神州信息(000555)太光电信2001年年度报告

深圳市太光电信股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日 目 录 1、公司基本情况简介-------------------------------------------03 2、会计数据和业务摘要-----------------------------------------04 3、股本变动及股东情况-----------------------------------------06 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------09 5、公司治理结构---------------------------------------------------12 6、股东大会情况简介---------------------------------------------16 7、董事会报告------------------------------------------------------18 8、监事会报告-------------------------------------------------------31 9、重要事项----------------------------------------------------------35 10、财务报告---------------------------------------------------------41 11、备查文件目录---------------------------------------------------42 １ 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事李金龙先生、陈彩斌先生因公出差，未出席本次董事会 会议。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了附解释性说明段无 保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 ２ 一、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳市太光电信股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN TECHO TELCOM.,LTD 二、公司法定代表人：王敬武 三、公司董事会秘书：陈怀志 证券事务代表： 岑 彪 联系地址：深圳市福田区车公庙泰然工贸园 201 栋 2 楼 联系电话：0755-3892829 传 真：0755-3892839 电子信箱：klxl@vip.sina.com 四、公司注册地址：深圳市福田区天安数码城天吉大厦四楼 A2 室 公司办公地址：深圳市福田区车公庙泰然工贸园 201 栋 2 楼 邮政编码：518040 公司国际互联网网址：www.sztecho.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 ３ 股票简称：太光电信 股票代码：000555 七、其他有关资料： 公司首次注册日期：1994 年 1 月 29 日 公司首次注册地址：贵州省凯里市环城西路 92 号 公司变更注册登记日期：2001 年 2 月 26 日 公司变更注册地址：深圳市福田区天安数码城天吉大厦四 楼 A2 室 企业法人营业执照注册号：4403011059727 税务登记号码：深地税登字 440304726198124 号 国税字 440301726198124 号 公司聘请的会计师事务所名称：深圳市大华天诚会计师事 务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 邮政编码：518026 二 、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要经营指标： 利润总额 ３，８１７，９３８．１１ 净利润 ３，７９５，３１７．５４ 扣除非经常性损益后的净利润 １，７１２，７０１．３１ 主营业务利润 ３３，９４５，５０１．３４ 其他业务利润 －６３，８３１．６７ 营业利润 ４，９４３，８８０．１６ ４ 投资收益 －１，２０８，５５８．２８ 补贴收入 营业外收支净额 ８２，６１６．２３ 经营活动产生的现金流量净额 －３３，５６７，６８９．４８ 现金及现金等价物净增减额。 ６３，３１６，３１５．５６ 注：扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目、涉及金额： １、营业外收入系清理固定资产净收益 ５８２，２８３．７４，其他收入 ３６０ 元 ２、营业外支出为计提的无形资产减值准备 ５００，０００．００ 元。 ３、报告期内公司因 Ｖ－ＮＥＴ１００ 被深圳市列为高新技术项目，享受财政贴息 ２，０００，０００．００ 元，冲减当期财务费用。 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 财务指标 ２００１ ２０００ １９９９ 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 １０６，９９４，５７０．０５ ７３４，２３０．０３ ７３４，２３０．０３ ３，７４２，９４０．０６ ３，７４２，９４０．０６ 净利润 ３，７９５，３１７．５４ ４９３，９４５．７１ ４９３，９４５．７１ －１２，１９９，５７６．８６ －１２，１９９，５７６．８６ 扣除非经常性损益后的净利润 １，７１２，７０１．３１ －３．８８１，４７２．１１ －３，８８１，４７２．１１ －７，４６１，０１０．３０ －７，４６１，０１０．３０ 总资产 ２９６，３００，８３８．８５ １１４，４９８，０４８．８９ １０７，１６８，０６０．４７ １２０，６０６，８５６．２１ １１３，２７６，８６７．７９ 股东权益 ９７，７２４，５２７．５９ １０１，２５９，１９８．４７ ９３，９２９，２１０．０５ ９８，１７１，１８８．１６ ９０，８４１，１９９．７４ 每股收益（全面摊薄） ０．０５ ０．００６ ０．００６ －０．１４９ －０．１４９ 每股收益（加权平均） ０．０５ ０．００６ ０．００６ －０．１４９ －０．１４９ 每股净资产 １．１９ １．２４ １．１５ １．２０ １．１１ 调整后的每股净资产 １．１９ １．０１ ０．９２ ０．９７ ０．８８ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．４１ ０．０９ ０．０９ ０．１４ ０．１４ 净资产收益率（全面摊薄） ３．８８％ ０．４９％ ０．５％ －１１．５７％ －１３．４％ 扣除非经常性损益或的净资产收益率 １．７５％ －３．８％ －４．１％ －７．６％ －８．２％ 三、按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定 计算的每股收益及净资产收益率： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 33.87 34.97 0.41 0.41 营 业 利 润 5.06 5.16 0.06 0.06 净 利 润 3.88 3.96 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.75 1.79 0.02 0.02 四、公司报告期内股东权益变动情况： ５ 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 81827678 63021698.82 2237046.65 1265147.79 -53157213.42 93,929,210.05 本期增加 --- --- --- --- +3795317.54 --- 本期减少 --- --- --- --- --- --- 期末数 81827678 63021698.82 2237046.65 1265147.79 -49368065.41 100208296.81 变动原因 --- --- --- --- 本期经营盈利 本期经营盈利 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）、股份变动表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公 积 金 转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 ５９９３４３７８ －１０６７００ －１０６７００ ５９８２７６７８ １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ５９８２７６７８ ５９８２７６７８ ３、内部职工股 １０６７００ －１０６７００ －１０６７００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ５９９３４３７８ －１０６７００ －１０６７００ ５９８２７６７８ 二、已上市流通股份 ２１８９３３００ ２２００００００ １、人民币普通股 ２１８９３３００ ＋１０６７００ ＋１０６７００ ２２００００００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ２１８９３３００ ＋１０６７００ ＋１０６７００ ２２００００００ 三、股份总数 ８１８２７６７８ ８１８２７６７８ （二）、股票发行与上市情况 １、本公司于 １９９３ 年 １２ 月经批准，向社会募集发行社会公众股 ２０００ 万股，法人股 ５４３８．８８ 万股。其中社会公众股于 １９９４ 年 ４ 月在 深圳证券交易所上市交易。 ２、截止报告期末，本公司近三年来没有进行过增资扩股、转赠 股本及发放股票股利，也没有发行过其他证券衍生品种。 ６ ３、报告期内，原董事、总会计师刘隆安、董事付以黔、监事刘 树恩持有股份因离任满六个月予以解冻流通。 ４、公司内部职工股与公众股一并于 １９９３ 年 １２ 月底发行，发行 价每股 ３ 元，由贵州证券登记公司托管，所有内部职工股已经按规定 上市流通。 二、公司股东情况： （一）报告期末公司股东总数为 3402 人。 （二）截止 2001 年 12 月 31 日公司前十大股东持股情况： 期末数 占公司股份比例 股份性质 深圳市太光科技有限公司 １９８９７０５７ ２４．３２％ 法人股 北京新唐建筑装饰工程有限责任公司 １４８６１４１２ １８．１６％ 法人股 北京德惠俱乐部有限公司 ４９７２２５８ ６．０８％ 法人股 中天恒投资管理有限公司 ４０８００００ ４．９８６％ 法人股 上海岩鑫实业投资有限公司 ２００００００ ２．４４％ 法人股 上海歧林青装潢实业有限公司 ２００００００ ２．４４％ 法人股 深圳市富旺达投资有限公司 ２００００００ ２．４４％ 法人股 深圳市太光通信发展有限公司 １７０００００ ２．０８％ 法人股 天津民顺商贸有限公司 １３０００００ １．５８％ 法人股 上海亿安科技发展有限公司 １１０００００ １．２２％ 法人股 1、上述股东持有股份均为本公司法人股，本公司已经发函向前 10 名股东询证其是否存在关联关系，除上海歧林青装潢实业有限公 司、深圳市富旺达投资有限公司、上海亿安科技发展有限公司因地址 及电话无法查询未进行询证，中天恒投资管理有限公司因地址迁移询 证函被退回外；其余股东回函确认：除深圳市太光通信发展有限公司 为深圳市太光科技有限公司的参股股东外，其余股东之间不存在关联 关系。 ７ 2、深圳市太光科技有限公司持有的本公司 19,897,057 股，为本 公司向福建兴业银行深圳分行 2000 万元流动资金贷款提供质押担 保，质押期限为 2001 年 8 月 31 日-----2004 年 2 月 28 日。其余股东 所持股票不存在质押的情形。 3、报告期内，持有公司 5%以上的股东持股变动情况： 北京新唐建筑装饰工程有限责任公司本年度将其持有的本公司 股份 4,000,000 股转让，天津民顺商贸有限公司和上海中惠投资管理 有限公司各受让 2,000,000 股，报告期末该公司持有本公司股份 14,861,412 股。 根据 2001 年 6 月 5 日北京德惠俱乐部有限公司分别与石家庄三 顺商务有限公司、海南谦益金泰投资有限公司签署的《法人股转让协 议书》，北京德惠俱乐部有限公司将所持有的本公司社会法人股 8,080,000 股，占本公司总股本的 9.87%，以 1.5 元每股的价格分别协 议转让给石家庄三顺商务有限公司 4,000,000 股、海南谦益金泰投资 有限公司 4,080,000 股，转让价款分别为 6,000,000 元和 6,120,000 元。 此次转让后北京德惠俱乐部有限公司仍持有本公司 4,972,558 股股票。占本公司总股本的 6.08%（上述事项刊登在 2001 年 6 月 14 日《证券时报》上）。 （三）公司控股股东情况介绍 1、公司控股股东情况 深圳市太光科技有限公司：注册资本 6000 万元，法定代表人 王宪平，成立于 2000 年 5 月 23 日，注册地址：深圳市福田区车公庙 ８ 太然工贸园 206 栋 4 楼，经营范围：通信设备的生产，电子产品的购 销及其他国内商业、物质购销（以上不含限制项目及专营、专卖、专 控商品）；经营进出口业务（具体按市经发局资格证书执行）。 2、公司控股股东的控股股东情况介绍： 北京新富投资有限公司：注册资本 25000 万元，法定代表人王福 生，成立于 1999 年 1 月 25 日，注册地址：北京市东城区朝阳门北大 街 8 号（富华大厦 F 座九层） 。经营范围：项目投资；技术开发；房 地产投资咨询；物业管理（含写字间出租） ；销售机械电器设备、建 筑材料、电子元器件、装饰材料、金属材料、五金交电、化工产品、 百货、木材、电子计算机及外部设备、电子产品；组织文化艺术交流 活动（演出除外）；承办展览展示会；技术转让、技术培训；设备租 赁。该公司持有深圳市太光科技有限公司 51%的股权。 （四）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东的情况介绍： 北京新唐建筑装饰工程有限责任公司：注册资本 6000 万元，法定 代表人王井发，成立于 1996 年 9 月 10 日，经营范围：室内外装饰装 修，安装玻璃幕墙；销售建筑材料、装饰材料。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况： （一）基本情况 1、报告期末董事会、监事会成员及高级管理人员情况介绍： 姓 名 性 年 职 务 任职期限 年初持股数 年末持股数 别 龄 王敬武 男 ５２ 董事长、总裁 ２００１．０９－２００３．１０ ０ ０ ９ 李金龙 男 ３８ 副董事长 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 陈怀志 男 ５１ 董事、董事会秘 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 书、执行副总裁 冯维 男 ４６ 董事 ２００１．０４－２００３．１０ ０ ０ 孙伟光 男 ４８ 董事 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 伍伟为 男 ５２ 董事 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 陈彩斌 男 ４５ 董事 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 蔡东 男 ３１ 监事会召集人 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 李金禄 男 ３１ 监事 ２０００．１０－２００３．１０ ０ ０ 彭立宏 女 ３２ 监事 ２００１．０３－２００３．１０ ０ ０ 李明伟 男 ３６ 副总裁 ２００１．０３－２００３．１０ ０ ０ 陈建明 男 ４７ 财务总监 ２００１．０３－２００３．１０ ０ ０ 陈建星 男 ４８ 副总裁 ２００１．０８－２００３．１０ ０ ０ 单建新 男 ３７ 总工程师 ２００１．０８－２００３．１０ ０ ０ 陆 兵 女 ３３ 副总裁 ２００１．０３－２００３．１０ ０ ０ 黄国顺 男 ４８ 总裁助理 ２００１．１２－２００３．１０ ０ ０ 说明：（1）、本届董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）董事、监事在股东单位任职情况： ①、公司董事长、总裁王敬武先生先生担任北京新富投资有限公 司常务副总裁。 ②、公司董事、董事会秘书、执行副总裁陈怀志先生担任本公司 股东深圳市太光科技有限公司董事。 ③、公司董事孙伟光先生担任公司股东北京新唐建筑装饰工程有 限责任公司总经理。 ④、公司董事伍伟为先生担任公司北京新唐建筑装饰工程有限责 任公司副总经理。 ⑤、公司董事冯维先生担任公司股东北京德惠俱乐部有限公司董 事长。 ⑥、公司副董事长李金龙先生担任公司股东深圳市太光科技有限 １０ 公司董事、深圳市太光通信发展有限公司董事长。 ⑦、公司董事陈彩斌先生担任深圳市太光科技有限公司董事。 （二）年度报酬情况 1、公司高级管理人员报酬依据该人员对公司的作用、职责和能 力，在参考通信行业同等规模企业的薪资水平的基础上，根据公司的 经营状况，依公司章程规定的决策程序及权限确定。 2、公司尚未聘任独立董事，不存在独立董事薪酬事项。 3、在公司领取薪酬的高级管理人员的薪酬情况： 公司年度报酬划分区间：10 万元以下 4 人，10 万元 — 20 万 元 4 人，20 万元以上 3 人；其中薪酬前三位的高级管理人员的 年度报酬总额为 708,764.00 元。 4、报告期内，王敬武、孙伟光、伍伟为、冯维、蔡东、李金禄、 陈彩斌先生不在公司领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任 原因。 