售。其销售情况如下： 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 （元） （元） （％） 大中型电机与发电设备 １６１，７８７，７８２．９３ ９３，０５１，７７０．０２ ４２．４９ 中高压开关设备 ２９９，７６６，６４４．０１ ２４０，３６１，５２４．９４ １９．８２ 工业控制及配电电 １０６，４２６，７２６．０２ ７７，９３２，４０８．１２ ２６．７７ 器元件 ③报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生 大的变化。 （２） 主要供应商及客户情况 本年度公司向前五名供应商合计采购金额为 １０７３３．２０ 万元，占公司采购总金额的 ２６．０１％。 本年度公司向前 ５ 名客户销售额为 ７５３１．４３ 万元，占公 司销售总额的 １０．８８％。 （３） 在经营中出现的问题与困难及解决方案。 ２００１ 年，公司主营业务所处的电工电器行业市场仍是 供大于求的局面，用户采用招标订货，企业之间相互恶性压 价促销。加之 ＡＢＢ、西门子、施耐德等国际知名跨国公司强 力介入中国市场，国内项目招投标过程中行业性和地区性保 护依然存在，致使公司在市场竞争中两头受挤。面对这样一 种市场竞争环境，公司重点采取了以下几项措施积极主动地 适应市场： 12 ① 以市场需求为导向，调整产品结构，控制对市场份 额小且无竞争优势产品的市场和生产投入，集中精力抓优势 产品的技术、工艺优化设计和改进，全力打造优良品牌。 ③ 加强内部成本核算，根据承受能力，适当降低产 品售价以扩大市场销售规模。 整合生产组织结构，建立起能够快速适应市场变化的 生产组织体系。 ④ 加大开发培育有实力的区域性代理商工作力度， 既充实了销售队伍的市场开拓能力，又减轻了销售成本负 担。 ２、公司投资情况 （１） 募集资金使用情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司上市募集资金项目尚 有 ４ 个项目延续到报告期，详见下表： 单位：万元 实际投资 预计竣工 项目名称 总投资额 １９９９ 至 ２０００ 年 ２００１ 年 时间 电气传及箱 ４２１０ ４２５７ ３８ 已竣工 式变电站 主要低压电 １０３２６ ８３５７．４ ２３７．５ 已竣工 器元件 ＹＪＳ 高效节能电机 ２９４２ ２５００ ７５ 已竣工 拟兼并天水长城低压电器厂 ２９３５ 已变更，详见说明 说明：募集资金项目除拟兼并天水长城低压电器厂项目 变更外，其余全部竣工。 变更说明： 拟兼并天水长城低压电器厂项目，变更事宜经 ２０００ 年 13 度股东大会审议通过。并于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日在《上海证券 报》和《证券时报》上刊登了决议公告。 变更项目情况： ① 投资 １０５０ 万元，参股大连新源动力股份有限公司， 占总股本的 ２１％。该公司主要经营范围为研制、开发、生产、 销售质子交换膜燃料电池和其他类型燃料电池及系统整机 系列产品及相关零部件、工程技术开发、转让技术、培训。 ⑤ 智能化低压电器项目，计划投资 ２０００ 万元，正在 进行前期准备工作。 （２） 、配股募集资金使用情况 ２０００ 年 ７ 月 ５ 日公司实施了 １０ 配 ３ 的配股方案，配股 价 ８ 元／股，实际募集资金 １９６，３１５，２４２．１１ 元。募集资金按 配股说明书承诺投资 ５ 个项目，项目及投入如下： 单位：万元 实际投资 预计竣工 项目名称 计划投资额 ２０００ 年 ２００１ 年 时间 新型及智能型中高压开关设备 ３９５４ １４００ １１７８．５ ２００３ 年 智能型低压抽出式开关柜 ３３００ ５００ ８８７ ２００４ 年 大口径直缝埋弧焊管成套设备及 ３６００ １６００ ０ ２００２ 年 产品制造产业化 强束流电子加速器 ５０００ ０ ０ 城市垃圾综合处理一期工程 ６５０９．７ ０ ０ 注：强束流电子加速器国产化项目由于尚未确定示范工 程单位，城市垃圾综合处理一期工程由于选址及争取地方政 府补贴政策等尚未落实，所以报告期内没有投入，所余资金 存在银行。 14 （３）其他投资情况： ① 投资 ５００ 万元，与甘肃设备成套贸易公司、天水长 城低压电器厂组建了天水长城低压电器有限公司，占总股本 的 ５０％，主要从事高低压电器元件及电器成套装置的制造、 销售。 ② 投资 ４９０ 万元，与甘肃省节能中心组建了甘肃长城 绿阳太阳能有限责任公司，占总股本的 ９５％，主要从事太阳 能、风能的产品开发、生产、销售等。 ③ 投资 ３５６ 万元，与科技部中国农村技术开发中心组 建了兰州西部绿色产业有限公司，占总股本的 ６９％，主要从 事优质苗木的快繁组培、用高技术开发、推广适应西部生态 建设、绿化山河的苗木、苗种等。 ④ 对甘肃正安塑料建材有限责任公司追加投资 ６３０ 万 元，建成塑钢异型材生产线 １１ 条，形成年产 ８０００ 吨的能力， 项目于 ２００１ 年 １２ 月竣工验收。 在报告期内，以上 ４ 公司共投入资金 １９７６ 万元。 ３、报告期内的财务状况、经营成果 项目 期初数（元） 期未数（元） 增幅（％） （或去年同期数） 总资产 １，７９７，０１３，５４１．９０ １，９１０，２９９，３１５．７４ ６．３ 长期负债 １０５，１６３，８３４．８２ ８８，９６６，７０７．７５ －１５．４ 股东权益 １，００４，２７４，６８５．２９ １，０２１，０３５，８３５．２６ １．６７ 主营业务利润 １９９，１６０，１０１．０３ １８２，８４９，０７６．３２ －８．１９ 净利润 ４２，０５７，４０４．８６ １５，３２８，０３７．６０ －６３．５５ 总资产较年初增长 ６．３％，主要是固定资产与存货增长 所致。 15 长期负债较年初减少 １５．４％，主要是一年内到期的长期 借款转入流动负债所致，股东权益较年初增长 １．６７％，主要 是本年实现利润所致。 主营业务利润较上年同期减少 ８．１９％，主要产品销售价 格大幅下调所致。 净利润较上年同期减少 ６３．５５％，主要是产品价格下调， 销售费用、新产品研发费、市场开拓费等，费用增长及会计 政策与会计估计变更影响所致。 ４、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的 影响。 （１） 生产经营环境方面： 几年来，国内电工电器行业企业为能在入世后仍在市 场中占有一席之地，无不使出浑身解数，在市场上奋力打拼， 这也是连续几年电工电器产品市场价格一降再降的最根本 原因。 ２００１ 年 １１ 月，我国已正式加入 ＷＴＯ，国内市场国际化 进程将明显加快。随着市场竞争游戏规则的重新确立，市场 中不正当竞争将会被逐步根除，公开、公平、公正的法则将 成市场竞争的主基调。因此，只要公司能有效运筹好现有的 人力资本以及技术、品牌和客户服务历史等方面的优势，站 在国际化的高度提升经营理念，整合内部专业化分工，我们 有信心也有能力使公司更加健康快速的发展和壮大。 16 （２） 政策、法规方面： 依据甘肃省人民政府［１９９８］３９ 号文件，公司自上市之 日起上缴所得税由财政返还 １８％，实际税负为 １５％。国家财 政部发布财税［２０００］９９ 号文，规定这一优惠政策于 ２００２ 年 １ 月 １ 日终止，将会对公司产生一定影响。对此，公司根据 甘地税［２００１］９ 号文《甘肃省地方税务局关于贯彻落实甘肃 省实施西部大开发战略优惠政策的实施意见》规定：“对设 在我省国家鼓励类产业的内资企业，经省地方税务局批准， 在 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间内，减按 １５％的税率征收企业所得 税”。经甘肃省地方税务局批准，同意本公司所属生产单位 从 ２００１ 年 １ 月至 ２００１ 年 １２ 月期间减按 １５％的税率征收企业 所得税。从 ２００２ 年起至 ２０１０ 年期间，公司将逐年申报，经 甘肃省地方税务局批准后争取享受 １５％的企业所得税税率。 （３） 会计政策方面： 根据财政部有关规定，公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日 起执行《企业会计制度》，由于会计政策变更产生的累计影 响数已进行了追溯调整（详见会计报表附注 ２．２１．１） 。 ５、五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见 的审计报告。 ６、新年度经营计划： ２００２ 年是我国入世后市场国际化运作的第一年，电工 电器产品市场竞争将十分激烈，但市场竞争秩序将得到较大 17 改善，为此，公司对 ２００２ 年经营形势持较为乐观的态度， 计划全年实现主营业务收入 ７３０００ 万元以上，全年总体费用 严格控制，较 ２００１ 年有所下降。争取使公司的管理和经营 基础得到进一步夯实。 为实现上述目标，公司将重点抓好以下几项工作： （１） 坚持技术创新，走持续发展的道路，加大技术开 发的力度，用高科技、高技术改造和提升主导产品的品质水 平，加速研制智能化、集成化、高可靠的电工电器产品，提 高市场竞争能力。２００２ 年拟开发新产品 ２９ 项，其中 ＺＮＢ－１２ 智能真空断路器、Ｓ－ｍｏｎｉｔｏｒ 开关柜智能操作控制装置、石 油钻机变频传动系统、ＭＴ 系列直流长行程电磁推动器、无电 网污染中压大功率变频器、电子式热继电器、ＧＳＫ－１００ 系列 小型可编程序控制器、１ＬＡ８、１ＰＱ８ 系列变频调速三相异步电 动机等 ８ 项皆属国内领先水平。 （２） 在“做精主业”的同时，向多元化方向发展，走 产、学、研共同发展的道路，对与高校、科研院所的合作项 目实行跟踪制度，责任到人，缩短技术转化和市场开发的周 期，使之尽快产生效益，实现公司的可持续发展。 （３） 改革、完善营销模式和体系，规范市场运作，加 强品牌推广，增进全程信用管理和服务意识，以巩固并扩大 产品国内市场占有率。 （４） 树立国际化经营理念，切实加大国际市场开发力 18 度，积极参与国际市场分工，逐步树起长城电工国际品牌形 象。 （５） 以市场为导向，在进一步加大产品结构调整的同 时，加大新品研发工作力度，建立科技信息网络，坚持技术 引进与自主开发并举，提升传统产业科技含量。 （６） 完善公司内部法人治理结构，积极推进管理水平 提高与创新，挖掘人力资源潜力，提升企业文化。 ７、董事会日常工作情况 （１） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了四次董事会，具体内容及决议摘要 如下： ① ２００１ 年 ２ 月 １３ 日公司董事会以表决意见表的方式 召开了临时董事会并形成决议，全部 １０ 名董事一致同意与 中科院大院化物所、大连盛道集团、杭州南都集团、海南新 大洲、安徽宁国天成等八家股东共同投资发起设立大连新源 动力股份有限公司。主要研制、开发、生产、销售质子交换 膜燃料电池。公司投资 １０５０ 万元，占总股本的 ２１％，为新设 公司的第二大股东。此次会议决议公告于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日 在《上海证券报》 、《证券时报》上披露。 ② ２００１ 年 ４ 月 １６ 日召开了公司第一届董事会第七次 会议。会议审议通过了“２０００ 年度董事会工作报告” 、“２０００ 年度总经理工作报告”、“２０００ 年度报告及摘要”、“２０００ 年 19 度财务决策报告” 、“２０００ 年度利润分配预案及预计 ２００１ 年 度分配预案”、“续聘五联联合会计师事务所有限公司为公 司财务审计机构的议案”、“变更招股项目募集资金投向的 议案”、“人事聘任的议案”、“召开 ２０００ 年股东大会议案” 等决议。此次会议决议公告于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日在《上海证 券报》 、《证券时报》上披露。 ③ ２００１ 年 ８ 月 １０ 日召开了公司第一届董事会第八次 会议。会议审议通过了“公司 ２００１ 年中期报告正文及摘要”、 “公司 ２００１ 年中期利润分配预案”、“公司关于巡检发现问 题的整改报告”、“公司对甘肃正安塑料建材有限公司追加 投资的议案”、“关于计提固定资产等四项减值准备及开办 费摊销的标准和方法确认的议案”等决议。此次会议决议公 告于 ２００１ 年 ８ 月 １４ 日在《上海证券报》、《证券时报》上披 露。 ④ ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日召开了公司第一届董事会第九 次会议。会议审议通过了“公司董事会换届选举及公司第二 届董事会成员候选人名单的议案”、“公司关于修改章程的 议案”、“公司股东大会议事规则”、“公司董事会议事规 则”、“公司独立董事津贴标准的议案”、“投资设立控股子 公司的议案”、“变更固定资产折旧年限的议案”、“补充外 币报表折算等四项会计政策的议案”、“决定召开 ２００２ 年第 一次临时股东大会”等决议。此次会议公告于 ２００１ 年 １２ 月 20 ２８ 日在《上海证券报》 、《证券时报》上披露。 （２） 董事会对股东会决议的执行情况 ① 报告期内，董事会按 ２０００ 年股东大会决议，对变 更募集资金投向按有关规定完成变更事项。对公司章程根据 修改的预案的要求进行了重新修订，并对由于配股增加注册 资本所需进行的工商变更已及时办理完毕。 ② 报告期内无利润分配、公积金转增股本、配股、 增发新股等方案。 ８、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （１） 经五联联合会计师事务有限公司审计，本公司 ２００１ 年度共实现利润 １５，３２８，０３７．６０ 元，按《公司法》及《公 司章程》 有关规定分别提取 １０％法定公积金 １，５３２，８０３．７６ 元、 提取 １０％法定公益金共 １，５３２，８０３．７６ 元，加上年初未分配利 润 ４６，３３４，１８７．６３ 元，本年度实际可供股东分配的利润为 ５８，５９６，６１７．７１ 元。为提高企业入市后的综合竞争力，进一 步加大新产品开发和市场开拓力度，求得公司长期稳定发 展，公司董事会决定 ２００１ 年度不进行利润分配，也不实施 资本公积金转增股本。 （２） ２０００ 年年报披露时公司预计 ２００１ 年以现金派 现方式进行分配一次。但由于报告期公司迫于市场竞争而采 取了压价销售政策和管理费用增加等原因，经营业绩大幅下 滑，致使公司董事会做出改变预计的分配政策。 21 ９、预计 ２００２ 年利润分配政策 （１） 预计在 ２００２ 年结束后分配一次； （２） 分配主要采用现金派现方式，但根据股本扩张 与业绩增长同步的原则，不排除转增股本； （３） 分配比例为不超过 ２００２ 年净利润的 ５０％； （４） 公司董事会保留根据实际情况和业绩情况调整 分配预案的权力。 １０、报告期内公司选定的信息披露报纸无变更。 （八） 监事会报告 １、 报告期内监事共列席公司董事会 ３ 次，出席股东 大会 １ 次，召开监事会 ３ 次。 （１） ２００１ 年 ４ 月 １６ 日召开公司第一届监事会第五 次会议，审议通过了“公司 ２０００ 年度监事会工作报告”、“公 司 ２０００ 年度报告及摘要”等决议。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日《上海证券报》 、《证券时报》上。 （２） ２００１ 年 ８ 月 １０ 日召开公司第一届监事会第六 次会议，审议通过了“公司 ２００１ 年中期报告正文及摘要” 、 “公司关于巡检发现问题的整改报告”、“关于计提固定资 产等四项减值准备及开办费摊销的标准和方法确认的议案” 等决议。会议决议公告进登在 ２００１ 年 ８ 月 １４ 日的《上海证 券报》 、《证券时报》上。 （３） ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日召开公司第一届监事会第七 22 次会议，审议通过了“公司监事会议事规则”、“公司监事会 换届选举及公司第二届监事会成员候选人名单的议案”等决 议。会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日《上海证券报》、 《证券时报》上。 ２、 监事会独立意见 监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的 规定履行职责，通过列席历次董事会、股东大会和日常自查 履行了监督职责，我们认为： （1） 公司的决策程序合法，公司重大事项决策均按 规定做出，形成了相关的内控制度，公司董事及高管人员没 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2） 由于市场竞争等原因，造成报告期内公司业绩 大幅下滑，但公司财务状况良好，认真执行财务法规及财务 制度，五联联合会计师事务所对公司财务报告出具了无保留 意见的审计报告，公司财务报告真实反映公司的财务状况和 经营成果。 （3） 关联交易严格按双方签订的合同公平执行，未 损害上市公司的利益。 （４） 报告期内有一个募集资金项目变更。变更程序 按中国证监会有关规定进行，合乎法规规定。 （九）重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 23 2、 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、 本年度公司重大关联交易事项详见财务报告中关 联方关系及其交易。 