神马股份(600810)神马实业2004年年度报告

神马实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENMA INDUSTRY CO.LTD 二ОО五年四月 目 录 一、公司基本情况简介——————————————————— 3 二、会计数据和业务数据摘要———————————————— 4 三、股本变动及股东情况—————————————————— 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况—————————— 8 五、公司治理结构————————————————————— 11 六、股东大会情况简介——————————————————— 13 七、董事会报告—————————————————————— 14 八、监事会报告—————————————————————— 20 九、重要事项——————————————————————— 21 十、财务报告——————————————————————— 22 十一、备查文件目录———————————————————— 48 2 重要提示: 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 亚太（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的年度审计报告。 公司董事长张健先生、董事总经理张电子先生、财务负责人阎玲女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：神马实业股份有限公司 公司中文名称缩写：神马实业 公司法定英文名称： SHEN MA INDUSTRY CO.LTD 公司英文名称缩写：SMIC 2. 公司法定代表人：张健 3. 公司董事会秘书（负责信息披露） ：刘臻 联系地址：河南省平顶山市建设路 63 号 联系电话：0375-3921231 传 真：0375-3921500 电子信箱：Liuzhen600810@126.com 公司董事会证券事务代表：范维 联系地址：河南省平顶山市建设路 63 号 联系电话：0375-3921231 传 真：0375-3921500 4. 公司注册地址：河南省平顶山市建设路 63 号 公司办公地址：河南省平顶山市建设路 63 号 3 邮政编码：467000 公司电子信箱：shenma@public.pdptt.ha.cn 5. 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：神马实业股份有限公司董事会办公室 6. 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：神马实业 股票代码：600810 7. 公司首次注册登记日期：一九九三年十二月十六日 公司首次注册登记地点：河南省平顶山市 公司变更注册登记日期：二ＯＯ三年十二月五日 公司变更注册登记地点：河南省平顶山市 企业法人营业执照注册号：4100001001219 税务登记号码：410400520110217 公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司 亚太（集团）会计师事务所有限公司办公地址：河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 二、会计数据和业务数据摘要 1. 本年度主要财务指标 单位：元 利润总额 57533080.44 净利润 30214965.94 扣除非经常性损益后的净利润 25888855.02 主营业务利润 172826540.55 其他业务利润 16465651.72 营业利润 61467159.21 投资收益 0 补贴收入 0 4 营业外收支净额 -3934078.77 经营活动产生的现金流量净额 311905412.43 现金及现金等价物净增加额 243311087.15 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 元 项 目 金 额 资产占用费净额 12277206.97 营业外收入 63204.40 营业外支出 3997283.17 所得税影响额 4017017.28 2．公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2003 年度 2003 年度 项目 2004 年度 2002 年度 （调整前） （调整后） 主营业务收入 1656071875.41 1446646339.50 1446646339.50 1355878618.00 净利润 30214965.94 8904943.75 8500070.32 6089814.83 总资产 4052178566.18 4066854806.40 4066854806.40 4145556338.97 股东权益 3402755433.66 3391465220.30 3391060346.87 3410574276.55 每股收益 0.053 0.016 0.015 0.011 每股净资产 6.009 5.989 5.988 6.023 调整后每股净资产 5.881 5.889 5.887 5.907 每股经营活动产生的现 0.551 0.054 0.054 0.169 金流量净额 净资产收益率 0.888% 0.263% 0.251% 0.179% 3．根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通知，列表如下： 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.079% 5.093% 0.3052 0.3052 营 业 利 润 1.806% 1.811% 0.1085 0.1085 净 利 润 0.888% 0.890% 0.0534 0.0534 扣除非经常性损益 0.761% 0.763% 0.0457 0.0457 后的净利润 5 4、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 股本 项目 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 （万股） 期初数 56628 2,414,039,239.68 155,463,701.76 77,926,643.01 226,963,405.43 3,391,060,346.87 本期增加 9,794,120.85 6,042,993.18 3,021,496.59 11,695,086.79 本期减少 4,142,027.24 期末数 56628 2,423,833,360.53 161,506,694.94 80,948,139.60 222,821,378.19 3,402,755,433.66 变动原因 国债项目补助金 年度利润提取 年度利润提取 利润及利润分配 利润及利润分配 三、股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+ -） 配 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动 股 后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 42471 42471 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 42471 42471 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未上市流通股份合 42471 42471 计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 14157 14157 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 6 4.其他 已上市流通股份合计 14157 14157 三、股份总数 56628 56628 （2）股票发行与上市情况 ①公司前三年无发行股票情况。 ②报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ③公司无内部职工股。 2. 股东情况介绍 (1) 报告期末股东数量：77102 户。 (2) 报告期末公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减（股） 年末持股数（股） 比例% 股份性质 ①神马集团 0 424710000 75.00 国有法人股 ②博时裕富 -69556 854485 0.1509 上市流通股 ③高艳敏 未知 370800 0.0655 上市流通股 ④吕玫 未知 340738 0.0602 上市流通股 ⑤李欢欢 0 231840 0.0409 上市流通股 ⑥陈任光 未知 213490 0.0377 上市流通股 ⑦周国玖 未知 204248 0.0361 上市流通股 ⑧兴和基金 - 81492 170515 0.0301 上市流通股 ⑨高 * 未知 163200 0.0288 上市流通股 ⑩吴震宇 未知 154890 0.0274 上市流通股 神马集团所持股份未质押及冻结。公司未知第 2-10 名股东所持股份是否质押或冻结。 公司第 1 名股东与第 2-10 名股东之间不存在关联关系及《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知第 2-10 名股东相互之间是否存在关联关 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (3)公司控股股东为中国神马集团有限责任公司（下称神马集团），法定代表人为谢伟 民先生，成立日期为 1996 年 11 月 26 日，主要业务和产品为尼龙帘子布、尼龙 66 盐、橡 胶轮胎、树脂、烧碱以及工程塑料等的生产、制造及销售，注册资本为 100730 万元，系 国有独资公司。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下: 7 100% 75% 河南省平顶山市国有资产监督管理委员 神马集团 神马实业股份有限公司 (4) 报告期末公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 持股数（股） 种类 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 854485 A股 高艳敏 370800 A股 吕玫 340738 A股 李欢欢 231840 A股 陈任光 213490 A股 周国玖 204248 A股 兴和证券投资基金 170515 A股 高 * 163200 A股 吴震宇 154890 A股 杨昕光 150600 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1. 董事、监事、高级管理人员 (1)现任公司董事、监事及高级管理人员情况介绍。 性 年 姓 名 职 务 任期 龄 年初持股数 年末持股数 别 张 健 男 42 董事长 2003.11-2006.11 0 0 张电子 男 43 董事、总经理 2003.11-2006.11 0 0 朱国超 男 53 董 事 2003.11-2006.11 0 0 阎国元 男 52 董 事 2003.11-2006.11 0 0 姚 晟 男 50 董 事 2003.11-2006.11 0 0 王 平 男 48 董 事 2003.11-2006.11 0 0 宁金成 男 49 独立董事 2003.11-2006.11 0 0 李春彦 男 41 独立董事 2003.11-2006.11 0 0 叶永茂 男 63 独立董事 2003.11-2006.11 0 0 孙思邈 女 51 监事会主席 2003.11-2006.11 0 0 姚晓东 男 43 监 事 2003.11-2006.11 0 0 8 孙 捷 男 32 监 事 2003.11-2006.11 0 0 黄 黎 女 43 监 事 2003.11-2006.11 0 0 许国红 女 35 监 事 2003.11-2006.11 0 0 张 华 男 43 副总经理 2003.11-2006.11 0 0 张鲁亚 男 45 副总经理 2003.11-2006.11 0 0 王 平 女 42 副总经理 2003.11-2006.11 0 0 段文亮 男 41 总工程师 2003.11-2006.11 0 0 阎 玲 女 41 财务负责人 2003.11-2006.11 0 0 刘 臻 男 41 董事会秘书 2003.11-2006.11 0 0 董事姚晟先生任神马集团投资企业管理部部长，任期 2003 年 4 月至今;监事会主席孙 思邈女士任神马集团投资企业管理部副部长，任期 2003 年 4 月至今;监事姚晓东先生任神 马集团纪委信访室主任，任期 2003 年 6 月至今;监事孙捷先生任神马集团投资企业管理部 科员，任期 2003 年 4 月至今。 （2）董事、监事、高级管理人员主要工作经历 张 健先生，1963 年生，本科学历，高级工程师，历任河南省纺织工业厅机关党委团 委书记、办公室副主任、河南纺织工业技工学校校长、河南纺织研究院院长、河南纺织行 业管理办公室副主任，现任本公司董事长、党委书记。 张电子先生，1962 年生，硕士研究生学历，高级工程师，历任平顶山市煤焦油项目筹 建处科长、神马集团开发处处长、总经理助理、神马尼龙 66 盐公司副总经理、神马氯碱 化工公司总经理、神马集团生产部部长、神马橡胶轮胎公司总经理、神马集团销售公司经 理，现任本公司董事、总经理。 朱国超先生，1952 年生，大专学历，经济师，历任平顶山帘子布厂劳动服务公司办公 室副主任、主任、神马集团组织部干部科科长、劳动服务公司党委副书记、副经理、工程 塑料公司副总经理、材料加工公司副总经理、党委书记，现任本公司董事、党委副书记。 阎国元先生，1953 年生，大学本科学历，高级经济师，历任神马集团劳人部干部一科 科长、组织部副部长兼干部科科长、部长、神马集团尼龙 66 盐公司党委副书记、工会主 席、纪委书记，现任本公司董事、党委副书记兼工会主席。 姚 晟先生，1955 年生，本科学历，高级经济师，历任神马集团党委办公室副主任、 企业管理部副部长、部长、投资管理部部长，现任神马集团投资企业管理部部长、本公司 董事。 王 平先生，1957 年生，大专学历，高级技师，现任本公司董事、电仪厂工段长。 宁金成先生，1956 年生，毕业于郑州大学政治经济学专业，法学院法学硕士课程班毕 9 业，在读法学博士，曾任郑州大学副校长、法学院教授，现任河南省政法管理干部学院院 长，郑州市人民检察院专家咨询委员、郑州仲裁委员会专家咨询委员、河南省交通厅监理 公司法律顾问、河南天方药业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 李春彦先生，1964 年生，毕业于河南师范大学生物专业 ，在读于郑州大学法律硕士， 获注册会计师资格，现任河南世纪通律师事务所律师、河南证券业协会首席法律顾问、新 乡化纤股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 叶永茂先生，1942 年生，毕业于北京化纤工学院化工系，教授级高级工程师，曾任国 家纺织工业部副处长、处长、副司级巡视员，现任中国化纤工业协会常务副理事长，中国 纺织工程学会化纤专业委员会常务副主任、化纤行业标准化工作委员会主任及国家发改 委、科技部、计委、国际工程咨询公司、中国纺织工业协会、规划院等部门的纺织化纤技 术专家、本公司独立董事。 孙思邈女士，1954 年生，大专学历，会计师，历任神马集团生产部计划统计科科长、 财务处副处长、财务部副部长、部长、内审部部长，现任神马集团投资企业管理部副部长、 本公司监事会主席。 