1、报告期内董事、监事及其他高级管理人员离任情况： 姓 名 担任职务 离任日期 离任原因 郑 光 副总经理 2001.3.18 股权变动 刘隆安 总会计师 2001.3.18 股权变动 岑 彪 董事会秘书 2001.3.18 股权变动 秦昌常 董事 2001.4.26 股权变动 刘隆安 董事 2001.4.26 股权变动 郑 光 董事 2001.4.26 股权变动 付以黔 董事 2001.4.26 股权变动 杨谷生 董事 2001.4.26 股权变动 刘树恩 监事会召集人 2001.4.26 股权变动 １１ 贺 炜 董事长 2001.9.12 工作变动 尹可正 董事 2001.9.12 工作变动 覃友茂 副总裁 2001.8.8 工作变动 2、报告期内董事、监事及其他高级管理人员的聘任情况情况： 姓 名 担任职务 就任时间 覃友茂 副总裁 2001.3.18 陆 兵 副总裁 2001.3.18 陈建明 财务总监 2001.3.18 李明伟 总裁助理 2001.3.18 彭立宏 监事 2001.4.26 陈建星 副总裁 2001.8.8 单建新 总工程师 2001.8.8 王敬武 董事长 2001.9.12 王敬武 总裁 2001.12.9 李明伟 副总裁 2001.12.9 黄国顺 总裁助理 2001.12.9 二、报告期内员工情况 报告期内公司拥有员工 234 人、其中生产人员 36 人、销售及工 程技术人员 106 人、研究开发人员 26 人、财务人员 11 人、行政人员 38 人;其中大专以上占 78.85%，本科以上占 47.01%；公司按规定为 职工提供养老保险、医疗保险及工伤保险，不存在需要由公司承担费 用的离退休职工。 五、公司治理结构 一、公司治理结构： 根据中国证监会证监发［２００２］１ 号文《上市公司治理准则》 （以下称“准则”）的有关规定，本公司对自身的治理情况进行了认 真的对照，情况如下： 关于股东与股东大会：公司力图建立能够保证所有股东充分行 １２ 使权利、享有平等地位的公司治理结构，股东按其持有的股份享有权 利、承担义务；公司制订了股东大会议事规则，严格按照《股东大会 规范意见》的要求召集、召开股东大会，股东大会上能够给予各个议 案充分的讨论时间，使股东充分行使表决权；本公司与关联单位之间 的关联交易均签署了正式书面协议，关联交易定价坚持以公允价值为 原则，没有损害公司利益的行为，在关联交易的表决中有关关联方进 行了回避。 关于控股股东与上市公司：公司与控股股东深圳市太光科技有 限公司实现了人员、资产、财务、机构、业务独立，各自独立核算， 独立承担责任和风险。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动，不存在利用资产重组等方式损害公司或其他股 东的合法权益的情况。 关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事；公司董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责，公司 还组织了对董事履职的相关知识培训；公司董事会具有合理的专业结 构，董事会成员具备履行职责时所必需的知识、技能及素质；公司已 制订董事会议事规则，董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及 《董事会议事规则》的规定进行；公司将根据《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的要求在公司建立独立董事制度；公司董 事会并将按《准则》的要求设立薪酬、提名、战略、审计等专业委员 会。 关于监事与监事会：公司监事具备会计、经济、管理等方面的 １３ 专业知识及工作经验，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权 益；公司已制订监事会议事规则，监事会的召集、召开严格按照《公 司章程》及《监事会议事规则》的规定进行。 关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了高级管理人员的 绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激 励制度；公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规和《公司章程》 的规定进行。 关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、 供应商、社区等利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共 同推动公司持续、健康的发展。 关于信息披露与透明度：公司董事会秘书及证券事务代表负责 公司信息披露事务，严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地披露相关信息，并力求所有股东有平等的机 会获取信息。 但公司毕竟是通过资产重组而借壳上市的公司，在运作过程中难 免有不足的地方，在新的一年里公司将严格按照相关法律、法规及中 国证监会的规范性文件规范公司运行机制，发现、改进自身的不足之 处，促进公司的治理结构更趋完善。 二、公司独立董事履行职责的情况： 公司目前尚未聘任独立董事，公司董事会已经根据中国证券监督 管理委员会颁布的《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意 １４ 见》的要求，拟定了《公司章程》修正案，并物色了独立董事候选人， 拟提交 2001 年年度股东大会审议。 三、公司与控股股东的分开情况： 公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等完全独立， 公司具有独立、完整的业务和自主经营能力。 （一） 、资产分开情况：公司于 2001 年 3 月 10 日完成资产置换 工作，置入资产为生产经营 TEC5200 综合业务接入网等通信产品的 生产经营性资产。所有置入资产法律手续均已经办妥，国浩律师集团 深圳事务所为本公司资产置换工作出具了法律意见书。资产置换后本 公司资产与第一大股东深圳市太光科技有限公司已经完成分开，公司 拥有独立的生产经营系统及辅助生产系统及配套设施，公司独立于控 股股东拥有知识产权。 （二）、财务分开情况：本公司设立有独立的财务核算部门，独 立配备财务人员，独立进行财务核算，建立健全了独立的财务制度和 财务核算体系，在银行独立开立银行帐户。公司财务部门没有受股东 的控制，各股东没有要求本公司在定期报告披露前上报财务报告的情 形。 （三）、机构分开情况：本公司机构独立于大股东，设立独立的 生产经营部门，大股东没有要求本公司按其管理模式设置对应管理部 门，公司也没有与股东共同设立或共用管理机构的情形。 （四） 、人员分开情况：本公司董事会成员由股东大会选举产生， 监事会成员由股东大会及职工选举产生，其他高级管理人员由公司董 １５ 事会按法定程序聘任，中层管理人员及一般职员由公司自主聘任，公 司设立独立的人力资源部门独立进行人力资源管理，不受控股股东的 控制。 （五） 、业务分开情况：公司生产经营以接入网为主的通信产品， 在业务上独立于第一大股东，拥有独立完整的采购、销售、生产经营 体系，尽管第一大股东与本公司同属于通信行业，但各自经营的产品 不存在竞争的情形，第一大股东已承诺不与本公司进行同业竞争。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制主要是通过 公司的经营预期效益的实现与该高级管理人员履行职责勤勉尽责的 实际情况相联系进行奖惩。报告期内公司经营没有实现公司预期的经 营目标，报告年度公司对高级管理人员仅支付了基本工资。 六、股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的情况： （一） 、本公司 2000 年年度股东大会于 2001 年 4 月 26 日在深圳 市公司本部召开，与会股东 4 人，代表股份 55,550,727 股，占公司总 股本的 67.89%，会议通知于 2001 年 3 月 21 日刊登在《证券时报》 上，符合《公司章程》及《公司法》的规定，会议审议通过了以下决 议： 1、审议通过了董事会工作报告； 2、审议通过了监事会工作报告； 3、审议通过了 2000 年度财务决算方案； 4、审议通过了 2000 年度利润分配方案； １６ 5、审议通过了更换董、监事的议案； 6、审议通过了修改公司章程的议案； 7、审议通过了股东大会、董事会、监事会议事规则； 8、审议通过了续聘深圳华鹏会计师事务所为公司 2001 年度 财务审计机构的议案； （股东大会决议刊登于 2001 年 4 月 27 日《证券时报》上） （二）、本公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 9 月 12 日，在深圳市公司本部召开，会议通知于 2001 年 8 月 13 日刊登于《证 券时报》上，到会股东 4 人，代表股份 41,430,727 股，占公司总股本 的 51%，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了以 下议案： 1、关于与北京邮电大学校产公司等合资经营企业的议案； 2、关于调整公司董事的议案； （股东大会决议刊登于 2001 年 9 月 13 日的《证券时报》上） （三） 、本公司 2001 年度第二次临时股东大会于 2001 年 12 月 17 日，在公司本部召开，会议通知于 2001 年 11 月 15 日刊登于《证 券时报》上，到会股东人数 3 人，代表股份 39,730,727 股，占公司总 股本的 49%，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过 了以下议案： 1、决定停止转让公司持有的北京信通网联信息技术有限公司、 贵州凯涤承天药业有限公司股权的议案； １７ 2、变更公司财务审计机构的议案； （股东大会决议刊登于 2001 年 12 月 16 日《证券时报》上） 七、董事会报告 一、报告期内的公司主要经营情况： （一）主营业务的范围及其经营状况。 1、报告期内公司完成资产置换工作，公司的主营业务已经更换 为生产经营 TEC5200 综合业务接入网等通信设备，国内商业，物资 供销业；具有进出口权。 2001 年受中国电信分拆的影响，加上前几年中国电信的大规模 扩张后的短期调整，本年度中国电信及相关电信营运商在基础设施投 资方面明显放慢了脚步，导致了中国电信行业的一次整体调整,国内 外电信行业出现了少有的经营不景气的状况。针对行业性的滑坡，公 司在充分进行市场调查的基础上，加强了新产品的研制工作，在综合 VDSL、以太网技术的基础上自行设计开发了 VE-NET100 新一代宽 带接入系统，并已率先在 2001 年 7 月通过信息产业部的入网测试， 处于国内外领先水平。 在公司经理层的领导下，经过全体员工的努力，公司的宽带产品 在推广方面已经取得了一定的进展，形成了收入增长的来源，随着中 国电信分拆方案的明朗化，几大电信营运商全面竞争格局的形成，经 济发展对信息流的需求迅速增长，我国宽带建设将会大规模展开，为 宽带设备生产商带来商机。但作为电信设备提供商，本公司在行业内 仍属于中小型企业，在市场竞争中面临较大的压力。 １８ 本公司纳入合并范围的控股子公司贵州凯涤承天药业有限公司、 贵州新兴织布印染有限公司属于资产重组以前，原“黔凯涤”遗留下 的投资项目。承天药业生产经营中成药，新兴印染生产经营布及丝巾。 由于生产经营不善，前述公司在报告年度处于停产状况，公司为使公 司损失减少到最小，报告期内花大力气组织人员对其进行分析研究， 拟定重组方案，与行业内数家厂商进行了接触、协商，但是由于种种 原因，上述企业的重组至报告期末仍然没有突破性的成果。 公司报告期内的主要业务为工业。分行业情况如下： 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 电信产品销售 ０ １０６，９９４，５７０．０５ ０ ７２，３３９，５０８．６７ ０ ３４，６１１,５９１。３８ 中成药销售 ６５２，９０８．６６ ５７１３８．６５ ２００，２９４．９９ ３１，６６３．４４ ４５２，６１３。６７ ２５，４７５。２１ 涤纶印染品 ８１，３２１．３７ １４２，１６９．３５ １４６，９４３．７２ ４２６，３４４．１０ －６５，６２２．３５ －２８４，１７４．７５ 合 计 ７３４，２３０．０３ １０７，１５０，４０８．０５ ３４７，２３８．７１ ７２，７９７，５１６．２１ ３８６，９９１．３２ ３４，３５２，８９１．８４ 2、报告期内主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化情况： 本公司 ２０００ 年 １１ 月 ９ 日与已于本公司股东深圳市太光科技有限 公司签定了资产置换合同，于 ２００１ 年 ３ 月完成资产过户工作。本公 司以涤纶长丝经营资产与深圳市太光科技有限公司 ＴＥＣ５２００ 综合业 务接入网的通信设备经营资产进行了资产置换。 换出资产：截止 ２０００ 年 ８ 月 ３１ 日帐面价值为 ７９，２３９，４５５．９２ 元， 据云南同舟会计师事务所［（２０００）评字 １６３ 号］评估报告，其评估价 值为 ７３，５７６，６６８．０９ 元。 换入资产：截止 ２０００ 年 ８ 月 ３１ 日帐面价值 ８０，７０６，６５５．１５ 元， 据深圳正德信资产评估有限公司《资产评估报告书》（深资综评报 １９ ［２０００］第 ０３２ 号，其评估价值为 １１１，６５０，９００．００ 元人民币。 资产置换工作完成以后，本公司已经退出化纤行业，主营数据 通信产品的研究开发与生产经营。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司主要投资项目均为原黔凯涤遗留项目，这些投资项目均处 于连续亏损状况，出于稳健性原则的考虑，报告期内公司对上述投资 项目计提了 110 万元的减值准备，减少当期利润 110 万元，公司投资 项目介绍如下： 贵 州 凯 涤 承 天 药 业 有 限 公 司 ： 本公司全资子公司，注册资本 1030.9 万元，主营中药的研究、中药生产与销售，生产经营“清嗓咽 喉含片”（原金龙含片）和“龋齿宁”两种民族新药。是原“黔凯涤” 为实现产业转移，开发当地丰富的药材资源而投资兴建的。但投产后 情况一直不理想，达不到形成利润增长点的目的，并且带来了较大的 投资损失。报告期内，公司已经和多家制药企业进行了较深入的沟通， 目前关于该公司的合作事宜仍在深入协商之中，报告期内该公司共计 亏损 ７１ 万元。 贵州新兴织布印染有限公司：本公司控股企业，注册资本 ８４０ 万 元，公司持有 ７１．４％的股权，主营织物印染。该公司由于交通、信息、 技术等多方面原因从未盈利，亏损严重，已无法依靠自身能力开展正 常生产经营，报告期内全部处于停机状况，本公司拟寻求相关产业企 业对其进行购并重组未果，目前公司仍然竭尽全力寻找受让方，以尽 量减少公司投资损失，如长时期无法实现转让重组，本公司拟与合作 ２０ 方协商对其进行清算处理。报告期内该公司通过处理呆滞存货（已计 提存货跌价准备）共实现利润 ５．６ 万元，本公司享有权益仅剩 ８３ 万 元。 广州市龙凯经济联营发展公司：本公司参股企业，注册资本 398 万元，本公司合计投资 2000 万元，其中以权益投资方式投入 199 万 元，占该公司注册资本的 50%，以债权方式投入 1801 万元。2001 年 3 月本公司根据与深圳市太光科技有限公司签定的资产置换协议，已 将其中以债权方式投入的本息和 2790 万元置换给深圳市太光科技有 限公司，本公司目前仅持有该公司权益 199 万元。该公司由于诉讼等 原因目前已经停止经营，处于瘫痪状态，本年度也未能向本公司提供 财务报告，本公司对该公司实际上失去了控制，因此本年度对该公司 的投资的会计核算由权益法转为成本法核算，并对其计提长期投资减 值准备 60 万元。截止报告期末，本公司持有其长期投资的帐面价值 仅剩 120 万元。 上海科发印刷厂：本公司参股企业，本公司投入 247.2 万元，占 该厂所有者权益的 50%，该厂主要资产为上海浦东新区的 34 亩土地 及已修建的唐鹿苑酒店。由于对投资预计不足，该厂自投入以来一直 处于停滞状态，报告期内亦未能启动生产经营，公司在详细分析该厂 的实际情况后决定对其计提长期投资减值准备 50 万元，截止 2001 年 12 月 31 日本公司持有该厂权益帐面价值为 157.2 万元。 上海首佳塑料有限公司：本公司参股企业，注册资本 50 万美元， 本公司持有该公司权益资本 45%，该公司自投产以来一直处于亏损状 ２１ 态，截止报告期末本公司持有该公司的长期投资帐面价值已经减至 零。 深圳市光神电器有限公司：本公司参股企业，注册资本 600 万元， 本公司持有该公司 36.5%的股权，该公司一直处于亏损状况，报告期 内该公司共计亏损 174.6 万元，已经资不抵债，本公司投入资本已经 全部损失。 （三）主要供应商、客户情况： 公司前五名客户销售收入总额 77,076,013.91 元，占全部销售收 入的比例为 72.07%。 公司前五名供应商报告期内共向公司提供货物 18,292,429.98 元， 占全年采购总量的比例为 34.2%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司实现盈利 3,795,317.54 元，由于电信行业的下滑 及公司大力研制、推广新产品。费用增加较大，加上本期对所属投资 项目计提了较大的减值准备影响当期利润，经营状况离的预期有一定 的差距，公司已经采取控制压缩费用开支，缩减部分非经营人员等措 施。 但是公司在行业内规模偏小，电信行业技术更新速度快，竞争激 烈，公司为保持技术领先和进行新产品的市场的市场开拓不得不投入 大量资金，营业费用增加过快，公司营运资金压力较大。 公司在继续做好原有产品的生产经营基础上，不断对现有产品进 行改进，力求保持技术领先的有利局面，成功地改进了 VE-NET100 ２２ 技术。 对于纳入合并范围的贵州凯涤承天药业有限公司、贵州新兴织布 印染有限公司，公司将聘请有关专家进行论证，若确实扭亏无望，则 考虑对其作转让或清算处理，以截断亏损源。 二、报告期内的投资情况： （一）本公司自 1993 年 12 月向社会公开募集资金，于 1994 年 在深圳证券交易所上市交易以来，由于公司经营效益原因，一直没有 实现二次筹资，原募集资金已于 1996 年使用完毕，报告期内无募集 资金使用事项。