4、重大合同及其履行情况。 （1） 本年度公司无托管、承包、租赁资产事项。 （2） 本年度公司无重大担保事项。 （3） 本年度公司无委托他人进行现金资产管理事 项。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项。 6、经 2000 年股东大会审议通过，2001 年公司继续聘 任五联联合会计师事务所有限公司为财务审计机构。 报告期支付给会计师事务所 2000 年年报审计费 30 万元 （含差旅费）。2001 年年报审计费 55 万元（含差旅费），将 于 2002 年支付。 7、报告期内公司、公司董事及监事、高级管理人员没有 受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公 开遣责的情形。 2001 年 7 月 2 日— — 9 日，公司接受了中国证监会兰州 特派办的巡检。检查中认为公司存在着三方面 8 个问题，要 求公司限期整改。针对问题公司进行了整改。《整改报告》 全文已做为临时报告刊登在 2001 年 8 月 14 日的《上海证券 报》 、《证券时报》上。 24 8、其它重大事件 （１） 项目变更。拟兼并天水长城电器厂项目，因优 惠政策无法落实，故改变投资大连新源动力股份公司有限公 司和智能化低压电器项目。经 ２００１ 年股东大会通过，有关 决议详见 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （２） 章程修改。由于配股致使股本增加、股权结构 发生变化。原章程中注册资本、股份总额、股权结构等内容 也应做相关修改。 《修改公司章程预案》经 ２０００ 年度股东大 会通过，有关决议详见 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海证券报》 和《证券时报》 。 （３） 税收政策变化。依据甘肃省人民政府［１９９８］３９ 号文件，公司自上市之日起上缴所得税由财政返还 １８％，实 际税负为 １５％。国家财政部发布财税［２０００］９９ 号文，规定这 一优惠政策于 ２００２ 年 １ 月 １ 日终止。对此，公司根据甘地 税［２００１］９ 号文《甘肃省地方税务局关于贯彻落实甘肃省实 施西部大开发战略优惠政策的实施意见》规定：“对设在我 省国家鼓励类产业的内资企业，经省地方税务局批准，在 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间内，减按 １５％的税率征收企业所得税”。 经甘肃省地方税务局批准，同意本公司所属生产单位从 ２００１ 年 １ 月至 ２００１ 年 １２ 月期间减按 １５％的税率征收企业所得税。 从 ２００２ 年起至 ２０１０ 年期间，公司将逐年申报，经甘肃省地 方税务局批准后争取享受 １５％的企业所得税税率。 25 ９、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活 动的影响。 随着我国加入 ＷＴＯ，国际先进产品、技术、工艺、设备 和管理方法将全面进入我国，国际上同行业的著名公司如德 国西门子、瑞士 ＡＢＢ、法国施耐德、美国 ＧＥ、日本三菱等， 这些企业的经营管理更为国际化、市场化、规模经济程度更 高。他们的介入将会使国内原本激烈的市场竞争更加激烈， 对国内企业增加了竞争的挑战和优胜劣汰的压力。对公司有 一定的影响。但具体讲，本公司的产品仍然具有很强的竞争 力。主要体现在：①产品价格上有一定的优势；②产品质量 与其相比差距不太大；③国内市场品牌和销售网络占有相对 优势；④售后服务的及时、快速上占有一定的优势。 有挑战就有机遇，有压力就有动力，我公司将在市场竞 争中积极应对，学习先进的管理和技术，充分利用国家西部 大开发优惠政策支持，发展自己的高新技术产品、加强管理、 降低成本，积极开拓国际市场，最终在价格、规模、品牌、 质量、服务等方面形成自己的优势。 （十） 财务会计报告 1、审计报告（附后） 2、会计报告（见附表） 3、 会计报表附注（附后） 26 （十一） 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人 员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并 盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报上》是披露 过的所有公司文件的正本及公告原稿。 兰州长城电工股份有限公司 董 事 会 二 ００ 二年三月十三日 27 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字［２００２］第 １０３２ 号 审 计 报 告 兰州长城电工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了兰州长城电工股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表及母公司资产负债表、２００１ 年度的合并利 润及利润分配表及母公司利润及利润分配表和合并现金流量表及母公司现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文 中国 · 兰州 中国注册会计师：李宗义 民主东路移动通信大厦 ５ 层 二○○二年三月十 28 会计报表附注 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 会计期间：２００１ 年度 附注 １ 公司简介 兰州长城电工股份有限公司（以下简称本公司）是经甘肃省人民政府以甘政 函［１９９８］３５ 号文件批准，由甘肃长城电工集团有限责任公司独家发起，将其盈 利能力最高的主导产品即电机及发电设备、输配电、用电装置及低压电器元件、 自动化装置等三大系列产品的生产系统及其相关的供应、技术、管理、销售系统、 科研开发系统入组本公司，并向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）８５００ 万股， 采取募集设立方式设立的股份公司。 本公司于 １９９８ 年 １２ 月 １０ 日成立，并在甘肃省工商行政管理局领取了营业 执照，注册号为 ６２００００１０５０２６２－３／３；注册地址：兰州市城关区农民巷 １２５ 号； 法定代表人：杨书昌（２００２ 年 １ 月 ２８ 日第二届董事会第一次会议选举张晓喜任 公司董事长，法定代表人）； 主营：发电、配电、用电及控制等成套装置系列 产品的研制、开发、生产和销售，兼营：商业贸易、房地产开发、证券投资、科 技开发、信息与技术咨询服务等。 经中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］６６ 号文批准，本公司于 ２０００ 年 ７ 月 ５ 日实施了配股：以 １９９９ 年末总股本 ２９５００ 万股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，国有法人股股东全额放弃，社会公众股股东配售总数为 ２５５０ 万股。配股完 成后，本公司股本总额和注册资本均变更为 ３２０５０ 万股。 附注 ２ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制 度》。 29 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ２．５ 外币业务及外币会计报表的折算汇率 ２．５．１ 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率 折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 ２．５．２ 外币会计报表的折算汇率 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按 照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的 子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （２）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇 率折算为母公司记账本位币； （３）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； （４）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额， 作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； 30 （５）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照 合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ２．７ 短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提 方法。 ２．７．１ 短期投资计价 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： （１）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （２）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处 理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （３）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （４）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认投资成本； （５）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规 定的原则确认投资成本。 ２．７．２ 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资 的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投 资损益。 ２．７．３ 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 31 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价 的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投 资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 ２．８ 坏账准备及损失的核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 ２．８．２ 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况和现金流量 等相关信息，确定的计提比例如下： （１）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 ５％计提； （２）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 ７％计提； （３）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 １０％计提； （４）账龄在三年至四年的应收款项按其余额的 ５０％计提； （５）账龄在四年至五年的应收款项按其余额的 ８０％计提； （６）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 １００％计提； ２．８．３ 坏账损失的核算方法 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 ２．９ 存货及存货跌价准备的核算方法 ２．９．１ 存货计价及核算方法： （1）原材料按计划成本计价, 通过“材料成本差异”科目核算实际成本与 32 计划成本差异，月终按差异率分摊材料差异。 （2）低值易耗品按“五五”摊销法核算。 （3）产成品按计划成本计价，通过“产品成本差异”科目核算实际成本与计 划成本的差异，月末按差异率分摊，产成品差异转入营业成本。 ２．９．２ 存货的盘存制度 各类存货采用永续盘存制，季末和年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈， 盘亏，报废等，结转入“待处理流动资产损益”，经批准后或在期末将其净损益 计入管理费用，如批准数与结转数不一致，按批准数调整。 ２．９．３ 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 根据本公司董事会决议，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备 按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年 损益。 ２．１０ 长期投资及长期投资减值准备核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法 确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付 的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告 但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本。 （２）长期股权投资收益的确认方法 33 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以上， 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算， 在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单 位有表决权资本总额 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生产经 营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损 益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为 当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽然不足 ５０％但 对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现 的净损益为基础。 （３）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有 者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投 资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借 方发生数在不超过 １０ 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少 于 １０ 年的期限内平均摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资的计价及收益确认方法 （１）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果 所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计 入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则 34 规定的原则确认初始投资成本。 （２）长期债券投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （３）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （４）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换 为股份之前，按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券 投资转换为股份时，按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初 始投资成本。 ２．１０．３ 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 ２．