黄 黎女士，1962 年生，本科学历，政工师，历任中国神马帘子布（集团）公司捻织 一车间团总支书记、三厂政工科科长，神马实业股份有限公司办公室主任科员、捻织三厂 党总支书记，现任本公司监事、捻织二厂党总支书记。 姚晓东先生，1962 年生，本科学历，高级政工师，历任神欧公司团委书记、机关党支 部书记，现任神马集团纪委信访室主任、本公司监事。 许国红女士，1970 年生，大专学历，现任本公司监事、捻织一厂工会主席。 孙 捷先生，1973 年生，本科学历，经济师，现在神马集团投资企业管理部工作、本 公司监事。 张 华先生，1962 年生，本科学历，高级工程师，历任平顶山帘子布厂原丝二车间主 任、神马集团二厂副厂长、神马实业技术处处长、神马集团生产部部长、采购部部长，现 任本公司副总经理。 张鲁亚先生，1960 年生，研究生学历，高级工程师，历任神马集团二厂设备科科长、 设备动力部设备科长、二厂副厂长、神马实业设备处处长、神马集团工程公司机修厂厂长、 副总经理，现任本公司副总经理。 王 平女士，1963 年生，本科学历，高级工程师，曾任神马实业 7000 吨技改项目筹 建处主任、神马实业总工程师，现任本公司副总经理。 10 段文亮先生，1964 年生，本科学历，高级工程师，曾任神马集团总工程师室工程师、 技术科长，神马集团技术中心副主任、主任，现任本公司总工程师。 阎 玲女士，1964 年生，本科学历，会计师职称，历任神马集团财务部会计主管、神 马实业财务部会计主管，现任本公司财务负责人、财务处处长。 刘 臻先生，1964 年生，研究生学历，历任神马集团资产运营部副主任科员、证券管 理办公室副主任、主任，现任本公司董事会秘书、董事会办公室主任。 （3）年度报酬情况 董事、监事的报酬按基本工资加奖金确定，高级管理人员实施年薪制。现任董事、监 事、高级管理人员本年度报酬总额为 739584 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 225847 元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 215164 元。独立董事每人年度 津贴为 2.6 万元（含税），差旅费、通信费具实支付。 年度报酬区间： 7 万元至 9 万元的董事 2 人，高级管理人员 1 人; 5 万元至 7 万元的 董事 2 人，高级管理人员 4 人; 3 万元至 5 万元的监事 1 人; 3 万元以下的董事 4 人，监 事 1 人，高级管理人员 2 人。 不在本公司领取报酬的有：董事姚晟先生、监事孙思邈女士、监事姚晓东先生、监事 孙捷先生。以上董事、监事均在控股股东神马集团领取报酬。 (4) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 2. 公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司员工总数为 5270 人，按专业构成分类，生产人员 4540 人，销售人员 48 人，技术人员 538 人，财务人员 20 人，行政人员 124 人。按教育程度分 类，本科及以上学历 316 人，大专 872 人，中专及以下 4082 人。公司没有需承担费用的 离退休职工。 五、公司治理结构 1. 公司治理情况 报告期内，公司严格对照中国证监会的有关文件要求，积极完善公司治理结构， 除 下述情形：（1）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的土地和房屋建筑物由于政策 11 等原因一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明确;（2）截止报告期末公司控股股 东仍欠公司货款约 8 亿元，尚未得到解决;（3）截止报告期末公司仍未建立董事、监事激 励机制和奖励制度，未能达到治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国证监会 的有关文件要求不存在差异。 2．独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够认真履行自己的职责，积极参加股东大会、董事会，提 出了许多合理化建议，并对有关董事会议案发表了独立意见，使公司决策进一步科学化、 程序化，公司治理结构得到了进一步完善。 报告期内公司独立董事出席董事会情况: 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 宁金成 4 3 1 李春彦 4 3 1 叶永茂 4 1 3 报告期内公司独立董事未对公司有关事项提出异议。 3．公司与控股股东—中国神马集团有限责任公司在业务、人员、资产、机构、财务 方面基本做到了明确分开。 (1)业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营 能力。公司与控股股东采购和销售业务的关联交易价格完全参照市场公允价格; (2)人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，经理、副经理等高级管理人员 均在本公司领薪，未在控股股东单位担任重要职务; (3)资产方面：除土地和房屋建筑物尚未办理过户手续外，公司具有完整的法人资产， 拥有独立的生产系统、辅助生产系统和部分配套设施；商标为控股股东拥有，目前由上市 公司无偿使用；公司拥有独立的工业产权和其它非专利技术； (4)机构方面：公司拥有独立的职能部门和分厂，公司的办公机构和生产经营场所与 控股股东完全分开; (5)财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，独立的财务核算体系、独立的 财务会计制度，独立在银行开设帐户、独立纳税。 4．报告期内按照公司在 2003 年制定的对公司高级管理人员实施年薪制的有关规定， 并根据年终指标完成情况, 公司按时发放了有关高级管理人员的年薪： 12 姓 名 职 务 年 薪 数 额（元） 张 健 董事长 53175 张电子 总经理 83740 张 华 副总经理 65785 张鲁亚 副总经理 65573 王 平 副总经理 65637 段文亮 总工程师 55883 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会，具体情况如下： 1．股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 4 月 21 日发出召开 2003 年度股东大会的通知。股东大会于 2004 年 5 月 26 日上午 9：00 在公司南一楼会议室举行。出席本次会议的股东及股东代理人、公司 董事、监事、高级管理人员共 14 人，其中股东及股东代理人 4 人，持有及代表股份 424986223 股，占公司总股本 56628 万股的 75.05 %，符合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股 东大会规范意见》的规定，北京众天中瑞律师事务所许军利、王半牧律师为本次股东大会 作见证，并认为，公司本次股东大会的召集和召开程序、出席股东大会人员资格、表决程 序等相关事宜均符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，本次股东大会决议 合法有效。 2．股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度监事会 股东大会通过的决议为： 工作报告》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2003 年度利润分配方案》、《关于将公 司尼龙 66 盐七套主要装置委托经营的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于修 改公司章程的议案》。以上决议刊登于 2004 年 5 月 27 日的《上海证券报》。 3．本次股东大会无选举、更换公司董事、监事情况。 13 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主要产品为尼龙 66 浸胶帘子布及尼龙 66 工业丝的生产和销售，市场占有率约为 18%。公司所属行业为化学纤维制造业。 2004 年度公司共生产尼龙 66 工业丝 73931 吨，同比增长 10.07%，生产尼龙浸胶帘子 布 48013 吨，同比增长 15.59%; 实现主营业务收入 16.56 亿元，较上年度增加 2.09 亿元， 增长 14.44%; 实现主营业务利润 1.73 亿元，较上年度增加 0.41 亿元，增幅为 31.06 %; 实 现净利润 3021.50 万元，较上年度增加 2171.49 万元，增幅为 255.47%。 （1）主营业务分产品情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 产品 收入 成本 上年增减 (%) 年增减 年增减 （万元） （万元） （％） （％） （％） 增加 2.80 帘子布 119999 106068 11.61 24.37 20.55 个百分点 减少 2.28 工业丝 45608 41682 8.61 -5.33 -2.92 个百分点 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 境内 165607 14.48 境外 - - 2、公司没有控股子公司及参股公司。 3、公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 99%，前五名客户销售额 合计占公司销售总额的比例为 67%。 4、经营中出现的问题和困难及解决方案 公司 2004 年经营中出现的问题和困难主要有：一是全年出口布增加给生产运营造成 一定难度; 二是尼龙 6 帘子布作为国内主要竞争产品产能扩大，尼龙 66 与尼龙 6 间的质 量差异逐步缩小，竞争优势减弱, 市场竞争进一步加剧; 三是主要原材料和能源价格继续 上涨等。为此，公司在 2004 年生产经营中重点抓了以下几方面工作： 14 （1）科学组织生产运营，保证生产连续稳定安全运行。一是提高生产计划、生产组 织的科学性与严密性，实施系列化、批量化生产，采取措施，有效保证满负荷生产。二是 建立生产故障预警机制，制订《生产事故应急处理预案》，加强协作，进一步提高生产故 障的处理速度和处理效率，增加有效生产时间。三是克服电力紧张等困难，保持产能与动 力供应平衡。根据限产压电的要求，实行避峰填谷分时用电，以有限的电力实现产量最大 化。四是改善生产组织方式，满足扩大出口的需要。通过改进设备配置、提高满筒率等措 施，满足下半年出口丝、出口布增多的需要。五是加强生产现场管理与控制。成立公司稽 查部门，由单一的劳动纪律检查向生产工艺、产品质量、安全隐患和设备运行检查转变， 使中夜班、节假日与日常生产状态保持一致。全年原丝产量突破 7.3 万吨，创历史新高。 （2）强化工艺控制与管理，促进产品质量升级。一是加强课题攻关，明确质量工作 重点。围绕降低原丝三项不匀率、提高出口布和非定型布挑出率等 14 项课题展开攻关。 规范了原丝增产工艺，保证工业丝质量的均匀、稳定。二是建立制度，严格工艺纪律，强 化工艺管理。制订了《尼龙 66 工业用丝预测内控指标》等 20 余项管理制度。三是加大质 量奖惩力度。在月度考核中，增大质量权重，设立实质性的质量考核项目，以“提高质量 因素对单位奖金的贡献率”，来实现“提高质量因素对企业盈利的贡献率”。四是开展质量 升级活动。针对产品质量波动现象，先后组织召开了稳定、提高原丝、捻浸质量动员会， 开展了“提高原丝满筒率”和“原丝质量进步”竞赛活动，利用经济活动分析、专题研讨 会等形式，总结查找各生产工序的质量缺陷，制定对策并加大质检力度，建立不合格品信 息快速传递制度，加强对不合格品的控制。五是建立对下道工序尤其是外部用户反馈质量 信息的快速反应机制，进一步提高客户满意度。六是规范质量管理体系，全年组织实施了 4 次产品审核，2 次质量体系审核，对审核发现的 46 个问题进行全部整改。七是广泛开展 群众性技术攻关活动，调动员工积极性。QC 成果获三个国优、两个部优。以上措施有力提 升了产品质量，2004 年非定型布、出口布挑出率均创历史最好水平，浸胶布优等品率达 98.51%，原丝三项不匀率在设备检修周期延长到两年的情况下与 2003 年基本持平，投诉 同比降低 50%，全员质量意识有了新的提高。 （3）提高技术创新能力，推进产品结构调整。2004 年，公司在新产品开发等技术创 新方面，进一步加大改革力度，建立健全技术创新评估机制和激励机制，切实推行项目组 长负责制，实行专项考核，各研发项目均取得阶段性成果。中低旦丝热收缩偏高及染色技 术问题得到初步解决，全年生产中低旦丝 328 吨。高强力工业丝已完成第一阶段试验，试 验产品质量进一步接近旭化成 T5 丝实物质量水平，实现产销 600 余吨。解决了同性布浸 15 胶布面较硬及挺度偏大问题，产品得到用户认可。芳纶帘子布和中低旦帘子布技术更加成 熟，扩大了市场投放量。气囊丝项目中试产品质量得到国外气囊布顶级生产企业的认可和 好评，为合作生产创造了条件。 （4）加强营销规划，及时准确把握市场动向，强化营销监管。一是准确把握市场动 向，适时提升帘子布价格。二是努力开辟新市场，不断拓展市场空间。全年中细旦丝、高 速缝纫线等特品工业丝销量 208 吨，是 2003 年的 5.2 倍；销售改性尼龙帘布 3659 吨，增 长 41 %。三是配合出口需要，建立弹性销售机制。四是规范营销体制，加强销售监管，实 行营销责任追究制。初步形成从客户经营信息的收集到销售政策的监管等一系列规范化营 销机制。五是加大清欠力度，推进“清、削、减、抵”工作。六是初步建立客户信用风险 管理体系，对客户合理确定信用等级，有效降低呆坏帐的发生。七是加强信息管理，建立 市场信息预警监控体系，加大技术服务力度。公司成立市场处，专门开展广泛的市场调研 与分析，走访了 BS 公司、米其林公司等国内外战略客户，并通过了米其林公司的供应商 质量保证要求。变被动服务为主动服务，客户满意度提高。 （二）公司投资情况 1、公司在报告期内无募集资金投资，上次募集资金没有延续到报告期使用。 2、非募股资金投资项目 （1）经公司第四届董事会第十八次会议审议，公司决定实施尼龙 66 工业丝增产技术改 造项目，该项目是 7000 吨高强力工业丝技术改造项目二阶段工程，项目利用国家技改贴 息贷款，总投资 4015 万元，技改期 1 年，技改完成后，每年可增产尼龙 66 工业丝近 1 万 吨，年可新增销售收入约 2.3 亿元。截止报告期末，已累计完成投资 3860 万元。 （2）经公司第五届董事会第一次会议审议，公司决定实施锦纶 66 高粘切片技改项目， 该项目总投资 2760 万元，其中固定资产投资 2520 万元，铺底流动资金 240 万元，生产能 力为 1 万吨/年，项目建设期为 1 年，预计年新增销售收入 18900 万元，利润 816 万元。截 止报告期末，该项目正在进行前期准备工作。 （3）报告期内，经公司第五届董事会第三次会议审议，公司决定投资 18681 万元实施 高模低缩涤纶工业丝技改项目，该项目是国家第六批国债计划项目。该项目年产高模低缩 涤纶工业丝 6000 吨，总投资 18681 万元，其中固定资产投资 17880 万元，投资回收期 7.87 年，项目建成后，年可新增销售收入 14480 万元。截止报告期末，该项目正在进行前期准 备工作。 16 （4）经公司第五届董事会第四次会议审议，公司决定对重点设备（燃油改燃气项目及 相关的 1244 抽真空系统改造项目、1205 伴热系统改造项目）进行改造，以达到改烧天然 气（目前使用的燃料主要是煤、重油和煤气）的目的。本次重点设备项目改造总投资 1312 万元，投资回收期 0.82 年。改造成功后，年可节约能源费 1605 万元，经济效果环保效果 显著。