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情 况： 报告期内，本公司为实现技术支持而与北京邮电大学校产公司等 企业合资成立北京信通网联信息技术有限公司，本公司投资 2500 万 元，占该公司注册资本的 62.5%，该公司主营大型电信、计算机网络 软件产品。 2001 年度末，因公司主营业务资金投入大幅增加，而北京信通网 联信息技术有限公司尚处于投入期，产生效益尚需要时日，公司董事 会经研究决定转让公司所持有的北京信通网联信息技术有限公司 62.5%的全部股权，收回全部投资 2500 万元，该项转让未实现投资收 益。 三、报告期内的财务状况、经营成果： １ 、 公 司 总 资 产 由 期 初 的 １０６，０５１，９７６．６９ 元 增 加 至 ２３ ２９６，３００，８３８．８５ 元，主要是公司本期经营盈利、长期借款及应付账 款增加所致。 ２ 、 公 司 股 东 权 益 由 期 初 的 ９３，９２９，２１０．０５ 元 变 动 为 ９７，７２４，５２７．５９ 元，主要原因是本年度经营盈利、按企业会计制度的 规定对公司列入长期待摊费用的开办费 １，８７９，９６０．１４ 元及按规定计 提固定资产减值准备 ５，４５０，０２８．２８ 元进行追溯调整。 ３、报告期内公司经资产置换已经变更主业，公司置入资产及纳 入合并范围的子公司在报告期内实现的销售收入为 １．０７ 亿元，较去 年大幅增长，主要是置入资产生产经营带来的销售收入。 ４、报告期内公司实现净利润 ３，７９５，３１７．５４ 元，主要由置入资产 经营实现。 ５、报告期被公司短期借款由 ６２５ 万元增加至 １．４６ 亿元，主要是 公司属于电信设备制造商，生产经营中需要的营运资金量巨大，公司 只有主要通过银行进行融资以支持公司的经营资金需求。 ６、报告期内，公司经营活动现金流量为－３３，５６７，６８９．４８ 元，主 要是公司所属行业的经营性质所决定的。公司所持应收账款主要是各 地电信局，收回的可能性极高，但是出于经营的考虑，公司已经采取 措施催收账款。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生的重大变化： 报告期内公司完成资产置换工作，公司主营业务由生产经营涤纶 长丝变更为生产经营 TEC5200 综合业务接入网等通信设备，由传统 产业步入高科技产业，尽管高科技产业代表着生产力发展方向，属于 ２４ 高收益行业，但是由于科技投入巨大，竞争激烈，而存在较大的行业 性风险，公司将以谨慎的态度进行决策，本着对股东负责的原则，以 创新的精神努力奋进，努力实现公司股东投资价值最大化。 报告期末中国电信分拆方案已经明朗，几大电信综合营运商的形 成，必将带动宽带建设的加速进行，将会为公司带来良好的商业机会， 公司研制的宽带产品也有望为公司带来良好的经济效益。 五、董事会对审计报告解释性说明段的说明： 公司于 2001 年 2 月进行了资产置换，应收款项的性质及内容已经 发生了质的变化，收回的可能性极高，因为公司主要的欠款单位都是 信誉极高的电信局等单位，几乎不存在不能收回的情形，所以公司对 重组前按应收款项余额的 15%计提坏账准备的会计估计已经明显不 合理，因此公司对此会计估计进行了变更，按应收款项年末余额之和 0.3%计提减值准备；但是基于稳健性原则的考虑对于纳入合并范围的 子公司的应收款项仍然采取按应收款项余额的 15%比例计提坏账准 备，董事会认为上述会计估计变更符合公司应收款项的实际情况。 本公司 2000 年度实现净利润 493,945.71 元，主要由公司与公司 主要股东发生的关联交易实现，上述交易于 2000 年 12 月 30 日经本 公司第三届董事会第五次会议审议通过，决议公告刊登于 2001 年 1 月 1 日的《证券时报》上，关联交易有利于上市公司的发展，没有损 害中小股东的利益。 公司在资产置换以前主营涤纶长丝的生产与销售，由于规模小、 地理位置偏僻、信息不灵等原因，在同行业中处于弱势地位，公司连 ２５ 续发生亏损，公司为实现转型而投资兴建的项目没有达到预期的目 的，经过几年的不良循环，流动资金已经枯竭公司及下属企业先后停 产。为改善公司经营不利局面，公司经多方努力，于 2001 年 3 月与 本公司新股东深圳市太光科技有限公司进行了资产置换，公司以涤纶 长 丝 生 产 经 营 性 资 产 （ 账 面 价 值 79,239,455.92 元 ， 评 估 价 值 73,576,668.09 元），换入太光科技所属 TEC5200 综合业务接入网的生 产经营性资产（账面价值 80,706,655.15 元，评估价值 111,650,900.00 元），变更后公司主营数据通信产品的生产经营。资产置换有利于公 司的长期发展，没有损害中小股东的利益。 六、公司新年度的经营计划： 本年度公司成功实现资产置换，完成了从一家典型的传统行业企 业到一家通信设备供应商， 在面对 WTO 以后国内外激烈的市场竞争， 公司拟在新的一年里采取以下措施： （一）、继续完善公司法人治理结构，完善股东大会、董事会、 经理的决策权限及决策程序；实现公司法人治理结构规范运作，本着 对公司股东负责的态度，努力扩展市场，提高经营效率，实现股东的 价值最大化。 （二）、发挥独立董事的作用，维护中小股东权益，使公司决策 更趋于合理化、科学化，建立一套决策支持体系。做好经营决策、投 资决策分析，经过反复论证，再进行投资。 （三）、加强长期激励制度的建设，包括公司高层管理人员、技 术研发人员、中层管理经营人员长期激励制度的建设，稳定公司员工 ２６ 队伍。 （四） 、加强科技投入，保持技术领先优势，拓展公司经营范围， 在同一产业内实行产品多元化的经营，增强公司的抗风险能力；在新 的 一 年 里 公 司 将 以 TEC5200 综 合 业 务 接 入 产 品 为 基 础 ， 以 VE-NET100 宽带接入设备为契机，大力拓展其他通信产品的研究开 发，努力使公司成为一个专业化的通信产品供应商。 （五）、为加强主营业务的市场竞争能力，公司根据中国电信分 拆方案对公司市场经营体系进行了大幅度的改革，改变以前的市场经 营模式，有针对性地设置市场经营机构，使市场销售更具有目的性和 绩效性，加上公司主推的拳头产品 VE-NET100 具有的技术优势，必 将为公司在新的年度带来良好的回报。 （六）、抓紧清理原“黔凯涤”的投资项目，与合作各方进行洽 谈，寻找有意合作的投资或重组方进行重组，对原遗留的劣质资产进 行处置，使公司损失减少到最小。 七、公司董事会日常工作情况： （一）、公司董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会一共召开了 7 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、本公司第三届董事会第六次会议于 2001 年 3 月 8 日以通讯方 式召开，应到会董事 12 人，实际到会 10 人，会议审议通过了《资产 置换补充协议书》的议案。 （决议公告刊登于 2001 年 3 月 9 日《证券 时报》上） 2、本公司第三届董事会第七次会议于 2001 年 3 月 18 日在深圳 ２７ 市天安数码城公司本部召开，应到会董事 12 人，实际到会董事 11 人， 符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议了以下决议： ①、董事会工作报告； ②、关于更换公司董事议案； ③、2000 年度年度报告及其摘要； ④、2000 年度财务决算方案； ⑤、2000 年年度利润分配方案及 2001 年年度利润分配政策； ⑥、股东大会、董事会、监事会议事规则及经理工作细则； ⑦、关于修改公司章程的议案； ⑧、关于续聘深圳华鹏会计师事务所为公司财务审计机构的议 案； ⑨、确定召开 2000 年年度股东大会的议案； ⑩、调整公司高级管理人员的议案。 （决议公告刊登于 2001 年 3 月 21 日《证券时报》上） 3、本公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 8 月 8 日，在深圳 市公司本部召开，应到会董事 7 人，实际到会董事 6 人，符合《公司 法》及《公司章程》的规定，会议审议了以下决议： ①、2001 年年度中期报告； ②、关于 2001 年度中期不进行利润分配及公积金转增股本的议 案； ③、关于计提减值准备的议案； ２８ ④、关于执行新《企业会计制度》及相关会计准则的议案； ⑤、关于调整公司高级管理人员的议案； ⑥、关于与北京邮电大学校产公司等合资经营企业的议案； ⑦、关于调整公司董事的议案； ⑧、召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案。 （决议公告刊登于 2001 年 8 月 9 日《证券时报》上） 4、本公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 9 月 12 日在深圳 市公司本部召开，应到会董事 7 人，实际到会董事 6 人，符合《公司 法》及《公司章程》的规定，会议推选王敬武为公司董事长。决议公 告刊登于 2001 年 9 月 13 日《证券时报》上。 5、本公司第三届董事会第十次会议于 2001 年 11 月 10 日，在北 京东四十条保利大厦 715 室召开，应到会董事 7 人，实际到会 7 人， 符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案： ①、转让公司持有的北京信通网联信息技术有限公司、贵州凯涤 承天药业有限公司股权； ②、变更公司财务审计机构； ③、决议公告刊登于 2001 年召开本年度第二次临时股东大会； （决议公告刊登于 2001 年 11 月 15 日〈证券时报〉上） 因情况发生变化，董事会于 2001 年 11 月 29 日形成决定，决定 修改本次会议的决议一，具体为：决定停止出售公司所持有的北京信 通网联信息技术有限公司 62.5%股权、持有的贵州凯涤承天药业有限 ２９ 公司的股权。 （决议公告刊登于 2001 年 12 月 1 日的《证券时报》上） 2001 年度第二次临时股东大会推迟到 2001 年 12 月 17 日举行。 6、本公司第三届董事会第十一次会议于 2001 年 12 月 9 日在深 圳市公司本部召开，应到会董事 7 人，实际到会董事 7 人，符合《公 司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了以下决议： ①、改聘公司总裁的议案； ②、同意陈彩斌先生辞去董事职务的申请，决定提交下次股东大 会审议； ③、调整公司高级管理人员的议案； （会议决议刊登于 2001 年 12 月 11 日的《证券时报》上） 7、本公司第三届董事会第十二次会议于 2001 年 12 月 27 日，在 深圳市公司本部召开，应到会董事 7 人，实际到会董事 5 人，符合《公 司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了：转让公司持有的北 京信通网联信息技术有限公司股权的议案。(会议决议刊登于 2001 年 12 月 28 日的《证券时报》上) （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内董事会认真执行股东大会决议及股东大会授权事项，截 止 2001 年 12 月 31 日，所有决议已执行完毕。 报告期内完成 2000 年度第二次临时股东大会审议通过的本公司 与深圳市太光科技有限公司进行资产置换的议案。 因 2000 年度实现利润较少，全部用以弥补以前年度亏损，报告 ３０ 期内没有进行分配利润，也未实施公积金转增股本方案。 报告期内公司无配股、增发新股等事项。 八、公司本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 公司 2001 年度经审计的财务报告显示，公司本年度共实现利润 3,795,317.54 元，鉴于公司以前年度累计亏损-53,157,213.42 元尚未弥 补，根据中国证监会会计字（2001）16 号文件“公司累计亏损未经 全额弥补之前，不得向股东派发股利或以资本公积转增股本”的规定， 公司本年度实现的利润全额用于弥补以前年度亏损，本年度公司不派 发股利，也不进行资本公积转增股本。 九、其他需要披露的事项 公司原选定的信息披露报纸为《证券时报》，本年度根据公司的 信息披露工作及公司经营情况的需要，决定增加《中国证券报》为公 司的信息披露报纸。 八、监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况： 报告期内，公司监事会共召开了两次，具体情况如下： 1、本公司第三届监事会第四次会议于 2001 年 3 月 18 日在深圳 市公司本部召开，应到会人数 3 人，实际到会 2 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案： （1）、2000 年度监事会工作报告； （2）、关于更换监事的议案； ３１ （3）、2000 年年度报告及摘要； （4）、监事会议事规则。 （监事会决议刊登在 2001 年 3 月 19 日《证券时报》上） 2、本公司第三届监事会第五次会议于 2001 年 8 月 8 日在深圳市 公司本部召开，应到会人数 3 人，实际到会人数 2 人，符合《公司法》 和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下决议： （１）、监事会认为公司中期报告正文及摘要是符合法律、法规及 公司章程的，如实反映了公司上半年的经营情况。 （２）、监事会认为上半年公司董事会及经营班子执行股东大会决 议时，没有违反法律、法规、公司章程规定；公司的决策程序是合法 的，公司在上半年建立健全了公司的内部控制制度。没有发现公司董 事、经理在履行职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益 的行为。 （３）、监事会一致认为，上半年在关联交易过程中没有发现关联 交易方有损害公司利益，侵害其他股东权益的情形，有利于公司的发 展，有利于其他股东的权益。 （４）、公司监事会对董事会在年末对资产减值准备的相关估计进 行了仔细的分析，认为董事会的上述估计是符合公司资产的实际情 况，没有高估公司资产和利润，有利于公司股东及潜在投资人对公司 财务状况的理解。 （５）、公司 ２００１ 年度中期实现利润 4,191,394.49 元，鉴于公司 以前年度仍然有 47,707,185.14 元亏损未进行弥补，董事会作出了中 ３２ 期不进行分配及公积金转增的决议，符合中国证监会及财政部的有关 规定，没有损害公司股东的利益。 （监事会决议刊登在 2001 年 8 月 9 日《证券时报》） 二、监事会之独立意见： （一）公司依法运作情况：公司决策程序合法，基本建立完善的 内部控制制度，经监事会检查，公司董事、经理执行公司职务时未发 现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）公司财务的情况：监事会对公司的财务状况进行了检查， 认为公司的财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果，会计师事 务所出具的审计报告真实合理，有利于投资人及公司股东对公司财务 状况及经营情况的正确理解。公司董事会编制的 2001 年年度报告是 真实、合法、完整的公司的情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目的情况：公司本年度 没有使用募集资金进行投资的情形。 （四）公司收购、出售资产交易的检查：公司监事会对公司在投 资、购买出售资产等公司交易方面进行了专题检查，没有发现有内幕 交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失情形，公司资产交易 按公允价格执行，重大资产的处置聘请有资格的中介机构进行评估， 参考评估的公允价值进行确定交易价格。 （五）对关联交易的检查情况：本年度的重大关联交易是第一大 股东深圳市太光科技有限公司与本公司进行的“重大资产置换”事项， ３３ 监事会对该交易进行了仔细的检查，认为该交易在决策权限、程序方 面以及交易价格的确定方面均按相关规定进行或确定，该关联交易的 执行有利于公司的长远发展，有利于公司其他股东及上市公司利益， 股东大会决议关联股东按规定进行了回避。 四、监事会对审计报告解释性说明段的说明 公司于 2001 年 2 月进行了资产置换，公司的应收款项主要对具有 极高信誉的电信局等单位，几乎不存在不能收回的情形，应收款项的 性质及内容与资产重组前发生了质的变化，重组后如仍然按重组前按 应收款项余额的 15%计提坏账准备的会计估计已经明显不合理，因此 公司对此会计估计进行了变更，按应收款项年末余额之和 0.3%计提 减值准备；但是基于稳健性原则的考虑对于纳入合并范围的子公司的 应收款项仍然采取按应收款项余额的 15%比例计提坏账准备，监事会 认为上述会计估计变更符合公司应收款项的实际情况。 本公司 2000 年度实现净利润 493,945.71 元，针对公司的经营困 境，公司主要股东为支持公司的发展，与公司进行了有利于公司关联 交易，上述交易于 2000 年 12 月 30 日经本公司第三届董事会第五次 会议审议通过，决议公告刊登于 2001 年 1 月 1 日的《证券时报》上， 关联交易有利于上市公司的发展，没有发现有损害中小股东利益的情 形，在关联交易的表决过程中关联方进行了回避。 公司在资产置换以前主营涤纶长丝的生产与销售，由于规模小、 地理位置偏僻、信息不灵等原因，在同行业中处于弱势地位，公司连 续发生亏损，公司为实现转型而投资兴建的项目没有达到预期的目 ３４ 的，经过几年的不良循环，流动资金已经枯竭，公司及下属企业先后 停产。针对公司的经营困境，本公司新股东深圳市太光科技有限公司 于 2001 年 2 月与本公司进行了资产置换，公司以涤纶长丝生产经营 性资产（账面价值 79,239,455.92 元，评估价值 73,576,668.09 元），换 入太光科技所属 TEC5200 综合业务接入网的生产经营性资产（账面 价值 80,706,655.15 元，评估价值 111,650,900.00 元），变更后公司主 营数据通信产品的生产经营，上述资产置换有利于公司的长期发展， 交易过程中没有发现有损害中小股东利益的情形。 