１０．４ 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准 备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位 已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计 其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 ２．１１ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 ２．１１．１ 固定资产标准 35 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设 备等作为固定资产。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以 上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 ２．１１．２ 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 运输设备和其它设备等四类。 ２．１１．３ 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成 本 按 以 下 方法确定： （１）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出， 如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价 值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出，作为入账价值。 （３）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （４）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规 定确定。 （５）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务 重组》的规定确定。 （６）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－ 非货币性交易》的规定确定。 （７）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金 36 流量现值，作为入账价值。 （８）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税 费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格 估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （９）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》 的规定处理。 ２．１１．４ 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值 率及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ３０－４０ ３％ ３．３－２．５％ 机器设备 １０－２０ ３％ １０－５％ 运输设备 ６－１２ ３％ １６．６７－８．３％ 其他设备 ４－２８ ３％ ２５－３．５７％ 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 ２．１１．５ 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回 37 金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按 该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及 尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固 定资产价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以 及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而 调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 ２．１２ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 ２．１２．１ 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续 后结转为固定资产。 ２．１２．２ 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定 可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用 状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 ２．１２．３ 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技 术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计 在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形，则计提在建工程减值准备。 ２．１３ 借款费用的核算方法 38 ２．１３．１ 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１３．２ 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达 到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状 态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅 助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间 发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 ２．１４ 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 ２．１４．１ 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或 法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 ２．１４．２ 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或 存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回 金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 ２．１５ 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次 性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 ２．１６ 预计负债的核算方法 ２．１６．１ 本公司不确认或有负债和或有资产。 39 ２．１６．２ 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负 债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （１）该义务是企业承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 ２．１６．３ 预计负债金额的确认 （１）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （２）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下 限金额的平均数确定； （３）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 （４）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方 或其他方补偿的，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 ２．１７ 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用 直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的 债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益。 ２．１８ 收入确认的方法 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产 品、商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益 能够流入企业，且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 40 ２．１９ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．２０ 会计政策、会计估计的变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果 的影响数 ２．２０．１ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会字［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》和财 会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规 定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起变更 如下会计政策： （１）期末固定资产原按帐面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰 低计量； （２）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰 低计量； （３）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰 低计量； （４）开办费的摊销政策由原来的按不超过 ５ 年的期限分期平均摊销改为在 开始生产经营的当月一次性摊销； （５）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资 产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收 到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关 税费，作为换入资产入账价值； （６）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计 入资本公积。 根 据 财政部财会字 ［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有 关政策衔接问题的规定的通知》和《 实 施 〈 企 业 会 计 制 度 〉 及 其 相 关 准 则 问 题 解 答 》 的 有关规定，本公司对上述第 １—６ 项会计政策的变更进行了追溯 调整。上述会计政策变更产生的累计影响数为 ９０，０７２，６５７．３８ 元，其中：因计提 41 固定资产减值准备产生的累计影响数为 ６４，８６０，０９３．０６ 元，因计提在建工程减值 准备产生的累计影响数为 ２５，２１２，５６４．３２ 元。由于追溯调整，导致本公司 ２００１ 年 １ 月 １ 日的期初留存收益减少了 ９０，０７２，６５７．３８ 元，其中：盈余公积减少了 １４，２９０，０４７．６４ 元，未分配利润了减少 ７５，７８２，６０９．７４ 元。变更会计政策涉及的 相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额填列。会计政策变更 前后主要财务指标如下： ２０００ 年 １９９９ 年 项 目 变更前 变更后 变更前 变更后 净利润 ４８，７３４，９９５．０５ ４２，０５７，４０４．８６ １０１，７３９，６３８．１６ ９２，８３４，２４７．６０ 未分配利润 １２２，１１６，７９７．３７ ４６，３３４，１８７．６３ ８３，１２８，８０１．３２ １２，６８８，２６３．７３ 盈余公积 ４０，１９７，４７５．２５ ２５，９０７，４２７．６１ ３０，４２８，６３１．４２ １７，４７４，１０１．８２ 总资产 １，８８７，０８６，１９９．２８ １，７９７，０１３，５４１．９０ １，３６１，５９６，３５９．７４ １，２７８，２０１，２９２．５５ 净资产 １，０９４，３４７，３４２．６７ １，００４，２７４，６８５．２９ ８４９，２７５，２６０．６８ ７６５，８８０，１９３．４９ ２．２０．２ 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司根据甘肃省财政厅＜＜关于重新确定固定资产折旧年限及折旧率的通 知＞＞（甘财企［２００１］１２９ 号）文件精神，决定从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，在计提固定 资产折旧时将以本公司重新估计的固定资产预计可使用年限为依据。固定资产预 计可使用年限变更前后的具体情况如下： 变更后 变更前 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３０－４０ ３．３－２．５％ ４０ ２．５％ 机器设备 １０－２０ １０－５％ ２５ ４％ 运输设备 ６－１２ １６．６７－８．３％ １０ 10% 其他设备 ４－２８ ２５－３．５７％ ２５ ４％ 由于本公司固定资产预计可使用年限的变更属于会计估计的变更，因此，本 公司根据《会计政策、会计估计变更和会计差错的更正》会计准则的规定，对此 变更采用了未来适用法进行会计处理。由于会计估计变更影响公司当期利润减少 ４，１６９，７７３．３０ 元。 42 ２．２０．３ 关联交易会计政策的变更 根据财政部 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日发布的《关于印发＜关联方之间出售资产等有 关会计处理问题暂行规定＞的通知》，本公司决定从 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日起，对本 公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托 及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 ２．２１ 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司本期无重大会计差错更正事项。 ２．２２ 合并会计报表编制方法 ２．２２．１ 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围 根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字 ［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公 司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 ２．２２．２ 合并会计报表的编制方法： 对子公司和合营企业以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为 基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的 权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本 公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵 消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经 调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 ２．