目前 1244 抽真空系统改造项目、1205 伴热系统改造项目在原丝一厂 1 系列及 2#后 聚合器上试验成功，并已安全运行 3 个月。原丝的全部改造设计方案已确定，工程合同已 签署，施工准备已全面展开，2005 年大修期间全部完成 7 台 1205、11 台后聚合器改造工 作。燃油改造通过招标已确定改造施工单位并签订了项目承揽合同，2005 年完成全部改造 工作。截止报告期末，已累计完成投资 409 万元。 （三）公司财务状况 1、公司财务状况 项目 2004 年（元） 2003 年（元） 增减（%） 总资产 4,052,178,566.18 4,066,854,806.40 -0.36% 股东权益 3,402,755,433.66 3,391,060,346.87 0.34% 主营业务利润 172,826,540.55 131,599,311.21 31.33% 其他业务利润 16,465,651.72 15,322,478.55 7.46% 净利润 30,214,965.94 8,500,070.32 255.47% 现金及现金等价物净增加额 243,311,087.15 -8,359,979.39 3010.43% 注： 财务指标变动情况主要原因： （1）总资产比上年无明显变化。 （2）股东权益比上年无明显变化。 （3）主营业务利润上升 31.33%主要系公司主导产品销售量增加及价格上涨所致。 （4）其他业务利润比上年无明显变化。 （5）净利润上升 255.47%主要系公司主导产品销售量增加及价格上涨所致。 （6）现金及现金等价物净增加额上升 3010.43%主要系公司销售收入较上年增长较多且 货款回收情况较好所致。 2、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的原因及其影响 （ 1)报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。 （2）报告期内公司重大会计差错更正的原因及其影响 17 根 据 河 南 省 地 方 税 务 局 稽 查 局 豫 地 税 稽 处 字（ 2004）第 04 号 税 务 处 理 决 定 书 ， 本 公 司 补 缴 了 2003 年 度 漏 提 的 所 得 税 404,873.43 元 。 上 述 纳 税 事 项 会 计 差 错 ，已 采 用 追 溯 调 整 法 ，调 整 了 2004 年 年 初 留 存 收 益 及 相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 由 于 追 溯 调 整 ， 调 减 了 2003 年 度 的 净 利 润 404,873.43 元 ， 相 应 调 减 盈 余 公 积 80,974.68 元 ； 利 润 分 配 表 未 分 配 利 润 调 减 了 323,898.75 元 。 （四）公司面对的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）亚太（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的年度审计报告。 （六）董事会日常工作 1．报告期内董事会会议情况和决议内容 报告期内公司共召开四次董事会，主要内容如下： （1）公司第五届董事会第二次会议于 2004 年 3 月 23 日在本公司会议室召开，会议应 到董事 9 人, 实到 8 人,公司 4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了如下 决议：公司 2003 年度董事会工作报告;公司 2003 年度总经理工作报告;公司 2003 年度财 务决算报告;公司 2003 年度利润分配方案;公司报告期内会计政策、会计估计变更和重大 会计差错更正的说明;公司 2003 年年度报告及年度报告摘要;公司尼龙 66 盐七套主要装置 委托经营的议案;关于续聘北京众天中瑞律师事务所的议案。 （2）公司第五届董事会第三次会议于 2004 年 4 月 21 日在本公司会议室召开，会议应 到董事 9 人, 实到 7 人,公司 3 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了如下 决议：关于投资 18681 万元实施高模低缩涤纶工业丝技改项目的议案; 关于设立 6000 吨高 模低缩涤纶工业丝技改项目筹建处的议案; 关于设立营销服务中心（市场处）的议案;关于 聘请会计师事务所和决定会计师事务所年度审计费用的议案;关于修改公司章程的议案; 公司 2004 年第一季度报告;关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 （3）公司第五届董事会第四次会议于 2004 年 8 月 11 日在本公司会议室召开，会议 应到董事 9 人, 实到 7 人,公司 4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了如 下决议：公司 2004 年半年度报告及摘要;公司重点设备进行改造的议案。 （4）公司第五届董事会第五次会议于 2004 年 10 月 21 日在本公司会议室召开，会议 应到董事 9 人, 实到 8 人,公司 5 名监事及部分高级管理人员列席了会议, 会议符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过了如下决议：公司 2004 年第三季度报告。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 18 （1）公司 2003 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配方案：以公司 2003 年末 总股本 56628 万股为基础，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。此项工作已于 2004 年 6 月 24 日实施完成。 （2）公司本年度按照 2003 年度股东大会通过的《关于将公司尼龙 66 盐七套主要装 置委托经营的议案》，公司董事会依照《资产委托经营协议》收取资产托管费净额 1227.72 万元。 （七）本年度利润分配预案 经亚太（集团）会计师事务所确认,公司 2004 年度实现净利润 30214965.94 元,提取 法定盈余公积金和法定公益金各 10%共计 6042993.19 元，加上一年度结转的未分配利润计 226963405.43 元，本年度可供股东分配的利润为 251135378.19 元。根据公司实际情况， 2004 年度拟以公司 2004 年末总股本 56628 万股为基础，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含 税），合计派发 2831.4 万元，剩余 222821378.19 元未分利润结转以后年度分配。 （八）公司选定的信息披露指定报刊为《上海证券报》 ，报告期内未发生变更。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明和公司独立 董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 亚会专审字(2005)16 号 神马实业股份有限公司股东大会： 我们接受委托，对贵公司关联方资金占用情况和对外担保情况进行了专项核查。提供真 实完整的资料是贵公司董事会的责任，我们的责任是对这些资料进行专项复核，并发表复核 意见。我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况 若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）的要求进行专项复核，有关情况说明如下： 一、关联方资金占用的具体情况 （一）贵公司将资金提供给中国神马集团有限责任公司（以下简称“神马集团” ） 使用的情况： 神马集团占用金额及构成：神马集团 2004 年初占用贵公司资金 800,879,977.22 元，截至 2004 年 12 月 31 日占用贵公司资金 792,266,107.87 元。2004 年年末资金占用构成为应收货 款。（详见附表 1） （二）贵公司将资金提供给其他关联方使用的情况： 其他关联方占用金额及构成：其他关联方 2004 年初占用贵公司资金 109,948,985.04 元， 19 截至 2004 年 12 月 31 日占用贵公司资金 101,441,576.60 元。2004 年年末资金占用主要构成 如下：①销售货物形成应收货款 100,885,214.75 元；②代付水电汽费等 556,361.85 元。（详 见附表 2） （三）关联方欠款清欠情况及占用资金原因： 关联方 2004 年初占用贵公司资金共计 910,828,962.26 元，截至 2004 年 12 月 31 日占 用贵公司资金共计 893,707,684.47 元，比年初减少 17,121,277.79 元。占用资金主要原因 为神马集团及下属单位所欠货款。神马集团拟以股抵债的方式予以解决上述欠款。 二、对外担保情况 贵公司承诺没有对外担保，我们未发现贵公司存在对外担保的情况。 附表 1、中国神马集团有限责任公司资 金 占 用 情 况 （ 附 后 ） 附表 2、其他关联方资 金 占用情 况 （ 附 后 ） 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师:朱玉霞 中国·郑州 中国注册会计师:党惠如 二○○五年四月二十日 2、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事经审查后认为，公司报告期内及以前年度均不存在对外担保情况。 八、监事会报告 1．监事会工作情况 报告期内,公司监事会共召开了三次会议，具体情况如下： （1） 公司第五届监事会第二次会议于 2004 年 3 月 23 日在公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 4 人，会议通过了以下决议：公司 2003 年度监事会工作报告; 公司报告 期内会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的说明;公司 2003 年度报告及年度报告 摘要; 公司尼龙 66 盐七套主要装置委托经营的议案。 （2）公司第五届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 11 日在公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 4 人，会议通过了以下决议：公司 2004 年半年度报告及摘要。 （3）公司 2004 年临时监事会会议于 2004 年 12 月 28 日在公司会议室召开,应到监事 5 人,实到 5 人。会议听取了公司经理班子 2004 年生产经营情况汇报，并对公司财务工作 20 情况进行了检查。 2． 监事会所发表的独立意见 （1）本监事会认为公司2004年的经营管理严格按照国家有关法律法规和公司章程进 行，决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司的董事、经理及其他高级管理 人员执行公司公务时无违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为； （2）本监事会经过审查，认为公司的财务报告真实反映了公司2004年的财务状况和 经营成果，年度所进行的会计差错变更符合客观实际，亚太（集团）会计师事务所的审计 意见是客观、公允的； （3）本监事会经过审查，认为公司于1998年12月配股所募集资金实际投入项目与承 诺投入项目一致； （4）本监事会经过审查，认为公司将尼龙66盐七套主要生产装置委托给河南神马尼 龙化工有限责任公司经营是符合实际需要和公司利益的，托管费用的确定是公允的、公正 的; （5）本监事会经过审查，除大股东欠款问题未能得到妥善解决外，认为其它关联交 易在现有经营条件下，遵守公平、公正原则，未发现内幕交易行为和损害上市公司利益的 现象。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1、购销关联交易（详见财务报表附注六）。 2、公司本年度按照股东大会通过的《关于将公司尼龙 66 盐七套主要装置委托经营的 议案》向河南神马尼龙化工有限责任公司收取资产托管费净额 1227.72 万元（详见财务报 表附注六）。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内共发生托管事项一项：即本公司继续将尼龙 66 盐七套主要生产装置委托 给河南神马尼龙化工有限责任公司经营管理。具体情况如下： 公司 2000 年度、2001 年度、2002 年度、2003 年度均将尼龙 66 盐七套主要生产装置 21 委托给尼龙化工公司经营管理。经公司 2003 年度股东大会研究决定，2004 年度继续将尼 龙 66 盐七套主要生产装置委托给尼龙化工公司经营管理，双方据此签定了资产委托经营 协议，其主要内容为：1、委托的尼龙 66 盐七套生产装置资产帐面原值为 163683.47 万元； 2、尼龙化工公司享有受托经营资产的管理权、收益权，但不享有处分权，资产所有权归本 公司所有，尼龙化工公司承担委托经营期内的盈亏责任；3、本公司每年向尼龙化工公司 收取资产占用费 2000 万元整；4、委托经营期限为一年。 公司本年度按照协议向河南神马尼龙化工有限责任公司收取 129,781,921.04 元（含 2000 万元资产占用费和折旧等），扣除本公司为该项托管资产提取的折旧及无形资产摊销 和应交的营业税金及附加 117,504,714.07 元，记入其他业务利润 12,277,206.97 元，占 本期利润总额的 21.34%。 2、公司无对外担保、委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项。 （五）承诺事项 神马集团 2002 年初承诺，对与本公司之间的应收款项，拟将神马集团经过客户确认 的应收帐款转移给本公司，如发生损失，由神马集团承担；其余部分以神马集团与本公司 生产经营相配套的实物资产抵偿。本报告期内，未发生债权转移及实物资产抵偿事宜。 （六）报告期内鉴于北京中天华正会计师事务所聘期已满，决定 2004 年度改聘亚太 （集团）会计师事务所有限公司为本公司财务报告审计机构。本报告年度支付给会计师事 务所的报酬为 25 万元。该会计师事务所为公司提供审计服务的年限已有一年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形，也无中国证监会及其派出机构对公司进行检查的 情形。 （八）报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实 施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 22 十、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 亚会审字(2005)78 号 神马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的神马实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 朱玉霞 中国注册会计师: 党惠如 中国·郑州 二○○五年四月二十日 2、会计报表（见附表） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 神马实业股份有限公司(以下简称本公司)位于河南省平顶山市建设中路 63 号，是由中 国神马集团有限责任公司(原中国神马帘子布(集团)公司)独家发起，以其第一期工程兴建 的生产线为主体组建的。