九、重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况： （一）、资产置换事项： 报告期公司已经完成资产置换工作，公司主营业务已经变更为生 产经营通信设备及国内商业，进出口业务，该项资产置换按财政部对 本公司以财会（２００１）１ 号文“财政部关于上市公司重大资产重组有 关会计处理问题的复函”的专项批文进行会计处理，不确认损益。 （详 见董事会报告之三“ 生产经营环境以及宏观政策、法规发生的重大变 化”） （二）、出售资产情况： 本公司于 2001 年 12 月 26 日分别与胡一闻、赖平漳、危武平三 人签署了股权转让协议，以总价款 2500 万元将公司所持有的信通网 ３５ 联 62.5%的股权全部转让给上述三人，其中胡一闻 1000 万元，占该 公司的股权的 25%；赖平漳 800 万元，占该公司股权的 20%；危武 平 700 万元，占该公司股权的 17.5%。上述股权转让协议已于 2001 年 12 月 26 日经双方签字生效。 北京信通网联信息技术有限公司为本公司与北京邮电大学下属 公司共同投资组建的高技术企业，该公司成立于 2001 年 9 月，注册 资本 4000 万元，主营大型电信、计算机网络软件产品，本公司投资 2500 万元，持有 62.5%的股权。鉴于该公司尚处于投入开发阶段，后 续资金需求较大，加上本公司目前主营业务需要较大资金支持，为缓 解主营业务资金压力，决定将本公司所持有的北京信通网联有限公司 62.5%的股权全部转让。 截止 2001 年 10 月 31 日，该公司帐面价值为资产总额为 4039.07 万元，负债总额为 39.06 万元，帐面净资产为 4000.01 万元。以 2001 年 10 月 31 日为评估基准日，经有证券评估资格的北京德威评估有限 公司评估后的资产总额为 4024.37 万元，负债为 40.2 万元，净资产为 3984.17 万元，本公司享有其中的 62.5%，即帐面净资产 2500.06 万元 （按评估值为 2490.1 万元）。 本次交易本公司按不低于评估价值确定股权转让价格政策，转让 价格为 2500 万元，没有产生投资收益。 本公司出售该股权可以取得主营业务急需的资金，推动公司主营 业务的开展。 自上述协议签署之日（2001-12-26）起五个工作日内，上述受让 ３６ 方均支付 1 万元人民币为协议的首付款，剩余款项已于 2002 年 1 月 14 日全部支付。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项。 （一）资产、股权转让发生的关联交易： 该事项参见本节二（一），该事项经本公司 2000 年度第二次临时 股东大会审议通过，上述资产置换事项于本年度 3 月 10 日完成。 （二）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、 债务往来、担保等事项。 １、第一大股东及其控股股东为本公司提供贷款信用担保： （１）关联交易方及其与本公司的关系： 深圳市太光科技有限公司：本公司第一大股东，故本公司将其作 为本公司存在控制关系的关联方，为本公司的母公司。 北京新富投资有限公司：深圳市太光科技有限公司的控股股东， 占该公司股份 ５１％，与本公司存在间接控制关系。 （２）关联交易事项： 北京新富投资有限公司提供信用担保，本公司向银行取得流动资 金贷款 ８３００ 万元； 深圳市太光科技有限公司提供信用担保及以所持本公司股份质 押担保，本公司取得银行流动资金贷款 ５０００ 万元。 （３）关联交易费用 本公司没有为该交易事项向上述两公司支付费用。 ３７ （４）、关联交易公允性说明 上述关联交易有利于公司发展，没有损害公司其他股东权益的情 形。 ２、关联方往来： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司由于资产置换等原因，尚欠深 圳 市 太 光 科 技 有 限 公 司 往 来 款 ３，４００，６３７．７４ 元 ， 应 付 票 据 ２２４，８５０．００ 元。 四、报告期内公司或持股 5％以上股东的承诺事项： 本公司第一大股东深圳市太光科技有限公司于 2001 年 8 月 31 日 与福建兴业银行深圳分行城东支行签署《借款质押担保协议》，以其 持有的本公司股份 19,897,057 股（占本公司总股本的 24.32%）出质， 为福建兴业银行深圳分行城东支行向本公司提供 2000 万元流动资金 贷款提供质押担保，质押期限为 2001 年 8 月 31 日-----2004 年 2 月 28 日（董事会公告刊登于 2001 年 9 月 3 日《证券时报》）。 报告期内公司或其他持股 ５％以上股东无承诺事项。 五、公司聘任、解聘会计师事务所情况： （一）公司聘任会计师事务所情况： 公司本年度原聘请深圳华鹏会计师事务所为本公司财务审计机 构，年末根据公司及该所的实际情况，公司经 2001 年度第二次临时 股东大会审议通过，决定聘请深圳大华天诚会计师事务所为本公司的 财务审计机构。 ３８ （二）、报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况： 根据本公司与深圳大华天诚会计师事务所的《 审计业务约定书》 的约定，本公司应支付给深圳市大华天诚会计师事务所财务审计费用 为 23 万元，本公司董事会认为上述审计费用不影响注册会计师及其 所在会计师事务所的独立性。 六、报告期内公司、公司董事会受到处罚的情况： 本公司按中国证监会发布的规定及相关法规运作，报告期内没有 受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公 开谴责的情形。 七、报告期内的其他重大事项： （一） 、2001 年 2 月 16 日，公司名称由“贵州凯涤股份有限公 司”变更为“深圳市太光电信股份有限公司”；注册地址由“贵州省 凯里市环城西路 92 号”变更为“深圳市福田区天安数码城天吉大厦 四楼 A2 室”。（董事会公告刊登于 2001 年 3 月 13 日《证券时报》） （二） 、2001 年 3 月 27 日，因公司财务状况已经恢复正常，并 根据公司名称已经更改的实际情况，本公司股票简称更改为“太光电 信”，经深交所审查批准，自该日起撤销对本公司股票交易特别处理。 （董事会公告刊登于 2001 年 3 月 24 日《证券时报》） （三）、本公司因生产经营需要，与深圳市发展银行签订了贷款 协议，该行向本公司提供 ５０００ 万元流动资金贷款；与广东发展银行 签订了综合授信协议，该行向本公司提供 ４０００ 万元人民币综合授信 额度，用于生产经营 ＴＥＣ５２００ 综合业务接入网、研究开发及生 产经 ３９ 营 ＶＥ－ＮＥＴ１００ 宽带接入系统。（董事会公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２３ 日 《证券时报》上） （四） 、本公司自主研发的 VE-NET100 宽带接入设备，于 2001 年 8 月 13 日被深圳市经济发展局列为深圳市 2001 年工业重点建设项 目。（董事会公告刊登于 2001 年 8 月 16 日《证券时报》） （五）、第一大股东所持股份质押事项。（见本节第五项的股东承 诺事项，董事会公告刊登于 2001 年 9 月 3 日《证券时报》） （六）、公司联营企业上海首佳塑料有限公司主要机器设备已于 1999 年 5 月被法院查封，对该公司的持续经营能力产生了重大影响， 该公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常经营中变 现资产，清偿债务。 （七） 、公司于 2001 年 3 月 10 日完成资产置换工作，按国家税 务总局[2000]第 118 号文件，关于资产置换所得税处理的规定，公司 本次资产置换涉及的补价低于换入资产公允价值的 25%，资产置换双 方企业均不确认资产转让的所得或损失，上述事项尚未向国家税务总 局办理相关审核确认手续。 （八） 、公司报告期内置入无形资产 TEC5200 综合业务接入网技 术在中期按十年摊销，报告期末鉴于 IT 行业的技术更新快，竞争激 烈的现实状况，决定对其调整为按五年摊销。 八、期后事项： （一） 、本公司研发的基于以太网和 VDSL 技术的全新的宽带接 入设备 VE — NET 宽带网络接入项目，日前已经通过深圳市科技局高 ４０ 新技术项目认证，证书统一编号：2001127，有效期限为 2001 年 12 月至 2003 年 12 月。公司据此可以享受高新技术企业相关优惠待遇。 （公告刊登于 2002 年 1 月 19 日的《证券时报》上） （二） 、公司决定自 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日起，公司办公地点搬迁至深 圳市福田区车公庙泰然工贸圆 ２０１ 栋 ２ 楼（原办公地点的斜对面约两 百米处），邮政编码：５１８０４０。 （董事会公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２ 日 《证券时报》上） （三）、公司因资产置换超过公司净资产的 ７０％，公司聘请深圳 国信证券有限公司对公司进行为期一年的辅导，至 2002 年 2 月辅导 期已经满六个月（公告刊登于 2002 年 2 月 28 日、29 日《证券时报》 和《深圳商报》上）。 十 、财务报告 一、2001 年度审计报告（附后）； 二、会计报表（附后）； 三、会计报表附注（附后）。 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 ４１ 件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件置备于公司董事会秘书处。 深圳市太光电信股份有限公司 董事长：王敬武 2002 年 4 月 17 日 审 计 报 告 深华（２００２ ）股审字第 ０５５ 号 深圳市太光电信股份有限公司董事会暨全体股东： 我们接受委托，审计了后附 贵公司及其子公司 （以下简称“贵公司”）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并和公司资产负债表及 ２００１ 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量 表。这些会计报表由 贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况， ４２ 实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、 《企业会计制度》和国家其他有关财务 会计法规的规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现金流量的变化，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： １、如附注 ２（７）所述，贵公司主要应收款项坏帐准备的计提标准为其余额之和的 ３‰。 ２、贵公司 ２０００ 年度净利润主要由附注 １１（７）所述交易形成。 ３、如附注 ７（四）所述，，贵公司 ２００１ 度进行了重大资产置换。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范 荣 中国 深圳 中国注册会计师：何凌峰 外勤结束日 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日 会计报表批准日 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日 ４３ 资产负债表（资产方） 编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 资 产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产: 货币资金 1 75,839,223.78 75,812,268.28 12,522,908.22 12,485,156.19 短期投资 - - - 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 2 70,385,346.33 69,975,507.76 4,608,840.76 4,101,627.15 其他应收款 3 29,249,326.21 31,056,026.49 27,388,665.02 30,066,604.19 预付账款 4 14,287,517.75 14,197,574.52 99,808.74 9,865.51 应收补贴款 - - - - 存货 5 49,457,209.67 48,474,190.16 3,296,485.82 2,269,243.70 待摊费用 - 843,979.11 843,979.11 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 239,218,623.74 239,515,567.21 48,760,687.67 49,776,475.85 长期投资: 长期股权投资 6 2,733,427.26 4,321,409.22 3,941,985.54 6,185,313.17 长期债权投资 长期投资合计 2,733,427.26 4,321,409.22 3,941,985.54 6,185,313.17 固定资产: - 固定资产原价 7 40,365,793.99 19,199,676.78 137,039,046.94 116,213,983.54 减: 累计折旧 4,407,470.50 2,873,045.68 80,709,870.82 79,389,243.64 固定资产净值 35,958,323.49 16,326,631.10 56,329,176.12 36,824,739.90 减: 固定资产减值准备 6,566,112.06 - 6,566,112.06 - 固定资产净额 29,392,211.43 16,326,631.10 49,763,064.06 36,824,739.90 工程物资 - - - - 在建工程 8 19,551.59 19,551.59 2,960,390.21 2,619,336.40 固定资产清理 4,200.00 - - - 固定资产合计 29,415,963.02 16,346,182.69 52,723,454.27 39,444,076.30 无形资产及递延资产: 无形资产 9 24,932,824.83 24,631,479.71 625,849.21 304,424.13 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 24,932,824.83 24,631,479.71 625,849.21 304,424.13 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 296,300,838.85 284,814,638.83 106,051,976.69 95,710,289.45 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 44 资产负债表（负债及权益方） 编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 负债和股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债: 短期借款 10 146,119,528.79 142,069,528.79 6,250,000.00 - 应付票据 11 7,475,448.72 7,475,448.72 - - 应付账款 12 30,911,218.04 29,719,310.06 1,286,394.64 115,086.66 预收账款 13 1,057,080.53 1,053,080.53 171,567.49 - 应付工资 - - 应付福利费 873,312.58 811,563.11 62,886.09 - 应付股利 - - - - 应交税金 14 3,265,081.23 3,159,863.20 703,936.99 597,954.95 其他应交款 148,783.65 148,600.52 70,753.34 70,570.21 其他应付款 15 5,201,878.69 1,300,862.31 1,124,440.59 733,627.77 预提费用 16 2,442,554.14 610,371.28 1,393,983.18 26,283.24 预计负债 17 747,652.25 747,652.25 747,652.25 747,652.25 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 198,242,538.62 187,096,280.77 11,811,614.57 2,291,175.08 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - 负 债 合 计 198,242,538.62 187,096,280.77 11,811,614.57 2,291,175.08 少数股东权益 333,772.64 - 311,152.07 - 股东权益: 股本 18 81,827,678.00 81,827,678.00 81,827,678.00 81,827,678.00 资本公积 19 63,021,698.82 63,021,698.82 63,021,698.82 63,021,698.82 盈余公积 20 2,237,046.65 2,237,046.65 2,237,046.65 2,237,046.65 其中: 公益金 632,573.90 632,573.90 632,573.90 632,573.90 未分配利润 21 (49,361,895.88) (49,368,065.41) (53,157,213.42) (53,667,309.10) 股东权益 97,724,527.59 97,718,358.06 93,929,210.05 93,419,114.37 负债和股东权益总计 296,300,838.85 284,814,638.83 