２２．３ 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公 司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东 本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后 的余额计算确定。 43 附注 ３ 税项 ３．１ 增值税：按照国家税收法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。 按产品销售收入 １７％的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税。 ３．２ 营业税：根据国家有关税收法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 ５％计算缴纳。 ３．３ 城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按实交增值税、营业税税额 的 ７％计算缴纳。 ３．４ 教育费附加：根据国家有关税收法规及当地有关规定，按实交增值税、 营业税税额的 ３％计算缴纳。 ３．５ 所得税：根据甘地税［２００１］９ 号＜＜甘肃省地方税务局关于贯彻落实甘肃 省实施西部大开发战略优惠政策的实施意见＞＞，甘地税［２００１］２７〈＜关于落实西 部大开发税收优惠政策有关具体问题的通知＞＞ ，经甘肃省地方税务局批准，同 意本公司所属生产单位从二○○一年一月至二○○一年十二月期间减按 １５％的 税率征收企业所得税。根据兰州市高新技术产业开发区管理委员会兰高新管经发 ［１９９９］０４３ 号文件，本公司纳入合并范围的控股子公司兰州长城工贸发展有限公 司被批准认定为高新技术产业开发区企业，根据甘肃省地方税务局甘地税所减免 字［２０００］０３７ 号批复通知书，同意自 ２０００ 年元月至 ２００１ 年 １２ 月免征其企业所 得税 44 附注 ４ 控股子公司及合营企业 ４．１ 控股子公司及合营企业概况 １、控股子公司 法 定 注册 持股 单位名称 注册地 主营范围 代表人 资本 比例 中压电器及成套设备、真空触头产品开 天水长城高压电器有限公司 甘肃天水 高俊明 １５６０ 万 ５１．３０％ 发、制造与销售 机械电气、电子技术及产品、各类原材 兰州长城工贸发展有限公司 甘肃兰州 陈根六 ４８０ 万 ８５％ 料及器械、仪器仪表的开发、研制及销 售 塑料门窗异型材、新型化学建材与装饰 甘肃正安塑料建材有限公司 甘肃兰州 阳贻华 １２７１ 万 ９８％ 材料生产、销售 电子电能仪表、电工测量、仪表、自动 天水亿玛电能仪表有限公司 甘肃天水 张 彬 ３００ 万 ６０％ 测试系统及装置、电子元器件生产、销 售 农作物、经济作物及园艺花卉开发、种 兰州长城农业科技发展公司 甘肃兰州 张 彬 ４１８ 万 ８７％ 植，种子种苗繁育，果品加工等 工业电子加速器及其相关产品成套装 兰州长城高压电子工程公司 甘肃兰州 张 彬 １０００ 万 ７０％ 置的设计制造、大气污染治理工程及设 备制造、自控仪器仪表制造 城市生活垃圾无害化综合处理、城市污 兰州长城环保发展有限公司 甘肃兰州 陈根六 １０００ 万 ８０％ 水净化处理，环保设备制造、销售 大直缝坦弧焊管及制管成套设备制造、 天水天力特种管有限公司 甘肃天水 杜克勤 ２０００ 万 ４８．６８％ 销售 新型电池材料、电工材料及其设备的开 兰州恒安电工有限公司 甘肃兰州 肖如升 ７８０ 万 ７０％ 发、制造、销售 水果、蔬菜保鲜、放电等离子体水处理、 兰州长华科技发展有限公司 甘肃兰州 张 彬 ５００ 万 ７０％ 电子束及放电等离子体脱硫脱硝等 水下高科技产品和工业自动化产品的 兰州长城水下高技术公司 甘肃兰州 张 彬 ８００ 万 ６６．５％ 开发、制造、销售 膜技术、膜材料、膜部件及膜分离装置 兰州长城新元膜科技公司 甘肃兰州 张 彬 ６６０ 万 ８０％ 和成套技术设备的开发、研制、生产 升温型吸收热泵及吸收制冷设备、羊毛 甘肃长城热泵工程有限公司 甘肃兰州 张 彬 ５００ 万 ７５％ 脂回收装置及相关产品制造、销售 资金信用担保，项目投资，科技开发咨 甘肃汇融投资发展有限公司 甘肃兰州 马艾武 ３０００ 万 ５１％ 询服务，机电产品等批发零售 太阳能、风能的产品开发、生产、销售、 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 甘肃兰州 张 彬 ５１５ 万 ９５％ 安装。经销节能产品、提供技术服务。 农、林业高新技术开发；农林良种引进、 兰州西部绿色产业有限公司 甘肃兰州 杨春山 ５１６ 万 ６９％ 开发、繁育、销售；农畜产品、绿色食 品、蔬菜开发加工销售； 天水长城低压电器有限公司 甘肃天水 杜克勤 １０００ 万 ５０％ 高低压电器元件、电气成套装置。 45 ２、参股子公司 燃料电池及相关零部件研制、生 大连新源动力股份有限公司 辽宁大连 衣宝廉 ５０００ 万 ２１％ 产；相关工程技术开发、咨询。 其中纳入本公司合并报表范围的控股子公司为兰州工贸发展有限公司。 ４．２ 未纳入合并会计报表范围的控股子公司未予合并的原因 根据财政部财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》的规定，本公司的控股子公司由于其资产总额、销售收入及净利润未达到合 并的要求而未将其纳入合并会计报表的合并范围。 附注 ５ 合并会计报表主要项目注释 ５．１ 货币资金 本公司 2001 年 12 月 31 日的货币资金余额为 347,096,174.07 元。 期末数 期初数 项 目 折算 记账 折算 记账 原币 原币 汇率 本位币 汇率 本位币 现 金 ３４０，５４９．１１ ３４０，５４９．１１ ２８７，０５６．３３ ２８７，０５６．３３ 银行存款 ３４３，４３５，４９７．４１ ３４３，４３５，４９７．４１ ４００，５１２，１１５．８６ ４００，５１２，１１５．８６ 其他货币资金 ３，３２０，１２７．５５ ３，３２０，１２７．５５ ３，５２５，９８６．０８ ３，５２５，９８６．０８ 合 计 ３４７，０９６，１７４．０７ ３４７，０９６，１７４．０７ ４０４，３２５，１５８．２７ ４０４，３２５，１５８．２７ ５．２ 应收票据 本公司 2001 年 12 月 31 日应收票据的余额为 7,051,000.00 元。 5.2.1 分类列示 票据种类 票据金额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 7,051,000.00 合 计 7,051,000.00 ５．２．２ 本公司期末的应收票据中，无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的 股东单位及其他关联单位的款项。 ５．３ 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 465,472,833.75 元。 46 ５．３．１ 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４３９，６３１，０３０．４７ ８９％ ２２，０１４，８１１．９１ ４０２，３５４，１１６．９４ ８８．９％ ２０，６１４，７３２．６６ １—２ 年 ３７，０１５，１７１．６８ ８％ ２，６１７，１５３．６０ ４１，９８８，１３５．６９ ９．３％ ２，９３９，１６９．５０ ２—３ 年 １３，９３１，１１２．７９ ３％ １，３９３，１１１．２８ ６，９１４，６４２．２２ １．５％ ６９１，４６４．２２ ３ 年以上 １，８５１，５８４．１２ ０ ９３０，９８８．５２ １，３３９，５９５．９５ ０．３％ ６６９，７９７．９８ 合 计 ４９２，４２８，８９９．０６ １００％ ２６，９５６，０６５．３１ ４５２，５９６，４９０．８０ １００％ ２４，９１５，１６４．３６ ５．３．２ 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５．３．３ 本公司本期末应收账款前五名金额 ３９，８０３，６７９．４５ 元，占应收账款 ８．０８％。 ５．４ 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 99,424,417.72 元。 ５．４．１ 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ９５，４６１，４５１．８９ ９１．２５％ ４，４６４，９１１．２２ ４８，２１４，１２７．２５ ９３．５％ ２，４１０，７０６．３６ １—２ 年 ６，４７６，９６６．８５ ６．１９％ ４５６，１９４．９５ ２，２５１，９４１．２１ ４．４％ １５７，６３５．８８ ２—３ 年 ２，６７４，５６１．２８ ２．５６％ ２６７，４５６．１３ １，０８２，８５８．２５ ２．１％ １０８，２８５．８３ 合 计 １０４，６１２，９８０．０２ １００％ ５，１８８，５６２．３０ ５１，５４８，９２６．７１ １００％ ２，６７６，６２８．０７ ５．４．２ 其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５．４．３ 本公司期末其他应收款中属于备用金性质的款项未计提坏账准备。 ５．４．４ 本公司期末其他应收款中兰州电机有限责任公司欠款 ３５，７７０，８７４．８９ 元 、 天 水 二 一 三 机 床 电 器 厂 ２５，０６１，６１７．６０ 元 、 天 水 长 城 控 制 电 器 厂 １４，０６５，３８７．８１ 元、天水电气传动研究所 ５，７６２，７３７．７２ 元，系往来款项。 ５．４．５ 本公司期末其他应收款中前五名金额 ９０，１３５，６６３．４８ 元，占其他应收 款总额的 ８６．１６％。 ５．５ 预付账款 47 ５．５．１ 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 ６５，２３７，６０７．４２ ８５．２％ ６２，２１０，９２１．８２ ８７．５％ １—２ 年 １０，３８３，３１５．４０ １３．５％ ７，２５２，０１６．２９ １０．２％ ２—３ 年 ６８４，２４２．３８ ０．９％ ８５３，１７８．３６ １．２％ ３ 年以上 ３３３，６４２．２９ ０．４％ ７８２，０７９．８９ １．１％ 合 计 ７６，６３８，８０７．４９ １００．００％ ７１，０９８，１９６．３６ １００％ ５．５．２ 本公司期末预付账款中，账龄在 １ 年以上的款项有 １１，４０１，２００．０７ 元， 主要是执行合同的预付帐款。 ５．５．３ 预付账款中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 ５．６ 存货 本公司 2001 年 12 月 31 日存货的净额为 403,160,781.22 元。 ５．６．１ 分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 １，７２７，７８４．７９ ９，１２２，７５８．０１ 原材料 ５３，５６３，１０５．０８ ２，３９９，５２０．０３ ５７，０１８，８５１．９８ ２，３９９，５２０．０３ 包装物 低值易耗品 ５，９８２，７１１．１６ ５，９８８，３８６．１２ 产成品 ２５３，２３８，５０８．３５ ２０７，５８１，２０４．７４ 委托加工物资 ２７５，０４３．０５ ５６１，２７０．４０ 委托代销商品 生产成本 ８１，０２５，６１５．５４ ６３，５７２，３８８．３５ 自制半成品 ９，７４７，５３３．２８ １１，３２６，９９３．７１ 合 计 ４０５，５６０，３０１．２５ ２，３９９，５２０．０３ ３５５，１７１，８５３．３１ ２，３９９，５２０．０３ ５．６．２ 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 合 计 ２，３９９，５２０．０３ ２，３９９，５２０．０３ 48 ５．６．３ 本公司确定存货可变现净值的依据为：用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 等 ， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计 量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材 料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通 常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量 多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为 计量基础。 ５．７ 待摊费用 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 模具费 １，０１８，０６５．９０ ４，６２０，２３９．１８ ３，０３１，９９９．２９ ２，６０６，３０５．７９ 财产保险 ８２３，７６９．７１ ６８６，６４２．９４ ９３４，１７０．２１ ５７６，２４２．４４ 其 他 ２，５００．００ ３４，５９５．１９ ９，９７４．８４ ２７，１２０．３５ 合 计 １，８４４，３３５．６１ ５，３４１，４７７．３１ ３，９７６，１４４．３４ ３，２０９，６６８．５８ ５．８ 长期股权投资 ５．８．１ 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 ８６，１９８，０００．００ １９，７６０，０００．００ １０５，９５８，０００．００ 对合营企业投资 对联营企业投资 １０，５００，０００．００ １０，５００，０００．００ 其他长期股权投资 合计 ８６，１９８，０００．００ ３０，２６０，０００．００ １１６，４５８，０００．００ ５．８．２ 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形， 故未计提长期投资减值准备。 ５．９ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 5.9.1 分类列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、固定资产原值 １、房屋建筑物 １９７，７０４，２２８．７５ １５，９６９，６４１．７４ ３，４８７，５５６．００ ２１０，１８６，３１４．４９ ２、机器设备 ３５０，５９７，７１７．２７ ２８，０６２，４５９．２４ １，１３１，６３２．５９ ３７７，５２８，５４３．９２ ３、运输设备 ９，９９９，２７５．７６ ３４７，９２７．９９ １０，３４７，２０３．７５ 49 ４、其他设备 １７，４５０，３５７．６８ ６５９，９１８．６４ １８，１１０，２７６．３２ 合 计 ５７５，７５１，５７９．４６ ４５，０３９，９４７．６１ ４，６１９，１８８．５９ ６１６，１７２，３３８．４８ 二、累计折旧 １、房屋建筑物 ７８，２４６，８５０．５８ ５，８８４，６７１．６７ １，７８２，３７９．５０ ８２，３４９，１４２．７５ ２、机器设备 １１９，９５９，８００．５２ １９，１４１，８４１．９５ ９６５，３３３．６７ １３８，１３６，３０８．８０ ３、运输设备 １，４９４，１４７．７６ ４７３，５８９．０５ １，９６７，７３６．８１ ４、其他设备 ２，３４８，０４５．３２ １，９４１，４０８．６５ ４，２８９，４５３．９７ 合 计 ２０２，０４８，８４４．１８ ２７，４４１，５１１．３２ ２，７４７，７１３．１７ ２２６，７４２，６４２．３３ 三、固定资产减值准备 ６４，８６０，０９３．０６ １５１，７２８．５８ ６５，０１１，８２１．６４ 四、固定资产净额 ３０８，８４２，６４２．２２ ３２４，４１７，８７４．５１ ５．９．２ 本公司本期增加的固定资产中，有 ４１，９２８，８４８．９２ 元由完工的在建工 程转入。 ５．１０ 在建工程 本公司 2001 年 12 月 31 日在建工程的总额为 90,987,536.54 元，已计提在建工程减值准备为 25,212,564.32 元，在建工程净额为 65,774,972.22 元。 分项列示如下： 名称 期初数 本期增加 本期结转 其他减少 期末数 资金来源 电气传动及箱变 231,726.19 231,726.19 - 募集资金 新型机床电器改造 4,860,605.33 1,514,544.38 2,856,190.96 3,518,958.75 募集资金 壳体厂房 2,952,073.26 2,952,073.26 募集资金 数控技改 2,748,324.25 2,748,324.25 贷款 经销部房款 5,947,350.04 160,000.00 5,787,350.04 募集资金 调速电机 １３，４２１，７６５．