本公司于 1993 年 6 月开始筹建，6 月 26 日在河南省工商行政管 理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010 号，经中国证监会批准于 1993 年 11 月 3 日 募集发行国有法人股 16500 万股、流通股 5500 万股，1993 年 12 月 16 日在河南省工商行 政管理局正式注册登记成立，注册号为 41000010011219。本公司首次发行之股票于 1994 23 年 1 月 6 日在上海证券交易所上市交易。之后，于 1997 年 7 月实施“10 配 3”、1998 年 12 月实施“10 配 5” 两次配股增资，2001 年 7 月实施资本公积“10 股转增 1 股” 增资。本 公司目前总股本 56,628 万股。 本公司主要生产和销售神马牌锦纶 66 浸胶帘子布和尼龙 66 工业丝。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：公历年制，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制” ； 计价原则为“取得时以实际成本 计价”。 5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了， 按月末市场汇率一次调整，汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化，不符合的费用化， 记入财务费用。 6、编 制 现 金 流 量 表 时 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 ： 持 有 期 限 短 、 流 动 性 强 、 易 于 转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、应 收 款 项 坏 账 核 算 方 法 ：本 公 司 对 因 债 务 人 破 产 或 死 亡 ，以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 款 项（ 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 ，下 同 ）以 及 有 确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算, 坏账准备的计提方法和计提比例： A.本 公 司 主 要 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 ， 对 应 收 款 项 (包 括 应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 )根 据 本 公 司 以 往 的 经 验 、 债 务 单 位 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 等 相 关信息，确定的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 2% 1--2 年 6% 2--3 年 12% 3--4 年 25% 4--5 年 50% 5 年以上 80% B.如 有 以 下 确 凿 证 据 表 明 某 项 应 收 款 项 不 能 够 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 ， 应 当将此项应收款项全额计提坏账准备。 24 ①债务单位已撤销；②债务单位已破产；③债务单位资不抵债；④债务单位 现 金 流 量 严 重 不 足 ；⑤ 发 生 严 重 的 自 然 灾 害 导 致 债 务 单 位 停 产 且 在 短 期 内 无 法 偿 还债务；⑥债务单位已注销等。 C. 另 外 ， 考 虑 到 应 收 所 得 税 返 还 款 的 性 质 属 于 政 府 部 门 欠 款 ， 并 根 据 平 顶 山 市 财 政 局 出 具 的 对 本 公 司 所 得 税 返 还 政 策 的 有 效 证 明“ … … 在 财 力 允 许 的 条 件 下 ，经 市 政 府 批 准 ，酌 情 分 批 返 还 ”和 本 公 司 四 届 十 九 次 董 事 会 决 议 ，决 定 对 应 收 平 顶 山 市 财 政 局 1997 至 1999 年 度 的 所 得 税 返 还 款 ， 自 2002 年 1 月 1 日 起 由 原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备。 8、 存 货 核 算 方 法 ： (1)存 货 实 行 永 续 盘 存 制 。 (2)存 货 的 分 类 ：本 公 司 将 存 货 分 为 原 材 料 、自 制 半 成 品 、在 产 品 、产 成 品 、 委托加工材料等。 (3)存 货 的 核 算 方 法 ： 原 材 料 按 计 划 成 本 核 算 ； 低 值 易 耗 品 的 取 得 按 实 际 成 本 计 价 ，领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 进 行 核 算 ；自 制 半 成 品 、产 成 品 的 入 库 采 用 实 际 成本核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。 (4)存 货 跌 价 准 备 的 核 算 方 法 : 本 公 司 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 提 存 货 跌 价 准 备 。可 变 现 净 值 是 指 公 司 在 正 常 经 营 过 程 中 ，以 估 计 售 价 减 去 估 计 完 工 成 本 及 销 售 所 必 须 的 相 关 费 用 后 的 价 值 。存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 成 本与可变现净值计量。 9、短 期 投 资 核 算 方 法 ：本 公 司 短 期 投 资 按 取 得 投 资 时 的 实 际 购 入 或 确 定 的 成 本计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期 投资跌价准备。 10、 长 期 投 资 核 算 方 法 ： （ 1）长 期 股 权 投 资 ：投 资 时 按 实 际 支 付 的 价 款 或 确 定 的 价 值 记 账 ；公 司 对 外 投 资 占 被 投 资 单 位 表 决 权 资 本 总 额 20%以 下 的 采 用 成 本 法 核 算 ,20%以 上 的 采 用 权 益法核算。 （ 2） 长 期 债 权 投 资 ： 按 实 际 成 本 入 账 ， 按 收 益 期 确 认 投 资 收 益 。 （ 3） 长 期 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 方 法 ： 在 受 益 期 内 按 直 线 法 摊 销 。 25 （ 4）本 公 司 对 被 投 资 单 位 由 于 市 价 持 续 下 降 或 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 ，并 且 这 种 降 低 的 价 值 在 可 预 计 的 未 来 期 间 内 不 可 能 恢 复 时 ，按 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、 固 定 资 产 计 价 及 折 旧 方 法 ： 本 公 司 以 下 资 产 确 认 为 固 定 资 产 ： 使 用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋 、建 筑 物 、机 器 、机 械 、运 输 工 具 及 其 它 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、工 具 ，或 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 ，并 且 使 用 期 限 超 过 二 年 的 、不 属 于 生 产 经 营 主 要 设 备 的 物 品 。固 定 资 产 以 实 际 成 本 计 价 。固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 分 类计算，按月提取，提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残 值 率 （ %） 年 折 旧 率 （ %） 房屋建筑物 20-40 1 4.95-2.48 机器设备 5-14 1 19.80-7.07 运输工具 12 1 8.25 固定资产减值准备计提方法：固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市 价 持 续 下 跌 ，或 技 术 陈 旧 、损 坏 、长 期 闲 置 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产后续支出的核算方法：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流 入 企 业 的 经 济 利 益 超 过 了 原 先 的 估 计 ，如 延 长 了 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 ，或 者 使 产 品 质 量 实 质 性 提 高 ，或 者 使 产 品 成 本 实 质 性 降 低 ，则 应 当 计 入 固 定 资 产 账 面 价 值 ， 其 增 计 后 的 金 额 不 应 超 过 该 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 ；除 此 之 外 的 后 续 支 出 ，应 确 认为当期费用，不再通过待摊的方式核算。 因执行《企业会计准则 固 定 资 产 》， 对 固 定 资 产 大 修 理 费 用 的 核 算 方 法 由 原 采 用 待 摊 方 式 改 为 一 次 性 计 入 发 生 当 期 费 用 ；原 为 固 定 资 产 大 修 理 发 生 的 待 摊 费 用 余 额 ，继 续 采 用 原 有 的 会 计 政 策 ，直 至 摊 销 完 毕 为 止 。自 执 行《 企 业 会 计 准则——固定资产》后新发生的固定资产后续支出，再按上述原则处理。 12、 在 建 工 程 核 算 方 法 ： 按 实 际 支 出 确 认 在 建 工 程 ， 在 工 程 达 到 预 定 使 用 状 态 时 ，按 实 际 支 出 确 认 固 定 资 产 ；专 门 借 款 利 息 及 汇 兑 损 失 ，符 合 资 本 化 条 件 的 予以资本化，不符合的费用化。 在建工程减值准备计提方法：在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工 26 程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，具体计提标准为： （ 1） 长 期 停 建 并 且 在 未 来 三 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （ 2）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ，还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 并 且 给 企 业 带 来 的 经 济 利益具有很大的不确定性； （ 3） 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 13、 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 ： 无 形 资 产 取 得 时 按 实 际 成 本 计 量 ， 自 行 开 发 的 无 形 资 产 应 按 取 得 时 发 生 的 注 册 费 、律 师 费 等 费 用 确 定 ，在 受 益 期 内 按 照 直 线 法平均摊销。 无形资产减值准备计提方法：无形资产减值准备采用逐项计提法，按无形资 产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，具体计提标准为： （ 1）已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，使 其 为 企 业 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重 大 不 利影响； （ 2） 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ； （ 3） 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； （ 4） 其 他 足 以 证 明 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 14、 长 期 待 摊 费 用 ： 按 预 计 受 益 期 间 平 均 摊 销 ， 如 不 能 带 来 经 济 利 益 ， 则 一 次性摊销，记入当期损益。 15、 借 款 费 用 核 算 方 法 ： 借 款 费 用 属 于 筹 建 期 间 的 记 入 开 办 费 ； 属 于 生 产 经 营 期 间 的 记 入 财 务 费 用 ；属 于 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 ，符 合 资 本 化 条 件 的 予 以 资 本化，不符合的费用化。 16、 收 入 确 认 原 则 ： （ 1）销 售 商 品 ：本 公 司 销 售 商 品 的 收 入 在 本 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ，本 公 司 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 ，也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 控 制 ，并 且 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ，与 销 售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认； （ 2）提 供 劳 务 ：本 公 司 提 供 劳 务 如 劳 务 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 ，在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ；如 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ，且 提 供 劳 务 的 结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入 ；在 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 情 况 下 ，如 果 已 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 ，应 按 已 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 收 入 ，如 果 已 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 27 不能得到补偿，应按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （ 3）让 渡 资 产 使 用 权 ：让 渡 资 产 使 用 权 ，在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企业，且收入的金额能够可靠地计量时，予以确认。 