106,051,976.69 95,710,289.45 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 45 利润表 编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 22 107,150,408.05 106,951,100.05 734,230.03 18,615.29 减:折扣与折让 155,838.00 155,838.00 - - 主营业务收入净额 106,994,570.05 106,795,262.05 734,230.03 18,615.29 减：主营业务成本 72,797,516.21 72,339,508.67 347,238.71 50,830.66 主营业务税金及附加 251,552.50 251,552.50 2,268.88 2,268.88 二、主营业务利润 33,945,501.34 34,204,200.88 384,722.44 (34,484.25) 加: 其他业务利润 (63,831.67) 23,100.00 773,510.25 773,510.25 减：营业费用 9,494,356.62 9,410,162.58 467,712.16 - 管理费用 14,393,658.91 14,117,039.52 3,278,591.65 1,761,024.82 财务费用 23 5,049,773.98 4,619,567.37 643,152.08 (17,522.59) 三、营业利润 4,943,880.16 6,080,531.41 (3,231,223.20) (1,004,476.23) 加: 投资收益 24 (1,208,558.28) (1,863,903.95) (664,211.64) 1,610,066.90 补贴收入 - - - - 营业外收入 582,643.74 582,643.74 4,407,005.48 - 减: 营业外支出 25 500,027.51 500,027.51 31,587.66 13,979.93 四、利润总额 3,817,938.11 4,299,243.69 479,982.98 591,610.74 减: 所得税 - - - - 少数股东收益 22,620.57 - (13,962.73) - 五、净利润 3,795,317.54 4,299,243.69 493,945.71 591,610.74 补充资料： 2001 年度 2000 年度 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加(或减少)利润总额 (500,000.00) (500,000.00) ４、会计估计变更增加(或减少)利润总额 14,989,772.93 14,989,772.93 ５、债务重组损失 ６、其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 46 编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、净利润 3,795,317.54 4,299,243.69 493,945.71 591,610.74 加: 年初未分配利润 (53,157,213.42) (53,667,309.10) (53,651,159.13) (54,258,919.84) 其他转入 - - 二、可供分配的利润 (49,361,895.88) (49,368,065.41) (53,157,213.42) (53,667,309.10) 减: 提取法定公积金 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 转作奖金利润 - - - - 三、可供投资者分配的利润 (49,361,895.88) (49,368,065.41) (53,157,213.42) (53,667,309.10) 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作资本(或股本)的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 (49,368,065.41) (49,368,065.41) (53,157,213.42) (53,667,309.10) 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：深圳市太光电信股份有限公司 单位：人民币元 47 2001 年度 2000 年度 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 60,148,201.43 59,889,423.49 795,249.96 53,572.91 收到的税费返还 24,168.77 0.00 10,660.04 收到的其它与经营活动有关的现金 2,047,209.86 2,000,000.00 11,514,576.58 8,399,818.69 现金流入小计 62,219,580.06 61,889,423.49 12,320,486.58 8,453,391.60 购买商品、接受劳务支付的现金 55,863,173.37 55,861,836.66 419,694.19 5,062.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7,724,535.51 7,715,048.96 447,155.11 129,529.43 支付的各项税费 557,724.60 556,981.77 124,919.15 67,385.50 支付的其它与经营活动有关的现金 31,641,836.06 31,320,768.25 4,024,942.37 3,348,626.25 现金流出小计 95,787,269.54 95,454,635.64 5,016,710.82 3,550,603.18 经营活动产生的现金流量净额 (33,567,689.48) (33,565,212.15) 7,303,775.76 4,902,788.42 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 1,923,023.32 1,923,023.32 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 0.00 0.00 265,576.85 收到的其它与投资活动有关的现金 0.00 0.00 4,002,922.55 4,002,922.55 现金流入小计 0.00 0.00 6,191,522.72 5,925,945.87 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 13,365,637.18 13,365,637.18 10,699.00 10,699.00 投资所支付的现金 25,000,000.00 25,000,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 2,192,000.00 1,601,100.00 1,601,100.00 现金流出小计 38,365,637.18 40,557,637.18 1,611,799.00 1,611,799.00 投资活动产生的现金流量净额 (38,365,637.18) (40,557,637.18) 4,579,723.72 4,314,146.87 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 172,069,528.79 172,069,528.79 收到的其它与筹资活动有关的现金 6,143.65 6,143.65 156.04 现金流入小计 172,075,672.44 172,075,672.44 156.04 0.00 偿还债务所支付的现金 32,200,000.00 30,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,626,030.22 4,625,711.02 支付的其它与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 1,094.40 现金流出小计 36,826,030.22 34,625,711.02 3,001,094.40 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 135,249,642.22 137,449,961.42 (3,000,938.36) 0.00 四、汇率变动对现金的影响额 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加： 63,316,315.56 63,327,112.09 8,882,561.12 9,216,935.29 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 48 现金流量表（ 续） 编制单位:深圳市太光电信股份有限公司 单位:人民币元 注 2001 年度 2000 年度 项 目 释 合并数 公司数 合并数 公司数 补 充 资 料 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,795,317.54 4,299,243.69 493,945.71 591,610.74 加：少数股东收益 22,620.57 0.00 (13,962.73) 计提的资产减值准备 1,723,895.39 1,735,603.86 7,550,849.41 7,388,151.88 固定资产折旧 1,399,286.77 1,185,489.13 7,668,522.80 7,573,794.37 无形资产摊销 4,998,253.68 4,978,173.72 450,015.76 177,522.60 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少(减：增加) 843,979.11 843,979.11 预提费用增加(减：减少) 1,048,570.96 584,088.04 (164,156.30) (164,156.30) 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收益) (582,283.74) (582,283.74) 4,400,560.76 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 5,049,773.98 4,619,567.37 643,152.08 投资损失(减：收益) 108,558.28 1763,903.95 664,211.64 (1,610,066.90) 递延税款贷项(减：借项) 0.00 0.00 存货的减少(减：增加) (46,160,723.85) (46,204,946.46) 1,808,518.40 1,561,961.11 经营性应收项目的减少(减：增加) (42,642,013.03) (42,758,927.84) (3,987,309.79) (3,624,060.71) 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,882,202.80 42,078,903.95 (12,394,959.42) (6,958,799.15) 增值税增加净额（减：减少） 0.00 0.00 91,777.70 其他 (5,055,127.94) (5,108,006.93) 92,609.74 (33,169.22) 经营活动产生的现金流量净额 (33,567,689.48) (33,565,212.15) 7,303,775.76 4,902,788.42 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 0.00 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 以固定资产偿还债务 0.00 0.00 265,576.85 ３、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 0.00 现金的期末余额 75,839,223.78 75,812,268.28 12,522,908.22 12,485,156.19 减：现金的期初余额 12,522,908.22 12,485,156.19 3,640,347.10 3,268,220.90 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 63,316,315.56 63,327,112.09 8,882,561.12 9,216,935.29 法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 深圳市太光电信股份有限公司 49 会计报表附注 ２００１ 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 １ 、公司简介 深圳市太光电信股份有限公司（以下简称本公司）系经贵州省经济体制改革委员会黔体改股字（1993） 第 72 号文及贵州省人民政府黔府函（1993）174 号文批准，由贵州省凯里涤纶厂作为主发起人，采用社会 募集方式设立的股份有限公司，本公司原名称为贵州凯涤股份有限公司，总股本为 74,388,800 股。经中国 证券监督管理委员会证监发审字（1993）100 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A）20,000,000 股， 并于一九九四年四月经深圳证券交易所深证市字（1994）第 7 号文批准在深圳证券交易所挂牌上市交易。 一九九五年六月经本公司第二次股东大会决定，向全体股东用未分配利润每 10 股送 1 股增加股本后，总股 本增至 81,827,678 股。一九九六年十月由贵州省工商行政管理局换发企业法人营业执照，本公司注册资本 变更为 8182 万元，注册号 21443093。 本公司原属化纤制造行业，主要生产经营范围为生产、销 售涤纶化纤、化纤原料等，主要产品为涤纶长丝。 2000 年 9 月及 11 月，本公司原发起人贵州省凯里涤纶厂因无力偿还债务，其持有的本公司 35,653,670 股法人股权被贵州省高级人民法院分两次进行强制执行，分别变卖给北京新唐建筑装饰工程有限公司 18,861,412 股，占本公司股本总额的 23.05%；北京德惠俱乐部有限公司 13,052,258 股，占本公司股本总额 的 15.95%；广州银鹏经济发展公司 3,740,000 股，占本公司股本总额的 4.57%。该次法院判决业经深圳证 券登记有限公司进行过户。 2000 年 9 月 7 日，深圳市太光科技有限公司(以下简称太光科技)与本公司原发起人股东广东金龙基企 业有限公司等八家股东达成协议，收购前述八家股东所持有本公司的股份 19,897,057 股，占本公司总股本 的 24.32%，成为本公司第一大股东。 2000 年 11 月 9 日本公司与太光科技签署《资产置换协议书》：以 2000 年 8 月 31 日为审计评估基准日， 本公司拟置换资产是与涤纶化纤生产、销售有关的应收款项、存货、固定资产、在建工程等生产经营性资 产。太光科技拟置换资产主要是与 TEC5200 综合业务接入网设备生产、销售相关的应收款项、存货、固定 资产、无形资产等经营性资产。本次资产置换业经公司第三届董事会第二次会议和 2000 年度第二次临时股 东大会决议通过，有关资产置换的产权过户和移交手续已于 2001 年 3 月 10 日办理完毕。 2001 年 3 月本公司迁址深圳,并对营业执照进行了相应的变更登记，变更后的注册号为 4403011059727， 经营范围为生产销售 TEC5200 综合业务接入网等通信设备；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专 卖商品）；经营进出口业务。本公司注册名称由“贵州凯涤股份有限公司”变更为“深圳市太光电信股份有 限公司”；本公司注册地址由贵州省凯里市环城西路 92 号迁移到深圳市福田区天安数码城天吉大厦四楼 A2 室。 附注 ２ 、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 50 １、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ３、记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 ５、外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率按业务发生日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项 目按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益计入当期损益。 ６、现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、坏帐核算： ⑴、坏账的确认标准 本公司应收账款符合下列条件之一的，确认为坏账：①、债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；②、 凡因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；③、债务人较长时间内未履行其偿债义务，并有足 够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 ⑵、本公司采用余额百分比法计提坏账准备，母公司按年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款） 余额之和的 3‰提取坏帐准备。本公司的控股子公司按年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额 之和的 15%提取坏帐准备。 ８、存货： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、分期收款发出商品、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按移动加权平均法计价；存货核算采用永续盘存制。 低值易耗品于领用时一次摊销； 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值的金额分类计提。 ９、短期投资： 51 本公司短期投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，持有期间获得的现 金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减 短期投资账面价值。 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。 １ ０ 、长期投资： ⑴、长期债权投资：长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按期计算确认 利息收入。 ⑵、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①、以现金购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初 始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未 领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；②、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。通常情况下，本公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的采用权益法核算。本公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上但不具有重大影响的采用成本法核算。采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计 入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。采用权益法核算时，本 公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整 投资的账面价值，并作为当期投资损益。本公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部 分，减少投资的账面价值。其中对投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上的（不含 ５０％），或虽占 该企业有表决权资本总额不足 ５０％但具有实际控制权的子公司会计报表予以合并。 ⑶、长期投资减值准备 期末对长期投资的账面价值进行逐项检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回余额低于投资账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，长期投资 可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １ １ 、固定资产及累计折旧： ａ．本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期 限超过两年的，也作为固定资产。 ｂ．固定资产按取得时的实际成本计价。 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值的，按单项固定资产预计可收回金额，低于其账面价值的差额提取减值准备。 ｃ．固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 ３％） 确定其折旧率，分类折旧率如下： 52 资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋建筑物 40 2.425 通用设备 5 19.40 专用设备 8 12.125 运输工具 8 12.125 其他设备 5-8 19.4－12.125 １ ２ 、在建工程： 本公司的在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理 工程等。自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程按照应支付的工程价款 等计量；设备安装工程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程 成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并开始计提折旧。待办理了竣工 决算手续后再作调整。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单 项工程预计可收回金额，低于其账面价值的差额计提减值准备。 １ ３ 、借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资 本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 １ ４ 、无形资产及其摊销： 本公司的无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定：⑴、购入的无形 资产，按实际支付的价款作为实际成本；⑵、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成 本；⑶、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。(4)、以非货币性交易换入的无形资产，按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。(5)接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了凭据的， 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产 存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； 如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际 成本。(6)本公司自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等 费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利 费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。本公司各项无形资产摊销年限如 下： ａ．土地使用权按 ２０ 年摊销； ｂ．房屋使用权按 ４７ 年摊销； 53 ｃ．ＴＥＣ５２００ 接入网专有技术按 ５ 年摊销； 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响的或因市值大幅度下 跌，在剩余摊销期内预期不会恢复的无形资产，按单项资产预计可收回金额，低于其账面价值的差额计提 减值准备。 １ ５ 、收入确认原则： ⑴、销售商品： 本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关 的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 ⑵、提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关劳务的收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债 表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳 务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 ⑶、他人使用本公司资产 他人使用本公司资产等取得的收入，按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 １ ６ 、预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该 义务的履行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 １ ７ 、所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 １５％，本公司所得税采用应付税款法核算。 １ ８ 、合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益 等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者 在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损） 本公司下属纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与本公司一致。 １ ９ 、会计政策与会计估计的变更： ⑴、会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉 的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策 衔接问题的规定的通知》 等文件的规定，本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改 变以下会计政策： 54 a.开办费原按 10 年摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理； b.期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低 于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； c.期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备； d.期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 对于上述开办费摊销政策的变更，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及长期待摊费用的期初数。 利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。此项会计政策变更的累积影响数为（ 1,879,960.14） 元；调减了 2000 年期初留存收益 1,879,960.14 元，其中，调减未分配利润 1,879,960.14 元；2000 年度利润 及利润分配表年初未分配利润调减 1,879,960.14 元。 对于上述期末固定资产计价政策的变更，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及固定资产净额的 期初数。利润及利润分配表的上年数栏，已 按调整后的数字填列。此项会计政策变更的累积影响数为 （5,450,028.28）元；调减了 2000 年期初留存收益 5,450,028.28 元，其中，调减未分配利润 5,450,028.28 元； 2000 年度利润及利润分配表年初未分配利润调减 5,450,028.28 元。 ⑵、会计估计变更： 本公司 ２００１ 年 ２ 月与第一大股东太光科技进行了资产置换，主营业务发生了变更，期末应收款项相应 变更为应收电信部门款项，与本公司原应收款项相比已发生了质变。本公司董事会经过分析，认为几乎不 存在坏账风险，故将应收款项坏账准备计提比例由原来的 １５％改为 ３‰。该项会计估计变更对本公司本年度 的影响是使净资产增加 １４，９８９，７７２．９３ 元；净利润增加 １４，９８９，７７２．９３ 元。 附注 ３ 、税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 １７％、营业税 ５％、城市维护建设税为流转税额的 １％，教育费附加为流转税 额的 ３％。 企业所得税率为 １５％。 附注 ４ 、控股子公司及合营企业 控股子公司： 注册资本 投资额 持股比例 控股公司名称 注册地址 经营范围 (万元) (万元) (%) 贵州凯涤承天药业 贵州凯里 1,030.00 生产、销售中成药 1,030.00 100.00 有限公司 贵州新兴织布印染 贵州凯里 840.00 生产、销售布及丝巾 600.00 71.43 有限公司 附注 ５ 、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 55 注释 １ ． 货币资金 种 类 期 末 数 期 初 数 现金 273,093.82 13,709.26 银行存款 63,356,493.07 12,349,290.87 其他货币资金 12,209,636.89 159,908.09 合计 75,839,223.78 12,522,908.22 货币资金期末数较期初数增加 ６３，３１６，３１５．５６ 元，增加了 ５０５．６０％，主要是资产重组后增加现金流入 及本期新增银行借款所致。 注释 ２ ． 应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 69,203,279.42 97.93 231,621.95 4,759,394.54 87.78 713,909.18 一年以上至二年以内 1,148,104.83 1.62 3,733.99 285,742.23 5.27 42,861.33 二年以上至三年以内 53,927.03 0.08 8,089.05 61,169.86 1.12 9,175.48 三年以上 262,917.69 0.37 39,437.65 315,858.96 5.83 47,378.84 合计 70,668,228.97 100.00 282,882.64 5,422,165.59 100.00 813,324.83 本公司无持股 ５％以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 ３６，９７４，５３０．５４ 元，占应收账款总额的比例为 ５２．３２％。 应收账款期末数较期初数增加 ６５，２４６，０６３．３８ 元，增加 １，２０３．３２％，主要是资产置换增加应收账款所 致。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 69,039,931.75 98.37 207,119.80 4,568,384.17 94.67 685,257.63 一年以上至二年以内 1,146,134.21 1.63 3,438.40 257,059.54 5.33 38,558.93 合计 70,186,065.96 100.00 210,558.20 4,825,443.71 100.00 723,816.56 本公司无持股 ５％以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 ３６，９７４，５３０．５４ 元，占应收账款总额的比例为 ５２．６８％。 应收账款期末数较期初数增加 ６５，３６０，６２２．２５ 元，增加 １，３５４．５０％，主要是资产置换增加应收账款所 致。 注释 ３ ． 其他应收款 56 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 29,141,467.75 99.19 123,952.84 15,268,594.96 45.47 3,444,983.65 一年以上至二年以内 200,000.00 0.68 600.00 109,997.23 0.33 16,499.59 二年以上至三年以内 37,540.33 0.13 5,631.06 155,293.00 0.46 23,293.96 三年以上 590.63 0.00 88.60 18,046,537.69 53.74 2,706,980.66 合计 29,379,598.71 100.00 130,272.50 33,580,422.88 100.00 6,191,757.86 占其他应收款总额 １０％以上（含 １０％）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 胡一闻 10,000,000.00 股权转让款 赖平漳 8,000,000.00 股权转让款 危武平 7,000,000.00 股权转让款 合 计 25,000,000.00 — 本公司无持股 ５％以上股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 ２８，０５６，５００．００ 元，占其他应收款总额的比例为 ９５．５０％。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 30,949,474.91 99.36 92,848.42 15,228,421.27 41.46 3,438,957.60 一年以上至二年以内 200,000.00 0.64 600.00 72,475.82 0.19 10,871.38 三年以上 — — — 21,430,042.42 58.35 3,214,506.34 合计 31,149,474.91 100 93,448.42 36,730,939.51 100 6,664,335.32 占其他应收款总额 １０％以上（含 １０％）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 胡一闻 10,000,000.00 股权转让款 赖平漳 8,000,000.00 股权转让款 危武平 7,000,000.00 股权转让款 合 计 25,000,000.00 — 本公司无持股 ５％以上股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 ２８，０５６，５００．