９２ 13,421,765.92 自筹 技术中心 7,786,124.75 7,786,124.75 自筹 YJS 电机项目 24,911,935.30 -248,519.00 487,990.10 24,175,426.20 募集资金 SF6 断路器装配厂房 7,206,970.00 7,206,970.00 募集资金 募集资金 智能中高压开关设备 15,393,039.79 15,393,039.79 中低压电器项目 募集资金 12,657,079.25 17,417.15 12,553,648.40 120,848.00 逆向工程 自筹 1,185,830.60 424,502.24 683,452.60 926,880.24 灯光隧道 2,036,770.12 ３１４，７２１．８３ 2,351,491.95 自筹 工程往来款 21,649,228.24 13,285,411.09 18,413,569.68 2,364,324.31 14,156,745.34 合计 １０７，３６４，０５７．０６ 30.932,843.67 41,928,848.92 5,380,515.27 90,987,536.54 50 ５．１１ 固定资产清理 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产清理账面价值 145,842.55 元。分项列示如下： 项目类别 期末数 转入清理的原因 报废的固定资产 145,842.55 尚未经税务机关批准处理 合计 145,842.55 ５．１２ 无形资产 本公司 2001 年 12 月 31 日无形资产的净额为 1,435,513.50 元。 5.12.1 分项列示 本 期 累 计 剩余摊 项 目 原值 期初余额 本期增加 期末余额 摊销额 摊销额 销年限 非 专 利 ４９２，７３５．０５ ３９４，１８８．０４ ７，２６４．９５ １００，０００．００ １９１，２８２．０６ ３０１，４５２．９９ ４ 技术 １ 非 专 利 ２００，０００．００ １８８，３３３，３１ ２０，０００．０４ ３１，６６６．７３ １６８，３３３．２７ ８ 技术 ２ 软件 １，０１４，２６９．５９ １，０１４，２６９．５９ ４８，５４２．３５ ４８，５４２．３５ ９６５，７２７．２４ ４ 合 计 １，７０７，００４．６４ ５８２，５２１．３５ １，０２１，５３４．５４ １６８，５４２．３９ ２７１，４９１．１４ １，４３５，５１３．５０ ５．１２．２ 本公司无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值 大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减 值准备。 ５．１３ 短期借款 本公司短期借款 2001 年 12 月 31 日余额为 309,240,530.00 元。 分项列示 借款种类 币种 期末数 期初数 抵押借款 人民币 ５５，１６０，０００．００ １５，９１０，０００．００ 担保借款 人民币 ２５２，９８０，５３０．００ ８８，２８０，０００．００ 信用借款 人民币 １，１００，０００．００ １６６，５７９，００４．３６ 合 计 ３０９，２４０，５３０．００ ２７０，７６９，００４．３６ ５．１４ 应付票据 本公司 2001 年 12 月 31 日应付票据的余额为 6,796,146.00 元。 票据种类 票据金额 商业承兑汇票 51 银行承兑汇票 6,796,146.00 合 计 6,796,146.00 ５．１５ 应付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应付账款的余额为 197,149,943.28 元。 ５．１５．１ 账龄分析 账 龄 金 额 比例 １ 年以内 １６７，９７１，７５１．６７ ８５．２％ １—２ 年 １９，１２３，５４４．５０ ９．７％ ２—３ 年 １０，０５４，６４７．１１ ５．１％ 合 计 １９７，１４９，９４３．２８ １００％ ５．１５．２ 应付账款中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 ５．１５．３ 本公司期末应付账款中，无逾期 ３ 年以上未偿还的款项。 ５．１６ 预收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预收账款的余额为 115,568,134.30 元。 ５．１６．１ 账龄分析 账 龄 金 额 比例 １ 年以内 １０６，６６９，３８７．９６ ９２．３％ １—２ 年 ７，５１１，９２８．７３ ６．５％ ２—３ 年 １，３８６，８１７．６１ １．２％ 合 计 １１５，５６８，１３４．３０ １００％ ５．１６．２ 预收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ５．１６．３ 本 公 司 期 末 预 收 账 款 中 ， 逾 期 １ 年 以 上 未 偿 还 的 款 项 为 ８，８９８，７４６．３４ 元，未结转的原因系因用户要求延期交货或订货产品改型。 ５．１７ 应付工资 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额为 ５，１３３，７３６．８８ 元为工效挂钩结 余。 52 ５．１８ 应交税金 项 目 期末数 法定税率 增 值 税 －１，０５９，２８５．８５ １７％ 企业所得税 ５，７５９，５９２．２４ １５％ 营 业 税 ４０３，８９７．４３ ５％ 房 产 税 ９２，９９６．２１ １．２％ 城市维护建设税 １，５２８，６８５．５８ ７％ 土地使用税 １１３，１００．００ 代扣代缴个人所得税 １４，１２５．７４ 合 计 ６，８５３，１１１．３５ ５．１９ 其他应交款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 ５７３，８３７．５６ 元，明细如下： 项 目 计缴标准 期末余额 性质 教育费附加 ３％ ５７３，８３７．５６ 合 计 ５７３，８３７．５６ ５．２０ 其他应付款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 ９３，３４３，７４３．５０ 元。 ５．２０．１ 账龄分析 账 龄 金 额 比例 一年以内 ６８，２１６，７７２．６９ ７３．１０％ 一至二年 １６，７８１，５５０．９０ １７．９７％ 二至三年 ５，６２４，０８７．３３ ６．０２％ 三年以上 ２，７２１，３３２．５８ ２．９１％ 合 计 ９３，３４３，７４３．５０ １００％ ５．２０．２ 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ５．２０．３ 金额较大的应付款项性质及内容： 53 序号 欠款金额 欠款时间 款项性质或内容 １ ２０，０２３，９５５．００ １ 年以内 借款 ２ ６，６００，５８５．５３ ２年 冻结资金利息 ３ ２，３０９，００３．３４ １ 年以内 往来款 ５．２０．４ 本公司期末其他应付款中，账龄超过 ３ 年未偿还的款项为 ２，７２１，３３２．５８ 元，主要是暂借款。 ５．２１ 预提费用 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用的余额为 ２７５，０３４．１６ 元，明细如下： 类 别 期初数 期末数 取暖费 １５４，６２８．１２ ２７５，０３４．１６ ５．２２ 一年内到期的长期负债 本公司 2001 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 28,300,000.00 元。 5.22.1 分项列示： 项目 金额 长期借款 28,300,000.00 长期应付款 合计 28,300,000.00 5.22.2 一年内到期的长期借款 借款种类 币种 借款金额 抵押借款 人民币 １７，９５０，０００．００ 担保借款 人民币 １０，３５０，０００．００ 合 计 ２８，３００，０００．００ ５．２３ 长期借款 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 信用借款 人民币 ６，５４５，４０６．６１ 54 抵押借款 人民币 ５７，１００，０００．００ 担保借款 人民币 １８，１０１，７５１．７１ 合 计 ８１，７４７，１５８．３２ ５．２４ 长期应付款 本公司 2001 年 12 月 31 日长期应付款的余额为 7,219,549.43 元。明细如下： 种类 期末余额 科技三项费 1,167,940.44 质量措施费 4,401.11 节电措施费 68,275.24 沙漠钻机 91,502.00 交流伺服主轴电机 946,016.84 技术中心项目 1,650,000.00 项目拨款 2,057,518.00 计量网分站 131.46 沈阳四分站试制费 236,800.00 TS 全数字提升机 300,000.00 石油钻机电传动系统 590,000.00 三项费用 106,964.34 合计 7,219,549.43 ５．２５ 递延税款贷项 本公司 2001 年 12 月 31 日递延税款贷项 16,316,591.33 元。分项列示如下： 项目及内容 金额 资产评估增值预提所得税 16,316,591.33 合计 16,316,591.33 ５．２６ 股本 本公司 2001 年 12 月 31 日的股本总额为 320,500,000.00 元，明细列示如下： 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、尚未流通股份 ２１０００ 万 ２１０００ 万 １、发起人股份 ２１０００ 万 ２１０００ 万 国家拥有股份 境内法人持有股份 ２１０００ 万 ２１０００ 万 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 55 ４、优先股或其他股 其中：转配股尚未流通 股份 二、流通股份 １１０５０ 万 １１０５０ 万 境内上市的人民币普 １１０５０ 万 １１０５０ 万 通股 境内上市的外币普通 股 已流通股份合计 三、股份总额 ３２０５０ 万 ３２０５０ 万 ５．２７ 资本公积 5.27.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的资本公积为 612,966,182.42 元，分项列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ５６４，６６６，５６５．３６ ５６４，６６６，５６５．３６ 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ４６，８６６，５０４．６９ １，４３３，１１２．３７ ４８，２９９，６１７．０６ 合 计 ６１１，５３３，０７０．０５ １，４３３，１１２．３７ ６１２，９６６，１８２．４２ ５．２７．２ 本公司资本公积的本期增加数中 １，２７１，４２２．７０ 元系本公司上市前资 产评估增值按 ３３％预提的所得税，现由于本公司所属各分公司经主管税务机关批 准减按 １５％的所得税率计税，故将预提的 １８％部分计入资本公积。其余 １６１，６８９．６７ 元系债务重组收益。 ５．２８ 盈余公积 5.28.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的盈余公积为 28,973,035.13 元，分项列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 １２，７８７，２０８．２６ １，５３２，８０３．７６ １４，３２０，０１２．０２ 法定公益金 １３，１２０，２１９．３５ １，５３２，８０３．７６ １４，６５３，０２３．１１ 合 计 ２５，９０７，４２７．６１ ３，０６５，６０７．５２ ２８，９７３，０３５．１３ ５．２９ 未分配利润 5.29.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的未分配利润为 58,596,617.71 元，变动情况如下： 56 项 目 金 额 本年净利润 15,328,037.60 加：年初未分配利润 ４６，３３４，１８７．６３ 盈余公积转入 可供分配的利润 ６１，６６２，２２５．２３ 减：提取法定盈余公积 １，５３２，８０３．７６ 提取法定公益金 １，５３２，８０３．７６ 可供股东分配的利润 ５８，５９６，６１７．７１ 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 ５８，５９６，６１７．７１ ５．２９．２ 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数少 ７５，７９１，０８５．３３ 元，是由于本公司本期改变部分会计政策并进行追溯调整与 ２０００ 年所得税汇算清缴后调整所致，详细情况见本附注 ２．２２ 之说明 ５．３０ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为 692,372,553.05 元；主营业务成本为 506,063,840.66 元。 ５．３０．１ 业务分部 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及发电机 １６１，７８７，７８２．９３ ９３，０５１，７７０．０２ １７３，１０８，７５６．４７ ９９，４６６，３１３．７０ 高压开关柜 ２９９，７６６，６４４．０１ ２４０，３６１，５２４．９４ ２５８，９０５，４６５．７２ １９５，２９６，５１２．０５ 中低压控制电器 ６０，５０７，１４７．６３ ４５，１２９，８９８．９８ ６２，２０８，５６７．８５ ３９，２１５，２２１．４６ 钻机自动化装置 ４５，４３６，５２８．５６ ３１，７０８，２３２．１９ ４０，０４０，３５４．５１ ３０，０２５，０５６．９５ 接触器及控制开关 １０６，４２６，７２６．０２ ７７，９３２，４０８．１２ ９４，０１４，７８９．４７ ６６，７６３，８２９．９２ 其他 １８，４４７，７２３．９０ １７，８８０，００６．４１ ６１，２５９，５２３．６５ ５５，７０３，４７２．６１ 合计 ６９２，３７２，５５３．０５ ５０６，０６３，８４０．６６ ６８９，５３７，４５７．６７ ４８６，４７０，４０６．６９ 57 ５．３０．２ 地区分部 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 甘肃省 ６９２，３７２，５５３．０５ ５０６，０６３，８４０．６６ ６８９，５３７，４５７．６７ ４８６，４７０，４０６．６９ 5.30.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 40,710,867.44 元，占本公司全部销售收 入的 5.88%。 ５．３１ 主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 计缴标准 城建税 ２，４２１，７０１．４９ ２，６０４，６３３．３０ ７％ 教育费附加 １，０３７，９３４．５８ １，３０２，３１６．６５ ３％ 合 计 ３，４５９，６３６．０７ ３，９０６，９４９．９５ ５．３２ 其他业务利润 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 其他业务收入： ２１，３７８，１５８．９３ ２０，６０４，６０５．４８ 其中：材料销售收入 １５，９３８，６７０．２９ １３，２７６，２０５．０８ 房租收入 １，４４０，５２９．０２ 手续费收入 其他 ３，９９８，９５９．６２ ７，３２８，４００．４０ 其他业务支出： １６，１７８，３７４．８３ １６，５９９，６０７．７０ 其他业务利润 ５，１９９，７８４．１０ ４，００４，９９７．７８ 5.33 财务费用 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 利息支出 ２５，６６９，７６６．５４ ２４，１５８，３３１．３０ 减：利息收入 １０，５７４，５２３．８５ ８，１５７，９３８．２０ 手续费 ８１，１１０．２５ １３６，０３０．２８ 汇兑损益 ５５．３８ １０９，１５５．３５ 合 计 １５，１７６，４０８．３２ １６，２４５，５７８．７３ ５．３４ 营业外收入 项目 2001 年度 2000 年度 罚款收入 ５００．００ １，２９２．８０ 58 冻结资金利息 ３，３００，２９０．２８ ３，３００，２９０．２８ 其他 ５９９，４８９．２１ ３６０，５７６．９６ 合计 ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ ５．３５ 营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 １６１，３２２．５８ １３１，５９６．０９ 处置固定资产净损失 １，６９６，０２０．７０ ６７６，４０３．８３ 子弟学校经费 ７３６，０６９．００ ９０８，３８６．３０ 固定资产减值准备 １５１，７２８．５８ ６，６７７，５９０．１９ 其他 １７４，６４４．６３ ５５８，１００．１６ 合 计 ２，９１９，７８５．４９ ８，９５２，９７６．５７ ５．３６ 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 ５，８０５，９４１．