17、 所 得 税 的 会 计 处 理 ： 采 用 应 付 税 款 法 核 算 。 18、合并会计报表的编制方法： （1）合并范围确认原则：本 公司对其他单位投资如拥有其半数以上 （不包括半数） 的 权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该单位纳 入本公司合并范围。 （2）合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执 行。 19、 本 年 度 财 务 会 计 报 告 采 用 的 会 计 政 策 、 会 计 估 计 等 与 上 年 度 财 务 会 计 报 告采用的会计政策、会计估计等完全一致。 三、税项 1、增值税：税率为 17%，以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。 2、营业税：税率为 5%，以应纳营业税的营业额计缴。 3、所得税：税率为 33%，以应纳税所得额计缴。 4、城市维护建设税：按流转税额的 7%计缴。 5、教育费附加：按流转税额的 3%计缴。 6、其他税项：按国家有关规定执行。 四 、 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 根 据 河 南 省 地 方 税 务 局 稽 查 局 豫 地 税 稽 处 字 （ 2004） 第 04 号 税 务 处 理 决 定 书 ， 本 公 司 补 缴 了 2003 年 度 漏 提 的 所 得 税 404,873.43 元 。 上 述 纳 税 事 项 会 计 差 错 ， 已 采 用 追 溯 调 整 法 ， 调 整 了 2004 年 年 初 留 存 收 益 及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 由 于 追 溯 调 整 ，调 减 了 2003 年 度 的 净 利 润 404,873.43 元 ，相 应 调 减 盈 余 公 积 80,974.68 元 ； 利 润 分 配 表 未 分 配 利 润 调 减 了 323,898.75 元 。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 28 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 10,340.82 2,426.99 银行存款 239,056,366.87 126,113,397.95 其他货币资金 228,052,138.98 46,971,934.58 合 计 467,118,846.67 173,087,759.52 （1）本公司期末其他货币资金中有 50,720,000.00 元为 6 个月定期存款；有 1,674,870.49 元为开具银行承兑汇票而存入开户银行的保证金； （2）货币资金较上年增长 169.87%，主要原因是由于本年销售收入较上年增长较多且 货款回收情况较好所致。 2、应收票据： 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 459,563,723.65 410,429,049.36 商业承兑汇票 10,000,000.00 41,911,335.98 合 计 469,563,723.65 452,340,385.34 （1）期末商业承兑汇票中无用于质押的汇票。 （2）期末无贴现、抵押的应收票据。 3、应收账款： (1)账龄分析列示如下: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 961,145,936.32 82.43% 19,222,918.72 957,992,227.63 76.24% 19,159,844.55 1－2 年 79,929,305.19 6.85% 4,795,758.31 259,160,879.33 20.62% 15,549,652.76 2－3 年 88,074,943.32 7.55% 10,568,993.20 30,613,050.90 2.44% 3,673,566.11 3 年以上 36,882,002.56 3.16% 14,336,312.94 8,830,501.24 0.70% 6,693,496.40 合 计 1,166,032,187.39 100.00% 48,923,983.17 1,256,596,659.10 100.00% 45,076,559.82 净 值 1,117,108,204.22 1,211,520,099.28 (2)本公司按制度规定：对账龄在 3－4 年的应收账款 29,636,526.83 元， 按 25% 比 例计提了坏账准备 7,409,131.71 元；对账龄在 4－5 年的应收账款 636,589.00 元， 按 50% 比例计提了坏账准备 318,294.50 元；对账龄在 5 年以上的应收账款 6,608,886.73 元， 按 100% 比例计提了坏账准备 6,608,886.73 元。 (3)期末应收账款有应收持有本公司 5% 以上股份的股东单位的销货款 ： 29 中国神马集团有限责任公司 792,266,107.87 (4)应收账款期末余额中不包含控股股东――中国神马集团有限责任公司款项的欠款 前五名单位金额合计 140,454,099.62 元，占应收账款总额比例为 12.05% 。明细列示如 下: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏 计提坏 帐比例 帐原因 上海神马帘子布有限公司 50,304,758.34 2003 年 货款 3,018,285.50 6% 帐龄分析 神马集团橡胶轮胎有限公司 27,234,168.55 2002-2004 年 货款 1,585,653.38 2%-12% 帐龄分析 辽宁轮胎集团有限公司 26,536,207.47 2002 年 货款 3,184,344.90 12% 帐龄分析 宁波方圆化纤有限公司 20,048,086.84 2001 年 货款 5,012,021.71 25% 帐龄分析 双喜轮胎工业股份有限公司 16,330,878.42 2004 年 货款 326,617.57 2% 帐龄分析 4、其他应收款： (1)账龄分析如下: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 2,379,873.80 6.51% 47,597.48 2,919,878.36 5.92% 58,397.57 1－2 年 824,752.50 2.26% 49,485.15 2－3 年 － － 3 年以上 33,349,734.11 91.23% 11,324,778.84 46,368,563.01 94.08% 11,329,486.07 合 计 36,554,360.41 100.00% 11,421,861.47 49,288,441.37 100.00% 11,387,883.64 净 值 25,132,498.94 37,900,557.73 (2)其他应收款前五名金额合计 34,710,156.46 元，占总金额比例 94.95%。主要明细 项目列示如下: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏 计提坏 帐比例 帐原因 平顶山市财政局 33,349,734.11 1997-1999 年 财政返还款 11,324,778.84 33.96% 见下(5) 平顶山市神马地毯丝有限公司 486,269.85 2004 年 水电气费 9,725.40 2% 帐龄分析 合 计 33,836,003.96 (3)本公司对期末的其他应收款均按会计制度要求计提了坏账准备，本年度未发生全 额计提坏账准备的情形。 (4)其他应收款中无应收持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 (5)本公司上年末对应收平顶山市财政局所得税返还款 46,349,734.11 元截止 2001 年 30 12 月 31 日计提了 11,324,778.84 元的坏账准备；根据平顶山市财政局出具的对本公司所 得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和 本公司四届十九次董事会决议，自 2002 年 1 月 1 日起由原按账龄分析法计提坏账准备改 为按个别认定法计提坏账准备，并不再增加计提坏账准备。本公司本年已收回平顶山市财 政局所得税返还款 13,000,000.00 元。 5、预付账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 10,728,234.18 80.31% 17,973,973.24 89.59% 1－2 年 474,310.18 3.55% 1,578,305.39 7.87% 2－3 年 1,587,310.52 11.88% 108,289.80 0.54% 3 年以上 569,241.89 4.26% 402,779.69 2.00% 合 计 13,359,096.77 100.00% 20,063,348.12 100.00% (1)预付帐款较上年减少 6,704,251.35 元，减幅为 33.42% ；主要原因是收到货物冲 减预付款所致。 (2)超过一年未收回的原因:预付购货款的零星尾款，待结算。 (3)预付帐款前五名金额合计 11,867,397.62 元,占总金额比例 88.83%。其中预付帐款 大额欠款单位: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 平顶山市电业局 9,400,000.00 2004 年 预付电费 6、存货： 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 68,783,055.12 2,672,741.39 69,432,911.40 2,672,741.39 在产品 55,017,792.18 62,850,457.65 产成品 96,938,584.07 3,584,542.14 109,057,850.38 3,584,542.14 自制半成品 15,240,715.93 17,171,597.57 委托加工材料 2,886,672.95 5,848,482.51 受托加工材料 11,200.00 在途材料 83,824.45 273,043.48 31 包装物 2,312,230.18 2,282,558.38 合 计 241,274,074.88 6,257,283.53 266,916,901.37 6,257,283.53 净 值 235,016,791.35 260,659,617.84 7、待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 披露费 60,000.00 180,000.00 120,000.00 120,000.00 受益期未结束 报刊费 102,037.80 134,989.08 102,037.80 134,989.08 受益期未结束 待摊保险费 1,567,036.25 2,274,682.97 2,704,377.71 1,137,341.51 受益期未结束 合 计 1,729,074.05 2,589,672.05 2,926,415.51 1,392,330.59 8、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 380,676,847.12 380,676,847.12 机器设备 3,676,523,615.95 7,247,839.81 3,320,094.15 3,680,451,361.61 运输工具 3,241,522.22 2,843,473.57 721,851.00 5,363,144.79 合 计 4,060,441,985.29 10,091,313.38 4,041,945.15 4,066,491,353.52 累计折旧 房屋建筑物 79,163,824.51 10,823,908.27 89,987,732.78 机器设备 2,047,700,827.05 190,863,616.38 1,860,228.53 2,236,704,214.90 运输工具 612,107.38 305,102.15 125,645.75 791,563.78 合 计 2,127,476,758.94 201,992,626.80 1,985,874.28 2,327,483,511.46 固定资产净值 1,932,965,226.35 1,739,007,842.06 固定资产减值准备 房屋建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,240,627.28 1,460.51 47,239,166.77 运输工具 276,375.00 276,375.00 0.00 合 计 61,680,994.73 0.00 277,835.51 61,403,159.22 固定资产净额 1,871,284,231.62 1,677,604,682.84 （1）本期增加固定资产 10,091，313.38 元,其中在建工程转入固定资产 1,828,373.45 元。 （2）本期固定资产减少的主要原因是：处理固定资产原值 4,041,945.15 元，净损失 32 461,861.91 元。 （3）本期经营性租出固定资产账面价值为 1,613,165,078.00 元。 （4）上述固定资产中有价值 131,545,068.19 元的房屋产权没有办理过户手续。 9、在建工程： 期初数 本期增加 期末数 工 程 名 称 本期转入固定 本期其他减 资金 项目 (其中:资 (其中:资本化 (其中:资本化 预算数 资产数 少数 来源 进度 本化利息) 利息) 利息) 锦纶 66 工业丝 2,865,352.49 2,865,352.49 自筹 45,260,000.00 85％ 增产技改项目 锦纶 66 高粘切 8,191.00 8,191.00 自筹 27,600,000.00 筹建 片技改项目 高模低缩涤纶 328,302.32 328,302.32 贷款 186,810,000.00 筹建 工业丝项目 (3,125.85) (3,125.85) 预付工程款 4,085,968.98 4,085,968.98 固定资产更新 1,828,373.45 1,828,373.45 改造 其他 250,948.64 250,948.64 合 计 9,367,136.88 7,538,763.43 1,828,373.45 0.00 (3,125.85) (3,125.85) 在建工程上升的主要原因是本期锦纶 66 工业丝增产技改项目继续投入、及有新工程项 目开工。 10、无形资产： 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销 取得方式 期限 一期土地 － 5,475,791.10 2,190,316.44 109,515.84 2,080,800.60 19年 股东投入 使用权 二期土地 － 19,649,769.60 14,737,326.97 392,995.44 14,344,331.53 36.5年 股东投入 使用权 66盐土地 － 23,669,600.00 21,342,089.49 473,391.96 20,868,697.53 44年 股东投入 使用权 合 计 48,795,160.70 38,269,732.90 975,903.24 37,293,829.66 上述土地使用权的产权过户手续没有办理。 11、短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 担保借款 279,100,000.00 349,100,000.00 信用借款 30,000,000.00 合 计 279,100,000.00 379,100,000.00 33 (1)短期借款期末比期初减少 100,000,000.00 元，减幅 26.38%。