００ 元，占其他应收款总额的比例为 ９０．０７％。 注释 ４ ． 预付帐款 57 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 14,197,574.52 99.37 99,808.74 100 一年以上至二年以内 44,015.91 0.31 — — 二年以上至三年以内 4,992.50 0.03 — — 三年以上 40,934.82 0.29 — — 合计 14,287,517.75 100.00 99,808.74 100 其中无持股 ５％以上股东欠款。 预付帐款期末数较期初数增加 １４，１８７，７０９．０１ 元，增加 １４，２１４．９０％，主要是因为公司经资产置换后进 入数据通信高科技领域，预付货款增加所致。 注释 ５ ． 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 9,231,596.42 8,553,125.60 2,193,164.41 198,396.18 半成品 4,544,797.37 4,132,337.42 — — 原材料 14,651,540.30 14,606,825.41 2,836,003.98 2,472,186.37 在产品 9,244,698.40 9,244,698.40 504,163.21 91,703.26 包装物 420,477.32 247,344.71 439,437.75 266,305.14 委托加工物资 4,443,899.13 4,443,899.13 — — 分期收款发出商品 8,331,547.64 8,102,140.71 238,587.15 238,587.15 低值易耗品 32,071.58 21,288.34 40,090.96 29,307.72 发出商品 995,503.26 105,549.95 — — 合 计 51,896,131.42 49,457,209.67 6,251,447.46 3,296,485.82 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 库存商品 1,103,373.32 — 424,902.50 678,470.82 半成品 412,459.95 — — 412,459.95 原材料 135,852.28 — 91,137.39 44,714.89 包装物 173,132.61 — — 173,132.61 分期收款发出商品 229,406.93 — — 229,406.93 低值易耗品 10,783.24 — — 10,783.24 发出商品 889,953.31 — — 889,953.31 合计 2,954,961.64 — 516,039.89 2,438,921.75 存货期末数较期初数增加 ４５，６４４，６８３．９６ 元，增加 ７３０．１５％，主要是因为公司经资产置换后进入数据通信 高科技领域，导致存货增加。 58 注释 ６ ． 长期投资 （１）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 4,432,427.26 1,699,000.00 2,733,427.26 4,540,985.54 599,000.00 3,941,985.54 其中：对联营企业投资 4,432,427.26 1,699,000.00 2,733,427.26 4,540,985.54 599,000.00 3,941,985.54 合计 4,432,427.26 1,699,000.00 2,733,427.26 4,540,985.54 599,000.00 3,941,985.54 （２）长期股权投资 其他股权投资 占被投资单位 减值准备 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 注册资本比例 期初数 本期增加 本期转回 期末数 广州龙凯经济发 50% 1,990,000.00 199,000.00 600,000.00 — 799,000.00 展联营公司 15年 上海科发印刷厂 50年 50% 2,472,000.00 400,000.00 500,000.00 — 900,000.00 上海首佳塑料有 45% 1,946,835.00 — — — — 限公司 15年 深圳光神电器有 36.50% 2,190,000.00 — — — — 限公司 30年 小计 — 8,598,835.00 599,000.00 1,100,000.00 — 1,699,000.00 其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 广州龙凯经济发展联营 — — 公司 1,990,000.00 (10,451.59) (29,572.74) 上海科发印刷厂 2,472,000.00 — — — — 上海首佳塑料有限公司 1,946,835.00 — — — (1,946,835.00) 深圳光神电器有限公司 2,190,000.00 — (98,106.69) — (2,190,000.00) 合计 8,598,835.00 — (108,558.28) — (4,166,407.74) 公司与上述被投资单位会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 长期投资公司数明细列示如下： （１）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 1,587,981.96 — 1,587,981.96 2,243,327.63 — 2,243,327.63 对联营企业投资 4,432,427.26 1,699,000.00 2,733,427.26 4,540,985.54 599,000.00 3,941,985.54 59 合计 6,020,409.22 1,699,000.00 4,321,409.22 6,784,313.17 599,000.00 6,185,313.17 （２）长期股权投资 ｂ．其他股权投资 投资期 占被投资单位 减值准备 被投资单位名称 初始投资成本 限 注册资本比例 期初数 本期增加 本期转回 期末数 贵州凯涤承天药业有限 — — — — — 公司 100% 10,309,174.71 贵州新兴织布印染有限 — — — — — 公司 71.43% 6,000,000.00 广州龙凯经济发展联营 — 公司 15年 50% 1,990,000.00 199,000.00 600,000.00 799,000.00 上海科发印刷厂 50年 50% 2,472,000.00 400,000.00 500,000.00 — 900,000.00 上海首佳塑料有限公司 15年 45% 1,946,835.00 — — — — 深圳光神电器有限公司 30年 36.50% 2,190,000.00 — — — — 小计 1,100,000.0 1,699,000.0 — 24,908,009.71 599,000.00 0 — 其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 贵州凯涤承天药业有限 — — 公司 10,309,174.71 （711,897.10） （9,550,634.02） 贵州新兴织布印染有限 — — 公司 6,000,000.00 56,551.43 （5,170,558.73） 广州龙凯经济发展联营 — — 公司 1,990,000.00 （10,451.59） （29,572.74） 上海科发印刷厂 2,472,000.00 — — — — 上海首佳塑料有限公司 1,946,835.00 — — — （1,946,835.00） 深圳光神电器有限公司 2,190,000.00 — （98,106.69） — （2,190,000.00） 合计 24,908,009.71 — （763,903.95） — （18,887,600.49） 注释 ７ ． 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 13,260,068.26 11,871,354.78 3,526,692.52 21,604,730.52 通用设备 6,130,626.40 29,916.25 — 6,160,542.65 专用设备 116,761,165.36 341,053.81 111,843,594.76 5,258,624.41 运输设备 329,926.16 837,668.64 187,922.68 979,672.12 电子设备 — 5,628,348.12 — 5,628,348.12 其他设备 557,260.76 176,615.41 — 733,876.17 60 合计 137,039,046.94 18,884,957.01 115,558,209.96 40,365,793.99 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 1,818,076.02 445,386.32 1,138,317.35 1,125,144.99 通用设备 291,881.35 3,352.94 — 295,234.29 专用设备 78,372,625.74 — 78,094,322.05 278,303.69 运输设备 78,293.69 247,452.04 68,181.42 257,564.31 电子设备 — 2,230,986.92 — 2,230,986.92 其他设备 148,994.02 71,242.28 — 220,236.30 合计 80,709,870.82 2,998,420.50 79,300,820.82 4,407,470.50 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 2,198,546.82 — — 2,198,546.82 通用设备 2,864,663.96 — — 2,864,663.96 专用设备 1,139,637.18 — — 1,139,637.18 运输设备 154,672.94 — — 154,672.94 电子设备 — — — — 其他设备 208,591.16 — — 208,591.16 合计 6,566,112.06 — — 6,566,112.06 净 值 49,763,064.06 — — 29,392,211.43 固定资产本期增加额中有在建工程转入１２，３５８，５６６．６５元，置换转入 ６，０５７，４６５．７６ 元。 固定资产本期减少额中有资产置换转出 １１５，３７０，２８７．２８ 元。 上述固定资产中子公司贵州凯涤承天药业有限公司原值为 ４，５９２，４４６．０９ 元的设备已设定为向中国银行凯 里分行的借款抵押物，抵押借款金额期末数为 ４，０５０，０００．００ 元。 注释 ８ ． 在建工程 本期转入固定资产 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期其他减少额 期末余额 额 泰然 201-2 — 12,037,064.43 12,017,512.84 — 19,551.59 凯涤移交 2,619,336.40 — — 2,619,336.40 — 电缆桥架 135,975.81 — 135,975.81 — — 环保工程 110,000.00 — 110,000.00 — — 消防工程 95,078.00 — 95,078.00 — — 合计 2,960,390.21 12,037,064.43 12,358,566.65 2,619,336.40 19,551.59 本期其他减少额 ２，６１９，３３６．４０ 元，系资产置换转出。 61 注释 ９ ． 无形资产 取得 剩余摊 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 销年限 土地使用权 划拨 401,600.10 321,425.08 — 20,079.96 100,254.98 301,345.12 16年 土地使用权 购置 165,890.00 107,828.37 — 6,912.10 64,973.73 100,916.27 16年 投资者 房屋使用权 210,000.00 196,595.76 — 3,723.40 17,127.64 192,872.36 44年 投入 TEC5200 接 资产置 29,805,229.30 — 29,805,229.30 4,967,538.22 4,967,538.22 24,837,691.08 4年 入网专有技术 换换入 合计 30,582,719.40 625,849.21 29,805,229.30 4,998,253.68 5,149,894.57 25,432,824.83 — 减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 TEC5200接入网专有技术 — 500,000.00 — 500,000.00 合计 — 500,000.00 — 500,000.00 本公司无形资产中的 ＴＥＣ５２００ 接入网专有技术系于 ２００１ 年 ３ 月 １０ 日与太光科技进行资产置换换入， 入帐价值计人民币 ２９，８０５，２２９．３０ 元。该无形资产在 １９９９ 年 １ 月获得深圳市高新技术项目认定证书，１９９９ 年 ６ 月 ２８ 日获国家信息产业部电信设备进网许可证，许可证的有效期限至 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日止。根据原邮 电部 １９９５ 年 １１ 月 １４ 日邮部［１９９５］７９１ 号的相关规定，该许可证到期后可以续期，本公司目前正准备办理 续期手续。 注释 １ ０ ． 短期借款 借款类型 期末数 期初数 保证借款 141,069,528.79 — 小 计 141,069,528.79 — 抵押借款 4,050,000.00 6,250,000.00 小 计 4,050,000.00 6,250,000.00 质押借款 1,000,000.00 — 小 计 1,000,000.00 — 合 计 146,119,528.79 6,250,000.00 上述贷款中的 4,050,000.00 元系子公司贵州凯涤承天药业有限公司向中国银行凯里支行贷款，现已逾 期。抵押物情况详见注释 7。 注释 １ １ ． 应付票据 种类 期末数 期初数 62 银行承兑汇票 7,475,448.72 — 合 计 7,475,448.72 — 其中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位款项 ２２４，８５０．００ 元，详见附注 ７。 注释 １ ２ ． 应付帐款 期末余额 ３０，９１１，２１８．０４ 元，本公司不存在欠持有 ５％（含 ５％以上）表决权股东的款项。 注释 １ ３ ． 预收帐款 期末余额 １，０５７，０８０．５３ 元，本公司不存在欠持有 ５％（含 ５％以上）表决权股东的款项。 注释 １ ４ ． 应交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 2,575,901.55 40,767.41 营业税 458,317.01 458,317.01 城建税 106,151.92 80,141.82 房产税 124,710.75 124,710.75 合 计 3,265,081.23 703,936.99 注释 １ ５ ． 其他应付款 期末余额 5,201,878.69 元，其中欠持本公司 5%（含 5%以上）股东单位款项 3,400,637.74 元，详见附 注 7。 注释 １ ６ ． 预提费用 项目 期末余额 期初余额 利息 1,789,245.25 1,358,644.45 销售费用 600,000.00 — 养老保险 1,301.88 1,301.88 水电费 7,753.61 7,753.61 上市费 1,600.00 — 托管费 8,771.28 26,283.24 其他 33,882.12 — 合计 2,442,554.14 1,393,983.18 预提利息期末余额 １，７８９，２４５．２５ 元，是子公司贵州凯涤承天药业有限公司应付而未付的利息。 注释 １ ７ ． 预计负债 项目 期末余额 期初余额 担保损失 747,652.25 747,652.25 63 合计 747,652.25 747,652.25 系本公司与上海市机械设备成套（集团）公司共同为上海首佳塑料有限公司向中国银行上海市浦东分行 200 万元 人民币贷款（已偿还 504,695.51 元）提供担保，由于上海首佳塑料有限公司贷款已逾期无力偿还，我公司提供担保应 计债务。 注释 １ ８ ． 股本 本期变动增（减） 项目 期初数 期末数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 59,827,678.00 — — — — — — 59,827,678.00 其中：国家持有股份 — — — — — — — — 国有法人持有股份 — — — — — — — — 境内法人持有股份 59,827,678.00 — — — — — — 59,827,678.00 境外法人持有股份 — — — — — — — — 其他 — — — — — — — 2.非发起人股份 106,700.00 — — — — (96,800.00) (96,800.00) 9,900.00 其中：国家持有股份 — — — — — — — — 国有法人持有股份 — — — — — — — — 境内法人持有股份 — — — — — — — — 境外法人持有股份 — — — — — — — — 内部职工股 106,700.00 — — — — (96,800.00) (96,800.00) 9,900.00 转配股 — — — — — — — — 基金配售股份 — — — — — — — — 战略投资人配售股份 — — — — — — — — 一般法人配售股份 — — — — — — — — 未上市个人股份 — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — 3.