７４ 元，主要项目列示如下： 项目 本期数 社保局退养老金 ２，８１６，５９３．５４ 投标保证金 ９６７，１４６．５０ 财政拨付下岗工人工资 ６７１，７３４．００ 合计 ４，４５５，４７４．０４ ５．３７ 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ７６，９７４，２８９．８１ 元，主要项目列示如下： 费 用 金 额 ----------------------------------------------------------------------------------------------- 差旅费 １0,795,108.78 办公费 2,920,820.76 财产保险 1,630,161.41 劳动保护费 859,632.63 包装费 5,296,321.01 运费费 5,541,630.45 取暖费 451,838.00 检验费 １75,214.01 绿化费 196,585.60 广告费 783,676.73 劳动保险费 9,709,569.93 修理费 4,893,304.16 咨询费 １，962,321.36 业务交往费 4,475,048.49 董事会经费 ７３，６８６．８０ 审计费 290,038.20 59 信息披露费 240,000.00 科研费 6,575,802.96 三包费 982,166.01 水电费 1,090,606.85 工具费 997,225.80 工会经费 754,270.43 教育费支出 859,528.43 投标保证金 4,432,548.00 往来支出 8,428,372.98 其他 ２，５５８，８１０．０３ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合 计 ７６，９７４，２８９．８１ ５．３８ 收到的其他与投资活动有关的现金 本期未收到其他与投资活动有关的现金。 ５．３９ 支付的其他与投资活动有关的现金 本期未支付其他与投资活动有关的现金。 ５．４０ 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 １０，５７４，５２３．８５ 元，系资金占用费。 ５．４１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 １６２，３３１．２６ 元。 附注 ６ 母公司会计报表主要项目注释 ６．１ 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 464,472,818.93 元。 ６．１．１ 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４３９，１９４，３８１．０４ ８９．３８％ ２１，９９２，９７９．４５ ３９９，４８７，４７９．３４ ８８．８％ ２０，６１４，７３２．６６ １—２ 年 ３６，３８５，９２６．６８ ７．４１％ ２，５７３，１０６．４５ ４１，９８８，１３５．６９ ９．４％ ２，９３９，１６９．５０ ２—３ 年 １３，９３１，１１２．７９ ２．８４％ １，３９３，１１１．２８ ６，９１４，６４２．２２ １．５％ ６９１，４６４．２２ ３ 年以上 １，８５１，５８４．１２ ０．３７％ ９３０，９８８．５２ １，３３９，５９５．９５ ０．３％ ５２６，４６６．１０ 合 计 ４９１，３６３，００４．６３ １００％ ２６，８９０，１８５．７０ ４４９，７２９，８５３．２０ １００％ ２４，７７１，８３２．４８ ６．１．２ 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．１．３ 本公司本期末应收账款前五名金额 ３９，８０３，６７９．４５ 元，占应收账款 ８．１％。 60 ６．２ 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 110,673,465.23 元。 ６．２．１ 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 １０７，３０７，３７４．５２ ９３％ ４，３７７，２０７．３６ ５３，２２５，５１８．２５ ９４．１％ ２，２６１，２７６．２９ １—２ 年 ５，７３７，８４１．８５ ５％ ４０１，６４８．９３ ２，２５１，９４１．２１ ４．０％ １５７，６３５．８８ ２—３ 年 ２，６７４，５６１．２８ ２％ ２６７，４５６．１３ １，０８２，８５８．２５ １．９％ １０８，２８５．８３ 合 计 １１５，７１９，７７７．６５ １００％ ５，０４６，３１２．４２ ５６，５６０，３１７．７１ １００％ ２，５２７，１９８．００ ６．２．２ 其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．３ 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 125,171,916.38 元。 ６．３．１ 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 ９４，５３１，９０５．７３ ２０，１４０，０１０．６５ １１４，６７１，９１６．３８ 对合营企业投资 对联营企业投资 １０，５００，０００．００ １０，５００，０００．００ 其他长期股权投资 合计 ９４，５３１，９０５．７３ ３０，６４０，０１０．６５ １２５，１７１，９１６．３８ ６．３．２ 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形， 故未计提长期投资减值准备。 ６．４ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为 673,924,829.15 元；主营业务成本 488,183,834.25 元。 ６．４．１ 业务分部 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及发电机 １６１，７８７，７８２．９３ ９３，０５１，７７０．０２ １７３，１０８，７５６．４７ ９９，４６６，３１３．７０ 高压开关柜 ２９９，７６６，６４４．０１ ２４０，３６１，５２４．９４ ２５８，９０５，４６５．７２ １９５，２９６，５１２．０５ 中低压控制电器 ６０，５０７，１４７．６３ ４５，１２９，８９８．９８ ６２，２０８，５６７．８５ ３９，２１５，２２１．４６ 钻机自动化装置 ４５，４３６，５２８．５６ ３１，７０８，２３２．１９ ４０，０４０，３５４．５１ ３０，０２５，０５６．９５ 61 接触器及控制开关 １０６，４２６，７２６．０２ ７７，９３２，４０８．１２ ９４，０１４，７８９．４７ ６６，７６３，８２９．９２ 合计 ６７３，９２４，８２９．１５ ４８８，１８３，８３４．２５ ６２８，２７７，９３４．０２ ４３０，７６６，９３４．０８ ６．４．２ 地区分部 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 甘肃省 ６７３，９２４，８２９．１５ ４８８，１８３，８３４．２５ ６２８，２７７，９３４．０２ ４３０，７６６，９３４．０８ 附注 ７ 关联方关系及其交易 ７．１ 关联方关系 ７．１．１ 存在控制关系的关联方 法定 代 注册资本 与本公司 关联方名称 经济性质 注册地址 经营范围 表人 （万元） 关系 电器机械及器材，电工专 甘肃长城电工集团 有限责任 兰州市城区农民 杨书昌 ２０３８６ 发起人 用仪器仪表，净水设备及 有限责任公司 公司 巷 １２５ 号 配件等的生产、销售 各控股子公司（详见附注 ４·控股子公司及合营企业） ７．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 甘肃长城电工集团有限责任公司 ２０３８６ ２０３８６ 各控股子公司（详见附注 ４·控股子公司及合营企业） ７．１．３ 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 本期 本期 关 联 方 名 称 比例 增加数 减少数 比例 金额 金额 （％） （％） 甘肃长城电工集团有限责任公司 ２１０００ ６５．５２ ２１０００ ６５．５２ ７．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 经济性质 与本公司关系 兰州电机进出口公司 有限责任 受同一母公司控制 大连新源动力股份有限公司 有限责任 参股公司 长开互感器公司 有限责任 受同一母公司控制 长开低压电器公司 有限责任 受同一母公司控制 长开包装公司 有限责任 受同一母公司控制 62 ７．２ 关联方交易 ７．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往 来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正 的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的， 适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际 成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价 格的特殊服务，由双方协商定价。 如未作具体规定的服务价格，则按下列价格计算： 物价管理部门规定的价格； 若无物价管理部门规定的价格，则按可比的当地市场价格； 若无可比的当地市场价格，则按推定价格； 如果双方不能议定，则应共同将此事提交有关主管部门，由该主管部门的决 定为定论。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后立即支付相关费用，即时 清结。 （４）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定。 ７．２．２ 本公司本期未向关联方销售商品。 ７．２．３ 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司与发起人甘肃长城电工集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协 议》，公司以租赁方式取得其面积为 ４８．１５ 万平方米的土地使用权开展生产经营 活动，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。公司每年支付租赁费 １６０ 万元。 7.2.4 本公司通过关联方兰州电机进出口公司代理出口电机价值人民币 8,623,050.71 元。 7.2.5 甘肃长城电工集团有限责任公司对本公司提供生产用水，电，压缩空 气，暖气和运输，医疗，职工食堂等综合性服务。 63 2001 年 1---12 月累计支付的上述费用明细如下： 项 目 金 额 ------------------------------------------------------------------------------------------- 水费 183,230.80 电费 3,205,447.98 运费 2,567,442.82 供暖 1,867,696.00 风及工业蒸汽 630,075.60 ------------------------------------------------------------------------------------------ 合 计 8,453,893.20 7.2.6 本公司与关联方购货交易如下： 企业名称 交易金额 交易性质 定价原则 ------------------------------------------------------------------------------------------ 长开低压电器公司 6,544,289.18 采购电器元件 市场竞价 长开包装公司 6,889,842.84 产品包装费 市场竞价 长开互感器公司 11,816,010.65 采购互感器 市场竞价 ---------------------------------------------------------------------------------------- 合 计 25,250,142.67 7.2.7 关键管理人员报酬： 姓 名 职务 金 额 备注 杨书昌 董事长 ３２，０７８．８０ 未在本公司领取报酬 陈绍魁 副董事长 ２３，６６４．００ 未在本公司领取报酬 阳贻华 副董事、总经理 ５８，０００．００ 杜克勤 董事、副总经理 ５２，２００．００ 张彬 副总经理 ５４，３７４．９０ 陈根六 副总经理 ４９，３００．００ 杨春山 副总经理 ４２，８２３．００ 何世民 董事、董秘 ４９，３００．００ 孙忠仁 董事 ４１，７６０．００ 未在本公司领取报酬 64 梁国恒 董事 １４２，１３６．００ 朱安成 董事 １１３，１５０．００ 李庆茂 董事、财务总监 ２０，９４８．００ 未在本公司领取报酬 马永和 董事 ５７，８１７．００ ７．３ 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 兰州电机进出口公司 ７，４１１，４６０．００ 其他应收款 控股子公司 ５，２６３，４７２．５０ ３，５９７，０００．００ 其他应付款 控股子公司 ２８，６００，０００．００ 兰州电机进出口公司 １，０００，０００．００ 预收账款 各子公司 １，４８０，０００．００ 附注 ８ 或有事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无重大或有事项。 附注 ９ 承诺事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无承诺事项。 附注 １０ 资产负债表日后事项 １０．１ 本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，开始按照《存货》和《固定资产》准则 对存货及固定资产相关的经济业务进行会计处理。根据本公司的测算，如果本公 司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《存货》和《固定资产》准则，不会对本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００１ 年度的经营成果产生重大影响。 １０．２ 截止 ２００２ 年 ３ 月 １０ 日，本公司无其他需说明的资产负债表日后调整 事项。 附注 １１ 其他重要事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无其他重要事项。 65 二、补充资料 （一） 法定审计与补充审计 本公司报表未经补充审计。 （二） 利润表附表 合并利润表附表 ——净资产收益率和每股收益 １、２００１ 年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 ２００１ 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．９１％ １８．０６％ ０．５７０５ ０．５７０５ 营业利润 １．９４％ １．９６％ ０．０６１８ ０．０６１８ 净利润 １．５０％ １．５１％ ０．０４７８ ０．０４７８ 扣除非经常性损益后的净利润 １．３９％ １．４０％ ０．０４４３ ０．０４４３ ２、２０００ 年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 ２０００ 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １９．８３％ ２２．５０％ ０．６２１４ ０．６５１７ 营业利润 ４．８３％ ５．４８％ ０．１５１３ ０．１５８７ 净利润 ４．１９％ ４．７５％ ０．１３１２ ０．１３７６ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．０５％ ４．６０％ ０．１２６９ ０．１３３１ ３、净资产收益率和每股收益的计算公式 66 （１）全面摊薄的净资产收益率和每股收益 ①全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 ②全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 （２）加权平均的净资产收益率和每股收益 ① 加权平均净资产收益率 ② Ｐ ＲＯＥ＝———————————————— Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产；ＥＪ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ②加权平均每股收益 Ｐ ＥＰＳ＝——————————————— Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转赠股本 或股票股利分配等增加股份数；ＳＩ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； ＳＪ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为增加股份下一 月起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。 ３．主 要 财 务 指 标 （１）本公司近三年主要财务指标 序号 指标名称 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １ 主营业务收入 ６９２，３７２，５５３．０５ ６８９，５３７，４５７．６７ ７０５，３８６，２４３．６９ ２ 主营业务利润 １８２，８４９，０７６．３２ １９９，１６０，１０１，０３ ２３２，９８７，２６９．２１ ３ 营业利润 １９，７９８，１４７．１８ ４８，５０６，０２９．９６ ９４，５２１，５８９．５４ ４ 利润总额 ２０，８４５，７１４．５５ ４９，４３９，８８７．７７ ９２，８３９，０７４．４４ ５ 净利润 １５，３２８，０３７．６０ ４２，０５７，４０４．８６ ９２，８３４，２４７．６０ ６ 非经常性损益 －１，１３２，２２２．５８ －１，３８７，６７３．６６ －２，１９２，０２７．５９ ７ 扣除非经常性损益后的净利润 １４，１９５，８１５．０２ ４０，６６９，７３１．２０ ９０，６４２，２２０．０１ 67 ８ 期末股份数 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ ２９５，０００，０００．００ ９ 加权平均股份数 ３２０，５００，０００．００ ３０５，６１４，９８２．００ ２９５，０００，０００．００ １０ 期末净资产 １，０２１，０３５，８３５．２６ １，００４，２７４，６８５．２９ ７６５，８８０，１９３．４９ １１ 加权平均净资产 １，０１２，６５５，２６０．２７ ８８５，０７７，４３９．３９ ７４８，９６３，０６９．６９ １２ 每股净资产 ３．１８５８ ３．１３３５ ２．５９６２ １３ 调整后净资产 １，０１６，９０５，５７１．０８ １，０００，８１４，５７１．３３ ７６３，６５５，９１８．４４ １４ 调整后每股净资产 ３．１７２９ ３．１２２７ ２．５８８７ １５ 全面摊薄每股收益 ０．０４７８ ０．１３１２ ０．３１４７ １６ 加权平均每股收益 ０．０４７８ ０．１３７６ ０．３１４７ １７ 全面摊薄净资产收益率 １．５０％ ４．１９％ １２．１２％ １８ 加权平均净资产收益率 １．５１％ ４．７５％ １２．４０％ １９ 经营活动产生的现金流量净额 －１１，３３３，５１５．１３ １３，３５６，８８１．９５ １００，３９９，１０３．３０ 每股经营活动产生的现金流量 ２０ －０．０３５４ ０．０４１７ ０．３４０３ 净额 （２）主要指标计算说明 ①非经常性损益 非经常性收益 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 营业外收入 ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ ３，５２５，７８５．５０ 合 计 ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ ３，５２５，７８５．５０ 非经常性损失 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 营业外支出（扣 ２，２７４，４８６．３８ １，３３３，７５７．９１ 除减值准备） ２，７６８，０５６．９１ ２ ， ７６８ ， 合 计 ２，２７４，４８６．３８ １，３３３，７５７．９１ ０５６．９１ ②调整后净资产 68 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 年末净资产 １，０２１，０３５，８３５．２６ １，００４，２７４，６８５．２９ ７６５，８８０，１９３．４９ 减：三年以上应收账款 ９２０，５９５．６０ ６６９，７９７．９７ 净额 减：三年以上其他应收 款净额 减：三年以上预付账款 净额 减：三年以上应收股利 减：三年以上应收利息 减：三年以上应收补贴 款 减：待摊费用 ３，２０９，６６８．５８ １，８４４，３３５．６１ １，３９９，２９８．２４ 减：长期待摊费用 ９４５，９８０．３８ ８２４，９７６．８１ 调整后净资产 １，０１６，９０５，５７１．０８ １，０００，８１４，５７１．３３ ７６３，６５５，９１８．４４ ③期末股份数和加权平均股份数 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 期初股份数 ３２０，５００，０００．００ ２９５，０００，０００．００ ２９５，０００，０００．００ 加：资本公积转增数 股票股利增加数 增发新股增加数 配股增加数 ２５，５００，０００．００ 债转股增加数 减：股份回购减少数 缩股减少数 期末股份数 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ ２９５，０００，０００．００ 加权平均股份数 ３２０，５００，０００．００ ３０５，６１４，９８２．００ ２９５，０００，０００．００ ④其他指标计算公式 A 每股收益 全面摊薄每股收益＝净利润/期末普通股股份总数 加权平均每股收益＝净利润/加权平均普通股股份总数 B．每股净资产和调整后的每股净资产 69 每股净资产＝期末净资产/期末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝调整后的净资产/期末普通股股份总数 C．净资产收益率 全面摊薄净资产收益率＝净利润/期末净资产×100% 加权平均净资产收益率=净利润/加权平均净资产×100% D．每股经营活动产生的现金流量净额 ＝经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 70 合并资产负债表 会企合并０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００１年１２月３１日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 ５．１ ３４７，０９６，１７４．０７ ４０４，３２５，１５８．２７ 短期投资 － 应收票据 ５．２ ７，０５１，０００．００ ９６５，０００．００ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 ５．３ ４６５，４７２，８３３．７５ ４２７，６８１，３２６．４４ 其他应收款 ５．４ ９９，４２４，４１７．７２ ４８，８７２，２９８．６４ 预付账款 ５．５ ７６，６３８，８０７．４９ ７１，０９８，１９６．３６ 应收补贴款 － １０，４５４，９４４．３８ 存货 ５．６ ４０３，１６０，７８１．２２ ３５２，７７２，３３３．２８ 待摊费用 ５．７ ３，２０９，６６８．５８ １，８４４，３３５．６１ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 １３，４３０．１３ １３，４３０．１３ 流动资产合计 １，４０２，０６７，１１２．９６ １，３１８，０２７，０２３．１１ 长期投资： 长期股权投资 ５．８ １１６，４５８，０００．００ ８６，１９８，０００．００ 长期债权投资 － 长期投资合计 １１６，４５８，０００．００ ８６，１９８，０００．００ 固定资产： 固定资产原价 ５．９ ６１６，１７２，３３８．４８ ５７５，７５１，５７９．４６ 减：累计折旧 ５．９ ２２６，７４２，６４２．３３ ２０２，０４８，８４４．１８ 固定资产净值 ３８９，４２９，６９６．１５ ３７３，７０２，７３５．２８ 减：固定资产减值准备 ５．９ ６５，０１１，８２１．６４ ６４，８６０，０９３．０６ 固定资产净额 ３２４，４１７，８７４．５１ ３０８，８４２，６４２．２２ 工程物资 － １２０，０３９．５５ 在建工程 ５．１０ ６５，７７４，９７２．２２ ８２，１５１，４９２．７４ 固定资产清理 ５．１１ １４５，８４２．５５ １４５，８４２．５５ 固定资产合计 ３９０，３３８，６８９．２８ ３９１，２６０，０１７．０６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １，４３５，５１３．５０ ５８２，５２１．３５ 长期待摊费用 － ９４５，９８０．３８ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 １，４３５，５１３．５０ １，５２８，５０１．７３ 递延税项： 递延税款借项 － 资产总计 １，９１０，２９９，３１５．７４ １，７９７，０１３，５４１．９０ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 合并资产负债表（续） 会企合并０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００１年１２月３１日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 ５．１３ ３０９，２４０，５３０．００ ２７０，７６９，００４．３６ 应付票据 ５．１４ ６，７９６，１４６．００ 应付账款 ５．１５ １９７，１４９，９４３．２８ １８８，７８７，４００．１５ 预收账款 ５．１６ １１５，５６８，１３４．３０ ６３，６１８，６９９．９３ 应付工资 ５．１７ ５，１３３，７３６．８８ ５，７１９，７０７．２６ 应付福利费 １９，２０８，２１４．４２ １４，０６８，１３０．９３ 应交税金 ５．１８ ６，８５３，１１１．３５ １５，５８１，１６１．０５ 应付股利 － 其他应交款 ５．１９ ５７３，８３７．５６ ３０６，４００．２８ 其他应付款 ５．２０ ９３，３４３，７４３．５０ ９０，９５１，６６７．５０ 预提费用 ５．２１ ２７５，０３４．１６ １５４，６２８．１２ 预计负债 一年内到期的长期负债 ５．２２ ２８，３００，０００．００ １７，５００，０００．００ 其他流动负债 － 流动负债合计 ７８２，４４２，４３１．４５ ６６７，４５６，７９９．５８ 长期负债： 长期借款 ５．２３ ８１，７４７，１５８．３２ ９７，５２４，１２３．９３ 应付债券 － 长期应付款 ５．２４ ７，２１９，５４９．４３ ７，３３９，７１０．８９ 专项应付款 － 其他长期负债 － ３００，０００．００ 长期负债合计 ８８，９６６，７０７．７５ １０５，１６３，８３４．８２ 递延税项： 递延税项贷项 ５．２５ １６，３１６，５９１．３３ １８，６４７，５３２．９６ 负债合计 ８８７，７２５，７３０．５３ ７９１，２６８，１６７．３６ 少数股东权益 １，５３７，７４９．９５ １，４７０，６８９．２５ 股东权益： 股本 ５．２６ ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 资本公积 ５．２７ ６１２，９６６，１８２．４２ ６１１，５３３，０７０．０５ 盈余公积 ５．２８ ２８，９７３，０３５．１３ ２５，９０７，４２７．６１ 其中：法定公益金 １４，６５３，０２３．１１ １３，１２０，２１９．３５ 未分配利润 ５．２９ ５８，５９６，６１７．７１ ４６，３３４，１８７．６３ 股东权益合计 １，０２１，０３５，８３５．２６ １，００４，２７４，６８５．２９ 负债及股东权益合计 １，９１０，２９９，３１５．７４ １，７９７，０１３，５４１．９０ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 合并利润表 会企合并０２表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2001年 2000年 一、主营业务收入 ５．３０ ６９２，３７２，５５３．０５ ６８９，５３７，４５７．６７ 减：主营业务成本 ５．３０ ５０６，０６３，８４０．６６ ４８６，４７０，４０６．６９ 主营业务税金及附加 ５．３１ ３，４５９，６３６．０７ ３，９０６，９４９．９５ 二、主营业务利润 １８２，８４９，０７６．３２ １９９，１６０，１０１．０３ 加：其他业务利润 ５．３２ ５，１９９，７８４．１０ ４，００４，９９７．７８ 减：营业费用 ４０，０９５，８２９．０２ ３６，７８９，８８１．５６ 管理费用 １１２，９７８，４７５．９０ １０１，６２３，６０８．５６ 财务费用 ５．３３ １５，１７６，４０８．３２ １６，２４５，５７８．７３ 三、营业利润 １９，７９８，１４７．１８ ４８，５０６，０２９．９６ 加：投资收益 ６７，０７３．３７ ６，２２３，７７４．３４ 补贴收入 － － 营业外收入 5.34 ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ 减：营业外支出 ５．３５ ２，９１９，７８５．４９ ８，９５２，０７６．５７ 四、利润总额 ２０，８４５，７１４．５５ ４９，４３９，８８７．７７ 减：所得税 ５，４５０，６１６．２５ ６，６２９，２０７．８４ 少数股东本期损益 ６７，０６０．７０ ７５３，２７５．０７ 五、净利润 １５，３２８，０３７．６０ ４２，０５７，４０４．８６ 补充资料： 项 目 2001年 2000 年 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１５１，７２８．５８ －６，６７７，５９０．１９ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －４，１６９，７７３．３０ ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 合并利 润 分 配 表 会企合并02表附表1 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2001年 2000年 一、净利润 １５，３２８，０３７．６０ ４２，０５７，４０４．８６ 加：年初未分配利润 ４６，３３４，１８７．６３ １２，６８８，２６３．７４ 其他转入 － 二、可供分配的利润 ６１，６６２，２２５．２３ ５４，７４５，６６８．６０ 减：提取法定盈余公积 １，５３２，８０３．７６ ４，２０５，７４０．４９ 提取法定公益金 １，５３２，８０３．７６ ４，２０５，７４０．４８ 三、可供投资者分配的利润 ５８，５９６，６１７．７１ ４６，３３４，１８７．６３ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股利 － 四、未分配利润 ５８，５９６，６１７．７１ ４６，３３４，１８７．６３ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 合并现 金 流 量 表 会企合并03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００１年 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ８３４，３１０，５３９．８６ 收到的税费返还 ３ １０，４５４，９４４．３８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ５．３６ ５，８０５，９４１．７４ 现金流入小计 ９ ８５０，５７１，４２５．９８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ６３０，３４１，６２１．２０ 支付给职工及为职工支付的现金 １２ ９７，１１１，７２３．９１ 支付的各项税费 １３ ５７，４７７，３０６．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ５．３７ ７６，９７４，２８９．８１ 现金流出小计 ２０ ８６１，９０４，９４１．１１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ －１１，３３３，５１５．１３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ６７，０７３．３７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ １０４，４１３．８４ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ ５．３８ 现金流入小计 ２９ １７１，４８７．２１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３４，０４３，９４２．３６ 投资所支付的现金 ３１ ３０，２６０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ５．３９ 现金流出小计 ３６ ６４，３０３，９４２．３６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －６４，１３２，４５５．