主要原因是当期归还 短期借款 379,100,000.00 元，新增短期借款 279,100,000.00 元。 (2)本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。 (3)担保借款是本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 12、应付票据： 类 别 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 1,650,000.00 20,000,000.00 合 计 1,650,000.00 20,000,000.00 (1)应付票据较上年减少 18,350,000.00 元，减幅 91.75% ；主要原因是：本公司本年 度大量应付票据到期并及时兑付了票款。 (2)年末应付票据均为一年内到期的票据，且余额中无到期应付未付票据。 (3)有应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据: 中国神马集团有限责任公司 1,650,000.00 元 13、应付账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 44,277,396.90 92.35% 97,999,311.92 89.59% 1－2年 215,801.46 0.45% 27,522.64 7.87% 2－3年 27,522.64 0.06% 93,514.14 0.54% 3年以上 3,424,535.17 7.14% 3,331,021.03 2.00% 合 计 47,945,256.17 100.00% 101,451,369.73 100.00% （1）应付账款较上年下降 52.74%，主要原因是：本公司本年货款结算较为及时。 （2）无欠持有股份公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）前五名债权单位合计 8,982,351.68 元，占总金额比例 18.54%。金额较大的应付 款列示如下： 34 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 平顶山卫东煤炭供销有限公司 777,364.32 2004年 购货款 中煤公司 1,006,658.06 2002年 购货款 尉氏纺织有限公司 1,423,999.68 2004年 购货款 中国化工供销（集团）总公司 1,804,090.00 2002年 购货款 神马材料加工公司 3,970,239.62 2004 年 购货款 合 计 8,982,351.68 14、预收账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 10,994,034.01 6,080,864.00 1-2 年 1,687,964.54 1,655,150.36 2-3 年 1,574,924.00 合 计 14,256,922.55 7,736,014.36 （1）预收账款上升的主要原因是本期公司产品销售情况较好，客户预先付款较多所致。 （2）无欠持有股份公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）前五名债权单位合计 5,261,271.85 元，占总金额比例 36.90%。金额较大的预收 款列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 广州华南橡胶轮胎有限公司 798,037.57 2004年 预收货款 周吉生 1,476,811.60 2002-2003年 预收货款 东莞三友轮胎制造有限公司 1,262,538.92 2004年 预收货款 郑州市康达化工制造有限公司 873,775.60 2004年 预收货款 湖北东风橡胶厂进出口公司 850,108.16 2003 年 预收货款 合 计 5,261,271.85 15、应付工资： 项 目 期 末 数 期 初 数 工效挂钩结余 22,871,328.19 13,571,328.19 应付工资上升的主要原因是本年公司效益增加，计提的工效挂钩工资结余增加。 16、应交税金： 35 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 －2,761,352.64 757,635.34 城市维护建设税 80,400.65 86,916.55 所 得 税 10,758,604.52 3,629,734.56 营业税 －1,918,233.95 540,557.17 房产税 5,379.70 个人所得税 252,245.70 100,797.18 合 计 6,411,664.28 5,121,020.50 17、其他应交款： 项 目 期 末 数 期 初 数 教育费附加 34,457.44 37,249.27 18、其他应付款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 17,114,584.87 18,936,994.05 1 年以上 － 合 计 17,114,584.87 18,936,994.05 （1）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应付款列示如下： 明 细 项 目 金 额 欠款时间 职工教育经费 4,899,337.76 2004 年 失业保险金 4,031,605.99 2004 年 平顶山市电业局 3,245,500.00 2004 年 木轴押金 1,332,260.00 2004 年 合 计 13,508,703.75 19、长期借款： （1）明细列示如下： 借款类别 期 末 数 期 初 数 质押借款 担保借款 254,200,000.00 123,430,000.00 信用借款 合 计 254,200,000.00 123,430,000.00 36 （2）本公司期末长期借款中无已到期尚未偿还的借款。 （3）长期借款期末余额较上年上升 105.95%，主要原因是新增 6000 吨高模低缩涤纶 工业丝技改项目借款 130,770,000.00 元。 （4）担保借款是本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 20、专项应付款： 类别 期 末 数 期 初 数 环保专项资金 800,000.00 21、股本： 股份公司股份变动情况表 数量单位：万股 本期变动增减（＋,－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人拥有股份 42,471 42,471 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 42,471 42,471 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 14,157 14,157 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 14,157 14,157 三、股份总数 56,628 56,628 上述股本经北京中天华正会计师事务所有限公司中天华正(京)验[2002]010 号验资报 告验证确认。 37 22、资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 2,383,413,767.68 2,383,413,767.68 关联交易差价 715,472.00 715,472.00 国债技改项目投资补助金 29,610,000.00 9,702,000.00 39,312,000.00 污染源治理专项基金 300,000.00 300,000.00 债务重组收益 10,000.00 10,000.00 无法支付款项 82,120.85 82,120.85 合 计 2,414,039,239.68 9,794,120.85 2,423,833,360.53 本年增加 9,702,000.00 元，系本公司收到的国家发改委和财政部共同下达的 2004 年 企业技术进步和产业升级国债项目补助金。 23、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 77,537,058.75 3,021,496.59 80,558,555.34 公 益 金 77,926,643.01 3,021,496.59 80,948,139.60 任意盈余公积 合 计 155,463,701.76 6,042,993.18 161,506,694.94 根据本公司 2005年4月20日五届六次董事会决议通过的2004年度利润分配预案,按税 后 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 3,021,496.59 元 , 按 税 后利润 的 10%提取 法 定公益 金 3,021,496.59元。。 24、未分配利润： 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 226,963,405.43 248,477,349.19 加：本期净利润 30,214,965.94 8,500,070.32 减：提取法定盈余公积 3,021,496.59 850,007.04 提取公益金 3,021,496.59 850,007.04 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,314,000.00 28,314,000.00 期末未分配利润 222,821,378.19 226,963,405.43 38 25、现金股利： 项 目 期 末 数 期 初 数 现金股利 28,314,000.00 28,314,000.00 根据本公司 2005 年 4 月 20 日五届六次董事会决议， 2004 年度的利润分配预案以 2004 年 12 月 31 日的股本为基数每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），合计派发 28,314,000.00 元。 26、主营业务收入、主营业务成本： (1)分行业及产品 本期数 上期数 行业及产品 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 帘子布类 1,199,987,650.01 1,060,680,292.17 139,307,357.84 964,881,192.58 879,896,663.76 84,984,528.82 原 丝 456,084,225.40 416,823,144.48 39,261,080.92 481,765,146.92 429,336,890.98 52,428,255.94 化工行业合计 1,656,071,875.41 1,477,503,436.65 178,568,438.76 1,446,646,339.50 1,309,233,554.74 137,412,784.76 (2)前五名供应商及销售客户 前五名供应商采购金额合计 1,234,508,808.69 占采购总额比重 99% 前五名销售客户销售金额合计 1,110,458,103.71 占销售总额比重 67.05% 27、主营业务税金及附加： 项 目 税 率 本期数 上期数 城建税 流转税的7% 4,019,328.74 4,069,431.49 教育费附加 流转税的3% 1,722,569.47 1,744,042.06 合 计 5,741,898.21 5,813,473.55 28、其他业务利润： 本期数 上期数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 12,222,015.31 11,634,718.48 587,296.83 22,240,290.38 19,794,773.32 2,445,517.06 资产占用费 129,781,921.04 117,504,714.07 12,277,206.97 129,781,921.04 117,408,906.36 12,373,014.68 受托加工费 12,998,233.88 9,849,802.49 3,148,431.39 房屋租赁 488,436.00 198,606.86 289,829.14 301,197.00 250,720.28 50,476.72 押金收入 163,162.39 275.00 162,887.39 453,470.09 453,470.09 合 计 155,653,768.62 139,188,116.90 16,465,651.72 152,776,878.51 137,454,399.96 15,322,478.55 39 29、营业费用： 项 目 本期数 上期数 营业费用 17,358,011.03 17,978,568.23 30、管理费用： 项 目 本期数 上期数 管理费用 83,357,757.26 71,015,351.97 管理费用较上期增长 17.38％的主要原因是本期提取工效挂钩工资 930 万元。 31、财务费用： 项 目 本期数 上期数 利息支出 30,238,711.30 31,310,104.32 减：利息收入 3,180,119.36 1,511,119.93 汇兑损失 1,241.40 263,263.13 减：汇兑收益 其 他 49,431.43 105,287.23 合 计 27,109,264.77 30,167,534.75 财务费用较上年减少 10.14% ，主要原因是：本期短期借款较上期减少 1 亿元，由此 借款费用较上期减少。 32、营业外收入： 项 目 本期数 上期数 罚款净收入 16,554.40 10,090.00 其他 46,650.00 114,289.87 合 计 63,204.40 124,379.87 33、营业外支出： 项 目 本期数 上期数 在建工程减值准备 - -80,000.00 固定资产清理损失 508,511.91 1,974,549.94 债务重组损失 3,087,039.54 2,407,541.71 赞助支出 50,000.00 罚 没 15,000.00 478,877.69 其 他 336,731.72 476,433.88 合 计 3,997,283.17 5,257,403.22 40 34、所得税： 项 目 本期数 上期数 所得税 27,318,114.50 14,127,241.14 （1）所得税较上年上升 99.08%，主要原因是 2004 年度利润总额上升。 （2）本公司 2004 年所得税已经平顶山市明生会计师事务所平明会税审字（2005）年 第 1-12 号进行所得税汇算。 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 平顶山市环保局油烟专项治理 800,000.00 保险公司赔款 1,663,475.38 其 他 79,144.35 合 计 2,542,619.73 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 管理费用 10,407,832.71 营业费用 4,181,618.85 营业外支出 115,000.00 合 计 14,704,451.56 37、投资所支付的现金 本期现金流量表中投资所支付的现金50,720,000.00元，系本公司在上海浦东发展银行 郑州东明支行的定期存款。 38、吸收投资所收到的现金 本期现金流量表中吸收投资所收到的现金9,702,000.00元，系本公司收到的国家发改 委和财政部共同下达的2004年企业技术进步和产业升级国债项目补助金。 