优先股 — — — — — — — — 尚未流通股份合计 59,934,378.00 — — — — (96,800.00) (96,800.00) 59,837,578.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 21,893,300.00 — — — — 96,800.00 96,800.00 21,990,100.00 2.境内上市的外资股 — — — — — — — — 3.境外上市的外资股 — — — — — — — — 4.其他 — — — — — — — — 已流通股份合计 21,893,300.00 — — — — 96,800.00 96,800.00 21,990,100.00 64 三、股份总数 81,827,678.00 — — — — — — 81,827,678.00 本公司股本业经中洲会计师事务所以中洲（９４）发字 ００２ 号验资报告验证。 注释 １ ９ ． 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 57,831,340.46 — — 57,831,340.46 其他资本公积 5,190,358.36 — — 5,190,358.36 合计 63,021,698.82 — — 63,021,698.82 注释 ２ ０ ． 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 1,897,721.69 — — 1,897,721.69 其中：法定公积金 1,265,147.79 — — 1,265,147.79 法定公益金 632,573.90 — — 632,573.90 任意盈余公积 339,324.96 — — 339,324.96 合计 2,237,046.65 — — 2,237,046.65 注释 ２ １ ． 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （53,157,213.42） 3,795,317.54 — （49,361,895.88） 未分配利润期初数的调整详见附注 ２ 之（１９）。 注释 ２ ２ ． 主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信产品 106,951,100.05 72,339,508.67 — — 中成药销售 57,138.65 31,663.44 652,908.66 200,294.99 涤纶纤维、印染品销售 142,169.35 426,344.10 81,321.37 146,943.72 合计 107,150,408.05 72,797,516.21 734,230.03 347,238.71 本公司前五名客户销售收入总额为 ７７，０７６，０１３．９１ 元，占全部销售收入的比例为 ７１．９３％。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信产品 106,951,100.05 72,339,508.67 — — 65 涤纶纤维、印染品销售 — — 18,615.29 50,830.66 合计 106,951,100.05 72,339,508.67 18,615.29 50,830.66 本公司前五名客户销售收入总额为 ７７，０７６，０１３．９１ 元，占全部销售收入的比例为 ７２．０７％。 注释 ２ ３ ． 财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 5,056,631.01 661,525.06 减：利息收入 112,206.13 19,027.08 汇兑损失 9,994.80 — 减：汇兑收益 — — 其他 95,354.30 654.10 合计 5,049,773.98 643,152.08 注释 ２ ４ ． 投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 — 831,552.08 年末调整的被投资公司所有者 （108,558.28） （748,111.47） 权益净增减额 计提的长期投资减值准备 （1,100,000.00） — 应计被投资单位债务 — （747,652.25） 合计 （1,208,558.28） （664,211.64） 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 — 831,552.08 年末调整的被投资公司所有者 （763,903.95） 1,526,167.07 权益净增减额 计提的长期投资减值准备 （1,100,000.00） — 应计被投资单位债务 — （747,652.25） 合计 （1,863,903.95） 1,610,066.90 注释 ２ ５ ． 营业外收支 １．营业外收入 收入项目 本期数 上期数 清理固定资产净收益 582,283.74 405,155.48 违约罚款收入 — 4,000,000.00 66 其他收入 360.00 1,850.00 合 计 582,643.74 4,407,005.48 ２．营业外支出 支出项目 本期数 上期数 计提的无形资产减值准备 500,000.00 — 其他 27.51 31,587.66 合 计 500,027.51 31,587.66 注释 ２ ６ ． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 技改资金 2,000,000.00 其他 47,209.86 合 计 2,047,209.86 注释 ２ ７ ． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 差旅费 3,203,261.60 房租水电费 1,596,780.69 运输费 1,327,906.18 办公费 821,809.41 业务招待费 420,544.82 广告费 772,412.28 其他 23,499,121.08 合 计 31,641,836.06 附注 ７ ． 关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定 企业名称 注册地 主营业务 司 备注 或类型 代表人 关系 项目投资;技术开 北京新富投资 太光科技 北京 发;房地产投资咨 母公司 有限责任 王福生 有限公司 之母公司 询等 深圳市太光科技 通信设备生产， 深圳 母公司 有限责任 王宪平 — 有限公司 经营进出口业务 67 (二) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 北京新富投资有限公司 250,000,000.00 — — 250,000,000.00 深圳市太光科技有限公司 60,000,000.00 — — 60,000,000.00 (三) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:万元） 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 备注 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京新富投资有 3,060 51 — — — — 3,060 51 系其持有太 限公司 光科技股权 深圳市太光科技 1,990 24.32 — — — — 1,990 24.32 — 有限公司 （四） 关联方交易 1、资产置换 (1)、资产置换情况： 2000 年 11 月 9 日本公司与深圳市太光科技有限公司签署《资产置换协议书》：以 2000 年 8 月 31 日为审计评 估基准日，本公司拟置换资产是与涤纶化纤生产、销售有关的应收款项、存货、固定资产、在建工程等生产经营性 资产。太光科技拟置换资产主要是与 TEC5200 综合业务接入网设备生产、销售相关的应收款项、存货、固定资产、 无形资产等经营性资产。本次资产置换业经本公司第三届董事会第二次会议和 2000 年度第二次临时股东大会决议 通过，有关移交手续已办理完毕。 （２）、资产置换的会计处理依据： 本公司鉴于以上情况，已于 2000 年 11 月 12 日向财政部递交“关于上市公司重大资产重组中会计处理的请示”， 财政部对此以财会[2001]1 号文“财政部关于上市公司重大资产重组中有关会计处理问题的复函”答复如下：你公 司以本公司的应收款项净额、存货净额和固定资产净额计 79,239,455.92 元（经审计后的帐面价值），与太光科技的 应收款项净额、存货净额、固定资产净额、无形资产净额计 80,706,700.00 元（经审计后的帐面价值）进行置换。 换入的应收款项，应按照原太光科技的帐面价值作为入帐价值，换入的除应收款项以外的其他资产，按照各项资产 的公允价值与换入的其他资产的公允价值总额的比例，对换出全部资产的帐面价值减去换入的应收款项帐面价值以 后的余额进行分配，并按分配价值作为其换入的其他资产的入帐价值。 (3)、具体会计处理及计算过程： ①、根据财政部批复，换入应收款项按 2000 年 8 月 31 日太 光 科 技 应 收 款 项 帐 面 价 值 入 帐 ， 即 37, 5 0 0 , 4 0 0 . 0 0 元 。 其 余各项换入资产按照各项换入资产的公允价值与换入的其他资产的公允价值总额的比例， 乘以换出全部资产帐面价值减去换入的应收款项帐面价值，得出各项换入资产的入帐价值。 按照以上计算资产缩水,2000 年 8 月 31 日换入各项资产的入帐价值分别为:存货 8,387,574.44 元(原评估值 14,866,900.00 元),固定资产 3,546,252.18 元（原评估值 6,285,700.00 元）,无形资产 29,805,229.30 元(原评估值 52,829,500.00 元)。换出资产则按 2000 年 8 月 31 日帐面价值换出。 ②、由于置换双方资产评估日均为 2000 年 8 月 31 日,双方换入及换出资产日期及入帐日期均为 2001 年 2 月 28 日,双方置换的时点变化比较大,资产已经发生较大变动,2000 年 8 月 31 日与 2001 年 2 月 28 日双方置换资产的增减 数通过应收及应付款项调节。换入资产实际入帐价值为 105,579,671.74 元，与本公司换出资产帐面价值 75,191,459.32 68 元差额 30,388,212.42 元作为应付太光科技款项。截止报告期末,该补价已支付完毕。该次资产置换资产过户和移交 手续已于 2001 年 3 月 10 日办理完毕，并于 2001 年 3 月 12 日在《证券时报》予以公告。 ２、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，关联方为本公司提供担保情况如下： 提 供 担 保 单 位 借款性质 担保贷款金额 北京新富投资有限公司 短期借款 ８３，０００，０００．００ 深圳市太光科技有限公司 短期借款 ５０，０００，０００．００ ３、关联方往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应付票据 深圳市太光科技有限公司 往来款 224,850.00 — 其他应付款 深圳市太光科技有限公司 往来款 3,400,637.74 3,400,637.74 合 计 3,625,487.74 3,400,637.74 附注 ８ ． 或有事项 截至资产负债表日，公司没有应披露而未披露的或有事项。 附注 9、承诺事项的说明 截至资产负债表日，公司没有应披露而未披露的承诺事项。 附注 １ ０ ． 资产负债表日后事项中的非调整事项 附注 ５ 之注释 ３ 所述其他应收款 ２５，０００，０００．００ 元已于 ２００２ 年 １ 月 １４ 日收回。 附注 １ １ ． 其他重要事项 （1）本公司全资子公司贵州凯涤承天药业有限公司自一九九八年九月至今只有两个月生产，该 公司现 持续经营能力已存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产，清偿债务。报告期内，本公 司已经和多家制药企业进行了较深入的沟通，拟获得新的投资。目前关于该公司的合作事宜仍在深入协商 之中。 （2）本公司控股子公司贵州新兴织布印染有限公司由于交通、信息、技术等多方面原因自开业以来从 未盈利，亏损严重，已无法依靠自身能力开展正常生产经营，自 1998 年至今基本处于停工状态。该公司现 持续经营能力已存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产，清偿债务。本公司拟寻求相 关产业企业对其进行购并重组未果，目前本公司仍在竭尽全力寻找受让方，以尽量减少公司投资损失。如 果长时期无法找到受让方，本公司拟与合作方协商对该公司进行解散清算处理。 （3）本公司投资 2,472,000.00 元，占 50%股份的上海科发印刷厂，自投入以来一直处于停滞状态，报 告期内仍未能启动生产经营。本公司拟与投资各方就利用该厂拥有的土地启动生产经营进行协商。以使公 司的损失减少至最低。出于稳健性考虑，已对该长期投资计提减值准备 90 万元。 （４）本公司联营企业上海首佳塑料有限公司主要机器设备已于 １９９９ 年 ５ 月被法院查封，对该公司持 续经营能力产生了重大影响；该公司持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现 资产，清偿债务； 69 （5）本公司合营企业广州市龙凯经济联营发展公司，注册资本 398 万元，公司原合计对其投资 2000 万元，其中以权益投资方式投入 199 万元，占该公司注册资本的 50%，以债权方式投入 1801 万元。2001 年 3 月本公司根据与深圳市太光科技有限公司签定的资产置换协议，已将其中以债权方式投入的本息和 2790 万元置换给深圳市太光科技有限公司，本公司目前仅持有该公司权益 199 万元。该公司由于诉讼等原 因目前已经停止经营，处于瘫痪状态，本年度也未能向公司提供财务报告，公司对该公司实际上失去了控 制权，因此本年度对该公司投资的会计核算由权益法改为成本法，并对其累计计提长期投资减值准备 799,000.00 元。 （6）公司于 2001 年 3 月 10 日完成资产置换工作，按国家税务总局国税发[2000]第 118 号文关于资产 置换所得税处理的规定，公司本次资产置换涉及的补价低于换入资产公允价值的 25%，资产置换双方企业 均不确认资产转让的所得或损失，以上事项尚未向国家税务总局办理相关审核确认手续。 （7）本公司 2000 年度净利润为 493,945.71 元，主营业务收入为 734,230.03 元。2000 年度净利润主要 由下述关联交易形成。 A、长丝设备托管 1999 年 6 月 3 日，本公司与贵州凯里涤纶纺织集团有限公司（以下简称“凯涤集团”）签订了《管理 经营长丝生产设备委托书》。本公司将所属的长丝生产设备委托给凯涤集团管理，管理期限自 1999 年 6 月 10 日至 2001 年 6 月 9 日。凯涤集团每年向本公司支付 60 万元折旧补偿费。2000 年 12 月 20 日，双方又签 订了补充协议书，将折旧补偿费的支付标准进行如下修改：自 1999 年 6 月 10 日至 2000 年 8 月 31 日，折 旧补偿费的支付标准为每月 5 万元，自 2000 年 9 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日，折旧补偿费的支付标准调 整为每月 100 万元，并于 2000 年 12 月 31 日前付清；2000 年 12 月 31 日以后，每月缴纳的标准由双方另 行协商。由此，本公司确认了 470 万元的长丝设备托管收入，计入其他业务收入。 凯涤集团是本公司原第一大股东。 B、向关联方提供管理服务 2000 年 12 月 20 日，本公司与深圳市太光科技有限公司（以下简称“太光科技”）签订了一份《经营 管理合同》，合同主要内容：自 2000 年 11 月 1 日开始，本公司委派高层管理人员为太光科技提供管理服务 （当时双方未签署有关书面合同），包括而不限于提供规范化的财务管理和资本运营管理等方面的服务。服 务期间：自 2000 年 11 月 1 日至 2000 年 12 月 31 日；服务费标准：每月 220 万元人民币；付款方式：在 2000 年 12 月 31 日之前以现金付讫。由此，本公司确认了 440 万元的管理服务收入，计入其他业务收入。 太光科技是本公司第一大股东。 C、、收取关联方罚款 2000 年 12 月 20 日，本公司之全资子公司贵州凯涤承天药业有限公司（以下简称“供货方”）与北京 新唐建筑装饰工程有限公司（以下简称“订货方”）签订了《药品销售合同》。合同约定：供货方于 2000 年 12 月 31 日向订货方供应中成药品，价值 440 万元人民币；订货方先期支付第一笔货款 400 万元，余款 40 万元于 2000 年 12 月 31 日之前支付；违约责任：订货方逾期未付余款，则同意无条件把第一笔货款 400 万 元作为违约的罚款支付给供货方，并承诺不要求供货方退款。供货方未按合同约定的时间、地点、规格型 号、数量和价格支付给订货方，则供货方须支付同等数额违约罚款给订货方。由于订货方未将余款按时付 讫，供货方在 2000 年 12 月 31 日确认了 400 万元违约罚款收入，计入营业外收入。 订货方是本公司第二大股东。 70 附注 12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 33.87 34.97 0.41 0.41 营 业 利 润 5.06 5.16 0.06 0.06 净 利 润 3.88 3.96 0.05 0.05 扣除非经常性损益后 1.75 1.79 0.02 0.02 的净利润 附注 １ ３ ． 合并会计报表之批准 ２００１ 年度的合并会计报表于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日经本公司董事会批准通过。 董 事 董 事 71