１５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ １４８，４９４，５６０．０３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ５．４０ １０，５７４，５２３．８５ 现金流入小计 ４４ １５９，０６９，０８３．８８ 偿还债务所支付的现金 ４５ １１５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ２５，６６９，７６６．５４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ５．４１ １６２，３３１．２６ 现金流出小计 ５３ １４０，８３２，０９７．８０ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １８，２３６，９８６．０８ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －５７，２２８，９８４．２０ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 合并现金流量表附注： 会企合并03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００１年 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ １５，３２８，０３７．６０ 加：少数股东权益 ５８ ６７，０６０．７０ 计提的资产减值准备 ５９ ４，７０４，５６３．７６ 固定资产折旧 ６０ ２７，４３１，５１１．３２ 无形资产摊销 ６１ １６８，５４２．３９ 长期待摊费用摊销 ６２ ９４５，９８０．３８ 待摊费用减少（减增加） ６３ －１，３６５，３３２．９７ 预提费用增加（减减少） ６４ １２０，４０６．０４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ６５ １，６９６，０２０．７０ 固定资产报废损失 ６６ 财务费用 ６７ １５，１７６，４０８．３２ 投资损失（减收益） ６８ －６７，０７３．３７ 递延税款贷项（减借项） ６９ －２，３３０，９４１．６３ 存货的减少（减增加） ７０ －５０，３８８，４４７．９４ 经营性应收项目的减少（减增加） ７１ －１００，５１２，８９３．５９ 经营性应付项目的增加（减减少） ７２ ７７，６９２，６４３．１６ 其他 ７３ 经营活动产生的现金流量净额 ７４ －１１，３３３，５１５．１３ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７５ 一年内至期的可转换公司债券 ７６ 融资租入固定资产 ７７ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７８ ３４７，０９６，１７４．０７ 减：现金的期初余额 ７９ ４０４，３２５，１５８．２７ 加：现金等价物的期末余额 ８０ 减：现金等价物的期初余额 ８１ 现金及现金等价物净增加额 ８２ －５７，２２８，９８４．２０ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 资产负债表 会企０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００１年１２月３１日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 ３４２，９６３，４７０．９７ ３４６，９４３，０９１．６８ 短期投资 － － 应收票据 ７，００１，０００．００ ９６５，０００．００ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 ６．１ ４６４，４７２，８１８．９３ ４２４，９５８，０２０．７２ 其他应收款 ６．２ １１０，６７３，４６５．２３ ５４，０３３，１１９．７１ 预付账款 ５７，０５４，５３３．１４ ６４，２０２，４９８．１３ 应收补贴款 － １０，４５４，９４４．３８ 存货 ３９８，２２６，６１１．４４ ３４８，３４９，３６２．１４ 待摊费用 ３，２０７，８９４．６２ １，８４４，３３５．６１ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 １３，４３０．１３ １３，４３０．１３ 流动资产合计 １，３８３，６１３，２２４．４６ １，２５１，７６３，８０２．５０ 长期投资： 长期股权投资 ６．３ １２５，１７１，９１６．３８ ９４，５３１，９０５．７３ 长期债权投资 － － 长期投资合计 １２５，１７１，９１６．３８ ９４，５３１，９０５．７３ 固定资产： 固定资产原价 ６１６，１１９，７９３．４８ ５７５，７０４，４３６．４６ 减：累计折旧 ２２６，７２６，７８７．０３ ２０２，０４１，９８７．８８ 固定资产净值 ３８９，３９３，００６．４５ ３７３，６６２，４４８．５８ 减：固定资产减值准备 ６４，９９８，４８０．４４ ６４，８６０，０９３．０６ 固定资产净额 ３２４，３９４，５２６．０１ ３０８，８０２，３５５．５２ 工程物资 － １２０，０３９．５５ 在建工程 ６５，７７４，９７２．２２ ８２，１５１，４９２．７４ 固定资产清理 １４５，８４２．５５ １４５，８４２．５５ 固定资产合计 ３９０，３１５，３４０．７８ ３９１，２１９，７３０．３６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １，４３５，５１３．５０ ５８２，５２１．３５ 长期待摊费用 － ９２８，５８６．８７ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 １，４３５，５１３．５０ １，５１１，１０８．２２ 递延税项： 递延税款借项 － － 资产总计 １，９００，５３５，９９５．１２ １，７３９，０２６，５４６．８１ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 资产负债表(续) 会企０１表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００１年１２月３１日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 ３０４，２４０，５３０．００ ２２０，７６９，００４．３６ 应付票据 ６，７９６，１４６．００ － 应付账款 １９６，７８４，６０９．４５ １８８，０４３，９２８．７１ 预收账款 １１５，４９７，１３４．３０ ６２，９６９，６９９．９３ 应付工资 ５，１３３，７３６．８８ ５，７１６，６２７．２６ 应付福利费 １９，１８４，３８３．２８ １４，０５７，８２８．８３ 应交税金 ６，７９２，６２５．８５ １５，５１０，３０７．０２ 应付股利 － － 其他应交款 ５６６，３１５．０８ ３００，０１０．７５ 其他应付款 ９０，６４６，３４５．７８ ８５，９１８，４５８．７６ 预提费用 ２７５，０３４．１６ １５４，６２８．１２ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 ２８，３００，０００．００ １７，５００，０００．００ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ７７４，２１６，８６０．７８ ６１０，９４０，４９３．７４ 长期负债： 长期借款 ８１，７４７，１５８．３２ ９７，５２４，１２３．９３ 应付债券 － － 长期应付款 ７，２１９，５４９．４３ ７，３３９，７１０．８９ 专项应付款 － － 其他长期负债 － ３００，０００．００ 长期负债合计 ８８，９６６，７０７．７５ １０５，１６３，８３４．８２ 递延税项： 递延税项贷项 １６，３１６，５９１．３３ １８，６４７，５３２．９６ 负债合计 ８７９，５００，１５９．８６ ７３４，７５１，８６１．５２ 股东权益： 股本 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３２０，５００，０００．００ ３２０，５００，０００．００ 资本公积 ６１２，９６６，１８２．４２ ６１１，５３３，０７０．０５ 盈余公积 ２８，９７３，０３５．１３ ２５，９０７，４２７．６１ 其中：法定公益金 １４，６５３，０２３．１１ １３，１２０，２１９．３５ 未分配利润 ５８，５９６，６１７．７１ ４６，３３４，１８７．６３ 股东权益合计 １，０２１，０３５，８３５．２６ １，００４，２７４，６８５．２９ 负债及股东权益合计 １，９００，５３５，９９５．１２ １，７３９，０２６，５４６．８１ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 利润表 会企０２表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2001年 2000年 一、主营业务收入 ６．４ ６７３，９２４，８２９．１５ ６２８，２７７，９３４．０２ 减：主营业务成本 ６．４ ４８８，１８３，８３４．２５ ４３０，７６６，９３４．０８ 主营业务税金及附加 ３，４３７，９３４．５８ ３，８８２，８５６．６８ 二、主营业务利润 １８２，３０３，０６０．３２ １９３，６２８，１４３．２６ 加：其他业务利润 ５，１７１，９０６．６０ ４，００４，９９７．７８ 减：营业费用 ３９，９８６，９９０．８１ ３６，６８３，９８０．９４ 管理费用 １１２，６５２，４１１．０４ １００，９７０，０００．３０ 财务费用 １５，４４６，９６９．６８ １６，３１８，４７６．９１ 三、营业利润 １９，３８８，５９５．３９ ４３，６６０，６８２．８９ 加：投资收益 ３８０，０１０．６５ １０，３１５，６０６．３４ 补贴收入 － － 营业外收入 ３，９００，２７９．４９ ３，６６２，１６０．０４ 减：营业外支出 ２，８９０，２３１．６８ ８，９５２，０７６．５７ 四、利润总额 ２０，７７８，６５３．８５ ４８，６８６，３７２．７０ 减：所得税 ５，４５０，６１６．２５ ６，６２８，９６７．８４ 其他 － － 五、净利润 １５，３２８，０３７．６０ ４２，０５７，４０４．８６ 补充资料： 项 目 2001年 2000 年 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１３８，３８７．３８ －６，６７７，５９０．１９ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －４，１６９，７７３．３０ ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2001年1— 12月 2000年1— 12月 一、净利润 １５，３２８，０３７．６０ ４２，０５７，４０４．８６ 加：年初未分配利润 ４６，３３４，１８７．６３ １２，６８８，２６３．７４ 其他转入 － － 二、可供分配的利润 ６１，６６２，２２５．２３ ５４，７４５，６６８．６０ 减：提取法定盈余公积 １，５３２，８０３．７６ ４，２０５，７４０．４９ 提取法定公益金 １，５３２，８０３．７６ ４，２０５，７４０．４８ 三、可供投资者分配的利润 ５８，５９６，６１７．７１ ４６，３３４，１８７．６３ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股利 － － 四、未分配利润 ５８，５９６，６１７．７１ ４６，３３４，１８７．６３ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导 ： 会计主管： 现金流量表 会企03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００１年 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ８０６，２１１，８７２．６１ 收到的税费返还 ３ １０，４５４，９４４．３８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ５，７７６，４４１．７４ 现金流入小计 ９ ８２２，４４３，２５８．７３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ５９９，１５３，２２５．９１ 支付给职工及为职工支付的现金 １２ ９７，０２３，３７７．８１ 支付的各项税费 １３ ５７，２０８，１２９．３３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ７１，７３８，６８４．４２ 现金流出小计 ２０ ８２５，１２３，４１７．４７ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ －２，６８０，１５８．７４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ １０４，４１３．８４ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ １０４，４１３．８４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３４，０３８，５４０．３６ 投资所支付的现金 ３１ ３０，２６０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ６４，２９８，５４０．３６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －６４，１９４，１２６．５２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ １４８，４９４，５６０．０３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ９，１３０，１６９．６０ 现金流入小计 ４４ １５７，６２４，７２９．６３ 偿还债务所支付的现金 ４５ ７０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ２４，５６７，７３３．８２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ １６２，３３１．２６ 现金流出小计 ５３ ９４，７３０，０６５．０８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ６２，８９４，６６４．５５ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －３，９７９，６２０．７１ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 现金流量表附注： 会企03表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 ２００１年 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ １５，３２８，０３７．６０ 加：少数股东权益 计提的资产减值准备 ５８ ４，７７５，８５５．０２ 固定资产折旧 ５９ ２７，４３２，５１２．３２ 无形资产摊销 ６０ １６８，５４２．３９ 长期待摊费用摊销 ６１ ９２８，５８６．８７ 待摊费用减少（减增加） ６４ －１，３６３，５５９．０１ 预提费用增加（减减少） ６５ １２０，４０６．０４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ６６ １，６９６，０２０．７０ 固定资产报废损失 ６７ 财务费用 ６８ １５，４４６，９６９．６８ 投资损失（减收益） ６９ －３８０，０１０．６５ 递延税款贷项（减借项） ７０ －２，３３０，９４１．６３ 存货的减少（减增加） ７１ －４９，８７７，２４９．３０ 经营性应收项目的减少（减增加） ７２ －９２，６３６，２６５．１７ 经营性应付项目的增加（减减少） ７３ ７８，０１０，９３６．４０ 其他 ７４ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ －２，６８０，１５８．７４ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内至期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ ３４２，９６３，４７０．９７ 减：现金的期初余额 ８０ ３４６，９４３，０９１．６８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －３，９７９，６２０．７１ 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管：