39、收到其他与筹资活动有关的现金 本期现金流量表中收到的其他与筹资活动有关的现金749,571.05元，系本公司收到财 政局的贴息款。 40、现金等价物净增加额 41 本期现金流量表附注中现金等价物净增加额243,311,087.15元，比资产负债表中货币 资金期初期末差额少50,720,000.00元，原因见上述附注第37项说明。 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法人代表 中国神马集团有限责任公司 河南省平顶山市建设中路63号 帘子布、工业用布等 控股母公司 国 有 谢伟民 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 中国神马集团有限责任公司 1,007,300,000 1,007,300,000 C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 股份变化 企 业 名 称 期 初 数 期 末 数 中国神马集团有限责任公司 75% 75% （2）不存在控制关系的关联方情况 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 平顶山市建设路 河南神马尼龙化工有限责任公司 尼龙 66 盐 受同一母公司控制 有限公司 东段开发区 平顶山市荆山路 轮胎及其他橡胶 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司 18 号 制品制造 平顶山市工农路 氢氧化钠等的生 河南神马氯碱化工股份有限公司 受同一母公司控制 有限公司 10 号 产销售 平顶山市建设路 平顶山神马化纤织造有限责任公司 化纤、棉纤维加工 受同一母公司控制 有限公司 东段 平顶山市建设路 批发兼零售服务、 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司 63 号 运输 平顶山市建设路 制造加工塑料、化 平顶山神马工程塑料有限公司 受同一母公司控制 有限公司 东段 纤的原辅料等 平顶山市建设西 平顶山神马大酒店有限公司 住宿、餐饮、娱乐 受同一母公司控制 有限公司 路北一号 上海金山区亭卫公 上海神马帘子布有限责任公司 浸胶帘子布 受同一母公司控制 有限公司 路石化纬六路口 平顶山市建设路 平顶山神马地毯丝有限公司 锦纶 BCF 地毯丝 受同一母公司控制 有限公司 中段 宁波方园实业有限公司 受母公司托管 平顶山市新华路 锦纶帘子布、绳 平顶山神马材料加工有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司 中段 网、废料 材料加工公司下属 神马材料加工木器公司 部门 42 中国神马集团有限责任公司生活实业公司 母公司下属部门 中国神马集团北京豫兴化工分公司 母公司下属部门 2、关联方交易 单位：元 占同类交易 占同类交 金额的比例 易金额的 交易 销售货物： 交易事项 本期数 (%) 上期数 比例(%) 价格 中国神马集团有限责任公司 帘子布 282,759,377.82 25.29% 602,474,930.39 市价 中国神马集团有限责任公司 工业丝 450,031,145.63 98.67% 中国神马集团橡胶轮胎有限公司 帘子布 14,897,082.42 1.24% 7,217,015.78 市价 平顶山神马工程塑料有限责任公司 帘子布 1,437,415.37 0.12% 2,024,822.01 市价 平顶山神马材料加工有限责任公司 帘子布 15,542,159.43 1.30% 8,199,900.44 市价 中国神马集团平顶山工贸有限公司 帘子布 46,116.79 3,287,077.34 市价 上海神马帘子布有限限责任公司 帘子布 49,840,680.85 市价 平顶山神马化纤织造有限责任公司 帘子布 346,688.24 市价 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 劳动服务公司 帘子布 828,182.05 0,07% 市价 占同年销售收入比例 46.34% 46.55% 占同类交易 占同类交 金额的比例 易金额的 交易 采购货物： 交易事项 本期数 (%) 上期数 比例(%) 价格 中国神马集团有限责任公司 尼龙 66 996,253,932.31 100% 876,597,349.05 100% 市价 中国神马集团有限责任公司 进口料 69,071,924.34 100% 中国神马集团有限责任公司 备件 38,964,283.93 平顶山神马材料加工有限责任公司 15,157,688.11 13,136,326.30 市价 河南神马氯碱化工股份有限公司 223,289.74 159,318.56 市价 平顶山神马工程塑料有限责任公司 333,707.52 432,684.00 市价 占同年采购金额比例 90.35% 88.64% 采购固定资产: 本期数 上期数 43 中国神马集团有限责任公司 830,397.57 2,695,060.14 中国神马集团平顶山工贸有限公司 355,918.00 400,000.00 3、关联方应收应付款项余额 （1）应收票据前手背书人 票据种类 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 140,800,000.00 117,100,000.00 中国神马集团有限责任公司 商业承兑汇票 10,000,000.00 37,500,000.00 上海神马帘子布有限责任公司 银行承兑汇票 46,730,000.00 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 银行承兑汇票 5,560,344.00 5,498,000.00 河南神马氯碱化工股份有限公司 银行承兑汇票 2,300,000.00 平顶山神马工程塑料有限责任公司 银行承兑汇票 平顶山神马材料加工有限责任公司 银行承兑汇票 2,796,000.00 1,500,000.00 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 银行承兑汇票 1,575,000.00 河南神马尼龙化工有限责任公司 银行承兑汇票 500,000.00 350,000.00 平顶山神马化纤织造有限责任公司 银行承兑汇票 100,000.00 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司劳 动服务公司 银行承兑汇票 550,000.00 （2）应收账款 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 792,266,107.87 799,463,241.28 中国神马集团公司橡胶轮胎有限责任公司 27,234,168.55 27,647,074.05 上海神马帘子布有限责任公司 50,304,758.34 50,849,338.24 平顶山神马工程塑料有限责任公司 333,387.43 1,032,533.97 平顶山神马材料加工有限责任公司 11,651,043.89 13,875,530.96 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 10,,930,45.93 9,850,271.93 平顶山神马化纤织造有限责任公司 389,346.91 157,565.49 平顶山神马大酒店有限公司 41,963.70 402,552.10 44 （3）其他应收款 期末数 期初数 平顶山神马地毯丝有限公司 486,269.85 536,269.85 中国神马集团有限责任公司生活实业公司 70,092.00 116,177.49 （4）应付账款 期末数 期初数 平顶山神马材料加工有限责任公司 3,970,239.62 1,097,627.78 平顶山神马工程塑料有限责任公司 213,271.60 521,980.34 （5）应付票据 票据种类 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 1,650,000.00 20,000,000.00 4、 其 他 应 披 露 的 事 项 (1) 本 公 司 本 年 度 按 照 协 议 向 河 南 神 马 尼 龙 化 工 有 限 责 任 公 司 收 取 资 产 托 管 费 129,781,921.04 元（含 2000 万元资产占用费和折旧等），扣除本公司为该项托管资产提取 的折旧及无形资产摊销和应交的营业税金及附加 117,504,714.07 元，记入其他业务利润 12,277,206.97 元，占本期利润总额的 21.34%。 (2)本公司本年度向银行借款 53,330.00 万元由母公司――中国神马集团有限责任公 司提供担保。2004 年 12 月 31 日，本公司有 27,910.00 万元短期借款和 25,420.00 万元长 期借款由中国神马集团有限责任公司提供担保。 (3)本公司本年度为中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司提供水、电、汽代 收代付服务，2004 年度收取水、电、汽费共计 541.34 万元。 (4)本公司本年度以福利费的形式支付给中国神马集团有限责任公司职工医院 413 万 元福利费，主要用于职工医疗费用。 (5)本公司本年度收取中国神马集团有限责任公司受托加工费 1,232.55 万元。 七、或有事项 本公司 2004 年度对外诉讼案件共有 9 起，标的金额 51,012,382.08 元，目前正在诉讼 过程中,其中：2002 年 5 月由神马集团转入的 2 笔应收账款金额 27,646,015.58 元,根据当 时神马集团承诺如发生损失将由神马集团承担。 45 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 九、期后事项 本公司 2005 年度继续将尼龙 66 盐七套主体生产装置委托河南神马尼龙化工有限责任 公司(原中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司)经营管理。原委托经营的其他事项不变。 此议案尚待股东大会审议通过。 十、资产负债表日后事项 2005 年 4 月 20 日经本公司五届六次董事会决议：2004 年度的利润分配预案以 2004 年 12 月 31 日的股本为基数每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），合计派发 28,314,000.00 元。本利润分配预案尚待股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 本公司于 2004 年 5 月 26 日召开的 2003 年度股东大会会议审议通过了《关于将尼龙 66 盐七套装置继续委托中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理的议案》，主要内容 如下：公司决定 2004 年度继续将尼龙 66 盐七套主体生产装置委托中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理。经双方协商，本公司按年度向尼龙 66 盐公司收取资产占用费 2000 万元整。委托期限自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。原委托经营的其他 事项不变。 十二、补充资料 （1）净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 2004年 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.079% 5.093% 0.3052 0.3052 营业利润 1.806% 1.811% 0.1085 0.1085 净利润 0.888% 0.890% 0.0534 0.0534 扣除非经常性损益后的净利润 0.761% 0.763% 0.0457 0.0457 46 2003年 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.881% 3.870% 0.2324 0.2324 营业利润 0.819% 0.816% 0.0490 0.0490 净利润 0.251% 0.250% 0.0150 0.0150 扣除非经常性损益后的净利润 0.150% 0.149% 0.0090 0.0090 注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 3）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（E0 + NP/2 + Ei * Mi / M0 - Ej* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数。 4）加权平均每股收益（EPS）= P/（S0 + S1 + Si * Mi / M0 - Sj* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告 期回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份数下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）扣除非经常性损益情况 扣除非经常性损益后的净利润的计算 2004年 2003年 净利润 30,214,965.94 8,500,070.32 营业外收入 63,204.40 124,379.87 营业外支出 3,997,283.17 5,257,403.22 收取的资产占用费 12,277,206.97 12,373,014.68 合计影响数 8,343,128.20 7,239,991.33 扣除所得税 4,017,017.28 3,818,186.11 实际影响数 4,326,110.92 3,421,805.22 扣除非经常性损益后的净利润 25,888,855.02 5,078,265.10 47 十一、备查文件目录 1、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 以上备查文件均完整保留在公司所在地。 二ОО五年四月二十日 48 附表 1 ： 中国神马集团有限责任公司占用资金情况 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年度 期 初 结 余 800,879,977.22 项目 期 末 结 余 792,266,107.87 代付水、电、汽、其他支出 销售货物 792,266,107.87 表 期 周转借款 末 开出承兑汇票 结 代偿还债务 余 收资金占用费 构 集团代收款 成 其 他 合 计 792,266,107.87 表 法定代表人： 主管会计工作负责人: 附表 2－1 ： 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年度 单位名称 中国神马集团橡胶轮胎有 上海神马帘子布有限责任 平顶山神马工程塑料有 平顶山神马材料加工 限责任公司 公司 限责任公司 限责任公司 项目 期初结余 27,647,074.05 50,849,338.24 1,032,533.97 13,875,530.9 期末结余 27,234,168.55 50,304,758.34 333,387.43 11,651,043.8 代付水、电、汽、其他 支出 期 销售货物 27,234,168.55 50,304,758.34 333,387.43 11,651,043.8 末 结 周转借款 余 代偿还债务 构 预付货款 成 合 计 27,234,168.55 50,304,758.34 333,387.43 11,651,043.8 说明: 1、表中期末结余数额正数代表该单位欠我公司，负数代表我公司欠该单位。 2、表中涉及购销的统计均为含税金额。 法定代表人： 主管会计工作负责人: 附表 2－2 ： 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年度 单位名称 中国神马集团 平顶山神马化纤织造 平顶山神马大酒店有 平顶山神马地毯丝有 河南神马尼龙化工有 责任公司生活 有限责任公司 限公司 限责任公司 限责任公司 公司 项目 期初结余 157,565.49 402,552.10 536,269.85 5,438,560.52 116,11 期末结余 389,346.91 41,963.70 486,269.85 70,09 代付水、电、汽、其 486,269.85 70,09 他支出 期 末 销售货物 389,346.91 41,963.70 结 周转借款 余 代偿还债务 构 预付货款 成 合 计 389,346.91 41,963.70 486,269.85 70,09 说明: 1、表中期末结余数额正数代表该单位欠我公司，负数代表我公司欠该单位。 2、表中涉及购销的统计均为含税金额。 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计 资产负债表 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年12月31日 单位：(RMB)元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五.1 467,118,846.67 173,087,759.52 短期投资 应收票据 五.2 469,563,723.65 452,340,385.34 应收股利 应收利息 应收帐款 五.3 1,117,108,204.22 1,211,520,099.28 其他应收款 五.4 25,132,498.94 37,900,557.73 预付帐款 五.5 13,359,096.77 20,063,348.12 应收补贴款 存货 五.6 235,016,791.35 260,659,617.84 待摊费用 五.7 1,392,330.59 1,729,074.05 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,328,691,492.19 2,157,300,841.88 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 五.8 4,066,491,353.52 4,060,441,985.29 减: 累计折旧 五.8 2,327,483,511.46 2,127,476,758.94 固定资产净值 五.8 1,739,007,842.06 1,932,965,226.35 减：固定资产减值准备 五.8 61,403,159.22 61,680,994.73 固定资产净额 五.8 1,677,604,682.84 1,871,284,231.62 工程物资 1,049,798.06 在建工程 五.9 7,538,763.43 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,686,193,244.33 1,871,284,231.62 无形资产及其他资产: 无形资产 五.10 37,293,829.66 38,269,732.90 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 37,293,829.66 38,269,732.90 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 4,052,178,566.18 4,066,854,806.40 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 1 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年12月31日 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 五.11 279,100,000.00 379,100,000.00 应付票据 五.12 1,650,000.00 20,000,000.00 应付帐款 五.13 48,449,256.17 101,451,369.73 预收帐款 五.14 14,256,922.55 7,736,014.36 应付工资 五.15 22,871,328.19 13,571,328.19 应付福利费 4,534,919.02 6,410,482.73 应付股利 应交税金 五.16 6,411,664.28 5,121,020.50 其他应交款 五.17 34,457.44 37,249.97 其他应付款 五.18 17,114,584.87 18,936,994.05 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 394,423,132.52 552,364,459.53 长期负债: 长期借款 五.19 254,200,000.00 123,430,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.20 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 255,000,000.00 123,430,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 649,423,132.52 675,794,459.53 所有者权益: 股本 五.21 566,280,000.00 566,280,000.00 减：已归还投资 股本净额 566,280,000.00 566,280,000.00 资本公积 五.22 2,423,833,360.53 2,414,039,239.68 盈余公积 五.23 161,506,694.94 155,463,701.76 其中：公益金 80,948,139.60 77,926,643.01 现金股利 五.25 28,314,000.00 28,314,000.00 未分配利润 五.24 222,821,378.19 226,963,405.43 股东权益合计 3,402,755,433.66 3,391,060,346.87 负债及股东权益合计 4,052,178,566.18 4,066,854,806.40 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年度 单位：(RMB)元 科 目 附注 本期数 上期数 一、主营业务收入 五.26 1,656,071,875.41 1,446,646,339.50 减：折扣及折让 主营业务收入净额 1,656,071,875.41 1,446,646,339.50 减：主营业务成本 五.26 1,477,503,436.65 1,309,233,554.74 主营业务税金及附加 五.27 5,741,898.21 5,813,473.55 二、主营业务利润 172,826,540.55 131,599,311.21 加：其他业务利润 五.28 16,465,651.72 15,322,478.55 营业费用 五.29 17,358,011.03 17,978,568.23 管理费用 五.30 83,357,757.26 71,015,351.97 财务费用 五.31 27,109,264.77 30,167,534.75 三、营业利润 61,467,159.21 27,760,334.81 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 五.32 63,204.40 124,379.87 减：营业外支出 五.33 3,997,283.17 5,257,403.22 四、利润总额 57,533,080.44 22,627,311.46 减：所得税 五.34 27,318,114.50 14,127,241.14 五、净利润 30,214,965.94 8,500,070.32 加：年初未分配利润 226,963,405.43 248,477,349.19 六、可分配的利润 257,178,371.37 256,977,419.51 减：提取法定盈余公积 3,021,496.59 850,007.04 提取法定公益金 3,021,496.59 850,007.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 251,135,378.19 255,277,405.43 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,314,000.00 28,314,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 222,821,378.19 226,963,405.43 补充资料: 项 目 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 6,794,059.89 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 3,087,039.54 2,407,541.71 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 现金流量表 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年度 单位：(RMB)元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 874,360,436.99 收到的税费返还 13,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 2,542,619.73 现金流入小计 889,903,056.72 购买商品、接受劳务支付的现金 352,736,882.86 支付的职工以及为职工支付的现金 113,516,939.18 支付的各项税费 97,039,370.69 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 14,704,451.56 现金流出小计 577,997,644.29 经营活动产生的现金流量净额 311,905,412.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 473,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入 小计 473,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,310,404.70 投资所支付的现金 五.37 50,720,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,030,404.70 投资活动产生的现金流量净额 -56,557,204.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 五.38 9,702,000.00 借款所收到的现金 409,870,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.39 749,571.05 现金流入小计 420,321,571.05 偿还债务所支付的现金 379,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,216,405.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 42,286.15 现金流出小计 432,358,691.63 筹资活动产生的现金净额 -12,037,120.58 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 243,311,087.15 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7 现金流量表附注 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年度 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,214,965.94 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 3,881,401.18 计提存货跌价准备 固定资产折旧 201,992,626.80 无形资产摊销 975,903.24 待摊费用的减少(减增加) 336,743.46 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 318,590.63 固定资产报废损失 财务费用 27,109,264.77 投资损失 (减收益) 递延税款贷项 (减借项) 存货的减少 (减增加) 25,642,826.49 经营性应收项目的减少 (减增加) 92,779,465.71 经营性应付项目的增加 (减减少) -71,346,375.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 311,905,412.43 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 416,398,846.67 减：货币资金的期初余额 173,087,759.52 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 五.40 243,311,087.15 3、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 2004年12月31日 单位：(RMB)元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 56,464,443.46 3,914,260.38 32,859.20 60,345,844.64 其中：应收帐款 45,076,559.82 3,880,282.55 32,859.20 48,923,983.17 其他应收款 11,387,883.64 33,977.83 11,421,861.47 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,257,283.53 6,257,283.53 其中：库存商品 3,584,542.14 3,584,542.14 原材料 2,672,741.39 2,672,741.39 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 61,680,994.73 - 277,835.51 61,403,159.22 其中：房屋、建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,517,002.28 277,835.51 47,239,166.77 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商誉 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6